深圳市赛格达声股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
公司中文名称：深圳市赛格达声股份有限公司
公司英文名称：ShenZhen SEG. DASHENG Co. Ltd.
公司注册地址：深圳市华强北路赛格工业大厦五楼
办公地址：深圳市华强北路赛格工业大厦五楼
邮政编码：518031
法定代表人：张万章
信息披露机构：董事会秘书处
负责信息披露人员：孙红霞、夏林
地址：深圳市华强北路赛格工业大厦五楼董事会秘书处
电话：0755－3323300－122，3239242
传真：0755－3347450
电子信箱：szsegds@public.szptt.net.cn
股票上市地点：深圳证券交易所
股票简称：深达声
股票代码：0007
二、 会计数据与业务数据摘要：
（一）、本年度实现利润总额： 36,419,355.63元
其中：
主营业务利润： 8,428,617.05元
其他业务利润： 14,509,864.03元
投资收益： 17,064,917.49元
营业外收支净额： 1,085,444.51元
（二）、主要会计数据和财务指标：
1、前三年主要会计数据及财务指标：
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入（万元）17,375.99 12,004.52 5,748.09
净利润（万元） 3,234.55 3,027.00 563.37
总资产（万元） 79,176.14 60,107.07 52,081.47
股东权益（万元） 31,935.82 28,701.26 25,674.27
每股收益（元/股） 0.23 0.41 0.08
每股净资产（元/股） 2.22 3.90 3.49
净资产收益率（％） 10.13 10.55 2.19
2、调整后的每股净资产 1.51 （元/股）;
3、97年加权平均后的指标：
净资产收益率：10.67％，因本年度没有发行新股，也没有实施配 股，因此每股收益、 每股净资产加权指标与摊薄指标相同。
4、重要指标计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－ 待摊费用－待处理财产净损失－递延资产）/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算公式：
净资产收益率=净利润/[（年初股东权益＋年末股东权益）/2]×100％
(三)期内股东权益变动情况：
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中：公益金
未分配利润 合计
期初数 73637778 133564083.89 56,139,799.33 8,414,745.66
23,670,983.22 287,012,644.44
本期增加 69955886 6,469,102.84 3,234,551.42
32,345,514.21 108,770,503.05
本期减少 47,864,553.00
28,560,435.84 76,424,988.84
期末数143593664 85699530.89 62,608,902.17 11,649,297.08
27,456,061.59 319,358,158.65
变动原因：（1）本年度实施96年度分配方案,即:以96年底总股本73,637,778股为基数，每10股派红股3股、资本公积金转增6.5股；（2）本年度计提10 ％的法定盈余公积金和10％的法定公益金。
三、 股本变动及股东情况介绍：
（一）、股本变动情况：
1997年度公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
28218404 8465521 18341962 26807483 55025887
其中：
国家拥有股份24275997 7282799 15779398 23062197 47338194
境内法人持有股份
3942407 1182722 2562564 3745286 7687693
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
4618880 1385664 3002272 4387936 9006816
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
32837284 9851185 21344234 31195419 64032703
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
40800494 12240147 26520320 38760467 79560961
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
40800494 12240147 26520320 38760467 79560961
三、股份总数
73637778 22091332 47864554 69955886 143593664
（二）、报告期末股东总数为59,624户。
