招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2014 年半年度报告全文
公告编号：【CMPD】2014-046
第一节 重要提示、目录和释义
重 要 提 示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。
本公司第七届董事会 2014 年第九次临时会议审议通过了 2014 年半年度报告及摘要，公司全体董事均出席了会议。
公司半年度财务报告未经审计。
本公司法定代表人孙承铭、财务总监吴振勤和财务部经理李石芳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
报告期内本公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................... 1
第二节 公司简介 ..................................................................... 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................... 5
第四节 董事会报告 ................................................................... 6
第五节 重要事项 .................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................... 24
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................ 27
第八节 财务报告 .................................................................... 28
第九节 备查文件目录 ............................................................... 152
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释义
除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下：
释义项 指 释义内容
国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
本公司、公司 指 招商局地产控股股份有限公司
招商局集团 指 招商局集团有限公司
蛇口工业区 指 招商局蛇口工业区有限公司
达峰国际 指 达峰国际股份有限公司
全天域投资 指 全天域投资有限公司
漳州开发区 指 招商局漳州开发区有限公司
招商供电 指 深圳招商供电有限公司
珠海招商地产 指 珠海招商房地产有限公司
武汉招商地产 指 招商局地产（武汉）有限公司
深圳招商地产 指 深圳招商房地产有限公司
北京招商地产 指 招商局地产（北京）有限公司
南京招商地产 指 招商局地产（南京）有限公司
漳州招商地产 指 漳州招商房地产有限公司
苏州招商地产 指 招商局地产（苏州）有限公司
厦门招商地产 指 招商局地产（厦门）有限公司
广州招商地产 指 广州招商房地产有限公司
招商嘉铭 指 招商局嘉铭（北京）房地产开发有限公司
上海丰扬 指 上海丰扬房地产有限公司
苏州双湖 指 苏州双湖房地产有限公司
重庆招商置地 指 重庆招商置地开发有限公司
招商华侨城 指 深圳招商华侨城投资有限公司
深圳万科滨海 指 深圳万科滨海房地产有限公司
镇江盈盛 指 镇江盈盛房地产开发有限公司
佛山信捷 指 佛山信捷房地产有限公司
佛山依云 指 佛山依云房地产有限公司
佛山鑫城 指 佛山鑫城房地产有限公司
招商商置 指 深圳招商商置投资有限公司
招商置地 指 招商局置地有限公司
香港瑞嘉 指 瑞嘉投资实业有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
中文名全称：招商局地产控股股份有限公司（简称：招商地产）
英文名全称：CHINA MERCHANTS PROPERTY DEVELOPMENT CO., LTD.（简称：CMPD）
公司法定代表人：孙承铭
公司股票上市交易所：深圳证券交易所，公司股票第二上市交易所：新加坡交易所
股票简称：招商地产、招商局 B
股票代码：000024、200024
二、联系人和联系方式
董事会秘书：刘 宁
联系地址： 深圳南山区蛇口兴华路 6 号南海意库 3 号楼
邮政编码： 518067
联系电话： 0755-26819600
传 真： 0755-26818666
电子信箱： cmpdir@cmhk.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址：深圳南山区蛇口兴华路 6 号南海意库 3 号楼
公司办公地址：深圳南山区蛇口兴华路 6 号南海意库 3 号楼
邮政编码：518067
公司网址：http://www.cmpd.cn
电子信箱：cmpdir@cmhk.com
公司官方微博： 公司官方微信：
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2、信息披露及备置地点
公司信息披露选定的报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和《香
港商报》
证监会指定的信息披露国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书处
3、注册变更情况
公司首次注册日期：1990 年 9 月 19 日
公司首次注册地点：深圳市
企业法人营业执照注册号：440301503287841
税务登记号码：深税登字 440300618845136
组织机构代码：61884513-6
公司上市以来主营业务的变化情况和历次控股股东的变更情况：
公司自 2004 年起，成为以房地产开发与经营为主业的上市公司。上市以来，控股股东没有发生变
更。
4、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
名称：信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层
签字注册会计师：郭晋龙 王雅明
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司未因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
单位：元
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期 上年同期 同期增减
营业收入 16,047,155,730.99 16,133,568,321.26 -0.54%
归属于上市公司股东的净利润 1,785,434,748.85 2,550,631,034.51 -30.00%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净
1,842,876,971.45 2,217,672,984.41 -16.90%
利润
经营活动产生的现金流量净额 -7,332,324,397.12 -1,275,505,230.57 -474.86%
基本每股收益（元/股） 0.69 0.99 -30.30%
稀释每股收益（元/股） 0.69 0.99 -30.30%
加权平均净资产收益率（%） 6.53% 10.38% 减少 3.85 个百分点
本报告期末比
本报告期末 上年末
上年末增减
总资产 140,954,002,966.06 134,040,446,989.65 5.16%
归属于上市公司股东的净资产 27,712,076,248.81 26,725,501,967.24 3.69%
注：报告期内本公司实施了资本公积转增股本方案，根据深交所《信息披露业务备忘录第 21 号—定期报告披露相关事宜》
的规定，公司对上年同期的每股收益按照调整后的股本进行了重新计算。
二、按国际会计准则调整对净利润和净资产的影响
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
报告期 上年同期 报告期末 上年末
按国际财务报告准则 1,785,434,748.85 2,550,631,034.51 29,051,905,477.81 28,065,331,196.24
按中国会计准则 1,785,434,748.85 2,550,631,034.51 27,712,076,248.81 26,725,501,967.24
境内外会计准则差异 - - 1,339,829,229.00 1,339,829,229.00
其中：商誉调整 - - 1,339,829,229.00 1,339,829,229.00
根据国际财务报告准则及中国会计准则计算的归属于上市公司股东的净利润没有差异，根据国
境内外会计准则差 际财务报告准则对归属于上市公司股东的净资产进行调整的主要原因是：根据中国会计准则及
异说明 其相关规定，同一控制下企业合并产生的股权投资差额应当调整资本公积，而国际财务报告准
则对合并产生的商誉做为资产单独列示。
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三、非经常性损益项目及金额
单位：元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额
非流动资产处置损益 -160,878.35
政府补贴 25,262,476.52
扣除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,330,134.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -63,138,644.29
少数股东权益影响额 -2,141,420.73
所得税影响额 -5,933,621.72
合计 -57,442,222.60
注：本公司对深圳招商华侨城投资有限公司控制权变更后长期股权投资采用公允价值计量。其股权公允价值主要为存货
评估增值，本年 1-6 月按该公司实际结转的存货面积占控制权变更日待结转存货总可售面积比重，相应转销因评估增值确认
的长期股权投资增值 63,138,644.29 元。
第四节 董事会报告
一、 概述
市场形势分析
上半年中国经济增速同比去年有所回落，但总体保持平稳。房地产行业则受去年需求透支和年内信贷
紧张的影响整体表现平淡，全国商品房成交量价双降。上半年房地产市场仍以去库存为主，房企增加投资
的意愿不强，1-6 月全国房地产开发投资 42,019 亿元，同比增长 14.1%，增速持续回落，房屋新开工面积
80,126 万平方米，下降 16.4%。
信贷政策收紧、融资成本上升是造成上半年房地产市场低迷的重要因素之一。去年四季度以来银行风
险偏好转移，加上销售回款受阻，行业资金面整体偏紧，上半年房企到位资金增速持续下滑。
在市场调整行情之下，行业、区域的分化态势明显。各大房企纷纷从模式转型、多元化、联姻金融、
进军海外、互联网思维等方面应对行业变化。面对环境变化，公司冷静观察、积极应对，在继续保持财务
稳健、资金充裕，迎接市场考验的同时，也在积极探索新的发展机遇。
公司经营和管理情况
面对市场调整，公司通过加强分析预判、机制引导、流程优化、标准化建设等措施着力营销突破，以
成立三十周年为契机，推出“5 月风暴”、“三十而立，感恩有你”的促销政策“双响炮”，加强品牌宣
传，加快项目去化。报告期内公司累计实现签约销售面积 121.82 万平方米，同比减少 10.47%；签约销
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售金额 179.00 亿元，同比减少 10.35%，完成公司上半年 200 亿元销售目标的 90%。
报告期内公司坚持稳健审慎的拿地态度，以销定投，上半年共新增 15 个项目，补充项目资源 370.21
万平方米，其中权益面积 341.68 万平方米。西安项目的落地，实现了西北区域战略性进入，城市布局更
加完善。上半年公司新开工面积 419 万平方米，竣工面积 98 万平方米，截止 6 月底在建总建筑面积 1,077
万平方米。
严峻的市场环境下，公司加强与保险、基金等机构的合作，多渠道筹集资金，满足经营发展需求。报
告期内公司充分挖掘商业地产板块的融资潜力，盘活现有成熟物业，为未来进一步的资本运作做好准备。
在满足需求的前提下，公司严控资金成本，持续优化债务结构，借款利率继续保持行业较低水平，上半年
公司综合资金成本 5.00%。但受信贷收紧大环境的影响，上半年新增借款成本有所上升。
上半年公司加快标准化落地工作，户型、精装修、展示区等标准化成果应用推广全面开展，并通过建
立供应商管理制度及 ERP 业务体系加强战略采购的执行力度。标准化和战略采购的应用推广不但加快了项
目的周转，也有效控制了成本。上半年每平米建筑面积的建安成本比上年进一步减少了 65 元/平米。
报告期内，公司推出股权激励草案，稳步推进长期激励工作，将核心员工的利益与股东利益、公司利
益紧密连接在一起，进一步提升股东回报，支持公司稳健发展。
报告期内，公司大力推动招商系产业协同发展，推进产融结合。目前已与招商银行在营销渠道、社区
金融等方面进行战略合作，实现与招行的部分渠道、资源以及客户的共享。
公司以有质量的增长为原则，重大课题研究先行，打造转型升级新战略，并以制度保障形成全员合力
实现战略落地。报告期内公司组建战略发展部，加强行业中长期趋势研究，系统梳理投资策略与拿地得失，
通过城市可持续发展矩阵分析，合理配置公司资源，提高公司投资决策效益。公司在去年提出未来五年实
现“千亿收入、百亿利润”发展目标的基础上，进一步提出了“一个根基、两条新路、三片沃野”的业务
转型升级总体架构。一个根基是指公司坚持住宅地产的城市选择和产品升级，城市选择基于城市的发展潜
力与城市公司的综合能力，两条新路是指海外拓展与新经济跨界创新，三片沃野是指健康养老地产、特色
产业园区与邮轮母港城业务。公司专门成立了相应的课题研究小组，完成了一系列的研究成果，并坚持理
论研究与项目试点结合，初步已见成效。
报告期内，公司上榜由国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所和中国指数研究院联
合评定的“2014 沪深上市房地产公司综合实力 TOP10”、“财务稳健性 TOP10”、“财富创造能力 TOP10”
和“投资价值 TOP10”；获评由《21 世纪商业评论》和《21 世纪经济报道》联合评选的“2013 年度中国
最佳企业公民年度综合大奖”、由新浪财经评选的“2013 年度最佳主板蓝筹公司”以及由《经济观察报》
评选的“中国蓝筹地产企业”等称号。外界对公司经营管理业绩给予了充分肯定。
公司对下半年经营环境的预测与公司的经营思路
上半年房地产市场持续降温，但随着从中央到地方一系列放松政策的出台与落实，下半年市场成交有
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望反弹。总体来说，此次调整与前两次的调整有所不同，更多的是出于供需失衡等市场内在因素所致，市
场的回暖有待于需求的有效释放，因此决定市场的复苏将是缓慢的，但同时整体大幅下滑的概率也不大。
下半年行业的分化仍将继续，市场短期将在下行中寻找着陆点，中长期仍会带来结构性的发展机会，公司
将密切关注行业变化，抓住销售窗口期，以销定产，控制节奏，同时继续加快产品结构的调整，坚持财务
稳健，提升融资能力，推进转型发展。
狠抓营销是公司下半年工作的重中之重。公司将进一步推进创新合作，加强将各地营销创新的成果进
行快速地全国分享和推广。各项目将根据市场形势灵活调整营销策略，准确把握项目销售窗口，积极创新
一线营销手法，利用好地产大数据和互联网平台，确保项目的有效去化。
下半年，公司将充分考虑市场调整的不确定性以及长期发展战略，结合城市基本面、团队能力、项目
储备现状等因素进行资源拓展。此外，公司也将继续发挥融资优势，全力保障资金需求。加紧研究符合现
有资本市场融资环境的再融资方案，力争早日改善公司的资本结构，强化公司的融资能力。
下半年公司将在“一个根基、两条新路、三片沃野”的业务转型升级总体架构的基础上，进一步加快
推动项目的试点和落地，培养能力，做好布局，为公司转型发展奠定良好基础。
二、主营业务分析
1、概述
2014 年上半年，公司实现营业收入总额 160.47 亿元，归属于上市公司股东的净利润 17.85 亿元。营
业收入中，商品房销售收入 146.69 亿元，结算面积 108.15 万平米，由于房地产项目竣工结算年内分布不
均衡，计划结算项目中上半年结算面积较下半年少，因此，1-6 月份公司完成竣工面积仅占全年计划竣工
面积 294 万平方米的 33.3%；投资性物业租赁收入 4.55 亿元，累计出租面积达 516.55 万平米；园区供电
销售收入 2.97 亿元，售电 36,229 万度。
2、主营业务构成情况
主营业务构成分行业划分
单位：万元
营业成本 毛利率比
营业收入比 比上年
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 上年增减
上年增减
增减 百分点
房地产开发销售 1,466,854 927,861 26% -2% 18% -5
出租物业经营 45,480 22,900 41% 23% 35% -7
园区供电 29,676 23,249 21% 4% 11% -5
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物业管理 46,365 41,795 4% 22% 24% -1
酒店管理 12,600 18,133 -45% 568% 209% 172
房地产中介 2,331 3,133 -65% -35% 11% -81
其他 1,410 2,036 -36% -78% -58% -57
注：上表中毛利率以营业收入减去营业成本和营业税金及附加后的数额计算。
1、近年来，公司区域销售及产品结构逐年变化，二、三、四线城市项目占比逐渐增加。2014 年上半年，产品毛利率相
对较低的区域收入结转比例同比大幅上升，导致公司房地产开发业务毛利率下降。
2、公司上年度新增 10 万平米投资性物业，目前尚处于培育期，出租率和租赁收入有待提升，但成本摊销较为刚性，因
此毛利率同比下降。
3、2014 年上半年，园区供电业务采购成本同比上升，毛利率因此下降 5 个百分点。
4、酒店业务主要为希尔顿南海酒店、北京康莱德酒店以及漳州美伦山庄三个酒店的经营收入，上述三个酒店开始营业
不久，入住率尚待提升，由于前期运营成本较高，毛利率为负，但同比已大幅改观。
主营业务构成分地区划分
单位：万元
营业成本比上 毛利率比上年
营业收入比上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率(%) 年同期增减 同期增减
年同期增减（%）
（%） 百分点
环渤海地区 94,399 41,609 44% -75% -72% 6
长三角地区 234,511 186,488 11% -2% 0% -3
珠三角地区 883,157 524,772 30% 1% 19% -2
其他地区 392,649 286,238 18% 209% 213% -3
注：上表中毛利率以营业收入减去营业成本和营业税金及附加后的数额计算。
主要财务数据同比变动情况
单位：万元
资产负债项目 2014.06.30 2013.12.31 增减(±%) 主要变动原因
应收账款 12,620 7,686 64 应收售楼款增加
预付款项 491,021 281,597 74 预付土地款增加
招商商置以办公楼宇投资设立新公司导
递延所得税资产 104,329 77,026 35
致递延所得税增加
应付职工薪酬 16,122 38,589 -58 支付应付未付的职工薪酬
主要包括应付控股股东股利及子公司应
应付股利 81,696 12,093 576
付少数股东股利
一年内到期的非流动负债 933,213 633,101 47 一年内到期的长期银行借款增加
预计负债 0 1,047 -100 原未决诉讼结案，转回预计负债
其他流动负债 233,835 356,049 -34 支付预提的土增税
股本 257,595 171,730 50 资本公积转增股本
损益项目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 增减(±%) 主要变动原因
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受结转的产品及区域结构影响，本期结转
营业税金及附加 161,402 257,943 -37
项目毛利率相对较低，土增税相应减少
财务费用 32,610 7,335 345 本期利息支出及汇兑损失同比增加
资产减值损失 89 -17,237 -101 去年同期存货跌价准备冲回
投资收益 14,332 28,218 -49 去年同期子公司控制权转移产生收益
营业外收入 3,550 1,177 201 政府补助增加
营业外支出 2,173 1,539 41 供电业务水利基金支出增加
所得税费用 96,450 147,659 -35 利润总额减少，所得税费用相应减少
现金流量项目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 增减(±%) 主要变动原因
经营活动产生的现金流量 本期支付土地款及基建款同比增加导致
-733,232 -127,551 475
净额 经营活动现金流出大于流入的增长幅度
投资活动产生的现金流量 收到联营公司现金股利减少且投资支出
-6,568 -30,079 -78
净额 增加
筹资活动产生的现金流量
173,756 675,744 -74 借款量同比减少且还款量同比增加
净额
三、 核心竞争力分析
大招商，大协同
招商局集团旗下拥有包括招商局国际、招商轮船、招商局公路、招商银行、招商证券、蛇口工业区以
及直投基金管理平台招商资本等一批优秀公司。招商地产是招商局集团房地产板块的旗舰企业和唯一上市
公司。横跨实业和金融两大领域的招商局集团，近年来大力推进产融结合，通过资本和产业的有效互动，
发挥协同效益，实现跨越式发展。对于产融结合的应用，公司与相关方积极探索且进展顺利，目前已实现
招商系统内部分资源的共享。此外，综合实力强大的招商局集团，在全国乃至世界范围有较大的影响力和
号召力，其拥有的外部协同资源也将给公司带来巨大的商业机会。
资本雄厚，财务稳健
公司延续着招商局财务稳健的经营风格，将把控资金风险始终放在第一位。通过多年来卓有成效的资
金管理运作，公司的综合资金成本在同行业中持续保持较低水平，为公司未来继续扩大规模提供了充足的
杠杆空间。此外，公司坚持多元化融资，力争优化资本结构，为扩张奠定坚实的资本基础。
开发与投资并举，销售与运营并重
公司在追求销售规模适度增长的同时精心布局优质资产的沉淀，不断积累财富以确保可持续发展。公
司目前留存的商业地产涵盖了写字楼、商场、公寓和厂房等多种类型，除可以带来稳定的现金流外，也享
受着城市发展带来的资产增值。近年来，公司加强行业及城市研究，针对健康养老地产、特色产业园区与
邮轮母港城三大业务领域，研究先行，助力公司转型发展。
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四、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
本公司持有控股子公司招商置地（0978.HK）流通股 3,646,889,329 股，除此以外未持有其他上市公
司股份。
（2）持有金融企业股权情况
不适用
（3）证券投资情况
不适用
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
不适用
（2）衍生品投资情况
不适用
（3）委托贷款情况
本公司无对外的委托贷款情况。
3、募集资金使用情况
截止 2014 年 6 月 30 日前 5 年，公司不存在公开发行股票募集资金情形。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元
主要产品 营业 营业
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 净利润
或服务 收入 利润
深圳万科滨海 子公司 房地产业 商品房 100,000 410,661 104,790 211,208 77,308 58,043
珠海招商地产 子公司 房地产业 商品房 800 83,023 52,169 132,448 48,582 36,342
厦门招商地产 子公司 房地产业 商品房 5,000 143,244 18,608 123,266 29,133 21,852
美元
佛山信捷 子公司 房地产业 商品房 194,384 177,349 113,763 9,585 7,198
21,980
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武汉招商地产 子公司 房地产业 商品房 3,000 25,423 11,427 103,359 16,388 12,291
佛山依云 子公司 房地产业 商品房 3,000 336,821 9,015 103,157 18,426 13,829
深圳招商地产 子公司 房地产业 商品房 300,000 2,495,204 911,000 81,862 108,894 101,568
美元
镇江盈盛 子公司 房地产业 商品房 285,444 78,274 81,849 15,318 13,062
11,800
上海丰扬 子公司 房地产业 商品房 3,000 153,349 27,927 64,683 20,982 15,739
招商嘉铭 子公司 房地产业 商品房 35,000 287,870 238,737 54,591 30,048 21,998
美元
苏州双湖 子公司 房地产业 商品房 326,715 183,633 50,636 -2,200 -2,178
24,400
美元
佛山鑫城 子公司 房地产业 商品房 294,304 118,756 42,229 19,988 15,074
12,700
招商商置 子公司 房地产业 商品房 20,000 592,972 243,810 32,444 10,940 -38,235
招商供电 子公司 公共事业 园区供电 5,700 360,747 139,213 29,676 6,766 4,701
招商华侨城 参股公司 房地产业 商品房 100,000 173,980 51,716 126,307 48,954 36,716
5、非募集资金投资的重大项目情况
（1）股权投资
报告期内，本公司新增房地产项目公司 11 家，新增投资额 156,391 万元，投资情况如下：
单位：万元
本公司 实际
公司名称 注册资本 开发项目
权益比例 投资额
武汉招商地产古田置业有限公司 3,000 100% 3,000 武汉江湾国际
厦门招商雍华府房地产有限公司 2,000 100% 2,000 厦门雍华府
佛山依云孝德房地产有限公司 美元 8,700 100% 53,575 佛山依云臻园
烟台招商局置业有限公司 3,000 100% 3,000 烟台招商东岸
常熟招商熙城房地产有限公司 3,000 100% 16,800 常熟招商熙城
广州依云房地产有限公司 1,000 100% 1,000 广州万博
珠海依云房地产有限公司 3,000 100% 3,000 珠海依云水岸
南京招商宁盛房地产有限公司 3,000 100% 3,000 南京海德公馆
南京招商兴盛房地产有限公司 3,000 70% 2,100 南京招商依云郡
镇江火炬置地发展有限公司 美元 2,990 100% 10,470 句容招商国际 E 城
西安茂安房地产有限公司 美元 9,500 100% 58,446 西安依云曲江
（2）报告期内，主要项目累计投资额 439,270 万元，投资情况如下：
12
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：万元
截至报告期
计划 本报告期
项目名称 末累计实际 项目进度 项目收益情况
投资总额 投入金额
投入金额
一至六期已竣工，七至九期
苏州小石城 485,432 39,019 371,747 本期实现毛利 2,105 万元
主体施工
深圳壹海城 735,678 24,964 404,782 二、五区已竣工 本期实现毛利 78,839 万元
深圳坪山花园城 322,408 24,722 166,136 主体施工 尚未结转
广州金山谷 670,181 23,232 303,548 五、七期主体施工 本期实现毛利 12,747 万元
一、二期已竣工，三期主体
北京公园 1872 448,505 22,047 371,603 本期实现毛利 10,691 万元
施工
一期已竣工，二、三期主体
重庆花园城 425,195 18,839 260,957 本期实现毛利 2,315 万元
施工
一至三期已竣工，四、五期
天津钻石山 359,494 18,304 320,220 本期实现毛利 4,041 万元
主体施工
常州公园 1872 300,031 18,029 127,773 主体施工 尚未结转
一期已竣工，二、三期主体
镇江北固湾 621,044 17,871 482,341 本期实现毛利 15,803 万元
施工
一期已竣工，二、三期主体
厦门海上五月花 256,949 16,980 196,173 本期实现毛利 13,504 万元
施工
一至三期已竣工，四、五期
成都雍华府 275,371 16,930 290,214 尚未结转
主体施工
上海海德花园 187,254 16,182 102,854 一期已竣工，二期主体施工 本期实现毛利 12,250 万元
天津贝肯山 512,700 16,085 238,201 主体施工 尚未结转
广州东荟城 289,176 14,397 193,117 主体施工 本期实现毛利 4,299 万元
南京雍华府 335,945 13,719 283,783 主体施工 尚未结转
厦门海德公园 233,354 13,305 198,992 一期已竣工，二期主体施工 尚未结转
武汉墨水湖 923,480 13,007 578,706 A 地块主体施工 尚未结转
北京溪城家园及珑 一、二期已竣工，三、四期
507,456 12,081 427,154 本期实现毛利 29,213 万元
原 主体施工
重庆长嘉汇 1,281,749 11,081 471,952 一、二期主体施工 本期实现毛利 4,480 万元
一期已竣工，二、三期主体
漳州卡达凯斯 349,353 10,685 155,483 本期实现毛利 305 万元
施工
云南海公馆 320,099 9,984 53,189 主体施工 尚未结转
深圳鲸山觐海 292,370 9,873 210,358 主体施工 尚未结转
哈尔滨诺丁山 406,376 8,683 115,611 主体施工 本期实现毛利 138 万元
青岛 LAVIE 公社 140,367 8,087 92,860 一期竣工，二期主体施工 尚未结转
一期竣工，二、三期主体施
上海佘山珑原 303,342 7,478 260,658 本期实现毛利-635 万元
工
苏州雍景湾 215,000 7,025 188,912 已竣工 本期实现毛利-5,144 万元
佛山依云曦城 146,411 6,928 134,017 二期封顶、三期主体施工 本期实现毛利 1,538 万元
南京花园城中心 104,931 5,419 98,445 已竣工 本期实现毛利 695 万元
13
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
武汉雍华府 99,183 4,929 93,393 主体施工 本期实现毛利 16,937 万元
重庆江湾城 192,308 4,060 180,660 已竣工 本期实现毛利 1,504 万元
佛山依云上城 188,732 3,194 189,870 已竣工 本期实现毛利 9,445 万元
佛山依云天汇 238,612 2,131 217,947 一期竣工，二期主体施工 本期实现毛利 18,260 万元
五、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
不适用
六、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
七、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
八、公司报告期利润分配实施情况
公司于 2014 年 4 月 14 日召开 2013 年年度股东大会，批准了 2013 年度利润分配方案：
按母公司净利润 1,057,343,950.92 元的 10%提取法定盈余公积 105,734,395.09 元；
按年末总股本 1,717,300,503 股为基数，每 10 股派 4.80 元现金(含税)；即派发现金股利
824,304,241.44 元；
剩余未分配利润 4,607,851,118.62 元留存至下一年度；
按年末总股本 1,717,300,503 股为基数，每 10 股以资本公积转增普通股 5 股，共计转增股本总金额
为 858,650,251 元，转增后，总股本增至 2,575,950,754 股，资本公积结余为 8,068,403,942 元。
详见公司 2014 年 5 月 30 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《香港
商报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2013 年度利润分配及资本公积金转增股本方案实
施公告》。截止本报告披露日，除应付大股东蛇口工业区的现金股利外，上述分红派息方案已实施完毕。
九、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
公司 2014 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
14
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2014 年 1 月 4 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中信建投
2014 年 1 月 7 日 深圳 电话沟通 机构投资者 东方证券
2014 年 1 月 8 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 1 月 8 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 1 月 8 日 上海 实地调研 机构投资者 光大证券
2014 年 1 月 9 日 深圳 实地调研 机构投资者 润晖投资
2014 年 1 月 14 日 苏州、上海 实地调研 机构投资者 润晖投资
2014 年 1 月 15 日 南京、苏州 实地调研 机构投资者 William Blair、中金
2014 年 1 月 16 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 1 月 17 日 深圳 实地调研 机构投资者 嘉实基金
2014 年 1 月 24 日 深圳 实地调研 机构投资者 华夏基金、海通证券
2014 年 1 月 29 日 深圳 电话沟通 机构投资者 高瓴资本
①公司经营情况介绍；
2014 年 2 月 8 日 深圳 实地调研 机构投资者 富国基金
②行业发展情况讨论；
平安证券、广发证券、交银 ③公司股权激励相关事项；
2014 年 2 月 10 日 深圳 电话沟通 机构投资者
施罗德基金
④提供已公告信息及公司
广发证券、华夏基金、银华 项目宣传册 ；
2014 年 2 月 12 日 深圳 实地调研 机构投资者
基金、鹏华基金等 ⑤参观公司在售楼盘，提供
2014 年 2 月 12 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者 售楼书。
2014 年 2 月 12 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中金
2014 年 2 月 12 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 2 月 14 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 2 月 17 日 深圳 电话沟通 机构投资者 华泰证券
2014 年 2 月 20 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 2 月 27 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 3 月 5 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 3 月 13 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
国泰君安、中信证券、中投
2014 年 3 月 17 日 深圳 实地调研 机构投资者 证券、富国基金、信诚基金、
鹏华基金等 40 家机构
霸菱资产、挪威银行、
Capital Research Global
2014 年 3 月 24 日 香港 策略会 机构投资者
Investors、Manulife、摩
根斯丹利投资管理公司、
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招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
Three Corner
2014 年 3 月 31 日 深圳 电话沟通 机构投资者 广发证券
2014 年 3 月 31 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中信建投
2014 年 3 月 31 日 深圳 电话沟通 机构投资者 润晖投资
2014 年 4 月 8 日 深圳 电话沟通 机构投资者 东方证券
2014 年 4 月 10 日 深圳 电话沟通 机构投资者 山西证券、惠理基金
2014 年 4 月 15 日 深圳 电话沟通 机构投资者 惠理基金
2014 年 4 月 15 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
国泰君安、南方基金、中海
2014 年 4 月 16 日 东莞 策略会 机构投资者 基金、第一创业证券、中融
信托等
2014 年 4 月 18 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
2014 年 4 月 21 日 深圳 实地调研 机构投资者 富国基金
2014 年 4 月 21 日 深圳 电话沟通 机构投资者 景林资产
①公司经营情况介绍；
2014 年 4 月 22 日 厦门 实地调研 机构投资者 富国基金
②行业发展情况讨论；
2014 年 4 月 21 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
③公司股权激励相关事项；
2014 年 4 月 25 日 深圳 策略会 机构投资者 东兴证券、诺安基金 ④提供已公告信息及公司
2014 年 4 月 29 日 深圳 电话沟通 机构投资者 中金公司组织 项目宣传册 ；
2014 年 5 月 12 日 深圳 电话沟通 机构投资者 广发证券 ⑤参观公司在售楼盘，提供
售楼书。
2014 年 5 月 13 日 杭州 策略会 机构投资者 海通证券
2014 年 5 月 14 日 上海 策略会 机构投资者 东方证券
2014 年 5 月 16 日 深圳 实地调研 机构投资者 中信建投组织
2014 年 5 月 18 日 镇江 实地调研 机构投资者 中金公司
2014 年 5 月 20 日 深圳 电话沟通 机构投资者 光大证券
2014 年 5 月 20 日 深圳 电话沟通 机构投资者 平安证券
2014 年 5 月 21 日 深圳 电话沟通 机构投资者 广发证券、华夏基金等
2014 年 5 月 21 日 深圳 电话沟通 机构投资者 富国、景林资产、惠理
申银万国、工银瑞信、广州
2014 年 5 月 23 日 厦门 策略会 机构投资者
证券
2014 年 5 月 26 日 深圳 实地调研 机构投资者 中信证券组织
2014 年 5 月 26 日 深圳 电话沟通 机构投资者 东方证券
2014 年 6 月 3 日 深圳 实地调研 机构投资者 法国巴黎银行
2014 年 6 月 3 日 深圳 电话沟通 机构投资者 润晖投资
2014 年 6 月 5 日 成都 策略会 机构投资者 中信证券
2014 年 6 月 6 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
16
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2014 年 6 月 10 日 深圳 实地调研 机构投资者 博时基金
2014 年 6 月 10 日 深圳 电话沟通 机构投资者 广发证券
①公司经营情况介绍；
2014 年 6 月 10 日 深圳 电话沟通 个人投资者 个人投资者
②行业发展情况讨论；
2014 年 6 月 11 日 深圳 电话沟通 机构投资者 富国基金
③公司股权激励相关事项；
2014 年 6 月 12 日 深圳 实地调研 机构投资者 安信证券、民生加银
④提供已公告信息及公司
国信证券、人保、太保、润 项目宣传册 ；
2014 年 6 月 18 日 上海 策略会 机构投资者
辉投资等 ⑤参观公司在售楼盘，提供
2014 年 6 月 19 日 深圳 策略会 机构投资者 招商证券 售楼书。
东方证券、光大证券、国泰
2014 年 6 月 25 日 深圳 电话沟通 机构投资者
君安
第五节 重要事项
一、 公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》及其他证券法规的要求，不断完善法人治理结构，健全内部控制制度，
持续深入开展治理活动，提升公司的治理水平。公司以良好的公司治理为基础，与广大投资者建立了信任
共赢的关系。
报告期内，公司控股股东及实际控制人始终严格履行承诺，支持公司健康发展。
公司治理结构健全，股东大会、董事会、监事会运作规范，按照法律法规和公司章程的规定履行职权。
公司严格遵循真实、准确、完整的信息披露原则，及时、公平地披露信息。2014 年 5 月 26 日，公司
获评深交所 2013 年度信息披露考核优秀单位（A 级）。此外，报告期内公司增加了自愿性信息披露的内容，
将销售情况由季度披露改为月度披露。同时实现了与招商置地（0978.HK）信息披露的联动，确保深、港
市场投资者信息获取的及时性和一致性。
二、重大诉讼仲裁事项
无
三、媒体质疑情况
无
17
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、破产重整相关事项
不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
详见资产收购、出售发生的关联交易
2、出售资产情况
不适用
3、企业合并情况
不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
2014 年 5 月 20 日公司第七届董事会第十三次会议审议通过了《股票期权首次授予计划（草案）》及摘
要。公司拟向激励对象授予总量 1633.53 万份的股票期权，占当期已发行总股本的 0.951%。本次激励对象
为公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员、中层管理人员以及关键技术骨干人员，总计 149 人。授
予的股票期权有效期为 7 年，从授权日开始，经过三年的行权限制期，在满足行权条件前提下，分三期每
期按计划授予股票期权总数的 1/3 行权，行权价格为 17.34 元。自股票期权授予之日起，若在行权前公司
发生资本公积金转增、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股或增发等事项，需对股票期权及行权价格进
行调整。公司股权激励方案尚须获得国资委和证监会审核并提交公司股东大会审议通过方可生效。
详见本公司刊登于 2014 年 5 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《香
港商报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《股票期权首次授予计划（草案）》。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司与蛇口工业区及其关联方发生了以下租赁交易：
公司及在深圳地区的部分子公司，向蛇口工业区租赁经营场地土地使用权，本报告期共计租赁费为 723
万元；公司全资子公司招商商置租用蛇口工业区拥有的深圳蛇口华建片区第 1、3、5 栋及 2、6 栋物业所
在的土地使用权及上盖物，本报告期共计租赁费为 1,065 万元；蛇口工业区等关联公司租用公司新时代广
18
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
场、招商大厦等出租物业本报告期共计租赁费为 1,195 万元。
上述交易属公司日常经营行为，公司交易发生前均知会了独立董事，独立董事审核后认为此类交易定
价标准与市场价格相符，交易公允合理，符合公司及全体股东的利益。
2、资产收购、出售发生的关联交易
本公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易》
的相关议案，公司拟以 A 股增发之股份购买蛇口工业区海上世界住宅和文化艺术中心土地使用权，根据公
司与蛇口工业区签署的《资产购买协议》，土地使用权总价款为 48.53 亿元，且本次增发股份募集资金的
完成情况（发行成功与否）不影响购买资产交易行为的实施。
2014 年本公司董事会第四次临时会议决定终止本次增发。根据上述《资产购买协议》，公司将以现金
形式支付购买蛇口工业区土地使用权价款。公司于 2014 年 6 月支付了其中 14 亿元。
3、共同对外投资的关联交易
报告期内，公司与蛇口工业区共同投资设立 Station Fortune Ltd、Chief Master Ltd，公司和蛇口
工业区分别持有其 49%和 51%的股权，用于在青岛市获取园区开发类项目。Station Fortune Ltd 全资设
立 Powerwise International Ltd（青岛创业），注册资本为 14,900 万美元，公司与蛇口工业区分别按对
Station Fortune Ltd 的持股比例对青岛创业投资，公司对青岛创业投资 7,301 万美元。
Chief Master Ltd 全资设立 Blue Cove International Ltd（青岛蓝湾），注册资本为 7,500 万美元，
公司与蛇口工业区分别按对 Chief Master Ltd 的持股比例对青岛蓝湾投资，公司对青岛蓝湾投资 3,675
万美元。公司上述投资总额为 109,760,098 美元。
上述交易公司已于 2014 年 3 月 12 日披露于巨潮资讯网。
4、关联债权债务往来
截止 2014 年 6 月 30 日，本公司与关联方往来款项主要包括：
单位：万元
债权债务 是否存在非经
关联方 关联关系 形成原因 期初余额 本期发生额 期末余额
类型 营性资金占用
北京广盈房地产
合营公司 其他应收款 股东垫款 否 91,232.10 -8,902.45 82,329.65
开发有限公司
宁波江湾房地产
合营公司 其他应收款 股东垫款 否 135,081.59 -21,525.98 113,555.61
开发有限公司
佛山招商珑原房
合营公司 其他应收款 股东垫款 否 67,344.99 24.31 67,369.30
地产有限公司
19
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
上海新南山房地
联营公司 其他应收款 股东垫款 否 14,934.37 -6,432.24 8,502.13
产开发有限公司
Jones Tech
联营企业 其他应收款 待转投资 否 6,243.21 -6,243.21 -
Limited
Powerwise
同一最终
International 其他应收款 待转投资 否 8,902.69 -8,902.69 -
控制方
Ltd
Holly Profit
联营企业 其他应收款 待转投资 否 9,255.06 -9,255.06 -
Limited
Blue Cove
同一最终
International 其他应收款 待转投资 否 4,481.22 -4,481.22 -
控制方
Ltd
蛇口工业区 控股股东 其他应收款 往来款 否 4,002.48 -4,002.48 -
蛇口工业区 控股股东 应付账款 往来款 否 - 345,290.00 345,290.00
蛇口工业区 控股股东 其他应付款 往来款 否 7,948.89 -7,948.89 -
招商局集团(香 最终控制
其他应付款 往来款 否 - 85.72 85.72
港)有限公司 方
招商局光明科技
合营公司 其他应付款 往来款 否 147.67 -146.95 0.72
园有限公司
上海乐都置业有
联营公司 其他应付款 往来款 否 - 25,101.28 25,101.28
限公司
上海新南山房地
联营公司 其他应付款 往来款 否 3,160.00 3,286.87 6,446.87
产开发有限公司
