2013 年半年度报告全文
公告编号：【CMPD】2013－041
第一节 重要提示、目录和释义
重 要 提 示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。
本公司全体董事均出席了审议本报告的董事会会议。
公司半年度财务报告未经审计。
本公司法定代表人林少斌、财务总监吴振勤和财务部经理徐义霞声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
目录
第二节 公司简介 .......................................................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................ 5
第四节 董事会报告 ........................................................................ 6
第五节 重要事项 ......................................................................... 16
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................... 21
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................... 23
第八节 财务报告 ......................................................................... 23
第九节 备查文件目录 .................................................................... 125
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释义
除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深圳证监局 指 中国证券监督管理委员会深圳监管局
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司 指 招商局地产控股股份有限公司
招商局集团 指 招商局集团有限公司
达峰国际 指 达峰国际股份有限公司
蛇口工业区 指 招商局蛇口工业区有限公司
深圳招商地产 指 深圳招商房地产有限公司
招商商置 指 深圳招商商置投资有限公司
招商供电 指 深圳招商供电有限公司
招商物业 指 招商局物业管理有限公司
东力实业 指 东力实业控股有限公司
香港瑞嘉 指 瑞嘉投资实业有限公司
全天域投资 指 全天域投资有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介：
中文名全称：招商局地产控股股份有限公司（简称：招商地产）
英文名全称：CHINA MERCHANTS PROPERTY DEVELOPMENT CO., LTD.（简称：CMPD）
公司法定代表人：林少斌
公司股票上市交易所：深圳证券交易所，公司股票第二上市交易所：新加坡交易所
股票简称：招商地产、招商局 B
股票代码：000024、200024
二、联系人和联系方式：
董事会秘书：刘 宁
证券事务代表：曾凡跃
联系地址： 深圳南山区蛇口兴华路 6 号南海意库 3 号楼
邮政编码： 518067
联系电话： 0755-26819600
传 真： 0755-26818666
电子信箱： cmpdir@cmhk.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址：深圳南山区蛇口兴华路 6 号南海意库 3 号楼
公司办公地址：深圳南山区蛇口兴华路 6 号南海意库 3 号楼
邮政编码：518067
公司互联网网址：http://www.cmpd.cn
电子信箱：cmpdir@cmhk.com
2、信息披露及备置地点
公司信息披露选定的报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和《香
港商报》
证监会指定的信息披露国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书处
3、注册变更情况
公司首次注册日期：1990 年 9 月 19 日
公司首次注册地点：深圳市
企业法人营业执照注册号：440301503287841
税务登记号码：深税登字 440300618845136
3
组织机构代码：61884513-6
公司上市以来主营业务的变化情况和历次控股股东的变更情况
公司前身为 “蛇口招商港务股份有限公司”，主要经营港口业务。1993 年 6 月 7 日，公司 A 股、B
股在深交所挂牌交易。
1998 年至 1999 年，公司将拥有的港口相关资产与蛇口工业区持有的深圳招商地产、招商供电等公司
的股权进行置换。
2001 年 7 月 13 日，公司将剩余的港口相关资产与蛇口工业区持有的深圳招商地产、招商供电等公司
25%的股权进行置换，累计受让上述公司各 100%的股权。
2004 年 6 月 24 日，公司更名为“招商局地产控股股份有限公司”，公司成为以房地产开发与经营为
主业的上市公司。
公司自上市以来，控股股东没有发生变更。
4、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
名称：信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字注册会计师：郭晋龙 王雅明
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司未因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
单位：元
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期 上年同期 同期增减
营业收入 16,133,568,321.26 10,080,507,691.00 60.05%
归属于上市公司股东的净利润 16,133,568,321.26
2,550,631,034.51 10,080,507,691.00
1,220,525,897.00 108.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 2,217,672,984.41 1,222,467,475.00 81.41%
利润 16,133,568,321.26
经营活动产生的现金流量净额 -1,275,505,230.57 2,420,308,063.00 -152.70%
基本每股收益（元/股） 1.49 0.71 109.86%
稀释每股收益（元/股） 1.49 0.71 109.86%
加权平均净资产收益率（%） 10.38% 5.82% 增加 4.56 个百分点
本报告期末比
本报告期末 上年末
上年末增减
总资产 117,515,799,451.92 109,197,242,683.06 7.62%
归属于上市公司股东的净资产 25,664,393,512.84 23,393,515,534.13 9.71%
20418,296,111,134.0
0
二、按国际会计准则调整对净利润和净资产的影响
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
报告期 上年同期 报告期末 上年末
按国际财务报告准则 2,550,631,034.51 1,220,525,897.00 27,004,222,741.84 24,733,344,763.13
按中国会计准则 2,550,631,034.51 1,220,525,897.00 25,664,393,512.84 23,393,515,534.13
境内外会计准则差异 - - 1,339,829,229.00 1,339,829,229.00
其中：商誉调整 - - 1,339,829,229.00 1,339,829,229.00
根据国际财务报告准则及中国会计准则计算的归属于上市公司股东的净利润没有差异，根据国
境内外会计准则差 际财务报告准则对归属于上市公司股东的净资产进行调整的主要原因是：根据中国会计准则及
异说明 其相关规定，同一控制下企业合并产生的股权投资差额应当调整资本公积，而国际财务报告准
则对合并产生的商誉做为资产单独列示。
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三、非经常性损益项目及金额
单位：元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -440,707.52
政府补贴 2,198,400.00
其它营业外收支净额 -5,370,543.81
处置子公司投资收益 339,878,500.00
所得税的影响 -971,153.80
少数股东损益的影响 -2,336,444.77
合计 332,958,050.10
第四节 董事会报告
一、概述
市场形势分析
上半年，经济增速回落、产业低迷的形势，并未阻碍房地产行业的回暖延续，年初，由于政策环境较
为宽松，房价上涨趋势明显，促使被压制的市场需求释放，全国商品房销售面积和销售额同比双双增长。
与去年同期相比，房地产企业上半年销售业绩大幅提升。得益于去化加快，房企资金面好转，对市场
走势多数持乐观态度，纷纷加大开发投资力度，1-6 月全国房地产开发投资 3.68 万亿元，同比增长 20.3%；
新开工面积 9.59 亿平方米，同比增长 3.8%，维持小幅正增长的态势。土地市场成交活跃，均价同比攀升
20%，一、二线城市优质地块的竞争尤其激烈。
与此同时，政府对房地产调控的决心却从未动摇。新“国五条”的出台再次强调了抑制投资投机需求
是一项长期政策。限购、限贷及限价政策依旧从严，但中央调控思路与方向已悄然发生了改变，楼市调控
显现去行政化迹象，通过完善调控长效机制，推行保障性住房政策，房产税试点范围扩大等市场手段，促
进房地产市场长期健康发展。
公司经营和管理情况
2013 年，立足于新起点，公司重新审视自身战略定位与运营体系，从客观辩证的角度思考、计划和推
动全年各项工作任务，认清形势，突出“狼性”，经营管理模式日益成熟。
近几年，公司大力开展组织提升与流程再造，并取得了阶段性进展。上半年，总部全面加强项目管理
监控和督导，推行管理标准化、ERP 规范应用，总结了一系列内部管理系统模板,协助城市公司建立并优化
内部管理平台；提倡切实做好支持一线、服务一线工作，将部分年度考核指标与相关职能部门绑定，团队
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效率显著提高；同时，在全国范围内开展企业文化、战略分解宣讲，增强各职能部门与城市公司之间的沟
通协调。
为配合公司规模发展，产品标准化的应用与推广正加速推进。报告期内，产品管理中心继续深化各类
标准化产品线的研发工作，在已建立的成果框架中增加了新技术、新内容。另一方面，加强标准化研发成
果落地，个别城市具体项目建设已率先启动。产品标准化的广泛应用，将有助于缩短开发周期、降低成本
和进一步提升周转率。
报告期内，公司充分利用市场资金宽裕的窗口期，提前做好前瞻性融资安排；坚持资本运作和资本积
累并举，加强银企合作，提高银行授信额度，严格控制债务综合成本，较好地实现资金动态管理和债务结
构优化，为公司经营和发展提供了坚实的资金保障。
延续上一年积极进取的发展策略，公司今年年初即采取“快建设、快去化、快入市”的“三快”方针，
紧抓市场回暖周期，灵活调整推售节奏。报告期内，公司在全国 19 个城市共 71 个楼盘在售，实现销售面
积 136.05 万平方米，签约销售金额 199.66 亿元。整体来看，存货去化方面卓有成效，销售亦保持稳健增
长；由于中高端项目占比较大，销售单价同比小幅上扬。
面对土地市场持续升温的现状，公司扩张步伐相对稳健、谨慎。上半年公司以合理价格共取得 6 个项
目，新增土地 133.24 万平方米，其中权益面积 108.59 万平方米。除继续深耕核心城市之外，公司加快区
域拓展，年内分别在昆明、大连、宁波三地购置土地，全国布局进一步合理化。报告期内，公司新开工 26
个项目，新开工面积 232 万平方米，报告期末在建项目 76 个，在建面积 625 万平方米。
公司对下半年经营环境的预测与公司的经营思路
受经济大势及需求提前释放的综合影响，预计下半年房地产市场热度将有所回调。由于近期土地价格
屡创新高，流动性紧缩预期上升，行业的不确定性与风险亦随之增加。下半年，公司将密切关注行业动态，
响应政策、顺应市场，抓住外部有利因素，发挥自身竞争优势，在这个群雄并起、逐鹿中原的时代中脱颖
而出。
狠抓营销将是下半年工作的重中之重，各城市公司将保持高营销节奏，继续加强客户挖掘、渠道投入
及销售激励，准确把握销售窗口，以确保存货有效去化。为可持续发展蓄力，公司将加大土地投资力度，
丰富土地获取方式，依托集团资源，积极寻找收购兼并或战略合作机会，坚决不拿“地王”，争取以合理
价格选择价值突出的项目。短期内刚需仍是主导，且受政策支持，公司将进一步优化产品结构，增加刚需
项目，加快刚需新盘入市，努力把握保障房建设、棚户区改造带来的机遇。下半年，银行贷款投放渐趋谨
慎，资金风险有所上升，公司将继续保持良好的资金把控能力和内部管控体系，确保财务安全，稳健经营。
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二、主营业务分析
1、概述
2013 年上半年，公司实现营业收入总额 161.34 亿元，归属于上市公司股东的净利润 25.51 亿元，较
上年同期增长 108.98%。营业收入中，商品房销售收入 149.77 亿元，结算面积 96.38 万平米；投资性物业
租赁收入 3.71 亿元，累计出租面积达 440.94 万平米；园区供电销售收入 2.86 亿元，售电 35,047 万度。
2、主营业务收入
主营业务构成分行业划分
单位：万元
毛利率
营业收入同 营业成本同
行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 同比增减
比增减(%) 比增减(%)
百分点
房地产开发销售 1,497,686 784,066 31% 66% 83% -2
出租物业经营 37,106 16,958 48% 3% 2% 0
园区供电 28,629 21,034 26% 1% 7% -4
物业管理 37,923 33,641 6% 15% 16% -1
房地产中介 3,581 2,816 16% 91% 36% 32
其他 8,431 10,736 -37% 12% 14% 2
注：上述毛利率及同比增减的计算均已扣除主营业务税金及附加。
报告期内，房地产开发销售业务结算面积的增加使营业收入同比增长 65.95%。但由于本期结转项目结
构变化，使整体毛利率水平同比有所下降。
随着出租物业中重点物业出租率和出租单价的提升，报告期租金收入和毛利率同比均有所增加。
报告期内新增部分用电客户以及售电单价的提高促进了供电业务营业收入同比增长。
其他业务中主要包括酒店管理业务收入、电子贸易和工程施工收入，主要因为酒店业务为本年新增业
务，故暂处亏损阶段。
主营业务构成分地区划分
单位：万元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率
地区 营业收入 营业成本 毛利率(%) 同比增减
同期增减（%） 同期增减（%）
百分点
环渤海地区 371,357 151,288 38% 110% 94% 1
长三角地区 238,422 185,631 14% 18% 70% -17
珠三角地区 876,661 440,955 32% 45% 46% 1
其他地区 126,917 91,377 21% 389% 505% -15
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注：上述毛利率及同比增减的计算均已扣除主营业务税金及附加。
主要财务数据同比变动情况
单位：万元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 1,613,357 1,008,051 60% 房地产销售结转量增加
营业成本 869,251 504,532 72% 房地产销售结转量增加
销售费用 27,202 23,146 18% 业务规模扩大
管理费用 23,271 17,474 33% 业务规模扩大
财务费用 7,335 16,767 -56% 受汇兑收益大幅增加影响
所得税费用 147,659 79,240 86% 利润总额增加
研发投入 477 144 231% 产品标准化研发费用增加
经营活动产生的现金流量净额 -127,551 242,031 -153% 支付的经营性款项增加
投资活动产生的现金流量净额 -30,079 -22,591 -33% 支付的投资性款项增加
筹资活动产生的现金流量净额 675,744 142,155 375% 借款规模增加
现金及现金等价物净增额 516,327 362,545 42% 借款规模增加
三、核心竞争力分析
鲜明的企业文化、雄厚的资本实力以及独特的经营模式是公司的核心竞争力。
2013 年初，在传承招商局文化内涵和精髓的基础上，公司结合自身实际升华提炼了 3.0 版企业文化理
念体系，通过对 3.0 版企业文化体系的宣讲等各种举措大力推广文化建设与落地工作，切实将企业文化理
念“融入战略、融入管理、融入岗位”，在公司的战略规划、运营管理、人力资源等工作中得以固化，体
现了文化对管理的引导作用。
上半年，公司销售业绩持续提升，现金流进一步改善，同时资产负债率、综合资金成本继续控制在较
低水平，财务稳健的优势将有助于公司灵活应对行业的不确定性，实现稳健增长。
公司经过多年的探索实践，成功打造的“住宅与商业并举”、“绿色地产”和“社区综合开发”三大
独特的经营模式，为公司带来了良好的品牌效益和广阔的市场前景，也逐步成为公司的核心竞争力。
四、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
无持有其他上市公司股份情况
（2）持有金融企业股权情况
不适用
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（3）证券投资情况
不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
不适用
（2）衍生品投资情况
不适用
（3）委托贷款情况
无对外的委托贷款情况
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
公司 2008 年公开发行股票募集资金净额 577,722 万元，截至 2013 年 6 月 30 日止已全部使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
截至期末 项目可
是否已 本报
募集资金 调整后投 截至期末 投资进度 项目达到预 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和 变更项 告期
承诺投资 资总额 累计投入 (%) 定可使用状 期实现 到预计 否发生
超募资金投向 目(含部 投入 重大变
总额 (1) 金额(2) (3)＝ 态日期 的效益 效益
分变更) 金额 化
(2)/(1)
深圳花园城数码大厦 否 22,722 22,722 - 22,722 100% 2009.11 625 是 否
深圳招商花园城5期 否 22,000 22,000 - 22,000 100% 2010.12 - 是 否
科技大厦2期 否 16,000 16,000 - 16,000 100% 2010.03 695 是 否
深圳招商局广场 否 44,000 44,000 - 44,000 100% 2012.11 - 不适用 否
深圳伍兹公寓 否 34,000 34,000 - 34,000 100% 2012.12 - 不适用 否
深圳雍景湾 否 130,000 130,000 - 134,762 104% 2012.08 14,410 是 否
深圳招商观园 否 40,000 40,000 - 40,000 100% 2012.06 12,258 是 否
深圳招商澜园 否 70,000 70,000 - 70,000 100% 2010.06 - 否 否
天津星城 否 60,000 60,000 - 60,000 100% 2014.09 11,932 是 否
重庆招商.江湾城 否 40,000 40,000 - 40,000 100% 2012.12 14,396 是 否
苏州依云水岸3期 否 26,000 26,000 - 21,238 82% 2012.12 - 否 否
上海招商南桥雅苑 否 35,000 35,000 - 35,000 100% 2010.04 - 是 否
上海招商雍华苑 否 38,000 38,000 - 38,000 100% 2010.06 - 是 否
合 计 577,722 577,722 577,722
未达到预计收益的情 1、招商局广场尚未竣工，故本报告期无收益；
况和原因 2、招商澜园全部销售完毕，累计实现收益33,185万元，略低于预期收益；
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3、苏州依云水岸3期累计结转销售面积100%，实现净利润7,610万元。该项目于2008年8月开盘销售，由于2008年度当
地经济形势有悖于预期，因此实际收益未达到预期收益。
募集资金投资项目变
无
更情况
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
主要产品
公司名称 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
深圳招商房地产有限公司 房地产业 商品房 300,000 1,781,589 706,741 83,461 80,108 71,524
深圳招商商置投资有限公司 房地产业 商品房 20,000 547,938 275,178 34,276 17,631 13,347
深圳招商供电有限公司 公共事业 园区供电 5,700 562,584 127,082 28,629 9,801 6,957
深圳万科滨海房地产有限公司 房地产业 商品房 100,000 405,472 97,079 - -1,397 -1,392
深圳美越房地产顾问有限公司 房地产业 商品房 100 139,365 48,615 224,988 69,191 50,523
招商局地产（北京）有限公司 房地产业 商品房 3,000 333,226 80,038 252,900 103,589 77,405
招商局嘉铭（北京）房地产开
房地产业 商品房 35,000 555,620 132,111 41,221 15,377 11,655
发有限公司
天津招胜房地产有限公司 房地产业 商品房 3,000 285,550 16,075 47,157 15,269 11,575
重庆招商置地开发有限公司 房地产业 商品房 美元 53,400 535,579 352,935 - -1,052 1,210
广州招商房地产有限公司 房地产业 商品房 5,000 552,579 175,600 66,146 31,243 23,444
佛山鑫城房地产有限公司 房地产业 商品房 美元 12,700 332,678 211,377 248,944 101,135 75,850
佛山信捷房地产有限公司 房地产业 商品房 美元 21,980 228,742 165,453 88,450 24,017 18,040
镇江盈盛房地产开发有限公司 房地产业 商品房 美元 11,800 331,535 77,591 49,724 5,168 4,471
5、非募集资金投资的重大项目情况
（1）报告期内，本公司新增房地产项目公司 6 家，新增投资额 10,440 万元，投资情况如下:
单位：万元
本公司
公司名称 注册资本 实际投资额 经营范围
权益比例
镇江南山创意产业园有限公司 5,000 60% 3,000 房地产开发
深圳招商蛇口建设有限公司 1,000 51% 510 房地产开发
大连招宇房地产有限公司 3,000 51% 1,530 房地产开发
深圳坪山招商房地产有限公司 1,400 100% 1,400 房地产开发
苏州招商依山郡房地产有限公司 3,000 100% 3,000 房地产开发
佛山顺德依云德胜房地产有限公司 1,000 100% 1,000 房地产开发
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1、2013 年 1 月 23 日，本公司与镇江市交通投资建设发展公司共同投资设立镇江南山创意产业园有限
公司，分别持股 60%和 40%，该公司将开发经营镇江市官塘桥路东 1、2 号地块项目。
2、2013 年 1 月 25 日，本公司全资子公司深圳招商房地产有限公司与深圳中润通达置业发展有限公司
共同投资设立深圳招商蛇口建设有限公司，分别持股 51%和 49%，该公司将开发经营蛇口渔二村项目。
3、2013 年 2 月 27 日，本公司全资子公司天津招胜房地产有限公司与大连昊宇投资有限公司共同投
资设立了大连招宇房地产有限公司，分别持股 51%和 49%，该公司将开发经营大连市高新区大高（2012）
第 22 和 23 号地块项目。
4、2013 年 3 月 15 日，本公司独资设立深圳坪山招商房地产有限公司，该公司将开发经营深圳坪山新
区 G12201-0299 地块项目。
5、2013 年 4 月 15 日，本公司全资子公司招商局地产（苏州）有限公司独资设立苏州招商依山郡房
地产有限公司，该公司将开发经营苏州高新区枫桥（2013）G14 地块项目。
6、2013 年 5 月 27 日，本公司全资子公司广州招商房地产有限公司独资设立佛山顺德依云德胜房地
产有限公司，该公司将开发佛山顺德新城德胜商务区 C02-2 号地块项目。
（2）报告期内，主要项目累计投资额 1,725,705 万元，投资情况如下:
单位：万元
项目名称 位置 占地面积 计容积率建面 本期投资额 累计投资额 项目进度
深圳鲸山觐海 深圳蛇口 5.44 10.65 11,755 59,291 主体施工
深圳招商果岭花园 深圳宝安 4.00 18.16 20,657 68,217 竣工入伙
深圳壹海城 深圳盐田 13.73 34.53 14,412 35,015 主体施工
广州金山谷 广州番禺 83.55 105.15 8,286 142,407 三期竣工、八期主体施工
佛山依云水岸 佛山顺德 26.64 45.94 4,138 150,287 竣工入伙
苏州小石城 苏州吴中 66.37 92.18 27,796 312,258 五期入伙、六期竣工
镇江招商北固湾 镇江京口 31.95 55.00 17,715 255,286 主体施工
北京公园 1872 北京朝阳 10.42 30.34 22,270 224,588 三期 6#、7#入伙、1#已封顶
北京溪城家园及珑原 北京昌平 26.80 52.33 32,814 192,618 一期入伙、二期主体施工
重庆招商江湾城 重庆江北 13.49 44.91 8,420 173,166 五期竣工
重庆长嘉汇 重庆南岸 33.66 150.00 12,646 41,455 一期施工
武汉招商公园 1872 武汉汉阳 51.97 109.27 14,742 21,044 A 地块主体施工
漳州卡达凯斯 漳州开发区 38.99 67.80 13,515 50,073 一期入伙、二期主体施工
注：以上投资额不包含支付的地价款。
五、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
不适用
六、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
12
七、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
八、公司 2012 年度利润分配实施情况
公司于 2013 年 4 月 10 日召开 2012 年年度股东大会，批准了 2012 年度利润分配方案为：
按母公司净利润 597,522,289 元的 10%提取法定盈余公积 59,752,229 元；按年末总股本 1,717,300,503 股
为基数，每 10 股派 3.00 元现金(含税)；即派发现金股利 515,190,151 元。剩余未分配利润 4,480,545,804
元留存至下一年度。本年度公司不进行资本公积金转增股本。
本公司已于 2013 年 5 月 16 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《香港商
报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登了《2012 年度分红派息方案实施公告》，A 股权益登
记日为 2013 年 5 月 21 日，除息日为 2013 年 5 月 22 日（B 股最后交易日为 2013 年 5 月 21 日，除息日为
2013 年 5 月 22 日，B 股权益登记日为 2013 年 5 月 24 日）。截止本报告披露日，除应付大股东蛇口工业区
的现金股利外，上述分红派息方案已实施完毕。
九、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司 2013 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待地 谈论的主要内
接待时间 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
点
料
2013 年 1 月 7 日 深圳 电话沟通 机构投资者 东兴证券
2013 年 1 月 8 日 深圳 电话沟通 机构投资者 瑞信方正
2013 年 1 月 8 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2013 年 1 月 9 日 深圳 实地调研 机构投资者 中投证券、中环资产
2013 年 1 月 11 日 香港 交流会 机构投资者 JP Morgan Asset Mgt，RCM Cap Mgt ①公司经营情
2013 年 1 月 11 日 深圳 实地调研 机构投资者 中信证券 况介绍；
2013 年 1 月 12 日 深圳 电话沟通 机构投资者 禾其投资
②行业发展情
2013 年 1 月 15 日 深圳 电话沟通 机构投资者 Full Vision Capital 况讨论；
2013 年 1 月 15 日 深圳 实地调研 机构投资者 长盛基金、中金证券
③提供已公告
2013 年 1 月 17 日 深圳 实地调研 机构投资者 中信建投
信息及公司项
2013 年 1 月 17 日 深圳 实地调研 机构投资者 华泰证券、长信基金 目宣传册 ；
2013 年 1 月 17 日 深圳 电话沟通 机构投资者 Templeton
13
2013 年 1 月 18 日 深圳 实地调研 机构投资者 新华基金 ④参观公司在
售楼盘，提供售
2013 年 1 月 21 日 深圳 实地调研 机构投资者 信诚基金、国泰君安
楼书。
Jefferies、百达资产管理、行健资产管理、
2013 年 1 月 22 日 深圳 实地调研 机构投资者
东方汇理、Full vision Capital
2013 年 1 月 22 日 深圳 策略会 机构投资者 国泰君安策略会
2013 年 1 月 23 日 深圳 电话沟通 机构投资者 东方证券
2013 年 1 月 23 日 深圳 电话沟通 机构投资者 瑞信方正
2013 年 1 月 23 日 深圳 实地调研 机构投资者 交银施罗德
2013 年 1 月 23 日 深圳 实地调研 机构投资者 常青腾资产管理、第一上海证券
国信证券、广发证券、第一创业证券、融
2013 年 1 月 24 日 深圳 交流会 机构投资者
通基金、中银人寿等
2013 年 1 月 25 日 深圳 电话沟通 机构投资者 申银万国
中信证券、海角资产管理、利邦投资顾问、
2012 年 1 月 25 日 深圳 交流会 机构投资者
统一证券投资信托
2013 年 1 月 29 日 深圳 实地调研 机构投资者 华夏基金
2013 年 1 月 31 日 深圳 策略会 机构投资者 国信证券策略会
2013 年 2 月 1 日 香港 交流会 机构投资者 巴克莱
2013 年 2 月 5 日 香港 实地调研 机构投资者 Pinpoint Asset Mgt
2013 年 2 月 7 日 深圳 实地调研 机构投资者 野村国际、UBS、AMP Capital
2012 年 2 月 26 日 苏州 实地调研 机构投资者 华泰联合
2013 年 2 月 27 日 镇江 实地调研 机构投资者 中金公司 ①公司经营情
2013 年 3 月 21 日 深圳 电话沟通 个人投资者 中银国际 况介绍；
2013 年 3 月 22 日 深圳 电话沟通 机构投资者 东方证券
②行业发展情
2013 年 3 月 27 日 深圳 电话沟通 机构投资者 高盛高华 况讨论；
2013 年 4 月 1 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中投证券
2013 年 4 月 2 日 深圳 电话沟通 机构投资者 国海证券 ③提供已公告
2013 年 4 月 7 日 广州 实地调研 机构投资者 上海金厉投资 信息及公司项
2013 年 4 月 8 日 深圳 实地调研 机构投资者 首域资产管理 目宣传册 ；
2013 年 4 月 8 日 佛山 实地调研 机构投资者 上海金厉投资
2013 年 4 月 9 日 佛山 实地调研 机构投资者 中金公司 ④参观公司在
2013 年 4 月 10 日 深圳 实地调研 机构投资者 国泰君安、中信建投、华夏基金 售楼盘，提供售
2013 年 4 月 11 日 深圳 实地调研 机构投资者 广大证券 楼书。
2013 年 4 月 12 日 深圳 实地调研 机构投资者 中投证券
2013 年 4 月 18 日 深圳 实地调研 机构投资者 招商证券
2013 年 4 月 24 日 深圳 电话沟通 机构投资者 申银万国
2013 年 4 月 24 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中银国际
2013 年 4 月 24 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中金公司
2013 年 4 月 24 日 深圳 电话沟通 机构投资者 Jefferies
2013 年 4 月 24 日 深圳 电话沟通 机构投资者 国海证券
2013 年 4 月 24 日 深圳 电话沟通 机构投资者 工银瑞信
14
2013 年 4 月 24 日 深圳 电话沟通 机构投资者 安信证券
2013 年 4 月 24 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中投证券
2013 年 4 月 25 日 武汉 实地调研 机构投资者 中信建投
2013 年 4 月 25 日 深圳 电话沟通 机构投资者 国泰君安、中信、中金证券、嘉实基金
2013 年 4 月 29 日 深圳 电话沟通 机构投资者 富达基金
2013 年 5 月 2 日 深圳 电话沟通 机构投资者 农银人寿
2013 年 5 月 2 日 深圳 电话沟通 机构投资者 光大证券
2013 年 5 月 2 日 深圳 电话沟通 机构投资者 国信证券
2013 年 5 月 3 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中投证券
2013 年 5 月 7 日 深圳 实地调研 机构投资者 高盛高华
2013 年 5 月 7 日 深圳 实地调研 机构投资者 中信建投
2013 年 5 月 9 日 香港 策略会 机构投资者 Macquarie 麦格理
2013 年 5 月 10 日 深圳 实地调研 机构投资者 第一上海
2013 年 5 月 15 日 武汉 实地调研 机构投资者 国信证券
2013 年 5 月 17 日 深圳 实地调研 机构投资者 花旗银行、Everest Capital
2013 年 5 月 17 日 北京 实地调研 机构投资者 富国基金
①公司经营情
2013 年 5 月 21 日 深圳 实地调研 机构投资者 广发证券
况介绍；
2013 年 5 月 23 日 上海 策略会 机构投资者 东方证券
2013 年 5 月 30 日 天津 实地调研 机构投资者 JP Morgan Asset Mgt
②行业发展情
2013 年 6 月 1 日 北京 实地调研 机构投资者 UBS 瑞银证券
况讨论；
2013 年 6 月 3 日 深圳 实地调研 机构投资者 鹏华基金
2013 年 6 月 4 日 苏州 实地调研 机构投资者 中信建投
③提供已公告
2013 年 6 月 4 日 北京 策略会 机构投资者 国信证券
信息及公司项
2013 年 6 月 9 日 深圳 实地调研 机构投资者 高瓴资本 目宣传册 ；
2013 年 6 月 14 日 深圳 实地调研 机构投资者 Jefferies
2013 年 6 月 17 日 南京 实地调研 机构投资者 景顺投资 ④参观公司在
2013 年 6 月 18 日 广州 实地调研 机构投资者 Morgan Stanley 售楼盘，提供售
2013 年 6 月 19 日 深圳 策略会 机构投资者 招商证券 楼书。
2013 年 6 月 19 日 深圳 实地调研 机构投资者 中金证券
2013 年 6 月 21 日 深圳 实地调研 机构投资者 银河证券、晟泰投资
2013 年 6 月 26 日 北京 实地调研 机构投资者 花旗银行
2013 年 6 月 27 日 香港 策略会 机构投资者 花旗银行
2013 年 6 月 28 日 厦门 策略会 机构投资者 中信证券
15
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理结构健全，股东大会、董事会、监事会运作规范。公司信息披露工作严格遵循真实、准确、
完整的信息披露原则，及时、公平地披露信息，截止 2012 年度，公司连续九年获得深交所信息披露考核
优秀单位（A 级）。
为了提升公司规范运作水平，公司严格遵循《上市公司治理准则》及相关法律、法规的规定，坚持不
断完善治理工作。报告期内，公司按照深圳证监局关于“上市公司内幕交易防控工作会议”的要求和精神。
结合公司自身实际再次对董事、监事、高级管理人员进行了内幕交易防控的培训，提高内幕交易防控意识，
时刻敲响防控内幕交易的警钟，做到“人人熟知内幕交易法规，彻底杜绝内幕交易发生”。
为进一步规范公司投资者关系管理及其信息披露，充分保护投资者公平获取信息的权利，公司根据深
交所《信息披露业务备忘录第 41 号——投资者关系管理及其信息披露》的规定，将投资者接待情况由季
度定期披露提升为月度定期披露。
二、重大诉讼仲裁事项
报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
无
四、破产重整相关事项
不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
不适用
2、出售资产情况
不适用
3、企业合并情况
不适用
16
六、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
⑴招商供电向大股东蛇口工业区及其控股子公司提供生产用电。按物价局规定计收电费，由于部分电
费通过其他物业公司计收，因此无法统计关联交易电量。
⑵招商局集团、蛇口工业区及招商局集团其他关联方租赁招商商置办公楼宇，本报告期共计租赁费
1,139 万元。
⑶本公司招商供电的设施、设备以及办公场所均设在蛇口；房地产业务中的租赁物业大部分建在蛇口。
因此本公司及从事上述业务的子公司成立以来一直租用蛇口工业区的土地。报告期应付给蛇口工业区的土
地使用费为 436 万元，应付蛇口工业区南海意库租赁费 1,332 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，本公司未发生资产收购、出售相关的关联交易。
3、共同对外投资的重大关联交易
报告期内，本公司未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联方主要债权债务往来
单位：万元
是否存
债权债 在非经
关联方 关联关系 形成原因 期初余额 本期发生额 期末余额
务类型 营性资
金占用
