深圳市赛格达声股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
(一)公司简介
1、公司中文名称:深圳市赛格达声股份有限公司
英文名称:Shen Zhen SEG. DASHENG Co., Ltd.
2、法定代表人:张万章
3、董事会秘书:孙红霞
股证事务授权代表:夏林
联系地址:深圳市华强北路赛格工业大厦五楼董事会秘书处
电 话:0755-3323300-1223239242
传 真:0755-3324890
4、公司注册地址:深圳市华强北路赛格工业大厦五楼
公司办公地址:深圳市华强北路赛格工业大厦五楼
邮政编码:518031
公司电子信箱:szsegds@public.szptt.net.cn
5、公司年度报告备置地点:本公司董事会秘书处
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:深达声
股票代码:0007
(二)会计数据与业务数据摘要:
1、本年度实现利润情况为:
利润总额: 46262854.91元
净利润: 35713859.31元
主营业务利润: 110114596.87元
其他业务利润: 7197842.13元
投资收益: 22567204.67元
补贴收入: 1454472.94元
营业外收支净额: 519711.60元
经营活动产生的现金流量净额: 4882452.07元
现金及现金等价物净增加额: 36061867.17元
2、主要会计数据和财务指标:
(1)前三年主要会计数据及财务指标:
指标项目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(万元) 31037.00 17375.99 12004.52
净利润(万元) 3517.39 3234.55 3027.00
总资产(万元) 109996.44 79176.14 60107.07
股东权益(不含少数股
东权益)(万元) 35507.20 31935.82 28701.26
每股收益(元/股) 0.25 0.23 0.41
每股净资产(元/股) 2.47 2.22 3.90
调整后的每股净资产(元/股) 1.47 1.51 2.61
净资产收益率(％) 10.06 10.13 10.55
(2)98年加权平均后的指标:
净资产收益率:10.59％,因本年度本公司没有发行新股,也没有实施配股,因此每股收益加权指标与摊薄指标相同。
(3)重要指标计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
3、报告期内股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 金盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金
未分配利润 合计
期初数
143593664 85699530.89 48706132.04 11649297.08 2253473.05
27456061.59 319358158.65
本期增加
3571385.93 3571385.93
35713859.31 42856631.17
本期减少
7142771.86 7142631.17
期末数
143593664 85699530.89 52277517.97 15220683.01 2253473.05
56027149.04 355072017.96
变动原因 利润分配 利润分配 本期实现利润
及进行利润分配
(三)股本变动及股东情况:
1、股本变动情况:
1998年度公司股份变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 55025887 55025887
其中:
国家拥有股份 47338194 47338194
境内法人持有股份 7687693 7687693
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 9006816 9006816
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 64032703 64032703
二、已流通股份
1、境内上市的人
民币普通股 79560961 79560961
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 79560961 79560961
三、股份总数 143593664 143593664
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数:本公司期末股东总数为50,554户。
(2)前10名股东持股情况:
序号 持股单位 持股数 持股比例 质押或
(股) (％) 冻结情况
1 深圳赛格股份有限公司 47338194 32.967 无
2 深圳赛格集团财务公司 7684550 5.352 无
3 天骥投资基金 4095000 2.852 无
4 深圳三环电阻有限公司 3546816 2.470 无
5 南方证券有限公司 1365000 0.951 无
6 深圳市深财证券业务部 911600 0.635
7 彭玲 444473 0.310
8 高军 339953 0.237
9 王庄霞 275304 0.192
10 王华康 249835 0.174
截止至1998年12月31日
本公司第一大股东深圳赛格股份有限公司与第二大股东深圳赛格集团财务公司同属于深圳市赛格集团有限公司的控股企业。
代表国家持有股份的单位为深圳赛格股份有限公司。
(3)持股10％以上法人股东情况:
深圳赛格股份有限公司
法定代表人:王殿甫
经营范围:国内商业、物质供销业(不含专营、专控和专卖商品),兴办实业(具体项目另行申报),经济信息咨询。
(4)报告期内本公司控股股东没有变更。
(5)本公司现任董事、监事和高级管理人员及持有本公司股份情况:
姓 名 职务 年初持股数 本年度变动量 年末持股数
张万章 董事长 58500 0 58500
蓝天辅 副董事长、总经理 97500 0 97500
朱龙清 董事 0 0 0
孙红霞 董事、董秘、副总经理 0 0 0
钟建军 董事 785 0 785
邓先孚 监事会主席 0 0 0
罗巧林 监事会副主席 19500 0 19500
孙 辉 监事 5460 0 5460
刘志强 副总经理 0 0 0
郑 杰 财务负责人 0 0 0
截止至:1998年12月31日
(四)股东大会简介:
1、股东大会情况:
本公司第十一次股东大会(1997年度股东年会)通过决议如下:
(1)、审议通过1997年度董事会工作报告;
(2)、审议通过1997年度总经理工作报告;
(3)、审议通过1997年度监事会工作报告;
(4)、审议通过1997年度财务决算和1998年度财务预算方案;
(5)、审议通过1997年度利润分配方案;
(6)、审议通过根据中国证券监督管理委员会颁发的《上市公司章程指引》修订的《深圳市赛格达声股份有限公司章程》;
(7)、选举张万章先生、蓝天辅先生、朱龙清先生、孙红霞女士、钟建军先生为本公司第四届董事会董事;
(8)、选举邓先孚先生、罗巧林先生为本公司第四届监事会中由股东代表担任的监事;
(9)、审议通过续聘深圳中华会计师事务所议案。
2、董事、监事简历及年度报酬情况:
(1)董事:
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(人民币)
张万章 男 56岁 三年 不在本公司受领年薪
蓝天辅 男 53岁 三年 83,120元
朱龙清 男 37岁 三年 不在本公司受领年薪
孙红霞 女 35岁 三年 70,800元