（三）、前10名股东持股情况：
序号 持股单位 持股数（股） 持股比例（％）
1 深圳赛格股份有限公司 47,338,194 32.967
2 深圳赛格集团财务公司 7,684,550 5.352
3 天骥投资基金 4,095,000 2.852
4 深圳三环电阻有限公司 3,546,816 2.470
5 南方证券有限公司 1,365,000 0.951
6 黄小沙 322,530 0.225
7 刘永双 316,900 0.221
8 杨肖明 256,750 0.179
9 于雅军 255,500 0.178
10 航空信托投资有限责任公司 207,970 0.145
截止至1997年12月31日本公司第一大股东深圳赛格股份有限公司与第二大股东深圳赛格集团财务公司同属于深圳市赛格集团有限公司。
深圳赛格股份有限公司所持有股份为国有股。
（四）、持股10％以上法人股东情况：
深圳赛格股份有限公司
法定代表人：王殿甫
经营范围：
主营：国内商业、物质供销业（不含专营、专控和专卖商品）
兼营：兴办实业（具体项目另行申报）， 经济信息咨询。
所持有股份未进行质押。
（五）、董事、监事与高级管理人员持股情况：
单位：股
姓 名 职务 年初持股数 本年度变动量 年末持股数
张万章 董事长 30,000 28,500 58,500
蓝天辅 执行董事、总经理
50,000 47,500 97,500
钟建军 董事 403 382 785
罗巧林 董事、副总 10,000 9,500 19,500
朱龙清 董事 0 0 0
靳海涛 监事会主席 0 0 0
徐婉芳 监事 15,100 14,345 29,445
孙 辉 监事 2,800 2,660 5,460
孙红霞 副总、董事会秘书 0 0 0
刘志强 副总 0 0 0
郑 杰 财务负责人 0 0 0
截止至：1997年12月31日持股变化原因为：1997年7月实施96年度 分红方案及资本公积金转增股本方案所至。
四、 募集资金使用情况
本公司本年度没有募集资金。
五、 重要事项
（一） 重大事件：
1、股东大会情况：
本公司第十次股东大会（1996年度股东年会）会议通知于1997年4 月2日在《证券时报》和《中国证券报》上公告，于1997年5月5日在本 公司会议室召开，会议由张万章董事长主持。与会股东35名，代表股权 37,143,632股，占总股本73,637,778股的50.4％，符合国家法规及本公司章程的规定。本次股东大会经深圳市公证处公证员范烈、姚一村现场公证，会议通过决议如下：
（1）、审议通过1996年度总经理业务报告；
（2）、审议通过1996年度董事会工作报告；
（3）、审议通过1996年度财务决算和1997年度财务预算方案；
（4）、审议通过1996年度利润分配方案：
利润分配方案为：提取10％的法定公积金、10％的公益金、按1996年末总股本73,637,778股计算，向全体股东每10股派送红股3股，其余 部分接转下年度分配。
（5）、审议通过1996年度资本公积金转增股本方案：按1996年末 总股本73,637,778股计算，向全体股东每10股转增股本6.5股，共转增 股本47,864,556股。
（6）、增选朱龙清先生为本公司第三届董事会董事：接受姚万泰 董事的辞职， 增选朱龙清先生为本公司第三届董事会董事。
（7)、审议通过监事会工作报告。
2、董事会会议情况：
公司董事会遵照《中华人民共和国公司法》及本公司《章程》， 认真履行董事会职能、执行股东大会的决议，积极领导并支持经营班子的工作。
本年度内，公司董事会共召开三次会议，会议基本情况及决议内容分述如下：
本公司第三届董事会第七次会议于1997年3月28日在本公司小会议 室召开， 会议审议并通过议案：《一九九六年度董事会工作报告》、 《一九九六年度总经理业务报告》、《一九九六年度财务决算及一九九七年度财务预算方案》、《一九九六年度利润分配方案》及《一九九六年度资本公积金转增股本方案》、更换董事议案，并就召开一九九七年度股东大会的有关事项作出了决议和安排。
本公司第三届董事会第八次会议于1997年8月13日在本公司小会议 室召开，会议审议并通过议案：《一九九七年度中期报告》、修改公司章程议案、更改公司营业执照的议案、确立97年下半年经营指导方针议案、二级企业改制议案、同意林林辞去副总经理职务，聘任刘志强、孙红霞为副总经理、并授权经营班子在保证山水天地度假村控股权的前提下，对山水天地度假村少数股权进行经营，以提高经营效益。
本公司第三届董事会第九次会议于1997年12月17日在本公司小会议室召开，会议听取了蓝天辅总经理1997年经营概况及1998年经营思路的汇报，审议并通过了关于深圳市达声音响公司、深圳市达声投资发展公司、深圳市广达房地产公司、达声现代化停车大楼等公司改制的议案，关于转让山水天地度假村股权及购买外围540亩土地的议案，购买莲塘 宿舍楼的议案， 确立大厦主体施工单位的议案。
3、监事会会议情况：
监事会从认真履行监事会的职能和维护广大股东利益出发，在1997年度共召开监事会会议两次。
1997年3月28日下午召开1997年度第一次监事会会议，议题为：审 查《一九九六年度董事会工作报告》、《一九九六年度总经理业务报告》、《一九九六年度财务决算及一九九七年度财务预算方案》、《一九九六年度利润分配及公积金转增股本方案》、《一九九六年度年度报告》。
