深圳大通实业股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司所有董事均出席本次会议。
公司董事长高海波先生、财务负责人陈璇女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
目 录
一、公司基本情况·······································3
二、股本变动和主要股东持股情况································9
三、董事、监事、高级管理人员情况······························9
四、管理层讨论与分析·····································10
五、重要事项·········································11
六、财务报告（未经审计）···································17
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：深圳大通实业股份有限公司
公司法定英文名称：SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO.,LTD.
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：深大通A
股票代码：000038
（三）公司注册地址：深圳华侨城东部工业区
邮编：518053
公司办公地址：深圳市都市阳光名苑一栋6B
邮编：518040
公司电子邮箱：sz000038@mailcenter.com.cn
公司法定代表人：高海波
公司董事会秘书：汪清（代）
电话：0755—26921699
传真：0755—26910599
电子信箱：wangqinglife@vip.sina.com
董事会证券事务代表：汪清
电话：0755—26921699
传真：0755—26910599
电子信箱：wangqinglife@vip.sina.com
联系地址：深圳市南山区华侨城东部工业区东E-4栋3楼
公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
证监会指定登载公司半年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1987年6月24日
公司首次注册登记地点：深圳市华侨城东部工业区
企业法人营业执照注册号：4403011095452
企业税务登记号：国税深字4403011618850293
深地税登字440305618850293
公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼
(八)主要财务数据与指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
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2007年6月30日 2006年6月30日 本报告期末比上年度期末增减（
％）
流动资产 531,338.13 159,648,212.53 -99.67
流动负债 85,326,879.93 133,717,271.27 --36.19
总资产 9,265,493.20 201,631,107.08 -95.40
股东权益（不含少数股东 -76,061,386.73 67,913,835.81 -212.00
权益）
每股净资产 0.17 0.75 -77.33
调整后的每股净资产 0.17 0.75 -77.33
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报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -22,188,774.29 -5,294,121.29 -5,294,121.29 319.12% 319.12%
利润总额 15,424,665.25 -5,304,311.52 -5,304,311.52 390.79% 390.79%
净利润 15,424,665.25 -5,304,311.52 -5,304,311.52 390.79% 390.79%
扣除非经常性损益后 -22,188,774.29 -5,294,121.29 -5,294,121.29 319.12% 319.12%
的净利润
基本每股收益 0.17 -0.059 -0.059 388.14% 388.14%
稀释每股收益 0.17 -0.059 -0.059 388.14% 388.14%
净资产收益率 -20.28% -7.81% -7.81% -12.47% -12.47%
经营活动产生的现金 376,920.38 -234,665.81 260.62%
流量净额
每股经营活动产生的 0.0042 -0.0258 116.28%
现金流量净额
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注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。
2、扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细：
单位：人民币元
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项目 金额
净利润 15,424,665.25
房产拍卖营业外收入 37,613,439.54
扣除非经常性损益后的净利润 -22,188,774.29
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3、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 - - - -
营业利润 -29.17 -26.49 -0.245 -0.245
净利润 20.28 18.41 0.17 0.17
扣除非经营性损益后的利润 -29.17 -26.49 -0.245 -0.245
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二、股本变动及股东持股情况
（一）股份变动情况
报告期内公司股份总数和股本结构未发生变动
报告期末股东总数为4292户
（三）前十名股东、前十名流通股股东持股情况
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报告期末股东总数 4284
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增减 期末持股数( 比例（％） 股份类别（已 股份状态（质 股东性质（国
股) 流通或未流通 押或冻结的股 有股东或外资
） 份数量） 股东）
1.方正延中传媒有限公司 0 27,0000,000 29.84 未流通 27,000,000 法人股
2.上海文慧投资有限公司 0 17,712,690 19.58 未流通 未知 法人股
3.上海港银投资管理有限公司 0 10,000,000 11.05 未流通 10,000,000 法人股
4.江西省电子物资公司 0 9,000,000 9.95 未流通 未知 法人股
5.北京科希盟科技集团有限公司 0 9,000,000 5.52 未流通 未知 法人股
6.深圳市立信创展投资有限公司 0 2,140,380 2.36 未流通 未知 法人股
7林仁平 +164,745 950,895 1.05 未流通 未知 流通股