招商华侨城 联营公司 其他应付款 往来款 否 67,473.33 -59,506.29 7,967.04
天津兴海房地产
联营公司 其他应付款 往来款 否 10,608.14 - 10,608.14
开发有限公司
天津睦南秋实实
联营公司 其他应付款 往来款 否 - 1,700.00 1,700.00
业有限公司
深圳招商理财服 同一最终
其他应付款 往来款 否 71,458.14 6,003.16 77,461.30
务有限公司 控制方
同一最终
漳州开发区 其他应付款 往来款 否 20,000.00 - 20,000.00
控制方
同一最终
达峰国际 其他应付款 往来款 否 - 13,272.02 13,272.02
控制方
蛇口工业区 控股股东 应付股利 往来款 否 - 33,284.13 33,284.13
5、其他重大关联交易
报告期内发生的其他关联交易见财务报表附注。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
单位：万元
报告期新 报告期
预计 预计偿 预计偿还时
股东或关联人名称 占用时间 发生原因 期初数 增占用金 偿还总 期末数
偿还方式 还金额 间（月份）
额 金额
Jones Tech 2012 年 12 月
转投资款 6,243 6,243 - 转投资款 不适用
Limited -2014 年 1 月
Holly Profit 2012 年 12 月
转投资款 9,255 9,255 - 转投资款 不适用
Limited -2014 年 1 月
20
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
Blue Cove
2012 年 12 月
International 转投资款 4,481 4,481 - 转投资款 不适用
-2014 年 1 月
Ltd
Powerwise
2012 年 12 月
International 转投资款 8,903 8,903 - 转投资款 不适用
-2014 年 1 月
Ltd
合计 28,882 28,882 -
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
报告期内，本公司没有重大托管、承包、租赁其它公司资产的事项。
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
实际发生日 是否
担保额度相关公告 实际担保金 担保类 为关
担保对象名称 担保额度 期（协议签署 担保期 履行
披露日期 额 型 联方
日） 完毕
担保
自按揭银行放款之日
阶段性
自按揭银行 起至按揭银行为购房
按揭购房业主 无 连带担 否 否
200,242.16 放款之日起 200,242.16 者办妥《房地产证》
保
之日止
2012 年 3 月
2011 年 11 月 3 日 14,700.00 否 是
15 日 1,336.62
自借款合同项下的借
招商局光明科技 2012 年 5 月 连带责
2012 年 3 月 20 日 19,110.00 款期限届满之次日起 否 是
园有限公司 18 日 6,575.31 任保证
两年
2014 年 6 月
2014 年 3 月 18 日 否 是
4,900.00 12 日 343.00
北京康拉德房地 2012 年 5 月 15 连带责
2012 年 5 月 15 日 30,000.00 否 是
产开发有限公司 日 22,386.00 任保证 自借款合同项下的借
款期限届满之次日起
深圳蛇口海上世
2013 年 10 月 连带责 两年
界酒店管理有限 2013 年 12 月 26 日 25,500.00 否 是
22 日 24,990.00 任保证
公司
自借款合同项下债务
深圳招商商业发 2013 年 4 月 连带责
2013 年 6 月 4 日 7,140.00 履行期限届满之日后 否 是
展有限公司 25 日 6,630.00 任保证
两年止
保证合同生效之日起
2013 年 12 月 连带责
深圳万科滨海 2013 年 12 月 26 日 40,000.00 15,000.00 至主合同项下债务履 否 是
6日 任保证
行期限届满之日后两
21
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
年止
保证合同生效之日起
2013 年 3 月 连带责
佛山依云 2014 年 3 月 5 日 至主债权期限届满后 否 是
55,000.00 29 日 55,000.00 任保证
另加两年
2013 年 8 月 连带责 保证合同生效之日起
南京招商地产 2014 年 3 月 5 日 否 是
60,000.00 26 日 60,000.00 任保证 至所有被担保债务的
南京招商瑞盛房 2014 年 1 月 连带责 履行期限届满之日起
2014 年 3 月 5 日 否 是
地产有限公司 17,000.00 27 日 16,900.00 任保证 两年
借款合同项下的债务
南京招商瑞盛房 2014 年 1 月 连带责
2014 年 3 月 5 日 履行期限届满之日起 否 是
地产有限公司 58,000.00 27 日 57,900.00 任保证
两年
保证合同生效之日起
2014 年 4 月 连带责 至借款、垫款或其他
广州招商地产 2014 年 6 月 25 日 40,000.00 否 是
23 日 39,600.00 任保证 债务履行期届满之日
起另加两年
保证合同生效之日起
佛山招商新城高 2014 年 4 月 连带责 至《授信协议》项下
2014 年 6 月 25 日 12,000.00 否 是
新技术有限公司 30 日 12,000.00 任保证 每笔贷款到期日另加
两年
自借款合同项下的借
深圳金域融泰投 2014 年 6 月 连带责
2014 年 6 月 25 日 25,000.00 款期限届满之次日起 否 是
资发展有限公司 27 日 7,500.00 任保证
两年
公司对子公司的担保情况
是否
实际发生日 是否
担保额度相关公告 实际担保金 担保类 为关
担保对象名称 担保额度 期（协议签署 担保期 履行
披露日期 额 型 联方
日） 完毕
担保
自借款合同项下的借
2012 年 5 月 连带责
深圳招商地产 2012 年 3 月 20 日 款期限届满之次日起 否 是
30,000.00 11 日 24,990.00 任保证
两年
3000 万美
3000 万美元
元（折合人 自借款合同项下债务
2013 年 6 月 （折合人民 连带责
招商供电 2013 年 3 月 19 日 民币 履行期限届满之日后 否 是
11 日 币 18,458 万 任保证
18,458 万 30 日止
元）
元）
自借款合同签订之日
青岛招商海德置 2014 年 4 月 连带责 起至债务人在该借款
2014 年 3 月 18 日 否 是
业发展有限公司 5,100.00 29 日 1,530.00 任保证 合同项下的债务履行
期限届满日后两年止
主合同约定的债务履
深圳招商建设有 2014 年 6 月 5 连带责
2014 年 7 月 1 日 行期限届满之日起两 否 是
限公司 60,000.00 日 60,000.00 任保证
年
公司担保总额为 631,381 万元。
22
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司不存在违规对外担保情况。
3、其他重大合同
报告期内，公司先后与中国银行、农业银行、建设银行、交通银行、招商银行等金融机构签署借款合
同，截止报告期末，合同授信额度总额折合人民币 602 亿元。
4、其他重大交易
不适用
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权分置改革实施后，将持续注入土地等优质资产以支
股改承诺 2005年12月9日
持公司的发展。
至不再持有
不直接或间接从事或发展与本公司经营范围相同或相类 本公司的股 报告期内，
蛇口工业区 似的业务或项目，也不为蛇口工业区及其关联方或代表 份满两年之 严格履行了
其他对公司 日终止
任何第三方成立、发展、参与、协助任何企业与本公司 承诺。
中小股东所 2008年3月19日
进行直接或间接的竞争；不利用从本公司获取的信息从
作承诺
事、直接或间接参与与本公司相竞争的活动，不进行任
何损害或可能损害本公司利益的其他竞争行为。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
本公司半年度财务报告未经审计。
2014 年 4 月 14 日，本公司 2013 年年度股东大会审议批准续聘信永中和会计师事务所为 2014 年度外
部审计机构。
十二、处罚及整改情况
不适用
十三、其他重大事项的说明
不适用
23
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 891,504,855 51.91% 445,809,961 130,743 445,940,704 1,337,445,559 51.92%
1、国家持股
2、国有法人持股 693,419,317 40.38% 346,709,658 346,709,658 1,040,128,975 40.38%
3、其他内资持股
其中：
境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股 197,709,440 11.51% 98,854,720 98,854,720 296,564,160 11.51%
其中：境外法人持股 197,709,440 11.51% 98,854,720 98,854,720 296,564,160 11.51%
境外自然人持股
5、高管持股 376,098 0.02% 245,583 130,743 376,326 752,424 0.03%
二、无限售条件股份 825,795,648 48.09% 412,840,290 -130,743 412,709,547 1,238,505,195 48.08%
1、人民币普通股 684,248,848 39.85% 342,104,515 -54,818 342,049,697 1,026,298,545 39.84%
2、境内上市的外资股 141,546,800 8.24% 70,735,775 -75,925 70,659,850 212,206,650 8.24%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,717,300,503 100% 858,650,251 858,650,251 2,575,950,754 100%
报告期内，公司实施了 2013 年度分红方案；此外，公司部分高级管理人员离职以及部分高级管理人员通过二级市场增持本
公司股票导致本公司有限售条件股份和无限售条件股份发生变化。
24
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 70,477 户（A 股 60,151 户，B 股 10,326 户）
持股前 10 名股东持股情况
质押或冻结
报告期末 报告期内增 持有有限售条件的股 持有无限售条 情况
股东名称 股东性质 持股比例
持股数量 减变动情况 份数量 件的股份数量 股份
数量
状态
蛇口工业区 国有法人 40.38% 1,040,128,975 346,709,658 1,040,128,975（A） 无 无 无
全天域投资 境外法人 5.48% 141,216,075 47,072,025 141,216,075（B） 无 无 无
招商证券香港有限公司 境外法人 2.91% 74,836,941 24,949,657 73,863,367（B） 973,574 无 无
FOXTROT INTERNATIONAL
境外法人 1.61% 41,580,000 13,860,000 41,580,000（B） 无 无 无
LIMITED
ORIENTURE INVESTMENT LTD 境外法人 1.55% 39,904,717 13,301,572 39,904,717（B） 无 无 无
富国天博创新主题股票型 境内非国
1.17% 30,014,614 12,014,614 无 30,014,614 无 无
证券投资基金 有法人
GOLDEN CHINA MASTER FUND 境外机构 0.77% 19,808,497 6,935,306 无 19,808,497 无 无
境内非国
全国社保基金一零二组合 0.73% 18,819,317 15,519,623 无 18,819,317 无 无
有法人
中国太平洋人寿保险股份 境内非国
0.69% 17,776,370 12,409,697 无 17,776,370 无 无
有限公司 有法人
新华人寿保险股份有限公 境内非国
0.69% 17,775,000 3,909,408 无 17,775,000 无 无
司 有法人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类
富国天博创新主题股票型证券投资基金 30,014,614 A股
GOLDEN CHINA MASTER FUND 19,808,497 B股
全国社保基金一零二组合 18,819,317 A股
中国太平洋人寿保险股份有限公司 17,776,370 A股
新华人寿保险股份有限公司 17,775,000 A股
广发小盘成长股票型证券投资基金 16,452,124 A股
VALUE PARTNERS CLASSIC FUND 14,691,105 B股
华信信托股份有限公司 14,651,478 A股
大成创新成长混合型证券投资基金(LOF) 12,894,156 A股
银华深证 100 指数分级证券投资基金 12,358,040 A股
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招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
报告期内，公司按年末总股本 1,717,300,503 股为基数，每 10 股以资本公积转增普通股 5 股。蛇口工业区与其子公司全天域投资、
达峰国际、FOXTROT INTERNATIONAL LIMITED、ORIENTURE INVESTMENT LTD 属于一致行动人。招商证券香港有限公司持有公司股份
中，有 49,242,245 股由达峰国际以前年度委托买入，资本公积转增股本后达峰国际持股数为 73,863,367 股。
三、控股股东或实际控制人变更情况
报告期内，本公司控股股东、实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系图如：
国务院国有资产监督管理委员会
100%
招商局集团
100%
40.38%
蛇口工业区
招 100%
商 2.87%
达峰国际
局
地 100%
产
Orienture Holdings Co. Ltd
控
股
5.48% 100%
股 全天域投资
份
有
1.61% 100%
限 Foxtrot International Limited
公
司 1.55% 100%
Orienture Investment Limited
26
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期股份变动数量
任职 性 年 任期起 任期终 期初持股数（股） 期末持股数（股）
姓名 职务 （股）
状态 别 龄 始日期 止日期
A股 B股 A股 B股 A股 B股
孙承铭 董事长 现任 男 55 2014.04 2014.12
付刚峰 副董事长 现任 男 47 2014.04 2014.12
杨天平 副董事长 现任 男 54 2011.12 2014.12
董事总经
贺建亚 现任 男 48 2011.12 2014.12 112,170 75,136 187,306
理
胡 勇 董事 现任 男 47 2011.12 2014.12
董事财务
吴振勤 现任 女 55 2013.11 2014.12 7,500 7,500
总监
陈 钢 董事 现任 男 55 2013.11 2014.12
柴 强 独立董事 现任 男 52 2011.12 2014.12
刘洪玉 独立董事 现任 男 51 2011.12 2014.12
卢伟雄 独立董事 现任 男 53 2011.12 2014.12
张 炜 独立董事 现任 男 43 2011.12 2014.12
监事会主
华 立 现任 男 43 2013.11 2014.12
席
刘清亮 监事 现任 男 54 2013.11 2014.12
黄均隆 监事 现任 男 49 2011.12 2014.12
陈 燕 职工监事 现任 女 36 2011.12 2014.12
陈 青 职工监事 现任 女 31 2011.12 2014.12
刘 伟 副总经理 现任 男 50 2013.07 2014.12 9,900 9,900
杨志光 副总经理 现任 男 51 2011.12 2014.12 56,295 33,000 43,897 16,500 100,192 49,500
首席绿色
胡建新 低碳官 现任 男 55 2014.02 2014.12 15,400 23,200 38,600
总工程师
朱文凯 副总经理 现任 男 46 2011.12 2014.12 17,000 24,500 41,500
孟 才 副总经理 现任 男 56 2011.12 2014.12 61,882 46,641 108,523
张 林 副总经理 现任 男 51 2011.12 2014.12 2,200 10,900 16,100 6,350 18,300 17,250
王正德 总经济师 现任 男 51 2011.12 2014.12 10,000 20,000 30,000
何 飞 副总经理 现任 男 42 2014.02 2014.12 2,000 1,000 3,000
王 晞 副总经理 现任 男 43 2014.02 2014.12
董事会秘
刘 宁 现任 女 45 2011.12 2014.12 13,500 6,751 20,251
书
林少斌 原董事长 离任 男 53 2011.12 2014.04 59,670 100,500 44,835 50,250 104,505 150,750
王 宏 原董事 离任 男 51 2011.12 2014.04
原副总经
王 立 离任 男 58 2011.12 2014.02 44,087 42,043 86,130
理
合计 370,704 167,900 327,252 107,351 697,956 275,251
报告期内，公司部分高级管理人员通过二级市场增持本公司股票。此外，公司在报告期内实施资本公积转增导致高级管理人
员持股数相应发生变化。
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招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2014 年 2 月 24 日，经本公司第七届董事会 2014 年第一次临时会议审议，聘任胡建新为本公司首席绿
色低碳官、总工程师；聘任何飞、王晞为公司副总经理。
2014 年 4 月 14 日，本公司 2013 年年度股东大会选举孙承铭、付刚峰为第七届董事会董事；经本公司
第七届董事会第十二次会议选举孙承铭为本公司董事长、付刚峰为副董事长。
因工作变动，林少斌辞去本公司第七届董事会董事及董事长职务；王宏辞去本公司第七届董事会董事
职务；胡建新不再担任本公司副总经理职务。
因年龄原因，王立辞去公司副总经理职务，现担任公司高级顾问。
第八节 财务报告
本公司半年度财务报告未经审计。
财务报表附注中的单位为：人民币元
28
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 期初金额
流动资产：
货币资金 六、1 18,585,950,027.06 24,240,458,796.50
交易性金融资产
应收票据 六、2 7,680,171.60 4,000,000.00
应收账款 六、3 126,199,169.09 76,864,814.81
预付款项 六、4 4,910,209,986.26 2,815,967,507.79
应收利息 110,667.39 100,000.00
应收股利 - -
其他应收款 六、5 10,621,087,872.17 13,683,883,876.17
存货 六、6 91,239,014,743.84 78,476,507,470.78
一年内到期的非流动资产 六、7 0.00 4,175,229.58
其他流动资产 六、8 4,058,670,833.37 3,550,197,939.60
流动资产合计 129,548,923,470.78 122,852,155,635.23
非流动资产：
可供出售金融资产 -
长期应收款 - -
长期股权投资 六、9 1,778,740,853.66 1,653,194,214.56
投资性房地产 六、10 5,597,749,991.30 5,661,844,333.88
固定资产 六、11 1,940,036,373.45 2,038,420,991.55
在建工程 六、12 106,849,800.03 104,895,578.36
无形资产 六、13 534,797,564.08 542,448,651.42
开发支出
商誉 六、14 159,560,861.23 159,560,861.23
长期待摊费用 六、15 244,049,502.14 257,668,842.73
递延所得税资产 六、16 1,043,294,549.39 770,257,880.69
其他非流动资产 -
非流动资产合计 11,405,079,495.28 11,188,291,354.42
资产总计 140,954,002,966.06 134,040,446,989.65
附注为财务报告组成部分，本财务报告由下列负责人签署
法定代表人： 孙承铭 主管会计工作负责人：吴振勤 会计机构负责人：李石芳
29
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合并资产负债表 (续)
2014 年 6 月 30 日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 期初金额
流动负债：
短期借款 六、18 3,425,000,000.00 4,250,000,000.00
应付票据 六、19 35,295,656.09 27,267,637.07
应付账款 六、20 13,416,765,194.17 12,010,832,454.50
预收款项 六、21 39,791,073,409.80 37,517,671,641.79
应付职工薪酬 六、22 161,224,767.47 385,894,712.53
应交税费 六、23 1,239,845,236.36 1,464,425,877.10
应付利息 六、24 136,828,081.81 152,361,058.07
应付股利 六、25 816,955,117.64 120,927,194.29
其他应付款 六、26 9,379,109,531.87 9,014,047,482.53
一年内到期的非流动负债 六、27 9,332,132,762.45 6,331,007,932.13
其他流动负债 六、28 2,338,349,360.00 3,560,491,070.18
流动负债合计 80,072,579,117.66 74,834,927,060.19
非流动负债：
长期借款 六、29 18,090,343,461.61 17,051,917,894.42
应付债券 六、30 3,032,838,307.20 3,003,382,977.23
长期应付款 六、31 105,023,177.74 102,745,035.90
预计负债 六、32 10,473,360.10
递延所得税负债 六、16 93,864,160.28 108,596,697.05
其他非流动负债 六、33 11,236,760.00 11,236,760.00
非流动负债合计 21,333,305,866.83 20,288,352,724.70
负债合计 101,405,884,984.49 95,123,279,784.89
股东权益：
股本 六、34 2,575,950,754.00 1,717,300,503.00
资本公积 六、35 7,613,842,349.28 8,447,048,826.56
盈余公积 六、36 1,133,515,392.99 1,133,515,392.99
未分配利润 六、37 16,309,866,399.02 15,348,735,891.17
外币报表折算差额 六、38 78,901,353.52 78,901,353.52
归属于母公司股东权益合计 27,712,076,248.81 26,725,501,967.24
少数股东权益 六、39 11,836,041,732.76 12,191,665,237.52
股东权益合计 39,548,117,981.57 38,917,167,204.76
负债和股东权益总计 140,954,002,966.06 134,040,446,989.65
30
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 期初金额
流动资产：
货币资金 5,153,888,767.59 6,296,121,745.68
预付款项 193,000.00
应收利息 11,825,326.67 11,814,660.00
应收股利 1,021,707,095.72 1,186,411,976.56
其他应收款 十三、1 28,927,303,913.13 28,619,556,967.65
其他流动资产 3,268,037.26 -
流动资产合计 35,117,993,140.37 36,114,098,349.89
非流动资产：
长期股权投资 十三、2 8,786,680,625.02 9,227,039,815.19
固定资产 1,255,576.27 1,548,967.06
非流动资产合计 8,787,936,201.29 9,228,588,782.25
资 产 总 计 43,905,929,341.66 45,342,687,132.14
31
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
母公司资产负债表 (续)
2014 年 6 月 30 日
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 期末金额 期初金额
流动负债：
短期借款 3,425,000,000.00 2,250,000,000.00
应付账款 191,878,894.81 -
应付职工薪酬 1,696,369.50 9,010,550.63
应交税费 33,404,294.44 4,569,810.63
应付利息 34,315,450.25 90,378,579.30
应付股利 332,909,851.16 -
其他应付款 13,375,992,157.06 15,791,231,019.71
一年内到期的非流动负债 3,042,298,120.00 2,404,241,120.00
其他流动负债 357,710.82
流动负债合计 20,437,495,137.22 20,549,788,791.09
非流动负债：
长期借款 7,185,897,640.00 7,633,824,285.00
非流动负债合计 7,185,897,640.00 7,633,824,285.00
负债合计 27,623,392,777.22 28,183,613,076.09
股东权益:
股本 2,575,950,754.00 1,717,300,503.00
资本公积 8,068,403,942.00 8,927,054,193.00
盈余公积 1,082,563,999.99 1,082,563,999.99
未分配利润 4,555,617,868.45 5,432,155,360.06
股东权益合计 16,282,536,564.44 17,159,074,056.05
负债和股东权益总计 43,905,929,341.66 45,342,687,132.14
32
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合并利润表
2014 年 1-6 月
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业总收入 16,047,155,730.99 16,133,568,321.26
其中:营业收入 六、40 16,047,155,730.99 16,133,568,321.26
二、营业总成本 12,845,676,701.45 11,677,655,973.79
其中：营业成本 六、40 10,391,068,273.47 8,692,511,279.89
营业税金及附加 六、41 1,614,019,700.29 2,579,430,723.77
销售费用 六、42 281,938,248.45 272,019,791.76
管理费用 六、43 231,659,798.70 232,711,486.01
财务费用 六、44 326,102,386.55 73,348,971.39
资产减值损失 六、45 888,293.99 -172,366,279.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 六、46 143,318,415.51 282,179,758.93
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 六、46 143,318,415.51 336,191,940.58
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,344,797,445.05 4,738,092,106.40
加：营业外收入 六、47 35,496,879.63 11,774,703.28
减：营业外支出 六、48 21,725,415.49 15,387,554.61
其中：非流动资产处置损失 175,062.57 910,283.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,358,568,909.19 4,734,479,255.07
减：所得税费用 六、49 964,496,768.41 1,476,586,830.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,394,072,140.78 3,257,892,424.69
归属于母公司股东的净利润 1,785,434,748.85 2,550,631,034.51
少数股东损益 608,637,391.93 707,261,390.18
六、每股收益：
（一）基本每股收益 六、50 0.69 0.99
（二）稀释每股收益 六、50 0.69 0.99
七、其他综合收益
八、综合收益总额 2,394,072,140.78 3,257,892,424.69
归属于母公司股东的综合收益总额 1,785,434,748.85 2,550,631,034.51
归属于少数股东的综合收益总额 608,637,391.93 707,261,390.18
33
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
母公司利润表
2014 年 1-6 月
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 本期金额 上年同期金额
一、营业收入 十三、3 500,000.00 11,080,000.00
减：营业成本 十三、3 1,057,252.16 1,016,316.92
营业税金及附加 2,240,568.26 621,588.00
销售费用 -
管理费用 20,151,253.94 14,632,307.21
财务费用 十三、4 83,121,614.09 198,192,218.64
资产减值损失 -
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -
投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 53,839,437.84 -1,290,760.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -359,190.17 -1,290,760.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -52,231,250.61 -204,673,190.77
加：营业外收入 -
减：营业外支出 2,000.00 9,163,879.51
其中：非流动资产处置损失 -
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -52,233,250.61 -213,837,070.28
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -52,233,250.61 -213,837,070.28
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -52,233,250.61 -213,837,070.28
34
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合并现金流量表
2014 年 1-6 月
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 18,355,477,590.23 18,624,153,525.45
收到的税费返还 15,808,867.22
收到其他与经营活动有关的现金 六、51 3,871,017,979.61 2,864,443,964.78
经营活动现金流入小计 22,226,495,569.84 21,504,406,357.45
购买商品、接受劳务支付的现金 20,625,105,111.33 10,622,047,633.80
支付给职工以及为职工支付的现金 854,694,963.32 674,059,496.16
支付的各项税费 5,455,155,348.46 4,126,788,176.01
支付其他与经营活动有关的现金 六、51 2,623,864,543.85 7,357,016,282.05
经营活动现金流出小计 29,558,819,966.96 22,779,911,588.02
经营活动产生的现金流量净额 -7,332,324,397.12 -1,275,505,230.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,123.00
取得投资收益收到的现金 20,548,073.61 311,302,240.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 46,854.00 65,240.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,594,927.61 311,447,603.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,602,326.34 27,118,359.78
投资支付的现金 58,671,105.19 23,898,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 六、51 561,222,801.84
投资活动现金流出小计 86,273,431.53 612,239,161.62
投资活动产生的现金流量净额 -65,678,503.92 -300,791,558.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 52,690,666.19 116,206,306.58
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 52,690,666.19 116,206,306.58
取得借款所收到的现金 9,924,282,155.82 12,961,884,236.52
其中：发行债券收到的现金净额
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 9,976,972,822.01 13,078,090,543.10
偿还债务所支付的现金 6,715,774,121.48 5,256,388,021.57
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,522,713,038.14 1,064,263,544.64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 232,862,000.00 1,659,103.20
支付其他与筹资活动有关的现金 922,920.00
筹资活动现金流出小计 8,239,410,079.62 6,320,651,566.21
筹资活动产生的现金流量净额 1,737,562,742.39 6,757,438,976.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 10,709,264.21 -17,869,715.20
五、现金及现金等价物净增加额 -5,649,730,894.44 5,163,272,472.81
加：期初现金及现金等价物余额 六、51 24,235,680,921.50 18,218,506,517.70
六、期末现金及现金等价物余额 六、51 18,585,950,027.06 23,381,778,990.51
35
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
母公司现金流量表
2014 年 1-6 月
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上年同期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 500,000.00 11,080,000.00
收到的税费返还 -
收到其他与经营活动有关的现金 5,154,554,447.21 6,592,768,196.65
经营活动现金流入小计 5,155,054,447.21 6,603,848,196.65
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 36,214,887.14 9,943,104.23
支付的各项税费 4,271,957.18 11,310,020.65
支付其他与经营活动有关的现金 7,456,488,650.15 7,223,132,053.83
经营活动现金流出小计 7,496,975,494.47 7,244,385,178.71
经营活动产生的现金流量净额 -2,341,921,047.26 -640,536,982.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 216,213,570.06 2,410,780,300.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 216,213,570.06 2,410,780,300.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,880.00 1,344,750.00
投资支付的现金 88,671,105.19 2,754,541,275.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 88,691,985.19 2,755,886,025.00
投资活动产生的现金流量净额 127,521,584.87 -345,105,724.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 4,917,261,400.00 5,452,029,750.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 4,917,261,400.00 5,452,029,750.00
偿还债务支付的现金 3,158,976,000.00 2,616,571,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 674,974,230.45 730,221,765.98
支付其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流出小计 3,833,950,230.45 3,346,793,265.98
筹资活动产生的现金流量净额 1,083,311,169.55 2,105,236,484.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,144,685.25 -308,166.21
五、现金及现金等价物净增加额 -1,142,232,978.09 1,119,285,611.62
加：期初现金及现金等价物余额 十三、6 6,296,121,745.68 5,277,807,877.29
六、期末现金及现金等价物余额 十三、6 5,153,888,767.59 6,397,093,488.91
36
招商局地产控股股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合并股东权益变动表
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
2014 年 1-6 月
项 目 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年期末余额 1,717,300,503.00 8,447,048,826.56 - 1,133,515,392.99 15,348,735,891.17 78,901,353.52 12,191,665,237.52 38,917,167,204.76
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期期初余额 1,717,300,503.00 8,447,048,826.56 - 1,133,515,392.99 15,348,735,891.17 78,901,353.52 12,191,665,237.52 38,917,167,204.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 858,650,251.00 -833,206,477.28 - 961,130,507.85 -355,623,504.76 630,950,776.81
（一）净利润 1,785,434,748.85 608,637,391.93 2,394,072,140.78
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 - - - - 1,785,434,748.85 608,637,391.93 2,394,072,140.78
（三）股东投入和减少资本 - 25,443,773.72 - - - 27,246,892.46 52,690,666.18
1.股东投入资本 52,690,666.18 52,690,666.18
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 25,443,773.72 -25,443,773.72
（四）利润分配 - - - -824,304,241.00 - -991,507,789.15 -1,815,812,030.15
1.提取盈余公积 -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -824,304,241.00 -991,507,789.15 -1,815,812,030.15
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 858,650,251.00 -858,650,251.00 - - - - - -
1.资本公积转增股本 858,650,251.00 -858,650,251.00 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1.本期提取 -
2.本期使用 -
（七）其他
四、本期期末余额 2,575,950,754.00 7,613,842,349.28 - 1,133,515,392.99 16,309,866,399.02 78,901,353.52 11,836,041,732.76 39,548,117,981.57
37
合并股东权益变动表（续）
编制单位：招商局地产控股股份有限公司
单位：人民币元
上年金额
项 目 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年期末余额 1,717,300,503.00 8,386,926,298.12 - 1,027,780,997.90 12,173,100,556.73 88,407,178.38 6,045,763,466.00 29,439,279,000.13
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 1,717,300,503.00 8,386,926,298.12 - 1,027,780,997.90 12,173,100,556.73 88,407,178.38 6,045,763,466.00 29,439,279,000.13
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - 60,122,528.44 - 105,734,395.09 3,175,635,334.44 -9,505,824.86 6,145,901,771.52 9,477,888,204.63
（一）净利润 4,202,152,074.18 1,306,162,091.88 5,508,314,166.06
（二）其他综合收益 -9,505,824.86 9,239,670.53 -266,154.33
上述（一）和（二）小计 - - - - 4,202,152,074.18 -9,505,824.86 1,315,401,762.41 5,508,048,011.73
（三）股东投入和减少资本 - 60,122,528.44 - - -405,592,193.75 - 5,541,001,830.59 5,195,532,165.28
1.股东投入资本 5,161,250,375.40 5,161,250,375.40
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 60,122,528.44 -405,592,193.75 379,751,455.19 34,281,789.88
（四）利润分配 - - - 105,734,395.09 -620,924,545.99 - -260,618,848.32 -775,808,999.22
1.提取盈余公积 105,734,395.09 -105,734,395.09 -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -515,190,150.90 -260,618,848.32 -775,808,999.22
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1.本年提取 -
2.本年使用 -
（七）其他 -449,882,973.16 -449,882,973.16
四、本年期末余额 1,717,300,503.00 8,447,048,826.56 - 1,133,515,392.99 15,348,735,891.17 78,901,353.52 12,191,665,237.52 38,917,167,204.76
38
母公司股东权益变动表
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
2014 年 1-6 月
项 目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、上年期末余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 - 1,082,563,999.99 - 5,432,155,360.06 17,159,074,056.05
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本期期初余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 - 1,082,563,999.99 - 5,432,155,360.06 17,159,074,056.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 858,650,251.00 -858,650,251.00 - - -876,537,491.61 -876,537,491.61