1997年8月13日下午召开1997年度第二次监事会会议，会议议题为 ：审查了《一九九七年度中期报告》、讨论了公司经营班子提出的97年下半年经营指导方针。
4、报告期内本公司没有增资扩股。
5、资产重组事项简介：
本公司将控股的东莞市清溪山水天地度假村有限公司33.33％股权分三期分段有偿转让给河南心智实业有限公司，转让价格共计人民币5000万元，分三期支付：1997年12月31日前支付人民币2000万元，余款在1998年12月31日前支付，交易生效日为1997年12月17日。
6、注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况
本年度姚万泰董事辞职，增选朱龙清先生为本公司第三届董事会董事。
7、报告期内本公司会计师事务所没有变更。
8、重大关联交易事项说明：
本公司第一大股东深圳赛格股份有限公司为本公司的生产经营提 供资金支持，以及本公司向第二大股东进行的金融借贷行为，详见会计报表附注6。
9、报告期内，本公司没有重大诉讼、仲裁事项。
（二）、董事会、监事会对会计师事务所出具的有保留意见和解释性说明的审计报告所涉及事项的说明
1、董事会对会计师事务所出具的保留意见和解释性说明的说明：
本年度所计计提投资收益人民币8,405,988.10元未能及时收回的主要原因是投资项目合作单位因流动资金紧张，暂时无法给付。鉴于合作方为本公司长期合作伙伴，且已承诺将于1998年9月1日前偿清所欠款项， 经董事会研究决定，此笔计提的投资收益， 可以计入当期收益。
本公司董事会对解释性说明意见所涉及事项的说明详见附注19。
2、监事会对会计师事务所出具的保留意见和解释性说明的说明：
因合作方已承诺于1998年9月1日前偿清所欠款项，故按照会计权责发生制的原则，将计提投资收益8,405,988.10元计入当期收益，符合广大股东和公司的利益。
附注19所述的公司的经营成果对本公司的合并会计报表无重大影响，未聘请会计师事务所对该等公司进行审计，不会对广大股东和公司的利益造成损害。
（三）、本公司在本年度前未作利润预测。
（四）、 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
为确保本公司重点项目的建设，保持公司稳定发展。本公司董事会决定1997年度利润在1998年度中期报告披露之前不分配，也不进行资本公积金转增股本。 本预案尚需股东大会审议批准。
六、 财务报告
（一）、审计意见
财审报字(1998)第D98118号
审 计 报 告
深圳市赛格达声股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九七年十二月三十一日公司及合 并的资产负债表及截至上述日期为止一九九七年度公司及合并的利润及利润分配表和一九九七年度的公司及合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。
如同附注16所述,贵公司本年度的利润中含有计提的投资收益计人 民币8,405,988.10元，据我们了解,上述金额收回具有一定的难度。
我们认为,除上述说明的事项外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其有关的补充规定,在所有重大方 面公允地反映了贵公司一九九七年十二月三十一日的财务状况及一九九七年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。
此外,我们注意到:如同附注19所述,我们未对该等公司进行审计,该等公司截至1997年12月31日资产总额为26,801,788.67元,净资产总额为4,083,853.68元,1997年度净利润为896,162.09元,贵公司只以该等公司提供的会计报表列示于后附的合并会计报表中。
深圳中华会计师事务所 中国注册会计师 朱子武
中国注册会计师 郑有怀
中国 深圳 外勤结束日:一九九八年三月六日
报告签发日:一九九八年三月二十七日
（二）、会计报表
1、 比较式资产负债表（附后）
2、 比较式利润表及利润分配表（附后）
3、 财务状况变动表（附后）
（三）、会计报表附注
1、公司简介
本公司根据国家有关股份有限公司的法律规定,经深圳市人民政府 深府办(1988)594号文批准,于1988年11月21日成立。1992年4月13日经 中国人民银行深圳经济特区分行批准,本公司发行人民币普通股票并于 深圳证券交易所上市。本公司领取深企法字00332号企业法人营业执照,
注册资本人民币143,593,664.00元。
本公司属于电子行业,主要的经营业务包括:电子手表、电脑电话机、汽车收录机、通讯设备、家用电器、仪器仪表、电子元件、电子乐器；酒店、餐饮、 投资、旅游、贸易、房地产开发等。
2、重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及子公司(以下简称“ 本公司”)的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及其补充规定制定.