钟建军 男 50岁 三年 不在本公司受领年薪
(2)监事:
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(人民币)
邓先孚 男 57岁 三年 不在本公司受领年薪
罗巧林 男 49岁 三年 69,180元
孙 辉 男 35岁 三年 63,800元
报告期内本公司离任董事:罗巧林;离任监事:靳海涛、徐婉芳。离任原因:换届选举。
(五)董事会报告:
1、董事会工作报告:
(1)董事会会议决议内容:
报告期内公司董事会共召开四次会议,会议基本情况和决议内容分述如下:
①、本公司第三届董事会第十次会议于1998年3月31日在凯悦大酒店12楼商务会员中心召开,会议审议并通过议案:《1997年度董事会工作报告》、《1997年度总经理业务报告》、《1997财务决算和1998年度财务预算方案》、《1997年度利润分配预案》、《1997年度报告及1997年度报告摘要》、《深圳市赛格达声股份有限公司章程(修订草案)》、提名第四届董事会候选人、《续聘深圳中华会计师事务所议案》、委任夏林女士为本公司股证事务授权代表,并就召开本公司1997年度股东大会的有关事项做了决议和安排。
②、本公司第四届董事会第一次会议于1998年5月28日在本公司小会议室召开,会议决议内容为:选举张万章先生为本公司第四届董事会董事长、蓝天辅先生为本公司第四届董事会副董事长;聘任郑杰先生担任本公司第四届董事会司库,孙红霞女士担任本公司第四届董事会秘书。聘任蓝天辅先生担任总经理,刘志强先生、孙红霞女士担任本公司副总经理,任期三年。
③、本公司第四届董事会第二次会议于1998年8月2日在凯悦大酒店12楼商务会员中心召开,会议审议并通过议案:《1998年度中期业绩报告》、《赛格达声投资发展有限公司参股麦柯数据卡片制造有限公司议案》、听取了赛格达声房地产有限公司关于大厦工程进度及销售方案的汇报、听取了赛格达声电子有限公司上半年工作情况汇报。
④本公司第四届董事会第三次会议于1998年10月29日在本公司小会议室召开,会议审议并通过议案:赛格达声现代之窗大厦销售计划、关于发展数字音响的议案、有关数字音响生产基地和数字音响研究所的人事问题的议案。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况:
经本公司第四届董事会第一次会议决议通过:聘任蓝天辅先生担任本公司总经理,刘志强先生、孙红霞女士担任本公司副总经理,任期三年;聘任孙红霞女士担任本公司第四届董事会董事会秘书,任期三年。
(3)深圳中天会计师事务所对本公司1998年度财务报告出具了无保留意见和有解释性说明意见的审计报告,公司董事会对解释性说明意见所涉及事项说明如下:
①财务报表附注20所述的公司或经营部(法人单位)为本公司子公司,该等公司规模较小,经营成果对公司合并会计报表无重大影响.故未聘请中国注册会计师对该等公司1998年度会计报表进行审查验证,而是以该等公司报表数字列示,本董事会对该等公司会计报表的真实性、合法性、完整性承担全部责任.
②对本公司1997年度审计报告中保留意见的补充说明:深圳中天会计师事务所于1998年3月27日出具的财审字[1999]第D118号审计报告中,对本公司1997年度应收未收到的收益人民币755万元事项提出了保留,该款项已于1998年8月20日收回。
③关于附注19所述或有事项:a、本公司在1995年以前遗留下来为深圳中浩(集团)股份有限公司提供融资担保共计人民币1000万元,本公司作为担保人因此计有银行存款人民币7,481,665.96元被法院暂时冻结,银行存款人民币190万元被法院划走待备,本公司已通过深圳市福田法院正在执行追索中。此外,本公司担保事项主要为与非股东的其他上市公司和较稳健企业的互保。b、对于凯悦大酒店30％股权纠纷,本公司董事会已责成经营班子尽快办理有关上诉事宜,取得股权的合法性。c、关于东莞清溪轮达实业有限公司、香港轮达发展有限公司所欠的投资款及往来款,经营班子已组织人员,拟通过多种渠道,尽数追回欠款。
④如同附注1(2)(C)所述,本公司于1998年12月将下属的东莞市清溪山水天地渡假村有限公司20％股权转让给深圳市赛格物业发展公司,该笔转让款已收到,有关变更手续正在办理之中。
(4)本公司未对1998年利润进行预测。
2、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
为确保公司数字视听产业基地的建立、信息产业的迅速发展以及赛格达声现代之窗大厦的建设,本公司1998年度利润在1999年不分配,也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内本公司没有实施利润分配或公积金转增股本方案,也没有实施配股。
(六)监事会报告:
1、报告期内监事会会议情况:
报告期内共召开监事会会议三次:
1998年3月31日在凯悦大酒店12楼商务会员中心召开1998年度第一次监事会会议,议题为:审查“一九九七年度董事会工作报告”、“一九九七年度总经理业务报告”、“一九九七年度财务决算及一九九八年度财务预算方案”、“一九九七年度利润分配预案”、“一九九七年度年度报告”、“一九九七年年度报告摘要”、“一九九七年度监事会工作报告”。
1998年5月28日在本公司会议室召开1998年度第二次监事会会议,会议推举邓先孚先生担任本公司第四届监事会主席,罗巧林先生担任本公司第四届监事会副主席。
1998年8月2日下午在凯悦大酒店12楼商务会员中心召开1998年度第三次监事会会议,议题为:审查了“一九九八年度中期报告”、讨论了公司经营班子提出的98年下半年经营指导方针。
2、对会计师事务所出具的无保留意见和有解释性说明的审计报告,对解释性说明意见所涉及事项的说明:
(1)、会计报表附注20所述的公司的经营成果对本公司的合并会计报表无重大影响,未聘请会计师事务所对该等公司进行审计,不会对广大股东和公司的利益造成损害。
(2)、深圳中天会计师事务所对本公司1997年审计报告中应收未收到的收益人民币755万元提出了保留,监事会注意到,该收益已于1998年8月20日收回。
(3)、关于附注19所述或有事项:a、本公司在1995年以前遗留下来为深圳中浩(集团)股份有限公司提供融资担保共计人民币1000万元,本公司作为担保人因此计有银行存款人民币7,481,665.96元被法院暂时冻结,银行存款人民币190万元被法院划走待备,本公司已通过深圳市福田法院正在执行追索中。此外,本公司担保事项主要为与非股东的其他上市公司和较稳健企业的互保。b、对于凯悦大酒店30％股权纠纷,公司董事会已责成经营班子尽快办理有关上诉事宜,取得股权的合法性。c、关于东莞清溪轮达实业有限公司、香港轮达发展有限公司所欠的投资款及往来款,经营班子已组织人员,拟通过多种渠道,尽数追回欠款。
(4)、如同附注1(2)(C)所述,本公司于1998年12月将下属的东莞市清溪山水天地渡假村有限公司20％股权转让给深圳市赛格物业发展公司,该笔转让款已收到,有关变更手续正在办理之中。
(七)业务报告摘要
1、报告期内本公司经营情况:
(1)公司主营业务情况:
公司主营业务涉及电子、信息产品、旅游服务业、房地产等方面。
视听产业:在96、97年取得良好业绩的基础上,98年继续加大技术投入,细分市场,推出面对不同消费群体的多个新产品系列。经赛格集团建议,拟以本公司为依托建立“赛格数字视听产品生产基地”,成立了“赛格数字视听研究所”。广东省电子机械工业厅推荐,本公司为“DVD关键板卡的定点企业”。
信息产业:进军信息产业是公司98年的新举措,本公司控股的赛格麦柯公司的产品有较高的技术含量,广泛应用于各个领域,有较为完善的销售服务网络。
旅游服务业:经营班子及时调整战略,在展开特色经营的同时,注重酒店、渡假村、啤酒城三个旅游服务项目的整体优势,整合资源,实现资源共享,降低了经营成本,使公司经营进入良性循环。