北京广盈房地产开发有限公司 合营公司 其他应收款 股东垫款 否 124,373.36 -36,562.96 87,810.40
TCL光电（深圳）科技有限公司 合营公司 其他应收款 股东垫款 否 22,709.53 -22,709.53 -
佛山招商珑原房地产有限公司 合营公司 其他应收款 股东垫款 否 67,308.41 14.27 67,322.68
上海新南山房地产开发有限公司 联营公司 其他应收款 股东垫款 否 14,365.49 3,778.31 18,143.80
Jones Tech Limited 联营企业 其他应收款 待转投资 否 6,445.42 -118.44 6,326.97
Holly Profit Limited 联营企业 其他应收款 待转投资 否 7,395.85 -135.91 7,259.94
惠州市泰通置业投资有限公司 联营企业 长期应收款 股东垫款 否 4,972.13 -4,972.13 -
招商局蛇口工业区有限公司 控股股东 应付账款 购土地款 否 90,000.00 -90,000.00 -
招商局光明科技园有限公司 合营公司 其他应付款 往来款 否 1,028.97 13.21 1,042.18
天津兴海房地产开发有限公司 联营公司 其他应付款 往来款 否 10,608.14 - 10,608.14
上海乐都置业有限公司 联营公司 其他应付款 往来款 否 14,435.68 6,666.00 21,101.68
17
上海新南山房地产开发有限公司 联营公司 其他应付款 往来款 否 - 3,160.00 3,160.00
TCL光电（深圳）科技有限公司 合营公司 其他应付款 往来款 否 - 3,090.31 3,090.31
同一最终
深圳招商理财服务有限公司 其他应付款 往来款 否 75,353.99 8,955.53 84,309.52
控制方
同一最终
招商局漳州开发区有限公司 其他应付款 往来款 否 26,700.00 - 26,700.00
控制方
同一最终
达峰国际股份有限公司 其他应付款 往来款 否 8,319.65 -143.83 8,175.82
控制方
5、其他重大关联交易
报告期内发生的其他关联交易见财务报表附注。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
报告期内，本公司没有托管、承包、租赁其它公司资产的重大事项。
2、担保情况
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
单位：万元
是否
是否
担保对象 担保额度相关公 实际发生日期 实际担保 担保 为关
担保额度 担保期 履行
名称 告披露日期 （协议签署日） 金额 类型 联方
完毕
担保
招商局光明 2011 年 11 月 3 日 14,700.00 2012 年 3 月 15 日 1,062.22 连带 自借款合同 否 是
责任 项下的借款
科技园有限
2012 年 3 月 20 日 19,110.00 2012 年 5 月 18 日 4,141.02 保证 期限届满之 否 是
公司 次日起两年
公司对子公司的担保情况
是否 是否为
担保额度相关公 实际发生日期 担保
担保对象名称 担保额度 实际担保金额 担保期 履行 关联方
告披露日期 （协议签署日） 类型
完毕 担保
2009年12月 20000万美元 19400万美元（折人
瑞嘉投资实业 自2009年12月29日
（折人民币 2010年1月5日 民币119,866.78万 否 是
有限公司 11日 至2013年12月29日
123,574万元） 元）
3000 万美元 3000万美元 （折合 自借款合同项下债务
2013年3月19日 （折合人民币 2013年6月11日 人民币18,536.1万 履行期限届满之日后 否 是
18,536.1万元） 元） 连带 30日止
深圳招商供电
责任 自所有被担保债务的
有限公司 2013年2月5日 35,000.00 2013年1月30日 35,000.00 否 是
担保 履行期限届满之日起
两年
2013年3月19日 85,000.00 2012年3月12日 85,000.00 否 是
自借款合同项下的借
深圳招商房地
2012年3月20日 30,000.00 2012年5月11日 20,000.00 款期限届满之次日起 否 是
产有限公司
两年
18
自借款合同项下债务
深圳招商商业
2013年6月4日 7,140.00 2013年4月25日 7,140.00 履行期限届满之日后 否 是
发展有限公司
两年止
上海静园房地
产开发有限公 2011年3月29日 18,700.00 2011年3月29日 18,370.00 否 是
司
自借款合同项下的借
北京康拉德有 款期限届满之次日起
2012年8月11日 30,000.00 2012年5月15日 15,867.01 否 是
限公司 两年
广州市万尚房
2012年11月24日 13,600.00 2012年12月3日 1,700.00 否 是
地产有限公司
公司担保总额（即前两大项的合计）326,683.13万元
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司继续为商品房承购人提供阶段性按揭担保，担保金额 38,528.31 万元。
担保期限自按揭银行放款之日起至按揭银行为购房者办妥《房地产证》之日止。如果上述担保期间购房者
没有履行债务人责任，公司有权收回已出售楼房，因此该担保不会对公司造成实际损失。
3、其他重大合同
报告期内，公司先后与中国银行、农业银行、建设银行、交通银行、招商银行等金融机构签署借款合
同，截止报告期末，合同授信额度总额折合人民币 443 亿元。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权分置改革实施后，将持续注入土地等优质资产以支
股改承诺 2005年12月9日
持公司的发展。 至不再持有
不直接或间接从事或发展与本公司经营范围相同或相类 本公司的股 报告期内，
蛇口工业区 似的业务或项目，也不为蛇口工业区及其关联方或代表 份满两年之 严格履行了
其他对公司 日终止
任何第三方成立、发展、参与、协助任何企业与本公司 承诺。
中小股东所 2008年3月19日
进行直接或间接的竞争；不利用从本公司获取的信息从
作承诺
事、直接或间接参与与本公司相竞争的活动，不进行任
何损害或可能损害本公司利益的其他竞争行为。
十、聘任、解聘会计师事务所情况
本公司半年度财务报告未经审计。
2013 年 4 月 10 日，本公司 2012 年年度股东大会审议批准续聘信永中和会计师事务所为 2013 年度外
部审计机构。
十一、处罚及整改情况
不适用
十二、其他重大事项的说明
本报告期末，本公司进行了会计估计的变更，其原因和影响如下：
公司在原应收款项计提坏账准备的会计估计执行中，存在单项金额重大的确认标准过高、账龄划分略
19
显复杂等问题。为使应收款项坏账准备的计提更加合理和规范，公司第七届董事会 2013 年第三次临时会
议批准变更应收款项坏账准备的会计估计，并获得公司第七届监事会第八次会议决议认可。
公司董事会认为本次会计估计变更符合相关法律法规的规定和公司实际情况的需要，本次会计估计变
更使应收款项计提坏账准备的方法更为合理，体现了谨慎性原则，能够更加客观的反映公司应收款项的实
际情况。
本次应收款项计提坏账准备的变更导致本报告期计提的坏账准备比变更前增加约 241 万元。
20
第六节 股份变动及股东情况
一、 股份变动情况
单位：股
本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后
公积金
数量 比例 送股 其它 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 891,641,608 51.92% 891,641,608 51.92%
1、国家持股
2、国有法人持股 693,419,317 40.38% 693,419,317 40.38%
3、其它内资持股
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股 197,709,440 11.51% 197,709,440 11.51%
其中：境外法人持股 197,709,440 11.51% 197,709,440 11.51%
境外自然人持股
5、高管持股 512,851 0.03% 512,851 0.03%
二、无限售条件股份 825,658,895 48.08% 825,658,895 48.08%
1、人民币普通股 684,267,595 39.85% 684,267,595 39.85%
2、境内上市的外资股 141,391,300 8.23% 141,391,300 8.23%
3、境外上市的外资股
4、其它
三、股份总数 1,717,300,503 100% 1,717,300,503 100%
注：报告期内，本公司股份无变动
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 49,147 户（A 股 40,873，B 股 8,274）
前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持股 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
例（%） 数量 减变动情况
数量 数量 股份状态 数量
招商局蛇口工业区有限公司 国有法人 40.38 693,419,317 无 693,419,317 无 无 无
全天域投资 境外法人 5.48 94,144,050 无 94,144,050 无 无 无
招商证券香港有限公司 境外法人 2.91 49,948,012 213,106 49,242,245 705,767 无 无
FOXTROT INTERNATIONAL 境外法人
LIMITED 1.61 27,720,000 无 27,720,000 无 无 无
ORIENTURE INVESTMENT LTD 境外法人 1.55 26,603,145 无 26,603,145 无 无 无
交银施罗德成长股票证券投 境内非国有法人
资基金 0.82 14,099,837 -2,800,163 14,099,837 无 无
21
新华人寿保险股份有限公司
－分红－个人分红 境内非国有法人 0.80 13,779,599 13,779,599 13,779,599 无 无
-018L-FH002深
广发聚富开放式证券投资基 境内非国有法人
金 0.73 12,599,984 12,599,984 12,599,984 无 无
GOLDEN CHINA MASTER FUND 境外机构 0.73 12,458,713 -28,047 12,458,713 无 无
广发小盘成长股票型证券投 境内非国有法人
资基金 0.61 10,436,450 -563,550 10,436,450 无 无
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
交银施罗德成长股票证券投资基金 14,099,837 A股
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002 深 13,779,599 A股
广发聚富开放式证券投资基金 12,599,984 A股
GOLDEN CHINA MASTER FUND 12,458,713 B股
广发小盘成长股票型证券投资基金 10,436,450 A股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 10,309,584 A股
富国天博创新主题股票型证券投资基金 10,011,118 A股
银华深证 100 指数分级证券投资基金 9,798,419 A股
BOCI SECURITIES LIMITED 9,737,700 B股
交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 9,356,000 A股
1、招商证券香港有限公司持有公司股份中，有 49,242,245 股由达峰国际以前年度委托买入；
2、蛇口工业区与其子公司全天域投资、达峰国际、FOXTROT INTERNATIONAL LIMITED、ORIENTURE INVESTMENT LTD 属于一
致行动人。
3、广发聚富开放式证券投资基金与广发小盘成长股票型证券投资基金属于同一基金管理公司；
4、交银施罗德成长股票证券投资基金与交银施罗德蓝筹股票证券投资基金属于同一基金管理公司。
三、控股股东或实际控制人变更情况
报告期内，本公司控股股东、实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系图如下：
国务院国有资产监督管理委员会
100%
招商局集团
100%
40.38%
蛇口工业区
招 100%
商 2.87%
达峰国际
局
地 100%
产
Orienture Holdings Co. Ltd
控
股
5.48% 100%
股 全天域投资
份
有
1.61% 100%
限 Foxtrot International Limited
公
司 1.55% 100%
Orienture Investment Limited
22
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员持股没有变动。
二、公司董事、监事、高级管理人员变更情况
2013 年 7 月 24 日，因工作变动原因，吴振勤辞任公司监事会主席、监事，黄培坤辞任公司董事、财
务总监。
2013 年 7 月 26 日，本公司第七届董事会 2013 年第四次临时会议决定聘任刘伟为公司副总经理，聘任
吴振勤为公司财务总监。
第八节 财务报告
本公司半年度财务报告未经审计。
财务报表附注中的单位为：人民币元
23
财务报表
合并资产负债表
2013 年 06 月 30 日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、1 23,458,572,602.52 18,239,272,247.93
应收票据 五、2 2,947,367.39 5,748,800.00
应收账款 五、3 68,072,310.52 162,099,162.73
预付款项 五、4 8,161,580.60 8,287,184.01
应收利息 228,492.37 269,583.30
应收股利 15,517,078.84
其他应收款 五、5 11,732,669,325.84 8,183,491,572.92
存货 五、6 72,091,942,280.16 73,637,940,073.11
一年内到期的非流动资产 1,970,595.79 16,756,858.87
其他流动资产 五、7 2,937,652,051.28 2,818,269,943.98
流动资产合计 110,317,733,685.31 103,072,135,426.85
非流动资产：
长期应收款 五、8 49,721,270.00
长期股权投资 五、9 1,519,198,350.32 1,083,249,770.92
投资性房地产 五、10 3,021,055,151.20 3,117,335,984.24
固定资产 五、11 1,449,031,890.39 435,194,977.76
在建工程 五、12 98,240,393.27 88,458,273.58
商誉 五、13 159,560,861.23 159,560,861.23
长期待摊费用 五、14 237,618,947.45 249,438,693.12
递延所得税资产 五、15 713,360,172.75 942,147,425.36
非流动资产合计 7,198,065,766.61 6,125,107,256.21
资产总计 117,515,799,451.92 109,197,242,683.06
附注为财务报告单独组成部分，本财务报告由下列负责人签署：
法定代表人：林少斌 主管会计工作负责人：吴振勤 会计机构负责人：徐义霞
24
合并资产负债表(续)
2013 年 06 月 30 日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 期末金额 期初金额
流动负债：
短期借款 五、17 5,620,000,000.00 2,105,000,000.00
应付票据 五、18 57,684,515.33 47,610,662.59
应付账款 五、19 8,679,956,190.36 11,796,898,896.95
预收款项 五、20 30,862,520,673.59 28,463,966,430.34
应付职工薪酬 五、21 168,198,915.28 334,040,494.12
应交税费 五、22 1,029,682,569.46 1,951,582,353.18
应付利息 五、23 68,152,422.02 119,767,822.92
应付股利 五、24 218,003,724.42 290,165,059.98
其他应付款 五、25 8,762,199,717.37 8,502,352,593.09
一年内到期的非流动负债 五、26 9,032,245,473.94 7,380,992,296.97
其他流动负债 五、27 3,801,581,625.04 4,256,735,641.00
流动负债合计 68,300,225,826.81 65,249,112,251.14
非流动负债：
长期借款 五、28 16,908,624,119.41 14,378,013,872.78
长期应付款 五、29 101,218,943.36 100,207,107.75
预计负债 五、30 13,480,870.63 14,017,011.26
递延所得税负债 五、15 93,712,503.50
其他非流动负债 五、31 16,613,440.00 16,613,440.00
非流动负债合计 17,133,649,876.90 14,508,851,431.79
负债合计 85,433,875,703.71 79,757,963,682.93
股东权益：
股本 五、32 1,717,300,503.00 1,717,300,503.00
资本公积 五、33 8,622,363,393.22 8,386,926,298.12
盈余公积 五、34 1,027,780,997.90 1,027,780,997.90
未分配利润 五、35 14,208,541,440.34 12,173,100,556.73
外币报表折算差额 88,407,178.38 88,407,178.38
归属于母公司股东权益合计 25,664,393,512.84 23,393,515,534.13
少数股东权益 五、36 6,417,530,235.37 6,045,763,466.00
股东权益合计 32,081,923,748.21 29,439,279,000.13
负债和股东权益总计 117,515,799,451.92 109,197,242,683.06
25
母公司资产负债表
2013 年 06 月 30 日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 期末金额 期初金额
流动资产：
货币资金 6,397,093,488.91 5,277,807,877.29
预付款项 921,251.48
应收股利 466,921,794.83 2,877,702,095.70
其他应收款 十三、1 27,121,848,729.33 29,644,653,819.13
存货 1,224,000,000.00 1,224,000,000.00
一年内到期的非流动资产 15,300,000.00
流动资产合计 35,210,785,264.55 39,039,463,792.12
非流动资产：
长期股权投资 十三、2 8,410,589,827.90 5,657,339,312.90
固定资产 1,707,593.97 345,629.58
非流动资产合计 8,412,297,421.87 5,657,684,942.48
资产总计 43,623,082,686.42 44,697,148,734.60
26
母公司资产负债表(续)
2013 年 06 月 30 日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 期末金额 期初金额
流动负债：
短期借款 3,420,000,000.00 1,905,000,000.00
应付职工薪酬 611,047.49 7,927,525.00
应交税费 22,557,548.75 466,320.21
应付利息 38,798,180.60 111,221,455.00
应付股利 208,025,795.10
其他应付款 10,233,554,434.63 13,556,711,178.36
一年内到期的非流动负债 5,453,784,630.00 3,894,234,275.00
其他流动负债
流动负债合计 19,377,331,636.57 19,475,560,753.57
非流动负债：
长期借款 8,357,858,015.00 8,604,667,725.00
非流动负债合计 8,357,858,015.00 8,604,667,725.00
负债合计 27,735,189,651.57 28,080,228,478.57
股东权益:
股本 1,717,300,503.00 1,717,300,503.00
资本公积 8,927,054,193.00 8,927,054,193.00
盈余公积 976,829,604.90 976,829,604.90
未分配利润 4,266,708,733.95 4,995,735,955.13
股东权益合计 15,887,893,034.85 16,616,920,256.03
负债和股东权益总计 43,623,082,686.42 44,697,148,734.60
27
合并利润表
2013 年 1—6 月
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业总收入 16,133,568,321.26 10,080,507,691.00
其中:营业收入 五、37 16,133,568,321.26 10,080,507,691.00
二、营业总成本 11,677,655,973.79 7,602,729,071.00
其中：营业成本 五、37 8,692,511,279.89 5,045,322,607.00
营业税金及附加 五、38 2,579,430,723.77 1,776,684,070.00
销售费用 五、39 272,019,791.76 231,459,127.00
管理费用 五、40 232,711,486.01 174,735,165.00
财务费用 五、41 73,348,971.39 167,666,874.00
资产减值损失 五、42 -172,366,279.03 206,861,228.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 五、43 1,584,406.00
投资收益（损失以“－”号填列） 五、44 282,179,758.93 24,881,684.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 336,191,940.58 3,847,470.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,738,092,106.40 2,504,244,710.00
加：营业外收入 五、45 11,774,703.28 6,454,536.00
减：营业外支出 五、46 15,387,554.61 10,072,004.00
其中：非流动资产处置损失 910,283.52 350,941.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,734,479,255.07 2,500,627,242.00
减：所得税费用 五、47 1,476,586,830.38 792,399,255.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,257,892,424.69 1,708,227,987.00
归属于母公司股东的净利润 2,550,631,034.51 1,220,525,897.00
少数股东损益 707,261,390.18 487,702,090.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、48 1.49 0.71
（二）稀释每股收益 五、48 1.49 0.71
七、其他综合收益 五、49 974,901
八、综合收益总额 3,257,892,424.69 1,709,202,888.00
归属于母公司股东的综合收益总额 2,550,631,034.51 1,221,500,798.00
归属于少数股东的综合收益总额 707,261,390.18 487,702,090.00
28
母公司利润表
2013 年 1—6 月
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业收入 十三、3 11,080,000.00
减：营业成本 十三、3 1,016,316.92
营业税金及附加 621,588.00
销售费用
管理费用 14,632,307.21 13,105,388.00
财务费用 198,192,218.64 138,967,534.00
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十三、4 -1,290,760.00 -999,780.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,290,760.00 -1,670,150.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -204,673,190.77 -153,072,702.00
加：营业外收入 10,322.00
减：营业外支出 9,163,879.51
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -213,837,070.28 -153,062,380.00
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -213,837,070.28 -153,062,380.00
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -213,837,070.28 -153,062,380.00
29
合并现金流量表
2013 年 1—6 月
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,624,153,525.45 14,808,712,660.00
收到的税费返还 15,808,867.22 334,434.00
收到其他与经营活动有关的现金 五、50（1） 2,864,443,964.78 1,382,261,388.00
经营活动现金流入小计 21,504,406,357.45 16,191,308,482.00
购买商品、接受劳务支付的现金 10,622,047,633.80 7,664,076,750.00
支付给职工以及为职工支付的现金 674,059,496.16 557,955,747.00
支付的各项税费 4,126,788,176.01 2,674,247,425.00
支付其他与经营活动有关的现金 五、50（2） 7,357,016,282.05 2,874,720,497.00
经营活动现金流出小计 22,779,911,588.02 13,771,000,419.00
经营活动产生的现金流量净额 -1,275,505,230.57 2,420,308,063.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,123.00
取得投资收益收到的现金 311,302,240.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 65,240.00 32,130.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 311,447,603.31 32,130.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,118,359.78 8,458,757.00
投资支付的现金 23,898,000.00 86,556,612.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 122,221,009.00
支付其他与投资活动有关的现金 561,222,801.84 8,707,949.00
投资活动现金流出小计 612,239,161.62 225,944,327.00
投资活动产生的现金流量净额 -300,791,558.31 -225,912,197.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 116,206,306.58 238,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 116,206,306.58 238,000,000.00
取得借款所收到的现金 12,961,884,236.52 5,292,641,763.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 13,078,090,543.10 5,530,641,763.00
偿还债务所支付的现金 5,256,388,021.57 3,194,990,109.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,064,263,544.64 914,106,042.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,659,103.20 244,690,629.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 6,320,651,566.21 4,109,096,151.00
筹资活动产生的现金流量净额 6,757,438,976.89 1,421,545,612.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,869,715.20 9,511,613.00
五、现金及现金等价物净增加额 5,163,272,472.81 3,625,453,091.00
加：期初现金及现金等价物余额 五、50（4) 18,218,506,517.70 13,659,974,240.00
六、期末现金及现金等价物余额 五、50（4) 23,381,778,990.51 17,285,427,331.00
30
母公司现金流量表
2013 年 1—6 月
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,080,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,592,768,196.65 1,851,001,239.00
经营活动现金流入小计 6,603,848,196.65 1,851,001,239.00
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,943,104.23 6,825,217.00
支付的各项税费 11,310,020.65 8,363,541.00
支付其他与经营活动有关的现金 7,223,132,053.83 1,186,520,853.00
经营活动现金流出小计 7,244,385,178.71 1,201,709,611.00
经营活动产生的现金流量净额 -640,536,982.06 649,291,628.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,410,780,300.87 59,407,480.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,410,780,300.87 59,407,480.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,344,750.00
投资支付的现金 2,754,541,275.00 1,472,477,629.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,755,886,025.00 1,472,477,629.00
投资活动产生的现金流量净额 -345,105,724.13 -1,413,070,149.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,452,029,750.00 4,198,249,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,452,029,750.00 4,198,249,000.00
偿还债务支付的现金 2,616,571,500.00 2,541,549,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 730,221,765.98 604,471,292.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,346,793,265.98 3,146,020,292.00
筹资活动产生的现金流量净额 2,105,236,484.02 1,052,228,708.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -308,166.21 6,937,813.00
五、现金及现金等价物净增加额 1,119,285,611.62 295,388,000.00
加：期初现金及现金等价物余额 5,277,807,877.29 5,036,890,168.00
六、期末现金及现金等价物余额 6,397,093,488.91 5,332,278,168.00
31
合并股东权益变动表
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
2013 年 1—6 月
项 目 归属于母公司股东权益 股东
少数股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
一、上年期末余额 1,717,300,503.00 8,386,926,298.12 1,027,780,997.90 12,173,100,556.73 88,407,178.38 6,045,763,466.00 29,439,279,000.13
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,717,300,503.00 8,386,926,298.12 1,027,780,997.90 12,173,100,556.73 88,407,178.38 6,045,763,466.00 29,439,279,000.13
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 235,437,095.10 2,035,440,883.61 371,766,769.37 2,642,644,748.08
（一）净利润 2,550,631,034.51 707,261,390.18 3,257,892,424.69
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 2,550,631,034.51 707,261,390.18 3,257,892,424.69
（三）股东投入和减少资本 235,437,095.10 116,047,455.56 351,484,550.66
1.股东投入资本 116,047,455.56 116,047,455.56
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 235,437,095.10 235,437,095.10
（四）利润分配 -515,190,150.90 -451,542,076.37 -966,732,227.27
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -515,190,150.90 -1,659,103.20 -516,849,254.10
4.其他 -449,882,973.17 -449,882,973.17
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年期末余额 1,717,300,503.00 8,622,363,393.22 1,027,780,997.90 14,208,541,440.34 88,407,178.38 6,417,530,235.37 32,081,923,748.21
32
合并股东权益变动表（续）
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
项 目 归属于母公司股东权益 股东
少数股东权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 权益合计
一、上年期末余额 1,717,300,503.00 8,387,070,659.00 968,028,769.00 9,258,046,011.00 87,768,855.00 3,858,778,902.00 24,276,993,699.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,717,300,503.00 8,387,070,659.00 968,028,769.00 9,258,046,011.00 87,768,855.00 3,858,778,902.00 24,276,993,699.00
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -144,360.88 59,752,228.90 2,915,054,545.73 638,323.38 2,186,984,564.00 5,162,285,301.13
（一）净利润 3,318,266,875.59 959,252,227.90 4,277,519,103.49
（二）其他综合收益 638,323.38 638,323.38
上述（一）和（二）小计 3,318,266,875.59 638,323.38 959,252,227.90 4,278,157,426.87
（三）股东投入和减少资本 -144,360.88 1,907,655,151.55 1,907,510,790.67
1.股东投入资本 1,907,655,151.55 1,907,655,151.55
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他 -144,360.88 -144,360.88
（四）利润分配 59,752,228.90 -403,212,329.86 -679,922,815.45 -1,023,382,916.41
1.提取盈余公积 59,752,228.90 -59,752,228.90
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -343,460,100.96 -679,922,815.45 -1,023,382,916.41
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年期末余额 1,717,300,503.00 8,386,926,298.12 1,027,780,997.90 12,173,100,556.73 88,407,178.38 6,045,763,466.00 29,439,279,000.13
33
母公司股东权益变动表