(1)会计期间
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度.
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表 为合并依据,合并时在将它们相互间之投资、往来、存货购销及其未实 现利润全部抵销基础上,逐项合并,并计算少数股东权益.
有关本公司的结构如下:
a. 纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例
主营业务
1.深圳市达声音响公司
深圳 蓝天辅 10,000,000.00 10,000,000.00 100％
生产加工视听产品、国内
商业、物资供 销业务
2.深圳市赛格达声房地产
开发有限公司(a b)
深圳 蓝天辅 28,000,000.00 25,200,000.00 90％
在合法取得土地使用权范
围内单项开发经营业务
3.深圳凯悦大酒店
深圳 蓝天辅 89,552,000.00 67,164,000.00 75％
餐饮、旅业
4.深圳市达声投资发展有
限公司(a)
深圳 蓝天辅 30,000,000.00 24,000,000.00 80％
投资兴办各类实业项目，
投资信息咨询
5.深圳市达声天轮实业发
展有限公司（a）
深圳 黄巨交 4,130,000.00 3,800,000.00 90％
国内商业、物资供销业、
生产通信设备、发展计臬
机及周边设备等
6.东莞市清溪山水天地度
假村有限公司( c )
东莞 张万章 90000000.00 69003000.00 6.67％
卡拉OK厅、歌舞厅、桌球
、保龄球、中西餐、美容
、美发等
7.东莞达声(深圳)实业联合公司
东莞 陈维和 6,000,000.00 7,842,573.20 100％
音响、家具、塑料制品
8.深圳市富达电子有限公司
深圳 蓝天辅 1,000,000.00 510,000.00 51％
电子仪器配套设备,家用
电器等.
9.深圳市赛格达声股份有
限公司哈尔滨分公司
哈尔滨 杨宏伟 3,000,000.00 3,000,000.00 100％
五金交电，电子产品、百
货、针纺品等
10.北京赛格达声电器公司
北京 徐春生 1,100,000.00 1,100,000.00 100％
批发零售针纺织品、百货
、五金、交电、化工，工
艺美术品，计算机及外部
设备，制冷空调设备，金
属材料等。
11.赛格达声(陕西)实业总公司
西安 蓝天辅 1,000,000.00 1,000,000.00 100％
家用电器、通讯器材、日
用百货等
12.深圳市赛格达声股份有限
公司广州音响中心
广州 蓝天辅 400,000.00 400,000.00 100％
各类音响
13.深圳市赛格达声音响兰州经营部
兰州 蓝天辅 500,000.00 500,000.00 100％
电子元器件、音响等
14.深圳市赛格达声股份
有限公司武汉经营部
武汉 蓝天辅 300,000.00 300,000.00 100％
电子元器件、音响等
15.深圳市赛格达声股份
有限公司郑州分公司
郑州 蓝天辅 500,000.00 500,000.00 100％
仪器仪表,家用电器,百货
等
16.深圳赛格达声音响成都联合经营部
成都 蓝天辅 500,000.00 500,000.00 100％
家用电器，电子元器件、
日用杂品等
17.深圳市赛格达声股份
有限公司太原经营部
太原 李广泰 200,000.00 200,000.00 100％
电子元器件、音响等
18.深圳市赛格达声股份
有限公司青岛经营部
青岛 刘恩德 200,000.00 200,000.00 100％
电子元器件、音响等
19.天津赛格达声电器经销处
天津 徐春生 100,000.00 100,000.00 100％
音响设备、电子元器件
20.深圳市赛格达声股份
有限公司沈阳经营部
沈阳 蓝天辅 192,755.00 192,755.00 100％
电子元器件、音响等
21.深圳市赛格声音响
西安经营部
西安 蓝天辅 80,000.00 80,000.00 100％
音响设备、家用电器、办
公用品等
a.该等公司原来均为本公司全资下属子公司，1997年根据国家有关法律的规定，对该等公司进行规范化，分别吸收新的股东成立了符合国家规定的有限责任公司。但因为规范化手续直至1997年底才完成，因此该等新股东已承诺不享受该等公司1997年度的利润分配权，而由本公司全额享有该等公司1997年度的利润。
b.该公司原名为“广达房地产公司”，1997年规范化时更名为现名。
c.本公司原享有该公司90％的股权，1997年12月17日，本公司与河南心智实业有限公司签订了关于该公司股权转让的协议，协议中规定本公司将转让该公司33.33％的股权.至1997年底本公司已将13.33％的股 权转让给河南心智实业有限公司。
b、未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例
主营业务
1.深圳富尔庭电器设备公司
深圳 蓝天辅 3,000,000.00 3,000,000.00 100％
仪器仪表、电子乐
器、电子元器件、
