深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
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证券代码：000038 证券简称：*ST 大通 公告编号：2010-023
深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓
名
未亲自出席董事职
务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
齐二石 独立董事 家中有事 舒强兴
王洪 独立董事 工作安排原因 舒强兴
毛诚 董事 工作安排原因 张庆文
1.3 公司年度财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人许亚楠、主管会计工作负责人易平良及会计机构负责人(会计主管人员)陈璇声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 *ST大通
股票代码 000038
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 深圳华侨城东部工业区
注册地址的邮政编码 518000
办公地址 深圳市福田区都市阳光名苑1 栋6B
办公地址的邮政编码 518000
公司国际互联网网址 http://www.chinadatong.com/
电子信箱 dtstock@yahoo.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘仕保 宋星
联系地址 深圳市福田区都市阳光名苑1 栋6B 深圳市福田区都市阳光名苑1 栋6B
电话 0755-26921699 0755-26921699
传真 0755-26910599 0755-26910599深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
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电子信箱 liushibao2002@163.com dtstock@yahoo.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年
增减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业总收入 110,043,571.90 0.00 0.00 1,781,578.70 1,781,578.70
利润总额 35,339,569.83 187,873,743.83 187,266,836.35 -81.13% 17,019,556.28 16,279,746.00
归属于上市公司
股东的净利润
21,564,136.77 154,196,264.25 188,595,506.14 -88.57% 16,140,031.16 15,400,220.88
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
13,110,937.71 -8,396,757.73 -8,848,367.58 248.17% -13,813,368.33 -14,553,178.61
经营活动产生的
现金流量净额
20,332,195.21 22,371,187.28 22,371,187.28 -9.11% 89,315.95 89,315.95
2009 年末 2008 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2007 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 476,293,615.67 306,434,164.74 307,607,536.90 54.84% 8,963,755.52 8,963,755.52
归属于上市公司
股东的所有者权
益
124,801,485.41 69,688,607.27 103,237,348.64 20.89% -84,507,656.98 -85,358,157.10
股本 96,227,998.00 90,486,000.00 90,486,000.00 6.35% 90,486,000.00 90,486,000.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年
本年比上年增
减（％） 2007 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.22 1.70 2.08 -89.42% 0.178 0.170
稀释每股收益（元/股） 0.22 1.70 2.08 -89.42% 0.178 0.170
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
0.14 -0.09 -0.10 222.00% -0.153 -0.161
加权平均净资产收益率
（%）
18.91% 2,109.66% -2,090.75%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
11.50% -98.98% 110.48%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
0.211 0.247 0.247 -14.57% 0.001 0.001
2009 年末 2008 年末 本年末比上年2007 年末深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
3
末增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
1.30 0.77 1.14 14.04% -0.934 -0.943
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
债务重组损益 10,566,266.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目 275.69
所得税影响额 -2,113,322.17
少数股东权益影响额 -20.68
合计 8,453,199.06 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 71,346,000 78.85% 71,346,000 74.14%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 71,346,000 78.85% 71,346,000 74.14%
其中：境内非国有
法人持股
71,346,000 78.85% 71,346,000 74.14%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份
二、无限售条件股份 19,140,000 21.15% 5,741,998 5,741,998 24,881,998 25.86%