房地产业:赛格达声现代之窗大厦主体已封顶,水电设备安装、幕墙装饰、内部装修等工程正在进行,销售工作已有计划展开,预计在99年末投入使用。
98年度公司实现主营业务收入31037.00万元,实现利润总额4626.29万元,净利润3,571.39万元。
(2)公司财务状况及经营状况:
指标项目(单位:万元) 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例
总资产 109996.44 79176.14 30820.30 38.93％
长期负债 1424.00 2436.00 -1012.00 -41.54％
股东权益 35507.20 31935.82 3571.38 11.18％
主营业务利润 11011.46 6895.09 4116.37 59.70％
净利润 3571.39 3234.55 336.84 10.41％
①、公司总资产增加的主要原因是:本年度新增短期借款及应付票据增加。
②、公司长期负债减少的主要原因是:归还深圳市政府的技改贷款及部分长期借款转入一年内到期借款。
③、公司股东权益增加的主要原因是:本年度实现利润。
④、公司主营业务利润增加的主要原因是:本公司主营业务经营状况有较大改善。
⑤、公司净利润增加的主要原因是:投资收益增加。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案:
①、生产经营中出现的问题:
a、客观环境的影响与激烈的市场竞争。
b、技术含量与新产品更新换代速度加快。
c、资金压力。
②、针对上述问题,采取了以下对策:
a、客观环境的影响与激烈的市场竞争的对策:在原有营销与服务网络基础上,建立了总代理制及专卖店制,实行统一的销售策划、统一的市场价格、统一的服务体系,完善销售服务网络,提升市场形象;进行市场细分,采取产品差异化策略创造竞争优势,推出适应不同层次需要的系列产品。同时进一步拓展国际市场,98年取得的较好的出口业绩。
b、技术含量与新产品更新换代速度加快的对策:成立了“赛格数字视听研究所”,从事数字视听产品的研制开发。采用技术引进与自行研发相结合的道路,缩短开发周期,加快了产品更新速度。
c、资金压力对策:本年度公司多方拓展融资渠道:①加强信贷工作力度;②通过项目合作引进资金,③向大股东寻求资金支持。④加强应收款的催收工作。
2、公司投资情况:
(1)报告期内本公司没有募集资金,也没有以前年度募集资金的使用延续到报告期内的情况。
(2)报告期内本公司对非募集资金投资项目情况:
①、1998年7月本公司收购控股了原深圳市麦柯数据卡片制造有限公司,共投资1426万元,持有其46％的股份,更名为深圳市赛格麦柯信息技术有限公司。
②、报告期内对在建中的赛格达声现代之窗大厦增加投入资金16,411万元。
3、报告期内公司的生产经营环境以及宏观政策、法规没有发生重大变化。
4、新年度发展计划:
99年工作总方针是:贯彻党的十五大和中央经济工作会议精神,坚持以人为本,以经济效益为中心,深化改革,锐意进取。利用内外资源,创造新的优势,争上经济规模,促进产业升级。主要抓好以下几方面工作:
(1)、以高科技为导向,实现主体产业经济规模化增长;
(2)、再接再厉,全面完成“现代之窗”大厦的建设与销售工作;
(3)、坚持内涵式的发展,切实改变旅游服务业增长方式;
(4)、继续拓展出口业务,迈向国际市场;
(5)、进一步优化产业结构,拓展融资渠道,为公司发展赢得资金;
(6)、深化改革,强化管理,坚持制度创新和管理创新,建立可持续发展的管理模式。
(八)重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
深圳市中级人民法院于一九九八年十二月二十五日(1997)深中法经监字第46号民事判决书裁定,关于一九九五年四月本公司承让香港轮达发展有限公司持有的凯悦大酒店30％股权以抵偿本公司的债权2,443.20万元的行为无效,但确认该债权为有效。此外,该判决书确认本公司及下属公司应收东莞清溪轮达实业有限公司及香港轮达发展有限公司投资款及往来款共计人民币43,424,819.54元,截止报告期末,此款尚未收回。
对深圳市中级人民法院关于本公司受让凯悦大酒店30％股权无效的判决,本公司持有异议,现已向广东省高级人民法院提出上诉,正在受理中。
2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项:
(1)本公司控股子公司深圳市赛格达声投资发展有限公司投资1426万元对原深圳市麦柯数据卡片制造有限公司(含下属深圳麦柯磁电技术有限公司、深圳市柯信电子信息技术有限公司)增资扩股,注册成立合资公司深圳市赛格麦柯信息技术有限公司,深圳市赛格达声投资发展公司持有合资公司46％的股份,合同于1998年7月6日签订。
(2)河南心智实业有限公司(以下简称河南心智)与本公司于1997年就转让东莞市清溪山水天地渡假村有限公司(以下简称山水天地)部分股权事宜签订了股权转让协议书,分三期分段受让山水天地33.33％的股权,根据协议执行情况,河南心智已支付首期转让款人民币贰仟万元,实际受让山水天地13.33％的股权,放弃后期20％股权的受让权。深圳赛格物业发展公司按原协议价格在1998年12月31日前向本公司支付人民币叁仟万元,受让河南心智尚未受让的山水天地20％股权。
3、重大关联交易事项:
详见财务报表附注16。
4、报告期内本公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内本公司续聘深圳中天会计师事务所进行本公司会计报表审计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务;
6、报告期内本公司没有更改公司名称或股票简称;
7、计算机2000年问题对本公司的影响:
本公司经营范围涉及数字视听产品、数据卡以及酒店、渡假村、房地产,计算机2000年问题对本公司的生产经营基本上没有直接、重大的影响。本公司在日常基础管理、财务管理、质量管理等方面,涉及计算机的运用,公司采取积极的态度面对计算机2000年问题,已根据需要,对相关的硬件和软件做了升级工作,并作了试运行工作,解决了计算机2000年问题。
8、报告期内本公司的其他重大事项有:
(1)经公司董事会研究决定,原“赛格达声国际投资大厦”更名为“赛格达声现代之窗大厦”,大厦主体已如期封顶;
(2)98年6月29日和98年11月10日,本公司生产的家庭影院系统两次被选为国礼,随江主席出访中亚和俄罗斯,获得外交部礼宾司颁发的荣誉证书;
(3)98年7月,本公司生产的家庭影院系统获得广东省经委颁发的广东省优秀新产品二等奖;
(4)98年5月,本公司生产的家庭影院系统获得深圳市科学技术进步奖评委会颁发的深圳市科学技术进步三等奖;
(5)98年9月,本公司生产的家庭影院系统被中国电子音响工业协会评为首选产品1998-1999市场首选产品第一名。
(九)财务报告:
1、审计报告
财审报字(1999)第D168号
审 计 报 告
深圳市赛格达声股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司一九九八年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止一九九八年度公司及合并的利润及利润分配表和一九九八年度的公司及合并现金流量表.这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见.我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的.在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序.