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
2013 年 1—6 月
项 目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年期末余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 976,829,604.90 4,995,735,955.13 16,616,920,256.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 976,829,604.90 4,995,735,955.13 16,616,920,256.03
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -729,027,221.18 -729,027,221.18
（一）净利润 -213,837,070.28 -213,837,070.28
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -213,837,070.28 -213,837,070.28
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 -515,190,150.90 -515,190,150.90
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -515,190,150.90 -515,190,150.90
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年期末余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 976,829,604.90 4,266,708,733.95 15,887,893,034.85
34
母公司股东权益变动表（续）
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
项 目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
一、上年期末余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 917,077,376.00 4,801,425,996.00 16,362,858,068.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 917,077,376.00 4,801,425,996.00 16,362,858,068.00
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 59,752,228.90 194,309,959.13 254,062,188.03
（一）净利润 597,522,288.99 597,522,288.99
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 597,522,288.99 597,522,288.99
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的金额
3.其他
（四）利润分配 59,752,228.90 -403,212,329.86 -343,460,100.96
1.提取盈余公积 59,752,228.90 -59,752,228.90
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -343,460,100.96 -343,460,100.96
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本年期末余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 976,829,604.90 4,995,735,955.13 16,616,920,256.03
35
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
招商局地产控股股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）原名“招
商局蛇口控股股份有限公司”，系由招商局蛇口工业区有限公司在原蛇口招商港务有限公司基
础上改组设立的中外合资股份有限公司，于 1990 年 9 月在中国深圳成立。
1993 年 2 月，经深圳市人民政府深府办复（1993）358 号文批准，本公司以募集设立方式
向境内公开发行 A 股股票 27,000,000 股、向境外公开发行 B 股股票 50,000,000 股，发行后本
公司股份总额达到 210,000,000 股。本公司发行的 A 股、B 股于 1993 年 6 月在中国深圳证券
交易所上市。
1995 年 7 月，本公司部分 B 股以 SDR(英文 SingaporeDepositoryReceipts 缩写，中文译
为“新加坡托管收据”)形式在新加坡证券交易所上市。
2004 年 6 月，本公司更名为“招商局地产控股股份有限公司”。经过 1994 年至 2004 年
的历次分红及配售，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司总股份增至 618,822,672 股。
2006 年 1 月 18 日，本公司股东大会审议通过了 A 股股权分置改革方案，即本公司流通 A
股股东每持有 10 股 A 股流通股股份获得非流通股股东支付 2 股 A 股及现金人民币 3.14 元对价
安排。股权分置改革方案实施后，本公司股份总数不变。
经中国证监会证监发字[2006]67 号文核准，本公司于 2006 年 8 月 30 日采用向原 A 股股
东全额优先配售，原 A 股股东放弃部分在网下对机构投资者定价发行的方式公开发行
15,100,000 张可转换公司债券，每张可转换公司债券面值为人民币 100 元。该部分可转换公
司债券于 2006 年 9 月 11 日起在深圳证券交易所挂牌交易，简称“招商转债”，转股日为 2007
年 3 月 1 日。
2007 年 5 月 25 日，招商转债停止交易和转股，未转股的招商转债全部被本公司赎回。截
止该日，本公司的可转换债券共计 15,093,841 张(债券面值人民币 1,509,384,100 元)被申请
转股，共转增股份 115,307,691 股；剩余 6,159 张可转换债券(债券面值人民币 615,900 元)
被本公司赎回，本公司股份增至 734,130,363 股。
经中国证监会证监发行字[2007]299 号文核准，本公司于 2007 年 9 月 19 日向本公司股东
招商局蛇口工业区有限公司非公开发行股票 110,736,639 股。此次发行后，本公司总股份增至
844,867,002 股。
2008 年 3 月 17 日，本公司 2007 年度股东大会通过了 2007 年度利润分配及资本公积转增
资本方案，以 2007 年 12 月 31 日总股份 844,867,002 股为基数，每 10 股送 3 股红股，同时每
10 股以资本公积转增 2 股。送股及转增后，本公司总股份增至 1,267,300,503 股。
经中国证监会证监许可[2008]989 号文核准，本公司于 2008 年 11 月 26 日向原 A 股股东
公开发行股票 450,000,000 股，其中，本公司股东招商局蛇口工业区有限公司认购 279,349,288
36
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股。此次发行后本公司总股份增至 1,717,300,503 股。
截至 2013 年 06 月 30 日，本公司总股本为 1,717,300,503 股，其中有限售条件股份
891,641,608 股，占总股本的 51.92%；无限售条件股份 825,658,895 股，占总股本的 48.08%。
本公司属房地产开发行业，本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事房地产开发经
营、公用事业(供应电)和物业管理。
本公司的母公司为招商局蛇口工业区有限公司，实际控制人为招商局集团有限公司。股东
大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会
决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 财务报表编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”
所述会计政策和会计估计编制。
2. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
3. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
4. 记账本位币
除东力实业及其境外控股子公司外，本公司及其他子公司以人民币为记账本位币。东力实
业及其境外控股子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币，确定港币为其记账本位币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允
价值计量外，以历史成本为计价原则。
6. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团
在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或
被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日
37
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
7. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求
编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母
公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公
司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视
同该企业于合并当期的期初已经存在，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金
流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的
投资。
9. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即期汇率
近似的汇率按交易发生当月月初即期汇率计算确定。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为人民币，因该日的即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：(1)符合资本化条件的外
币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本；(2)为了规避外汇风险进
行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可供出售外币非货币性项目(如股票)产
生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确
认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
38
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计
量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或
确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
为编制合并财务报表，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表
中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权
益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发
生日即期汇率近似的汇率折算；期初未分配利润为上一年折算后的期末未分配利润；期末未分配
利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合
计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折
算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现
金及现金等价物的影响”单独列示。
期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境
外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所
有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的
外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营
企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置
当期损益。
10. 金融资产和金融负债
（1）金融资产
金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金
融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。
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贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包
括：应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其
他类的金融资产。
金融资产确认与计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行
后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损
益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接
计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。
可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供
出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
1）该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；2）债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该
组金融资产无法支付的状况；
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⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客
观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已
确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终
止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到
的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分
摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的
差额计入当期损益。
（2）金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允
价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具，主要系远期外汇合约。衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始
计量，并以公允价值进行后续计量。公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与
嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分
拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场
上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价
值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价
值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，
则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发
生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，
以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证据表明最近交易的市场报价不是
公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉
情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现
金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单
位逾期未履行偿债义务超过 3 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，
计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后作
为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
金额标准
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单项金额重大并单项计提坏 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未
账准备的计提方法 发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包
括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2） 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单独计提坏账准备的理由 本集团对单项金额不重大但有证据表明可能无法收回合同
现金流量的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减
值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，
不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行
减值测试。
（3） 按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
组合一 本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要为经单独测试后
未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收本集团
关联方、政府部门及合作方、备用金、押金等类别的款项），
此类款项发生坏账损失的可能性极小。
本组合为除组合一之外的应收款项，本集团结合历史经验，按
组合二
账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法
组合一 不计提坏账准备
组合二 账龄分析法
（4） 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
6 月以内(含 6 个月) 2 2
6 至 12 月 5 5
1至2年 20 20
2至3年 50 50
3 年以上 100 100
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12. 存货
本集团存货主要包括房地产开发产品、原材料、库存商品、低值易耗品及其他等。
房地产开发产品主要为房地产在建开发产品、已完工开发产品、拟开发土地等。房地产开
发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之
前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。存货发出时采用个别计价法确定其实际成
本。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关
的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价
款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏
损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本
与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
为订立建造合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立
的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
存货盘存制度为永续盘存制。
低值易耗品及其他存货采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，
同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净
值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
13. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的
权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利
益。
共同控制是指合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一
个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各
合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他
方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公司间接拥
有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不
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能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券
的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为
投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规
定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业
及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大
影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产
核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投
资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益
的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生
的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相
关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够
对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资
单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制
但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
14. 投资性房地产
本集团投资性房地产为已出租的房屋建筑物，包括自行建造或开发活动完成后用于出租的
建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物。
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本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产
达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平
均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 土地使用权剩余使用年限 0 -
房屋建筑物 20 年 10% 4.5%
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资产转换
为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
15. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成
本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的
成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，
按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入
账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件
的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件
的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产
计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本
集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
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序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋建筑物 10–50 年 5%-10% 1.8%-9.5%
2 机器设备 10–20 年 5%-10% 4.5%-9.5%
3 运输设备 5–10 年 5% 9.5%-19%
4 电子设备、家具、器具及其他 5–10 年 5% 9.5%-19%
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资
产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
期损益。
16. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等
计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费
用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用
和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差
异进行调整。
17. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、
借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始
时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止
资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根
据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活
动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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18. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，
其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无
形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公
允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形
资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊
销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生
改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿
命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿
命内摊销。
19. 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形
资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。
对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以
对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产
的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去
处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近
期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造
的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20. 商誉
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商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被
投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包
含在长期股权投资的账面价值中。
21. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上
(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会
计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22. 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务
的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工
会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并
即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳
动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
23. 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并
中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。
其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身权益工具支付的
对价和交易费用减少股东权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得和损失。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本集团不确认
权益工具的公允价值变动额。
24. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务
的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改
变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
25. 收入确认原则
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（1）收入确认原则：本集团的营业收入主要包括房地产开发产品销售收入、租赁收入、
物业管理费收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
1） 房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
A．买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
B．房地产开发产品已竣工并验收合格；
C．公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的书面
承诺函）；
D．办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
2） 租赁收入：对于投资性房地产租赁收入，按合同或协议约定的租金在租赁期内的各
个期间按直线法确认为租赁收入。
3） 物业管理费收入：在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够
流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
26. 建造合同
本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际发
生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠
确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合
同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同
预计总工作量的比例/实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回
的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能收回的，
应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入时，
提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。
27. 政府补助
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性
资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计
量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金
额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损
益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28. 递延所得税资产和递延所得税负债
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所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定
计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。
对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债
确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集
团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资
产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确
认有关的递延所得税资产或负债。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和
税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂
时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额时，本集团才确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回
相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当
期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳
税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主
体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
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融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承
租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将