1、人民币普通股 19,140,000 21.15% 5,741,998 5,741,998 24,881,998 25.86%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
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4、其他
三、股份总数 90,486,000 100.00% 5,741,998 5,741,998 96,227,998 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
合计 0 0 0 0 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 4,293
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
青岛亚星实业有限公司
境内非国有法
人
17.46% 16,800,000 16,800,000 0
上海文慧投资有限公司
境内非国有法
人
18.41% 17,712,690 17,712,690 17,712,690
方正延中传媒有限公司
境内非国有法
人
10.60% 10,200,000 10,200,000 8,387,850
上海港银投资管理有限公司
境内非国有法
人
10.39% 10,000,000 10,000,000 10,000,000
江西省电子物资公司
境内非国有法
人
9.35% 9,000,000 9,000,000
北京科希盟科技集团有限公
司
境内非国有法
人
5.19% 4,994,220 4,994,220
深圳市立信创展投资有限公
司
境内非国有法
人
2.22% 2,140,380 2,140,380
林仁平 境内自然人 1.28% 1,236,164 1,236,164
林仁忠 境内自然人 1.05% 1,008,540 1,008,540
杜进军 境内自然人 0.41% 397,930 397,930
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
林仁平 1,236,164 人民币普通股
林仁忠 1,008,540 人民币普通股
杜进军 397,930 人民币普通股
朱欣怡 358,150 人民币普通股
张建青 340,470 人民币普通股
章德华 285,281 人民币普通股
吴黛云 282,100 人民币普通股
秦辉 231,953 人民币普通股
金明飞 231,166 人民币普通股
易清明 215,540 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
青岛亚星实业有限公司与其他9 名股东无关联关系或一致行动人。林仁平和林仁忠为亲兄弟，
本公司未知其他股东之间的关联关系或一致行动人。深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 青岛亚星实业有限公司
新控股股东变更日期 2010年01 月28 日
新控股股东变更情况刊登日期 2010 年04 月20 日
新控股股东变更情况刊登媒体 中国证券报
新实际控制人名称 姜剑
新实际控制人变更日期 2010年01 月28 日
新实际控制人变更情况刊登日期 2010 年04 月20 日
新实际控制人变更情况刊登媒体 中国证券报
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司实际控制人为姜剑先生，中国国籍，1967 年出生，硕士学位，经济师。1994 年至今担任青岛亚星实业有限公司董事长、
总裁，青岛市第十三届人大代表。未取得其他国家或地区居留权，最近五年内职业：企业投资、经营、管理。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期任期终止日期
年初持股
数
年末持股
数 变动原因 报告期内
从公司领
是否在股
东单位或深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
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取的报酬
总额（万
元）（税前）
其他关联
单位领取
薪酬
许亚楠 董事长 男 48 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0换届选举 3.64 否
张庆文 董事 男 46 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0换届选举 0.00 是
毛诚 董事 男 45 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0未变动 0.00 是
舒强兴 独立董事 男 62 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0换届选举 0.00 是
齐二石 独立董事 男 57 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0换届选举 0.00 是
王洪 独立董事 男 46 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0换届选举 0.00 是
孙登义 董事 男 54 2010 年01 月
28 日
2013 年01 月
27 日
0 0换届选举 0.00 是
王立军 监事 男 36 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0换届选举 0.00 是
张国华 监事 男 49 2009 年12 月
25 日
2012 年12 月
24 日
0 0换届选举 0.00 是
杨敬业 监事 男 46 2009 年12 月
03 日
2012 年12 月
02 日
0 0换届选举 0.00 是
易平良 财务总监 男 35 2009 年12 月
09 日
2012 年12 月
08 日
0 0新聘 0.00 是
刘仕保 董事会秘书 男 42 2009 年12 月
09 日
2012 年12 月
08 日
0 0新聘 0.00 是
合计 - - - - - 0 0 - 3.64 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
许亚楠 董事长 1 1 0 0 0 否
张庆文 董事 1 1 0 0 0 否
毛诚 董事 1 0 0 1 0 否
舒强兴 独立董事 1 1 0 0 0 否
齐二石 独立董事 1 0 0 1 0 否
王洪 独立董事 1 1 0 0 0 否
胡滨 董事 1 1 0 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 9深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
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其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 8