（一）净利润 -52,233,250.61 -52,233,250.61
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 - - - - - -52,233,250.61 -52,233,250.61
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - -
1.股东投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - - -824,304,241.00 -824,304,241.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配 -824,304,241.00 -824,304,241.00
4.其他
（五）股东权益内部结转 858,650,251.00 -858,650,251.00 - - - - -
1.资本公积转增股本 858,650,251.00 -858,650,251.00 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
（六）专项储备 - - - - - - -
1.本期提取 -
2.本期使用 -
（七）其他 -
四、本期期末余额 2,575,950,754.00 8,068,403,942.00 - 1,082,563,999.99 - 4,555,617,868.45 16,282,536,564.44
39
母公司股东权益变动表（续）
编制单位：招商局地产控股股份有限公司 单位：人民币元
上年金额
项 目
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、上年期末余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 - 976,829,604.90 - 4,995,735,955.13 16,616,920,256.03
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 - 976,829,604.90 - 4,995,735,955.13 16,616,920,256.03
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - 105,734,395.09 - 436,419,404.93 542,153,800.02
（一）净利润 1,057,343,950.92 1,057,343,950.92
（二）其他综合收益 -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 1,057,343,950.92 1,057,343,950.92
（三）股东投入和减少资本 - - - - - - -
1.股东投入资本 -
2.股份支付计入股东权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 - - - 105,734,395.09 - -620,924,545.99 -515,190,150.90
1.提取盈余公积 105,734,395.09 -105,734,395.09 -
2.提取一般风险准备 -
3.对股东的分配 -515,190,150.90 -515,190,150.90
4.其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - -
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -
四、本年期末余额 1,717,300,503.00 8,927,054,193.00 - 1,082,563,999.99 - 5,432,155,360.06 17,159,074,056.05
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、公司的基本情况
招商局地产控股股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）原名
“招商局蛇口控股股份有限公司”，系由招商局蛇口工业区有限公司在原蛇口招商港务有限
公司基础上改组设立的中外合资股份有限公司，于 1990 年 9 月在中国深圳成立。
1993 年 2 月，经深圳市人民政府深府办复（1993）358 号文批准，本公司以募集设立
方式向境内公开发行 A 股股票 27,000,000 股、向境外公开发行 B 股股票 50,000,000 股，
发行后本公司股份总额达到 210,000,000 股。本公司发行的 A 股、B 股于 1993 年 6 月在中
国深圳证券交易所上市。
1995 年 7 月，本公司部分 B 股以 SDR(英文 SingaporeDepositoryReceipts 缩写，中文
译为“新加坡托管收据”)形式在新加坡证券交易所上市。
2004 年 6 月，本公司更名为“招商局地产控股股份有限公司”。经过 1994 年至 2004
年的历次分红及配售，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司总股份增至 618,822,672 股。
2006 年 1 月 18 日，本公司相关股东会议审议通过了 A 股股权分置改革方案，即本公司
流通 A 股股东每持有 10 股 A 股流通股股份获得非流通股股东支付 2 股 A 股及现金人民币
3.14 元对价安排。股权分置改革方案实施后，本公司股份总数不变。
经中国证监会证监发字[2006]67 号文核准，本公司于 2006 年 8 月 30 日采用向原 A 股
股东全额优先配售，原 A 股股东放弃部分在网下对机构投资者定价发行的方式公开发行
15,100,000 张可转换公司债券，每张可转换公司债券面值为人民币 100 元。该部分可转换
公司债券于 2006 年 9 月 11 日起在深圳证券交易所挂牌交易，简称“招商转债”，转股日为
2007 年 3 月 1 日。
2007 年 5 月 25 日，招商转债停止交易和转股，未转股的招商转债全部被本公司赎回。
至此，本公司的可转换债券共计 15,093,841 张(债券面值人民币 1,509,384,100 元)被申请
转股，共转增股份 115,307,691 股；剩余 6,159 张可转换债券(债券面值人民币 615,900 元)
被本公司赎回。至此，本公司股份增至 734,130,363 股。
经中国证监会证监发行字[2007]299 号文核准，本公司于 2007 年 9 月 19 日向本公司股
东招商局蛇口工业区有限公司非公开发行股票 110,736,639 股。此次发行后，本公司总股
份增至 844,867,002 股。
2008 年 3 月 17 日，本公司 2007 年度股东大会通过了 2007 年度利润分配及资本公积转
增资本方案，以 2007 年 12 月 31 日总股份 844,867,002 股为基数，每 10 股送 3 股红股，
同时每 10 股以资本公积转增 2 股。送股及转增后，本公司总股份增至 1,267,300,503 股。
经中国证监会证监许可[2008]989 号文核准，本公司于 2008 年 11 月 26 日向原 A 股股
41
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
东公开发行股票 450,000,000 股，其中，本公司股东招商局蛇口工业区有限公司认购
279,349,288 股。此次发行后本公司总股份增至 1,717,300,503 股。
2014 年 4 月 14 日，本公司 2013 年度股东大会通过了 2013 年度利润分配及资本公积转
增股本方案，以 2013 年末总股本 1,717,300,503 股为基数，每 10 股以资本公积转增普通
股 5 股，共计转增 858,650,251 股，转增后总股本增至 2,575,950,754 股。
截至 2014 年 6 月 30 日，本公司总股本为 2,575,950,754 股，其中有限售条件股份
1,337,445,559 股，占总股本的 51.92%；无限售条件股份 1,238,505,195 股，占总股本的
48.08%。
本公司属房地产开发行业，本集团主要从事房地产开发经营、公用事业(供应电)和物
业管理。
本公司控股股东为招商局蛇口工业区有限公司，最终控制人为招商局集团有限公司。
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事
项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股
东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
二、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方
法”所述会计政策和会计估计编制。
2. 遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
3. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
4. 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
5. 记账基础和计价原则
本集团会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公
允价值计量外，以历史成本为计价原则。
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本
集团在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被
合并方或被购买方控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并
日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
7. 合并财务报表的编制方法
（1） 合并范围的确定原则
本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2） 合并财务报表所采用的会计方法
本集团合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要
求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不
属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照
本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公
司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营
成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。
8. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现
金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资。
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9. 外币业务
外币交易在初始确认时采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算，与交易发生日即
期汇率近似的汇率按交易发生当月月初即期汇率计算确定。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，因该
日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除：
(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的
成本；(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理；(3)可
供出售外币非货币性项目(如股票)产生的汇兑差额以及可供出售货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合收益并计入资本公积外，均计入当
期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金
额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折
算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
10. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
1） 金融资产分类
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售
的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。包括：应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分
为其他类的金融资产。
2） 金融资产确认与计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值
进行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动
损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值
与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变
动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资
单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
3） 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减
值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且
可计量，包括：1）该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；2）债务人所在国家或地区
经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来
信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当
期损益。
当可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允
价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入
股东权益。
金融资产转移
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该
金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风
险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而
收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止
确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到
的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分
摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
（2） 金融负债
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的
部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃
市场上，本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的
公允价值；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债
的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发
生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近
交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或金融负债的现行价格或利率，
调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本集团有足够的证
据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确
定该金融资产或金融负债的公允价值。
2） 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
11. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；
债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不
大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账
准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程
序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重大应收款项
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值
单项金额重大并单项计提坏账准备的 的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
计提方法 单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
（2）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对单项金额不重大但有证据表明可能无法收回合同现金流量
的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，
单独计提坏账准备的理由 包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。单
项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险
特征的应收款项组合中进行减值测试。
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（3）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据
组合一 本组合按债务单位的信用风险特征划分，主要为经单独测试后未减值的
应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收本集团关联方、政府部门
及合作方、备用金、押金等类别的款项），此类款项发生坏账损失的可能
性极小。
本组合为除组合一及单项计提坏账准备的应收款项之外的应收款项，本
组合二
集团结合历史经验，按账龄分析法对本组合的应收款项计提坏账准备
按组合计提坏账准备的计提方法
组合一 不计提坏账准备
组合二 账龄分析法
（4）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
6 月以内(含 6 个月) 2 2
6 至 12 月 5 5
1至2年 20 20
2至3年 50 50
3 年以上 100 100
12. 存货
本集团存货主要包括房地产开发产品、原材料、库存商品、低值易耗品及其他等。
房地产开发产品主要为房地产在建开发产品（包括拟开发土地）、已完工开发产品（包
括待售的已租房产）等。房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、
建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。
房地产开发产品发出时采用个别计价法确定其实际成本。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同
有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已
结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确
认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累
计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
为订立建造合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能
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订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
低值易耗品及其他存货采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，当房地产开发产品可变现净值低于成本时，
应计提存货跌价准备。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工
成本以及估计的销售费用及税金后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证
据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额应
当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。转回的金额计入当期损益。
13. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影
响的权益性投资。
控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回
报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为
任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的
决策需要各合营方一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与
其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本集团直接或通过子公
司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份，如果有明确证据表明该
种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者
权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权
益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约
定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按
相关会计准则的规定确定投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合
营企业及联营企业投资采用权益法核算。
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采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期
股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年
实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单
位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对
被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营
企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限
直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本集团对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投
资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资
等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因
对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投
资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权
益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
14. 投资性房地产
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、
已出租的房屋建筑物、持有并准备以后出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、
相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采
用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)
率如下：
资产类别 资产类别细分 折旧年限 预计净残值 年折旧率（%）
根据折旧年限计算
—— 剩余使用年限 0%
出租土地和土地使用权 确定
钢结构 30 年或使用权年限孰低 5% ≥3.17
房屋建筑物 钢筋混凝土结构 25 年或使用权年限孰低 5% ≥3.8
砖混结构 20 年或使用权年限孰低 5% ≥4.75
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，
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将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换
后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，
终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账
面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理
而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的
成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及
为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造
固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者
投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不
公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最
低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条
件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确
认条件的，于发生时计入当期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧
时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的
分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
资产类别 资产类别细分 折旧年限 预计残值率 年折旧率（%）
钢结构 30年或使用权年限孰低 5% ≥3.17
厂房 钢筋混凝土结构 25年或使用权年限孰低 5% ≥3.8
砖混结构 20年或使用权年限孰低 5% ≥4.75
钢结构 30年或使用权年限孰低 5% ≥3.17
商住房屋 钢筋混凝土结构 25年或使用权年限孰低 5% ≥3.8
砖混结构 20年或使用权年限孰低 5% ≥4.75
机械设备 —— 5-20 年 5% 4.75-19
乘用车 5年 5% 19
车辆 生产用车 5-8 年 5% 11.88-19
车辆附属设备 5年 5% 19
仪器 —— 5年 5% 19
办公用品 —— 5年 5% 19
信息化设备 光缆 20 年 5% 4.75
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计算机设备 3-5 年 5% 19-31.67
网络设备 5-10 年 5% 9.5-19
安全设备 3年 5% 31.67
终端设备 3年 5% 31.67
存储设备 5年 5% 19
输入输出设备 3年 5% 31.67
机房辅助设备 5-8 年 5% 11.88-19
视频会议系统设备 3年 5% 31.67
其他 3-5 年 5% 19-31.67
家具及家电 —— 5年 5% 19
其他 —— 5-10 年 5% 9.5-19
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定
资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额
计入当期损益。
16. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费
等计量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、
安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化
的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值结转固定资产或其他长期资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续
后再对固定资产原值差异进行调整。
17. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可
销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
在房地产开发项目中，本集团为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或
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生产活动是指用于房地产开发的土地使用权已取得，项目建造工程（如桩基工程或其他实
质性的建造活动）已开始；资产达到预定可使用或可销售状态是指房地产项目获取项目竣
工验收备案回执。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
18. 无形资产
本集团无形资产包括为建造自用物业所取得的土地使用权及软件等。为日常经营活动
取得的土地使用权作为存货核算。无形资产按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形
资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确
定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件和其他无形资产按预计使
用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金
额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如
发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预
计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并
在预计使用寿命内摊销。
19. 非金融长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行
减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行
减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组
合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述
资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允
价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
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（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计
的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在
近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计
未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创
造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
20. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的
被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，
包含在长期股权投资的账面价值中。
21. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年
以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22. 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供
服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入
当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、
工会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减
而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建
议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解
除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。
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23. 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业
合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减
留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。回购自身
权益工具支付的对价和交易费用减少股东权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不
确认利得和损失。
本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本集团不确
认权益工具的公允价值变动额。
24. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁等或有事项相关的业务同时符合
以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很
可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与
或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过
对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价
值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
25. 收入确认原则
（1）收入确认原则：本集团的营业收入主要包括房地产开发产品销售收入、租赁收入、
物业管理费收入、公用事业（电力供应）收入和建造合同收入，收入确认原则如下：
1） 房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
A．买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
B．房地产开发产品已竣工并验收合格；
C．公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的
书面承诺函）；
D．办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
2） 租赁收入：对于投资性房地产租赁收入，按合同或协议约定的租金在租赁期内的
各个期间按直线法确认为租赁收入。
3） 公用事业收入：在已经提供电力供应服务，与电力供应服务相关的经济利益能够
流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认公用事业收入的实现。
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4） 物业管理费收入：在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能
够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
26. 建造合同
本集团在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本集团、实际
发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能
够可靠确定时，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分
比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
建造合同的结果不能可靠地估计时，如果合同成本能够收回的，合同收入根据能够收
回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；如果合同成本不可能
收回的，应在发生时立即确认为费用，不确认收入。
本集团于期末对建造合同进行检查，如果建造合同预计总成本将超过合同预计总收入
时，提取损失准备，将预计损失确认为当期费用。
27. 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付
的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到
财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关
的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明
确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期
损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
28. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵
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扣亏损和税款抵减，本集团不确认相应的递延所得税资产。由于预缴税金产生的暂时性差
异，本集团统一不确认相应的递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延
所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29. 租赁
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为
承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各
个期间按直线法确认为收入。
30. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。
除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以
及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费
用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税
务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所
得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
31. 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部
为基础确定报告分部。经营分部，是指集团内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分
能够在日常活动中产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，
以决定向其配置资源、评价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现
金流量等有关会计信息。
分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例
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在不同的分部之间分配。
32. 金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法
金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况
进行判断：已经全部转移的，终止确认相应的金融资产；没有转移且保留了相关金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，不予终止确认；既没有转移也没有保留相关金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的，根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确
认：放弃了对该项金融资产控制的，终止确认该项金融资产；未放弃对该项金融资产控制
的，按照对其继续涉入该项金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金
融资产符合整体终止确认的，转移所收到的对价与相应的账面价值的差额，计入当期损益，
原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额，也一并转入当期损益；满
足部分转移终止确认条件的，将涉及转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分与未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，以分摊后的账面价值作为基础比照
整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的，将收到的对价确认为一项
金融负债。
33. 重要会计估计的说明
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策
的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集
团管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影
响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要
风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在
出现减值情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项
预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务
状况出现重大负面的可判断数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌
价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，以估计售价减去估计完工成本以及估计的销
售费用及税金后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可
变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所
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不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会
随上述原因而发生变化。对存货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其
预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订
后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高
于目前采用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的
商誉减值损失。
（4）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值
测试。固定资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费
用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订
后的毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率
高于目前采用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固
定资产减值准备。
（5）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，
递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的
变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上
述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（6）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计
使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术
