华联控股股份有限公司

                   内部控制审计报告

                    大华内字[2019]000132 号




  大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
                 华联控股股份有限公司
                    内部控制审计报告
                  （截止 2018 年 12 月 31 日）




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一、   内部控制审计报告                           1-2
                 内 部 控 制 审 计 报 告


                                             大华内字[2019]000132 号



华联控股股份有限公司全体股东：
    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的
相关要求，我们审计了华联控股股份有限公司（以下简称华联控股
公司）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并
评价其有效性是企业董事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制
的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。




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    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政
策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控
制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，华联控股公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。




大华会计师事务所(特殊普通合伙)       中国注册会计师：



         中国北京                    中国注册会计师：



                                     二〇一九年四月二十七日


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