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内总体经营情况
本报告期内，公司完成了股权分置改革，主营业务转变为房地产开发，新注入公司的子公司也产生了较好的收入和利润，公
司已具备了持续经营和发展的能力。
报告期内，公司在前期工作的基础上，继续积极推进股权分置改革，并于2009 年4 月30 日发布了《股权分置改革实施公告》，
公司股权分置改革基本完成，为公司恢复上市打下了良好的基础。
报告期内，公司控股子公司兖州海情置业有限公司海情丽都项目一期工程和青岛广顺房地产开发有限公司的石雀滩项目均已
对外销售并竣工验收，产生了收入和利润。
2009 年度，公司实现营业收入11004.36 万元；实现利润总额3533.96 万元；实现归属母公司所有者的净利润2156.41 万元；
实现扣除非经常性损益后归属母公司所有者的净利润1311.09 万元。
2、报告期内公司主营业务及其经营状况
1）公司目前的实际主营业务为：房地产开发和经营。
2）公司2009 年实现主营业务收入11004.36 万元，利润主要来源于兖州海情置业有限公司的海情丽都项目和青岛广顺房地产
开发有限公司的石雀滩项目。其中海情丽都项目取得主营业务收入7670.63 万元，实现净利润2557.62 万元；石雀滩项目取得
主营业务收入3333.73 万元，实现净利润954.75 万元。
3）公司2009 年前5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为56.50%。
公司2009 年前5 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为3.31%。
3、主要财务状况、经营成果指标变化情况
1）资产构成发生重大变化情况
货币资金大幅增加345.12%，主要原因为本期向银行借款所致；
预付账款大幅下降98.81%，主要原因为预付工程款均已结算并结转到存货中所致；
其他应收款大幅下降67.66%，主要原因公司收到前期关联方往来款所致；
存货增长了26.78%，主要原因2009 年子公司开发项目已动工，导致在建开发产品大幅增加所致；
递延所得税资产大幅下降了56.78%，主要原因为前期差错更正冲减上期递延所得税资产所致；
短期借款大幅下降78.43%，主要是归还前期借款所致；
应付账款大幅增加847.94%，主要原因是2009 年子公司开发项目已动工，导致材料款及工程款相应增加所致；
预收账款大幅增减3297.62%，主要原因是本期预收房款增加所致；
应交税费大幅增加112.18%，主要原因是本期收入增加，导致本期应交税费增加所致；
应付利息大幅下降了100.00%，主要原因公司归还前期利息所致；
其他应付款下降了37.09%，主要原因是公司收到前期关联方往来款所致；
长期借款大幅增加，主要是本期子公司新增贷款所致。
2）报告期内，公司主要资产采用的计量属性：
根据新企业会计准则的规定，报告期内，公司主要资产采用的计量属性为：
存货采用成本与可变现净值孰低计量；长期股权投资、固定资产、无形资产采用资产的账面价值与可回收金额孰低计量；可
供出售金融资产采用公允价值计量模式；应收款项采用备抵法核算坏账损失；投资性房地产采用成本模式计量。
金融资产的公允价值确定方法：a、存在活跃市场的金融资产，以活跃市场中的报价确定其公允价值。b、不存在活跃市场的，
公司采用估值技术确定其公允价值。
3）公司费用发生重大变化情况：
营业收入和营业成本大幅增加，主要是由于公司是两个房地产项目在报告期内销售所致；
销售费用大幅增加8509.81%，主要原因是两个房地产项目在报告期内销售所致；
营业外收入大幅减少94.93%，主要原因是2009 年非经常性收入比2008 年度非经常性收入
说明：利润表项目本期报告期末数比年初数均有较大增减变动，主要因为公司2009 年子公司房地产项目已实现销售，导致相
应收入、成本、费用、所得税费用增加。深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
8
4) 公司现金流量表相关数据：
销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加，购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加1021.70%，支付的各项税费大幅增加
874.45%，支付其他与经营活动有关的现金大幅增加341.25%。
说明：本期子公司2009 年已实现销售，导致销售商品、提供劳务收到的现金与购买商品、接收劳务支付的现金变动较大。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
毛利率比上年增
减（%）
房地产 11,004.36 7,012.40 36.28%
主营业务分产品情况
商品房开发 11,004.36 7,012.40 36.28%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
青岛地区 3,333.73
兖州地区 7,670.63
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内公司无会计政策和会计估计的变更。
二、前期会计差错更正：
１、2008 年12 月本公司账面计提了所得税33,832,777.21 元，据国家税务总局2009 年7 月13 日国税函【2009】375 号“关
于股权分置改革中上市公司取得资产及债务豁免对价收入征收所得税问题的批复”，本公司2008 年取得的青岛亚星实业有限
公司作为股改对价捐赠资产208,562,237.00 元属于不征税收入，本公司于2009 年7 月31 日，对2008 年度所得税汇算清缴，
经深圳市南山区税务局确认，本公司2008 年应纳所得税为0 元。因此本公司在2008 年计提所得税33,832,777.21 元，应交税
金—所得税33,832,777.21 元，形成前期差错，本公司对此差错作了追溯调整，调整了 2008 年度比较财务报表，涉及调整2008
年度会计报表科目：调减“应交税费-应交所得税” 33,832,777.21 元，调减“所得税税” 33,832,777.21 元。
２、2009 年12 月31 日，中国农业银行深圳罗湖支行与本公司及青岛亚星实业有限公司（本公司执行担保人）签订编号：（深）
农银豁免息字20090618 号债务和解协议书，免除本公司截至2008 年7 月31 日之前的贷款利息合计人民币10,566,266.22 元。深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
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本公司截至2008 年7 月31 日针对中国农业银行深圳罗湖支行贷款计提了 9,108,858.22 元的利息，利息差异1,457,408.00 元，
系中国农业银行深圳罗湖支行计提了贷款罚息复利，本公司未计提罚息复利所致。
３、本公司于2009 年7 月31 日，对2008 年度所得税汇算清缴，经深圳市南山区税务局确认，2008 年度可弥补亏损为
-20,026,824.08 元，公司2009 年实现利润5,866,860.81 元，利润主要来源于债务重组收益，由于预计包括2010 年在内的未来
