深天地A:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2019-04-18
深圳市天地(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2019]001817 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
深圳市天地(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2018 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 深圳市天地(集团)股份有限公司 2018 年度 1
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2019]001817 号
深圳市天地(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市
天地(集团)股份有限公司(以下简称深天地公司)2018 年度财务
报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年
度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公
司股东权益变动表以及财务报表附注,并于 2019 年 4 月 16 日签发了
大华审字[2019]003853 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监会公告[2017]16 号)和深圳证券交易所《信息披露
业务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定,就深天地
公司编制的 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是深天地公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计深
天地公司 2018 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报
表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对深
天地公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关
的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了
更好地理解深天地公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用的
专项说明 第 1 页
大华核字[2019]001817 号关联方资金占用情况的专项说明
情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:深圳市天地(集团)股份有限公司 2018 年度非经营性资
金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:张朝铖
中国北京 中国注册会计师:刘国平
二〇一九年四月十六日
专项说明 第 2 页
附件:
深圳市天地(集团)股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:万元
上市公司核 2018 年期初 2018 年度往来 2018 年度往来 2018 年度 2018 年期
其他关联 往来方与上市公司
资金往来方名称 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 资金的利息 偿还累计 末往来资 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系
目 额 (不含利息) (如有) 发生金额 金余额
深圳市鹏城建筑集团有限公司 公司持股 5%以上股东之子公司 应收账款 3,575.16 3,010.74 - 4,259.24 2,326.66 销售混凝土 经营性往来
深圳市鹏建混凝土预制构件有限
大股东及 公司持股 5%以上股东之孙公司 应收账款 - 133.65 - 15.31 118.34 销售混凝土 经营性往来
公司
其附属企
深圳市东部工程有限公司 公司持股 5%以上股东之子公司 应收账款 64.20 1,242.78 - 400.00 906.98 销售混凝土 经营性往来
业
深圳市鹏城建筑集团有限公司 公司持股 5%以上股东之子公司 应收票据 150.00 950.00 - 1,100.00 - 销售混凝土 经营性往来
深圳市鹏城建筑集团有限公司 公司持股 5%以上股东之子公司 预付款项 0.86 0.86 工程款结算尾数 经营性往来
深圳市天地混凝土有限公司 控股子公司 其他应收款 13,030.63 6,941.45 - 19,871.27 100.81 往来款 非经营性往来
西安千禧国际置业有限公司 全资子公司 其他应收款 7,100.00 187.15 - 457.15 6,830.00 往来款 非经营性往来
深圳市天地恒大房地产投资管理
控股子公司 其他应收款 5,493.26 173.79 - 3,250.00 2,417.05 往来款 非经营性往来
有限公司
株洲天地混凝土有限公司 全资子公司 其他应收款 3,856.61 3,295.92 - 3,082.28 4,070.25 往来款 非经营性往来
株洲天地中亿混凝土有限公司 控股子公司 其他应收款 4,869.02 7,330.83 - 6,780.87 5,418.98 往来款 非经营性往来
深圳市天地建筑材料有限公司 控股子公司 其他应收款 162.92 228.14 - 100.25 290.81 往来款 非经营性往来
深圳天地远东混凝土有限公司 控股子公司 其他应收款 367.79 - - - 367.79 往来款 非经营性往来
上市公司 深圳市天地东建混凝土有限公司 全资子公司 其他应收款 - - - - - 往来款 非经营性往来
的子公司 深圳市天地石矿有限公司 全资子公司 其他应收款 411.30 0.02 - - 411.32 往来款 非经营性往来
及其附属 深圳市深康大岭山石矿有限公司 全资子公司 其他应收款 21.03 - - - 21.03 往来款 非经营性往来
企业 深圳市天地建材有限公司 全资子公司 其他应收款 92.18 0.12 - - 92.30 往来款 非经营性往来
深圳市天地石材有限公司 全资子公司 其他应收款 36.12 - - - 36.12 往来款 非经营性往来
深圳市天地物业管理有限公司 全资子公司 其他应收款 209.18 46.82 - - 256.00 往来款 非经营性往来
深圳市深秦实业有限公司 控股子公司 其他应收款 5,861.44 1,397.86 - 614.19 6,645.11 往来款 非经营性往来
连云港天地经纬房地产开发有限
间接控股子公司 其他应收款 22.11 39.22 - 43.17 18.16 往来款 非经营性往来
公司
深圳市天地砼剂开发有限公司 全资子公司 其他应收款 100.00 2,113.41 - - 2,213.41 往来款 非经营性往来
深圳市天地良材混凝土有限公司 控股孙公司 其他应收款 17,175.03 - 3,194.33 13,980.70 往来款 非经营性往来
深圳市天地新材料有限公司 全资子公司 其他应收款 24,159.05 - 12,744.64 11,414.41 往来款 非经营性往来
其他关联
人及期附 江苏福如东海发展集团有限公司 少数股东 其他应收款 1,750.00 53.79 1,803.79 借款 非经营性往来
属企业
总计 — — — 45,423.81 70,175.98 53.79 55,912.70 59,740.88 —
往来情况汇总表 第 1 页