两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间
按直线法确认为收入。
30. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除
将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业
合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或收益计
入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应缴纳给税务部
门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和
递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
31. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会
计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在
不同的分部之间分配。
32. 重要会计估计的说明
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应
用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层
对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期
和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风
险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款項，以评估是否出现减值情況，并在出现
减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来
现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大
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负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损
失。本集团在估计存货的可变现净值时，以同类存货的预计售价减去完工时将要发生的成本、
销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会
对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所
不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上
述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计
未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的
毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目
前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉
减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测
试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的
净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的
毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于
目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资
产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延
所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂
时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化
可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
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本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用
寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决
定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
三、税项
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 注1
营业税 房地产销售收入、物业出租收入等 5%
商品销售收入(注 2) 17%
增值税
供电收入(注 2) 17%
按超率累进税率
土地增值税 房地产销售收入－扣除项目金额
30%-60%
契税 土地使用权及房屋的受让金额 3%-5%
房产税 房屋原值的 70%或租金收入(注 3) 1.2%或12%
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1%-7%
教育费附加 营业税(或已交增值税) 3%
地方教育费及附加 营业税（或已交增值税） 2%
注 1：根据香港《税务条例》，本公司之香港地区子公司的利得税税率是 16.5%，本公司及
其他子公司适用的所得税税率为 25%。
注 2：增值税额为销项税额扣除可抵扣进项税后的余额，销项税额按相关税法规定的销售
收入额和相应税率计算。
注 3：本集团的固定资产房屋、出租物业按账面资产原值 70%或租金收入乘以规定税率计
缴房产税。
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四、企业合并及合并财务报表
（一） 子公司
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
同一控制下企业合并取得的子公司
深圳招商房地产有限公司 一级 深圳 房地产 300,000 房地产开发及商品房销售 375,747.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
深圳招商供电有限公司 一级 深圳 供电 5,700 供电及电力销售 59,297.80 100.00 100.00 是 不适用 不适用
经深圳市质量技术监督局授权开展的
深圳市招商电能计量检定有限公司 二级 深圳 计量检定 150 专项计量检定项目(须取得技术监督 150.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
部门的授权后方可经营)
物业管理、装修、咨询、物业设备销
招商局物业管理有限公司 一级 深圳 物业管理 2,500 16,920.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
售、维修、物业的出租、代售
物业管理、装修、咨询、物业设备销
深圳招商物业管理有限公司 二级 深圳 物业管理 1,120 1,120.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
售、维修、物业的出租、代售
深圳市招商其乐物业管理有限公司 三级 深圳 物业管理 200 自有物业管理 120.00 60.00 60.00 是 -1,891,470.52 84,837.13
物业管理及其配套服务；建筑材料、
深圳市兴招物业管理有限公司 三级 深圳 物业管理 150 装饰材料、卫生洁具、环保用品、办 150.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公用品的购销。
港币 从事蛇口 T105-0114 地块开发经营，
蛇口兴华实业股份有限公司 二级 深圳 房地产 3,806.50 65.07 65.07 是 44,159,340.56 不适用
4,742 自有物业的出租，管理
从事蛇口SKN401地段开发，兴建商业
蛇口招发物业有限公司 二级 深圳 物业管理 3,600 3,600.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
住宅及配套设施
漳州招商房地产有限公司 一级 漳州 房地产 45,000 房地产开发及商品房销售 22,950.00 51.00 51.00 是 295,102,022.31 686,038.60
物业管理、装修、咨询、物业设备销
漳州招商局物业管理有限公司 二级 漳州 物业管理 50 50.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
售、维修、物业的出租、代售
漳州招商鸿隆房地产有限公司 二级 漳州 房地产 4,000 房地产开发及商品房销售 3,844.80 100.00 100.00 是 不适用 不适用
北京招商局物业管理有限公司 二级 北京 物业管理 500 经营管理航华科贸中心收费停车场， 400 80.00 80.00 是 4,210,715.84 不适用
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
物业管理、装修、咨询、物业设备销
售、维修
物业管理、装修、咨询、物业设备销
上海招商局物业管理有限公司 二级 上海 物业 美元62 512.92 100.00 100.00 是 不适用 不适用
售、维修、物业的出租、代售
房地产开发、销售及提供相关的售后
上海招商房地产有限公司 二级 上海 房地产 3,000 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
服务
物业管理、装修、咨询、物业设备销
南京招商局物业管理有限公司 二级 南京 物业管理 500 500.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
售、维修、物业的出租、代售
物业管理、装修、咨询、物业设备销
武汉招商局物业管理有限公司 二级 武汉 物业管理 500 500.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
售、维修、物业的出租、代售
港币
瑞嘉投资实业有限公司 一级 香港 投资 投资 130，132.45 100.00 100.00 是 不适用 不适用
160,000
非同一控制下企业合并取得的子公司
从事酒店咨询服务及培训各种酒店从
深圳海涛酒店有限公司 二级 深圳 酒店服务 600 业人员，经营客房、中西餐厅、洗衣 972.57 85.00 85.00 是 1,853,252.24 不适用
店、娱乐及小卖部
在具有合法土地使用权的地块上从事
深圳万科滨海房地产有限公司 二级 深圳 房地产 100,000 50,050.00 50.00 50.00 是 490,459,843.86 6,958,840.69
房地产开发、经营
深圳市美越房地产顾问有限公司 二级 深圳 房地产 100 房地产经纪、策划咨询 8,266.60 100.00 100.00 是 不适用 不适用
房地产开发经营、房地产经纪；兴办
深圳招商润德房地产有限公司 二级 深圳 房地产 1000 11,755.00 51.00 51.00 是 150,192,782.82 -304,328.36
实业
电视机、音响、机顶盒、DVD播放器等
冠华港贸易(深圳)有限公司 六级 深圳 贸易 100 电子产品，电气材料，管材，建筑材 70.18 70.18 100.00 是 不适用 不适用
料等
深圳美伦酒店管理有限公司 二级 深圳 投资 1,000 兴办实业、国内商业 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
天津招商泰达投资有限公司 二级 天津 房地产 30,000 以自有资金投资房地产业 18,000.00 60.00 60.00 是 114,940,867.72 2,274,991.69
以自有资金对房地产、高新技术产业、
天津招江投资有限公司 二级 天津 房地产 3,000 2,310.00 77.00 77.00 是 3,038,267.13 676,431.41
建筑行业、园林绿化业进行投资
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
青岛中润德汽车贸易有限公司 一级 青岛 房地产 2,640 房地产开发及商品房销售 1,837.30 51.00 51.00 是 162,984,315.30 4,254,191.80
房地产开发与经营管理；物业管理；
青岛中润德置业有限公司 二级 青岛 房地产 1,000 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
建筑安装及建筑装饰
房地产开发、室内装潢服务、建筑材
上海招商奉瑞置业有限公司 二级 上海 房地产 1,000 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
料销售
上海丰扬房地产开发有限公司 二级 上海 房地产 3,000 房地产开发及商品房销售 35,325.00 60.00 60.00 是 295,080,729.41 不适用
房地产开发，物业管理，房屋中介，
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责
一级 哈尔滨 房地产 5,000 室内装饰，对商业、教育业投资，房 8,025.00 50.00 50.00 是 67,325,205.25 2,552,122.04
任公司
屋租赁
开曼群 港币 投资控股；附属公司从事制造、加工
东力实业控股有限公司 三级 投资 19,885.42 70.18 70.18 是 -8,152,765.91 7,573,674.08
岛 30,000 及买卖消费电子产品及相关零件
华先有限公司 四级 香港 投资 港币1 投资 0.81 100.00 100.00 是 不适用 不适用
创金利有限公司 四级 香港 投资 港币1 投资 0.81 100.00 100.00 是 不适用 不适用
通过设立或投资等方式取得的子公司
房地产开发、物业管理服务；项目投
深圳招商商置投资有限公司 一级 深圳 房地产 20,000 188,336.75 100.00 100.00 是 不适用 不适用
资，房地产经纪
深圳招商新安置业有限公司 一级 深圳 房地产 2,500 自有物业出租业务 3,680.30 100.00 100.00 是 不适用 不适用
深圳市招商置业顾问有限公司 二级 深圳 房产中介 200 房地产经营、信息咨询 200.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
高尔夫球室内练习场、物业租赁、中
深圳市泰格公寓管理有限公司 二级 深圳 酒店服务 100 100.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
西餐饮食/商场
深圳招商安业投资发展有限公司 二级 深圳 投资 1,000 投资兴办实业、国内商业 510.00 51.00 51.00 是 -3,675,674.18 1,956,598.86
建筑工程施工、装饰工程设计与施工、
深圳招商建设有限公司 二级 深圳 房地产 15,000 电梯、空调工程维护、建筑材料的销 15,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
售
商业物业的开发建设、经营、管理、
深圳招商商业发展有限公司 二级 深圳 房地产 18,000 5,100.00 51.00 51.00 是 72,526,869.69 2,599,711.91
租赁，投资兴办实业
深圳蛇口海上世界酒店管理有限公 酒店管理，从事货物、技术等出口业
二级 深圳 酒店管理 3,000 1,531.40 51.00 51.00 是 13,485,457.44 619,815.83
司 务
57
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
从事房地产开发经营；房地产经纪；
深圳金域融泰投资发展有限公司 二级 深圳 房地产 3,000 物业管理；室内外装潢工程的设计与 1,500.00 50.00 50.00 是 15,025,299.11 不适用
施工
从事房地产开发、经营；房地产经纪
深圳招商蛇口建设有限公司（注2） 三级 深圳 房地产 1,000 1,000.00 51% 51% 是 4,907,132.59 不适用
等
深圳招商坪山房地产有限公司（注 房地产开发、销售及提供相关的售后
二级 深圳 房地产 1,400 1,400.00 100% 100% 是 不适用 不适用
4） 服务
广州市万尚房地产开发有限公司 二级 广州 房地产 10,000 房地产开发及商品房销售 3,400.00 34.00 51.00 是 61,052,266.77 641,658.91
广州招商房地产有限公司 二级 广州 房地产 20,000 特定片区的房地产经营、租售 20,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
在佛山市南海区狮山镇办事处农产村
美元
佛山招商九龙仓房地产有限公司 三级 佛山 房地产 委会“羊房岗”<佛南(拍)2010-001， 34,097.80 50.00 50.00 是 368,009,452.95 1,180,939.41
9,990
002，003>地块开发建设，出租出售
佛山招商新城高新技术有限公司 二级 佛山 房地产 1000 房地产开发、销售及相关的售后服务 600.00 60.00 60.00 是 不适用 不适用
美元
佛山鑫城房地产有限公司 三级 佛山 房地产 房地产开发、销售及相关的售后服务 47,869.00 50.00 50.00 是 1,056,884,939.23 不适用
12,700
美元
佛山信捷房地产有限公司 三级 佛山 房地产 房地产开发、销售及相关的售后服务 151,157.80 100.00 100.00 是 不适用 不适用
21,980
佛山顺德依云德胜房地产有限公司 从事房地产开发、经营；房地产经纪
四级 佛山 房地产 1,000 1,000.00 100% 100% 是 不适用 不适用
（注6） 等
房地产开发、建设、销售、自有物业
佛山依云房地产有限公司 三级 佛山 房地产 3,000 1,500.00 50.00 50.00 是 8,683,062.11 1,873,854.17
出租、物业管理
珠海招商房地产有限公司 二级 珠海 房地产 800 房地产开发及商品房销售 800.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
珠海源丰房地产有限公司 二级 珠海 房地产 800 房地产开发及商品房销售 408.00 51.00 51.00 是 81,686,639.65 不适用
旅游项目开发；商业项目、旅馆、酒
海南招商远洋发展有限公司 一级 琼海 房地产 200,000 24,000.00 60.00 60.00 是 800,109,601.74 7,496.30
店管理
房地产开发、房屋租赁与销售、物业
福建中联盛房地产开发有限公司 一级 厦门 房地产 5,000 管理、建筑工程施工、室内装潢服务、 2,500.00 50.00 50.00 是 32,812,977.61 不适用
建筑设备租赁
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
房地产开发、房屋租赁与销售、物业
招商局地产(厦门)有限公司 一级 厦门 房地产 5,000 服务、建筑工程施工、室内装潢服务、 5,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
建筑材料销售
招商局地产(北京)有限公司 一级 北京 房地产 3,000 房地产开发及商品房销售 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
招商局嘉铭(北京)房地产开发有限 房地产开发、室内装潢服务、建筑材
二级 北京 房地产 35,000 17,500.00 50.00 50.00 是 660,554,389.12 不适用
公司 料销售，技术进出口
房地产开发、销售自行开发后的商品
北京康拉德房地产开发有限公司 二级 北京 房地产 38,000 房、酒店开发建设、货物进出口、技 22,800.00 60.00 60.00 是 112,241,192.90 21,895,914.13
术进出口
天津招胜房地产有限公司 一级 天津 房地产 3,000 房地产开发、销售及相关的售后服务 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
天津招商房地产有限公司 二级 天津 房地产 4,000 房地产开发、销售及相关的售后服务 3,000.00 75.00 75.00 是 14,505,307.05 12,596.84
房地产开发、商品房销售、房屋租赁、
天津港威房地产开发有限公司 三级 天津 房地产 3,000 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
物业服务、房地产信息咨询
规划中48号线以东、同顺路以南、合
心路以西、海月路以北地块上
美元
青岛海德置业发展有限公司 四级 青岛 房地产 （G-2012-030）的房地产项目开发、 14,414.91 100.00 100.00 是 不适用 不适用
4,000
商品房销售与租赁；物业服务；室内
外装潢工程设计与施工
上海招商置业有限公司 二级 上海 房地产 3,000 房地产开发及建筑材料销售 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
房地产开发经营、室内装潢服务、建
上海招商闵盛置业有限公司 二级 上海 房地产 3,000 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
筑材料销售
房地产开发经营、室内装潢服务、建
上海招商奉盛置业有限公司 二级 上海 房地产 3,000 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
筑材料销售
房地产开发经营，自有房屋租赁，物
上海静园房地产开发有限公司 三级 上海 房地产 55,500 30,525.00 55.00 55.00 是 147,637,025.16 340,767.84
业管理，室内装饰服务
房产开发经营，物业管理，自有房屋
上海招商虹发置业有限公司 三级 上海 房地产 3,000 租赁，室内外装潢及设计服务，上午 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
信息咨询，停车场馆里服务
招商局地产(南京)有限公司 二级 南京 房地产 3,000 房地产开发、销售及提供相关的售后 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
服务
房地产开发、物业管理服务；项目投
南京招商瑞盛房地产有限公司 三级 南京 房地产 3,000 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
资，房地产经纪
房地产开发、物业管理服务；项目投
招商局地产(镇江)有限公司 一级 镇江 房地产 5,000 5,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
资，房地产经纪
美元 房地产开发、物业管理服务；项目投
镇江盈盛房地产开发有限公司 三级 镇江 房地产 61,579.60 100.00 100.00 是 不适用 不适用
11,800 资，房地产经纪
镇江南山创意产业园发展有限公司
二级 镇江 房地产 5,000 产业园开发、建设；房屋销售、租赁 3,000.00 60% 60% 是 不适用 不适用
（注1）
招商局地产(苏州)有限公司 一级 苏州 房地产 3,000 房地产开发、经营及租售 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
房地产开发、销售及提供相关的售后
苏州招商南山地产有限公司 一级 苏州 房地产 10,000 6,000.00 60.00 60.00 是 157,461,506.72 不适用
服务
房地产开发经营，房地产信息咨询；
苏州招商雍华府房地产有限公司 二级 苏州 房地产 3,000 房屋租赁；室内装饰装潢；物业管理； 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
停车场经理管理。
美元 在批准受让的地块内从事房地产开
苏州双湖房地产有限公司 二级 苏州 房地产 86,729.99 50.00 50.00 是 920,447,403.00 不适用
24,400 发、销售及提供相关的售后服务
苏州招商依山郡房地产有限公司 在批准受让的地块内从事房地产开
二级 苏州 房地产 3,000.00 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
（注5） 发、销售及提供相关的售后服务
房地产开发经营、物业管理、自有房
招商局地产（常州）有限公司 一级 常州 房地产 3,000 屋租赁，室内外装潢及设计服务，商 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
务信息咨询，停车场管理服务
房地产开发、销售及提供相关的售后
大连招宇房地产有限公司（注3） 三级 大连 房地产 3,000 1,530.00 51% 51% 是 14,270,864.22 429,135.87
服务
房地产开发、项目投资、房地产经纪、
成都招商北湖置地有限公司 一级 成都 房地产 5,000 5,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
物业管理服务
房地产开发、物业管理服务；项目投
成都招商房地产有限公司 一级 成都 房地产 1,000 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
资，房地产经纪
成都招商北城房地产开发有限公司 二级 成都 房地产 1,000 房地产开发、项目投资、房地产经纪、 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
物业管理服务
招商局地产(重庆)有限公司 一级 重庆 房地产 3,000 房地产开发、自有房屋租赁 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
房地产开发、室内装潢服务、建筑材
招商局地产(重庆)花园城有限公司 一级 重庆 房地产 3,000 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
料销售
美元
重庆招商置地开发有限公司 五级 重庆 房地产 房地产开发及租赁、销售、管理 355,690.25 100.00 100.00 是 不适用 不适用
53,400
房地产投资及销售，房地产经纪服务，
招商局地产（贵州毕节）有限公司 一级 贵州 房地产 3,000 物业服务，室内外装潢工程设计及施 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
工
房地产的投资，房屋租赁，物业服务，
招商商置（贵州毕节）投资有限公
二级 贵州 房地产 2,000 室内外装潢工程设计与施工。本公司 2,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司
主要业务板块为房地产的投资。
物业管理、物业设备的销售、上门维
毕节招商局物业管理有限公司 二级 贵州 物业管理 300 300.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
修
房地产开发与经营、商品房销售、房
云南招商城投房地产有限公司 二级 昆明 房地产 1,000 屋租赁、装饰维修、房地产经纪代理、 600.00 60.00 60.00 是 3,610,385.96 388,821.48
物业管理
房地产开发、物业管理服务；项目投
招商局地产(武汉)有限公司 一级 武汉 房地产 3,000 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
资，房地产经纪
美元 房地产开发、商品房销售与租赁；物
武汉新得房地产开发有限公司 四级 武汉 房地产 61,814.36 100.00 100.00 是 不适用 不适用
9,800 业服务；室内外装潢工程设计与施工
美元 房地产开发、商品房销售与租赁；物
武汉奥明房地产开发有限公司 四级 武汉 房地产 61,814.36 100.00 100.00 是 不适用 不适用
9,800 业服务；室内外装潢工程设计与施工
美元 房地产开发、商品房销售与租赁；物
武汉明捷房地产开发有限公司 四级 武汉 房地产 49,869.47 100.00 100.00 是 不适用 不适用
7,906 业服务；室内外装潢工程设计与施工
会鹏房地产发展有限公司 二级 香港 房地产 港币1 房地产开发、销售及相关的售后服务 0.44 50.00 50.00 是 121,580,370.19 不适用
盈泽发展有限公司 三级 香港 投资 港币1 投资 0.85 100.00 100.00 是 不适用 不适用
物业管理、装修、咨询、物业设备销
招商局物业管理(香港)有限公司 二级 香港 物业管理 港币1 1.10 100.00 100.00 是 不适用 不适用
售、维修、物业的出租、代售
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
清洁服务、工程保养和维修服务、一
KollMerchantsLimited 三级 香港 物业管理 港币0.1 0.08 100.00 100.00 是 不适用 不适用
般贸易
物业管理、物业设备的销售、上门维
CMK物业管理有限公司 三级 香港 物业管理 港币10 8.11 100.00 100.00 是 不适用 不适用
修
奥明发展有限公司 三级 香港 投资 港币0.01 投资 0.008 100.00 100.00 是 不适用 不适用
明捷发展有限公司 三级 香港 投资 港币0.01 投资 0.008 100.00 100.00 是 不适用 不适用
新得发展有限公司 三级 香港 投资 港币0.01 投资 0.008 100.00 100.00 是 不适用 不适用
基虹国际有限公司 三级 香港 投资 港币1 投资 0.82 100.00 100.00 是 不适用 不适用
健励国际有限公司 三级 香港 投资 港币1 投资 0.82 100.00 100.00 是 不适用 不适用
茂生有限公司 三级 香港 投资 港币0.01 投资 0.008 100.00 100.00 是 不适用 不适用
港币
誉越有限公司 四级 香港 投资 投资 0.0002 100.00 100.00 是 不适用 不适用
0.0002
乐怡控股有限公司 二级 投资 美元0.01 投资 0.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
运高有限公司 二级 投资 美元0.01 投资 0.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
JumboPacificHoldingLimited 二级 投资 美元 投资 0.0006 100.00 100.00 是 不适用 不适用
0.0001
UnionBloomLimited 三级 投资 美元0.01 投资 0.06 51.00 51.00 是 854,752.32 不适用
VastJointLimited 三级 英属维 投资 美元0.01 投资 0.06 51.00 51.00 是 -13,743.07 3,189.36
成惠投资有限公司 三级 尔京群 投资 美元0.01 投资 0.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
岛
茵荣有限公司 三级 投资 美元0.01 投资 0.068 50.00 50.00 是 110,554,073.48 不适用
汇聚控股有限公司 二级 投资 美元 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
0.0002
利邦控股有限公司 二级 投资 美元 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
0.0002
矩阳有限公司 二级 投资 美元 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
0.0002
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
少数股东权益
注册 期末实际 持股 表决 是否
期末 中用于冲减少
公司名称 级别 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 比例 权比 合并
少数股东权益 数股东损益的
（万元） （万元） （%） 例（%） 报表
金额
汇豪有限公司 二级 投资 美元 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
0.0002
汇宇有限公司 二级 投资 美元 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
0.0002
增添控股有限公司 二级 投资 美元 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
0.0002
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 1:2013 年 1 月，本公司与镇江市交通投资建设发展公司共同出资设立镇江南山创意产业园发
展有限公司，本公司出资人民币 3,000 万元，持有其 60%权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务
报表的合并范围。
注 2:2013 年 1 月，本公司之子公司深圳招商房地产有限公司与深圳中润通达置业发展有限公司
共同出资设立深圳招商蛇口建设有限公司，深圳招商房地产出资人民币 510 万元持有其 51%的权益性
资本，将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 3:2013 年 2 月，本公司之子公司天津招胜房地产有限公司与大连昊宇投资有限公司共同出资
设立大连招宇房地产有限公司，天津招胜出资人民币 1,530 万元持有其 51%的权益性资本，将该公司
纳入合并财务报表的合并范围。
注 4:2013 年 3 月，本公司出资人民币 1,400 万元设立深圳坪山招商房地产有限公司，持有其 100%
权益性资本，将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 5：2013 年 4 月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司出资人民币 3,000 万元设立
苏州招商依山郡房地产有限公司，持有其 100%权益性资本，将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 6:2013 年 5 月，本公司之子公司广州招商房地产有限公司出资人民币 1,000 万元设立佛山顺
德依云德胜房地产有限公司，持有其 100%权益性资本，将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
（二） 本年合并财务报表合并范围的变动
1. 本年度新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比 2013年1—6月净利
公司名称 期末净资产
范围的原因 例（%） 润
大连招宇房地产有限公司 新设控股子公司 51.00 29,124,212.52 -875,787.48
深圳招商蛇口建设有限公司 新设控股子公司 51.00 10,014,556.31 14,556.31
佛山顺德依云德胜房地产有限公司 新设控股子公司 100.00 9,998,842.10 -1,157.90
苏州招商依山郡房地产有限公司 新设控股子公司 100.00 29,661,480.14 -338,519.86
镇江南山创意产业园发展有限公司 新设控股子公司 60.00 49,740,027.36 -259,972.64
深圳坪山招商房地产有限公司 新设控股子公司 100.00 13,926,868.50 -73,131.50
2. 本年度不再纳入合并范围的公司情况
不再纳入 持股比例 处置日 期初至处置日
公司名称
合并范围的原因 （%） 净资产 净利润
深圳招商华侨城投资有
控制权发生变更 50.00 895,760,354.68 124,516,417.07
限公司（注）
注：深圳招商华侨城投资有限公司投资的曦城项目已接近开发尾期，工作重心已转移至项目的
运营与管理，鉴于其另一方股东华侨城地产在大型综合社区运营管理方面的成功经验，经股东双方
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
商定，由华侨城地产负责主导该项目日后的运营与管理。由于控制权发生变更，自 2013 年 4 月 1 日
起，公司不再将该公司纳入合并财务报表的合并范围，该公司成为本公司联营公司。
（三） 本期及上年未发生企业合并
（四） 外币报表折算
币种 资产负债表 利润表
港币 0.7966 0.8044
五、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2013 年 1 月 1 日，
“期末”系指 2013 年 06 月 30 日，“本期”系指 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上年
同期”系指 2012 年 1 月 1 日至 06 月 30 日，货币单位为人民币元。
1、货币资金
项目 期末金额 期初金额
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
库存现金 70,056.51 203,589.82
人民币 66,469.12 1.0000 66,469.12 194,214.86 1.0000 194,214.86
港币 4,503.38 0.7966 3,587.39 11,561.18 0.8109 9,374.96
银行存款 22,769,980,996.30 17,102,255,183.52
人民币 20,458,681,846.46 1.0000 20,458,681,846.46 16,101,503,948.61 1.0000 16,101,503,948.61
港币 324,565,155.86 0.7966 258,548,603.16 358,806,381.23 0.8109 290,965,220.50
美元 332,230,169.24 6.1787 2,052,750,546.68 112,924,350.01 6.2855 709,786,014.41
其他货币资金 688,521,549.71 1,136,813,474.59
人民币 688,521,549.71 1.0000 688,521,549.71 1,129,333,729.59 1.0000 1,129,333,729.59
美元 1,190,000.00 6.2855 7,479,745.00
合计 23,458,572,602.52 18,239,272,247.93
注：其他货币资金中根据《预售资金监管办法》受监管的预收售楼款余额为 688,521,549.71 元；受
限制用途货币金额为 76,793,612.00 元。