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九八年十二月三十一日的财务状况及一九九八年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则.
如同附注20所述,我们未对该等公司进行审计,该等公司截至1998年12月31日资产总额为人民币31,647,395.08,净资产为人民币(1,554,467.82),本年净利润为人民币(1,936,077.03),贵公司只以该等公司提供的会计报表列示后附的合并会计报表中.
此外,我们注意到:
1.在本所于1998年3月27日出具的财审报字[1998]第D118号审计报告中,对贵公司1997年度应收未收到的收益人民币755万元事项提出了保留.我们注意到该收益已于1998年8月20日收回。
2.如同附注19所述,贵公司存在或有损失。
3.如同附注1(2)(C)所述,贵公司将其下属东莞市清溪山水天地渡假村有限公司的20％股权转让给深圳市赛格物业发展公司,该笔转让款已收到.截至本报告日有关变更手续正在办理之中。
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 深圳 外勤结束日:一九九九年三月二日
报告签发日:一九九九年四月十七日[附注1(15)]
2、会计报表:
3、会计报表附注
单位:人民币元
附注1.重要会计政策
本合并会计报表所载会计信息系根据本公司及子公司(以下简称“本公司”)的会计政策而编制的,该等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定制定.
(1)会计期间
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度.
(2)合并会计报表编制方法
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间之重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后,逐项合并,并计算少数股东权益.
有关本公司的结构如下:
a.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
1.深圳市赛格达声电子有限公司(a)(b)
深圳 蓝天辅 30000000.00 29400000.00 98％ 生产加工视听产
品、国内商业、
物资供销业务
2深圳市赛格达声房地产开发有限公司(a)
深圳 蓝天辅 28000000.00 25200000.00 90％ 在合法取得土地
使用权范围内单
项开发经营业务
3.深圳凯悦大酒店有限公司
深圳 蓝天辅 89552000.00 67164000.00 75％ 餐饮、旅业
4深圳市达声投资发展有限公司(a)
深圳 蓝天辅 30000000.00 24000000.00 80％ 投资兴办各类实
业项目,投资信息
咨询
5.深圳市达声天轮实业发展有限公司(a)
深圳 黄巨交 4130000.00 3800130.00 92.01％ 国内商业、物资
供销业、生产通
信设备、计算机
及周边设备等
6.东莞市清溪山水天地渡假村有限公司(c)
东莞 张万章 90000000.00 51003000.00 56.67％ 卡拉OK厅、歌
舞厅、桌球、保龄
球、中西餐、美容
、美发等
7.东莞达声(深圳)实业联合公司(a)
东莞 陈维和 6000000.00 4200000.00 70％ 音响、家具、塑料
制品
8.深圳市富达电子有限公司
深圳 蓝天辅 1000000.00 510000.00 51％ 电子仪器配套设备,
家用电器等.
9.深圳市赛格达声股份有限公司哈尔滨分公司
哈尔滨 杨宏伟 3000000.00 3000000.00 100％ 五金交电,电子产
品、百货、针纺品
等
10.北京赛格达声电器公司
北京 徐春生 1100000.00 1100000.00 100％ 批发零售针纺织
品、百货、五金、
交电、化工,工艺
美术品,计算机及
外部设备,制冷空
调设备,金属材料
等。
11.赛格达声(陕西)实业总公司
西安 蓝天辅 1000000.00 1000000.00 100％ 家用电器、通讯器
材、日用百货等
12.深圳市赛格达声股份有限公司
广州音响中心
广州 蓝天辅 400000.00 400000.00 100％ 各类音响
13.深圳市赛格达声音响兰州经营部
兰州 蓝天辅 500000.00 500000.00 100％ 电子元器件、音响
等
14.深圳市赛格达声股份有限公司
武汉经营部
武汉 蓝天辅 300000.00 300000.00 100％ 电子元器件、音响
等
15深圳市赛格达声股份有限公司
郑州分公司
郑州 蓝天辅 500000.00 500000.00 100％ 仪器仪表,家用电器
,百货等
16.深圳赛格达声音响成都联合经营部
成都 蓝天辅 500000.00 500000.00 100％ 家用电器电子元器
件、日用杂品等
17.深圳市赛格达声股份有限公司
太原经营部
太原 李广泰 200000.00 200000.00 100％ 电子元器件、音响
等
18.深圳市赛格达声股份有限公司
青岛经营部
青岛 刘恩德 200000.00 200000.00 100％ 电子元器件、音响
等
19.天津赛格达声电器经销处
天津 徐春生 100000.00 100000.00 100％ 音响设备、电子元
器件
20.深圳市赛格达声股份有限公司
沈阳经营部
沈阳 蓝天辅 192755.00 192755.00 100％ 电子元器件、音响等
21.深圳市赛格声音响西安经营部
西安 蓝天辅 80000.00 80000.00 100％ 音响设备、家用电
器、办公用品等
22.深圳市赛格达声进出口有限公司(a)
深圳 蓝天辅 5000000.00 2550000.00 51％ 经营进出口业务.
(a)该等公司原为本公司子公司,1997年根据国家有关法律规定,对该等公司进行规范化,分别吸收了新的股东成立了符合国家规定的有限责任公司,由于该等新股东之投资款尚未到位,故该等公司董事会决定暂不享受1998年利润分配.
(b)该公司原名为深圳市达声音响公司,1998年规范化时更名为现名.
(C)本公司原享有该公司76.67％的股权,根据1997年12月17日,本公司与河南心智实业有限公司签订的关于该公司股权转让的协议规定,本公司将转让该公司33.33％的股权.至1997年底本公司已将13.33％的股权转让给河南心智实业有限公司;1998年由于河南心智实业有限公司资金计划有变,后期转让款未能支付,根据原协议条款,剩余20％的股权未能受让.
1998年12月23日,本公司与河南心智实业有限公司、深圳赛格物业发展公司签订了关于股权转让的协议,根据该协议,河南心智实业有限公司放弃尚未受让的该公司20％股权之受让权,由深圳赛格物业发展公司受让其尚未受让的该公司20％之股权.至1998年底本公司已将20％的股权转让给深圳赛格物业发展公司,相关手续正在办理之中.
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
长安达声墙体材料公司
西安 薛天牢 700,000.00 700,000.00 70％ 生产墙体材料
上述子公司未纳入合并会计报表范围的原因及其财务状况和经营成果的情况说明见附注 8.