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更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费
用。
三、会计政策、会计估计变更
1. 本报告期内本集团未发生会计政策变更。
2. 本报告期内会计估计变更及影响
公司在原固定资产、投资性房地产折旧摊销的会计估计执行中，存在资产类别划分过
粗导致同一类资产折旧年限、预计残值率选择过于宽泛，各公司在确认同一类资产折旧年
限和残值率时差异较大等问题，导致折旧摊销会计估计不符合实际情况。为使资产折旧处
理与资产实际使用情况更加接近，公司第七届董事会第十一次会议于 2014 年 3 月 14 日批
准变更固定资产折旧、投资性房地产摊销的会计估计，并获得公司第七届监事会第十五次
会议决议认可。
此次固定资产、投资性房地产折旧摊销会计估计变更情况：
1、固定资产会计估计
变更后 变更前
资产类别 资产类别细分
折旧年限 预计残值率 折旧年限 预计残值率
钢结构 30年或使用权年限孰低 5% 10-50 年 5%-10%
厂房 钢筋混凝土结构 25年或使用权年限孰低 5% 10-50 年 5%-10%
砖混结构 20年或使用权年限孰低 5% 10-50 年 5%-10%
钢结构 30年或使用权年限孰低 5% 10-50 年 5%-10%
商住房屋 钢筋混凝土结构 25年或使用权年限孰低 5% 10-50 年 5%-10%
砖混结构 20年或使用权年限孰低 5% 10-50 年 5%-10%
机械设备 —— 5-20 年 5% 10-20 年 5%-10%
乘用车 5年 5% 5-10 年 5%
车辆 生产用车 5-8 年 5% 5-10 年 5%
车辆附属设备 5年 5% 5-10 年 5%
仪器 —— 5年 5% 5-10 年 5%
办公用品 —— 5年 5% 5-10 年 5%
光缆 20 年 5% 5-10 年 5%
计算机设备 3-5 年 5% 5-10 年 5%
网络设备 5-10 年 5% 5-10 年 5%
安全设备 3年 5% 5-10 年 5%
信息化设备 终端设备 3年 5% 5-10 年 5%
存储设备 5年 5% 5-10 年 5%
输入输出设备 3年 5% 5-10 年 5%
机房辅助设备 5-8 年 5% 5-10 年 5%
视频会议系统设备 3年 5% 5-10 年 5%
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其他 3-5 年 5% 5-10 年 5%
家具及家电 —— 5年 5% 5-10 年 5%
其他 —— 5-10 年 5% 5-10 年 5%
2、投资性房地产会计估计
变更后 变更前
资产类别 资产类别细分
折旧年限 预计净残值 折旧年限 预计净残值
出租土地
和土地使 —— 剩余使用年限 0% 剩余使用年限 0%
用权
钢结构 30 年或使用权年限孰低 5% 20 年 10%
房屋建筑
钢筋混凝土结构 25 年或使用权年限孰低 5% 20 年 10%
物
砖混结构 20 年或使用权年限孰低 5% 20 年 10%
本次固定资产、投资性房地产折旧摊销会计估计的变更自董事会批准之日起执行，导
致本报告期计提的折旧摊销比变更前增加约 328 万元。
四、 税项
税种 计税依据 税率
企业所得税 应纳税所得额 注1
营业税 房地产销售收入、物业出租收入等 5%
注2
商品销售收入 17%
增值税
注2
商品销售收入、供电收入 17%
土地增值税 房地产销售收入－扣除项目金额 按超率累进税率 30%-60%
契税 土地使用权及房屋的受让金额 3%
注3
房产税 房屋原值的 70%或租金收入 1.2%或12%
城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1%-7%
教育费附加 营业税(或已交增值税) 3%
注 1：根据香港《税务条例》，本公司之香港地区子公司的利得税税率是 16.5%，本公
司及其他子公司适用的所得税税率为 25%。
注 2：增值税额为销项税额扣除可抵扣进项税后的余额，销项税额按相关税法规定的销
售收入额和相应税率计算。
注 3：本集团的固定资产房屋、出租物业按账面资产原值 70%或租金收入乘以规定税率
计缴房产税。其中新建房屋经税务机关备案后三年内免缴房产税。
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五、企业合并及合并财务报表
(一) 子公司
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
同一控制下企业合并取得的子公司
瑞嘉投资实业有限公司 有限责任 香港 投资 港币 投资 130,132.45 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 160,000
漳州招商房地产有限公司 有限责任 漳州 房地产 人民币 房地产开发及商品房销售 22,950.00 51.00 60.00 是 320,149,190.88
公司 45,000
漳州招商局物业管理有限 有限责任 漳州 物业管理 人民币50 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 50.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 维修、物业的出租、代售
漳州招商鸿隆房地产有限 有限责任 漳州 房地产 人民币 房地产开发及商品房销售 4,132.72 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 4,000
深圳招商房地产有限公司 有限责任 深圳 房地产 人民币 房地产开发及商品房销售 355,147.40 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 300,000
蛇口兴华实业股份有限公 有限责任 深圳 房地产 港币4,742 从事蛇口T105-0114 地块开发经营，自有 3384.98 65.07 55.56 是 42,770,405.86
司 公司 物业的出租，管理
深圳招商供电有限公司 有限责任 深圳 供电 人民币 供电及电力销售 11,979.12 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 5,700
深圳市招商电能计量检定 有限责任 深圳 计量检定 人民币150 经深圳市质量技术监督局授权开展的专项 150.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
有限公司 公司 计量检定项目(须取得技术监督部门的授
权后方可经营)
招商局物业管理有限公司 有限责任 深圳 物业管理 人民币 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 3,646.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
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公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
公司 2,500 维修、物业的出租、代售
深圳招商物业管理有限公 有限责任 深圳 物业管理 人民币 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 1,765.96 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 1,120 维修、物业的出租、代售
蛇口招发物业有限公司 有限责任 深圳 物业管理 人民币 从事蛇口SKN401地段开发，兴建商业住宅 3,600.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 3,600 及配套设施
深圳市招商其乐物业管理 有限责任 深圳 物业管理 人民币200 自有物业管理 120.00 60.00 66.67 是 -1,791,110.23 3,537,807.32
有限公司 公司
非同一控制下企业合并取得的子公司
招商局置地有限公司 股份有限 开曼群岛 投资 港币30,000 投资控股 486,999.35 74.35 54.55 是 2,078,785,979.45
公司
华先有限公司 有限责任 香港 投资 港币1 投资 0.81 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
创金利有限公司 有限责任 香港 投资 港币1 投资 0.81 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
天津国俊投资有限公司 有限责任 天津 房地产 人民币 房地产开发 30,055.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 10,000
天津招商泰达投资有限公 有限责任 天津 房地产 人民币 以自有资金投资房地产业 18,000.00 60.00 60.00 是 81,777,806.16 38,222,193.83
司 公司 30,000
天津招江投资有限公司 有限责任 天津 房地产 人民币 以自有资金对房地产、高新技术产业、建 2,303.38 77.00 80.00 是 6,738,385.48 161,614.53
公司 3,000 筑行业、园林绿化业进行投资
哈尔滨招商嘉天房地产开 有限责任 人民币 房地产开发，物业管理，房屋中介，室内 是 8,741,752.72 26,629,407.30
注1 哈尔滨 房地产 8,025.00 50.00 60.00
发有限公司 公司 5,000 装饰，对商业、教育业投资，房屋租赁
哈尔滨银开房地产开发有 有限责任 哈尔滨 房地产 人民币 房地产开发 1,700.00 85.00 60.00 是 40,169,934.95 275,258.34
限公司 公司 2,000
青岛中润德汽车贸易有限 有限责任 青岛 房地产 人民币 房地产开发及商品房销售 18,373.18 51.00 60.00 是 150,247,144.08 31,740,185.52
公司 公司 2,640
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公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
上海招商奉瑞置业有限公 有限责任 上海 房地产 人民币 房地产开发、室内装潢服务、建筑材料销 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 1,000 售
上海丰扬房地产开发有限 有限责任 上海 房地产 人民币 房地产开发及商品房销售 35,325.00 60.00 60.00 是 225,474,257.83
公司 公司 3,000
云南招商城投房地产有限 有限责任 昆明 房地产 人民币 房地产开发与经营、商品房销售、房屋租 600.00 60.00 60.00 是 -12,974,019.99 16,974,019.99
公司 公司 1,000 赁、装饰维修、房地产经纪代理、物业管
理
佛山市凯达城投资发展有 有限责任 佛山 房地产 人民币 房地产开发 10,510.00 51.00 60.00 是 88,026,068.28 13,123,658.13
限公司 公司 1,000
深圳海涛酒店有限公司 有限责任 深圳 酒店服务 人民币600 从事酒店咨询服务及培训各种酒店从业人 1,228.68 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 员，经营客房、中西餐厅、洗衣店、娱乐
及小卖部
深圳万科滨海房地产有限 有限责任 人民币 在具有合法土地使用权的地块上从事房地 是 525,075,226.67
注1 深圳 房地产 50,050.00 50.00 60.00
公司 公司 100,000 产开发、经营
深圳市美越房地产顾问有 有限责任 深圳 房地产 人民币100 房地产开发 11,992.62 100.00 100.00 是 不适用 不适用
限公司 公司
深圳招商润德房地产有限 有限责任 深圳 房地产 人民币1000 房地产开发经营、房地产经纪；兴办实业 11,755.00 51.00 60.00 是 130,903,395.64 2,889,688.85
公司 公司
冠华港贸易(深圳)有限公 有限责任 深圳 贸易 人民币100 电视机、音响、机顶盒、DVD播放器等电子 100.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 产品，电气材料，管材
其他方式取得的子公司
利邦控股有限公司 有限责任 英属维尔 投资 美元0.0002 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 京群岛
矩阳有限公司 有限责任 英属维尔 投资 美元0.0002 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 京群岛
汇豪有限公司 有限责任 英属维尔 投资 美元0.0002 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 京群岛
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公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
汇宇有限公司 有限责任 英属维尔 投资 美元0.0002 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 京群岛
增添控股有限公司 有限责任 英属维尔 投资 美元0.0002 投资 0.001 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 京群岛
注1 有限责任 英属维尔 是 2,575,182,370.16 2,003,239.17
茵荣有限公司 投资 美元0.01 投资 256,159.46 50.00 60.00
公司 京群岛
汇聚控股有限公司 有限责任 英属维尔 投资 美元0.0002 投资 126,767.90 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 京群岛
精基有限公司 有限责任 英属维尔 投资 美元0.01 投资 0.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 京群岛
超成国际有限公司 有限责任 英属维尔 投资 美元0.01 投资 0.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 京群岛
广裕控股有限公司 有限责任 英属维尔 是 不适用 不适用
投资 美元5 投资 0.06 100.00 100.00
公司 京群岛
注2 股份有限 英属维尔 控股公司服 是 不适用 不适用
威荣控股有限公司 美元5 控股公司服务 0.06 100.00 100.00
公司 京群岛 务
注2 股份有限 英属维尔 控股公司服 是 不适用 不适用
嘉丽控股有限公司 美元5 控股公司服务 0.06 100.00 100.00
公司 京群岛 务
注2 股份有限 英属维尔 控股公司服 是 不适用 不适用
碧源有限公司 美元5 控股公司服务 0.06 100.00 100.00
公司 京群岛 务
盈泽发展有限公司 有限责任 香港 投资 港币1 投资 0.85 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
乐怡控股有限公司 有限责任 香港 投资 美元0.01 投资 0.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
运高有限公司 有限责任 香港 投资 美元0.01 投资 0.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
JumboPacificHoldingLim 有限责任 香港 投资 美元0.0001 投资 0.0006 100.00 100.00 是 不适用 不适用
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公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
ited 公司
UnionBloomLimited 有限责任 香港 投资 美元0.01 投资 0.03 51.00 50.00 是 -5,158,155.65 6,692.69
公司
VastJointLimited 有限责任 香港 投资 美元0.01 投资 0.03 51.00 50.00 是 -21,226.52 6,706.02
公司
招商局物业管理(香港)有 有限责任 香港 物业管理 港币1 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 1.10 100.00 100.00 是 不适用 不适用
限公司 公司 维修、物业的出租、代售
KollMerchantsLimited 有限责任 香港 物业管理 港币0.1 清洁服务、工程保养和维修服务、一般贸 0.08 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 易
CMK物业管理有限公司 有限责任 香港 物业管理 港币10 物业管理、物业设备的销售、上门维修 8.11 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
奥明发展有限公司 有限责任 香港 投资 港币0.01 投资 0.01 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
明捷发展有限公司 有限责任 香港 投资 港币0.01 投资 0.01 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
新得发展有限公司 有限责任 香港 投资 港币0.01 投资 0.01 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
成惠投资有限公司 有限责任 香港 投资 美元0.01 投资 0.06 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
基虹国际有限公司 有限责任 香港 投资 港币1 投资 0.82 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
健励国际有限公司 有限责任 香港 投资 港币1 投资 0.82 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
茂生有限公司 有限责任 香港 投资 港币0.01 投资 0.01 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
誉越有限公司 有限责任 香港 投资 港币0.002 投资 511,923.2 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
66
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
会鹏房地产发展有限公司 有限责任 是 991,799,886.38
注1 香港 房地产 港币1 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 100,874.8 50.00 50.00
公司
华敏投资有限公司 有限责任 香港 投资 港币 0.01 投资 66,301.18 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
乐富投资有限公司 有限责任 香港 投资 港币 0.01 投资 4,762.20 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
汇泰投资有限公司 有限责任 香港 投资 港币1.00 投资 0.79 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
亿霸投资有限公司 有限责任 香港 投资 港币0.01 投资 0.008 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
汉怡发展有限公司 有限责任 香港 投资 港币0.01 投资 0.008 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
盛金发展有限公司 有限责任 香港 投资 港币0.01 投资 0.008 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
注3 股份有限 香港 控股公司服 港元1 控股公司服务 0.55 70.00 60.00 是 -102,993.29 2,035.87
火炬投资有限公司
公司 务
注2 股份有限 香港 控股公司服 港元1 控股公司服务 0.01 100.00 100.00 是 不适用 不适用
明惠投资有限公司
公司 务
注2 股份有限 香港 控股公司服 港元1 控股公司服务 0.01 100.00 100.00 是 不适用 不适用
光鸿投资有限公司
公司 务
注2 股份有限 香港 控股公司服 港元1 控股公司服务 0.01 100.00 100.00 是 不适用 不适用
峻盈发展有限公司
公司 务
茂安投资有限公司 限责任公 香港 投资 港元1 投资 0.01 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司
招商局地产(北京)有限公 有限责任 北京 房地产 人民币 房地产开发及商品房销售 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 3,000
67
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
北京招商局物业管理有限 有限责任 北京 物业管理 人民币500 经营管理航华科贸中心收费停车场，物业 718.53 80.00 80.00 是 6,350,745.38
公司 公司 管理、装修、咨询、物业设备销售、维修
招商局嘉铭(北京)房地产 有限责任 人民币 房地产开发、室内装潢服务、建筑材料销 是 1,193,684,560.53
注1 北京 房地产 17,500.00 50.00 60.00
开发有限公司 公司 35,000 售，技术进出口
北京康拉德房地产开发有 有限责任 北京 房地产 人民币 房地产开发、销售自行开发后的商品房、 22,800.00 60.00 60.00 是 67,134,699.43 84,865,300.57
限公司 公司 38,000 酒店开发建设、货物进出口、技术进出口
北京招商局铭嘉房地产开 有限责任 北京 房地产 人民币 房地产开发 700.00 70.00 57.14 是 2,970,820.14 29,179.86
发有限公司 公司 1,000
天津招胜房地产有限公司 有限责任 天津 房地产 人民币 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 3,000
天津招商房地产有限公司 有限责任 天津 房地产 人民币 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 3,000.00 75.00 66.67 是 11,014,130.07 2,504,575.88
公司 4,000
天津港威房地产开发有限 有限责任 人民币 房地产开发、商品房销售、房屋租赁、物 是 不适用 不适用
天津 房地产 3,000.00 100.00 100.00
公司 公司 3,000 业服务、房地产信息咨询
天津雍景湾房地产开发有 有限责任 天津 房地产 人民币 房地产开发 60,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
限公司 公司 60,000
大连招宇房地产有限公司 有限责任 大连 房地产 人民币 房地产开发 1,530.00 51.00 60.00 是 -1,052,050.06 15,752,050.06
公司 3,000
青岛中润德置业有限公司 有限责任 青岛 房地产 人民币 房地产开发与经营管理；物业管理；建筑 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 1,000 安装及建筑装饰
青岛招商海德置业发展有 有限责任 青岛 房地产 美元4,000 规划中48号线以东、同顺路以南、合心路 27,406.10 100.00 100.00 是 不适用 不适用
限公司 公司 以西、海月路以北地块上（G-2012-030）
的房地产项目开发、商品房销售与租赁；
物业服务；室内外装潢工程设计与施工
招商局地产（日照）有限 有限责任 人民币 是 不适用 不适用
日照 房地产 房地产开发 3,000.00 100.00 100.00
公司 公司 3,000
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
招商局地产（烟台）有限 有限责任 烟台 房地产 美元9,995 房地产开发 60,810.20 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司
烟台招商局置业有限公司 有限责任 烟台 房地产开发 人民币 房地产开发经营、室内外建筑装饰设计与 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注4 公司 3,000 施工
杭州筑家房地产开发有限 有限责任 杭州 房地产 人民币 房地产开发 10,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 10,000
招商局地产（杭州）有限 有限责任 杭州 房地产 人民币 房地产开发 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 3,000
南京招商局物业管理有限 有限责任 南京 物业管理 人民币500 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 500.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 维修、物业的出租、代售
招商局地产(南京)有限公 有限责任 南京 房地产 人民币 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 12,787.78 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 3,000
南京招商瑞盛房地产有限 有限责任 南京 房地产 人民币 房地产开发、物业管理服务；项目投资， 123,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 3,000 房地产经纪
南京招商宁盛房地产有限 有限责任 南京 房地产开发 人民币 房地产开发经营、房地产经纪、室内外建 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注5 公司 3,000 筑装饰设计与施工、园林工程设计施工、
公司
建筑材料销售
南京招商兴盛房地产有限 有限责任 南京 房地产开发 人民币 房地产开发经营、房地产经纪、建筑工程 2,100.00 70.00 60.00 是 9,001,560.32
注6 公司 3,000 设计施工、室内外建筑装饰设计与施工、
公司
园林工程设计施工、建筑材料销售
上海招商置业有限公司 有限责任 上海 房地产 人民币 房地产开发及建筑材料销售 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 3,000
上海招商局物业管理有限 有限责任 上海 物业 美元62 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 784.86 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 维修、物业的出租、代售
上海招商闵盛置业有限公 有限责任 上海 房地产 人民币 房地产开发经营、室内装潢服务、建筑材 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 3,000 料销售
上海招商奉盛置业有限公 有限责任 上海 房地产 人民币 房地产开发经营、室内装潢服务、建筑材 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 3,000 料销售
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
上海招商房地产有限公司 有限责任 上海 房地产 人民币 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 3,000
上海静园房地产开发有限 有限责任 上海 房地产 人民币 房地产开发经营，自有房屋租赁，物业管 30,525.00 55.00 60.00 是 132,238,457.81 117,511,542.19
公司 公司 55,500 理，室内装饰服务
上海招商虹发置业有限公 有限责任 上海 房地产 人民币 房产开发经营，物业管理，自有房屋租赁， 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 3,000 室内外装潢及设计服务，信息咨询，停车
场管理服务
招商局地产(苏州)有限公 有限责任 苏州 房地产 人民币 房地产开发、经营及租售 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 3,000
苏州招商南山地产有限公 有限责任 苏州 房地产 人民币 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 6,000.00 60.00 60.00 是 110,148,502.76
司 公司 10,000
苏州招商雍华府房地产有 有限责任 苏州 房地产 人民币 房地产开发经营，房地产信息咨询、房屋 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
限公司 公司 3,000 租赁、室内装饰装潢；物业管理；停车场
经理管理
苏州双湖房地产有限公司 有限责任 在批准受让的地块内从事房地产开发、销 是 946,118,886.87
注1 苏州 房地产 美元24,400 83,380.14 50.00 60.00
公司 售及提供相关的售后服务
苏州招商依山郡房地产有 有限责任 苏州 房地产 人民币 房地产开发 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
限公司 公司 3,000
镇江南山创意产业园发展 有限责任 镇江 房地产 人民币 房地产开发 3,000.00 60.00 60.00 是 19,694,085.29 305,914.72
有限公司 公司 5,000
镇江盈盛房地产开发有限 有限责任 镇江 房地产 美元11,800 房地产开发、物业管理服务；项目投资， 75,477.90 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 房地产经纪
镇江火炬置地发展有限公 有限责任 镇江 房地产开发 美元 房地产开发经营 10,470.10 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注7 公司 2,990
司
招商局地产（常州）有限 有限责任 常州 房地产 人民币 房地产开发经营、物业管理、自有房屋租 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 3,000 赁，室内外装潢及设计服务，商务信息咨
询，停车场管理服务
70
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
常熟招商熙城房地产有限 有限责任 常熟 房地产开发 人民币 房地产开发经营、房地产信息咨询、室内 16,800.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注8 公司 3,000 装潢
公司
招商局地产(武汉)有限公 有限责任 武汉 房地产 人民币 房地产开发、物业管理服务；项目投资， 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 3,000 房地产经纪
武汉招商局物业管理有限 有限责任 武汉 物业管理 人民币500 物业管理、装修、咨询、物业设备销售、 500.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 维修、物业的出租、代售
武汉新得房地产开发有限 有限责任 武汉 房地产 美元9,800 房地产项目开发、商品房销售与租赁；物 90,576.48 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 业服务；室内外装潢工程设计与施工
武汉奥明房地产开发有限 有限责任 武汉 房地产 美元9,800 房地产项目开发、商品房销售与租赁；物 136,980.39 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 业服务；室内外装潢工程设计与施工
武汉明捷房地产开发有限 有限责任 武汉 房地产 美元7,906 房地产项目开发、商品房销售与租赁；物 88,414.76 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 业服务；室内外装潢工程设计与施工
武汉招商地产古田置业有 有限责任 武汉 房地产开发 人民币 房地产开发经营、商品房销售与租赁、室 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注9 公司 3,000 内外建筑装饰设计与施工
限公司
西安茂安房地产有限公司 有限责任 西安 房地产开发 美元 房地产开发经营 58,446.19 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注10 公司 9,500
成都招商北湖置地有限公 有限责任 成都 房地产 人民币 房地产开发、项目投资、房地产经纪、物 5,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 5,000 业管理服务
成都招商房地产有限公司 有限责任 成都 房地产 人民币 房地产开发、物业管理服务；项目投资， 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 1,000 房地产经纪
成都招商北城房地产开发 有限责任 成都 房地产 人民币 房地产开发、项目投资、房地产经纪、物 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
有限公司 公司 1,000 业管理服务
成都招商龙城房地产开发 有限责任 成都 房地产 人民币 房地产开发 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
有限公司 公司 1,000
招商局地产（贵州毕节） 有限责任 贵州 房地产 人民币 房地产投资及销售，房地产经纪服务，物 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
有限公司 公司 3,000 业服务，室内外装潢工程设计及施工
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
招商商置（贵州毕节）投 有限责任 贵州 房地产 人民币 房地产的投资，房屋租赁，物业服务，室 2,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
资有限公司 公司 2,000 内外装潢工程设计与施工-
毕节招商局物业管理有限 有限责任 贵州 物业管理 人民币300 物业管理、物业设备的销售、上门维修 300.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司
招商局地产(重庆)有限公 有限责任 重庆 房地产 人民币 房地产开发、自有房屋租赁 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 3,000
招商局地产(重庆)花园城 有限责任 重庆 房地产 人民币 房地产开发、室内装潢服务、建筑材料销 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
有限公司 公司 3,000 售
重庆招商置地开发有限公 有限责任 是 不适用 不适用
重庆 房地产 美元53,400 房地产开发及租赁、销售、管理 355,690.25 100.00 100.00
司 公司
重庆招商依云房地产有限 有限责任 重庆 房地产 人民币 房地产开发 2,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 2,000
重庆怡置招商房地产开发 有限责任 重庆 房地产 港币23,200 房地产开发 182,950.56 100.00 100.00 是 不适用 不适用
有限公司 公司
福建中联盛房地产开发有 房地产开发、房屋租赁与销售、物业管理、 是 91,197,812.33
有限责任 人民币
注1 厦门 房地产 建筑工程施工、室内装潢服务、建筑设备 2,500.00 50.00 60.00
限公司 公司 5,000
租赁
招商局地产(厦门)有限公 有限责任 厦门 房地产 人民币 房地产开发、房屋租赁与销售、物业服务、 5,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
司 公司 5,000 建筑工程施工、室内装潢服务、建筑材料
销售
厦门招商雍华府房地产有 有限责任 厦门 房地产开发 人民币 房地产开发经营、商务信息与企业管理咨 2,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注11 公司 2,000 询
限公司
佛山招商新城高新技术有 有限责任 佛山 房地产 人民币1000 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 600.00 60.00 60.00 是 3,447,887.38 552,112.63
限公司 公司
佛山鑫城房地产有限公司 有限责任 是 592,401,099.96
注1 佛山 房地产 美元12,700 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 47,869.00 50.00 60.00
公司
72
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
有限责任 是 不适用 不适用
佛山信捷房地产有限公司 佛山 房地产 美元21,980 房地产开发、销售及提供相关的售后服务 162,681.08 100.00 100.00
公司
佛山依云房地产有限公司 有限责任 人民币 房地产开发、建设、销售、自有物业出租、 是 34,366,606.67
注1 佛山 房地产 1,500.00 50.00 60.00
公司 3,000 物业管理
佛山招商九龙仓房地产有 在佛山市南海区狮山镇办事处农产村委会 是 432,150,274.28
有限责任 美元
注1 佛山 房地产 “羊房岗”<佛南(拍)2010-001，002，003> 33,859.57 50.00 60.00
限公司 公司 10,989.80
地块开发建设，出租出售
佛山顺德依云德胜房地产 有限责任 佛山 房地产 人民币 房地产开发 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
有限公司 公司 1,000
佛山依云臻园房地产有限 有限责任 佛山 房地产 人民币550 房地产开发 550.00 55.00 60.00 是 2,983,469.15 2,647,275.17
公司 公司
佛山依云上园房地产有限 有限责任 佛山 房地产 人民币 房地产开发 1,050.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 1,050
佛山依云孝德房地产有限 有限责任 佛山 房地产开发 美元 房地产开发经营、商品房销售与租赁 8,700.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 公司 8,700
广州市万尚房地产开发有 有限责任 广州 房地产 人民币 房地产开发及商品房销售 3,400.00 34.00 51.00 是 71,774,616.33
限公司 公司 10,000
广州招商房地产有限公司 有限责任 广州 房地产 人民币 特定片区的房地产经营、租售 44,373.75 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 20,000
广州依云房地产有限公司 有限责任 广州 房地产开发 人民币 房地产开发经营 1,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注12 公司 1,000
珠海招商房地产有限公司 有限责任 珠海 房地产 人民币800 房地产开发及商品房销售 800.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司
珠海源丰房地产有限公司 有限责任 珠海 房地产 人民币800 房地产开发及商品房销售 408.00 51.00 60.00 是 13,971,317.43
公司
珠海依云房地产有限公司 有限责任 珠海 房地产开发 人民币 房地产开发经营 3,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
注13 公司 3,000
73
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
南宁招商浩田房地产有限 有限责任 南宁 房地产 人民币 房地产开发 1400.00 70.00 60.00 是 3,657,909.54 3,760,463.55
注14 公司 10,000
公司
海南招商远洋发展有限公 有限责任 琼海 房地产 人民币 旅游项目开发；商业项目、旅馆、酒店管 24,000.00 60.00 60.00 是 799,378,666.05 621,333.95
司 公司 200,000 理
三亚招商房地产有限公司 有限责任 三亚 房地产 人民币 房地产开发 10,000.00 100.00 100.00 是 不适用 不适用
公司 10,000
深圳招商商置投资有限公 有限责任 人民币 房地产开发、物业管理服务；项目投资， 是 不适用 不适用
深圳 房地产 188,336.75 100.00 100.00
司 公司 20,000 房地产经纪
深圳招商新安置业有限公 有限责任 人民币 是 不适用 不适用
深圳 房地产 自有物业出租业务 2,412.29 100.00 100.00
司 公司 2,500
深圳坪山招商房地产有限 有限责任 是 6,374,447.44 8,862,042.55
注15 深圳 房地产 人民币2000 房地产开发 1,400.00 70.00 71.43
公司 公司
深圳美伦酒店管理有限公 有限责任 人民币 是 不适用 不适用
深圳 投资 兴办实业、国内商业 1,000.00 100.00 100.00
司 公司 1,000
深圳市招商置业顾问有限 有限责任 是 不适用 不适用
深圳 房产中介 人民币200 房地产经营、信息咨询 200.00 100.00 100.00
公司 公司
深圳市泰格公寓管理有限 有限责任 高尔夫球室内练习场、物业租赁、中西餐 是 不适用 不适用
深圳 酒店服务 人民币100 100.00 100.00 100.00
公司 公司 饮食/商场
深圳招商安业投资发展有 有限责任 人民币 是 -5,218,503.95 10,118,503.95
深圳 投资 投资兴办实业、国内商业 510.00 51.00 60.00
限公司 公司 1,000
有限责任 人民币 建筑工程施工、装饰工程设计与施工、电 是 不适用 不适用
深圳招商建设有限公司 深圳 房地产 15,000.00 100.00 100.00
公司 15,000 梯、空调工程维护、建筑材料的销售
深圳招商商业发展有限公 有限责任 人民币 商业物业的开发建设、经营、管理、租赁， 是 55,237,901.37 32,962,098.63
深圳 房地产 9,180.00 51.00 60.00
司 公司 18,000 投资兴办实业
深圳蛇口海上世界酒店管 有限责任 人民币 是 -16,888,311.52 31,588,311.52
深圳 酒店管理 酒店管理，从事货物、技术等出口业务 1,531.40 51.00 60.00
理有限公司 公司 3,000
74
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司名称 公司 注册地 业务 注册 经营 期末实际出 实质上构成对 持股 表决权比 是否合并 期末少数股东权益 少数股东权益中用于
类型 性质 资本（万元） 范围 资额（万元） 子公司净投资 比例（%） 例（%） 报表 冲减少数股东损益的
的其他项目余 金额
额
深圳金域融泰投资发展有 有限责任 人民币 从事房地产开发经营；房地产经纪；物业 是 3,393,374.73 11,606,625.27
注1 深圳 房地产 1,500.00 50.00 60.00
限公司 公司 3,000 管理；室内外装潢工程的设计与施工
深圳招商蛇口建设有限公 有限责任 人民币 是 4,714,468.17 185,531.84
深圳 房地产 房地产开发 510.00 51.00 60.00
司 公司 1,000
物业管理及其配套服务；建筑材料、装饰 是 不适用 不适用
深圳市兴招物业管理有限 有限责任
深圳 物业管理 人民币150 材料、卫生洁具、环保用品、办公用品的 150.00 100.00 100.00
公司 公司
购销
深圳市科大二期置业管理 有限责任 商业物业经 是
注16 深圳 人民币200 自有物业租赁、管理 21,578.72 100.00 100.00
有限公司 公司 营管理
深圳市数码大厦置业管理 有限责任 商业物业经 是
注16 深圳 人民币200 自有物业租赁、管理 20,222.18 100.00 100.00
有限公司 公司 营管理
深圳市科大置业管理有限 有限责任 深圳 商业物业经 人民币200 自有物业租赁、管理 6,838.11 100.00 100.00 是
注16 公司 营管理
公司
深圳市花园城置业管理有 有限责任 深圳 商业物业经 人民币200 自有物业租赁、管理 30,843.64 100.00 100.00 是
注16 公司 营管理
限公司
深圳市蛇口新时代置业管 有限责任 深圳 商业物业经 人民币200 自有物业租赁、管理 69,874.45 100.00 100.00 是
注16 公司 营管理
理有限公司
75
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 1：本公司直接或间接持有该等公司 50%股权。由于本公司在该等公司董事会中占多数表决权，
从而能够对其财务和经营决策实施控制，本公司将其纳入合并财务报表的合并范围。
注 2：2014 年 1 月，本公司之子公司汇泰投资有限公司分别出资设立威荣控股有限公司、嘉丽控
股有限公司、碧源有限公司、茂安投资有限公司，本公司之子公司会鹏房地产发展有限公司出资
设立佛山依云孝德房地产有限公司，分别持有该等公司 100%的权益性资本，本公司将该等公司
纳入合并财务报表的合并范围。由于威荣控股有限公司持有光鸿投资有限公司 100%权益性资本、
嘉丽控股有限公司持有明惠投资有限公司 100%权益性资本、碧源有限公司持有峻盈发展有限公
司 100%权益性资本，本公司将该等公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 3：2014 年 3 月，本公司之子公司广裕控股有限公司出资 0.7 万港元设立火炬投资有限公司，
持有其 70%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 4：2014 年 3 月，本公司出资人民币 3000.00 万元设立烟台招商局置业有限公司，持有其 100%
的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 5：2014 年 4 月，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司出资人民币 3000.00 万元设立
南京招商宁盛房地产有限公司，持有其 100%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表
的合并范围。