四年很难取得足够的应纳税所得额，因此根据企业会计准则讲解的规定“可以结转以后年度的未弥补亏损，在预计可利用可
弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，应当以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的
递延所得税资产，同时减少确认当期所得税费用”。由于2009 年实现了5,866,860.81 元利润，因此可以部分弥补以前年度亏损，
按照上述解释的规定追溯调整2008 年递延所得税费用1,173,372.16 元，递延所得税资产1,173,372.16 元。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经深圳鹏城会计师事务所审计确认，公司2009 年度实现的归属于母公司的净利润为21,564,136.77 元，经董事会审议通过，公
司本年度净利润用于弥补以前年度亏损，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本（股改方案中的资本公积向
全体流通股定向转增方案除外）。公司独立董事表示同意董事会作出该项预案，本方案需提交2009 年年度股东大会审议。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 0.00 188,595,506.14 0.00% -19,734,763.12
2007 年 0.00 16,140,031.16 0.00% -207,479,768.74
2006 年 0.00 -170,578,202.44 0.00% -223,619,799.90
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司尚存在未弥补的以前年度亏损
公司本年度净利润用于弥补以前年度亏损，本年度不进行利润
分配，也不进行资本公积金转增股本（股改方案中的资本公积
向全体流通股定向转增方案除外）
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
10
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
青岛美丰置业有限公司 0.00 0.00 571.85 571.85
方正延中传媒有限公司 0.00 0.00 44.93 44.93
青岛亚星置业有限公司 0.00 0.00 -2,674.20 0.00
青岛亚星投资有限公司 0.00 0.00 -1,655.00 0.00
青岛亚星实业有限公司 0.00 0.00 -2,130.55 582.25
合计 0.00 0.00 -5,842.97 1,199.03
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、禁售承诺：股权分置改革完成后所持深大通股份在获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转让。
亚星实业严格履行承诺，未进行转让或交易。
二、2008 年4 月22 日，公司2008 年第一次临时股东大会通过的股权分置改革方案中，青岛亚星实业有限公司做出以下承诺：
1、追加对价安排：如果发生下述情况之一（以首次发生的情况为准），将追加送股一次（股份追送完成后，此承诺自动失效）：
亚星实业在向深大通赠与资产完成后的当年及其后两个会计年度（即2008 年、2009 年和2010 年）的任一年度财务报告被出
具除标准无保留意见之外的审计报告；
亚星实业在向深大通赠与资产完成后的当年及其后两个会计年度（即2008 年、2009 年和2010 年）净利润（归属母公司股东
净利润，下同）未达到如下承诺标准：2008 年度不低于1500 万元、2009 年度不低于2000 万元、2010 年度不低于2500 万元。
当上述追加对价条件触发时，亚星实业将以股权分置改革方案实施股权登记日深大通流通股股份为基数，按照10:1 的比例向
追送股份股权登记日登记在册的所有无限售条件的流通股（不含亚星实业解除禁售后的股份）追送股份，追送股份共计
2,201,100 股。
深圳市鹏城会计师事务所已经为公司出具了标准无保留意见的审计报告，且审计报告显示公司2009 年度净利润（归属母公司
股东净利润）为2156 万元，达到了承诺2009 年度不低于2000 万元的承诺。
2、以现金补足差额的业绩承诺
亚星实业承诺在向深大通赠与资产完成后的当年及其后两个会计年度（即2008 年、2009 年和2010 年）内，深大通2008 年净
利润（归属母公司股东净利润，下同）不低于1500 万元、2009 年净利润不低于2000 万元、2010 年净利润不低于2500 万元。
当深大通在上述三个会计年度的任一年度内未实现上述任一承诺时，亚星实业将在该年度的年度报告公布后20 个交易日内以
现金一次性补足盈利差额部分（若该年度盈利未达到上述承诺标准）。深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
11
深圳市鹏城会计师事务所为公司出具的标准无保留意见审计报告显示公司2009 年度净利润（归属母公司股东净利润）为
元，达到了承诺2009 年度不低于2000 万元的承诺。
3、提议向深大通注入亚星实业相关房地产开发业务资产的承诺
为解决亚星实业与深大通将来产生的同业竞争，亚星实业承诺在深大通相关股东会议通过股权分置改革方案且方正延中传媒
有限公司将其所持深大通1000 万股股份转让给亚星实业的过户手续办理完毕后三个月内，就与深大通可能产生同业竞争的全
部相关资产以市场公允价格注入深大通事宜召开董事会议并提交深大通临时股东大会审议。
亚星实业于2009 年7 月，向深大通董事会提出《关于公司发行股份购买资产具体方案的议案》等将可能产生同业竞争的全部
资产注入深大通的议案，并提议召开股东大会。公司董事会于2009 年7 月27 日召开第六届第二十五次董事会审议该事项，
未获通过。
4、向全体股东转增股本的承诺
在亚星实业将可能与深大通产生同业竞争的全部相关资产注入深大通且资产过户相关手续办理完毕后（指经中国证券监督管
理委员会批准资产注入方案并办理完注入资产的过户手续），亚星实业将在深大通公布最近一期年度或半年度审计报告时提出
向全体股东每10 股转增5 股的议案；若相关手续（指经中国证券监督管理委员会批准资产注入方案并办理完注入资产的过户
手续）在该年度1 月1 日至6 月30 日前办理完毕，转增方案将在公布该年度的半年度审计报告时提出；若相关手续（指经中
国证券监督管理委员会批准资产注入方案并办理完注入资产的过户手续）在该会计年度的7 月1 日至12 月31 日办理完毕，
转增方案将在公布该年度的年度审计报告时提出。亚星实业保证在深大通股东大会表决时对该议案投赞成票，保证在股东大
会通过后10 个工作日内实施。
本承诺实施的条件为在亚星实业将可能与深大通产生同业竞争的全部相关资产注入深大通且资产过户相关手续办理完毕后。
目前，尚未达到向全体股东转增股本的条件。
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、深大通为深圳市益生堂生物企业有限公司（以下简称“益生堂” ）向上海浦东发展银行深圳红荔路支行（以下简称“浦