通讯设备等
2.长安达声材料公司
西安 薛天牢 700,000.00 700,000.00 100％
生产墙体材料
上述子公司未纳入合并会计报表范围的原因及其财务状况和经营 成果的情况说明见附注12.
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.
(4)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济 业务,按本公司年初确定的固定汇率折合为人民币记帐.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
(5)坏帐核算方法
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款的3‰提取
(6)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、委托代销产品、产成品、低值易耗品等五大类.
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价;低值易耗品领用按一次摊销法或分次摊销法摊销.包装物的领用按一次摊 销法摊销.
(7)长期投资核算方法
a、股票投资
公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发 放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本.
b、其它投资
公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;公司以其流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或 协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理.对于股票投资和其他投资,若母公司对被投资公司的持股在20％以下的,按成本法核算;对持股在20％以上的联营公司的长期投资采用权益法核算;持股超过50％的子公司按权益法核算并合并会计报表.
(8)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产.
a、固定资产按实际成本计价.
b、固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17％
通用设备 10年 9.5％
专用设备 5年 19％
运输工具 6年 15.83％
其他设备 5年 19％
(9)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入 帐.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.
(10)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入 帐;对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入帐.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下：
土地使用权按10年或50年摊销
(11)递延资产核算方法
递延资产以实际发生额核算,其中:
a、开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b、租入固定资产改良支出:在公司租赁期内分5年平均摊销
c、装修费按20年摊销
d、其他递延资产:在产生效益后分5年平均摊销
(12)收入实现条件:
商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得 收取货款的证据时,作为营业收入实现.
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现.
(13)利润分配
经董事会建议,1997年度的净利润预分配比例是:提取法定盈余公积金为10％;提取公益金10％;本公司1997年度利润在1998年度中期报告披露之前暂不分配,也不进行资本公积金转增股本,可分配利润转入以后年度分配.
(14)税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工、装修配适用增值税,税率为17％.
服务性企业营业收入一般劳务及其他收入适用营业税,税率为5％.娱乐业税率为10％.
附加的城建税、教育费附加等税费,依各纳税单位属地税务规定计 算缴纳或减免.
深圳注册的公司所得税税率为15％,外地公司所得税率为33％
3、 承诺事项（约定资本支出）
根据深圳市规划国土局(`1997)第0201号催交地价款通知单,本公司之子公司深圳市赛格达声房地产开发有限公司需为达声国际投资大厦所占土地补缴地价及利息、滞纳金共计人民币78,955,705.69元.本公司计划1998 年投入资金计人民币150,000,000.00元.
4、或有事项
本公司为其他公司提供融资担保计人民币22,566.00万元.