注 6：2014 年 5 月，本公司之子公司招商局地产（南京）有限公司出资人民币 2100.00 万元设立
南京招商兴盛房地产有限公司，持有其 70%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表的
合并范围。
注 7：2014 年 4 月，本公司之子公司火炬投资有限公司出资 2990 万美元设立镇江火炬置地发展
有限公司，持有其 100%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 8：2014 年 3 月，本公司之子公司招商局地产（苏州）有限公司出资人民币 3000 万元设立常
熟招商熙城房地产有限公司，持有其 100%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表的
合并范围。
76
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注 9：2014 年 1 月，本公司之子公司招商局地产（武汉）有限公司出资人民币 3000 万元设立武
汉招商地产古田置业有限公司，持有其 100%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表
的合并范围。
注 10：2014 年 4 月,本公司之子公司茂安投资有限公司出资 9500.00 万美元设立西安茂安房地产
有限公司，持有其 100%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 11：2014 年 4 月，本公司之子公司漳州招商房地产有限公司出资人民币 2000.00 万元设立厦
门招商雍华府房地产有限公司，持有其 100%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表
的合并范围。
注 12：2014 年 2 月，本公司之子公司广州招商房地产有限公司出资人民币 1000 万元设立广州依
云房地产有限公司，持有其 100%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 13：2014 年 4 月，本公司之子公司深圳招商房地产有限公司出资人民币 3000.00 万元设立珠
海依云房地产有限公司，持有其 100%的权益性资本，本公司将该公司纳入合并财务报表的合并
范围。
注 14：本公司原持有南宁招商浩田房地产有限公司 51%股权。2014 年 3 月，本公司与广西浩田置
业有限公司签订股权转让协议，受让其持有的南宁招商浩田房地产有限公司 19%股权。此次股权
转让后，本公司合计持有南宁招商浩田房地产有限公司 70%权益性资本，本公司对该公司的控制
权未发生变化，将该公司纳入合并财务报表的合并范围。
注 15：本公司原持有深圳坪山招商房地产有限公司 100%股权。2014 年 3 月，本公司与深圳 TCL
房地产有限公司签订增资扩股协议。增资扩股完成后，本公司实际出资 1400 万元，持有深圳坪
山招商房地产有限公司 70%股权。本公司对该公司的控制权未发生变化，将该公司纳入合并财务
报表的合并范围。
注 16：2014 年 4 月，本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司分别以人民币 60 万元及相关物
业于 2013 年 6 月 30 日经资产评估确定的公允值作为出资，设立深圳市科大二期置业管理有限公
司、深圳市数码大厦置业管理有限公司、深圳市科大置业管理有限公司、深圳市花园城置业管理
有限公司、深圳市蛇口新时代置业管理有限公司，持有该等公司 100%的权益性资本，本公司将该
等公司纳入合并财务报表的合并范围。
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
(二) 本期合并财务报表合并范围的变动
1. 本期度新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比 期末净资产 本期净利润
公司名称
范围的原因 例（%）
烟台招商局置业有限公司 新设 100.00 29,839,383.67 -160,616.33
南京招商宁盛房地产有限公司 新设 100.00 29,986,997.99 -13,002.01
南京招商兴盛房地产有限公司 新设 70.00 30,005,201.05 5,201.05
镇江火炬置地发展有限公司 新设 100.00 104,349,795.78 -351,241.98
常熟招商熙城房地产有限公司 新设 100.00 167,362,341.36 -637,658.64
武汉招商地产古田置业有限公司 新设 100.00 30,005,788.96 5,788.96
西安茂安房地产有限公司 新设 100.00 587,493,424.21 3,031,524.21
厦门招商雍华府房地产有限公司 新设 100.00 15,489,553.95 -4,510,446.05
深圳市科大二期置业管理有限公司 新设 100.00 423,722,663.93 2,863,666.96
深圳市数码大厦置业管理有限公司 新设 100.00 423,961,579.06 2,834,199.94
深圳市科大置业管理有限公司 新设 100.00 415,312,593.60 1,945,353.43
深圳市花园城置业管理有限公司 新设 100.00 1,013,003,093.63 4,559,744.37
深圳市蛇口新时代置业管理有限公司 新设 100.00 1,105,143,501.38 7,056,655.51
广州依云房地产有限公司 新设 100.00 9,999,791.26 -208.74
佛山依云孝德房地产有限公司 新设 100.00 537,476,139.38 1,730,139.38
珠海依云房地产有限公司 新设 100.00 29,942,294.23 -57,705.77
火炬投资有限公司 新设 70.00 -6,707.61 1,198,092.51
明惠投资有限公司 新设 100.00 -5,394.29 -6,786.49
光鸿投资有限公司 新设 100.00 -6,707.61 -17,747.30
峻盈发展有限公司 新设 100.00 -5,393.86 -6,945.68
威荣控股有限公司 新设 100.00 1,205,980.51 -16,259.15
嘉丽控股有限公司 新设 100.00 -15,647.01 -6,006.43
碧源有限公司 新设 100.00 -17,668.42 -6,009.07
茂安投资有限公司 新设 100.00 -68,910.75 -68,989.37
78
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 本期不再纳入合并范围的公司情况
无
(三) 本期发生的企业合并
无
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
六、合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
期末金额 期初金额
项目 折算汇
原币 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
率
库存现金 250,111.99 277,828.02
人民币 249,264.54 1.0000 249,264.54 276,988.69 1.0000 276,988.69
港币 1,067.58 0.7938 847.45 1,067.58 0.7862 839.33
银行存款 16,229,601,295.27 21,969,131,604.53
人民币 13,825,744,242.99 1.0000 13,825,744,242.99 17,767,740,456.75 1.0000 17,767,740,456.75
港币 300,219,842.32 0.7938 238,314,510.83 528,893,956.92 0.7862 415,816,428.93
美元 351,960,496.27 6.1528 2,165,542,541.45 620,901,559.62 6.0969 3,785,574,718.85
其他货币资金 2,356,098,619.80 2,271,049,363.95
人民币 2,356,098,619.80 1.0000 2,356,098,619.80 2,271,049,363.95 1.0000 2,271,049,363.95
合计 18,585,950,027.06 24,240,458,796.50
注：其他货币资金中根据《预售资金监管办法》受监管的预收售楼款余额为 2,356,098,619.80
元。
2. 应收票据
（1） 应收票据种类
票据种类 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 7,680,171.60 4,000,000.00
合计 7,680,171.60 4,000,000.00
3. 应收账款
（1） 应收账款分类
80
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 6,028,220.80 4.23 6,028,220.80 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 7,370,364.80 5.18 5,706,966.70 77.43
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1 77,594,654.21 54.50
组合2 51,376,655.20 36.09 4,435,538.42 8.63
组合小计 128,971,309.41 90.59 4,435,538.42 3.44
合计 142,369,895.01 100.00 16,170,725.92
续：
期初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 6,028,220.80 6.52 6,028,220.80 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 7,553,893.68 8.17 5,890,495.58 77.98
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1 48,400,728.29 52.36
组合2 30,463,772.65 32.95 3,663,084.23 12.02
组合小计 78,864,500.94 85.31 3,663,084.23 4.64
合计 92,446,615.42 100.00 15,581,800.61
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
客户一 6,028,220.80 6,028,220.80 100.00 无法收回
合计 6,028,220.80 6,028,220.80 100.00
2） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
81
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
客户一 4,013,716.80 4,013,716.80 100.00 无法收回
客户二 2,376,283.00 712,884.90 30.00 部分无法收回
客户三 868,867.30 868,867.30 100.00 无法收回
客户四 87,997.20 87,997.20 100.00 无法收回
客户五等 23,500.50 23,500.50 100.00 无法收回
合计 7,370,364.80 5,706,966.70
3） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末金额 期初金额
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 46,864,162.65 91.22 1,238,242.85 26,350,713.60 86.5 601,707.02
1-2 年 1,231,878.36 2.40 246,375.67 987,689.67 3.24 208,552.11
2-3 年 659,388.59 1.28 329,694.30 545,088.56 1.79 272,544.28
3 年以上 2,621,225.60 5.10 2,621,225.60 2,580,280.82 8.47 2,580,280.82
合计 51,376,655.20 100.00 4,435,538.42 30,463,772.65 100.00 3,663,084.23
（2） 期末应收款项中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 应收账款整体账龄
期末金额 期初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 113,279,689.80 79.57 1,945,899.35 64,241,914.34 69.49 2,128,963.02
1-2 年 15,061,180.01 10.58 2,038,893.77 14,878,368.52 16.09 2,062,447.41
2-3 年 2,185,474.99 1.54 2,005,780.70 2,469,486.24 2.67 2,196,941.96
3 年以上 11,843,550.21 8.32 10,180,152.10 10,856,846.32 11.75 9,193,448.22
合计 142,369,895.01 100.00 16,170,725.92 92,446,615.42 100.00 15,581,800.61
82
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4） 应收账款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总
债权单位 单位名称 金额 账龄
关系 额的比例(%)
招商局物业管理有限公司 客户一 第三方 18,740,782.28 1 年以内 13.16
招商局嘉铭（北京）房地
客户二 第三方 12,036,783.55 1-2 年 8.45
产开发有限公司
深圳万科滨海房地产有限
客户三 第三方 9,250,000.00 1 年以内 6.50
公司
深圳万科滨海房地产有限
客户四 第三方 7,800,000.00 1 年以内 5.48
公司
深圳招商供电有限公司 客户五 第三方 6,028,220.80 3 年以上 4.23
合计 53,855,786.63 37.83
4. 预付款项
（1） 预付款项账龄
期末金额 期初金额
项目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 4,909,314,396.07 99.98 2,815,020,465.70 99.97
1－2 年 401,180.00 0.01 947,042.09 0.03
2－3 年 494,410.19 0.01
合计 4,910,209,986.26 100.00 2,815,967,507.79 100.00
（2） 预付款项前五名情况：
与本公司关
单位名称 金额 账龄 款项性质
系
供应商一 第三方 1,800,000,000.00 1 年以内 预付土地款
供应商二 第三方 1,210,210,000.00 1 年以内 预付土地款
供应商三 第三方 927,616,000.00 1 年以内 预付土地款
供应商四 第三方 487,500,000.00 1 年以内 预付土地款
供应商五 第三方 237,990,304.00 1 年以内 预付土地款
合计 4,663,316,304.00
83
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 期末预付款项中不含持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5. 其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 11,270,000.00 0.11 11,270,000.00 100
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 13,313.37 0.00 3,994.01 30
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1 10,588,847,517.41 99.45
组合2 46,790,866.42 0.44 14,559,831.02 31.12
组合小计 10,635,638,383.83 99.89 14,559,831.02 0.13
合计 10,646,921,697.20 100.00 25,833,825.03
续：
期初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 11,270,000.00 0.08 11,270,000.00 100.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 13,313.37 0.00 3,994.01 30.00
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1 13,657,904,323.94 99.63
组合2 40,250,394.52 0.29 14,280,161.65 35.48
组合小计 13,698,154,718.46 99.92 14,280,161.65 0.10
合计 13,709,438,031.83 100.00 25,554,155.66
1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
惠州市泰通置业投资有限公司 11,270,000.00 11,270,000.00 100.00 预计无法收回
84
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提原因
合计 11,270,000.00 11,270,000.00
2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末金额 期初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 27,173,883.54 58.08 700,996.61 20,748,666.96 51.55 507,476.25
1-2 年 4,650,416.05 9.94 930,083.21 4,905,850.56 12.19 981,170.12
2-3 年 4,075,631.28 8.71 2,037,815.65 3,608,723.45 8.96 1,804,361.73
3 年以上 10,890,935.55 23.27 10,890,935.55 10,987,153.55 27.30 10,987,153.55
合计 46,790,866.42 100.00 14,559,831.02 40,250,394.52 100.00 14,280,161.65
（2） 期末其他应收款中无含有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公 性质或内
单位名称 金额 账龄 款总额的比
司关系 容
例（%）
客户一 第三方 1,282,584,095.33 3 年以内 12.05 往来款
客户二 第三方 1,200,000,000.00 3 年以内 11.27 往来款
宁波江湾房地产开发有限公 合营企
1,135,556,115.92 1 年以内 10.67 往来款
司 业
北京广盈房地产开发有限公 合营企
823,296,461.50 1 年以内 7.73 往来款
司 业
客户三 第三方 679,614,004.29 2 年以内 6.38 往来款
合计 5,121,050,677.04 48.10
（4） 应收关联方款项
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额
例（%）
宁波江湾房地产开发有限公司 合营企业 1,135,556,115.92 10.67
北京广盈房地产开发有限公司 合营企业 823,296,461.50 7.73
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额
例（%）
佛山招商珑原房地产有限公司 合营企业 673,692,974.37 6.33
上海新南山房地产开发有限公司 联营企业 85,021,300.00 0.80
惠州市泰通置业投资有限公司 联营企业 11,270,000.00 0.11
合计 2,728,836,851.79 25.64
6. 存货
（1） 存货分类
期末金额 期初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
房地产开发成本 83,974,102,131.38 83,974,102,131.38 70,028,577,041.98 70,028,577,041.98
房地产开发产品 7,417,708,700.65 168,720,862.38 7,248,987,838.27 8,609,017,171.77 185,161,833.73 8,423,855,338.04
原材料 7,927,904.51 7,927,904.51 7,513,712.18 7,513,712.18
低值易耗品 8,159,851.34 162,981.66 7,996,869.68 16,724,360.24 162,981.66 16,561,378.58
合计 91,407,898,587.88 168,883,844.04 91,239,014,743.84 78,661,832,286.17 185,324,815.39 78,476,507,470.78
（2） 存货构成
项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数
房地产开发成本 70,028,577,041.98 22,059,227,207.73 8,085,502,118.33 84,002,302,131.38
房地产开发产品 8,609,017,171.77 8,085,502,118.33 9,305,010,589.45 7,389,508,700.65
原材料 7,513,712.18 21,836,006.56 21,421,814.23 7,927,904.51
低值易耗品 16,724,360.24 1,976,263.48 10,540,772.38 8,159,851.34
合计 78,661,832,286.17 30,168,541,596.10 17,422,475,294.39 91,407,898,587.88
A. 房地产开发成本列示如下：
预计竣工时 预计总投资
项目名称 开工时间 期初余额 期末金额
间 (万元)
房地产在建开发成本：
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
北京溪城家园及珑原 2008 年 11 月 2017 年 5 月 507,456 259,174,212.36 27,767,082.11
北京公园 1872 2011 年 12 月 2014 年 12 月 448,505 501,183,199.19 695,720,007.86
天津雍景湾一期 2014 年 5 月 2017 年 9 月 515,859 2,739,570,711.10
天津依云郡二期 2011 年 5 月 2015 年 2 月 42,487 158,906,079.57 228,422,266.76
天津星城四、五期 2007 年 1 月 2014 年 7 月 359,494 517,394,155.19 653,163,813.48
天津贝肯山 2012 年 8 月 2015 年 10 月 672,668 2,111,257,001.68 2,411,698,968.08
大连兰溪谷 2013 年 12 月 2015 年 12 月 130,925 540,833,533.26 589,451,862.15
青岛海德花园一期 2013 年 5 月 2014 年 10 月 45,593 203,325,256.40 247,288,411.72
青岛 LAVIE 公社 2012 年 4 月 2014 年 7 月 140,367 933,152,636.23 189,338,685.07
山东日照莱顿小镇一期 2014 年 6 月 2016 年 3 月 178,287 740,506,347.31
烟台招商马尔贝拉 2014 年 3 月 2020 年 9 月 308,068 1,273,803,882.13
哈尔滨诺丁山二期 2013 年 4 月 2014 年 8 月 20,941 148,301,132.07 379,167,726.75
镇江北固湾 2011 年 5 月 2015 年 12 月 621,044 2,981,543,426.67 2,435,476,269.43
南京雍华府 2012 年 12 月 2015 年 12 月 335,945 2,193,241,119.30 2,335,983,095.53
常州公园 1872 2013 年 2 月 2017 年 9 月 300,031 775,718,949.71 952,405,102.53
苏州依云华府 2014 年 3 月 2015 年 12 月 163,971 929,738,487.41
苏州雍景湾二期 B 2011 年 3 月 2014 年 12 月 89,050 579,401,636.17 661,234,844.04
苏州雍景湾二期 A 2012 年 3 月 2014 年 3 月 45,234 388,413,553.83
苏州雍华府 2013 年 3 月 2015 年 12 月 152,557 994,018,019.59 1,149,267,563.56
苏州依山郡一期 2013 年 6 月 2015 年 4 月 87,076 458,605,748.21 525,183,355.05
苏州依山郡二期 2014 年 3 月 2016 年 4 月 86,950 381,093,971.55
苏州小石城四至十期 2010 年 3 月 2015 年 11 月 184,214 1,104,701,524.85 1,340,351,358.07
上海招商海湾花园四至七期 2011 年 5 月 2015 年 6 月 101,979 438,413,354.96 251,152,989.69
上海佘山珑原二、三期 2010 年 10 月 2014 年 12 月 303,342 1,619,057,055.04 1,650,255,702.88
上海虹悦华庭 2012 年 12 月 2014 年 10 月 146,328 1,178,422,820.66 1,261,223,141.48
上海海德花园一期 2006 年 5 月 2014 年 12 月 187,254 1,410,089,918.17 832,283,455.48
杭州雍华府 2014 年 5 月 2015 年 9 月 139,119 919,686,612.67
杭州雍景湾 2014 年 5 月 2016 年 4 月 261,706 1,830,881,021.25
厦门雍华府 2014 年 2 月 2016 年 1 月 100,507 720,902,687.26
漳州招商假日 365 2010 年 6 月 2014 年 12 月 44,205 97,506,634.50 118,564,403.64
漳州卡达凯斯 2010 年 5 月 2020 年 12 月 332,501 1,078,851,560.65 1,195,739,893.41
厦门海上五月花二期 2011 年 3 月 2015 年 7 月 102,873 630,252,483.86 727,701,937.29
厦门海上五月花三期 2013 年 8 月 2016 年 6 月 49,041 151,347,356.23 180,076,456.25
厦门海上五月花一期 2011 年 3 月 2014 年 6 月 116,476 299,438,877.21
87
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
厦门海德公园一期 2011 年 5 月 2014 年 3 月 141,783 837,957,021.38
厦门海德公园二期 2013 年 3 月 2015 年 8 月 91,571 657,446,722.92 735,024,616.19
武汉雍华府 2011 年 7 月 2014 年 4 月 99,183 861,018,328.37
武汉公园 1872（A 地块） 2012 年 3 月 2015 年 12 月 373,771 1,857,220,454.61 2,045,427,118.80
武汉江湾国际 2014 年 4 月 2016 年 8 月 346,296 6,952,167.16
重庆依云江湾一期 2014 年 5 月 2015 年 10 月 113,128 573,190,322.43
重庆依云江湾二、三期 2014 年 11 月 2017 年 4 月 201,482 262,616.00 565,042,290.10
重庆长嘉汇 2011 年 5 月 2019 年 12 月 1,281,749 3,426,326,531.72 3,323,166,612.83
重庆花园城二、三期 2011 年 8 月 2015 年 6 月 425,195 1,845,235,291.40 1,508,671,199.13
云南海公馆一、二期 2013 年 1 月 2015 年 12 月 230,070 929,185,752.65 1,103,227,857.64
毕节招商花园城一期 AB 2012 年 10 月 2016 年 8 月 90,972 205,316,405.59 183,462,918.68
毕节招商花园城一期 CDE 2012 年 7 月 2016 年 6 月 209,175 576,351,888.05 769,910,637.39
成都招商雍华府二至五期 2012 年 4 月 2015 年 1 月 275,371 1,904,618,663.66 2,087,267,736.00
成都依云上城一期 2014 年 2 月 2016 年 10 月 121,826 321,105,716.25
珠海招商花园城二至三期 2009 年 12 月 2014 年 1 月 151,667 795,320,613.02
广州东荟城 B 地块 3 期 2012 年 12 月 2016 年 5 月 104,739 616,713,478.66 672,452,763.06
广州东荟城 B 地块 2 期 2012 年 9 月 2015 年 12 月 103,052 701,264,446.80 763,504,165.78
广州东荟城 B 地块 1 期 2012 年 3 月 2014 年 11 月 81,385 645,448,074.30 555,753,503.77
佛山依云国际 2013 年 2 月 2015 年 7 月 99,920 276,038,549.14 324,659,065.99
三亚海棠湾青田风情小镇 2013 年 1 月 2016 年 1 月 208,088 51,583,724.98 83,749,556.43
广州金山谷 5、6、7 期、9 期、
2009 年 7 月 2017 年 4 月 670,181 996,703,463.16 1,260,212,714.06
创意园 1、2、3 期
佛山依云公馆一期 2014 年 2 月 2016 年 5 月 54,633 436,922,265.90
佛山依云华府一期 2014 年 4 月 2015 年 11 月 90,010 409,769,642.66
佛山依云雍景湾 1 标段 2014 年 3 月 2016 年 3 月 132,229 646,009,010.01
佛山依云雍景湾 2 标段 2014 年 6 月 2017 年 3 月 87,571 342,211,793.81
佛山依云置地中心 2013 年 10 月 2016 年 4 月 210,869 878,602,934.91 857,747,411.28
佛山依云曦城四期 2014 年 4 月 2016 年 1 月 433,870 162,577,962.62
佛山依云曦城三期 2013 年 9 月 2015 年 8 月 508,410 139,621,217.13 177,315,358.50
佛山依云曦城二期 2012 年 12 月 2014 年 9 月 300,168 194,687,704.32 198,358,621.15
佛山依云天汇二期 2011 年 8 月 2014 年 9 月 146,022 1,343,002,124.56 1,393,482,150.47
佛山依云郡花园 2013 年 9 月 2016 年 9 月 260,631 1,401,881,905.84 1,540,074,676.87
深圳中心广场 2011 年 2 月 2014 年 8 月 6,918 53,526,164.81 55,025,244.02
深圳鲸山觐海 2011 年 5 月 2014 年 8 月 292,370 2,012,634,209.09 2,133,771,545.70
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
深圳渔二村一期 2015 年 2 月 2018 年 1 月 69,754 269,113,953.75 269,652,499.75
深圳壹海城 2011 年 11 月 2016 年 12 月 735,678 3,917,668,541.84 2,921,707,922.03
深圳溪涌三联旧改 2014 年 9 月 2016 年 7 月 169,415 37,556,658.80 66,887,731.18
深圳坪山花园城 2013 年 4 月 2015 年 11 月 322,408 1,575,860,527.71 1,847,026,487.20
深圳金融中心二期 2013 年 6 月 2016 年 3 月 211,045 1,067,217,206.78 1,109,672,551.44
深圳海上世界市政配套 2014 年 2 月 2016 年 8 月 20,117 158,022,256.42
深圳海上世界住宅 2013 年 7 月 2016 年 2 月 1,203,461 2,834,590,034.27 7,174,015,664.93
深圳南海意库商业改造 2013 年 3 月 2014 年 3 月 600 5,742,046.60
深圳锦绣观园 2011 年 12 月 2014 年 7 月 94,264 759,733,888.03 793,271,331.56
海上世界博物馆 2013 年 5 月 2015 年 5 月 113,969 15,922,583.76 261,817,591.34
其他 11,162,125.15 11,162,125.15
小计： 55,455,087,099.32 70,424,384,918.67
房地产拟开发土地：
哈尔滨银泰地块 2014 年 8 月 2021 年 10 月 923,625 2,659,778,476.22 2,693,572,102.10
哈尔滨诺丁山 3-7 号地块 2015 年 5 月 2018 年 10 月 347,581 556,342,750.32 448,127,795.98
常熟熙城太公望花园 2014 年 7 月 2015 年 8 月 141,881 722,588,041.45
广州番禺万博地块 2014 年 7 月 2016 年 10 月 223,211 1,504,814,630.43
杭州雍华府 2014 年 1 月 2016 年 10 月 139,119 880,000,000.00
杭州雍景湾 2014 年 2 月 2017 年 3 月 261,706 1,763,690,803.37
南京海德公馆 2014 年 10 月 2016 年 6 月 84,465 315,378,997.60
南京招商依云郡 2014 年 8 月 2016 年 12 月 107,665 596,364,002.30
青岛海德花园二期 2014 年 9 月 2016 年 9 月 143,158 101,293,687.52
山东日照莱顿小镇 2015 年 7 月 2019 年 1 月 180,884 420,484,100.00
苏州依云华府 2014 年 2 月 2015 年 11 月 163,971 870,387,261.21
苏州依山郡二期 2014 年 3 月 2016 年 4 月 86,950 341,150,180.95
西安依云曲江 2014 年 9 月 2016 年 10 月 161,755 489,495,227.00
烟台招商东岸 2015 年 4 月 2019 年 6 月 297,514 3,282,244.72
镇江 IBM 国际 E 城 2014 年 7 月 2016 年 9 月 165,979 104,447,487.00
镇江创意产业园 2015 年 5 月 2019 年 9 月 48,497 49,562,123.13 55,935,092.93
厦门雍华府 2014 年 2 月 2016 年 1 月 100,507 690,774,166.67
武汉墨水湖 C 地块 2014 年 7 月 2018 年 9 月 354,945 1,217,517,401.97 1,219,907,081.23
武汉墨水湖 B 地块 2014 年 7 月 2016 年 4 月 227,465 922,306,172.00 923,892,189.42
成都依云上城二至四期 2015 年 1 月 2019 年 9 月 315,324 769,788,038.50 514,484,160.70
佛山依云华府二期 2015 年 2 月 2016 年 11 月 72,493 375,833,944.64
89
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
佛山依云华府三期 2015 年 11 月 2017 年 9 月 72,966 322,113,380.82
云南海公馆三期 2015 年 3 月 2017 年 3 月 90,029 341,064,823.18 341,059,365.18
重庆中央公园 2014 年 7 月 2021 年 12 月 1,008,855 18,379,346.64
烟台招商马尔贝拉 2014 年 3 月 2020 年 9 月 308,068 1,253,365,941.20
珠海依云水岸花园 2014 年 7 月 2017 年 3 月 207,916 613,717,637.80
佛山依云公馆二、三期 2014 年 12 月 2017 年 12 月 141,523 368,300,700.00 10,722,000.00
佛山依云曦城四期 2014 年 4 月 2016 年 7 月 43,387 135,743,591.10
佛山依云曦城五期 2014 年 12 月 2016 年 7 月 32,758 149,055,852.75 149,055,852.75
海南博鳌大灵湖 2014 年 7 月 2022 年 7 月 447,534 829,914,940.82 845,967,051.02
南宁雍景湾 2014 年 7 月 2017 年 12 月 290,000 774,746,719.27 787,001,793.48
小计 14,573,489,942.66 13,577,917,212.71
合计 70,028,577,041.98 84,002,302,131.38
B. 房地产开发产品列示如下
项目名称 竣工日期 期初金额 本期借方 本期贷方 期末金额
北京溪城家园 2010 年 3 月 91,987,334.55 48,107,194.04 2,810,792.10 137,283,736.49
北京珑原一期 2012 年 11 月 137,479,076.86 110,657,792.16 111,979,223.74 136,157,645.28
北京珑原二期 2013 年 8 月 100,448,188.61 76,180,983.97 100,447,881.63 76,181,290.95
北京公园 1872 一期
2011 年 6 月 27,219,418.97 27,219,418.97
至二期
北京公园 1872 三期 2013 年 4 月 64,447,223.17 20,000,000.00 59,332,229.34 25,114,993.83
天津星城一至三期 2012 年 8 月 146,820,760.37 51,829,812.98 94,990,947.39
天津雍华府 2012 年 10 月 169,749,194.87 2,822,910.34 166,926,284.53
天津依云郡一期 2013 年 6 月 14,459,901.01 3,077,254.05 11,382,646.96
天津西康路 36 号 2009 年 11 月 1,907,351.03 1,907,351.03
哈尔滨诺丁山一期 2013 年 10 月 149,427,578.53 27,076,885.72 122,350,692.81
青岛 LAVIE 公社一期 2014 年 6 月 0 600,848,214.29 271,576,512.18 329,271,702.11
镇江北固湾一期（北） 2013 年 3 月 45,539,301.62 695,850,236.17 614,617,112.76 126,772,425.03
南京紫金山一号 2013 年 12 月 1,120,333,242.89 134,866,894.44 985,466,348.45
南京依云溪谷 2010 年 10 月 6,380,500.81 6,380,500.81
苏州雍景湾 2012 年 5 月 371,540,730.88 385,945,153.87 514,937,635.15 242,548,249.60
苏州依云水岸商业街 2009 年 12 月 9,701,439.23 2,395,668.49 2,395,668.49 9,701,439.23
苏州小石城三期 2010 年 11 月 1,332,115.33 17,974.80 1,350,090.13
90
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
苏州小石城四期 2012 年 6 月 1,702,085.31 615,366.79 613,372.06 1,704,080.04
苏州小石城五期 2013 年 5 月 55,737,048.06 14,580,614.33 41,156,433.73
苏州小石城六期 2013 年 5 月 924,237.55 1,124,766.64 1,122,797.98 926,206.21
上海招商海湾花园一
2011 年 6 月 439,566,442.73 235,872,193.16 93,229,084.28 582,209,551.61
至五期
上海佘山珑原一期 2012 年 1 月 907,904,549.76 72,794,282.64 835,110,267.12
上海海德花园一号地
2010 年 12 月 36,353,144.39 329,685,278.61 336,569,398.68 29,469,024.32
段二至三期
漳州招商卡达凯斯一
2011 年 12 月 27,751,486.20 27,751,486.20
期
漳州招商卡达凯斯公
2013 年 6 月 77,627,006.75 15,431,197.68 62,195,809.07
寓
漳州招商假日 365 一
2011 年 12 月 8,779,485.23 3,560,879.01 5,218,606.22
期
漳州招商花园城一期 2011 年 12 月 7,416,942.42 7,416,942.42
漳州花园城二期 2013 年 6 月 47,233,773.83 6,922,604.59 40,311,169.24
漳州阳光花园一期 2006 年 6 月 2,656,378.89 2,656,378.89
漳州金三角商业公寓 2004 年 12 月 1,439,657.00 1,439,657.00
漳州假日 365 二期 2013 年 11 月 65,873,559.18 13,989,663.49 51,883,895.69
厦门五月花一期 3-6
2014 年 6 月 127,018,694.10 308,375,663.96 167,327,061.26 268,067,296.80
地块
厦门海德公园一期别
2012 年 12 月 154,964,402.02 837,957,021.38 805,964,634.76 186,956,788.64
墅
武汉雍华府 2014 年 4 月 0 910,313,509.12 793,014,715.26 117,298,793.86
重庆招商花园城 2012 年 12 月 171,699,732.21 540,192,598.50 382,478,746.95 329,413,583.76
重庆江湾城一期 2009 年 11 月 81,463,579.24 81,463,579.24
重庆江湾城三至五期 2012 年 9 月 83,898,484.18 2,675,982.86 26,772,993.12 59,801,473.92
重庆江湾城二期 2010 年 12 月 7,596,679.02 1,881,275.16 5,715,403.86
重庆长嘉汇一期 2014 年 4 月 - 296,138,704.84 296,138,704.84
成都招商雍华府一期 2012 年 9 月 69,466,590.37 69,466,590.37
成都东城国际 2012 年 11 月 23,093,954.26 23,093,954.26
毕节招商花园城一期
2013 年 6 月 74,584,020.48 44,030,751.72 3,929,094.85 114,685,677.35
A
珠海花园城一期 2012 年 3 月 283,791,082.74 21,571,078.63 31,662,727.71 273,699,433.66
珠海花园城二、三期 2014 年 1 月 900,145,423.41 668,517,286.66 231,628,136.75
广州金山谷八期 2013 年 6 月 73,218,513.77 73,218,513.77
91
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
广州金山谷四期 2012 年 7 月 31,015,918.92 5,507,931.10 25,507,987.82
广州金山谷三期二标 2012 年 6 月 287,097,817.69 74,534,995.57 212,562,822.12
广州金山谷三期一标 2010 年 5 月 12,752,916.61 12,752,916.61
广州金山谷二期 2010 年 1 月 15,965,500.83 60,256.86 15,905,243.97
广州东荟城一期 2014 年 6 月 0 161,195,257.72 156,454,244.75 4,741,012.97
佛山依云天汇一期 2013 年 9 月 903,252,545.76 761,695,106.56 141,557,439.20
佛山依云水岸一至二
2011 年 4 月 31,762,681.09 266,503.81 31,496,177.28
期
佛山依云水岸水岸四
2012 年 1 月 134,281,275.62 102,678,730.48 31,602,545.14
期
佛山依云水岸水岸三
2012 年 9 月 45,066,560.38 8,694,495.23 36,372,065.15
期
佛山依云上城一期 2011 年 8 月 128,155,225.06 37,073,583.22 91,081,641.84
佛山依云上城二期 2012 年 10 月 78,676,109.74 77,646,838.88 1,029,270.86
佛山依云上城三期 2013 年 6 月 959,345,916.00 848,773,875.21 110,572,040.79
佛山依云曦城一期 2013 年 11 月 219,160,941.21 47,032,042.76 172,128,898.45
深圳招商澜园 2010 年 10 月 1,063,834.85 1,063,834.85
深圳招商果岭花园 2013 年 6 月 20,277,468.26 20,277,468.26
深圳南海意库商业改
2014 年 6 月 0 5,742,046.60 5,742,046.60
造
深圳招商观园 2012 年 1 月 280,919,862.26 173,294,471.17 107,625,391.09
深圳雍景湾 2012 年 8 月 53,870,232.20 51,360,550.24 2,509,681.96