2、应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 2,947,367.39 5,748,800.00
商业承兑汇票
65
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
票据种类 期末金额 期初金额
合计 2,947,367.39 5,748,800.00
（2） 期末应收票据无质押、贴现及背书的承兑汇票。
3、应收账款
（1）应收账款分类
期末金额 期初金额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大并
单项计提坏账准 5,103,149.70 6.21 5,103,149.70 100.00
备的应收账款
单项金额虽不重
大但单项计提坏
6,621,006.88 8.06 4,957,608.78 74.88
账准备的应收账
款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合一 23,547,038.83 28.67 0.00 0.00 94,344,063.99 53.75 9,479,852.52 10.05
组合二 46,856,869.41 57.05 3,994,995.82 8.53 81,166,515.78 46.25 3,931,564.52 4.84
组合小计 70,403,908.24 85.72 3,994,995.82 5.67 175,510,579.77 100.00 13,411,417.04 7.64
合计 82,128,064.82 100 14,055,754.30 175,510,579.77 100 13,411,417.04
公司自报告期期末变更坏账准备会计估计，此项变更导致报告期应收账款坏账计
提数额增加约 87 万元。
1）应收账款整体账龄
期末金额 期初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 66,834,422.44 81.38 1,841,570.75 156,087,371.13 88.93 2,558,411.64
1-2年 3,385,954.02 4.12 2,058,124.39 8,307,742.64 4.73 1,818,101.90
2-3年 3,739,196.30 4.55 3,650,965.20 4,281,696.90 2.44 3,870,306.00
3年以上 8,168,492.06 9.95 6,505,093.96 6,833,769.10 3.90 5,164,597.50
合计 82,128,064.82 100.00 14,055,754.30 175,510,579.77 100.00 13,411,417.04
2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 42,605,998.61 90.93 1,160,185.75 80,099,727.25 98.69 3,227,989.09
1-2年 1,659,787.04 3.54 331,957.41 145,812.44 0.18 14,581.24
2-3年 176,462.20 0.38 88,231.10 213,435.20 0.26 64,030.56
3年以上 2,414,621.56 5.15 2,414,621.56 707,540.89 0.87 624,963.63
合计 46,856,869.41 100.00 3,994,995.82 81,166,515.78 100.00 3,931,564.52
（2）本报告期内因已计提坏账准备的应收账款部分收回，转回坏账准备
573,799.31 元。
（3）本期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款
与本公
债权单位 单位名称 金额 账龄 总额的比例 款项性质
司关系
(%)
招商局嘉铭（北
京）房地产开发有 客户一 第三方 12,293,464.00 1 年以内 14.97 售楼款
限公司
招商局物业管理
客户二 第三方 8,665,162.62 1 年以内 10.55 物管费
有限公司
成都招商房地产
客户三 第三方 6,711,647.39 1 年以内 8.17 售楼款
有限公司
深圳招商供电有
客户四 第三方 5,103,149.70 1 年以内 6.21 电费
限公司
东力实业控股有
客户五 第三方 4,701,863.08 1 年以内 5.73 贸易收入
限公司
合计 37,475,286.79 45.63
4、预付款项
（1） 预付款项账龄
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 8,161,580.60 100.00 8,287,184.01 100.00
合计 8,161,580.60 100.00 8,287,184.01 100.00
（2） 期末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账
11,270,000.00 0.10 11,270,000.00 100.00
准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提
3,580,645.87 0.03 1,251,753.62 34.96
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一 11,676,462,534.22 99.32 0.00 0.00
组合二 65,459,185.47 0.56 11,581,286.10 17.69
组合小计 11,741,921,719.69 99.87 11,581,286.10 0.10
合计 11,756,772,365.56 100.00 24,103,039.72
年初金额
账面余额 坏账准备
类别
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一 8,151,209,418.45 99.4 5,920,777.53 0.07
组合二 45,145,079.06 0.6 6,942,147.06 15.38
组合小计 8,196,354,497.51 100 12,862,924.59 0.16
合计 8,196,354,497.51 100 12,862,924.59
公司自报告期开始变更坏账准备会计估计，此项变更导致报告期其他应收款坏账
计提数额增加约 154 万元。
1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
账龄
金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 50,142,874.57 76.60 1,220,564.56 27,917,804.16 61.84 1,157,877.68
1-2年 3,872,614.99 5.92 774,523.00 4,288,414.95 9.50 428,841.50
2-3年 3,714,994.77 5.68 1,857,497.40 10,404,902.95 23.05 3,121,470.88
3年以上 7,728,701.14 11.81 7,728,701.14 2,533,957.00 5.61 2,233,957.00
合计 65,459,185.47 100.00 11,581,286.10 45,145,079.06 100 6,942,147.06
（2）本报告期因已计提坏账准备的其他应收账款收回，坏账准备转回
2,569,639.50 元。
（3）本期末无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款总额的
单位名称 金额 账龄 性质或内容
关系 比例（%）
客户一 第三方 1,855,231,000.00 半年以内 15.78 存出土地竞买保证金
客户二 第三方 1,333,584,095.33 2 年以内 11.34 合作方往来
客户三 第三方 1,050,000,000.00 2 年以内 8.93 合作方往来
客户四 第三方 1,000,000,000.00 半年以内 8.51 存出土地竞买保证金
客户五 第三方 958,088,500.30 半年以内 8.15 合作方往来
合计 6,196,903,595.63 52.71
29、应收关联方款项
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 额的比例（%）
北京广盈房地产开发有限公司 合营企业 878,104,033.48 7.47
佛山招商陇原房地产有限公司 合营企业 673,226,819.21 5.73
上海新南山房地产开发有限公司 联营企业 181,438,008.42 1.54
深圳南山开发房地产有限公司 同一集团控制下 107,938,507.84 0.92
Jones Tech Limited 联营企业 63,269,739.71 0.54
Holly Profit Limited 联营企业 72,599,422.24 0.62
惠州市泰通置业投资有限公司 联营企业 11,270,000 0.00
合计 1,987,846,530.90 16.82
6、存货
（1） 存货分类
期末金额 期初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
房地产开发成本 62,561,673,827.72 72,000,000.00 62,489,673,827.72 62,910,239,897.15 368,210,000.00 62,542,029,897.15
房地产开发产品 9,913,437,403.08 320,333,032.19 9,593,104,370.89 11,290,417,525.17 206,493,032.19 11,083,924,492.98
原材料 3,775,604.33 3,775,604.33 7,389,048.21 7,389,048.21
低值易耗品 5,551,458.88 162,981.66 5,388,477.22 4,759,616.43 162,981.66 4,596,634.77
合计 72,484,438,294.01 392,496,013.85 72,091,942,280.16 74,212,806,086.96 574,866,013.85 73,637,940,073.11
（2） 存货构成
项目 期初数 本年增加额 本年减少额 年末数
房地产开发成本 62,910,239,897.15 8,861,849,904.44 9,210,415,973.87 62,561,673,827.72
房地产开发产品 11,290,417,525.17 8,793,308,090.50 10,170,288,212.59 9,913,437,403.08
原材料 7,389,048.21 1,099,214.00 4,712,657.88 3,775,604.33
低值易耗品 4,759,616.43 3,913,591.31 3,121,748.86 5,551,458.88
合计 74,212,806,086.96 17,660,170,800.25 19,388,538,593.20 72,484,438,294.01
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 房地产开发成本列示如下：
预计总投
项目名称 开工时间 预计竣工时间 资(人民币 期初余额 期末余额
万元)
房地产在建开发成本：
哈尔滨诺丁山 2012年4月 2015年4月 347,581 921,586,898.98 995,171,922.02
北京公园.1872 2006年1月 2014年7月 422,646 1,317,812,839.82 399,469,439.82
北京康拉德酒店 2009年4月 2013年1月 120,419 903,304,663.56
北京溪城家园及珑原 2008年1月 2015年6月 408,328 1,070,885,449.18 1,295,075,449.18
天津贝肯山 2012年8月 2015年10月 512,700 1,861,879,170.47 1,945,929,170.47
天津依云郡 2011年5月 2015年2月 133,329 321,105,199.71 375,116,099.71
天津星城 2007年1月 2014年7月 356,494 759,295,816.69 861,395,816.69
青岛LAVIE公社 2012年4月 2014年7月 67,665 637,113,174.68 723,922,574.68
上海海德花园 2006年5月 2014年12月 183,812 1,081,736,114.89 1,194,687,414.89
上海虹悦华庭 2012年12月 2014年8月 144,300 895,913,993.26 1,041,554,900.00
上海佘山珑原 2010年10月 2014年12月 303,342 1,417,579,036.86 1,553,681,736.86
上海招商海湾花园四
2011年5月 2014年6月 139,059 1,011,213,032.27 783,133,232.27
至七期
南京雍华府 2012年12月 2015年5月 315,026 1,979,792,978.04 2,099,094,578.04
南京紫金山一号 2011年12月 2013年8月 234,919 758,574,389.01 894,101,589.01
常州公园1872 一期 2013年2月 2015年5月 121,961,079.69
苏州雍华府一期 2013年3月 2014年12月 121,246 96,328,000.00
苏州招商依山郡 2013年6月 2015年6月 170,000 319,363,000.00
常州公园1872 2013年2月 2015年5月 67,308 34,283,800.00
苏州雍景湾 2011年3月 2014年12月 339,234 758,426,624.12 873,316,524.12
苏州小石城四至十期 2010年3月 2015年11月 485,432 1,903,656,583.88 1,433,987,883.88
镇江北固湾一、二期 2011年5月 2015年12月 621,044 3,718,180,565.68 1,630,521,965.68
佛山依云上城二、三期 2011年2月 2013年10月 188,732 816,889,187.63
佛山依云天汇 2011年2月 2014年7月 238,612 1,853,826,581.22 2,045,507,481.22
佛山依云国际 2013年2月 2015年7月 92,160 217,097,220.00
佛山依云曦城二期 2012年10月 2015年4月 27,466 98,766,132.28 136,894,657.87
佛山依云曦城一期 2010年12月 2013年12月 70,849 589,067,134.69 614,826,500.84
广州东荟城B地块1期 2012年3月 2013年12月 81,541 501,633,643.90 571,393,643.90
广州东荟城B地块2期 2012年9月 2015年12月 109,728 478,912,193.13 550,832,193.13
广州东荟城B地块3期 2012年12月 2016年12月 109,815 469,695,405.94 532,555,405.94
广州金山谷三期2标 2009年7月 2019年11月 670,181 994,924,450.50 1,046,991,850.50
至9期
深圳海上世界船后广 2012年1月 2013年6月 45,546 315,444,138.73
场
深圳海上世界船尾广 2012年1月 2013年6月 44,355 310,827,137.81
场
深圳海上世界船前广 2011年3月 2013年6月 39,056 300,721,937.21
场
深圳海上世界酒店 2010年12月 2013年10月 81,209 393,841,738.71 503,329,200.00
深圳海上世界博物馆 2013年5月 2015年5月 113,969 13,866,500.00
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
深圳海上世界中心广
2011年2月 2013年7月 12,918 48,677,798.86 126,050,000.00
场
深圳金融中心二期 2013年1月 2015年12月 188,942 971,880,807.23
深圳坪山花园城一期 2013年4月 2015年11月 322,408 24,282,100.00
深圳锦绣观园 2011年12月 2014年6月 96,890 493,291,709.16 636,541,709.16
深圳招商觐海 2011年5月 2013年12月 328,268 1,781,133,329.40 1,810,943,429.40
深圳伍兹公寓 2010年5月 2013年6月 75,530 600,483,590.84
深圳曦城五期（注） 2010年2月 2013年6月 117,267 417,107,883.37
深圳壹海城 2011年11月 2014年1月 735,678 3,391,412,164.87 3,553,362,400.00
深圳招商果岭花园 2010年5月 2013年6月 128,122 1,011,457,417.66
深圳招商局广场 2010年5月 2013年7月 142,073 979,241,139.72 1,047,956,639.72
珠海招商花园城二至
2009年12月 2013年8月 151,667 1,048,047,147.34 1,100,898,647.34
三期
武汉雍华府 2011年7月 2013年9月 99,183 747,642,304.26 797,024,000.00
武汉墨水湖A地块 2012年3月 2015年12月 373,771 1,591,462,010.86 1,633,193,210.86
厦门海德公园一期 2011年5月 2013年10月 141,784 735,960,773.75 747,317,273.75
厦门海德公园二期 2013年3月 2015年6月 91,572 486,021,280.09
厦门海上五月花 2011年3月 2014年6月 256,949 1,135,901,179.42 1,261,453,479.42
漳州卡达凯斯 2010年5月 2020年12月 332,501 996,617,103.26 1,058,805,503.26
漳州卡达凯斯美伦山
2011年7月 2013年6月 16,852 146,068,168.67
庄及公寓
漳州招商花园城 2008年7月 2013年8月 65,806 188,111,987.35 196,684,987.35
漳州招商假日365 2010年6月 2014年12月 44,205 181,922,265.61 197,098,665.61
贵州毕节招商花园城 2012年4月 2014年12月 30,000 274,214,602.24 366,283,500.00
贵州毕节招商花园城
2012年4月 2014年10月 90,972 186,568,666.02 237,893,800.00
AB区
云南招商海公馆一期 2013年5月 2015年3月 301,881 514,800,483.00
重庆长嘉汇 2011年5月 2019年12月 1,281,749 4,328,065,650.40 4,409,418,300.00
重庆花园城（二、三期） 2011年8月 2015年6月 425,195 1,474,108,871.21 1,661,061,971.21
重庆江湾城四期 2009年1月 2013年2月 46,653 466,523,600.00
重庆江湾城五期 2009年1月 2013年10月 43,261 181,512,344.39 243,637,044.39
成都招商雍华府 2011年5月 2015年7月 390,465 1,428,532,996.87 1,616,386,896.87
其他 65,086,741.54 173,279,223.25
小计： 52,341,757,659.92 49,777,666,182.32
房地产拟开发土地：
深圳渔二村项目 未定 未定 未定 270,500,204.12 270,500,204.12
深圳海上世界博物馆 2013年5月 2015年5月 113,969 11,049,579.82
深圳海上世界住宅 2013年7月 2016年2月 1,203,461 2,724,661,013.54 2,741,371,013.54
深圳金融中心二期 2013年1月 2015年12月 188,942 961,880,807.23
深圳坪山花园 2013年12月 2015年11月 322,408 1,224,000,000.00 1,224,000,000.00
佛山依云国际 2013年2月 2015年7月 92,160 198,405,020.00
佛山依云曦城三期 2013年9月 2015年1月 48,096 127,543,220.75 127,543,220.75
佛山依云曦城四期 2014年1月 2015年9月 37,925 135,743,591.10 135,743,591.10
71
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
佛山依云曦城五期 2013年11月 2015年9月 29,373 149,055,852.75 149,055,852.75
佛山顺德依云德胜 2013年7月 2015年12月 290,593 1,320,672,092.00
海南博鳌项目 未定 未定 447,534 800,449,000.00 824,754,200.00
大连七贤岭项目 2013年7月 2016年6月 135,000 518,128,000.00
云南海公馆二、三期 未定 未定 301,881 678,415,935.51
青岛海德花园 2013年5月 2014年10月 43,000 97,243,519.06 98,846,100.00
常州公园1872 二、三
2013年2月 2015年5月 67,308 553,128,937.55 457,966,989.70
期
苏州雍华府二期 2013年10月 2014年12月 29,643 692,324,205.17 713,024,205.17
镇江北固湾三至五期 未定 未定 299,195 1,383,648,334.71
厦门海德公园二期 2013年3月 2015年6月 91,572 485,897,280.09
武汉墨水湖B地块 2014年7月 2016年4月 226,219 919,503,851.95 922,529,251.95
武汉墨水湖C地块 2015年7月 2018年12月 323,490 1,217,096,154.10 1,217,808,654.10
小计 10,568,482,237.23 12,784,007,645.40
合计 62,910,239,897.15 62,561,673,827.72
注:深圳曦城项目系原本公司之子公司深圳招商华侨城投资有限公司的开发项目，该公司自 2013
年 4 月 1 日起不再纳入合并报表的合并范围，故期末开发成本余额未包含该项目。详见“本附注四（二）、
本年度不再纳入合并范围的公司情况”。
A. 房地产开发产品列示如下
项目名称 竣工日期 期初金额 本期借方 本期贷方 期末金额
北京公园1872一期至二期 2011年6月 57,021,852.39 1,054,700,000.00 867,271,040.99 244,450,811.40
北京珑原一期 2012年6月 345,113,564.37 56,440,000.00 147,270,000.00 254,283,564.37
北京溪城家园 2010年9月 118,817,095.64 40,170,000.00 17,400,000.00 141,587,095.64
北京康拉德酒店 2013年1月 903,304,663.56 903,304,663.56
天津西康路36号 2009年11月 2,274,142.55 244,300.00 2,029,842.55
天津雍华府项目 2012年10月 339,366,166.54 8,003,300.00 113,291,100.00 234,078,366.54
天津钻石山一期 2012年8月 673,443,130.54 246,710,000.00 426,733,130.54
上海海德花园1号地段 2010年12月 105,954,185.96 7,650,900.00 98,303,285.96
上海佘山珑原项目一期 2012年1月 1,025,001,421.53 105,663,200.00 919,338,221.53
上海招商海湾花园一至三
2011年6月 98,787,011.79 262,580,900.00 157,907,700.00 203,460,211.79
期
上海招商雍华苑一期到三
2011年8月 15,679,168.00 15,679,168.00
期
南京依云溪谷 2010年10月 10,474,266.25 10,474,266.25
南京紫金山一号一期 2012年11月 1,038,109,119.93 451,153,600.00 586,955,519.93
镇江北固湾一期 2013年3月 526,794,245.29 410,576,455.60 116,217,789.69
苏州小石城四期 2012年6月 27,506,878.65 880,056,200.00 721,791,900.00 185,771,178.65
苏州小石城一期至三期 2010年12月 1,335,770.41 1,335,770.41
苏州雍景湾 2012年5月 526,338,585.89 5,994,200.00 104,850,900.00 427,481,885.89
深圳招商观园 2012年1月 581,919,045.17 167,730,000.00 414,189,045.17
深圳招商果岭花园 2013年6月 1,281,220,000.00 1,149,230,000.00 131,990,000.00
深圳海月华庭 2009年9月 6,388,730.11 6,388,730.11
深圳兰溪谷二期 2007年6月 11,885,082.62 11,885,082.62
72
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
深圳兰溪谷三期 2011年5月 6,158,353.51 6,210,000.00 9,890,000.00 2,478,353.51
深圳伍兹公寓 2010年5月 695,100,000.00 695,100,000.00
深圳海上世界船后广场 2013年6月 346,730,138.73 346,730,138.73
深圳海上世界船尾广场 2013年6月 341,905,537.81 341,905,537.81
深圳海上世界船前广场 2013年6月 362,676,500.00 362,676,500.00
深圳曦城六期 2012年9月 438,288,442.55 438,288,442.55
深圳曦城四期 2011年6月 210,918,780.33 210,918,780.33
深圳曦城五期 2012年5月 953,579,344.42 953,579,344.42
深圳依山郡二至三期 2009年10月 13,440,925.00 13,440,925.00
深圳雍景湾 2012年8月 244,957,912.30 146,990,000.00 97,967,912.30
深圳招商澜园 2010年10月 15,080,694.02 15,080,694.02
佛山依云上城二期 2012年10月 872,838,690.48 959,345,900.00 754,092,300.00 1,078,092,290.48
佛山依云上城一期 2011年8月 139,215,821.72 139,215,821.72
佛山依云水岸水岸三期 2012年9月 983,168,156.08 886,720,100.00 96,448,056.08
佛山依云水岸水岸四期 2012年1月 254,604,072.91 79,010,000.00 175,594,072.91
佛山依云水岸一至二期 2011年4月 32,945,191.02 1,311,500.00 31,633,691.02
广州金山谷2期 2010年1月 21,732,195.63 21,732,195.63
广州金山谷3期1标 2010年5月 126,262,623.08 126,262,623.08
广州金山谷4期 2012年7月 74,559,161.66 74,559,161.66
广州金山谷8期 2013年6月 144,667,700.00 144,667,700.00
珠海招商花园城一期 2012年3月 287,287,709.91 35,047,500.00 252,240,209.91
珠海招商花园城二、三期 2013年1月 154,854,636.44 88,252,085.14 66,602,551.30
厦门海德公园一期别墅 2012年12月 328,357,543.00 115,243,200.00 57,512,800.00 386,087,943.00
厦门五月花一期3-4地块 2012年12月 387,717,497.75 4,288,700.00 272,843,900.00 119,162,297.75
漳州卡达凯斯美伦山庄及
2011年7月 146,068,168.67 146,068,168.67
公寓
漳州招商花园城 2011年12月 21,641,906.17 10,132,200.00 11,509,706.17
漳州招商假日365一期 2011年12月 43,854,213.96 16,907,900.00 26,946,313.96
漳州招商卡达凯斯一期 2011年12月 50,779,715.18 17,554,800.00 33,224,915.18
成都东城国际 2012年9月 74,731,573.48 2,230,500.00 9,805,800.00 67,156,273.48
成都雍华府一期 2012年9月 119,683,400.37 44,898,700.00 74,784,700.37
重庆花园城一期 2012年12月 411,530,952.83 94,513,400.00 317,017,552.83
重庆江湾城二期 2010年12月 15,845,295.90 15,845,295.90
重庆江湾城三至五期 2012年9月 123,120,901.45 466,523,600.00 325,305,200.00 264,339,301.45
重庆江湾城一期 2009年11月 46,938,981.09 46,938,981.09
其他 5,762,251.03 28,200,000.00 33,962,251.03
合计 11,290,417,525.17 8,793,308,090.50 10,170,288,212.59 9,913,437,403.08
（4） 存货跌价准备
本年减少
项目 期初金额 本年增加 年末金额
转回 其他转出
房地产开发成本 368,210,000.00 -296,210,000.00 72,000,000.00
房地产开发产品 206,493,032.19 296,210,000.00 182,370,000.00 320,333,032.19
73
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年减少
项目 期初金额 本年增加 年末金额
转回 其他转出
低值易耗品 162,981.66 162,981.66
合计 574,866,013.85 182,370,000.00 392,496,013.85
注 1：2008 年，本公司之子公司佛山信捷房地产有限公司根据当时市场情况，对其开发的佛山依
云上城项目计提了存货跌价准备 182,370,000.00 元，本报告期末，该公司按照目前市场价格状况和依
云上城实际销售情况，对该项目可变现净值进行测试后确定不再需要计提跌价准备，因此，本期予以
全额转回。
（5） 存货跌价准备计提
本年转回 本年转回金额占该项存
项目 计提依据
原因 货期末余额的比例
房地产开发成本 账面金额低于预计可回收金额 无
根据当时市场情况，预计可回收金 按照市场价
房地产开发产品 14.98%
额低于账面金额 格状况
低值易耗品 账面金额低于预计可回收金额 无
（6） 房地产开发成本中累计资本化的利息支出为 1,484,036,284.95 元，其中本
年计入房地产开发成本的利息支出为 415,466,833.7 元
（7） 用作抵押的存货如下：
A．本公司之子公司招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公司与银行签订《抵押合
同》，以北京溪城家园占地面积为 106,700 平方米的部分项目(昌平区东小口镇 CY-09
地块)土地使用权向银行抵押取得贷款计人民币 300,000,000.00 元。
B．本公司之子公司青岛中润德汽车贸易有限公司以招商中润德空港商务花园一
期的土地（对应土地使用权证为青房地权市字第 20081844 号）和在建工程（对应权属
证号为青房地建市字第 201274753 号）作为抵押取得借款计人民币 199,000,000.00
元。
C. 本公司之子公司上海丰扬房地产开发有限公司以上海市宝山区杨行镇 9 街坊
4/19 丘地块占地面积为 202,760 平方米的土地使用权以及该地块上建筑面积为 52,249
平方米的在建工程为抵押物向银行取得 222,000,000 元的贷款授信额度, 目前已提取
贷款金额 58,400,000 元。
D. 本公司之子公司天津招商泰达投资有限公司以土地使用权证为房地证津字第
114051200156 号向银行抵押，取得借款人民币 250,000,000 元额度，其中已提款
57,215,946.75 元。
74
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
截至 2013 年 6 月 30 日止，除上述抵押事项外，本公司房地产存货中不存在其他
抵押担保，无停工烂尾项目。
（8） 截至 2013 年 6 月 30 日止，本公司土地储备面积为 276.81 万平方米，土
地成本金额 12,784,007,645.40 元。
7、其他流动资产
项目 期末金额 期初金额 性质
预付营业税金及附加 1,565,209,370.71 1,628,732,751.40 预缴的税金
预付所得税 400,233,902.17 650,461,689.23 预缴的税金
预付土地增值税（注） 945,428,987.12 526,737,961.72 预缴的税金
其他 26,779,791.28 12,337,541.63 预付的其他税费
合计 2,937,652,051.28 2,818,269,943.98
注：本集团对于房产竣工结算前预收的售房款按照法定的预征比例预缴土地增值税并计入其他
流动资产。在房产竣工结算后，按照转让房地产取得的收入减去法定扣除项目后得出的增值额和相
应的税率计算实际应缴纳的土地增值税，在抵减了相应的预缴金额后计入其他流动负债。
8、长期应收款
项目 期末金额 期初金额
委托贷款 - 49,721,270.00
合计 - 49,721,270.00
注：该长期应收款系本公司之子公司深圳招商房地产有限公司根据与中国银行深圳蛇口支行签
署的《人民币委托贷款合同》，由中国银行深圳蛇口支行向联营公司惠州市泰通置业投资有限公司提
供的委托贷款，截止 2013 年 06 月 30 日，惠州市泰通置业投资有限公司已全额偿还该委托贷款。
9、长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算的长期股权投资
按权益法核算的长期股权投资 1,519,198,350.32 1,083,249,770.92
长期股权投资合计 1,519,198,350.32 1,083,249,770.92
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 1,519,198,350.32 1,083,249,770.92
（2） 按权益法核算的长期股权投资
75
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
持股 表决权
被投资单位名称 投资成本 期初金额 增加 减少 期末金额 现金红利
比例（%） 比例（%）
权益法核算
上海新南山房地产开发有限公司 20.00 20.00 60,000,000.00 98,000,000.00 38,000,000.00 60,000,000.00
招商局光明科技园有限公司 49.00 49.00 196,000,000.00 168,472,474.97 1,290,760.00 167,181,714.97
北京广盈房地产开发有限公司 34.00 34.00 5,000,000.00 4,736,375.82 1,258,825.00 2,044,883.47 3,950,317.35
北京招商局天平物业管理有限公司 49.00 49.00 490,000.00 2,440,567.51 30,278.76 - 2,470,846.27
深圳招商华侨城物业管理有限公司 50.00 50.00 2,500,000.00 3,445,566.66 62,212.24 680,271.71 2,827,507.19
天津兴海房地产开发有限公司 45.00 45.00 6,750,000.00 97,270,125.58 - - 97,270,125.58
TCL 光电科技（深圳）有限公司 40.00 40.00 42,010,652.00 191,473,257.88 12,617,820.16 204,091,078.04
惠州市泰通置业投资有限公司（注 1） 49.00 49.00 25,484,900.00 20,076,394.26 - 20,076,394.26
深圳市德瀚投资发展有限公司 70.00 50.00 14,000,000.00 13,550,204.74 140,203.81 13,410,000.93
广州市番禺创新科技园有限公司 51.00 50.00 350,000,000.00 315,280,885.53 1,889,728.08 - 317,170,613.61
上海乐都置业有限公司 33.33 33.33 66,660,000.00 168,489,639.40 5,185,519.88 173,675,159.28
JonesTechLimited 49.00 49.00 309.92 6,689.11 - - 6,689.11
HollyProfitLimited 49.00 49.00 309.92 7,589.46 - - 7,589.46
深圳招商华侨城房地产开发有限公司（注 2） 50.00 50.00 50,000,000.00 787,758,677.14 310,621,968.38 477,136,708.52 310,621,968.38
佛山招商珑原房地产有限公司 50.00 50.00 50,000,000.00
合计 906,896,171.84 1,083,249,770.92 808,803,061.03 372,854,481.63 1,519,198,350.32 310,621,968.60
注 1：2009 年 11 月，本公司之子公司深圳招商房地产有限公司与深圳 TCL 房地产有限公司合资成立惠州市泰通置业投资有限公司（简称“泰通置业”），深圳招商房地产持股比例为
49%，开发惠州江北项目。项目报审过程中，因惠州市住建委与国土局就泰通置业开发地块的功能产生分歧，惠州市土地储备中心收回项目地块。泰通置业未能收回工程占用资金利
息，导致相应损失超过其账面净资产，本公司对泰通置业的长期股权投资减记至零。
注 2：见附注四（二）、2
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 合营企业、联营企业基本财务信息