5、关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系
主营业务
深圳赛格股份有限公司 股份制 王殿甫 深圳 第一大股东
国内商业,物资供销
业(不含专营、专控
和专卖商品)；兴办
实业（具体项目另行
申报），经济信息咨
询
深圳赛格集团有限公司 国营 王殿甫 深圳 第一大股东
电子产品、家用电器
、玩具、电子化工项
目的生产研究等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
深圳赛格股份有限公司
309,600,000.00 92,880,000.00 — 402,480,000.00
深圳市赛格集团有限公司
319,810,000.00 — — 319,810,000.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数 年末数
金 额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB ％ RMB ％ RMB ％
关联方名称
深圳赛格股份有限公司
24275997.00 32.97％ 23062197.00 32.97％ 47338194.00 32.97％
＊深圳市赛格集团有限公司
24275997.00 32.97％ 23062197.00 32.97％ 47338194.00 32.97％
＊为间接持有本公司股份.
6、 关联方交易
（1）提供资金及支付利息
关联方名称 内 容 1997年度 1996年度
深圳赛格股份有限公司 提供资金 47,350,000.00 5,000,000.00
赛格集团财务公司 归还资金 — 1,110,000.00
深圳赛格股份有限公司 支付利息 2,161,666.67 187,500.00
赛格集团财务公司 支付利息 6,265,420.50 4,168,763.13
(2)关联方应收应付款项余额
项 目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
货币资金:
赛格集团财务公司 10,977.42 13,375.00
其他应收帐款:
深圳市赛格集团有限公司 879,701.82 879,701.82
其他应付款:
深圳赛格股份有限公司 52,350,000.00 5,000,000.00
短期借款:
赛格集团财务公司 25,070,000.00 25,070,000.00
7、短期投资
类 别 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
股票投资(成本值) 241,500.00 77,800.00
其中:上市股票＊ 198,000.00 —
非上市股票 43,500.00 77,800.00
其他投资＊＊ 28,723,152.60 20,650,000.00
合 计 28,964,652.60 20,727,800.00
＊上市股票之期末市值 501,050.00 —
＊＊其中单项投资超过本科目总额10％(含10％)以上的详细情况如下:
项目名称 投入时间 投入金额 所得收益
RMB RMB
东莞轮达实业有限公司 95.6 8,723,152.60 3,149,749.03
深圳市亿众和实业发展有限公司
97.3 20,000,000.00 1,818,400.00
8、应收帐款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 44,566,401.66 31,373,329.17
一年以上二年以内 6,535,678.88 2,663,968.90
二年以上三年以内 4,272,508.58 2,546,473.93
三年以上者 984,100.73 3,284,737.33
合 计 56,358,689.85 39,868,509.33
9、其他应收款
帐 龄 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
一年以内 64,109,367.49 42,803,956.44
一年以上二年以内 36,218,937.79 11,593,888.08
二年以上三年以内 3,619,245.12 24,915,932.98
三年以上者 10,717,198.09 1,805,342.44
合 计 114,664,748.49 81,119,119.94
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注6说明:
上述其他应收款中,非关联往来额占本科目总额10％(含10％)以上 的欠款单位欠款额情况如下:
欠款单位名称 欠款原因 借款金额 借款日 期限
所得收益(RMB)
东莞清溪轮达贸易公司 代垫货款 15436140.00 1997年1月1日 1年
3,888,000.00
10、待摊费用
待摊费用项目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
利息费用 1,912,799.19 755,826.72
广告费 1,597,438.00 474,989.40
报刊费 — 67,855.58
期初存货待抵扣税额 770,466.92 926,774.22
维修费 652,693.27 —
租赁费 333,981.31 307,845.90
运杂费 390,404.57 195,005.79
模具费 176,851.93 —
其他 766,977.31 1,374,457.70
合 计 6,601,612.50 4,102,755.31
11、待处理流动资产损失(减收益)
待处理金额
项 目 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
存货 4,445,326.51 3,181,928.53
应收帐款及其他应收款 4,927,213.69 3,534,523.78
合 计 9,372,540.20 6,716,452.31