深圳依山郡二至三期 2009 年 10 月 13,440,925.00 13,440,925.00
深圳伍兹公寓 2013 年 6 月 80,726,859.07 80,726,859.07
深圳兰溪谷三期 2011 年 5 月 2,478,894.64 2,478,894.64
深圳环船广场 2013 年 9 月 98,363,670.23 3,212,747.24 101,576,417.47
深圳壹海城一区 2014 年 1 月 0 1,465,923,650.29 1,302,653,059.01 163,270,591.28
其他 1,533,987.00 1,533,987.00
合计 8,609,017,171.77 8,085,502,118.33 9,305,010,589.45 7,389,508,700.65
（3） 存货跌价准备
本期减少
项目 期初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
房地产开发成本
92
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期减少
项目 期初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
房地产开发产品 185,161,833.73 16,440,971.35 168,720,862.38
低值易耗品 162,981.66 162,981.66
合计 185,324,815.39 16,440,971.35 168,883,844.04
注 1：本公司之子公司上海静园房地产开发有限公司根据以前年度市场情况，对其开发的上海佘山
珑原项目计提了存货跌价准备 207,957,544.04 元,以前年度因结转销售配比转销已计提的减值损失累
计金额为 22,795,710.31 元。本期因结转销售配比转销已计提的减值损失 16,440,971.35 元。
（4） 房地产开发成本中累计资本化的利息支出为 2,271,026,762.57 元，其中本期计入房地产开
发成本的利息支出为 382,434,129.99 元。
（5） 用作抵押的存货如下：
A. 本公司之子公司青岛中润德汽车贸易有限公司以招商中润德空港商务花园一期的土地（对应
土地使用权证为青房地权市字第 20081844 号）和在建工程（对应权属证号为青房地建市字第
201274753 号）作为抵押取得借款计人民币 166,500,000.00 元，其中 54,900,000.00 元将于一年
内到期。该公司以空港商务花园二期的土地（对应权属证号为青房地权市字第 201448169 号）作
为抵押取得借款计人民币 70,000,000.00 元，其中 11,725,000.00 元将于一年内到期。
B. 本公司之子公司天津招商泰达投资有限公司以土地证号为房地证津字第 114051200160 号的土
地向银行抵押，取得借款人民币 97,528,563.46 元，该项借款将于一年内到期。
（6） 截至 2014 年 6 月 30 日止，本集团土地储备面积为 466.79 万平方米，土地成本金额
13,577,917,212.71 元。
7. 一年内到期的非流动资产
项目 期末金额 期初金额 性质
一年内到期的长期应收款 4,175,229.58 委托贷款
合计 4,175,229.58
8. 其他流动资产
项目 期末金额 期初金额 性质
预交税费 4,031,956,604.01 3,547,427,010.52 预缴的税金
93
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末金额 期初金额 性质
其他 26,714,229.36 2,770,929.08 预付的其他税费
合计 4,058,670,833.37 3,550,197,939.60
9. 长期股权投资
(1) 长期股权投资分类
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算的长期股权投资
按权益法核算的长期股权投资 1,778,740,853.66 1,653,194,214.56
长期股权投资合计 1,778,740,853.66 1,653,194,214.56
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 1,778,740,853.66 1,653,194,214.56
（2）按权益法核算的长期股权投资
94
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
在被投 在被投
本期计
资单位 资单位
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 提减值 本期现金红利
持股比 表决权
准备
例 比例
广州市番禺创新科技园有限
权益法 350,000,000.00 313,093,571.68 1,790,223.60 314,883,795.28 51.00 50.00
公司
上海乐都置业有限公司 权益法 66,660,000.00 217,515,645.59 1,033,030.02 218,548,675.61 33.33 33.33
招商局光明科技园有限公司 权益法 196,000,000.00 163,856,555.45 519,909.20 164,376,464.65 49.00 49.00
天津兴海房地产开发有限公
权益法 6,750,000.00 104,079,030.05 0.00 104,079,030.05 45.00 45.00
司
TCL 光电科技（深圳）有限
权益法 42,010,652.00 93,775,993.21 21,431,084.01 115,207,077.22 40.00 40.00
公司
上海新南山房地产开发有限
权益法 60,000,000.00 56,329,128.55 -1,436,463.06 54,892,665.49 20.00 20.00
公司
宁波江湾房地产有限公司 权益法 30,000,000.00 29,025,146.81 -879,099.38 28,146,047.43 100.00 34.00
深圳市德瀚投资发展有限公
权益法 14,000,000.00 13,439,089.52 -78,469.54 13,360,619.98 70.00 50.00
司
深圳招商华侨城物业管理有
权益法 2,500,000.00 3,191,981.20 485,749.78 3,677,730.98 50.00 50.00
限公司
北京招商局天平物业管理有
权益法 490,000.00 2,490,529.24 11,156.31 2,501,685.55 49.00 49.00
限公司
深圳市壹海城商业物业管理
权益法 500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 50.00 50.00
有限公司
深圳招商华侨城投资有限公
权益法 50,000,000.00 655,896,945.76 -200,106,779.04 455,790,166.72 50.00 50.00 320,548,073.61
司
北京广盈房地产开发有限公 权益法 6,258,825.01 0.00 0.00 0.00 34.00 34.00
95
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
司
惠州市泰通置业投资有限公
权益法 25,484,900.00 0.00 0.00 0.00 49.00 49.00
司
Jones Tech Limited 权益法 60,290,742.27 - 60,290,432.35 60,290,432.35 49.00 49.00
Holly Profit Limited 权益法 90,435,878.47 - 90,435,568.55 90,435,568.55 49.00 49.00
Station Fortune Limited 权益法 89,832,961.50 298.75 89,832,662.75 89,832,961.50 49.00 49.00
Chief Master Limited 权益法 45,217,932.30 298.75 45,217,633.55 45,217,932.30 49.00 49.00
佛山招商珑原房地产有限公 50,000,000.00 - -
权益法 50.00 50.00
司
天津睦南秋实实业有限公司 权益法 - - 17,000,000.00 17,000,000.00 34.00 34.00
合计 1,186,431,891.55 1,653,194,214.56 125,546,639.10 1,778,740,853.66 320,548,073.61
（3）对联营企业、合营企业投资
单位： 元
本企业在被
本企业持
被投资单位名称 投资单位表 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例
决权比例
一、合营企业
深圳市德瀚投资发展有限公司 70.00 50.00 19,391,481.99 304,881.91 19,086,600.08 -112,099.24
深圳市壹海城商业物业管理有限公司 50.00 50.00 5,062,866.04 6,769,945.70 -1,707,079.66 -2,707,079.66
佛山招商珑原房地产有限公司 50.00 50.00 652,287,843.69 672,924,222.36 -20,764,180.67 95,841.21
北京广盈房地产开发有限公司 34.00 34.00 4,231,189,664.60 4,390,199,247.57 -159,009,582.97 -10,345,024.36
深圳招商华侨城物业管理有限公司 50.00 50.00 17,908,463.17 10,771,117.72 7,137,345.45 12,596,913.32 971,499.56
宁波江湾房地产有限公司 100.00 34.00 2,405,146,847.10 2,380,599,648.79 24,547,198.31 -2,585,586.42
二、联营企业
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 06 月 30 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
深圳招商华侨城投资有限公司 50.00 50.00 1,739,796,000.88 1,222,631,872.76 517,164,128.12 1,263,070,845.58 367,164,128.12
广州市番禺创新科技园有限公司 51.00 50.00 728,824,800.66 160,096,188.73 568,728,611.93 26,389,377.64 3,523,160.61
惠州市泰通置业投资有限公司 49.00 49.00 6,293,884.50 25,590,515.03 -19,296,630.53 -44,759.76
上海新南山房地产开发有限公司 20.00 20.00 1,820,504,455.78 1,563,615,876.54 256,888,579.24 -7,182,315.30
招商局光明科技园有限公司 49.00 49.00 660,268,974.78 324,806,801.99 335,462,172.79 18,749,757.87 1,061,039.19
北京招商局天平物业管理有限公司 49.00 49.00 5,335,486.94 291,681.56 5,043,805.38 4,190,336.50 22,767.98
天津兴海房地产开发有限公司 45.00 45.00 238,439,464.58 7,074,131.79 231,365,332.79 78,599.34
上海乐都置业有限公司 33.33 33.33 807,001,148.14 144,319,005.68 662,682,142.46 18,643,738.50 3,100,000.00
Jones Tech Limited 49.00 49.00 123,157,319.18 123,107,497.81 49,821.37 56,742.04
Holly Profit Limited 49.00 49.00 184,706,839.19 184,629,018.93 77,820.26 82,567.47
Station Fortune Limited 49.00 49.00 92,354,665.87 92,288,755.49 65,910.38 70,835.06
Chief Master Limited 49.00 49.00 183,453,805.17 183,422,954.29 30,850.88 35,775.56
TCL 光电科技（深圳）有限公司 40.00 40.00 778,544,946.75 225,448,917.00 553,096,029.32 128,926,127.36 53,577,710.03
天津睦南秋实实业有限公司 34.00 34.00 51,007,553.70 8,000.00 50,999,553.70 -364.28
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10. 投资性房地产
按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
原价 7,081,694,024.82 99,761,921.84 51,593,155.79 7,129,862,790.87
房屋、建筑物 4,619,714,535.01 88,335,288.51 40,033,771.32 4,668,016,052.20
土地使用权 2,461,979,489.81 11,426,633.33 11,559,384.47 2,461,846,738.67
累计折旧和累计摊销 1,419,849,690.94 118,302,251.94 6,039,143.31 1,532,112,799.57
房屋、建筑物 1,171,893,770.58 87,450,019.00 5,805,147.67 1,253,538,641.91
土地使用权 247,955,920.36 30,852,232.94 233,995.64 278,574,157.66
账面净值 5,661,844,333.88 5,597,749,991.30
房屋、建筑物 3,447,820,764.43 3,414,477,410.29
土地使用权 2,214,023,569.45 2,183,272,581.01
减值准备 - - - -
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
账面价值 5,661,844,333.88 5,597,749,991.30
房屋、建筑物 3,447,820,764.43 3,414,477,410.29
土地使用权 2,214,023,569.45 2,183,272,581.01
（1） 本期增加的投资性房地产中，由存货转入的金额为 26,400,589.46 元，累计折旧
和累计摊销本期增加均为本期计提金额。
（2） 截止 2014 年 6 月 30 日，无用作抵押的投资性房地产。
（3） 截止 2014 年 6 月 30 日，本集团尚有净值计人民币 2,836,182,386.46 元的投资性
房地产尚未取得产权证书，主要包括漳州紫薇苑一期、鲸山别墅八期、美伦公寓、
船尾广场、船后广场、招商局广场等。其中净值为 81,946,690.80 的 10 项资产由
于历史久远遗失部分资料，目前正在与相关部门协商办理，其它资产产权证尚在
办理中。
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
11. 固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初金额 本期转入 本期增加 本期减少 期末金额
原价 2,422,132,988.62 21,764,215.32 20,894,196.85 72,087,336.29 2,392,704,064.50
房屋建筑物 1,875,320,557.09 21,764,215.32 60,847,860.65 1,836,236,911.76
机器设备 315,079,590.79 13,740,626.17 460,514.77 328,359,702.19
运输设备 92,297,631.00 4,689,892.41 2,132,580.50 94,854,942.91
办公设备 139,435,209.74 2,463,678.27 8,646,380.37 133,252,507.64
本期新增 本期计提
累计折旧
383,711,997.07 764,338.51 82,124,734.55 13,933,379.08 452,667,691.05
房屋建筑物 121,026,820.32 764,338.51 37,767,906.19 6,182,371.14 153,376,693.88
机器设备 155,336,824.02 28,986,761.15 363,261.26 183,960,323.91
运输设备 47,442,026.52 8,225,328.88 1,595,812.15 54,071,543.25
办公设备 59,906,326.21 7,144,738.33 5,791,934.53 61,259,130.01
账面净值 2,038,420,991.55 1,940,036,373.45
房屋建筑物 1,754,293,736.77 1,682,860,217.88
机器设备 159,742,766.77 144,399,378.28
运输设备 44,855,604.48 40,783,399.66
办公设备 79,528,883.53 71,993,377.63
减值准备
房屋建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
账面价值 2,038,420,991.55 1,940,036,373.45
房屋建筑物 1,754,293,736.77 1,682,860,217.88
机器设备 159,742,766.77 144,399,378.28
运输设备 44,855,604.48 40,783,399.66
办公设备 79,528,883.53 71,993,377.63
（1）本期增加的固定资产中，由投资性房地产转入的金额为 21,764,215.32 元。
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）截止 2014 年 6 月 30 日，本集团尚有净值人民币 11,541,443.84 元的 12 项房屋
及建筑物产权证尚未取得，产权证尚在办理中。
12. 在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
变电站工程 99,326,975.54 99,326,975.54 97,696,226.79 97,696,226.79
建筑工程 2,936,043.39 2,936,043.39 2,936,043.39 2,936,043.39
培训基地改造 4,586,781.10 4,586,781.10 4,263,308.18 4,263,308.18
合计 106,849,800.03 106,849,800.03 104,895,578.36 104,895,578.36
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
变电站工程 214,000,000.00 97,696,226.79 1,630,749 99,326,975.54
建筑工程 1,587,565,000.00 2,936,043.39 2,936,043.39
培训基地改造 7,363,308.18 4,263,308.18 323,473 4,586,781.10
续：
利息资本化 其中：本期利息 本期利息资
项目名称 工程投入占预算比例 工程进度 资金来源
累计金额 资本化金额 本化率
变电站工程 46.41 竣工备案中 自筹
建筑工程 0.18 前期成本 自筹
培训基地改造 62.29 前期成本 自筹
13. 无形资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
原价 566,949,237.65 12,233,384.47 10,436,783.66 568,745,838.46
土地使用权 560,127,109.65 11,559,384.47 10,436,783.66 561,249,710.46
软件 6,822,128.00 674,000.00 7,496,128.00
累计摊销 24,500,586.23 9,447,688.15 0.00 33,948,274.38
土地使用权 21,427,208.41 8,452,526.86 29,879,735.27
软件 3,073,377.82 995,161.29 4,068,539.11
账面净值 542,448,651.42 534,797,564.08
土地使用权 538,699,901.24 531,369,975.19
软件 3,748,750.18 3,427,588.89
减值准备
100
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
土地使用权
软件
账面价值 542,448,651.42 534,797,564.08
土地使用权 538,699,901.24 531,369,975.19
软件 3,748,750.18 3,427,588.89
（1）：本期增加的无形资产中由投资性房地产转入的金额为 11,559,384.47 元；
（2）：本期减少系租赁物业的土地使用权转投资性房地产。
14. 商誉
单位： 元
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
招商局置地有限公司 159,560,861.23 159,560,861.23
本集团以预计商誉资产组未来现金净流量的现值与该资产组的账面价值之差额，确认
商誉资产组减值损失。经减值测试，商誉未发生减值。
15. 长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
经营租赁固定资产改良支出 198,031,614.61 3,197,612.06 10,313,425.85 190,915,800.82
其它 59,637,228.12 11,658,701.67 18,162,228.47 53,133,701.32
合计 257,668,842.73 14,856,313.73 28,475,654.32 - 244,049,502.14
16. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
预提土地增值税 555,395,607.56 740,221,155.30
注 464,699,868.61 -
子公司评估增值
预提费用 2,222,872.21 195,213.25
预计负债 0.00 2,618,340.03
应收账款坏账准备 964,760.31 444,284.36
其他应收款坏账准备 4,244,618.01 4,617,710.75
其他长期资产摊销 3,580,077.90 3,580,077.90
101
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
超过税法标准列支的教育经费和广告费 5,790,627.28 5,790,627.28
其他 6,396,117.51 12,790,471.82
合计 1,043,294,549.39 770,257,880.69
递延所得税负债：
预提分红企业所得税 93,864,160.28 108,596,697.05
合计 93,864,160.28 108,596,697.05
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 237,183,089.90 620,494,424.87
可抵扣亏损 2,410,009,080.70 1,880,447,683.61
合计 2,647,192,170.60 2,500,942,108.48
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 9,070,705.50 9,070,705.50
2015 73,616,726.44 73,616,726.44
2016 181,139,035.93 187,868,641.92
2017 736,182,148.92 743,689,981.13
2018 866,196,217.64 866,201,628.62
2019 543,804,246.27 -
合计 2,410,009,080.70 1,880,447,683.61
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
预提分红企业所得税 1,192,026,119.49 1,251,843,070.09
小计 1,192,026,119.49 1,251,843,070.09
可抵扣差异项目
预提土地增值税 2,221,582,430.24 2,960,884,621.18
注 1,858,799,474.44
子公司投资型物业评估增值
预提费用 8,891,488.84 780,853.00
预计负债 - 10,473,360.10
102
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
应收账款坏账准备 3,859,041.24 1,777,137.44
其他应收款坏账准备 16,978,472.04 18,470,842.98
其他长期资产摊销 14,320,311.60 14,320,311.60
超过税法标准列支的教育经费
23,162,509.11 23,162,509.11
和广告费
其他 25,584,470.05 51,161,887.35
小计 4,173,178,197.56 3,081,031,522.76
注：如本附注五（一）注 16 所述，本公司之子公司深圳招商商置投资有限公司以投
资性物业出资设立子公司，在本集团层面，投资作价金额与资产账面价值差异形成可抵扣
暂时性差异，确认递延所得税资产。
17. 资产减值准备明细表
本期减少
项目 期初金额 本期增加 其他 期末金额
转回
转出
坏账准备 41,135,956.27 1,429,149.73 540,855.74 19,699.31 42,004,550.95
注
存货跌价准备 185,324,815.39 16,440,971.35 168,883,844.04
合计 226,460,771.66 1,429,149.73 540,855.74 16,460,670.66 210,888,394.99
注：存货跌价准备本期其他转出详见六、6（3）存货跌价准备明细表。
18. 短期借款
借款类别 期末金额 期初金额
注
保证借款 600,000,000.00 1,200,000,000.00
信用借款 2,825,000,000.00 3,050,000,000.00
合计 3,425,000,000.00 4,250,000,000.00
注：本公司之子公司深圳招商建设有限公司向银行借款人民币 600,000,000.00 元，
由本公司提供担保。
19. 应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 33,679,222.89 4,777,875.00
103
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
票据种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 1,616,433.20 22,489,762.07
合 计 35,295,656.09 27,267,637.07
所有应付票据将在 2014 年 12 月 31 日前到期。
20. 应付账款
（1） 应付账款
项目 期末数 期初数
工程款 6,319,825,047.37 6,498,504,292.06
地价款 6,347,427,544.45 4,916,328,784.79
注
股权收购款 327,528,894.81 135,650,000.00
保修金 309,791,186.77 336,853,170.30
其他 112,192,520.77 123,496,207.35
合计 13,416,765,194.17 12,010,832,454.50
其中：1 年以上 1,159,131,244.94 937,403,243.07
注：股权收购款系本公司收购天津国俊投资有限公司应付原股东的股权转让款人民币
191,878,894.81 元；本公司之子公司深圳招商房地产有限公司收购上海丰扬房地产开发
有限公司应付原股东的股权转让款人民币 70,650,000.00 元；本公司之子公司深圳招商房
地 产 有限 公司 收 购深 圳招 商 润德 房地 产 有限 公司 应 付 原 股东 的 股权 转让 款 人民 币
65,000,000.00 元。
（2） 账龄超过 1 年的大额应付账款如下:
期后偿还
单位名称 期末数 账龄 未支付原因
金额
伍兹公寓工程尾款 181,243,826.62 1-2 年 工程未结算
天津松江团泊投资发展有限公司 99,036,642.00 1-2 年 工程未结算
北京公园 1872 项目二期工程款 90,326,471.87 1-2 年 工程未结算
中集申发建设实业有限公司 70,650,000.00 3 年以上 未达到支付条件
深圳市维汇投资有限公司 65,000,000.00 2-3 年 未达到支付条件
104
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期后偿还
单位名称 期末数 账龄 未支付原因
金额
漳州美伦山庄工程款 48,468,561.07 1-2 年 工程未结算
佛山鑫城应付二期工程款 47,277,863.80 1-2 年 工程未结算
广州金山谷花园四期工程款 41,616,804.73 1-2 年 工程未结算
毕节市国土局 39,300,000.00 1-2 年 未达到支付条件
上海丰扬应付土地款 33,122,150.40 3 年以上 未达到支付条件
珠海花园城一期工程款 31,181,711.86 1-2 年 工程未结算
佛山信捷一期竣工预提成本 30,242,829.89 2-3 年 工程未结算
佛山信捷二期竣工预提成本 28,621,925.00 1-2 年 工程未结算
佛山鑫城应付三期工程款 25,516,828.37 1-2 年 工程未结算
佛山鑫城应付一期工程款 18,122,174.38 2-3 年 工程未结算
漳州假日 365 一期工程款 17,353,157.47 1-2 年 工程未结算
上海闵盛预提工程成本 16,677,806.93 2-3 年 工程未结算
北京公园 1872 项目一期工程款 15,007,514.80 1-2 年 工程未结算
深圳澜园保修金 14,501,632.33 3 年以上 工程未结算
深圳依山郡三期保修金 14,440,288.97 3 年以上 工程未结算
南通建筑工程总承包有限公司 12,726,129.83 1-2 年 工程未结算
漳州卡达凯斯一期预工程款 12,408,865.23 1-2 年 工程未结算
合计 952,843,185.55
（3） 期末应付持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 期末数 期初数
蛇口工业区有限公司 3,452,900,000.00
21. 预收款项
（1） 预收款项
项目 期末金额 期初金额
合计 39,791,073,409.80 37,517,671,641.79
105
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期末金额 期初金额
其中：1 年以上 2,702,325,732.57 3,720,581,363.29
注：预收账款主要为预收售楼款，账龄超过 1 年未结转的预收账款为尚未竣工验收楼
盘的预售楼款。
（2） 期末预收款项中不含预收持本集团 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 预收款项中预收售楼款明细如下：
预计竣工时
项目名称 期末数 期初数 预售比例（%）
间
北京公园1872 2,694,278,272.00 2,513,448,128.72 2014 年 93.55
北京珑原 21,630,756.00 483,021,009.00 已竣工 97.65
天津贝肯山 932,499,817.00 612,503,010.00 2014 年 75.00
天津依云郡 216,869,219.00 4,041,470.00 2015 年 69.38
天津雍华府 4,512,334.00 8,167,103.00 已竣工 99.62
天津钻石山 539,680,130.02 254,743,936.00 2014 年 87.92
哈尔滨诺丁山 142,725,870.94 64,133,341.74 2014 年 59.64
青岛 LAVIE 公社 52,745,507.00 336,531,075.00 2015 年 43.25
青岛海德花园 246,969,361.00 104,020,254.00 2014 年 71.00
苏州小石城 1,621,686,568.32 1,068,144,545.32 2015 年 79.45
苏州依山郡 378,384,901.38 90,317,988.00 2015 年 23.85
苏州雍华府 963,974,167.00 605,767,868.00 2014 年 58.06
苏州雍景湾 911,700,695.03 1,157,626,344.00 2014 年 99.19
南京依云溪谷 15,547,123.80 13,697,123.80 2015 年 100.00
南京雍华府 2,207,808,048.40 1,185,606,983.56 2015 年 74.43
南京紫金山 1 号 37,610,197.43 81,034,908.03 已竣工 93.69
镇江北固湾 369,176,343.09 1,009,300,474.03 2015 年 72.63
上海海德花园 1,020,550,130.00 1,025,262,637.00 2014 年 96.11
上海虹悦华庭 1,803,476,955.00 1,104,974,625.00 2014 年 97.02
上海佘山珑原 212,674,341.00 122,907,095.00 2014 年 35.47
上海招商海廷 118,025,841.00 164,839,893.00 已竣工 75.88
常州招商花园城 199,849,453.00 130,421,353.00 2017 年 42.26
成都东城国际 5,000,000.00 5,000,000.00 已竣工 89.34
成都雍华府 2,071,314,160.71 1,450,106,403.20 2014 年 85.96
武汉奥明墨水湖 1,148,010,767.00 718,119,183.00 2014 年 82.28
武汉雍华府 35,004,278.00 945,441,379.00 2014 年 93.25
重庆花园城 729,485,319.21 772,714,786.31 2015 年 62.28
重庆江湾城 95,072,150.00 79,310,504.00 已竣工 93.01
重庆长嘉汇 582,022,745.00 703,275,279.23 2017 年 69.14
106
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
广州东荟城 2,765,743,170.92 2,409,381,921.15 2016 年 66.94
广州金山谷 498,689,910.69 428,617,599.35 2014 年 73.99
佛山依云上城 66,677,729.56 996,710,467.73 已竣工 94.19
佛山依云水岸 51,896,368.00 363,928,689.63 已竣工 97.54
佛山依云天汇 1,270,851,514.00 1,815,818,056.00 2014 年 67.06
佛山依云曦城 422,814,774.00 297,758,971.00 2015 年 71.99
珠海招商花园城 27,943,194.00 1,142,120,726.00 已竣工 89.56
毕节招商花园城 719,176,318.00 481,515,592.00 2014 年 60.93
厦门海德公园 1,054,456,020.00 1,507,876,002.00 2014 年 87.05
厦门海上五月花 2,010,046,907.57 1,684,807,638.57 2015 年 75.68
漳州花园城 34,892,902.20 35,159,236.20 已竣工 99.43
漳州假日 366 276,773,959.26 225,182,206.24 2014 年 99.82
漳州卡达凯斯 1,397,631,521.30 1,109,021,632.16 已竣工 89.20
深圳鲸山觐海 5,228,078,643.00 3,890,394,171.00 2014 年 94.73
深圳兰溪谷公寓 6,756,284.00 23,097,053.00 已竣工 100.00
深圳坪山花园城 1,233,158,194.00 356,504,453.00 2015 年 70.69
深圳伍兹公寓 1,090,000.00 41,930,540.00 已竣工 91.98
深圳壹海城 2,087,621,992.00 3,365,465,960.00 2016 年 36.00
深圳雍景湾 6,075,615.00 75,999,203.00 已竣工 99.89
深圳招商观园 1,141,725,637.00 292,375,822.00 已竣工 94.92
深圳招商果岭花园 916,294.00 916,294.00 已竣工 99.30
深圳地产依山郡 86,525,110.00 已竣工 100.00
其他 4,002,246.21 12,000,463.24
合计 39,685,304,646.04 37,457,586,507.21
22. 应付职工薪酬
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
工资、奖金、津贴和补贴 353,649,099.38 578,963,944.89 807,983,712.66 124,629,331.61
职工福利费 28,942,847.90 28,942,847.90 0.00
社会保险费 582,482.45 83,680,587.27 84,145,007.63 118,062.09
其中：医疗保险费 177,255.63 25,434,492.39 25,426,528.90 185,219.12
基本养老保险费 502,294.03 41,160,072.58 41,448,456.58 213,910.03
补充医疗保险 0.00
年金缴费(补充养老保险) -425,715.96 10,781,732.16 10,890,008.58 -533,992.38
失业保险费 149,519.01 2,986,830.10 3,067,902.85 68,446.26
107
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
工伤保险费 91,825.09 1,653,899.06 1,646,513.04 99,211.11
生育保险费 87,304.65 1,663,560.98 1,665,597.68 85,267.95
住房公积金 1,275,942.10 26,806,264.06 27,030,335.98 1,051,870.18
工会经费和职工教育经费 22,134,025.25 15,194,312.77 10,316,687.81 27,011,650.21
辞退福利 1,280,000.00 1,102,616.91 1,088,284.65 1,294,332.26
其他 6,973,163.35 5,240,747.96 5,094,390.19 7,119,521.12
合计 385,894,712.53 739,931,321.76 964,601,266.82 161,224,767.47
23. 应交税费
项目 期末数 期初数
企业所得税 965,177,102.76 1,103,188,885.00
土地增值税 56,049,281.60 82,252,894.07
营业税 20,125,383.14 173,015,455.00
个人所得税 35,877,859.95 16,385,954.42
增值税 1,985,873.36 1,727,875.43
城市维护建设税 1,433,812.78 10,905,212.85
土地使用税 3,017,946.48 6,202,187.15
契税 119,406,833.40 59,104,080.00
其他 36,771,142.89 11,643,333.18
合计 1,239,845,236.36 1,464,425,877.10
24. 应付利息
项目 期末金额 期初金额
分期付息到期还本的长期借款利息 128,602,732.24 141,592,356.43
企业债券利息 6,872,335.87 6,809,898.56
短期借款应付利息 1,353,013.70 3,958,803.08
合计 136,828,081.81 152,361,058.07
108
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
25. 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
嘉森国际有限公司 450,964,624.39
蛇口工业区有限公司 332,841,272.16
九龙仓置业（广州）有限公司 27,788,058.64
天津市森淼投资集团有限公司 4,692,329.22 9,692,329.22 与合作方协调暂缓支付
蛇口华苑酒家 285,600.10 285,600.10 对方停业多年
深圳市蛇口东帝实业发展有限公司 140,218.27
深圳南山房地产开发有限公司 110,809,046.70
其他小股东 383,233.13
合计 816,955,117.64 120,927,194.29
26. 其他应付款
（1） 其他应付款
项目 期末数 期初数
合作公司往来 5,873,903,107.86 5,606,100,060.64
关联公司往来 1,432,253,109.41 2,059,548,538.01
保证金 768,864,838.35 555,633,651.06
代收及暂收款 681,471,743.04 533,845,271.67
其他 622,616,733.21 258,919,961.15
合计 9,379,109,531.87 9,014,047,482.53
其中：1 年以上 3,156,954,883.55 1,992,622,335.11
注：账龄超过 1 年的大额其他应付款主要为少数股权股东垫款。
（2） 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
款项
（3） 期末大额其他应付款
项目 金额 账龄 性质或内容
苏州耀龙投资有限公司 912,718,813.10 1 年以内 子公司股东往来款
上海朗达实业有限公司 882,420,768.56 0-3 年以上 子公司股东往来款
深圳招商理财服务有限公司 774,612,987.75 0-3 年以上 子公司股东往来款
天津泰达发展有限公司 534,505,285.78 2 年以内 子公司股东往来款
109
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 金额 账龄 性质或内容
云南城投置业股份有限公司 522,997,394.88 2 年以内 子公司股东往来款
九龙仓（北京）企业管理有限公司 416,414,828.38 1 年以内 子公司股东往来款
哈尔滨哈电地产置业有限公司 409,276,633.89 1 年以内 子公司股东往来款
日照市城市投资建设咨询有限公司 352,750,000.00 1 年以内 往来款
深圳TCL房地产有限公司 273,169,295.71 1 年以内 子公司股东往来款
广东新南达电缆实业有限公司 261,401,273.12 1 年以内 子公司股东往来款
上海乐都置业有限公司 251,012,803.57 2 年以内 联营企业往来款
大连昊宇投资有限公司 245,570,000.00 2 年以内 子公司股东往来款
北京银泰置地商业有限公司 225,232,860.00 1 年以内 子公司股东往来款
招商局漳州开发区有限公司 200,000,000.00 1 年以内 子公司股东往来款
佛山市恒轮置业投资有限公司 185,208,465.34 1 年以内 子公司股东往来款
南京乾嘉投资有限公司 173,455,892.49 1 年以内 子公司股东往来款
会德丰地产有限公司 160,048,546.22 2 年以内 子公司股东往来款
镇江市水利投资有限公司 138,242,326.60 3 年以内 往来款
达峰国际股份有限公司 132,720,170.98 2 年以内 子公司股东往来款
佛山新城投资发展有限公司 106,410,408.00 1 年以内 子公司股东往来款
天津兴海房地产开发有限公司 106,081,398.67 2 年以内 联营企业往来款
佛山市金城速冻食品有限公司 104,560,814.05 1 年以内 子公司股东往来款
合计 7,368,810,967.09
27. 一年内到期的非流动负债
（1） 一年内到期的非流动负债
项目 期末金额 期初金额
一年内到期的长期借款 9,332,132,762.45 6,331,007,932.13
其中：信用借款 1,549,040,398.99 2,087,591,745.57
保证借款 7,618,938,800.00 3,931,709,451.27
抵押借款 164,153,563.46 300,800,000.00
委托贷款 - 10,906,735.29
合计 9,332,132,762.45 6,331,007,932.13
一年内到期的长期借款说明详见“本附注六、29 长期借款”。
（2）期末金额中前五名一年内到期的非流动负债
贷款单位 借款 借款 币种 利率 期末金额
起始日 终止日 （%）
110
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
外币金额 本币金额
金融机构一 2013/03/26 2015/06/15 美元 浮动 200,000,000.00 1,230,560,000.00
金融机构二 2013/03/29 2015/03/29 人民币 固定 1,100,000,000.00
金融机构三 2011/10/17 2014/09/26 美元 浮动 100,000,000.00 615,280,000.00
金融机构四 2013/03/29 2015/03/29 人民币 固定 500,000,000.00
金融机构五 2012/09/25 2015/06/29 人民币 固定 500,000,000.00
28. 其他流动负债
项目 期末账面余额 期初账面余额
注1
预提土地增值税 2,338,349,360.00 3,560,491,070.18
合计 2,338,349,360.00 3,560,491,070.18
注 1：本集团根据国家税务总局国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开
发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》及其他有关规定计提土地增值税，按配比原
则计入了相关期间损益。同时在计算所得税费用时，本集团根据各子公司所属地区的相关
规定进行相应的应纳税所得额调整。
29. 长期借款
（1） 长期借款分类
借款类别 期末金额 期初金额
注1
抵押借款 169,875,000.00 277,128,563.46
注2
保证借款 10,194,523,200.01 10,803,053,770.94
信用借款 6,895,665,261.60 5,141,455,560.02
注3
委托借款 830,280,000.00 830,280,000.00
合计 18,090,343,461.61 17,051,917,894.42
注 1：详见“本附注六、6.存货（5）”。
注 2：保证借款明细如下表
其中：一年内到期
借款主体 贷款机构 借款金额 担保机构
长期借款金额
111
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
华泰资产管理
本公司 2,000,000,000.00 招商局集团有限公司
有限公司
本公司 各银行 1,531,500,000.00 514,000,000.00 招商局蛇口工业区有限公司