被投资单位名称 持股比例（%） 表决权比例（%） 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润
合营企业
深圳市德瀚投资发展有限公司 70.00 50.00 19,359,230.08 202,085.88 19,157,144.20 -200,291.15
佛山招商珑原房地产有限公司 50.00 50.00 774,082,104.60 672,924,222.36 101,157,882.24 757,270.62
北京广盈房地产开发有限公司 34.00 34.00 2,528,718,003.55 2,482,460,455.10 46,257,548.45 - -6,012,371.86
深圳招商华侨城物业管理有限公司 50.00 50.00 12,835,528.49 7,398,630.61 5,436,897.88 11,899,075.68 124,424.49
联营企业
广州市番禺创新科技园有限公司 51.00 51.00 639,732,420.65 66,503,349.52 573,229,071.13 28,400,546.67 3,718,985.46
惠州市泰通置业投资有限公司 49.00 49.00 150,231,930.48 111,118,285.63 39,113,644.85 -57,083,808.35
上海新南山房地产开发有限公司 20.00 20.00 1,260,452,768.90 968,554,602.46 291,898,166.44 -6,166,595.87
招商局光明科技园有限公司 49.00 49.00 647,689,045.42 306,502,027.23 341,187,018.19 12,742,062.00 -2,634,359.33
北京招商局天平物业管理有限公司 49.00 49.00 5,284,636.76 303,768.70 4,980,868.06 4,461,106.50 61,793.38
天津兴海房地产开发有限公司 45.00 45.00 256,947,558.05 25,232,859.77 231,714,698.28 -
上海乐都置业有限公司 33.33 33.33 1,484,144,249.76 965,845,169.39 518,299,080.37 225,359,075.00 22,859,522.91
JonesTechLimited 49.00 49.00 61,820,834.30 61,807,494.58 13,339.72 -20,496.11
HollyProfitLimited 49.00 49.00 68,000,984.70 67,985,849.30 15,135.40 -22,545.72
TCL光电科技（深圳）有限公司 40.00 40.00 1,045,869,864.68 349,947,698.13 695,922,166.55 95,738,450.30 31,544,550.40
深圳招商华侨城房地产开发有限公司 50.00 50.00 3,019,886,259.13 2,592,272,766.45 427,613,492.68 1,054,991,542.87 277,613,492.67
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
项目 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额
原价 4,347,138,687.70 869,122.00 11,547,157.75 4,336,460,651.95
房屋、建筑物 3,025,915,189.70 11,547,157.75 3,014,368,031.95
土地使用权 1,321,223,498.00 869,122.00 1,322,092,620.00
累计折旧和累计摊销 1,229,802,703.46 86,753,150.88 1,150,353.59 1,315,405,500.75
房屋、建筑物 1,041,996,453.70 57,989,550.96 1,150,353.59 1,098,835,651.07
土地使用权 187,806,249.76 28,763,599.92 216,569,849.68
账面净值 3,117,335,984.24 3,021,055,151.20
房屋、建筑物 1,983,918,736.00 1,915,532,380.88
土地使用权 1,133,417,248.24 1,105,522,770.32
减值准备
房屋、建筑物
土地使用权
账面价值 3,117,335,984.24 3,021,055,151.20
房屋、建筑物 1,983,918,736.00 1,915,532,380.88
土地使用权 1,133,417,248.24 1,105,522,770.32
注 1：累计折旧和累计摊销本年增加中，本年计提 86,753,150.88 元。
注 2：截止 2013 年 06 月 30 日，本集团尚有净值计人民币 478,651,470.87 元的投资性房地产尚
未取得产权证书，主要包括漳州紫薇苑一期、金山谷二期商业、美伦公寓、北科创业大厦等，产权
证书尚在办理之中。
注 3：截止 2013 年 06 月 30 日，无用作抵押的投资性房地产。
11、固定资产
（1） 固定资产明细表
项目 期初金额 本年增加 本年减少 年末金额
原价 769,068,044.59 1,182,036,756.81 159,196,783.89 1,791,908,017.51
房屋建筑物 379,918,768.98 1,171,099,019.15 135,643,450.17 1,415,374,337.96
机器设备 227,304,296.17 1,413,141.00 8,297,581.55 220,419,855.62
运输设备 77,504,791.68 6,159,345.47 4,278,128.64 79,386,008.51
办公设备 84,340,187.76 3,365,251.19 10,977,623.53 76,727,815.42
累计折旧 333,873,066.83 40,984,586.80 31,981,526.31 342,876,127.12
房屋建筑物 88,538,442.71 27,468,018.08 17,079,794.05 98,926,666.74
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
机器设备 149,448,071.21 5,598,759.84 6,519,402.83 148,527,428.42
运输设备 44,727,402.63 3,506,372.54 3,601,970.78 44,631,804.39
办公设备 51,159,150.28 4,411,436.14 4,780,358.65 50,790,227.77
账面净值 435,194,977.76 1,449,031,890.39
房屋建筑物 291,380,326.27 1,316,447,671.22
机器设备 77,856,224.96 71,892,427.40
运输设备 32,777,389.05 34,754,204.12
办公设备 33,181,037.48 25,937,587.65
减值准备
房屋建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
账面价值 435,194,977.76 1,449,031,890.39
房屋建筑物 291,380,326.27 1,316,447,671.22
机器设备 77,856,224.96 71,892,427.40
运输设备 32,777,389.05 34,754,204.12
办公设备 33,181,037.48 25,937,587.65
（2）2013 年 1 月北京康拉德酒店有限公司将已竣工的康拉德酒店自房地产存货转
入 固 定 资 产 ， 该 固 定 资 产 金 额 为 1,161,293,186.62 元 ， 2-6 月 累 计 计 提 折 旧
21,774,247.25 元。
（3）截止本报告披露日，本集团尚有原值人民币 83,816,637.06 元的房屋及建筑
物产权证尚未取得，产权证尚在办理中。
12、在建工程
（1） 在建工程明细表
期末金额 期初金额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
变电站工程 95,304,349.88 95,304,349.88 85,522,230.19 85,522,230.19
建筑工程 2,936,043.39 2,936,043.39 2,936,043.39 2,936,043.39
合计 98,240,393.27 98,240,393.27 88,458,273.58 88,458,273.58
（2） 重大在建工程项目变动情况
本年减少
工程名称 期初金额 本年增加 期末金额
转入固定资产 其他减少
变电站工程 85,522,230.19 9,782,119.69 95,304,349.88
建筑工程 2,936,043.39 2,936,043.39
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本年减少
工程名称 期初金额 本年增加 期末金额
转入固定资产 其他减少
合计 88,458,273.58 9,782,119.69 98,240,393.27
工程投入占 利息资本 其中：本年
本年利息资 资金
工程名称 预算数 预算比例 化累计金 利息资本化
本化率（%） 来源
（%） 额 金额
变电站工程 200,360,000.00 51.44 自筹
建筑工程 660,035,400.00 0.44 自筹
合计 860,395,400.00 51.88
13、商誉
期末减
被投资单位名称 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额
值准备
东力实业控股有限公司 159,560,861.23 159,560,861.23
合计 159,560,861.23 159,560,861.23
14、长期待摊费用
本年 其他
项目 期初金额 本年增加 本年摊销 其他 期末金额 减少
减少 原因
经营租赁固定资
210,543,536.60 550，000.00 14,808,011.21 196,285,525.39
产改良支出
其他 38,895,156.52 6,823,542.82 4,385,277.28 41,333,422.06
合计 249,438,693.12 7,373,542.82 19,193,288.49 237,618,947.45
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末金额 期初金额
递延所得税资产
预提土地增值税 688,025,584.85 914,031,960.23
预提费用 16,473,903.53 20,589,965.05
预计负债 3,504,252.82 3,504,252.82
其他应收款坏账准备 3,517,361.24 1,592,806.37
其他长期资产摊销 1,218,876.73
应收账款坏账准备 1,839,070.31 1,209,564.16
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末金额 期初金额
合 计 713,360,172.75 942,147,425.36
递延所得税负债
预提分红企业所得税（注） 93,712,503.50
合 计 93,712,503.50
注：本公司之境外子公司本年预提分红企业所得税合计 93,712,503.50 元。
（2） 未确认递延所得税资产明细
项目 期末金额 期初金额
可抵扣暂时性差异 225,352,620.54 504,593,980.48
可抵扣亏损 1,554,574,973.92 1,103,153,022.92
合计 1,779,927,594.46 1,607,747,003.40
（3） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
项目 期末金额 期初金额 备注
2013 年 7,913,547.81 7,913,547.81
2014 年 8,713,793.65 9,070,705.50
2015 年 71,028,862.57 74,476,260.35
2016 年 190,762,894.37 200,825,226.11
2017 年 824,733,924.52 810,867,283.15
2018 年 451,421,951.00
合计 1,544,574,973.92 1,103,153,022.92
（4） 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
可抵扣差异项目
预提土地增值税 2,752,102,339.40
预提费用 65,895,614.12
预计负债 14,017,011.28
其他应收款坏账准备 14,069,444.96
应收账款坏账准备 7,356,281.24
可抵扣亏损
小计 2,853,440,691.00
应纳税差异项目
预提分红企业所得税 374,850,014.00
小计 374,850,014.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
16、资产减值准备明细表
本年减少
项目 期初金额 本年增加 期末金额
转回 其他转出
坏账准备 26,274,341.63 15,027,890.39 3,143,438.00 38,158,794.02
存货跌价准备 574,866,013.85 182,370,000.00 392,496,013.85
合计 601,140,355.48 15,027,890.39 185,513,438.00 430,654,807.87
17、短期借款
（1） 短期借款分类
借款类别 期末金额 期初金额
质押借款
抵押借款
保证借款(注) 1,200,000,000.00 850,000,000.00
信用借款 4,420,000,000.00 1,255,000,000.00
合计 5,620,000,000.00 2,105,000,000.00
注：本公司之子公司深圳招商供电有限公司向银行借款人民币 1,200,000,000.00 元，由本公司提供
担保。
18、应付票据
票据种类 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 7,831,556.50 19,151,995.76
商业承兑汇票 49,852,958.83 28,458,666.83
合计 57,684,515.33 47,610,662.59
19、应付账款
（1） 应付账款明细
项目 期末金额 期初金额
工程款 4,563,180,000.90 6,317,238,323.45
地价款 3,832,498,664.86 5,360,808,997.86
股权收购款（注） 135,650,000.00 70,650,000.00
其他 148,627,524.60 48,201,575.64
合计 8,679,956,190.36 11,796,898,896.95
其中：1 年以上 849,812,543.11 1,856,114,489.14
注：期末未付股权转让款系尚未达到相关股权转让协议约定的支付条件，该等款项包括：收购上海
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
丰扬房地产开发有限公司应付上海美扬置业有限公司的股权转让款 7,065 万元；收购深圳招商润德
房地产有限公司应付深圳市维汇投资有限公司股权转让款 6,500 万元。
（2） 账龄超过 1 年的大额应付账款如下：
期后偿还
单位名称 期末数 账龄 未支付原因
金额
哈尔滨市国土资源局 230,109,586.89 1-2 年 未达合同约定时间
佛山依云水岸一期工程款 21,155,160.68 2-3 年 工程未结算
佛山依云水岸二期工程款 53,064,892.58 1-2 年 工程未结算
上海雍华苑工程款 36,786,307.31 1-2 年 工程未结算
佛山依云上城工程款 35,419,143.12 1-2 年 工程未结算
深圳澜园工程款 22,554,808.22 1-2 年 工程未结算
深圳依山郡三期尾款 18,447,703.44 2-3 年 工程未结算
天津钻石山一期工程款 21,947,794.77 1-2 年 工程未结算
南京依云溪谷工程款 17,650,023.84 1-2 年 工程未结算
上海丰杨应付土地价款 72,450,956.40 2-3 年 未达约定支付条件
漳州假日 365 一期室内精装修 15,742,514.80 1-2 年 工程未结算
上海美扬置业有限公司 70,650,000.00 2-3 年 未达约定支付条件
天津松江团泊投资发展有限公司 12,325,332.00 1-2 年 未达约定支付条件
中建三局第三建设工程有限责任公司 11,062,640.50 1-2 年 工程未结算
合计 639,366,864.55
（3） 期末应付账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
单位名称 期末金额 期初金额
招商局蛇口工业区有限公司 3,219,616.80 900,000,000.00
合计 3,219,616.80 900,000,000.00
20、预收款项
（1） 预收款项
项目 期末金额 期初金额
预收售楼款 30,796,381,384.42 28,399,846,062.60
其它预收款 66,139,289.17 64,120,367.74
合计 30,862,520,673.59 28,463,966,430.34
其中：1 年以上 2,263,104,885.94 2,962,002,551.39
注：预收账款主要为预收售楼款，账龄超过 1 年未结转的预收账款为尚未竣工验收楼盘的预售楼款。
（2） 预收款项中不含预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
83
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 预收款项中预收售楼款明细如下：
预计竣 预售比例
项目名称 期末数 期初数
工时间 （%）
北京公园1872 1,558,094,876.56 3,154,064,691.00 2013年 79.42
北京溪城家园及珑原 3,265,178,307.00 2,901,459,060.00 2013年 100.00
天津贝肯山一期A别墅 254,153,226.00 30,096,975.00 2014年 20.45
天津依云郡一期 376,957,561.00 272,839,291.00 2013年 77.18
天津雍华府 44,127,043.00 118,291,105.00 已竣工 98.74
天津星城 1,406,798,237.13 1,507,911,417.10 2013年 81.44
上海海德花园一期商业 650,000.00 已竣工 100.00
上海海德花园二号地块一期 437,348,288.00 79,038,219.00 2013年 100.00
上海海德花园三期 21,352,170.00 23,605,652.00 已竣工 92.71
上海海廷项目 229,717,534.00 271,212,217.00 已竣工 44.07
上海佘山珑原一期 26,765,023.00 10,293,698.00 已竣工 14.41
上海招商雍华苑一期 27,866,500.00 已竣工 100.00
上海招商雍华苑二期 5,135,000.00 已竣工 100.00
上海招商雍华苑三期 11,563,700.00 已竣工 100.00
南京依云溪谷 13,374,774.92 15,363,662.92 已竣工 100.00
南京紫金山1号 451,250,634.56 356,405,403.70 已竣工 73.16
南京雍华府 200,916,474.71 2015年 22.46
镇江北固湾一期 655,010,037.28 805,304,558.90 2013年 80.14
镇江北固湾二期 87,660,227.00 2014年 9.30
苏州小石城二至三期 2,030,888.00 1,650,772.00 已竣工 100.00
苏州小石城四期 13,450,663.88 14,453,160.88 已竣工 100.00
苏州小石城五期 52,076,694.26 644,188,471.00 2013年 93.89
苏州小石城六期 745,238,721.00 740,216,242.00 2014年 99.24
苏州小石城七期 494,634,348.00 2014年 57.40
苏州雍景湾一期 32,007,564.00 62,107,900.00 已竣工 56.91
苏州雍景湾二期 223,446,291.00 128,388,995.00 2014年 79.48
苏州雍景湾三期 537,088,560.00 2014年 16.89
苏州雍华府一期 137,057,240.00 2015年 14.38
常州花园城一期 16,045,137.00 2015年 8.56
深圳鲸山九期 1,045,731,702.00 2014年 37.86
深圳果岭花园 227,502,917.00 2,358,203,307.90 2013年 98.59
深圳兰溪谷二期 20,927,053.00 23,839,614.00 已竣工 100.00
深圳伍兹公寓 1,089,411,987.00 400,973,143.00 2013年 77.69
深圳雍景湾 47,466,061.00 337,120,918.00 已竣工 98.78
深圳招商观园 235,637,538.00 203,949,030.00 已竣工 85.73
深圳壹海城 2,601,469,133.00 1,457,269,767.00 2014年 63.57
深圳曦城 461,482,004 .00 已竣工 64.02
佛山依云天汇一期 1,215,036,666.00 695,223,079.00 2013年 74.22
佛山依云上城一期 14,088,514.74 12,407,243.00 已竣工 99.66
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
预计竣 预售比例
项目名称 期末数 期初数
工时间 （%）
佛山依云上城二期 20,658,730.00 841,604,878.00 已竣工 98.50
佛山依云上城三期 439,578,170.00 228,738,382.00 2013年 44.56
佛山依云水岸一期 31,767,357.36 32,607,264.22 已竣工 99.85
佛山依云水岸二期 35,033,302.00 34,973,024.96 已竣工 100.00
佛山依云水岸三期 140,960,284.17 1,850,890,613.50 已竣工 96.35
佛山依云水岸四期 57,648,622.00 188,418,622.00 已竣工 65.39
佛山依云曦城一期 633,340,165.00 415,276,326.00 2013年 66.03
广州东荟城B地块一期 759,500,341.00 391,754,210.00 2013年 98.25
广州金山谷项目 349,167,611.73 679,472,966.00 已竣工 60.35
珠海招商花园城一期 61,722,309.00 79,768,525.00 已竣工 76.00
珠海招商花园城二三期 1,543,635,119.00 980,029,523.00 已竣工 90.35
厦门海德公园 1,035,134,685.00 582,760,542.00 2014年 71.78
厦门海上五月花 1,859,551,866.57 1,486,326,635.30 2015年 70.40
漳州花园城一期 1,222,963.20 7,534,141.20 已竣工 100.00
漳州花园城二期 259,278,916.00 197,846,955.00 2013年 99.74
漳州假日365一期 48,121,585.00 42,521,192.00 已竣工 99.08
漳州假日365二期 199,297,476.24 49,559,295.40 2014年 90.71
漳州卡达凯斯一期 99,897,569.07 110,756,087.60 已竣工 89.98
漳州卡达凯斯二期 657,705,560.45 96,640,549.83 2013年 91.00
漳州卡达凯斯展示区公寓 163,240.00 53,138,184.68 2013年 94.16
武汉雍华府 786,423,193.00 248,993,182.00 2013年 79.03
成都东城国际 49,151,498.00 26,330,800.00 已竣工 89.34
成都雍华府 987,209,050.20 357,313,345.00 2013年 66.65
重庆长嘉汇一期 939,341,368.01 645,325,350.80 2014年 49.21
重庆招商花园城 613,416,282.63 415,620,937.00 2013年 33.29
重庆招商江湾城 614,948,328.81 971,786,616.00 2013年 91.82
毕节花园城一期D区 208,684,140.00 14,786,944.00 2014年 47.95
毕节招商花园城会展中心 41,834,702.00 83,700,991.00 2014年 50.15
哈尔滨诺丁山一期 246,905,985.94 134,345,182.98 2013年 53.18
青岛（LAVIE公社） 206,204,351.00 43,515,038.00 2013年 26.77
其他 44,609,319.00 23,053,805.73
合计 30,796,381,384.42 28,402,749,707.60
21、应付职工薪酬
期初金额 本年增加 本年减少 年末金额
一、工资、奖金、津贴和补贴 301,198,403.13 455,884,535.16 618,742,783.51 138,340,154.78
二、职工福利费 22,883,728.74 22,883,728.74
三、社会保险费 1,299,788.72 63,749,622.32 63,167,416.29 1,881,994.75
其中：1.医疗保险费 193,510.37 13,848,664.81 13,892,264.26 149,910.92
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期初金额 本年增加 本年减少 年末金额
2.基本养老保险费 376,137.36 35,196,863.49 34,930,303.94 642,696.91
3.年金缴费(补充养老保险) 444,010.83 9,718,167.80 9,376,029.84 786,148.79
4.失业保险费 116,895.38 2,411,242.04 2,398,003.22 130,134.20
5.工伤保险费 85,571.77 1,256,192.34 1,257,392.96 84,371.15
6.生育保险费 83,663.01 1,306,289.34 1,303,240.32 86,712.03
四、住房公积金 1,232,929.00 18,335,789.00 19,285,748.71 282,969.29
五、工会经费和职工教育经费 23,424,349.03 10,316,439.00 11,422,927.19 22,317,860.84
六、辞退福利及内退补偿 1,280,000.00 964,608.00 964,608.00 1,280,000.00
其中：因解除劳动关系给予的补偿 1,280,000.00 952,008.00 2,232,008.00
七、其他 5,605,024.24 2,233,165.11 3,742,253.73 4,095,935.62
其中：以现金结算的股利支付
合计 334,040,494.12 574,708,418.33 740,549,997.17 168,198,915.28
22、应交税费
项目 年末金额 期初金额
企业所得税 785,631,591.30 1,456,225,181.67
土地增值税 98,281,496.91 228,643,835.33
营业税 69,569,538.94 213,733,667.61
个人所得税 46,345,319.51 9,960,146.29
增值税 2,328,726.49 -2,768,550.18
城市维护建设税 5,751,246.47 15,374,675.69
土地使用税 3,269,435.53 7,173,790.53
其他 18,505,214.31 23,239,606.24
合计 1,029,682,569.46 1,951,582,353.18
23、应付利息
项目 期末金额 期初金额
分期付息到期还本的长期借款利息 65,805,599.88 116,181,985.15
短期借款应付利息 2,346,822.14 3,585,837.77
合计 68,152,422.02 119,767,822.92
24、应付股利
单位名称 期末金额 期初金额 超过1年未支付原因
招商局蛇口工业区有限公司 208,025,795.10
深圳招商华侨城房地产有限公司 215,517,078.84
深圳南山房地产开发有限公司 64,670,051.82
天津市森淼投资集团有限公司 9,692,329.22 9,692,329.00 与合作方商定暂缓支付
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 期末金额 期初金额 超过1年未支付原因
深圳华苑海鲜野味酒店 285,600.10 285,600.00 待核销
合计 218,003,724.42 290,165,059.98
25、其他应付款
（1） 其他应付款明细如下
项目 期末数 期初数
合作公司往来 6,452,825,140.55 5,512,860,268.43
关联公司往来 1,269,585,346.21 1,232,898,435.23
保证金 166,168,890.93 304,845,498.21
代收及暂收款 559,527,717.54 1,319,445,449.77
其他 314,092,622.14 132,302,941.45
合计 8,762,199,717.37 8,502,352,593.09
（2） 其他应付款账龄如下
项目 期末金额 期初金额
合计 8,762,199,717.37 8,502,352,593.09
其中：1 年以上 2,903,445,453.11 2,355,234,416.27
注：账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为少数股权股东垫款。
（3） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 期末金额 期初金额
招商局蛇口工业区有限公司 2,097,500.00
合计 2,097,500.00
（4） 账龄超过 1 年的大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
会得丰地产有限公司 125,200,000.00 1-2 年 少数股东垫款
天津泰达发展有限公司 125,200,000.00 1-2 年 少数股东垫款
深圳招商理财服务有限公司 101,172,000.00 1-2 年 少数股东垫款
世霸有限公司 926,805,000.00 3 年以上 投资款
会得丰地产有限公司 491,069,770.95 3 年以上 少数股东垫款
合计 1,769,446,770.95
26、一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的非流动负债
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末金额 期初金额
一年内到期的长期借款 9,032,245,473.94 7,380,992,296.97
合计 9,032,245,473.94 7,380,992,296.97
（2） 一年内到期的非流动负债类别
借款类别 期末金额 期初金额
抵押借款（注 1） 300,600,000.00 123,110,000.00
保证借款（注 2） 2,854,734,743.94 3,363,648,021.97
信用借款 5,876,910,730.00 3,894,234,275.00
合计 9,032,245,473.94 7,380,992,296.97
注 1：详见“本附注五、6 存货（6）”。
注 2：详见“本附注五、28 长期借款注 1”。
（3） 期末金额中前五名一年内到期的非流动负债
借款 借款 利率 期末金额
贷款单位 币种
起始日 终止日 （%） 外币金额 本币金额
机构一 2011-7-8 2013-7-8 RMB 浮动 1,460,000,000.00
金融机构二 2010-1-5 2013-12-23 USD 浮动 130,000,000.00 803,231,000.00
金融机构三 2011-08-09 2013-08-09 RMB 浮动 500,000,000.00
金融机构四 2011-7-15 2013-7-14 RMB 浮动 500,000,000.00
金融机构五 2011-11-16 2013-11-15 RMB 固定 448,000,000.00
合计 3,711,231,000.00
27、其他流动负债
项目 期末金额 期初金额
预提土地增值税(注) 3,763,717,684.55 4,205,770,576.95
保洁、保安外包费 18,673,195.50 17,330,139.00
中介机构费用 135,000.00 2,617,000.00
服装费 4,322,709.00 2,586,575.00
水电费 2,040,197.65
完善智能系统费用 191,630.15
递延收益 4,710,020.00
其他 12,501,208.19 23,721,330.05
合计 3,801,581,625.04 4,256,735,641.00
注：本集团根据国家税务总局国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税
清算管理有关问题的通知》及其他有关规定计提土地增值税，并计入了当期损益。同时在计算本年
88
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
所得税费用时，本集团根据各子公司所属地区的相关规定进行相应的应纳税所得额调整。
28、长期借款
（1） 长期借款分类
借款类别 期末金额 期初金额
质押借款
抵押借款 314,015,946.75 596,350,000.00
保证借款(注 1) 11,109,227,900.20 7,334,235,222.21
信用借款 4,655,100,272.46 5,810,018,350.57
委托借款(注 2) 830,280,000.00 637,410,300.00
合计 16,908,624,119.41 14,378,013,872.78
注 1：保证借款明细如下：
期末金额
借款单位 币种 外币金额 本币金额 担保人
招商局地产控股股份有限公司 RMB 2,000,000,000.00 招商局集团有限公司
招商局地产控股股份有限公司 RMB 888,500,000.00 招商局蛇口工业区有限公司
招商局地产控股股份有限公司 RMB 920,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
深圳招商房地产有限公司 RMB 585,500,000.00 招商局蛇口工业区有限公司
深圳招商房地产有限公司 RMB 200,000,000.00 招商局地产控股股份有限公司
深圳招商房地产有限公司、招商
北京康拉德房地产开发有限公司 RMB 264,450,244.18
局蛇口工业区有限公司
深圳招商房地有限公司、上海万
上海静园房地产开发有限公司 RMB 334,000,000.00
科房地产有限公司
上海静园房地产开发有限公司 RMB 448,000,000.00 上海万科房地产有限公司
广州招商房地产有限公司、九龙
佛山依云房地产有限公司 RMB 1,100,000,000.00
仓置业（广州）有限公司
瑞嘉投资有限公司 USD 788,000,000.00 4,868,815,600.00 招商局集团（香港）有限公司
瑞嘉投资有限公司 HKD 980,000,000.00 780,668,000.00 招商局集团（香港）有限公司
瑞嘉投资有限公司 USD 194,000,000.00 1,198,667,800.00 招商局地产控股股份有限公司
深圳招商供电有限公司 USD 30,000,000.00 185,361,000.00 招商局地产控股股份有限公司
深圳招商商置投资有限公司、深
深圳招商商业发展有限公司 RMB 140,000,000.00 圳市海上世界实业发展有限公
司
深圳招商房地产有限公司、广州
广州万尚房产有限公司 RMB 50,000,000.00 万科房地产有限公司、上海莱源
房地开发有限公司
合计 13,963,962,644.18 1,992,000,000.00
其中：一年内到期的非流动负债 2,854,734,743.98
注 2：根据本公司之子公司广州万尚房地产有限公司与杭州杭龙置业管理有限公司与广州万科房地产
有限公司分别签署的《委托贷款合同》，杭州杭龙置业管理有限公司与广州万科房地产有限公司分别
委托银行向广州万尚房地产有限公司提供委托贷款人民币 415,140,000.00 元，合计 830,280,000.00
元。
89
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 期末余额中前五名长期借款
贷款 借款 借款 期末金额
币种 利率（%）
单位 起始日 终止日
外币金额 本币金额
金融机构一 2010-4-20 2017-4-19 人民币 按年浮动 2,000,000,000.00
金融机构二 2013-4-11 2015-6-15 美元 浮动 180,000,000.00 1,112,166,000.00
金融机构三 2013-3-29 2015-3-28 人民币 固定 1,100,000,000.00
金融机构四 2011-10-17 2014-09-26 美元 浮动 100,000,000.00 617,870,000.00
金融机构五 2013-04-29 2016-04-25 美元 浮动 100,000,000.00 617,870,000.00
29、长期应付款
借
利率 应计 款
借款单位 期限 期初金额 期末金额
（%） 利息 条
件
合计 83,565,123.00 101,218,943.36
其中：
本体维修基金 83,365,123.00 101,218,943.36
深圳市招商创业有限公司 1,200,000.00
30、预计负债
项目 期初金额 本期增加 本期结转 期末金额
未决诉讼 14,017,011.26 536,140.63 13,480,870.63
合计 14,017,011.26 536,140.63 13,480,870.63
预计负债系本公司之子公司开发房地产项目因售楼纠纷被部分业主起诉。该公司根据未决诉讼的赔
偿金额计提预计负债。
31、其他非流动负债
项目 期末金额 期初金额
酒店项目专项扶持资金 14,130,060.00 14,130,060.00
文化事业发展专项资金 1,500,000.00 1,500,000.00
递延租金收入 983,380.00 983,380.00
合计 16,613,440.00 16,613,440.00
32、股本
项目 期初金额 本年变动增减（+、-） 年末金额
90
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
比例 公积
发行 送 其 小 比例
金额 金转 金额