(3)记帐原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础.
(4)外币换算
本公司及子公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,按本公司年初确定的固定汇率折合为人民币记帐.年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益.
(5)现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物.
(6)坏帐核算方法
坏帐确认标准:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回.
本公司的坏帐核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款的3‰提取.
(7)短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不超过一年(含一年)的投资,包括股票投资,债券投资等,本期宣告发放的股利作为股票投资收益,债券投资收益到债券转让或到期兑付时予以确认.短期投资以实际成本计价.
(8)存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本、分期收款发出商品、库存商品、包装物等八大类.
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发生按加权平均法计价;低值易耗品领用按一次摊销法或分次摊销法摊销.包装物的领用按一次摊销法摊销.
(9)长期投资核算方法
a.股票投资
公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本.公司以实物和无形资产折价入股的,按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本.
b.股权投资差额
本公司对采用收益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置“股权投资差额”明细科目核算,年末时,对借方差额按10年的期限摊销,贷方差额按10年的期限摊销.
c.其它投资
公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;公司以其流动资产、固定资产和无形资产投资的,则按照资产评估确定的价值、合同或协议确定的价值入帐,评估确定的价值与原帐面价值的差额,作为资本公积处理.
对于股票投资和其他投资,若母公司对被投资公司的有表决权资本总额在20％以下的,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响,按成本法核算;对有被投资公司有表决权资本总额在20％以上或不足20％,但有重大影响采用权益法核算.
母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表,对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产,负债,收入费用和利润等份额计入合并会计报表.
(10)固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等;以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产.
a.固定资产按实际成本计价.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.17％
通用设备 10年 9.5％
专用设备 5年 19％
运输工具 6年 15.83％
其他设备 5年 19％
(11)在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐.此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是:在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率.
(12)无形资产核算方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
土地使用权按10年或50年摊销
(13)其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,分并别按下列方法摊销
a.开办费:在公司开始生产经营后分5年平均摊销
b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分5年平均摊销.
c.其他资产:在产生效益后分5年平均摊销
(14)收入确认原则
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收到款项或收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。
(15)利润分配
经董事会建议,1998年度的净利预分配比例是:提取法定盈余公积金为10％;提取公益金10％;本公司1998年度利润在1999年度中期报告披露之前暂不分配,也不进行资本公积转增资本,可分配利润转入以后年度分配。
(16)所得税
本公司所得税的会计处理采用应付税款法.
附注2.短期投资
类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
股票投资(成本值) 198000.00 241500.00
其中:上市股票* 198000.00 198000.00
非上市股票 43500.00
债券投资 100.00
其他投资** 5000000.00 28723152.60
合计 5198100.00 28964652.60
*上市股票的期末市值为RMB487630.00元.
**其中单项投资超过本科目余额10％以上的详细情况如下:
项目名称 投入时间 投入金额 本年所得收益
RMB RMB
东莞市清溪轮达贸易公司 1995.6 5000000.00 1530000.00
附注3.应收股利
类别 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
长期股权投资股利 — —
———采用权益法核算公司 — —
———采用成本法核算公司 163093.62 —
短期投资股利 — —
合计 163093.62 —
附注4.应收帐款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 27720566.44 44566401.66
一年以上二年以内 15570231.27 6535678.88
二年以上三年以内 1638775.24 4272508.58
三年以上者 1911482.15 984100.73
合计 46841055.10 56358689.85
应收帐款期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款.
附注5.应收补贴款
补助项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
应收出口退税 1415863.94 —
附注6.其他应收款
帐龄 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
一年以内 117263474.95 64109367.49
一年以上二年以内 64110272.16 36218937.79
二年以上三年以内 6419466.36 3619245.12
三年以上者 8947934.73 10717198.09
合计 196741148.20 114664748.49
其他应收款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况见附注16说明.
上述其他应收款中,非关联往来额占本科目总额10％(含10％)以上的欠款单位欠款情况如下:
欠款单位名称 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
东莞清溪轮达贸易公司 37924819.54 15436140.00
本期其他应收款增加主要原因如下:1.新增与赛格麦柯信息技术有限公司往来款1400万元.2.按新会计制度规定将不属于长.短期投资之款项重分类至此科目,涉及金额约5500万元.3.本年新增项目投资收益600万元.
附注7.待摊费用
项目 1998.1.1 本期增加 本期减少 1998.12.31
RMB RMB RMB RMB
装修费 254087.03 3469789.18 929657.87 2794218.34
房租 333981.31 1126485.28 476665.20 983801.39
水电费 51256.82 36680.95 14575.87
运费 390404.57 29063.91 171765.77 247702.71
期初进项税 770466.92 380908.70 389558.22
广告费 1597438.00 13110950.53 2218544.88 12489843.65
维修费 652693.27 411657.62 241035.65
利息费用 1912799.19 1912799.19
其他 689742.21 1139274.06 1136667.22 692349.05
合计 6601612.50 18926819.78 7675347.40 17853084.88
附注8.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
股票投资 14103722.00 14060222.00
其他投资 48870107.00 54307407.27
股权投资差额 1658315.88 1842573.20
合计 64632144.88 70210202.47
(2)股票投资
占被投资公司
被投资公司名称
股份类别 股票数量 股权的比例 原始投资金额 期末余额
RMB RMB
珠海经济特区中珠置业股份有限公司
法人股 1210722.00 0.6191％ 1210722.00 1210722.00
海南农业租赁股份有限公司
法人股 1150000.00 0.875％ 2300000.00 2300000.00
大连北大车行股份有限公司
法人股 2950000.00 1.337％ 4525000.00 4525000.00
长春欧亚集团股份有限公司
法人股 1100000.00 1.078％ 2530000.00 2530000.00
江苏三山实业股份有限公司
法人股 1056000.00 0.789％ 2688000.00 2688000.00
广东三星汽车企业股份有限公司
法人股 500000.00 0.056％ 850000.00 850000.00
合计 14103722.00 14103722.00
(3)其他股权投资
被投资公司名称 本年权益 累计权益
投资期限 持股比例 原投资金额 调整额 调整额 期末余额
RMBRMBRMBRMB
深圳市赛格麦柯信息技术有限公司
10年 46％ 14260000.00 14260000.00
深圳市怀新企业投资顾问有限公司
20年 15％ 1500000.00 1500000.00
赛格集团财务公司
10年 20％ 10900000.00 10900000.00
吉林富华药业公司
20年 6％ 2000000.00 2000000.00
长安达声墙体材料公司(*)
10年 70％ 700000.00 700000.00
深圳市秦氏实业有限公司
2年 7000000.00 7000000.00
深圳市三环电阻有限公司
10年 12010107.00 12010107.00
东莞清溪轮达贸易公司
3年 500000.00 500000.00
合计 48870107.00 48870107.00
(4)股权投资差额
在被投资公司
被投资公司名称 投资成本 权益中 股权
所占金额 投资差额
RMB RMB RMB
形成原因 摊销年限 摊销金额 期末余额
RMB RMB
东莞达声(深圳)实业联合公司 6762163.10 4919589.90 1842573.20
溢价收购 10 184257.32 1658315.88
*该公司虽由本公司控股,但由于已发包给第三者承包经营,且其经营成果对公司报表并无重大影响,故对其报表不作合并,只以成本法计算列示.本公司董事会认为此项投资无需作减值准备.