发银行红荔路支行” ）贷款 2500 万元提供担保，浦发银行红荔路支行在深圳市中级人民法院诉益生堂、深大通借款担保合
同纠纷案涉及本金2500 万元及利息324.6 万元，已经法院立案并正在审理中。
2008 年11 月27 日，亚星实业、深大通、浦发银行、文慧投资、港银投资及其他相关各方包括河南方正信息技术有限公司、
深圳益生堂生物企业有限公司、深圳市益生堂药业有限公司和创益生物科技有限公司签署了浦银深担保字（2008）第001 号
《协议书》，在满足约定条件下，浦发银行同意免除深大通2500 万元的担保责任，并撤回相关诉讼。目前约定条件尚未满足，
浦发银行尚未撤回相关诉讼。
2、本公司向中国农业银行深圳罗湖支行（以下简称“罗湖农行”）贷款5000 万元，该项借款分别于2005 年1 月20 日到期2000
万元，于2005 年2 月6 日到期3000 万元。公司于2006 年2 月归还12 万元，2006 年12 月归还3,509,157.72 元，截止2006
年12 月31 日，尚欠46,370,842.28 元。罗湖农行在2006 年4 月18 日申请要求深圳市中级人民法院强制执行（执行案号：【2006】
深中法执字第354、355 号），后被广东省高级人民法院指定（【2007】粤高法执指字第411 号）普宁市人民法院执行（执行案
号为【2007】普法委执字第241、242 号），责令深大通公司连同担保单位遵化新利能源开发有限公司履行5000 万贷款偿还义
务，执行标的为4988 万元及诉讼费为限。
经过亚星实业、公司与罗湖农行的积极协商， 2009 年12 月31 日，公司与罗湖农行签订《债务和解协议》，就本公司所欠
罗湖农行债务46,370,842.28 元本金及相应利息达成重组协议。协议主要内容如下：本公司分三年偿还全部贷款本金；罗湖农
行免除公司一次性减免公司所欠贷款形成的截至2008 年8 月1 日之前利息合计人民币10,566,266.22 元。目前，公司正在与
罗湖农行共同办理中止案件（案号：【2007】普法委执字第241、242 号）的执行。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
12
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
（一）报告期内监事会的会议情况
报告期内，公司监事会共召开6 次会议，情况如下：
1、2009 年4 月29 日，公司召开了第六届监事会第五次会议，会议审议通过了以下议案：深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
13
1）《公司2008 年监事会工作报告》；
2）《公司2008 年度财务决算报告》；
3）《2008 年度利润分配预案》；
4）《2008 年度报告及其摘要》；
5）《2009 年第一季度报告》；
6）《关于续聘会计师事务所的议案》；
7）《关于提议召开公司2008 年年度股东大会的议案》。
2、公司第六届监事会第六次会议未能召开。
3、2009 年7 月27 日，公司召开了第六届监事会第七次会议，会议审议通过了《关于公司2009 年半年度报告及半年度报告
摘要的议案》。
4、2009 年10 月26 日，公司召开了第六届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于公司2009 年第三季度报告全文、正文
及财务报告的议案》。
5、2009 年12 月9 日，公司召开了第六届监事会第九次会议，会议审议通过了以下议案：
1）《关于监事会换届和提名第七届监事会股东代表监事候选人的议案》；
2）《关于提议召开2009 年第一次临时股东大会的议案》。
6、2009 年12 月30 日，公司召开了第七届监事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举王立军先生为监事会召集人的议案》。
（二）监事会的独立意见
2009 年，公司监事会按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定，密切关注公司运作情况，对董事、高级管理人
员履行职责的情况进行了监督。
1、公司依法运作情况
本公司监事会认为：董事会能够依法规范运作，认真执行了股东大会的决议，忠实履行了诚信义务，能够代表公司和股东的
利益，董事会的各项决议符合《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求。公司经营层严格执行了董事会的各项决议、生
产经营状况保持稳定。公司董事、总经理及其他高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行
为。
2、检查公司财务情况
报告期内，监事会认真审阅了公司的财务报告、审计报告和其他会计资料，并认为：公司财务部门能够按照国家财政法规，
及国家监管部门的有关规定运作；公司 2009 年度报告的编制和审议符合法律、法规、公司章程及相关制度的各项规定；深
圳市鹏城会计师事务所有限公司对本公司2009 年度财务报告的审计意见符合实际，财务报告真实反映了公司的财务状况和经
营成果。
3、公司无募集资金投资项目的情况。
4、报告期内，公司收购、出售资产情况及关联交易情况如下：
报告期内，公司无收购、出售资产情况。
关联交易情况如下：
1）关联担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
青岛亚星实业有限公司 本公司 36,370,842.28 2009.12.31 结清贷款 否
青岛亚星实业有限公司 兖州海情置业有限公司 23,000,000.00 2009.8.26 2011.8.25 否
青岛亚星实业有限公司 青岛广顺房地产有限公司 69,000,000.00 2009.3.31 2012.3.23 否
§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 深鹏所股审字[2010]000 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 深圳大通实业股份有限公司全体股东
引言段 我们审计了后附的深圳大通实业股份有限公司（以下简称深圳大通实业公司）财务报表，包括2009深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
14
年12 月31 日公司及合并的资产负债表，2009 年度公司及合并的利润表、现金流量表和所有者权
益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任
段
按照企业会计准则规定编制财务报表是深圳大通实业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设
计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，深圳大通实业公司财务报表已经按照企业会计准则规定编制，在所有重大方面公允反
映了深圳大通实业公司2009 年12 月31 日公司及合并的财务状况以及2009 年度公司及合并的经