本公司 各银行 1,619,000,000.00 1,109,000,000.00 深圳招商房地产有限公司
深圳招商房地产有限公司 各银行 574,500,000.00 574,500,000.00 招商局蛇口工业区有限公司
深圳招商房地产有限公司 各银行 249,900,000.00 249,900,000.00 本公司
深圳招商供电有限公司 各银行 184,584,000.00 本公司
瑞嘉投资有限公司 各银行 7,042,878,000.00 3,880,338,800.00 招商局集团（香港）有限公司
深圳招商房地产有限公司及招商
北京康拉德房地产开发有限公司 各银行 373,100,000.01 109,200,000.00 局蛇口工业区有限公司按持股比
例提供担保
深圳招商商置投资有限公司和深
深圳招商商业发展有限公司 各银行 130,000,000.00 40,000,000.00 圳市海上世界实业发展有限公司
按持股比例提供担保
深圳招商商置投资有限公司及招
深圳蛇口海上世界酒店管理有限
各银行 490,000,000.00 20,000,000.00 商局蛇口工业区有限公司按持股
公司
比例提供担保
深圳招商商置投资有限公司及招
深圳金域融泰投资发展有限公司 各银行 150,000,000.00 10,000,000.00 商局蛇口工业区有限公司按持股
比例提供担保
武汉奥明房地产开发有限公司 各银行 94,000,000.00 招商局蛇口工业区有限公司
深圳招商房地产有限公司及深圳
深圳万科滨海房地产有限公司 各银行 300,000,000.00 市万科房地产有限公司按持股比
例提供担保
招商局地产（南京）有限公司 各银行 600,000,000.00 广州招商房地产有限公司
广州招商房地产有限公司及九龙
佛山依云房地产有限公司 各银行 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 仓置业（广州）有限公司按持股
比例提供担保
本公司及招商局蛇口工业区有限
青岛招商海德置业发展有限公司 各银行 30,000,000.00
公司按持股比例提供担保
深圳招商房地产有限公司及招商
广州招商房地产有限公司 各银行 396,000,000.00 8,000,000.00 局置地有限公司按持股比例提供
担保
深圳招商房地产有限公司及佛山
佛山招商新城高新技术有限公司 各银行 200,000,000.00 市新城开发建设有限公司按持股
比例提供担保
南京招商瑞盛房地产有限公司 各银行 748,000,000.00 4,000,000.00 广州招商房地产有限公司
合计 17,813,462,000.01 7,618,938,800.00
注 3：
1） 根据本公司之子公司广州市万尚房地产有限公司与银行及广州市万科房地产有
限公司签署的《委托贷款合同》，广州市万科房地产有限公司委托银行向广州市万尚房地
产有限公司提供委托贷款计人民币 415,140,000.00 元。根据本公司之子公司广州市万尚
房地产有限公司与银行及杭州杭龙置业管理有限公司签署的《委托贷款合同》，杭州杭龙
置 业 管理 有限 公 司委 托银 行 向广 州市 万 尚房 地产 有 限公 司提 供 委托 贷款 计 人民 币
415,140,000.00 元。
（1） 期末金额中前五名长期借款
112
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
期末金额
借款 借款 利率
贷款单位 币种 外币 本币
起始日 终止日 （%）
金额 金额
金融机构一 2010/04/20 2017/04/19 人民币 浮动 2,000,000,000.00
金融机构二 2014/06/04 2016/06/04 人民币 固定 1,300,000,000.00
金融机构三 2013/12/23 2016/12/23 美元 浮动 194,000,000.00 1,193,643,200.00
金融机构四 2013/12/18 2016/12/18 美元 浮动 100,000,000.00 615,280,000.00
金融机构五 2013/04/29 2016/04/25 美元 浮动 100,000,000.00 615,280,000.00
续：
期初金额
借款 借款 利率
贷款单位 币种 外币 本币
起始日 终止日 （%）
金额 金额
金融机构一 2010/04/20 2017/04/19 人民币 浮动 2,000,000,000.00
金融机构二 2013/12/23 2016/12/23 美元 浮动 194,000,000.00 1,182,798,600.00
金融机构三 2013/03/29 2015/03/29 人民币 固定 1,100,000,000.00
金融机构四 2013/04/11 2015/06/15 美元 浮动 180,000,000.00 1,097,442,000.00
金融机构五 2013/12/18 2016/12/18 美元 浮动 100,000,000.00 609,690,000.00
30. 应付债券
债券种类 面值总额 发行日期 期限 发行金额
招商局置地信用增强债券 3,048,450,000.00 2013/12/11 5年 3,003,382,977.23
合计 3,048,450,000.00 3,003,382,977.23
续：
期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末金额
6,809,898.56 61,607,584.1 61,545,146.79 6,872,335.87 3,032,838,307.20
合计 61,607,584.10 61,545,146.79 6,872,335.87 3,032,838,307.20
本公司之子公司招商局置地有限公司于 2013 年 12 月 11 日发行信用增强债券，发行
总额为 5 亿美元，期限为 5 年，票面年利率为 4.021%,，在债券存续期间固定不变，采取
单利按半年付息，不计复利。该债券于 2013 年 12 月 12 日起，在香港联合交易所挂牌上
113
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
市，发行债券募集资金用于一般企业用途。
31. 长期应付款
借款单位 期末数 期初数
合计 105,023,177.74 102,745,035.90
其中：
本体维修基金 103,823,177.74 101,545,035.90
深圳市招商创业有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
32. 预计负债
项目 期初金额 本期增加 本期结转 期末金额
未决诉讼 10,473,360.10 10,473,360.10
合计 10,473,360.10 10,473,360.10
预计负债系本公司之子公司珠海源丰房地产有限公司因售楼纠纷被部分业主起诉，本
期全部诉讼案件结案，转回预计负债。
33. 其他非流动负债
（1）其他非流动负债明细
项目 期末账面余额 期初账面余额
酒店项目专项扶持资金 9,420,040.00 9,420,040.00
文化事业发展专项资金 1,500,000.00 1,500,000.00
递延租金收入 316,720.00 316,720.00
合计 11,236,760.00 11,236,760.00
（2）政府补助
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收
政府补助项目 期初金额 期末金额
金额 收入金额 益相关
酒店项目专项扶持资金(美仑山庄补贴) 9,420,040.00 9,420,040.00 与资产相关
文化产业发展专项资金 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关
合计 10,920,040.00 10,920,040.00
114
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
34. 股本
单位：元
期初金额 本期变动增减（+、-） 期末金额
股东名称/类别
金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%）
一、有限售条件股份
1、国家持有股
2、国有法人持股 693,419,317.00 40.38 346,709,658.00 346,709,658.00 1,040,128,975.00 40.38
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股 197,709,440.00 11.51 98,854,720.00 98,854,720.00 296,564,160.00 11.51
其中：境外法人持股 197,709,440.00 11.51 98,854,720.00 98,854,720.00 296,564,160.00 11.51
境外自然人持股
5、高管持股 376,098.00 0.02 245,583.00 130,743.00 376,326.00 752,424.00 0.03
有限售条件股份合计 891,504,855.00 51.91 445,809,961.00 130,743.00 445,940,704.00 1,337,445,559.00 51.92
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 684,248,848.00 39.84 342,104,515.00 -54,818.00 342,049,697.00 1,026,298,545.00 39.84
2、境内上市外资股 141,546,800.00 8.24 70,735,775.00 -75,925.00 70,659,850.00 212,206,650.00 8.24
3、境外上市外资股
4、其他
无限售条件股份合计 825,795,648.00 48.09 412,840,290.00 -130,743.00 412,709,547.00 1,238,505,195.00 48.08
股份总额 1,717,300,503.00 100 858,650,251.00 - 858,650,251.00 2,575,950,754.00 100.00
115
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
注：根据公司于 2014 年 4 月 14 日召开的 2013 年度股东大会决议通过的 2013 年度利
润分配及资本公积转增股本议案，按 2013 年末总股本 1,717,300,503 股为基数，每 10 股
以资本公积转增普通股 5 股，共计转增 858,650,251 股，转增后总股本增至 2,575,950,754
股。
35. 资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 8,272,422,487.12 858,650,251.00 7,413,772,236.12
原制度资本公积转
104,411,758.00 104,411,758.00
入
其他资本公积 70,214,581.44 25,443,773.72 95,658,355.16
合计 8,447,048,826.56 25,443,773.72 858,650,251.00 7,613,842,349.28
（1）资本公积增加系本公司之子公司深圳坪山招商房地产少数股东增资扩股导致的溢价。
（2）资本公积本期减少数为实施 2013 年度利润分配及资本公积转增股本方案转增的股本
数。
36. 盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 993,395,354.99 993,395,354.99
任意盈余公积 140,120,038.00 140,120,038.00
合计 1,133,515,392.99 1,133,515,392.99
37. 未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
上年期末金额 15,348,735,891.17
加：期初未分配利润调整数
本期期初金额 15,348,735,891.17
加：本期归属于母公司股东的净利润 1,785,434,748.85
减：提取法定盈余公积
注
应付利润 824,304,241.00
其他减少
本期期末金额 16,309,866,399.02
注：根据公司 2013 年度股东大会决议通过的 2013 年度利润分配及资本公积转增股本
议案，按 2013 年末总股本 1,717,300,503 股为基数，每 10 股派 4.80 元现金(含税)， 共
派发现金股利 824,304,241.00 元。
116
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
38. 外币报表折算差
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
外币报表折算差 78,901,353.52 78,901,353.52
合计 78,901,353.52 78,901,353.52
本公司少数境外子公司原以港币为记账本位币，因其主要业务均在境内，该等子公司
均已将记账本位币变更为人民币，子公司所有报表项目均按转换日即期汇率进行折算。因
转换日汇率与历史汇率不一致导致合并过程产生的外币报表折算差，待处置境外子公司时
转入当期损益。
39. 少数股东权益
子公司名称 少数股权比（%） 期末金额 期初金额
深圳市招商其乐物业管理有限公司 40.00 -1,791,110.23 -1,936,145.96
北京招商局物业管理有限公司 20.00 6,350,745.38 5,009,617.73
招商局嘉铭(北京)房地产开发有限公司 50.00 1,193,684,560.53 1,083,696,920.33
漳州招商房地产有限公司 49.00 320,149,190.88 325,031,109.56
蛇口兴华实业股份有限公司 34.93 42,770,405.86 42,046,009.47
Union Bloom Limited 49.00 -5,158,155.65 -972,279.47
Vast Joint Limited 49.00 -21,226.52 -17,109.84
苏州招商南山地产有限公司 40.00 110,148,502.76 106,543,429.10
天津招商房地产有限公司 25.00 11,014,130.07 11,142,732.16
北京招商局铭嘉房地产开发有限公司 30.00 2,970,820.14 2,999,560.05
苏州双湖房地产有限公司 50.00 946,118,886.87 954,476,087.40
上海丰扬房地产开发有限公司 40.00 225,474,257.83 308,209,766.77
深圳招商安业投资发展有限公司 49.00 -5,218,503.95 -4,761,084.37
珠海源丰房地产有限公司 49.00 13,971,317.43 103,602,153.72
云南招商城投房地产有限公司 40.00 -12,974,019.99 -6,579,163.05
上海静园房地产开发有限公司 45.00 132,238,457.81 136,718,744.67
福建中联盛房地产开发有限公司 50.00 91,197,812.33 97,663,599.52
天津招商泰达投资有限公司 40.00 81,777,806.16 88,026,633.60
青岛中润德汽车贸易有限公司 49.00 150,247,144.08 156,493,862.83
广州市万尚房地产开发有限公司 66.00 71,774,616.33 52,780,108.29
深圳招商润德房地产有限公司 49.00 130,903,395.64 130,941,276.11
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限公司 50.00 8,741,752.72 12,568,221.14
佛山招商新城高新技术有限公司 40.00 3,447,887.38 3,731,635.58
大连招宇房地产有限公司 49.00 -1,052,050.06 710,994.12
深圳招商蛇口建设有限公司 49.00 4,714,468.17 4,911,176.40
镇江南山创意产业园发展有限公司 40.00 19,694,085.29 19,753,128.45
天津招江投资有限公司 23.00 6,738,385.48 7,078,114.95
南宁招商浩田房地产有限公司 30.00 3,657,909.54 9,104,123.63
117
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
哈尔滨银开房地产开发有限公司 15.00 40,169,934.95 38,028,378.75
深圳坪山招商房地产 30.00 6,374,447.44
北京康拉德房地产开发有限公司 40.00 67,134,699.43 86,371,797.60
深圳招商商业发展有限公司 49.00 55,237,901.37 60,503,665.67
深圳蛇口海上世界酒店管理有限公司 49.00 -16,888,311.52 -1,152,081.66
深圳金域融泰投资发展有限公司 50.00 3,393,374.73 3,390,669.24
招商局置地有限公司 25.65 2,078,785,979.45 2,075,109,818.07
佛山市凯达城投资发展有限公司 49.00 88,026,068.28 88,300,523.24
佛山鑫城房地产有限公司 50.00 592,401,099.96 969,375,418.71
佛山依云房地产有限公司 50.00 34,366,606.67 2,415,635.31
佛山依云臻园房地产有限公司 45.00 2,983,469.15
佛山招商九龙仓房地产有限公司 50.00 432,150,274.28 427,534,853.66
深圳万科滨海房地产有限公司 50.00 525,075,226.67 478,001,641.97
海南招商远洋发展有限公司 40.00 799,378,666.05 799,931,781.17
茵荣有限公司 50.00 2,575,182,370.16 2,559,077,859.18
会鹏房地产发展有限公司 50.00 991,799,886.38 955,802,053.72
火炬投资有限公司 30.00 -102,993.29
南京招商兴盛房地产有限公司 30.00 9,001,560.32
合计 11,836,041,732.76 12,191,665,237.52
40. 营业收入、营业成本
本期金额 上年同期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 16,047,155,730.99 10,391,068,273.47 16,133,568,321.26 8,692,511,279.89
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 15,286,741,029.90 9,740,634,674.02 15,468,041,797.53 8,145,757,888.80
公用事业 296,760,432.45 232,485,479.31 286,293,107.78 210,341,111.20
物业管理 463,654,268.64 417,948,120.14 379,233,415.95 336,412,279.89
合计 16,047,155,730.99 10,391,068,273.47 16,133,568,321.26 8,692,511,279.89
（2） 前五名客户的营业收入情况
118
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
客户一 75,000,000.00 0.47
客户二 61,575,156.00 0.38
客户三 51,145,150.00 0.32
客户四 50,058,759.40 0.31
客户五 44,000,000.00 0.27
合计 281,779,065.40 1.75
41. 营业税金及附加
项目 本期金额 上年同期金额 计缴标准
土地增值税 715,462,580.01 1,682,436,591.33 详见本附注四
营业税 795,233,571.24 791,426,399.15 详见本附注四
城市维护建设税 52,643,579.68 52,105,782.75 详见本附注四
教育费附加 31,521,296.26 38,222,483.89 详见本附注四
其他 19,158,673.10 15,239,466.65
合计 1,614,019,700.29 2,579,430,723.77
42. 销售费用
项目 本期金额 上年同期金额
广告推广费 131,573,936.41 159,820,963.51
销售机构费用及佣金 49,644,432.90 36,772,751.27
其他 100,719,879.14 75,426,076.98
合计 281,938,248.45 272,019,791.76
43. 管理费用
项目 本期金额 上年同期金额
人工费用 142,440,093.58 126,352,153.75
办公及行政费用 43,358,242.39 48,812,337.37
中介机构费用 10,039,265.18 29,643,111.36
119
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额
资产摊销 11,953,023.23 7,074,100.19
捐税 15,615,878.06 13,977,283.57
其他 8,253,296.26 6,852,499.77
合计 231,659,798.70 232,711,486.01
44. 财务费用
项目 本期金额 上年同期金额
利息支出 844,061,553.24 703,636,382.20
减：已资本化的利息支出 382,434,129.99 415,466,833.70
减：利息收入 221,966,151.28 110,091,552.79
加：汇兑损失 51,270,119.88 -137,306,098.33
减﹕已资本化的汇兑差额 -16,408,450.00
加：其他支出 35,170,994.70 16,168,624.01
合计 326,102,386.55 73,348,971.39
45. 资产减值损失
项目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 888,293.99 10,003,720.97
存货跌价损失 -182,370,000.00
合计 888,293.99 -172,366,279.03
46. 投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 上年同期金额
权益法核算的长期股权投资收益 143,318,415.51 336,191,940.58
处置长期股权投资产生的投资收益 -55,703,911.65
其他 1,691,730.00
合计 143,318,415.51 282,179,758.93
120
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上年同期金额 本期比上年同期增减变动的原因
深圳招商华侨城投资有限公司 120,441,294.57 339,878,500.00 上年成本法转权益法核算
上海乐都置业有限公司 1,033,030.02 5,185,519.88 被投资单位本期盈利减少
TCL 光电科技（深圳）有限公司 21,431,084.01 12,617,820.16 被投资单位本期盈利增长
深圳招商华侨城物业管理有限公司 485,749.78 62,212.24 被投资单位本期盈利增长
北京招商局天平物业管理有限公司 11,156.31 30,278.76 被投资单位本期盈利减少
深圳德翰投资发展有限公司 -78,469.54 -140,203.81 被投资单位本期亏损减少
宁波江湾房地产有限公司 -879,099.38 0.00 新增合营公司
广州市番禺创新科技园有限公司 1,790,223.60 1,889,728.08 被投资单位本期盈利减少
上海新南山房地产开发有限公司 -1,436,463.06 0.00 新增联营公司
招商局光明科技园有限公司 519,909.20 -1,290,760.00 被投资单位本期扭亏为盈
被投资单位超额亏损，长投账面价
北京广盈房地产开发有限公司
0.00 -2,044,883.47 值已减至零
被投资单位超额亏损，长投账面价
惠州泰通置业投资有限公司
0.00 -19,996,271.26 值已减至零
合计 143,318,415.51 336,191,940.58
47. 营业外收入
（1） 营业外收入明细
计入当期非经常性损益的
项目 本期金额 上年同期金额
金额
非流动资产处置利得 14,184.22 469,576.00 14,184.22
其中：固定资产处置利得 14,184.22 469,576.00 14,184.22
政府补助 25,262,476.52 2,198,400.00 25,262,476.52
违约金收入 4,879,293.44 5,828,374.85 4,879,293.44
其他 5,340,925.45 3,278,352.43 5,340,925.45
合计 35,496,879.63 11,774,703.28 35,496,879.63
（2） 政府补助明细
是否属于非经常
补助项目 本期金额 上年同期金额 与资产相关/与收益相关
性损益
121
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
是否属于非经常
补助项目 本期金额 上年同期金额 与资产相关/与收益相关
性损益
专项补贴 22,412,476.52 697,000.00 与收益相关 是
纳税大户奖励 2,850,000.00 1,501,400.00 与收益相关 是
合计 25,262,476.52 2,198,400.00
注：专项补贴主要为地方政府提供的绿色、节能等企业发展奖励。
48. 营业外支出
项目 本期金额 上年同期金额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失 175,062.57 910,283.52 175,062.57
其中：固定资产处置损失 175,062.57 910,283.52 175,062.57
对外捐赠 2,000.00 2,000.00
盘亏损失
预计负债支出 -2,990,565.73 -2,990,565.73
罚款支出
重大水利建设基金 5,971,344.17 4,579,668.16 5,971,344.17
其他 18,567,574.48 9,897,602.93 18,567,574.48
合计 21,725,415.49 15,387,554.61 21,725,415.49
49. 所得税费用
（1）所得税费用
项目 本期金额 上年同期金额
当年所得税费用 1,252,265,973.88 1,432,015,820.32
递延所得税费用 -287,769,205.47 44,571,010.06
合计 964,496,768.41 1,476,586,830.38
（2）当年所得税
项目 金额
本期合并利润总额 3,358,568,909.19
加：纳税调整增加额 2,274,065,861.12
减：纳税调整减少额 1,154,415,347.35
加：境外应税所得弥补境内亏损
122
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
减：弥补以前年度亏损 14,242,849.18
加：子公司本期亏损额 545,685,334.44
本期应纳税所得额 5,009,661,908.22
法定所得税税率（香港地区子公司税率 16.5%） 25%
本期应纳所得税额 1,252,265,973.88
减：减免所得税额
减：抵免所得税额
50. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上年同期金额
归属于母公司股东的净利润 1 1,785,434,748.85 2,550,631,034.51
归属于母公司的非经常性损益 2 -57,442,222.60 332,958,050.10
归属于母公司股东、扣除非经常性
3=1-2 1,842,876,971.45 2,217,672,984.41
损益后的净利润
期初股份总数 4 1,717,300,503.00 1,717,300,503.00
公积金转增股本或股票股利分配
5 858,650,251.00 858,650,251.00
等增加股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数
6
（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月份起至期末
7
的累计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份下一月份起至期末的累
9
计月数
缩股减少股份数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6×7÷11
发行在外的普通股加权平均数 2,575,950,754.00 2,575,950,754.00
-8×9÷11-10
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.6931 0.9902
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.7154 0.8609
已确认为费用的稀释性潜在普通
15
股利息
123
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 序号 本期金额 上年同期金额
转换费用 16
所得税率 17
认股权证、期权行权、可转换债券
18
等增加的普通股加权平均数
19=[1+(15-16)×(1-17)]
稀释每股收益（Ⅰ） 0.6931 0.9902
÷(12+18)
19=[3+(15-16)×(1-17)]
稀释每股收益（Ⅱ） 0.7154 0.8609
÷(12+18)
注：报告期内本公司实施了资本公积转增股本方案，根据深交所《信息披露业务备忘录第 21
号—定期报告披露相关事宜》的规定，公司对上年同期的每股收益按照调整后的股本进行了重
新计算。
51. 现金流量表项目
（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上年同期金额
收到经营性往来款 3,107,323,026.01 1,634,630,535.40
收到的工程保证金 351,203,069.17 795,186,343.74
收到的利息 128,814,435.02 152,523,953.36
经营性暂收款 283,677,449.41 259,616,832.28
其他 22,486,300.00
合计 3,871,017,979.61 2,864,443,964.78
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额 上年同期金额
支付经营性往来款 1,429,429,541.00 5,993,728,552.37
退还的工程保证金 362,500,632.11 727,274,929.01
销售费用支付的现金 265,717,364.18 155,449,999.67
管理费用支付的现金 162,536,815.33 101,932,622.91
其他 403,680,191.23 378,630,178.09
124
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额
合计 2,623,864,543.85 7,357,016,282.05
（2） 合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,394,072,140.78 3,257,892,424.69
加：资产减值准备 888,293.99 -172,366,279.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 82,124,734.55 95,283,893.33
无形资产及投资性房地产摊销 127,749,940.09
长期待摊费用摊销 28,475,654.32 11,819,745.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“-”填列） 160,278.35 910,283.52
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -469,576.00
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 461,627,423.25 288,169,548.50
投资损失（收益以“-”填列） -143,318,415.51 -282,179,758.93
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -354,049,275.48 228,787,252.61
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -14,732,536.77 93,712,503.50
存货的减少（增加以“-”填列） -12,762,507,273.06 1,521,324,142.08
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -1,738,838,849.53 -4,782,180,561.63
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 4,586,023,487.90 -1,536,208,848.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,332,324,397.12 -1,275,505,230.57
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
125
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额
现金的期末余额 18,585,950,027.06 23,381,778,990.51
减：现金的期初余额 24,235,680,921.50 18,218,506,517.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,649,730,894.44 5,163,272,472.81
（3） 现金和现金等价物
项目 期末数 期初数
现金 18,585,950,027.06 24,235,680,921.50
其中：库存现金 250,111.99 277,828.02
可随时用于支付的银行存款 16,229,601,295.27 21,969,131,604.53
可随时用于支付的其他货币资金 2,356,098,619.80 2,266,271,488.95
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
期末现金和现金等价物余额 18,585,950,027.06 24,235,680,921.50
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 关联 注册 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
企业类型 业务性质 注册资本 本企业的
称 关系 地 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
招商局蛇 招商局集
控 股 有限责任 深圳 兴办并管理各
口工业区 孙承铭 2,236,000,000.00 40.38 40.38 团有限公 100011460
股东 公司 市 类企业等
有限公司 司
招商局蛇口工业区有限公司直接持有本公司股份 1,040,128,975 股，通过其子公司间
接持有本公司股份 296,564,160 股，合计持有本公司股份 1,336,693,135 股，占本公司总
126
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股份的 51.89%。
2、本企业的子公司情况
详见附注五、（一）。
3、本企业的合营和联营企业情况
详见附注六、9 长期股权投资。
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 主要交易内容
招商局国际（中国）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 物业管理、租赁
深圳市招商前海湾置业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 建筑工程承包
中国深圳外轮代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 建筑工程承包
深圳招商理财服务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 关联往来
招商局漳州开发区有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 关联往来
Blue Cove International Limited 受同一控股股东及最终控制方控制 关联往来
Powerwise International Limited 受同一控股股东及最终控制方控制 关联往来
达峰国际股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 关联往来
招商局集团（香港）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 担保、物业管理
招商局（上海）投资有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 代建管理费
招商银行股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 存款与借款
深圳市招商创业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 租赁
招商局国际信息技术有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 租赁
上海招商局广场置业有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 租赁
深圳蛇口工业区职工住宅有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 租赁
深圳市招商国际船舶代理有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 租赁
深圳招商网络有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 租赁
招商局亚太投资（深圳）有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 租赁
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
127
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
关联交易定 本期金额 上年同期金额
关联方 关联交易内容 价方式及决 占同类交易 占同类交易
策程序 金额 金额
金额的比例 金额的比例
控股股东及最终控制方
其中：招商局蛇口工业区有限公司 购买土地
注
市场定价 4,852,900,000.00 46.16
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
招商银行股份有限公司 利息支出 市场定价 48,589,662.03 5.76 27,253,397.65 2.84
招商银行股份有限公司 手续费 市场定价 817,328.44 2.32 1,791,836.45 10.32
股东垫款资金 银行同期贷
深圳招商理财服务有限公司 占用费 款利率 15,101,556.66 0.16 14,065,305.00 0.18
合计 4,917,408,547.13 43,110,539.10
注：本公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了《关于发行股份购买资产并募集配套
资金暨关联交易》的相关议案，公司拟以 A 股增发之股份购买蛇口工业区海上世界住宅和文化
艺术中心土地使用权，根据公司与蛇口工业区签署的《资产购买协议》，土地使用权总价款为
48.53 亿元，且本次增发股份募集资金的完成情况（发行成功与否）不影响购买资产交易行为
的实施。
2014 年本公司董事会第四次临时会议决定终止本次增发。根据上述《资产购买协议》，公
司将以现金形式支付购买蛇口工业区土地使用权价款。公司于 2014 年 6 月支付了其中 14 亿元。
（2）出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
关联交易定价 本期金额 上年同期金额
关联方 关联交易内容 方式及决策程 占同类交易 占同类交易
序 金额 金额
金额的比例 金额的比例
招商局集团（香港）有限公司 提供物業管理 市场协议价格 3,766,820.00 0.81 2,597,971.51 0.68
服務
招商局国际（中国）投资有限公司 提供物業管理 市场协议价格 259,937.25 0.06
服務
深圳市招商前海湾置业有限公司 建筑工程承包 市场协议价格 193,107.30 0.09 8,262,080.00 2.2
中国深圳外轮代理有限公司 建筑工程承包 市场协议价格 4,298,571.31 2.10 11,336,029.02 3.04
招商银行股份有限公司 利息收入 市场协议价格 34,075,975.05 15.35 26,865,605.01 61.82
合计 42,594,410.91 49,061,685.54
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁资产 租赁收益定价 本报告期确认
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 依据 的租赁收益
深圳招商商置 招商局集团有限公司 厂房 2014 年 1 月 1 2014 年 12 按协议价格执 517,690.00
128
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
投资有限公司 日 月 31 日 行
2014 年 1 月 1 2014 年 4 月 按协议价格执
招商局蛇口工业区有限公司 4,009,910.24
写字楼 日 14 日 行
2014 年 1 月 1 2014 年 4 月 按协议价格执
深圳市招商创业有限公司 92,623.65
写字楼 日 14 日 行
2014 年 1 月 1 2014 年 12 按协议价格执
深圳招商网络有限公司 74,880.00
写字楼 日 月 31 日 行
2014 年 1 月 1 2014 年 4 月 按协议价格执
深圳蛇口工业区职工住宅有限公司 383,619.00
写字楼 日 14 日 行
2014 年 1 月 1 2014 年 4 月 按协议价格执
招商局亚太投资（深圳）有限公司 142,344.00
写字楼 日 14 日 行
2014 年 1 月 1 2014 年 4 月 按协议价格执
深圳市招商国际船舶代理有限公司 240,474.00
写字楼 日 14 日 行
2014 年 1 月 1 2014 年 4 月 按协议价格执
招商局国际（中国）投资有限公司 2,075,427.00
写字楼 日 14 日 行
2014 年 4 月 2014 年 12 按协议价格执
招商局蛇口工业区有限公司 写字楼
15 日 月 31 日 行 2,952,318.50
2014 年 4 月 2014 年 12 按协议价格执
深圳市招商创业有限公司 写字楼
15 日 月 31 日 行 212,095.00
2014 年 4 月 2014 年 12 按协议价格执
深圳市蛇口新 深圳蛇口工业区职工住宅有限公司 写字楼
15 日 月 31 日 行 324,442.50
时代置业管理
有限公司 2014 年 4 月 2014 年 12 按协议价格执
招商局亚太投资（深圳）有限公司 写字楼
15 日 月 31 日 行 88,965.00
2014 年 4 月 2014 年 12 按协议价格执
深圳市招商国际船舶代理有限公司 写字楼
15 日 月 31 日 行 29,295.00
2014 年 4 月 2014 年 12 按协议价格执
招商局国际（中国）投资有限公司 写字楼
15 日 月 31 日 行 806,933.50
公司承租情况表
单位： 元
租赁资产种 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
类 租赁费
2014 年 1 月 2014 年 12 月
深圳招商商置投资有限公司 土地使用权 按协议价格执行 3,191,430.10
1日 31 日
2014 年 1 月 2023 年 8 月
深圳招商房地产有限公司 土地使用权 按协议价格执行 2,663,605.85
招商局蛇口工 1日 31 日
业区有限公司 2014 年 1 月 2014 年 12 月
深圳招商商置投资有限公司 厂房 按协议价格执行 10,654,423.00
1日 31 日
2014 年 1 月 2014 年 12 月
深圳招商供电有限公司 土地使用权 按协议价格执行 1,181,571.66
1日 31 日
上海丰扬房地产开发有限公 2014 年 1 月 2015 年 12 月
写字楼 按协议价格执行 424,622.40
司 1日 31 日
上海招商局广 上海招商奉瑞置业有限公司 写字楼 2014 年 1 月 2015 年 12 月 按协议价格执行 701,599.20
场置业有限公 上海静园房地产开发有限公 2014 年 1 月 2015 年 12 月
写字楼 按协议价格执行 285,432.00
司 司 1日 31 日
2014 年 1 月 2015 年 12 月
上海招商虹发置业有限公司 写字楼 按协议价格执行 396,436.20
1日 31 日
2014 年 1 月 2014 年 12 月
深圳蛇口工业 深圳招商物业管理有限公司 宿舍 按协议价格执行 2,339,280.00
1日 31 日
区职工住宅有
2014 年 5 月 2015 年 4 月
限公司 深圳招商物业管理有限公司 土地使用权 按协议价格执行 197,890.70
1日 30 日
129
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 已经履行
完毕
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 184,584,000.00 2011.07.22 2014.07.18 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 307,640,000.00 2011.10.14 2014.07.18 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 430,696,000.00 2011.10.14 2014.09.26 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 615,280,000.00 2011.10.17 2014.09.26 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 396,900,000.00 2011.10.21 2014.10.13 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 277,830,000.00 2011.11.25 2014.11.25 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 129,208,800.00 2011.12.28 2014.12.27 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 307,640,000.00 2013.03.05 2016.03.01 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 123,056,000.00 2013.03.26 2015.06.15 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 1,107,504,000.00 2013.04.11 2015.06.15 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 615,280,000.00 2013.04.29 2016.04.25 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 307,640,000.00 2013.09.30 2016.09.30 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 123,056,000.00 2013.10.31 2016.10.31 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 307,640,000.00 2013.12.16 2015.06.28 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 615,280,000.00 2013.12.18 2016.12.18 否