附注9.在建工程
工程项目名称
期初数 本期增加 本期转固定资产 其他减少数 期末余额
RMB RMB RMB RMB RMB
资金 工程
来源 进度
达声国际投资大厦
78513708.24 56991587.54 54959595.77 80545700.01
其他 67％
达声车库
54395429.81 7220953.43 61616383.24
其他
山水天地新员工宿舍
722670.00 11420760.00 12143430.00
其他 90％
莲塘长岭住宅楼
5500000.00 3646203.80 9146203.80
其他
清溪麒凤山庄
4120043.00 4120043.00
其他 30％
山水天地综合楼
3659734.20 1642751.16 2016983.04
其他
东莞达声综合楼工程
812268.20 43188.89 769079.31
其他
芳德尔购房购车款
544865.00 224865.00 320000.00
其他
江北渡假村
1532296.67 59149.40 1591446.07
其他 95％
其他 7000.00 7000.00
其他
合计
145680972.12 83465697.17 72673392.09 58065658.12 98407619.08
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币35,125,814.53元.本期增加的资本化的利息金额为人民币6,419,350.82元,本期转入固定资产资本化的利息金额为人民币12,512,008.57元.其他减少数中含有的资本利息为人民币17,299,664.17元,期末数中含有的资本化利息金额为人民币11,733,492.61元.
附注10.其他资产
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 30636584.91 567363.50 7921393.18 23282555.23
长期待摊费用
44641607.96 34723376.49 3439720.19 75925264.26
其中:
租入固定资产改良支出
1304988.70 5548245.98 309763.14 6543471.54
装修费 42985157.49 1254358.06 3007577.00 41231938.55
利息支出 27122059.49 27122059.49
其他 351461.77 798712.96 122380.05 1027794.68
合计 75278192.87 35290739.99 11361113.37 99207819.49
附注11.其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
广告赞助收入
140000.00 140000.00
房租 6843306.92 7000.00 364147.77 6472159.15 3857578.39
技术转让 7410000.00
其他 615524.29 29841.31 585682.98 3242285.64
合计 7598831.21 36841.31 364147.77 7197842.13 14509864.03
附注12.投资收益
项目 1998 1997
RMB RMB
股票投资收益 417160.37 8001200.00
非控股公司分配来的利润 61041.50 8405988.10
其他投资收益 22273260.12 657729.39
股权投资差额摊销 (184257.32)
合计 22567204.67 17064917.49
上述项目收益占报告当期利润总额的10％以上的详细情况列示如下:
业务内容 相关成本 交易金额 相关收益
RMB RMB RMB
转让东莞清溪山水天地渡假村之20％股权
18000000.00 30000000.00 12000000.00
与东莞清溪轮达公司合作金银河项目 4273260.12 4273260.12
合计 18000000.00 34273260.12 16273260.12
本期投资收益增加原因是:
1.转让东莞山水天地渡假村之20％股权取得收益1200万元;
2.其他投资收益较97年度减约600万元.
附注13.补贴收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
出口退税收入 1454472.94
附注14.营业外收入
收入项目 1998 1997
RMB RMB
处理固定资产净收益 7759.34 2980.72
罚款净收入 17594.00 24183.41
无法支付而转入的应付款 825546.34 1249239.83
其他 29128.52 393323.33
合计 880028.20 1669727.29
附注15.营业外支出
支出项目 1998 1997
RMB RMB
处理固定资产净损失 50615.71 100365.61
罚款支出 245779.42 301896.82
捐赠支出 33088.67 23060.00
其他 30832.80 158960.35
合计 360316.60 584282.78
附注16.关联公司主要交易
(一)关联方概况
与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称
经济性质 法人 注册地 与本公司关系 主营业务
代表
深圳赛格股份有限公司
股份制 王殿甫 深圳 第一大股东 国内商业,物资供销业(不含专
营,专控和专卖商品)兴办实业
(具体项目另行申报)经济信息
咨询
深圳赛格集团有限公司
国营 王殿甫 深圳 第一大股东 电子产品、家用电器、玩具、
电子化工项目的生产研究等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
深圳赛格股份有限公司
402480000.00 210947135.00 613427135.00
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
RMB RMB RMB RMB
深圳赛格股份有限公司
47338194.00 32.97％ 47338194.00 32.97％
(二)支付利息
本公司1998年度及1997年度向关联方支付利息有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
深圳赛格股份有限公司 5936000.00 2161666.67
深圳市赛格集团财务公司 6429190.67 6265420.50
注:①本公司向深圳市赛格集团财务公司借款2年实际利率为14％
②本公司向深圳赛格股份有限公司借款之年利率9％.
(三)提供资金
关联公司1998年度及1997年度提供资金有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
深圳赛格股份有限公司 10000000.00 47350000.00
深圳市赛格集团财务公司 40000000.00
(四)归还资金
本公司1998年度及1997年度还归资金有关明细资料如下:
关联方名称 1998年度 1997年度
RMB RMB
深圳赛格股份有限公司 33064000.00
深圳市赛格集团财务公司 20070000.00
(五)关联方应收应付款项余额
项目 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
1.货币资金:
赛格集团财务公司 2710.37 10977.42
赛格股份公司结算中心公司 60673.41
2.其他应收款:
深圳赛格集团有限公司 879701.82 879701.82
深圳市赛格麦柯信息技术有限公司 14000000.00
3.其他应付款:
深圳赛格股份有限公司 29286000.00 52350000.00
深圳赛格三星股份有限公司 10000000.00
4.短期借款:
赛格集团财务公司 45000000.00 25070000.00
附注17.报表合并范围变化及其影响
本期报表合并新增赛格达声进出口公司及达声停车大楼(非法人单位)两个单位,其中进出口公司总资产为25,664,231.47元,本期实现利润825,298.82元;停车大楼总资产为61,330,714.24元,实现利润-780,457.97元。上述两单位对本公司的经营成果无重大影响。
附注18.约定资本支出
本公司之董事会已批准的达声国际投资大厦工程支出金额为人民币400,000,000.00元,其中300,000,000.00元已签订合同,计划于1999年投入.