营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称 深圳市鹏城会计师事务所
审计机构地址 中国深圳市福田区滨河大道5022 号联合广场A 座7 楼
审计报告日期 2010年04 月22 日
注册会计师姓名
杨盛巧、管盛春
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 144,800,392.95 19,719.59 32,530,614.74 56,213.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 59,300.00 4,967,905.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,373,668.80 38,520.06 10,430,603.32 87,404.24深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
15
买入返售金融资产
存货 327,140,703.69 258,037,804.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 475,374,065.44 58,239.65 305,966,928.49 143,617.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 208,562,237.00 208,562,237.00
投资性房地产
固定资产 412,422.38 236,527.71 467,236.25 308,134.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 507,127.85 1,173,372.16 1,173,372.16
其他非流动资产
非流动资产合计 919,550.23 208,798,764.71 1,640,608.41 210,043,743.94
资产总计 476,293,615.67 208,857,004.36 307,607,536.90 210,187,361.74
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 46,370,842.28 46,370,842.28
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 77,876,431.31 8,215,291.21 8,215,291.21 8,215,291.21
预收款项 29,743,802.05 875,431.15 875,431.15 875,431.15
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,812.43 1,812.43
应交税费 24,068,917.25 11,075,553.02 11,343,563.15 11,074,883.02
应付利息 11,984,750.28 11,984,750.28
应付股利 206,029.02 206,029.02 206,029.02 206,029.02
其他应付款 61,736,355.84 42,913,383.84 98,134,441.67 26,953,149.59深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 203,633,347.90 73,285,688.24 177,132,161.19 105,680,376.55
非流动负债：
长期借款 118,370,842.28 26,370,842.28
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 118,370,842.28 26,370,842.28
负债合计 322,004,190.18 99,656,530.52 177,132,161.19 105,680,376.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 96,227,998.00 96,227,998.00 90,486,000.00 90,486,000.00
资本公积 20,857,045.81 20,857,045.81 26,599,043.81 26,599,043.81
减：库存股
专项储备
盈余公积 5,887,067.95 5,887,067.95 5,887,067.95 5,887,067.95
一般风险准备
未分配利润 1,829,373.65 -13,771,637.92 -19,734,763.12 -18,465,126.57
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计124,801,485.41 109,200,473.84 103,237,348.64 104,506,985.19
少数股东权益 29,487,940.08 27,238,027.07
所有者权益合计 154,289,425.49 109,200,473.84 130,475,375.71 104,506,985.19
负债和所有者权益总计 476,293,615.67 208,857,004.36 307,607,536.90 210,187,361.74
9.2.2 利润表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 110,043,571.90 0.00 0.00
其中：营业收入 110,043,571.90 0.00 0.00
利息收入 0.00 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00 0.00
二、营业总成本 85,270,543.98 4,699,405.41 9,003,665.21 7,578,731.01
其中：营业成本 70,124,034.22 0.00 0.00深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
利息支出 0.00 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00 0.00
提取保险合同准备金净
额
0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00 0.00
分保费用 24.00 0.00 0.00
营业税金及附加 7,169,500.82 0.00 0.00
销售费用 1,160,171.73 0.00 13,475.00
管理费用 4,194,037.45 1,989,097.61 4,973,986.40 3,541,069.10
财务费用 2,524,447.72 2,710,307.80 4,006,203.81 4,027,661.93
资产减值损失 98,352.04 0.00 10,000.00 10,000.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