待处理流动资产在1年以上的有:
名 称 未处理原因 金 额
RMB
应收帐款及其他应收款 公司董事会目前暂未决定如 4,404,981.12
存货 何与相关责任人员划分责任,
故暂未处理
12、长期投资
(1)投资项目
项目名称 1997.12.31 1996.12.31
RMB RMB
股票投资 14,060,222.00 4,515,222.00
债券投资 600.00 —
其他投资 54,306,807.27 51,354,931.27
合并价差 1,842,573.20 1,842,573.20
合 计 70,210,202.47 57,712,726.47
(2)股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 原始投资金额
期末余额 RMB
珠海经济特区中珠置业股份有限公司 RMB
法人股 1,167,222.00 0.5969％ 1,167,222.00
1,167,222.00
大连北大车行股份有限公司
法人股 4,525,000.00 1.337％ 4,525,000.00
4,525,000.00
长春欧亚集团股份有限公司
法人股 2,530,000.00 1.078％ 2,530,000.00
2,530,000.00
广东三星汽车企业股份有限公司
法人股 500,000.00 0.056％ 850,000.00
850,000.00
海南农业租赁股份有限公司
法人股 1,150,000.00 0.875％ 2,300,000.00
2,300,000.00
江苏三山实业股份有限公司
法人股 2,688,000.00 0.789％ 2,688,000.00
2,688,000.00
合 计
14,060,222.00
14,060,222.00
(3)其他投资
本年权益 累计权益
投资期限 持股比例 原投资金额 调整额 调整额
RMB RMB RMB
期末余额(RMB)
被投资公司名称
赛格集团财务公司
10年 20％ 10,000,000.00 — 900,000.00
10,900,000.00
吉林富华药业公司
20年 6％ 2,000,000.00 — —
2,000,000.00
深圳富尔庭电器设备公司(b)
15年 100％ 3,236,700.27 — —
3,236,700.27
长安达声材料公司(a)
10年 项目投资 700,000.00 — —
700,000.00
深圳联龙电子公司
10年 项目投资 5,000,000.00 — —
5,000,000.00
深圳三环电阻有限公司
10年 项目投资 12,010,107.00 — —
12,010,107.00
东莞清溪轮达贸易公司
10年 项目投资 12,960,000.00 — —
12,960,000.00
深圳市秦氏实业有限公司
10年 项目投资 7,000,000.00 — —
7,000,000.00
其他 项目投资 500,000.00 — —
500,000.00
合 计 53,406.807.27 — 900,000.00
54,306,807.27
(a)该公司虽由本公司控股,但由于已发包给第三者承包经营,且其 经营成果对公司合并报表并无重大影响,故对其报表不作合并,只以成本法计算列示, 本公司董事会认为此项投资无需作减值准备.
(b)该公司为本公司的子公司,该公司现已停业,但尚未完成清理手 续,本公司董事会认为此项投资无需作减值准备.
(4)合并价差:本公司之合并价差系本公司之子公司深圳市达声音响公司1995年溢价收购东莞达声(深圳) 实业联合公司30％股权时产生的.
13、在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
RMB RMB RMB RMB
资金来源 工程进度
长岭花园
9047164.80 — 5500000.00 5500000.00
其他来源 60％
哈尔滨江北渡假村
1500000.00 1532296.67 — 1532296.67
其他来源 95％
山水天地新员工宿舍
4,500,000.00 — 722,670.00 722,670.00
其他来源 55％
山水天地加拿大别墅
2,700,000.00 — 663,000.00 663,000.00
其他来源 60％
山水天地新宾馆
2,400,000.00 — 817,500.00 817,500.00
其他来源 40％
山水天地综合楼
1,800,000.00 — 1,092,751.16 1,092,751.16
其他来源 75％
达声大厦
600,000,000.00 59,312,664.01 19,201,044.23 78,513,708.24
金融机构贷款 14.5％
达声大厦车库
52,000,000.00 30,168,548.41 24,226,881.40 54,395,429.81
金融机构贷款 99.3％
东莞达声办公楼装修
50,000.00 — 124,172.20 45,303.20
其他来源 90.61％
东莞达声综合楼
1,000,000.00 302,246.00 451,052.00 753,298.00
其他来源 82.74％
东莞达声配电房
15,000.00 — 13,667.00 13,667.00
其他来源 91.11％
芳德尔信和购房款
230,000.00 119,445.00 105,420.00 224,865.00
其他来源 97.77％
芳德尔购车款
320,000.00 — 320,000.00 320,000.00
其他来源 100％
其他工程 812,353.70 2,398,610.64 1,086,483.04
其他来源
合 计 55,636,768.63 145,680,972.12
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币22,760,765.66元,本期资本化的利息金额为人民币12,365,048.87元.