新股 股 他 计 （%）
（%） 股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 693,419,317.00 40.38 693,419,317.00 40.38
3、其它内资持股
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股 197,709,440.00 11.51 197,709,440.00 11.51
其中：境外法人持股 197,709,440.00 11.51 197,709,440.00 11.51
境外自然人持股
5、高管持股 512,851.00 0.03 512,851.00 0.03
有限售条件股份合计 891,641,608.00 51.92 891,641,608.00 51.92
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 684,267,595.00 39.85 684,267,595.00 39.85
2、境内上市的外资股 141,391,300.00 8.23 141,391,300.00 8.23
3、境外上市的外资股
4、其它
无限售条件股份合计 825,694,895.00 48.08 825,694,895.00 48.08
股份总额 1,717,300,503.00 100 1,717,300,503.00 100
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
33、资本公积
项目 期初金额 本年增加 本年减少 年末金额
股本溢价 8,272,422,487.12 8,272,422,487.12
原制度资本公积转入 104,411,758.00 104,411,758.00
其他资本公积（注） 10,092,053.00 235,437,095.10 245,529,148.10
合计 8,386,926,298.12 235,437,095.10 8,622,363,393.22
注：其他资本公积本年增加 235,437,095.10 元，其中包括：
1、处置同一控制下子公司的股权投资差额 55,703,911.65 元。公司对同一控制下的子公司的
长期股权投资成本大于应享有被投资单位账面净资产的份额已冲减其他资本公积，因该类公司已处
置，根据《企业会计准则》相关规定，将上述差额计入投资收益的同时，增加其他资本公积；
2、购买少数股东股权产生的投资差额 179,733,183.45 元。本公司以前年度购买深圳美越房地
产投资有限公司少数股东股权时，冲减资本公积 179,733,183.45 元。本报告期内，该公司开发的
招商果岭项目已竣工交付，根据《企业会计准则》解释第二号的相关规定，将上述差额计入本期营
业成本的同时，增加其他资本公积。
34、盈余公积
项目 期初金额 本年增加 本年减少 年末金额
法定盈余公积 887,660,959.90 887,660,959.90
任意盈余公积 140,120,038.00 140,120,038.00
合计 1,027,780,997.90 1,027,780,997.90
35、未分配利润
提取或分配比例
项目 金额
（%）
上年年末金额 12,173,100,556.73
加：期初未分配利润调整数
本年期初金额 12,173,100,556.73
加：本年归属于母公司股东的净利润 2,550,631,034.51
减：提取法定盈余公积
减：应付普通股股利 515,190,150.90
本年年末金额 14,208,541,440.34
36、少数股东权益
子公司名称 少数股权比例（%） 期末金额 期初金额
深圳万科滨海房地产有限公司 50 490,459,843.86 497,418,684.54
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
深圳招商华侨城投资有限公司 50 387,624,764.63
深圳招商润德房地产有限公司 49 150,192,782.82 148,047,111.18
蛇口兴华实业股份限公司 34.93 44,159,339.76 43,400,003.39
深圳招商商业发展有限公司 49 72,526,869.69 35,926,581.60
深圳蛇口海上世界酒店管理有限公司 49 13,485,457.44 14,105,273.27
深圳海涛酒店有限公司 15 1,853,252.24 1,833,766.31
深圳招商安业投资发展有限公司 49 -3,675,674.18 -1,719,075.32
深圳市招商其乐物业管理有限公司 40 -1,891,470.52 -1,806,633.29
深圳招商蛇口建设有限公司 49 4,907,132.59
深圳金域融泰投资发展有限公司 50 15,025,299.11 15,009,274.13
佛山鑫城房地产有限公司 50 1,056,884,939.23 677,634,227.69
佛山招商九龙仓房地产有限公司 50 368,009,452.95 338,234,084.86
佛山依云房地产有限公司 50 8,683,062.11 10,556,916.28
佛山招商新城高新技术有限公司 40 3,964,952.83
广州市万尚房地产有限公司 66 61,052,266.77 61,693,925.68
珠海源丰房地产有限公司 49 81,686,639.65 81,074,734.77
海南招商远洋发展有限公司 40 800,109,601.74 800,117,098.04
招商局嘉铭（北京）房地产开发有限公司 50 660,554,389.12 602,280,853.72
北京康拉德房地产开发有限公司 40 112,241,192.90 134,137,107.03
北京招商局物业管理有限公司 20 4,210,715.84 5,207,373.24
天津招江投资有限公司 23 3,038,267.13 3,714,698.54
天津招商泰达投资有限公司 40 114,940,867.72 117,215,859.41
天津招商房地产有限公司 25 14,505,307.05 14,517,903.88
青岛中润德汽车贸易有限公司 49 162,984,315.30 167,238,507.10
大连招宇房地产有限公司 49 14,270,864.22
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 50 67,325,205.25 69,877,327.28
苏州招商南山地产有限公司 40 157,461,506.72 94,231,312.80
苏州双湖房地产有限公司 50 920,447,403.00 892,061,967.18
上海丰扬房地产开发有限公司 40 295,080,729.41 291,648,802.00
上海静园房地产开发有限公司 45 147,637,025.16 147,977,793.00
镇江市交通投资建设发展公司 40 19,841,148.98
漳州招商房地产有限公司 49 295,102,022.31 295,788,060.93
福建中联盛房地产开发有限公司 50 32,812,977.61 2,729,318.77
云南招商城投房地产有限公司 40 3,610,385.96 3,999,207.44
茵荣有限公司 50 110,554,073.48 75,989,098.44
会鹏房地产发展有限公司 50 121,580,370.19 19,159,894.86
UnionBloomLimited 49 64,228.91 -572,711.84
VastJointLimited 49 -13,743.07 -10,553.71
东力实业控股有限公司 29.82 -8,152,765.91 -579,091.83
合计 6,417,530,235.37 6,045,763,466.00
37、营业收入、营业成本
93
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 16,133,568,321.26 10,080,507,691.00
主营业务成本 8,692,511,279.89 5,045,322,607.00
（1） 主营业务—按行业分类
本年金额 上年金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 15,383,731,797.53 8,038,397,888.80 9,456,757,691.00 4,549,582,607.00
公用事业 286,293,107.78 210,341,111.20 295,050,000.00 205,910,000.00
物业管理 379,233,415.95 336,412,279.89 328,700,000.00 289,830,000.00
其他业务 84,310,000.00 107,360,000.00
合计 16,133,568,321.26 8,692,511,279.89 10,080,507,691.00 5,045,322,607.00
（2） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户一 23,355,770 0.14%
客户二 23,000,359 0.14%
客户三 22,612,243 0.14%
客户四 22,191,907 0.14%
客户五 22,159,334 0.14%
合计 113,319,613.00 0.70%
38、营业税金及附加
项目 本期金额 上年同期金额 计缴标准
土地增值税 1,682,436,591.33 1,230,612,924.00 见附注三
营业税 791,426,399.15 502,342,782.00 见附注三
城市维护建设税 52,105,782.75 22,047,102.00 见附注三
教育费附加 38,222,483.89 14,286,626.00 见附注三
其他 15,239,466.65 7,394,636.00 见附注三
合计 2,579,430,723.77 1,776,684,070.00
39、销售费用
项目 本期金额 上年同期金额
广告推广费 159,820,963.51 129,396,538.97
销售机构费用及佣金 36,772,751.27 29,772,481.90
其他 75,426,076.98 72,290,106.13
合计 272,019,791.76 231,459,127.00
40、管理费用
94
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额
人工费用 126,352,153.75 103,341,626.94
办公及行政费用 9,529,807.14 9,983,352.37
中介机构费用 29,643,111.36 10,455,817.01
资产摊销 2,421,823.75 2,319,581.55
捐税 13,977,283.57 9,003,418.53
其他 50,787,306.44 39,631,368.60
合计 232,711,486.01 174,735,165.00
41、财务费用
项目 本期金额 上年同期金额
利息支出 703,636,382.20 622,475,795.00
减：已资本化的利息支出 415,466,833.70 394,739,403.00
减：利息收入 110,091,552.79 91,377,849.00
加：汇兑损失 -137,306,098.33 24,539,671.00
减﹕已资本化的汇兑差额 -16,408,450.00 3,058,265.00
加：其他支出 16,168,624.01 9,826,925.00
合计 73,348,971.39 167,666,874.00
42、资产减值损失
项目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 10,003,720.97 363,374.00
存货跌价损失 -182,370,000.00 206,497,854.00
合计 -172,366,279.03 206,861,228.00
43、公允价值变动收益/损失
项目 本期金额 上年同期金额
交易性金融资产 1,584,406.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 1,584,406.00
交易性金融负债
合计 1,584,406.00
44、投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 上年同期金额
权益法核算的长期股权投资收益 336,191,940.58 3,847,469.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 -8,674,906.00
长期股权投资处置损益 -55,703,911.65
其他 1,691,730.00 29,709,121.00
合计 282,179,758.93 24,881,684.00
95
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上年同期金额 本年比上年增减变动的原因
合计 336,191,940.58 3,847,469.84
其中：深圳TCL光电科技有限公司 12,617,820.16 9,116,862.84 被投资公司本年盈利增长
上海乐都置业有限公司 5,185,519.88 -1,273,999.23 被投资公司本年盈利增长
招商局光明科技园有限公司 -1,290,760.00 -1,670,150.43 被投资公司本年亏损减少
广州番禺创新科技园有限公司 1,889,728.08 -2,465,616.70 被投资公司本年盈利增长
惠州泰通置业 -19,996,271.26 -5,383.28 被投资公司本年亏损
深圳德翰投资 -140,203.81 -126,173.45
丧失控制权的长期股权按照公允价值计量产
深圳招商华侨城9（注） 339,878,500.00
生的收益
北京天平物业 30,278.76 59,682.65
深圳招华物业 62,212.24 212,247.44
北京广盈房地产开发有限公司 -2,044,883.47
注：1.如附注四（二）所述，本公司自 2013 年 4 月 1 日起不再对深圳招商华侨城生产经营实施控制，
根据《企业会计准则》第四号解释公告，剩余股权按照丧失控制权日的公允价值计量，公允价值与
原账面投资成本的差额计入本期损益。
2：长期股权处置收益系本公司对已处置子公司相关的股权投资差额 55,703,911.65 元。见附注
五.33
45、营业外收入
（1） 营业外收入明细
项目 本期金额 上年同期金额 计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置利得 469,576.00 390,404.00 469,576.00
其中：固定资产处置利得 469,576.00 390,404.00 469,576.00
政府补助 2,198,400.00 2,727,811.00 2,198,400.00
违约金收入 5,828,374.85 1,260,251.00 5,828,374.85
其他 3,278,352.43 2,076,070.00 3,278,352.43
预计负债转回
合计 11,774,703.28 6,454,536.00 11,774,703.28
（2） 政府补助明细
项目 本年金额 上年同期金额 来源和依据
上海市南桥镇人民政府奖励 567,000.00 上海市南桥政府财政补贴
文体馆补贴 130,000.00 招商局漳州开发区管委会会议纪要
税收返还 567,228
天津市南开区财政局纳税大户奖励通
纳税大户奖励 200,000.00 1,787,900
知
纳税大户奖励 1,301,400.00 372,683.00 苏州吴中开发区纳税大户奖励通知，纳
96
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
税大户奖励车辆文件
合计 2,198,400.00 2,727,811.00
46、营业外支出
项目 本期金额 上年同期金额 计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置损失 910,283.52 350,941.00 910,283.52
其中：固定资产处置损失 910,283.52 350,941.00 910,283.52
对外捐赠
盘亏损失
预计负债支出
可再生能源电价附加费 2,530,195.00
重大水利建设基金 4,579,668.16 2,587,320.00 4,579,668.16
其他（注） 9,897,602.93 4,603,548.00 9,897,602.93
合计 15,387,554.61 10,072,004.00 15,387,554.61
注：本期数包括本公司补缴以前年度转让港口资产税金 948 万元。
47、所得税费用
（1） 所得税费用
项目 本期金额 上年同期金额
当年所得税费用 1,432,015,820.32 673,044,852.00
递延所得税费用 44,571,010.06 119,354,403.00
合计 1,476,586,830.38 792,399,255.00
（2） 当年所得税
项目 金额
本年合并利润总额 4,734,479,255.07
加：纳税调整增加额 59,399,975.82
减：纳税调整减少额 278,518,661.52
加：境外应税所得弥补境内亏损
减：弥补以前年度亏损 8,481,246.07
加：子公司本年亏损额 451,421,951.00
本年应纳税所得额 4,958,301,274.30
法定所得税税率 16.5%、25%
本年应纳所得税额 1,337,333,447.79
减：减免所得税额
减：抵免所得税额
本年应纳税额 1,337,333,447.79
加：境外所得应纳所得税额 93,712,503.50
减：境外所得抵免所得税额
加：其他调整因素 969,869.53
97
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额
当年所得税 1,432,015,820.82
48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本年金额 上年金额
归属于母公司股东的净利润 1 2,550,631,034.51 1,220,525,897.00
归属于母公司的非经常性损益 2 332,958,050.10 -1,941,578.00
归属于母公司股东、扣除非经常
3=1-2 2,217,672,984.41 1,222,467,475.00
性损益后的净利润
期初股份总数 4 1,717,300,503 1,717,300,503
公积金转增股本或股票股利分
5
配等增加股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份
6
数（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月份起至年
7
末的累计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至年末的
9
累计月数
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权平均数 1,717,300,503 1,717,300,503
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 1.4853 0.7107
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 1.2914 0.7123
已确认为费用的稀释性潜在普
15
通股利息
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债
18
券等增加的普通股加权平均数
19=[1+(15-16) ×
稀释每股收益（Ⅰ） 1.4853 0.7107
(1-17)]÷(12+18)
19=[3+(15-16) ×
稀释每股收益（Ⅱ） 1.2914 0.7123
(1-17)]÷(12+18)
49、其他综合收益
项目 本期金额 上年同期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响
98
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额 974,901
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 974,901
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 974,901
50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上年同期金额
收到经营性往来款 1,634,630,535.40 452,960,060.99
收到的工程保证金 795,186,343.74 672,981,748.00
收到的利息 152,523,953.36 114,055,741.01
经营性暂收款 259,616,832.28 132,170,938.00
其他 22,486,300.00 10,092,900.00
合计 2,864,443,964.78 1,382,261,388.00
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上年同期金额
支付经营性往来款 5,993,728,552.37 1,885,764,667.64
退还的工程保证金 727,274,929.01 627,663,785.00
销售费用支付的现金 155,449,999.67 116,814,064.00
管理费用支付的现金 101,932,622.91 99,206,751.00
其他 378,630,178.09 145,271,229.36
合计 7,357,016,282.05 2,874,720,497.00
合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年同期金额
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,257,892,424.69 1,708,227,987.22
加：资产减值准备 -172,366,279.03 206,861,228.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
95,283,893.33 97,849,406.00
旧
无形资产及投资性房地产摊销
长期待摊费用摊销 11,819,745.67 16,958,479.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
910,283.52 -32,627.74
（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -469,576.00
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -1,584,406.00
财务费用（收益以“-”填列） 288,169,548.50 227,175,857.35
投资损失（收益以“-”填列） -282,179,758.93 -24,881,684.00
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 228,787,252.61 119,354,403.00
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 93,712,503.50
存货的减少（增加以“-”填列） 1,521,324,142.08 -1,249,074,868.00
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -4,782,180,561.63 -2,309,014,330.22
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -1,536,208,848.88 3,628,468,618.39
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,275,505,230.57 2,420,308,063.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,381,778,990.51 17,285,427,331.00
减：现金的期初余额 18,218,506,517.70 13,659,974,240.00
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5,163,272,472.81 3,625,453,091.00
（1） 现金和现金等价物
项目 本期金额 上年同期金额
现金 23,381,778,990.51 17,285,427,331.00
其中：库存现金 70,955.00 156,921.00
可随时用于支付的银行存款 23,381,708,035.51 17,285,270,410.00
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
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项目 本期金额 上年同期金额
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 23,381,778,990.51 17,285,427,331.00
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
76,793,612.01 659,588,333.00
现金等价物
六、 关联方及关联交易
（一）关联方关系
1. 控股股东及最终控制方
（1） 控股股东及最终控制方
控股股东及
企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机构代码
最终控制方名称
招商局蛇口工业区有限公司 有限责任公司 深圳市 兴办并管理各类 孙承铭 100011460
招商局集团有限公司 有限任责公任司公司 香港 企业等
兴办并管理各类 傅育宁 100005220
企业等
（2） 控股股东的注册资本及其变化
控股股东 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额
招商局蛇口工业区有限公司 2,236,000,000.00 2,236,000,000.00
（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化
持股金额 持股比例（%）
控股股东
期末金额 期初金额 期末比例 期初比例
招商局蛇口工业区有限公司 693,419,317.00 693,419,317.00 40.38 40.38
注：蛇口工业区持有本公司股份金额未包括其控股子公司持股金额 197,709,440 元，蛇口工业区及
其子公司持股金额合计 891,128,757 元，持股比例 51.89%。
2. 子公司
详见附注四、(一)。
3. 合营企业及联营企业
详见附注五、10（3）。
101
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4. 其他关联方
关联方名称 主要交易内容
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商局集团（香港）有限公司 担保
中国深圳外轮代理有限公司 建筑工程承包
深圳市招商前海湾置业有限公司 建筑工程承包
深圳市招商国际船舶代理有限公司 出租
深圳招商网络有限公司 出租
招商局国际信息技术有限公司 出租
招商局亚太交通基建管理（深圳）有限公司 出租
招商局国际（中国）投资有限公司 出租
招商银行股份有限公司 存、贷款等
招商置地投资有限公司 关联往来
招商局国际信息技术有限公司 关联往来
深圳市招商创业有限公司 关联往来
（二）关联交易
1、本报告期无重大购买商品及接受劳务的关联交易。
2、销售商品与提供劳务
本期 上年同期
占同类
关联方类型及关联方名称 占同类交易 交易
金额 金额的比例 金额 金额的
（%） 比例
（%）
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳市招商前海湾置业有限公司
8,262,080.00 2.2 26,686,946.00 7.45
（注 1）
中国深圳外轮代理有限公司（注 2） 11,336,029.02 3.04 17,591,613.10 4.88
招商局集团（香港）有限公司（注 3） 2,597,971.51 0.68 2,746,031.08 0.83
合计 22,196,080.53 5.92 47,024,590.18 13.16
注：1、系本公司之子公司深圳招商建设有限公司承接深圳市招商前海湾置业有限公司 前海湾
花园项目一至四期总包工程本年度发生的建筑承包合同收入。
2、系本公司之子公司深圳招商建设有限公司承接中国深圳外轮代理有限公司前海仓库二期总
包工程本年度发生的建筑承包合同收入。
3、系本公司之子公司招商局物业管理（香港）有限公司向招商局集团（香港）有限公司提供
的物业管理服务。
3、出租情况
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出租方 租赁资产种 租赁 租赁 租赁收益定价 本年确认的
承租方名称
名称 类 起始日 终止日 依据 租赁收益
招商局蛇口工业区有
写字楼/别墅
限公司 2013.01.01 2013.12.31 6,543,283.90
招商局国际（中国）
写字楼
投资有限公司 2013.01.01 2013.12.31 2,720,908.53
招商局国际信息技术
厂房/写字楼
有限公司 2011.03.01 2014.02.28 1,027,008.00
招商局集团深圳重大
写字楼
深圳招 项目协调办公室 2013.01.01 2013.12.31 262,650.00
商商置 深圳市招商国际船舶 按协议
写字楼
投资有 代理有限公司 2013.01.01 2013.12.31 价格执行 259,970.00
限公司 招商局亚太交通基建
写字楼
管理（深圳）公司 2013.01.01 2013.12.31 201,342.00
深圳招商网络有限公
写字楼
司 2013.01.01 2013.12.31 111,540.00
深圳市招商创业有限
写字楼
公司 2013.01.01 2013.12.31 146,466.00
招商局集团博士后研
写字楼
究工作站 2013.01.01 2013.12.31 112,260.72
4、承租情况
租赁 租赁 租赁费
出租方 租赁资产 本年确认的租
承租方名称 定价依
名称 种类 起始日 终止日 赁费
据
深圳招商商置投
南海意库 2010.09.01 2023.08.31 协议价 13,318,029.05
招商局 资有限公司
蛇口工 深圳招商供电有 土地使用
1982.01.01 2026.12.31 协议价 1,142,942.82
业区有 限公司 权
限公司 深圳招商商置投 土地使用
协议价 3,219,616.80
资有限公司 权 2013.01.01 2015.12.31
招商局
招商局物业管理 德辅道西
置业有 2013.01.01 2013.12.31 协议价 105,140.64
有限公司 九号
限公司
5、关联方担保情况
担保是否已经履
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日
行完毕
瑞嘉投资实业有限公司 308,935,000.00 2007.11.20 2014.01.19 否
瑞嘉投资实业有限公司 617,870,000.00 2013.04.29 2016.04.25 否
瑞嘉投资实业有限公司 103,558,000.00 2010.12.24 2013.12.24 否
招商局集团（香
港）有限公司
瑞嘉投资实业有限公司 290,398,900.00 2010.12.24 2013.12.24 否
瑞嘉投资实业有限公司 617,870,000.00 2011.10.17 2014.09.26 否
瑞嘉投资实业有限公司 308,935,000.00 2011.10.14 2014.09.26 否
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
瑞嘉投资实业有限公司 398,300,000.00 2011.10.21 2014.10.13 否
瑞嘉投资实业有限公司 123,574,000.00 2011.10.31 2013.10.31 否
瑞嘉投资实业有限公司 278,810,000.00 2011.11.25 2014.11.25 否
瑞嘉投资实业有限公司 129,752,700.00 2011.12.28 2014.12.27 否
瑞嘉投资实业有限公司 308,935,000.00 2012.10.18 2015.06.28 否
瑞嘉投资实业有限公司 432,509,000.00 2012.10.14 2014.07.18 否
瑞嘉投资实业有限公司 185,361,000.00 2011.07.22 2014.07.18 否
瑞嘉投资实业有限公司 123,574,000.00 2013.03.26 2015.06.15 否
瑞嘉投资实业有限公司 1,112,166,000.00 2013.04.11 2015.06.15 否
瑞嘉投资实业有限公司 308,935,000.00 2013.03.01 2016.03.01 否
深圳招商房地产有限公
158,000,000.00 2012.09.18 2014.09.18 否
司
深圳招商房地产有限公
88,000,000.00 2012.09.19 2014.09.19 否
司
深圳招商房地产有限公
30,000,000.00 2012.11.30 2014.11.30 否
司
深圳招商房地产有限公
190,000,000.00 2012.12.24 2014.12.24 否
司
深圳招商房地产有限公
招商局蛇口工业 119,500,000.00 2013.01.29 2015.01.29 否
司
区有限公司
本公司 199,000,000.00 2012.12.19 2015.12.19 否
本公司 109,000,000.00 2012.12.24 2015.12.24 否
本公司 80,500,000.00 2013.01.29 2016.01.29 否
本公司 500,000,000.00 2013.03.29 2015.03.29 否
北京康拉德房地产开发
105,780,097.67 2012.05.15 2017.05.15 否
有限公司
招商局集团有限
本公司 2,000,000,000.00 2010.04.20 2017.04.19 否
公司
6、关联方存款与借款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：招商银行股份有限公司（存款） 5,948,430,133.94 6,168,810,000.00
招商银行股份有限公司（贷款） 1,412,863,524.08 967,500,000.00
本期 上年同期
其中：支付招商银行股份有限公司借款利息 36,695,081.54 41,673,023.40
支付招商银行股份有限公司手续费 1,648,842.97 2,305,107.68
收取招商银行股份有限公司利息 20,607,088.46 31,380,367.21
7、关联方资金拆借
关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
北京广盈房地产开发有限公司 拆出 878,104,033.47 2012.09 2013.12 股东垫款
TCL光电（深圳）科技有限公司 拆出 36,054,549.30 2009.01 2013.12 股东垫款
佛山招商珑原房地产有限公司 拆出 673,226,819.21 2011.01 2015.12 股东垫款
Jones Tech Limited 转投资款 63,269,739.71 2012.12 2013.12 转投资款
Holly Profit Limited 转投资款 72,599,422.24 2012.12 2013.12 转投资款
上海新南山房地产开发有限公司 拆出 181,438,008.42 2011.09 2013.04 股东垫款
（三）关联方往来余额
1. 关联方其他应收款
期末金额 期初金额
关联方（项目） 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
合营及联营企业
北京广盈房地产开发有限公司 878,104,033.48 1,243,733,636.26
佛山招商珑原房地产有限公司 673,226,819.21 673,084,122.36
TCL光电（深圳）科技有限公司 227,095,300.70
上海新南山房地产开发有限公司 181,438,008.42 143,654,905.22
Jones Tech Limited 63,269,739.71 64,454,177.05
Holly Profit Limited 72,599,422.24 73,958,515.34
惠州市泰通置业投资有限公司注 11,270,000.00 11,270,000.00
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
深圳南山开发房地产有限公司 107,938,507.84
合计 1,976,576,530.90 2,425,980,656.93
2. 关联方长期应收款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
合营及联营企业
其中：惠州市泰通置业投资有限公司 49,721,270.00
合计 49,721,270.00
3. 关联方应付账款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
控股股东及最终控制方
其中：招商局蛇口工业区有限公司 900,000,000.00
合计 900,000,000.00
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
4. 关联方其他应付款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
控股股东及最终控制方
其中：招商局蛇口工业区有限公司 2,097,500.00 2,097,500.03
合营及联营企业
招商局光明科技园有限公司 10,421,830.00 10,289,739.09
天津兴海房地产开发有限公司 106,081,398.67 106,081,398.67
上海乐都置业有限公司 211,016,803.57 144,356,803.60
上海新南山房地产开发有限公司 31,600,000.00
TCL 光电（深圳）科技有限公司 30,903,097.30
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳招商理财服务有限公司 843,095,172.30 753,539,867.35
漳州开发区有限公司 267,000,000.00 267,000,000.00
达峰国际股份有限公司 81,758,236.97 83,196,508.79
深圳市招商创业有限公司 1,200,000.00 4,303.31
招商局航华科贸中心有限公司 528,151.21
招商局国际（中国）投资有限公司 274,482.56
招商置地投资有限公司 74,448.00
合计 1,585,174,038.81 1,367,443,202.61
5. 关联方长期应付款
关联方（项目） 期末金额 期初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳市招商创业有限公司 1,200,000.00
合计 1,200,000.00
七、或有事项