附注19.或有事项
1.本公司为其他公司提供融资担保计人民币35,423.40万元.
上述担保中,包括为深圳中浩股份有限公司提供融资担保计人民币1000万元,本公司作为担保人因此计有银行存款人民币7,481,665.96元被法院暂时冻结,银行存款人民币190万元被法院划走待备.
2.本公司及下属公司截至报表日止应收东莞清溪轮达实业有限公司及香港轮达发展有限公司投资款及往来款共计人民币43,424,819.54元,已经深圳市中级人民法院于一九九八年十二月二十五日(1997)深中法经监字第46号民事判决书裁定,截至本报表签发此款尚未收回.
3.除第2条所述款项之外,该判决书还对本公司于一九九五年四月承让香港轮达发展有限公司持有的凯悦大酒店之30％股权以抵偿本公司的债权2,443.20万元的行为判定无效,香港轮达发展有限公司另欠本公司2,443.20万元.对此本公司持有异议,现已向广东省高级人民法院提出上诉.
附注20.合并报表编制有关事项说明
下列公司或经营部(法人单位)为本公司子公司,该等公司规模较小,经营成果对公司合并会计报表无重大影响.故未聘请中国注册会计师对该等公司1998年度会计报表进行审查验证,而是以该等公司报表数字列示,本董事会对该等公司会计报表的真实性、合法性、完整性承担全部责任.
公司名称 持股比例
深圳市富达电子有限公司 51％
深圳市赛格达声兰州经销部 100％
深圳市赛格达声股份有限公司广州音响中心 100％
深圳市赛格达声音响西安经营部 100％
深圳市赛格达声股份有限公司郑州分公司 100％
天津赛格达声电器经销处 100％
深圳市赛格达声股份有限公司沈阳经营部 100％
深圳市赛格达声股份有限公司武汉经营部 100％
深圳市赛格达声音响太原经销部 100％
赛格达声(陕西)实业发展有限公司 100％
深圳市赛格达声股份有限公司青岛经营部 100％
深圳赛格达声音响成都联合经营部 100％
(十)公司的其他有关资料:
1、公司首次注册登记日期:一九八三年三月十一日
地点:深圳市华强北路赛格工业大厦五楼
2、企业法人营业执照注册号19217870-X:
3、税务登记号码:国税:44030119217870X
地税:44030419217870X
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳市证券登记有限公司
5、报告期内本公司没有发行新的证券,没有证券主承销机构。
6、公司聘请的会计师事务所:深圳中天会计师事务所
办公地点:深圳市深南中路爱华大厦16楼
(十一)备查文件:
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、深圳证券交易所、深圳市证管办及有关主管部门、股东查询,备查文件包括:
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
深圳市赛格达声股份有限公司
董 事 会
1999年4月20日
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合并现金流量表
编制单位:深圳市赛格达声股份有限公司 一九九八年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 318114416.22
收取的租金 11463090.89
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 36306916.20
收到的其他与经营活动有关的现金 7769312.00
现金流入小计 373653735.31
购买商品、接受劳务支付的现金 227603065.12
经营租赁所支付的现金 19478990.47
支付给职工以及为职工支付的现金 18901378.29
支付的增值税款 37248301.61
支付的所得税款 2431546.73
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5698455.46
支付的其他与经营活动有关的现金 57409545.56
现金流出小计 368771283.24
经营活动产生的现金流量净额 4882452.07
二.投资活动产生的现金流量收回投资所收到现金 46273260.12
分得股利或利润所收到现金 9247992.46
取得债券利息收入所收到的现金 155865.76
现金流入小计 55677118.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额
73570607.39
权益性投资所支付的现金 10760000.00
债权性投资所支付的现金 7353401.27
现金流出小计 91684008.66
投资活动产生的现金流量净额 (36006890.32)
三.筹资活动产生的现金流量借款所收到的现金 447733400.00
现金流入小计 447733400.00
偿还债务所支付的现金 345363750.00
偿付利息所支付的现金 35161262.58
现金流出小计 380525012.58
筹资活动产生的现金流量净额 67208387.42
四.汇率变动对现金的影响 (22082.00)
五.现金及现金等价物净增加额 36061867.17
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务 15180.00
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 35713859.31
加:少数股东本期损益 5813518.49
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 (28552.90)
固定资产折旧 11487884.40
无形资产摊销 2712498.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
42856.37
投资损失(减收益) (22567204.67)
财务费用 31047442.85
存货的减少(减增加) (111513260.00)
经营性应收项目的减少(减增加) (74818919.96)
经营性应付项目的增加(减减少) 120779207.66
待摊费用减少(减增加) (11251472.38)
预提费用增加(减减少) 213863.78
增值税增加净额(减减少) 695241.23
其他 16555488.93
经营活动产生的现金流量净额 4882452.07
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 98999394.53
减:货币资金的期初余额 62937527.36
现金及现金等价物净增加额 36061867.17
利润及利润分配表
编制单位:深圳市赛格达声股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998 1997
RMB RMB
一.主营业务收入 23015157.60 34691908.02
减:主营业务成本 22753930.12 25271684.53
主营业务税金及附加 48.07
二.主营业务利润 261227.48 9420175.42
加:其他业务利润 6657484.12 1936776.61
减:营业费用 127283.30 32143.73
管理费用 8569259.69 6978109.29
财务费用 26683846.93 18750183.39
三.营业利润 (28461678.32)(14403484.38)
加:投资收益 66703190.11 48546418.06
营业外收入 652428.49 1069235.38
减:营业外支出 33219.38 271316.23
加:以前年度损益调整 (5352070.57)
四.利润总额 38860720.90 29588782.26
减:所得税
五.净利润 38860720.90 29588782.26
加:年初未分配利润 28499972.65 27471626.23
67360693.55 57060408.49
减:提取法定盈余公积 3571385.93 3234551.42
提取法定公益金 3571385.93 3234551.42
七.可供股东分配的利润
60217921.69 50591305.65
减:应付普通股股利 22091333.00
八.未分配利润 60217921.69 28499972.65
合并资产负债表
编制单位:深圳市赛格达声股份有限公司 单位:人民币元
资产类 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 98999394.53 62937527.36
短期投资 5198100.00 28964652.60
应收票据 80775.00
应收股利 163093.62
应收帐款 46841055.10 56358689.85
减:坏帐准备 140523.17 169076.07
应收帐款净额 46700531.93 56189613.78
预付帐款 4478025.87 3716053.43
应收补贴款 1415863.94
其他应收款 196741148.20 114664748.49
存货 212656246.91 46807654.30
待摊费用 17853084.88 6601612.50
待处理流动资产净损失 16605288.74 9372540.20
流动资产合计 600810778.62 329335177.66
长期投资:
长期股权投资 64632144.88 70210202.47
其中:股权投资差额(贷差以“”号表示)
1658315.88 1842573.20
固定资产:
固定资产原值 257008001.93 178552503.52
减:累计折旧 35796060.98 25702232.43
固定资产净值 221211940.95 152850271.09
在建工程 98407619.08 145680972.12
固定资产合计 319619560.03 298531243.21
无形资产及其他资产无形资产
15694071.06 18406570.02
开办费 23282555.23 30636584.91