招商局集团（香港）有限公司 瑞嘉投资实业有限公司 1,193,643,200.00 2013.12.23 2016.12.23 否
招商局集团有限公司 本公司 2,000,000,000.00 2010.04.20 2017.04.19 否
招商局蛇口工业区有限公司 本公司 500,000,000.00 2013.03.29 2015.03.29 否
招商局蛇口工业区有限公司 本公司 197,000,000.00 2012.12.19 2015.12.19 否
招商局蛇口工业区有限公司 本公司 107,000,000.00 2012.12.24 2015.12.24 否
招商局蛇口工业区有限公司 本公司 78,500,000.00 2013.01.29 2016.01.29 否
招商局蛇口工业区有限公司 本公司 49,000,000.00 2013.07.31 2016.07.31 否
招商局蛇口工业区有限公司 本公司 300,000,000.00 2014.03.28 2017.03.28 否
招商局蛇口工业区有限公司 本公司 300,000,000.00 2014.06.25 2017.06.25 否
招商局蛇口工业区有限公司 深圳招商房地产有限公司 154,000,000.00 2012.09.18 2014.09.18 否
招商局蛇口工业区有限公司 深圳招商房地产有限公司 88,500,000.00 2012.09.19 2014.09.19 否
招商局蛇口工业区有限公司 深圳招商房地产有限公司 27,500,000.00 2012.11.30 2014.11.30 否
招商局蛇口工业区有限公司 深圳招商房地产有限公司 187,000,000.00 2012.12.24 2014.12.24 否
招商局蛇口工业区有限公司 深圳招商房地产有限公司 117,500,000.00 2013.01.29 2015.01.29 否
武汉奥明房地产开发有限
招商局蛇口工业区有限公司 94,000,000.00 2013.11.19 2016.11.19 否
公司
北京康拉德房地产开发有
招商局蛇口工业区有限公司 149,240,000.00 2012.05.15 2017.05.15 否
限公司
深圳蛇口海上世界酒店管
招商局蛇口工业区有限公司 240,100,000.00 2013.10.22 2018.10.20 否
理有限公司
招商局蛇口工业区有限公司 青岛招商海德置业发展有 14,700,000.00 2014.04.29 2017.06.09 否
130
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
担保是否
担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 已经履行
完毕
限公司
深圳金域融泰投资发展有
招商局蛇口工业区有限公司 75,000,000.00 2014.06.27 2019.06.27 否
限公司
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方名称 拆入/拆出 拆借金额 起始日 到期日 备注
北京广盈房地产开发有限公司 拆出 823,296,461.50 2012.09 2014.09 股东垫款
宁波江湾房地产开发有限公司 拆出 1,135,556,115.92 2013.12 2014.12 股东垫款
佛山招商珑原房地产有限公司 拆出 673,692,974.37 2011.01 2015.12 股东垫款
上海新南山房地产开发有限公司 拆出 85,021,300.00 2011.09 2014.04 股东垫款
6、关联方应收应付款项
（1）关联方应收账款
期末金额 期初金额
关联方应收账款
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：招商局(上海)投资有限公司 - 5,088,000.00
合计 - 5,088,000.00
（2）关联方其他应收款
单位： 元
期末金额 期初金额
关联方其他应收款 坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
合营及联营企业
北京广盈房地产开发有限公司 823,296,461.50 912,320,960.74
宁波江湾房地产开发有限公司 1,135,556,115.92 1,350,815,887.80
佛山招商珑原房地产有限公司 673,692,974.37 673,449,850.06
上海新南山房地产开发有限公司 85,021,300.00 149,343,672.94
Jones Tech Limited 62,432,109.67
Holly Profit Limited 92,550,643.25
131
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
惠州市泰通置业投资有限公司 11,270,000.00 11,270,000.00 11,270,000.00 11,270,000.00
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
Powerwise International - 89,026,933.80
Limited
Blue Cove International - 44,812,215.00
Limited
合计 2,728,836,851.79 11,270,000.00 3,386,022,273.26 11,270,000.00
（3）关联方应付账款
单位： 元
关联方应付账款 期末金额 期初金额
控股股东及最终控制方
其中：招商局蛇口工业区有限公司 3,452,900,000.00 0.00
合计 3,452,900,000.00 0.00
（4）关联方其他应付款
关联方其他应付款 期末金额 期初金额
控股股东及最终控制方
其中：招商局蛇口工业区有限公司 79,488,890.25
招商局集团(香港)有限公司 857,176.76
合营及联营企业
其中：招商局光明科技园有限公司 7,168.75 1,476,670.59
上海乐都置业有限公司 251,012,803.57
广州市番禺创新科技园有限公司 220,820.00
上海新南山房地产开发有限公司 64,468,699.88 31,600,000.00
深圳招商华侨城投资有限公司 79,670,380.97 674,733,289.97
天津兴海房地产开发有限公司 106,081,398.67 106,081,398.67
天津睦南秋实实业有限公司 17,000,000.00
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳招商理财服务有限公司 774,612,987.75 714,581,431.09
招商局漳州开发区有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
达峰国际股份有限公司 132,720,170.98
招商局国际（中国）投资有限公司 313,126.40 274,482.56
合计 1,626,743,913.73 1,808,456,983.13
132
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（5）关联方长期应付款
期末金额 期初金额
关联方（项目）
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：深圳市招商创业有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00
合计 1,200,000.00 1,200,000.00
（6）关联方应付股利
关联方（项目） 期末金额 期初金额
控股股东及最终控制方
其中：招商局蛇口工业区有限公司 332,841,272.16
合计 332,841,272.16
（7）关联方存款与借款
关联方（项目） 期末金额 期 初金额
受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其中：招商银行股份有限公司（存款） 5,803,321,381.84 7,154,357,534.12
招商银行股份有限公司（贷款） 5,841,528,616.71 1,439,428,563.46
八、或有事项
1、本集团向银行提供商品房按揭贷款担保的金额为人民币 2,002,421,598 元，该事项对
本集团本期及资产负债表日后财务状况无重大影响。
2、本公司对招商局光明科技园有限公司 2014 年度借入的资金按持股比例承担连带责任保
证，实际担保金额为 82,549,320 人民币，担保期限自借款合同项下的借款期限届满之日
起两年，该事项对本集团本期及资产负债表日后财务状况无重大影响。
3、除存在上述或有事项外，截至 2014 年 6 月 30 日，本集团无其他重大或有事项。
九、承诺事项
1. 重大承诺事项
133
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2014 年 6 月 30 日(T)，本集团签订的不可撤销经营租赁和融资租赁所需于下列期
间承担款项如下：
期间 经营租赁
T+1 年 46,882,496.87
T+2 年 42,189,346.69
T+3 年 36,161,085.11
T+3 年以后 264,367,128.53
合计 389,600,057.20
2） 其他重大财务承诺
资本承诺 期末数 期初数
已签约但尚未于财务报表中确认的
-购建长期资产承诺 3,624,111,249.00 4,852,900,000.00
-房地产开发项目 10,752,320,196.35 7,871,048,399.39
-对外投资承诺
合计 14,376,431,445.35 12,723,948,399.39
2. 除上述承诺事项外，截至 2014 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
134
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
十、分部信息
1. 2014 年上半年报告分部
项目 房地产行业 公共事业行业 物业管理行业 未分配分部 抵销 合计
营业收入 15,317,234,955.90 296,760,432.45 463,654,268.64 -30,493,926.00 16,047,155,730.99
其中：对外交易收入 15,286,741,029.90 296,760,432.45 463,654,268.64 16,047,155,730.99
分部间交易收入 30,493,926.00 -30,493,926.00 0.00
营业费用 12,081,834,751.24 229,097,640.57 458,311,189.19 106,570,688.45 -30,137,568.00 12,845,676,701.45
营业利润（亏损） 4,160,636,192.77 67,662,791.88 5,839,985.54 -52,231,250.61 -837,110,274.53 3,344,797,445.05
资产总额 167,155,178,749.37 3,607,468,029.56 580,571,202.06 43,905,929,341.66 -74,295,144,356.59 140,954,002,966.06
负债总额 123,689,764,944.78 2,215,336,851.57 462,313,040.21 27,623,392,777.22 -52,584,922,629.29 101,405,884,984.49
补充信息
折旧和摊销费用 213,448,246.39 10,687,114.12 2,985,568.72 343,673.29 227,464,602.52
资本性支出 29,598,456.23 1,693,006.61 627,231.15 50,282.50 31,968,976.49
折旧和摊销以外的非现金费用
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2. 2013 年上半年报告分部
项目 房地产行业 公共事业行业 物业管理行业 贸易分部 未分配分部 抵销 合计
营业收入 15,784,212,476.84 286,293,107.78 379,233,415.95 54,369,931.66 -370,540,610.97 16,133,568,321.26
其中：对外交易收入 15,503,273,113.82 284,499,279.88 291,425,995.90 54,369,931.66 16,133,568,321.26
分部间交易收入 280,939,263.02 1,793,827.90 87,807,420.05 -370,540,510.97
营业费用 11,234,716,016.46 188,285,550.36 369,792,174.99 52,379,651.83 197,653,112.75 -365,170,532.60 11,677,655,973.79
营业利润（亏损） 4,848,926,119.20 98,007,557.42 9,533,731.96 -25,141,351.76 -187,863,872.75 -5,370,078.37 4,738,092,106.40
资产总额 123,130,540,426.78 5,625,843,949.89 595,628,537.89 16,057,687.29 53,698,748,235.87 -65,551,019,385.80 117,515,799,451.92
负债总额 89,659,479,513.80 4,355,020,213.67 494,732,160.77 41,275,027.89 36,231,858,771.28 -45,348,489,983.70 85,433,875,703.71
补充信息
折旧和摊销费用 100,257,323.17 5,794,448.40 1,051,867.43 107,103,639.00
资本性支出 7,012,110.54 18,219,813.24 541,686.00 1,344,750.00 27,118,359.78
折旧和摊销以外的非现金费用
十一、金融工具及风险管理
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金融工具的详细情况说明见附注二。与这
些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述
风险控制在限定的范围之内。
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险
管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当
的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定
的范围之内。
(1)市场风险
1) 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、港币和欧
元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活
动以人民币计价结算。于2014年6月30日，除下表所述资产及负债的美元和港币余额外，
本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元、港币余额的资产和负债产生的外汇风险
可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
货币资金-港币 300,220,909.90 528,895,024.50
货币资金-美元 351,960,496.27 620,901,559.62
其他应收款-港币 1,331,264.36
其他应收款-美元 38,680,062.00 88,257,999.81
金融借款-港币 850,000,000.00 850,000,000.00
金融借款-美元 1,262,950,000.00 1,237,450,000.00
应付债券-美元 500,000,000.00 492,713,633.98
应付利息-港币 1,804,035.38 2,415,293.55
应付利息-美元 3,158,044.60 1,960,865.48
其他应付款-港币 8,884,335.28 8,100,183.56
其他应付款-美元 28,473,381.97 23,496,795.19
本集团密切关注汇率变动对本集团外汇风险的影响。
2)利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金
流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2014年6月30日，本集团的带息
债 务 主 要 为 浮 动 利 率 借 款 合 同 金 额 合 计 1,746,857.62 万 元 （ 2013 年 12 月 31 日 ：
1,572,142.59 万 元 ）； 其 中 ， 人 民 币 和 港 币 合 计 为 1,010,552.04 万 元 ， 美 元 合 计 为
736,305.58万元。另人民币计价的固定利率合同金额为1,337,890.00万元（2013年12月31
日为996,350.00万元）。
3）价格风险
本集团以市场价格销售钢材制品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于2014年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失以及本集团承担的财务担保，具体包
括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而
言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允
价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监
控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一
单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管
理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额
前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：53,855,786.63元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方
法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信
誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银
行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持
一定的授信额度，减低流动性风险。
本集团将银行借款作为资金来源之一。于2014年6月30日，本集团尚未使用的银行借
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
款额度为2,224,871.01万元，（2013年12月31日：2,337,755.94万元）。其中本集团2014
年6月30日末尚未使用的短期银行借款额度111,500.00万元（2013年12月31日：无）。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 18,585,950,027.06 18,585,950,027.06
应收票据 7,680,171.60 7,680,171.60
应收账款 126,199,169.09 126,199,169.09
其他应收款 10,621,087,872.17 10,621,087,872.17
应收利息 110,667.39 110,667.39
金融负债
短期借款 3,425,000,000.00 3,425,000,000.00
应付票据 35,295,656.09 35,295,656.09
应付账款 13,416,765,194.17 13,416,765,194.17
其他应付款 9,341,655,753.66 9,341,655,753.66
应付债券 3,032,838,307.20 3,032,838,307.20
应付利息 136,828,081.81 136,828,081.81
一年内到期的非流动负债 9,332,132,762.45 9,332,132,762.45
长期借款 8,379,084,541.59 9,711,258,920.02 18,090,343,461.61
长期应付款 105,023,177.74 105,023,177.74
2. 公允价值
1）不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长
期借款、应付债券和长期应付款。
长期借款、长期应付款以及应付债券，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可
比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允
价值。
2）以公允价值计量的金融工具
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期公司不存在以公允价值计量的金融资产和负债。
十二、其他重要事项
截至 2014 年 6 月 30 日，无其他需要说明的重要事项。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1．其他应收款
（1） 其他应收款分类
期末金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一 28,927,303,913.13 100
组合二
组合小计 28,927,303,913.13 100
合计 28,927,303,913.13 100
续表：
期初金额
类别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合一 28,619,556,967.65 100
组合二
组合小计 28,619,556,967.65 100
合计 28,619,556,967.65 100
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1） 其他应收款账龄如下
期末金额 期初金额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 28,727,303,913.13 99.31 28,419,556,967.65 99.30
1-2 年
2-3 年 200,000,000.00 0.70
3 年以上 200,000,000.00 0.69
合计 28,927,303,913.13 100.00 28,619,556,967.65 100.00
2） 其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收
与本公司
单位名称 金额 账龄 款总额的比 性质或内容
关系
例
深圳招商商置投资有限
子公司 1,850,022,373.97 1 年以内 6.4 运营资金
公司
深圳招商供电有限公司 子公司 1,748,280,637.20 1 年以内 6.04 运营资金
镇江盈盛房地产开发有
子公司 1,445,425,293.00 1 年以内 5 运营资金
限公司
武汉招商地产古田置业
子公司 1,437,800,000.00 1 年以内 4.97 运营资金
有限公司
招商局地产（重庆）花
子公司 1,406,655,133.35 1 年以内 4.86 运营资金
园城有限公司
合计 7,888,183,437.52 27.27
（2） 应收关联方款项
与本公司关 占其他应收款总额的
单位名称 金额
系 比例
深圳招商商置投资有限公司 子公司 1,850,022,373.97 6.40
深圳招商供电有限公司 子公司 1,748,280,637.20 6.04
镇江盈盛房地产开发有限公司 子公司 1,445,425,293.00 5.00
武汉招商地产古田置业有限公司 子公司 1,437,800,000.00 4.97
招商局地产（重庆）花园城有限公司 子公司 1,406,655,133.35 4.86
天津国俊投资有限公司 子公司 1,269,984,540.00 4.39
招商局地产（苏州）有限公司 子公司 1,175,069,660.85 4.06
上海静园房地产开发有限公司 子公司 1,139,314,000.00 3.94
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
宁波江湾房地产开发有限公司 合营公司 1,135,556,115.92 3.93
广州招商房地产有限公司 子公司 994,426,666.67 3.44
深圳招商建设有限公司 子公司 883,026,000.00 3.05
成都招商龙城房地产开发有限公司 子公司 825,543,934.02 2.85
杭州筑家房地产开发有限公司 子公司 820,910,023.54 2.84
北京广盈房地产开发有限公司 联营公司 812,016,900.00 2.81
天津招商泰达投资有限公司 子公司 802,197,239.59 2.77
上海招商奉瑞置业有限公司 子公司 728,320,200.00 2.52
招商局地产（常州）有限公司 子公司 702,999,500.00 2.43
常熟招商熙城房地产有限公司 子公司 700,400,000.00 2.42
深圳坪山招商房地产有限公司 子公司 654,766,772.14 2.26
招商局地产（杭州）有限公司 子公司 646,000,000.00 2.23
苏州招商依山郡房地产有限公司 子公司 584,257,397.12 2.02
深圳金域融泰投资发展有限公司 子公司 501,770,000.00 1.73
成都招商北湖置地有限公司 子公司 473,367,569.26 1.64
南宁招商浩田房地产有限公司 子公司 772,145,987.29 2.67
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 子公司 380,890,200.00 1.32
成都招商北城房地产有限公司 子公司 340,000,000.00 1.18
武汉新得房地产开发有限公司 子公司 323,866,200.00 1.12
招商局地产（日照）有限公司 子公司 309,620,000.00 1.07
云南招商城投房地产有限公司 子公司 267,210,000.00 0.92
北京康拉德房地产开发有限公司 子公司 225,225,471.43 0.78
漳州招商房地产有限公司 子公司 200,000,000.00 0.69
招商局地产（贵州毕节）有限公司 子公司 181,122,100.00 0.63
苏州招商雍华府房地产有限公司 子公司 138,643,700.00 0.48
佛山招商新城高新技术有限公司 子公司 138,615,612.00 0.48
深圳招商房地产有限公司 子公司 129,748,178.15 0.45
瑞嘉投资实业有限公司 子公司 99,354,353.01 0.34
上海新南山房地产开发有限公司 联营公司 85,021,300.00 0.29
深圳蛇口海上世界酒店管理有限公司 子公司 78,534,139.45 0.27
招商商置（贵州毕节）投资有限公司 子公司 68,500,000.00 0.24
青岛中润德汽车贸易有限公司 子公司 52,001,539.73 0.18
武汉明捷房地产开发有限公司 子公司 47,655,270.00 0.16
大连招宇房地产有限公司 子公司 49,179,741.00 0.17
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限责任公司 子公司 28,485,900.00 0.10
深圳招商商业发展有限公司 子公司 15,610,000.00 0.05
142
招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
深圳招商安业投资发展有限公司 子公司 12,750,000.00 0.04
招商局地产（烟台）有限公司 子公司 10,981,200.00 0.04
珠海招商房地产有限公司 子公司 4,967,899.00 0.02
招商局物业管理有限公司 子公司 639,387.47
深圳市美越房地产顾问有限公司 子公司 95,210.00
海南招商远洋发展有限公司 子公司 59,230.40
深圳金域融泰投资发展有限公司 子公司 15,000.00
深圳招商新安置业有限公司 子公司 10,808.00
佛山招商珑原房地产有限公司 合营公司 10,000.00
合计 26,699,068,383.56 92.29
2．长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 期末金额 期初金额
按成本法核算长期股权投资 8,594,158,112.93 9,034,158,112.93
按权益法核算长期股权投资 192,522,512.09 192,881,702.26
长期股权投资合计 8,786,680,625.02 9,227,039,815.19
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值 8,786,680,625.02 9,227,039,815.19
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
表决权
持股比
被投资单位 比例 投资成本 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 本期现金红利
例（%）
（%）
成本法核算
深圳招商房地产有限公司 100.00 100.00 3,000,000,000.00 3,551,473,965.31 3,551,473,965.31
深圳招商供电有限公司 95.00 95.00 57,000,000.00 119,791,232.79 119,791,232.79
深圳招商局物业有限公司 90.00 90.00 22,500,000.00 36,460,596.83 36,460,596.83
深圳招商新安置业有限公司 60.00 60.00 25,000,000.00 20,822,211.48 20,822,211.48
瑞嘉投资实业有限公司 99.00 99.00 19,919,300.00 1,301,324,500.00 1,301,324,500.00
招商局地产（北京）有限公司 90.00 90.00 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
招商局地产（苏州）有限公司 90.00 90.00 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
招商局地产（重庆）有限公司 90.00 90.00 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
招商局地产（南京）有限公司 49.00 49.00 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00
天津招胜房地产有限公司 60.00 60.00 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
苏州招商南山地产有限公司 60.00 60.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
漳州招商地产有限公司 51.00 51.00 127,500,000.00 229,500,000.00 229,500,000.00
招商局地产（重庆）花园城有限公
100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
司
成都招商北湖置地有限公司 100.00 100.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
成都招商房地产有限公司 100.00 100.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
招商局地产（厦门）有限公司 100.00 100.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
福建中联盛房地产开发有限公司 50.00 50.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 50,000,000
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
招商局地产（武汉）有限公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
镇江盈盛房地产开发有限公司 1.00 1.00 7,586,275.00 7,586,275.00 7,586,275.00
青岛中润德汽车贸易有限公司 51.00 51.00 183,731,836.00 183,731,836.00 183,731,836.00
招商局地产（贵州毕节）有限公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
深圳招商商置投资有限公司 100.00 100.00 1,883,367,495.52 1,883,367,495.52 1,883,367,495.52
哈尔滨招商嘉天房地产开发有限
50.00 50.00 80,250,000.00 80,250,000.00 80,250,000.00
公司
招商局地产（常州）有限公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
海南招商远洋发展有限公司 60.00 60.00 240,000,000.00 240,000,000.00 240,000,000.00
深圳市招商置业顾问有限公司 20.00 20.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00
上海招商房地产有限公司 10.00 10.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
上海招商置业有限公司 10.00 10.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
镇江南山创意产业园发展有限公
60.00 60.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
司
深圳坪山招商房地产有限公司 100.00 100.00 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00
天津国俊投资有限公司 100.00 100.00 300,550,000.00 300,550,000.00 300,550,000.00
南宁招商浩田房地产有限公司 70.00 70.00 10,200,000.00 10,200,000.00 10,200,000.00
招商局地产（杭州）有限公司 100.00 100.00 500,000,000.00 500,000,000.00 470,000,000.00 30,000,000.00
招商局地产（日照）有限公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
烟台招商局置业有限公司 100.00 100.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
权益法核算 0.00
招商局光明科技园有限公司 49.00 49.00 196,000,000.00 163,856,555.45 519,909.21 164,376,464.66
宁波江湾房地产开发有限公司 34.00 34.00 30,000,000.00 29,025,146.81 -879,099.38 28,146,047.43
合计 7,282,704,906.52 9,227,039,815.19 29,640,809.83 470,000,000.00 8,786,680,625.02 50,000,000
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招商局地产控股股份有限公司财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3） 对合营企业、联营企业投资
持股 表决权
期末资 期末负 期末净资 本期营业 本期
被投资单位名称 比例 比例
产总额 债总额 产总额 收入总额 净利润
（%） （%）
联营企业
招商局光明科技
49 49 660,268,974.78 324,806,801.99 335,462,172.79 18,749,757.87 1,061,039.19
园有限公司
合营企业
宁波江湾房地产
34 34 2,405,146,847.10 2,380,599,648.79 24,547,198.31 -2,585,586.42
开发有限公司
合计 3,065,415,821.88 2,705,406,450.78 360,009,371.10 18,749,757.87 -1,524,547.23
3．营业收入、营业成本
本期金额 上年同期金额
项目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 500,000.00 1,057,252.16 11,080,000.00 1,016,316.92
（1） 主营业务—按行业分类
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产行业 500,000.00 1,057,252.16 11,080,000.00 1,016,316.92
合计 500,000.00 1,057,252.16 11,080,000.00 1,016,316.92
（2） 前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占全部营业收入的比例（%）
光明保障性拆迁安置房代建收入 500,000.00 100
合计 500,000.00 100
4．财务费用
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额
利息支出 375,057,292.10 510,962,509.57
减：利息收入 301,188,642.17 306,503,909.70
加：汇兑损失 9,155,954.50 -14,524,750.19
加：其他支出 97,009.66 8,258,368.96
合计 83,121,614.09 198,192,218.64
5．投资收益
（1） 投资收益来源
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 51,508,689.22
权益法核算的长期股权投资收益 -359,190.18 -1,290,760.00
其他 2,689,938.80
合计 53,839,437.84 -1,290,760.00
（2） 成本法核算的长期股权投资收益
本期比上年同期增减变
项目 本期金额 上年同期金额
动的原因
合计 51,508,689.22 0.00
其中：福建中联盛房地产开发有限公司 50,000,000.00 0.00 被投资公司分配利润
上海招商置业有限公司 1,508,689.22 0 被投资公司分配利润
（3） 权益法核算的长期股权投资收益
本期比上年同期增减变
项目 本期金额 上年同期金额
动的原因
合计 -359,190.18 -1,290,760.00
其中：招商局光明科技园有限公司 519,909.20 -1,290,760.00 被投资公司利润变动
宁波江湾房地产开发有限公司 -879,099.38 被投资公司利润变动
6．母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年同期金额
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -52,233,250.61 -213,837,070.28
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 343,673.29 19,994.78
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列）
公允价值变动损益（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 375,057,292.10 147,466,099.33
投资损失（收益以“-”填列） -53,839,437.84 1,290,760.00
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）
存货的减少（增加以“-”填列）
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 18,156,785,247.48 2,158,023,802.16
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -20,768,034,571.68 -2,733,500,568.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,341,921,047.26 -640,536,982.06
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,153,888,767.59 6,397,093,488.91
减：现金的期初余额 6,296,121,745.68 5,277,807,877.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,142,232,978.09 1,119,285,611.62
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益
（2008）》的规定，本集团 2014 年上半年非经常性损益如下：
单位：人民币元
项目 本期金额 上年同期金额 说明
非流动资产处置损益 -160,878.35 -440,707.52
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 本期金额 上年同期金额 说明
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助 25,262,476.52 2,198,400.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,330,134.03 -5,370,543.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -63,138,644.29 339,878,500.00 注
小计 -49,367,180.15 336,265,648.67
所得税影响额 -5,933,621.72 -971,153.80
少数股东权益影响额（税后） -2,141,420.73 -2,336,444.77
合计 -57,442,222.60 332,958,050.10
注：其他符合非经常性损益定义的损益项目系根据深圳招商华侨城投资有限公司本期实际结转面
积对本报告期股权投资收益的修正。
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2、净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2014 年上半年加权平均净资产收益率、基
本每股收益和稀释每股收益如下：
加权平均 每股收益
报告期利润
净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 6.53 0.6931 0.6931
扣除非经常性损益后归属于母公司股
6.74 0.7154 0.7154
东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1）期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下：
变动幅度
项目 期末金额 期初金额 变动说明
（%）
应收账款 126,199,169.09 76,864,814.81 64 应收售楼款增加
预付款项 4,910,209,986.26 2,815,967,507.79 74 预付土地款增加
招商商置以办公楼宇投资设
递延所得税资产 1,043,294,549.39 770,257,880.69 35 立新公司导致递延所得税增
加
应付职工薪酬 161,224,767.47 385,894,712.53 -58 支付应付未付的职工薪酬
主要包括应付控股股东股利
应付股利 816,955,117.64 120,927,194.29 576
及子公司应付少数股东股利
一年内到期非流动负
9,332,132,762.45 6,331,007,932.13 47 借款结构变化
债
原未决诉讼结案，转回预计负
预计负债 - 10,473,360.10 -100
债
其他流动负债 2,338,349,360.00 3,560,491,070.18 -34 支付预提的土增税
股本 2,575,950,754.00 1,717,300,503.00 50 资本公积转增股本
2）本期合并利润表同比变动幅度较大的项目列示如下：
本期金额 上年同期金额 变动幅度（%） 备注
受结转的产品及区域结构影
营业税金及附加 1,614,019,700.29 2,579,430,723.77 -37 响，本期结转项目毛利率相对
较低，土增税相应减少
本期利息支出及汇兑损失同
财务费用 326,102,386.55 73,348,971.39 345
比增加
资产减值损失 888,293.99 -172,366,279.03 -101 去年同期存货跌价准备冲回
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（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
本期金额 上年同期金额 变动幅度（%） 备注
去年同期子公司控制权转移
投资收益 143,318,415.51 282,179,758.93 -49
产生收益
营业外收入 35,496,879.63 11,774,703.28 201 政府补助增加
供电业务可再生能源基金支
营业外支出 21,725,415.49 15,387,554.61 41
出增加
利润总额减少，所得税费用相
所得税费用 964,496,768.41 1,476,586,830.38 -35
应减少
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2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
第九节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）2014 年度在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（三）2014 年半年度报告英文版。
招商局地产控股股份有限公司
二○一四年八月十九日
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