1. 截止 2013 年 6 月 30 日，本公司继续为商品房承购人提供阶段性担保，担保金
额 38,528.31 万元。担保期限自按揭银行放款之日起至按揭银行为购房者办妥《房地
产证》之日止。如果上述担保期间购房者没有履行债务人责任，公司有权收回已出售
楼房，因此该担保不会对公司造成实际损失。
2. 本公司对招商局光明科技园有限公司 2013 年度借入的资金按持股比例承担连
带责任保证，实际担保额度为 5,203.25 万人民币，担保期自借款合同项下的借款期限
届满之次日起两年，该事项对本集团本年度及资产负债表日后财务状况无重大影响。
3.除存在上述或有事项外，截止 2013 年 6 月 30 日，本集团无其他重大或有事项。
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
八、承诺事项
1． 重大承诺事项
1） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2013 年 06 月 30 日(T)，本集团签订的不可撤销经营租赁所需于下列期间承担
款项如下：
期间 经营租赁
T+1 年 31,762,403.24
T+2 年 32,560,484.09
T+3 年 34,378,574.55
T+3 年以后 289,504,509.43
合计 388,205,971.31
2） 其他重大财务承诺
资本承诺 期末数 期初数
已签约但尚未于财务报表中确认的
-购建长期资产承诺 11,250.00
-大额发包合同
-房地产开发项目 4,813,126,044.12 7,416,297,922.05
-对外投资承诺 1,258,825.00
合计 4,813,126,044.12 7,417,567,997.05
2． 截至 2013 年 06 月 30 日止，本集团无其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
无
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十、分部信息
1． 2013 年上半年报告分部
项目 房地产行业 公共事业行业 物业管理行业 贸易分部 未分配分部 抵销 合计
营业收入 15,773,132,476.84 286,293,107.78 379,233,415.95 54,369,931.66 11,080,000.00 -370,540,610.97 16,133,568,321.26
其中：对外交易收入 15,503,273,113.82 284,499,279.88 291,425,995.90 54,369,931.66 16,133,568,321.26
分部间交易收入 280,939,263.02 1,793,827.90 87,807,420.05 -370,540,510.97
营业费用 11,234,716,016.46 188,285,550.36 369,792,174.99 52,379,651.83 197,653,112.75 -365,170,532.60 11,677,655,973.79
营业利润（亏损） 4,848,926,119.20 98,007,557.42 9,533,731.96 -25,141,351.76 -187,863,872.75 -5,370,078.37 4,738,092,106.40
资产总额 123,130,540,426.78 5,625,843,949.89 595,628,537.89 16,057,687.29 53,698,748,235.87 -65,551,019,385.80 117,515,799,451.92
负债总额 89,659,479,513.80 4,355,020,213.67 494,732,160.77 41,275,027.89 36,231,858,771.28 -45,348,489,983.70 85,433,875,703.71
补充信息
折旧和摊销费用 100,257,323.17 5,794,448.40 1,051,867.43 107,103,639.00
资本性支出 7,012,110.54 18,219,813.24 541,686.00 1,344,750.00 27,118,359.78
折旧和摊销以外的非现金费用
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2． 2012 年上半年报告分部
项目 房地产行业 公共事业行业 物业管理行业 未分配分部 抵销 合计
9,813,288,524.00 282,702,739.00 328,696,771.00 -344,180,343.00 10,080,507,691.00
营业收入
9,469,108,181.00 282,702,739.00 328,696,771.00 10,080,507,691.00
其中：对外交易收入
344,180,343 -344,180,343.00
分部间交易收入
4,896,044,274.00 194,735,037.00 289,830,149.00 -335,286,853.00 5,045,322,607.00
营业费用
4,917,244,250.00 87,967,702.00 38,866,622.00 -8,893,490.00 5,035,185,084.00
营业利润（亏损）
126,078,822,716.00 4,871,746,128.00 613,799,767.00 10,726,395,031.00 -54,628,994,809.00 87,661,768,833.00
资产总额
89,335,011,512.00 3,754,066,810.00 509,927,227.00 8,869,367,961.00 -40,704,650,108.00 61,763,723,402.00
负债总额
补充信息
15,579,179.00 4,731,195.00 1,215,461.00 21,525,835.00
折旧和摊销费用
10,778,277.00 3,705,553.00 234,149.00 14,717,979.00
资本性支出
折旧和摊销以外的非现金费用
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十一、金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负
债等，各项金融工具的详细情况说明见各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本集团
为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监
控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业
绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线
并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1) 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、港币有关，除
本集团设立在香港特别行政区和其他境外的子公司以注册当地货币进行采购和销售外，本集团
的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2013年06月30日，除下表所述资产及负债的美元和
港币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币余额的资产和负债产生的
外汇风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2013 年 6 月 30 日 2012 年 12 月 31 日
货币资金-港币 324,565,155.86 358,817,942.41
货币资金-美元 332,230,169.24 114,114,350.01
交易性金融资产-美元
预付款项-港币 9,133.02 8,309.00
应收利息-港币
其他应收款-港币 1,061,602.02 1,255,539.57
其他应收款-美元 21,989,976.74 21,989,976.74
金融借款-港币 980,000,000.00 980,000,000.00
金融借款-美元 1,135,350,000.00 886,000,000.00
应付利息-港币 1,826,221.58 2,424,950.94
应付利息-美元 471,767.40 1,691,528.96
其他应付款-港币 473,342.00 32，201,019.90
其他应付款-美元 397,533,215.85 394,617,215.85
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境
来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2013 年 6 月 30 日，本集团的带息债务主要为
人民币、美元及港币计价的浮动利率借款合同，金额合计为 2,285,286.96 万元（2012 年 12
月 31 日：2,000,400.60 万元），及人民币计价的固定利率合同，金额为 870,800.00 万元（2012
年 12 月 31 日：386,000.00 万元）。
3）价格风险
本集团以市场价格销售自主开发的楼盘，因此受到房地产市场价格波动的影响。
(2)信用风险
于2016年06月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，
账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变
化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程
序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收
款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集
团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五
名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：37,475,286.79元。
(3)流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是
确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损
害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用
情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
减低流动性风险。
本集团将银行借款作为资金来源之一。于2013年6月30日，本集团尚未使用的银行借款额
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
度为1,125,410.55万元，（2012年12月31日：789,676.45万元）其中本集团本期末未使用的短
期银行借款额度为175,649.80万元（2012年12月31日无）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 23,458,572,602.52 23,458,572,602.52
应收票据 2,947,367.39 2,947,367.39
应收账款 68,072,310.52 68,072,310.52
预付账款 8,161,580.60 8,161,580.60
其他应收款 11,732,669,325.84 11,732,669,325.84
应收利息 228,492.37 228,492.37
长期应收款
金融负债
短期借款 5,620,000,000.00 5,620,000,000.00
应付票据 57,684,515.33 57,684,515.33
应付账款 8,679,956,190.36 8,679,956,190.36
预收账款 30,862,520,673.59 30,862,520,673.59
其他应付款 8,762,199,717.37 8,762,199,717.37
应付股利 218,003,724.42 218,003,724.42
应付利息 68,152,422.02 68,152,422.02
应付职工薪酬 168,198,915.28 168,198,915.28
一年内到期的非
9,032,245,473.94 9,032,245,473.94
流动负债
长期借款 9,331,912,200.00 9.588.735.200.00 18,920,647,400.00
长期应付款 103,702,323.36 101,218,943.36
预计负债 13,480,870.63 13,480,870.63
其他非流动负债 16,613,440.00 16,613,440.00
2. 公允价值
1） 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借
款、应付债券和长期应付款。
公司不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
长期借款、长期应付款以及应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信
用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。
2） 以公允价值计量的金融工具
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期公司不存在以公允价值计量的金融资产和负债。
3. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能
产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变
量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况
下进行的。
(1)外汇风险
外汇风险主要来自于汇率波动对本集团现有外币借款和其他以外币计量的货币性资产及
负债的影响。本集团外币借款主要为浮动利率美元借款，为规避汇率风险，董事会授权本集团
对于部分外币借款实施不交割本金的远期外汇买卖业务，锁定远期汇率。另一方面，对于以外
币计量的货币性资产及负债，本集团将其产生的汇兑损益大部分资本化计入存货成本。外汇风
险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
(2)利率风险
利率风险主要来自于利率上升对本集团借款费用产生的影响。本集团已将大部分借款费用
资本化计入存货成本，因此利率的变动对本集团的当期损益和期末股东权益不构成重大影响。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1．其他应收款
（1） 其他应收款分类
类别 期末金额 期初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金
金额 比例（%） 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
额
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一 27,121,848,729.33 100.00 29,644,653,819.13 100.00
组合二
组合小计 27,121,848,729.33 100.00 29,644,653,819.13 100.00
合计 27,121,848,729.33 100.00 29,644,653,819.13 100.00
113
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 其他应收款账龄如下
期末金额 期初金额
账龄 账面余额 坏账准 账面余额 坏账
金额 比例（%） 备 金额 比例（%） 准备
1 年以内 27,121,334,229.33 100.00 29,444,653,819.13 99.33
1-2 年 514,500.00 0.00 200,000,000.00 0.67
2-3 年
3 年以上
合计 27,121,848,729.33 100.00 29,644,653,819.13 100.00
2） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司
单位名称 金额 账龄 款总额的 性质或内容
关系
比例（%）
深圳招商供电有限
子公司 3,928,212,582.00 1 年以内 14.63 运营资金
公司
深圳招商房地产有
子公司 3,493,354,757.00 1 年以内 13.01 房地产开发资金
限公司
深圳招商商置投资
子公司 1,849,902,443.00 1 年以内 6.89 运营资金
有限公司
招商局地产（重庆）
子公司 1,569,375,233.00 1 年以内 5.85 房地产开发资金
花园城有限公司
上海招商虹发置业
子公司 972,869,920.60 1 年以内 3.62 房地产开发资金
有限公司
合计 11,813,714,935.60 44.00
（2） 应收关联方款项
与本公司 占其他应收款总额的
单位名称 金额
关系 比例（%）
北京广盈房地产开发有限公司 联营公司 820,607,760.00 3.03
北京康拉德房地产开发有限公司 子公司 209,325,158.30 0.77
招商局地产（常州）有限公司 子公司 299,464,050.00 1.10
成都招商北城房地产有限公司 子公司 875,184,329.30 3.23
成都招商北湖置地有限公司 子公司 436,833,472.00 1.61
佛山招商新城高新技术有限公司 子公司 118,395,612.00 0.44
佛山招商珑原房地产有限公司 合营公司 12,000.00 0.00
广州启迪科技园投资有限公司 子公司 10,000.00 0.00
招商局地产（贵州毕节）有限公司 子公司 173,754,900.00 0.64
招商商置（贵州毕节）有限公司 子公司 151,505,000.00 0.56
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 子公司 222,320,000.00 0.82
114
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与本公司 占其他应收款总额的
单位名称 金额
关系 比例（%）
海南招商远洋发展有限公司 子公司 10,000.00 0.00
上海招商虹发置业有限公司 子公司 972,869,920.60 3.59
上海静园房地产开发有限公司 子公司 972,114,000.51 3.58
上海招商奉瑞置业有限公司 子公司 728,320,200.00 2.69
上海新南山房地产开发有限公司 联营公司 170,042,600.00 0.63
上海丰扬房地产开发有限公司 子公司 100,643,595.50 0.37
深圳招商供电有限公司 子公司 3,928,212,582.00 14.48
深圳招商房地产有限公司 子公司 3,493,354,757.00 12.88
深圳招商商置投资有限公司 子公司 1,849,902,443.00 6.82
深圳金域融泰投资发展有限公司 子公司 476,790,000.00 1.76
深圳蛇口海上世界酒店管理有限公司 子公司 218,004,139.50 0.80
深圳万科滨海房地产有限公司 子公司 197,256,750.00 0.73
招商局物业管理有限公司 子公司 101,620,122.20 0.37
深圳招商商业发展有限公司 子公司 15,620,000.00 0.06
深圳坪山招商房地产有限公司 子公司 414,685.51 0.00
深圳市美越房地产顾问有限公司 子公司 85,210.00 0.00
深圳市招商置业顾问有限公司 子公司 24,000.00 0.00
深圳市德瀚投资发展有限公司 合营公司 10,000.00 0.00
深圳海涛酒店有限公司 子公司 10,000.00 0.00
深圳招商安业投资发展有限公司 子公司 10,000.00 0.00
深圳招商润德房地产有限公司 子公司 5,000.00 0.00
深圳美伦酒店管理有限公司 子公司 5,000.00 0.00
苏州招商雍华府房地产有限公司 子公司 656,643,700.00 2.42
苏州招商依山郡房地产有限公司 子公司 319,108,321.00 1.18
招商局地产（苏州）有限公司 子公司 49,437,244.93 0.18
天津招商泰达投资有限公司 子公司 838,452,219.30 3.09
天津招胜房地产有限公司 子公司 600,081,254.10 2.21
招商局地产（武汉）有限公司 子公司 410,005,000.00 1.51
武汉奥明房地产开发有限公司 子公司 240,711,469.20 0.89
武汉新得房地产开发有限公司 子公司 51,630,500.00 0.19
武汉明捷房地产开发有限公司 子公司 39,302,850.00 0.14
招商局地产（厦门）有限公司 子公司 936,863,000.00 3.45
瑞嘉投资实业有限公司 子公司 79,254,314.37 0.29
云南招商城投房地产有限公司 子公司 191,821,920.00 0.71
漳州招商房地产有限公司 子公司 267,050,000.00 0.98
漳州招商鸿隆房地产有限公司 子公司 5,000.00 0.00
镇江盈盛房地产开发有限公司 子公司 937,342,693.00 3.46
招商局地产（镇江）有限公司 子公司 508,082,600.00 1.87
招商局地产（重庆）花园城有限公司 子公司 1,569,385,233.00 5.79
招商局地产（重庆）有限公司 子公司 10,000.00 0.00
珠海招商房地产有限公司 子公司 880,246,479.00 3.25
115
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
与本公司 占其他应收款总额的
单位名称 金额
关系 比例（%）
珠海源丰房地产有限公司 子公司 57,015,000.00 0.21
合计 25,165,186,085.32 92.79
2．长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算长期股权投资 8,243,408,112.93 5,488,866,837.93
按权益法核算长期股权投资 167,181,714.97 168,472,474.97
长期股权投资合计 8,410,589,827.90 5,657,339,312.90
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 8,410,589,827.90 5,657,339,312.90
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股比例（%） 表决权比例（%） 投资成本 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额 本年现金红利
成本法核算
深圳招商房地产有限公司 100 100 3,000,000,000.00 851,473,965.31 2,700,000,000.00 3,551,473,965.31
深圳招商供电有限公司 95 95 57,000,000.00 119,791,232.79 119,791,232.79
深圳招商局物业有限公司 90 90 22,500,000.00 36,460,596.83 36,460,596.83
深圳招商新安置业有限公司 60 60 25,000,000.00 20,822,211.48 20,822,211.48
瑞嘉投资实业有限公司 99 99 19,919,300.00 1,301,324,500.00 1,301,324,500.00
招商局地产（北京）有限公司 90 90 27,000,000.00 18,000,000.00 9,000,000.00 27,000,000.00
招商局地产（苏州）有限公司 90 90 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
招商局地产（重庆）有限公司 90 90 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
招商局地产（南京）有限公司 49 49 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00
天津招胜房地产有限公司 60 60 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
苏州招商南山地产有限公司 60 60 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
漳州招商地产有限公司 51 51 127,500,000.00 229,500,000.00 229,500,000.00
招商局地产（重庆）花园城有限公司 100 100 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
成都招商北湖置地有限公司 100 100 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
成都招商房地产有限公司 100 100 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
招商局地产（厦门）有限公司 100 100 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
福建中联盛房地产开发有限公司 50 50 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
招商局地产（武汉）有限公司 100 100 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
招商局地产（镇江）有限公司 100 100 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
镇江盈盛房地产开发有限公司 100 100 7,586,275.00 6,045,000.00 1,541,275.00 7,586,275.00
117
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被投资单位名称 持股比例（%） 表决权比例（%） 投资成本 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额 本年现金红利
青岛中润德汽车贸易有限公司 51 51 183,731,836.00 183,731,836.00 183,731,836.00
招商局地产（贵州毕节）有限公司 100 100 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳招商商置投资有限公司 100 100 1,883,367,495.52 1,883,367,495.52 1,883,367,495.52
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限公司 50 50 80,250,000.00 80,250,000.00 80,250,000.00
招商局地产（常州）有限公司 100 100 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
海南招商远洋发展有限公司 60 60 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00
镇江南山创意产业园发展有限公司 60 60 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳坪山招商房地产有限公司 100 100 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00
深圳市招商置业顾问有限公司 20 20 400,000.00 400,000.00 400,000.00
上海招商房地产有限公司 10 10 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
上海招商置业有限公司 10 10 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
小计 6,235,954,906.52 5,488,866,837.93 2,754,541,275.00 0.00 8,243,408,112.93
权益法核算
招商局光明科技园有限公司 49 49 196,000,000.00 168,472,474.97 1,290,760.00 167,181,714.97
小计 196,000,000.00 168,472,474.97 1,290,760.00 167,181,714.97
合计 6,431,954,906.52 5,657,339,312.90 2,754,541,275.00 1,290,760.00 8,410,589,827.90
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 对合营企业、联营企业投资
被投资 持股 表决
年末资 年末负 年末净资 本年营业 本年
单位名 比例 权比
产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
称 （%） 例（%）
联营企业
招商局光
明科技园 49.00 49.00 647,689,045.42 306,502,027.23 341,187,018.19 12,742,062.00 -2,634,359.33
有限公司
合计 647,689,045.42 306,502,027.23 341,187,018.19 12,742,062.00 -2,634,359.33
3．营业收入、营业成本
项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 11,080,000.00
合计 11,080,000.00
主营业务成本 1,016,316.92
合计 1,016,316.92
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 11,080,000.00 1,016,316.92
合计 11,080,000.00 1,016,316.92
（2） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
光明保障性拆迁安置房代建收入 11,080,000.00 100
合计 11,080,000.00 100
4．投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -1,290,760.00 -1,670,150.00
其他（注） 670,370.00
合计 -1,290,760.00 -999,780.00
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
本年比上年增减变
项目 本期金额 上年同期金额
动的原因
合计 -1,290,760.00 -1,670,150.00
其中：招商局光明科技园有限公
-1,290,760.00 -1,670,150.00
司
5．母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -213,837,070.28 -153,061,962.67
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,994.78 30,822.36
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 30,672,836.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 147,466,099.33 138,967,533.73
投资损失（收益以“-”填列） 1,290,760.00 999,780.38
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 2,158,023,802.16 1,939,067,624.08
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -2,733,500,568.05 -1,307,385,006.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 -640,536,982.06 649,291,628.00
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,397,093,488.91 5,332,278,168.56
减：现金的期初余额 5,277,807,877.29 5,036,889,750.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,119,285,611.62 295,388,417.61
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十三、财务报告批准
本财务报告于 2013 年 8 月 21 日由本公司董事会审议通过。
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2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
财务报表补充资料
1. 本年非经常性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
（2008）》的规定，本集团 2013 上半年度非经常性损益如下：
项目 本期金额 上年同期金额 说明
非流动资产处置损益 -440,707.52 39,463.00
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 2,198,400.00 2,727,811.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,370,543.81 -6,384,742.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目 339,878,500.00
小计 336,265,648.67 -3,617,468.00
所得税影响额 -971,153.80 904,367.00
少数股东权益影响额（税后） -2,336,444.77 771,523.00
合计 332,958,050.10 -1,941,578.00
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2013 年上半年加权平均净资产收益率、基本每股收
益和稀释每股收益如下：
报告期利润 加权平均 每股收益
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 10.38% 1.49 1.49
扣除非经常性损益后归属于母公司股东
9.02% 1.29 1.29
的净利润
3. 主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明
1）期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下：
项目 期末金额 期初金额 变动幅度 差异原因
应收票据 2,947,367.39 5,748,800.00 -48.73% 承兑汇票到期所致
应收账款 68,072,310.52 162,099,162.73 -58.00% 收回售楼款等
一年内到期的非流动资产 1,970,595.79 16,756,858.87 -88.23% 本年偿还信托借款利息所致
长期应收款 49,721,270.00 -100.00% 收回委托贷款
长期股权投资 1,519,198,350.32 1,083,249,770.92 140.24% 新增联营公司投资等
在建工程 98,240,393.27 88,458,273.58 11.05% 供电工程增加
递延所得税资产 713,312,609.85 942,147,425.36 -24.28% 递延所得税资产转回所致
应付票据 57,684,515.33 47,610,662.59 21.15% 银行承兑汇票增加
应付账款 8,679,956,190.36 11,796,898,896.95 -26.42% 应付地价款和工程款减少
预收款项 30,862,520,673.59 28,463,966,430.34 8.42% 预收售楼款增加
应交税费 1,029,682,569.46 1,951,582,353.18 -47.23% 企业所得税汇算清缴
应付股利 218,003,724.42 290,165,059.98 -24.86% 分配子公司少数股东股利
一年内到期的非流动负债 7,793,444,930.39 7,380,992,296.97 5.58% 一年内到期的长期借款增加
其他流动负债 3,801,581,625.04 4,256,735,641.00 -10.69% 项目清算支付土地增值税
2）本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下：
项目 本期金额 上年同期金额 变动幅度 差异原因
营业总收入 16,133,568,321.26 10,080,507,691.00 60.05% 房地产项目销售结转增加
123
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额 变动幅度 差异原因
营业成本 11,677,655,973.79 7,602,729,071.00 53.60% 房地产项目销售结转增加
营业税金及附加 2,579,430,723.77 1,776,684,070.00 45.18% 房地产销售收入增加所致
销售费用 272,019,791.76 231,459,128.00 17.52% 销售规模扩大所致
财务费用 73,348,971.39 167,666,874.00 -56.25% 汇兑收益增加所致
资产减值损失 -172,366,279.03 206,861,228.00 -183.32% 计提的存货跌价准备转回
公允价值变动收益 1,584,407 -100.00% 本年度NDF合同交割后未再签订新合同
投资收益 282,179,758.93 24,881,684 1034.09% 确认曦城项目投资收益所致
营业外收入 11,774,703.28 6,454,536.00 82.43% 收到政府补助增加
营业外支出 15,387,554.61 10,072,004 52.78% 补缴以前年度税金所致
所得税费用 1,476,586,830.88 792,399,255.00 86.34% 应纳税所得额增加所致
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第九节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）2013 年度在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）2013 年半年度报告英文版。
招商局地产控股股份有限公司
二○一三年八月二十二日
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