长期待摊费用 75925264.26 44641607.96
无形资产及其他资产合计114901890.55 93684762.89
资产总计 1099964374.08 791761386.23
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 378601250.00 252961700.00
应付票据 115149795.01
应付帐款 43178617.91 48776102.85
预收帐款 12412346.23 4133600.42
应付工资 288370.55 861372.21
应付福利费 980188.14 929393.60
应付股利 75042.16 422421.82
应交税金 10194140.35 5268357.62
其他应交款 26228.84 19436.19
其他应付款 78588207.42 75640055.64
预提费用 3956065.35 3742201.57
一年内到期的长期负债 10000000.00 2500000.00
流动负债合计 653450251.96 395254641.92
长期负债:
长期借款 12500000.00 22500000.00
长期应付款 1740000.00 1860000.00
长期负债合计 14240000.00 24360000.00
负债合计 667690251.96 419614641.92
少数股东权益 77202104.16 52788585.66
股东权益:
股本 143593664.00 143593664.00
资本公积 85699530.89 85699530.89
盈余公积 69751674.03 62608902.17
其中:公益金 15220683.01 11649297.08
未分配利润 56027149.04 27456061.59
股东权益合计 355072017.96 319358158.65
负债及股东权益总计 1099964374.08 791761386.23
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
合并利润及利润分配表
编制单位:深圳市赛格达声股份有限公司 单位:人民币元
项目 1998 1997
RMB RMB
一.主营业务收入 310370024.06 173759860.69
减:主营业务成本 195768448.75 101255020.85
主营业务税金及附加 4486978.44 3553951.72
二.主营业务利润 110114596.87 68950888.12
加:其他业务利润 7197842.13 14509864.03
减:营业费用 23375415.08 6987481.19
管理费用 41168115.37 31011567.43
财务费用 31047442.85 22523222.45
三.营业利润 21721465.70 22938481.08
加:投资收益 22567204.67 17064917.49
补贴收入 1454472.94
营业外收入 880028.20 1669727.29
减:营业外支出 360316.60 584282.78
加:以前年度损益调整 (4669487.45)
四.利润总额 46262854.91 36419355.63
减:所得税 4735477.11 2521686.56
少数股东本期损益 5813518.49 1552154.86
五.净利润 35713859.31 32345514.21
加:年初未分配利润 27456061.59 23670983.22
六.可供分配利润 63169920.90 56016497.43
减:提取法定盈余公积 3571385.93 3234551.42
提取法定公益金 3571385.93 3234551.42
七.可供股东分配的利润 56027149.04 49547394.59
减:应付普通股股利 22091333.00
八.未分配利润 56027149.04 27456061.59
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
现金流量表
编制单位:深圳市赛格达声股份有限公司 一九九八年度 单位:人民币元
项 目 金 额
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 22984012.30
收取的租金 7028631.89
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 2094217.42
收到的其他与经营活动有关的现金 551693.22
现金流入小计 32658554.83
购买商品、接受劳务支付的现金 21240297.15
经营租赁所支付的现金 7000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 1687638.70
支付的增值税款 3610850.39
支付的所得税款 944382.31
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 609788.54
支付的其他与经营活动有关的现金 67767183.84
现金流出小计 95867140.93
经营活动产生的现金流量净额 (63208586.10)
二.投资活动产生的现金流量收回投资所收到现金
42000000.00
分得股利或利润所收到现金 7611041.50
现金流入小计 49611041.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额
16655907.60
债权性投资所支付的现金 198000.00
现金流出小计 16853907.60
投资活动产生的现金流量净额 32757133.90
三.筹资活动产生的现金流量借款所收到的现金
359340000.00
现金流入小计 359340000.00
偿还债务所支付的现金 296231000.00
偿付利息所支付的现金 33825092.65
现金流出小计 330056092.65
筹资活动产生的现金流量净额 29283907.35
四.现金及现金等价物净增加额 (1167544.85)
附注:
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 38860720.90
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 658243.78
固定资产折旧 2085933.95
无形资产摊销 427500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
1043.78
财务费用 26282004.16
投资损失(减收益) (66280059.86)
经营性应收项目的减少(减增加) (129258862.92)
经营性应付项目的增加(减减少) 19182849.10
待摊费用的减少(减增加) 1831299.19
预提费用的增加(减减少) 1278683.86
其他 41722057.96
经营活动产生的现金流量净额 (63208586.10)
2.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 7339068.29
减:货币资金的期初余额 8506613.14
现金及现金等价物净增加额 (1167544.85)
资产负债表
编制单位:深圳市赛格达声股份有限公司 单位:人民币元
资产类 1998.12.31 1997.12.31
RMB RMB
流动资产:
货币资金 7339068.29 8506613.14
短期投资 198100.00 198000.00
应收帐款 6208910.66 10956726.80
减:坏帐准备 16675.92 32870.18
应收帐款净额 6192234.74 10923856.62
预付帐款 565362.25
其他应收款 390576106.73 254216501.11
待摊费用 1831299.19
待处理流动资产净损失 9413395.69 6962899.35
流动资产合计 414284267.70 282639169.41
长期投资:
长期股权投资 326331936.16 323337789.69
固定资产:
固定资产原值 61720339.92 52827510.12
减:累计折旧 9137942.60 7743090.30
固定资产净值 52582397.32 45084419.82
在建工程 4120043.00 5500000.00
固定资产合计 56702440.32 50584419.82
无形资产及其他资产无形资产
2992500.00 3420000.00
资产总计 800311144.18 659981378.92
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 297340000.00 212592000.00
应付帐款 4919365.06
预收帐款 4907818.62
应付股利 422421.82
应交税金 (1673032.94) (804215.33)
其他应交款 14746.83
其他应付款 114256644.19 95026244.65
预提费用 3702176.87 2423493.01
一年内到期的长期负债 10000000.00 2500000.00
流动负债合计 428548353.57 317079309.21
长期负债:
长期借款 12500000.00 22500000.00
负债合计 441048353.57 339579309.21
股东权益:
股本 143593664.00 143593664.00
资本公积 85699530.89 85699530.89
盈余公积 69751674.03 62608902.17
其中:公益金 15220683.01 11649297.08
未分配利润 60217921.69 28499972.65
股东权益合计 359262790.61 320402069.71
负债及股东权益总计 800311144.18 659981378.92