0.00
投资收益（损失以“-”号
填列）
0.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
0.00
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
0.00
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
24,773,027.92 -4,699,405.41 -9,003,665.21 -7,578,731.01
加：营业外收入 10,566,546.44 10,566,266.22 208,578,842.94 208,578,842.94
减：营业外支出 4.53 12,308,341.38 12,308,341.38
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
35,339,569.83 5,866,860.81 187,266,836.35 188,691,770.55
减：所得税费用 11,525,520.05 1,173,372.16 -1,173,372.16 -1,173,372.16
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
23,814,049.78 4,693,488.65 188,440,208.51 189,865,142.71
归属于母公司所有者的净
利润
21,564,136.77 4,693,488.65 188,595,506.14 189,865,142.71
少数股东损益 2,249,913.01 0.00 -155,297.63 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.05 2.08 2.10
（二）稀释每股收益 0.22 2.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额 23,814,049.78 4,693,488.65 188,440,208.51 189,865,142.71
归属于母公司所有者的综
合收益总额
21,564,136.77 4,693,488.65 188,595,506.14 189,865,142.71
归属于少数股东的综合收
益总额
2,249,913.01 0.00 -155,297.63 0.00深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
9.2.3 现金流量表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
138,911,942.80
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
665,326.87 446,984.29 40,601,820.73 1,410,845.32
经营活动现金流入小计139,577,269.67 446,984.29 40,601,820.73 1,410,845.32
购买商品、接受劳务支付的
现金
64,153,743.90 5,719,349.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
849,178.80 276,193.11 1,082,460.61 838,677.35
支付的各项税费 6,968,366.22 12,592.54 715,104.02 89,958.11
支付其他与经营活动有关
的现金
47,273,785.54 194,692.61 10,713,718.92 628,242.74
经营活动现金流出小计119,245,074.46 483,478.26 18,230,633.45 1,556,878.20
经营活动产生的现金
流量净额
20,332,195.21 -36,493.97 22,371,187.28 -146,032.88
二、投资活动产生的现金流量：深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
62,417.00 28,400.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
-9,985,581.02
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计62,417.00 -9,957,181.02
投资活动产生的现金
流量净额
-62,417.00 9,957,181.02
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 92,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计92,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金
流量净额
92,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额112,269,778.21 -36,493.97 32,328,368.30 -146,032.88
加：期初现金及现金等价物
余额
32,530,614.74 56,213.56 202,246.44 202,246.44
六、期末现金及现金等价物余额144,800,392.95 19,719.59 32,530,614.74 56,213.56深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
90,486,
000.00
26,599,
043.81
5,887,0
67.95
-53,283
,504.49
27,238,
027.07
96,926,
634.34
90,486,
000.00
26,599,
043.81
5,887,0
67.95
-207,47
9,768.7
4
-84,507
,656.98
加：会计政策变更
前期差错更正
33,548,
741.37
33,548,
741.37
其他
二、本年年初余额
90,486,
000.00
26,599,
043.81
5,887,0
67.95
-19,734
,763.12
27,238,
027.07
130,47
5,375.7
1
90,486,
000.00
26,599,
043.81
5,887,0
67.95
-207,47
9,768.7
4
-84,507
,656.98
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
5,741,9
98.00
-5,741,
998.00
21,564,
136.77
2,249,9
13.01
23,814,
049.78
154,19
6,264.2
5
27,238,
027.07
181,43
4,291.3
2
（一）净利润
21,564,
136.77
2,249,9
13.01
23,814,
049.78
154,19
6,264.2