14、递延资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销
RMB RMB RMB
期末数(RMB)
开办费 33,027,260.93 4,214,776.17 6,605,452.19
30,636,584.91
租入固定资产改良支出 1,366,333.65 702,440.97 763,785.92
1,304,988.70
装修费 44,191,275.87 1,574,860.92 2,780,979.30
42,985,157.49
其他递延支出 684,371.57 — 332,909.80
351,461.77
合 计 79,269,242.02 6,492,078.06 10,483,127.21
75,278,192.87
15、其他业务利润
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润
RMB RMB RMB RMB
上年同期利润
其他业务项目分类
固定资产出租
5,746,259.01 1,222,877.36 665,803.26 3,857,578.39
2,453,719.98
合作项目介绍费
— — — —
360,959.07
技术转让
7,800,000.00 — 390,000.00 7,410,000.00
—
工程项目
9,380,771.42 5,796,716.71 292,680.06 3,291,374.65
134,149.12
其他
440,644.03 489,733.04 — (49,089.01)
—
合 计
23,367,674.46 7,509,327.11 1,348,483.32 14,509,864.03
2,948,828.17
16、投资收益
项 目 股权转让收益 合作项目分来收益 其他投资收益
合 计
RMB RMB
短期投资 — 2,032,803.24 —
2,032,803.24
长期投资 8,001,200.00 6,373,184.86 657,729.39
15,032,114.25
合 计 8,001,200.00 8,405,988.10 657,729.39
17,064,917.49
上述投资收益均为成本法核算,非现金收益的确认以协议为准,其中合作项目分来收益人民币8,405,988.10元至今未收到,据了解收回具有 一定难度.
17、营业外收入
收入项目 1997 1996
RMB RMB
罚款收入 24,183.41 13,002,591.00
处理固定资产收益 2,980.72 59,491.32
无法支付的应付款 1,249,239.83 651,404.36
地产地销销项税转入 — 328,319.11
其他 393,323.33 260,332.52
合 计 1,669,727.29 14,302,138.31
18、营业外支出
支出项目 1997 1996
RMB RMB
罚款支出 301,896.82 5,619.93
捐赠支出 23,060.00 —
处理固定资产损失 100,365.61 33,484.33
地产地销进项税转入 — 103,351.33
其他 158,960.35 108,615.34
合 计 584,282.78 251,070.93
19、合并报表编制有关事项说明
下列公司或经营部(法人单位)为本公司子公司,该等公司规模较小,经营成果对公司合并会计报表无重大影响,故未聘请中国注册会计师对 该等公司1997年度会计报表进行审查验证,而只以该等公司报表数字列 示. 本董事会对该等公司会计报表的真实性、合法性、 完整性承担全
部责任.
公司名称 持股比例
(1)深圳市富达电子有限公司 51％
(2)深圳市赛格达声兰州经销部 100％
(3)深圳市赛格达声股份有限公司广州音响中心 100％
(4)深圳市赛格达声股份有限公司哈尔滨分公司 100％
(5)深圳市赛格达声股份有限公司郑州分公司 100％
(6)深圳市赛格达声股份有限公司沈阳经营部 100％
(7)深圳市赛格达声股份有限公司武汉经营部 100％
(8)深圳市赛格达声音响太原经销部 100％
(9)北京赛格达声电器公司 100％
(10)深圳市赛格达声股份有限公司青岛经营部 100％
深圳市赛格达声股份有限公司董事会
1998年4月2日