5
27,238,
027.07
181,43
4,291.3
2深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
21,564,
136.77
2,249,9
13.01
23,814,
049.78
154,19
6,264.2
5
27,238,
027.07
181,43
4,291.3
2
（三）所有者投入和减少
资本
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
5,741,9
98.00
-5,741,
998.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
5,741,9
98.00
-5,741,
998.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
96,227,
998.00
20,857,
045.81
5,887,0
67.95
1,829,3
73.65
29,487,
940.08
154,28
9,425.4
9
90,486,
000.00
26,599,
043.81
5,887,0
67.95
-53,283
,504.49
27,238,
027.07
96,926,
634.34
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳大通实业股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项储备盈余公积
一般风险
准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
90,486,00
0.00
26,599,04
3.81
5,887,067
.95
-52,013,8
67.94
70,958,24
3.82
90,486,00
0.00
26,599,04
3.81
5,887,067
.95
-207,479,
768.74
-84,507,6
56.98
加：会计政策变更
前期差错更正
33,548,74
1.37
33,548,74
1.37
其他
二、本年年初余额
90,486,00
0.00
26,599,04
3.81
5,887,067
.95
-18,465,1
26.57
104,506,9
85.19
90,486,00
0.00
26,599,04
3.81
5,887,067
.95
-207,479,
768.74
-84,507,6
56.98
三、本年增减变动金额（减5,741,998 -5,741,99 4,693,488 4,693,488 155,465,9 155,465,9深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
23
少以“-”号填列） .00 8.00 .65 .65 00.80 00.80
（一）净利润
4,693,488
.65
4,693,488
.65
155,465,9
00.80
155,465,9
00.80
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
4,693,488
.65
4,693,488
.65
155,465,9
00.80
155,465,9
00.80
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
5,741,998
.00
-5,741,99
8.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
5,741,998
.00
-5,741,99
8.00
2．盈余公积转增资本深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
24
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
96,227,99
8.00
20,857,04
5.81
5,887,067
.95
-13,771,6
37.92
109,200,4
73.84
90,486,00
0.00
26,599,04
3.81
5,887,067
.95
-52,013,8
67.94
70,958,24
3.82深圳大通实业股份有限公司2009 年年度报告摘要
25
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
注释一：
2008 年12 月本公司账面计提了所得税33,832,777.21 元，据国家税务总局2009 年7 月13 日国税函【2009】375 号“关于股
权分置改革中上市公司取得资产及债务豁免对价收入征收所得税问题的批复”，本公司2008 年取得的青岛亚星实业有限公司
作为股改对价捐赠资产208,562,237.00 元属于不征税收入，本公司于2009 年7 月31 日，对2008 年度所得税汇算清缴，经深
圳市南山区税务局确认，本公司2008 年应纳所得税为0 元。因此本公司在2008 年计提所得税33,832,777.21 元，应交税金—
所得税33,832,777.21 元，形成前期差错，本公司对此差错作了追溯调整，调整了 2008 年度比较财务报表，涉及调整2008 年
度会计报表科目：调减“应交税费-应交所得税” 33,832,777.21 元，调减“所得税” 33,832,777.21 元。
注释二：
2009 年12 月31 日，中国农业银行深圳罗湖支行与本公司及青岛亚星实业有限公司（本公司执行担保人）签订编号：（深）农
银豁免息字20090618 号债务和解协议书，免除本公司截至2008 年7 月31 日之前的贷款利息合计人民币10,566,266.22 元。本
公司截至2008 年7 月31 日针对中国农业银行深圳罗湖支行贷款计提了 9,108,858.22 元的利息，利息差异1,457,408.00 元，系
中国农业银行深圳罗湖支行计提了贷款罚息复利，本公司未计提罚息复利所致。
注释三：
本公司于2009 年7 月31 日，对2008 年度所得税汇算清缴，经深圳市南山区税务局确认，2008 年度可弥补亏损为-20,026,824.08
元，公司2009 年实现利润5,866,860.81 元，利润主要来源于债务重组收益，由于预计包括2010 年在内的未来四年很难取得足
够的应纳税所得额，因此根据企业会计准则讲解的规定“可以结转以后年度的未弥补亏损，在预计可利用可弥补亏损或税款
抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，应当以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，
同时减少确认当期所得税费用”。由于2009 年实现了5,866,860.81 元利润，因此可以部分弥补以前年度亏损，按照上述解释的
规定追溯调整2008 年递延所得税费用1,173,372.16 元，递延所得税资产1,173,372.16 元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