8.林仁忠 +56,919 775,800 0.86 已流通 未知 流通股
9.杜进军 +306,100 306,100 0.34 已流通 未知 法人股
10.朱欣怡 +275,500 275,500 0.30 未流通 未知 法人股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
1.林仁平 950,895 A股
2.林仁忠 775,800 A股
3.杜进军 306,100 A股
4.朱欣怡 275,500 A股
5.张建青 261,900 A股
6.章德华 219,447 A股
7.吴黛云 217,000 A股
8.秦辉 178,425 A股
9.金明飞 177,820 A股
10.易清明 165,800 A股
股东关联关系或一致行动说明 前十名股东中，林仁平和林仁忠为亲兄弟，除此外，公司未知其他股东是否存在关联关系
，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约 股东名称 约定持股期限
定持股期限说明 无 无
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（四）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
（二）报告期内没有董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
四、管理层讨论与分析
（一）报告期经营活动总体状况分析
报告期内，由于公司资产被拍卖,公司获得非经营性收入37,613,439.54元，导致公司半年度盈利15,424,665.25元。资金紧张及经营环境不好等条件制约,公司仍未能开展贸易等相关业务，公司面临巨大风险。公司到本报告末，累计完成主营业务收入为0，比上年同期下降100%；实现主营业务利润0元，比上年同期下降100%。
1、主营业务的范围及经营状况
公司主营业务为：经营国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品）,兴办实业（具体项目另行申报）、计算机软硬件开发及销售；经营进出口业务（具体按照深贸管准证字第2003-3670号资格证书办理）；资产受托管理、股权产权收购、兼并、投资、交易和经营管理。
主营业务分行业、分产品情况表
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分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上年
（万元） （万元） 比上年增减（% 比上年增减（% 增减（百分点
） ） ）
其他电子通讯产品 0 0 0 -100 -100 -100
合计 0 0 0 -100 -100 -100
其中：关联交易 无
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主营业务分地区情况表
单位：人民币元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
出口销售
国内销售 0 -100
合计 0 -100
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（2）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
报告期内，未有对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。
（3）报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况
（4）经营中的问题与困难
受资金紧张及经营环境等条件制约,导致本报告期内公司主营业务未得到明显改善，收入同比大幅下降，贸易业务基本停滞。
2、公司投资情况
（1）报告期内公司未有募集资金或以前期间募集资金的使用延续情况；
（2）报告期内公司未有重大非募集资金投资项目情况。
3、报告期实际经营成果与期初计划比较
期初公司未对本报告期做出盈利预测及具体的经营计划。
五、重要事项
（一）公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效，维护了股东和公司利益。公司治理的实际情况基本达到上市公司规范性文件的规定和要求。
2007 年5—7 月，根据中国证监会下发的《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深交所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，公司对照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规，以及《公司章程》等内部规章制度进行了认真自查，发现公司治理方面存在以下主要问题有待改进：
公司治理方面主要存在以下问题：
1、在重大事项披露时可能不够及时，董事会历史存档资料不够完整、需要进一步完善信息披露流程；
2、公司的二个内部审计委员会、绩效薪酬委员会均为第五届董事会成立的，时间较早、重视程度不够，加上公司近二年无对外投资业务，运作不够理想；
3、公司股东大会的召开方式较为单一；
4、公司董事、监事及其他高管人员、股东单位高管人员的培训有待加强；
针对以上问题，公司已制订了整改计划和措施，落实了整改责任人和限定了整改时间。公司将根据证监会、交易所的有关规定，以此次治理专项活动为契机，增强董事、监事、高级管理人员的规范意识，促进公司规范运作；不断完善法人治理结构，进一步做好信息披露工作和投资者关系管理，努力提高公司规范运作的质量，并将此项工作做为下一步工作重点。
报告期公司利润分配方案实施情况
2006年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
报告期内重大诉讼、仲裁事项
1、深圳益生堂生物企业有限公司于2004年8月16日与上海浦东发展银行深圳红荔路支行签订了编号为浦银深（红荔）借字（2004）第（042）号《借款合同》，约定由原告向被告一发放2500万元人民币贷款，借款用途为借新还旧，借款到期日为2005年8月16日。以上贷款由中投信用担保有限公司、上海联大房地产有限公司、本公司、蒋明分别与原告签订了《保证合同》、《最高额保证合同》，约定中投信用担保有限公司、上海联大房地产有限公司、本公司、蒋明为深圳益生堂生物企业有限公司在上海浦东发展银行深圳红荔路支行的借款提供连带责任保证合同。目前上述借款本金余额为2500万元, 截止2006 年10 月13 日结息日利息3，245,969.69 元。因深圳益生堂生物企业有限公司在借款到期后未能按合同约定全额偿还所借款项，并出现了欠息，担保方也未履行保证责任，故上海浦东发展银行深圳红荔路支行依法向法院提起本次诉讼。此案正在一审审理中。
2、深圳华侨城房地产有限公司于1987年12月14日与本公司签订了编号为8702《工业厂房买卖合同》，约定：华侨城房地产与本公司存在工业厂房买卖合同关系，且合同中约定原告厂房用途为自用，未经华侨城房地产同意，本公司不得擅自改变厂房用途。因本公司将厂房租赁给第三方，故华侨城房地产向法院提起本次诉讼，此案于2007年8月一审开庭审理，一审判决书尚未做出。
（四）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项
本报告期，本公司大部分自有房产已拍卖成交，成交金额约为6800万元，全部偿还公司债务。
（五）报告期内，公司无重大关联交易事项
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期内，公司未有委托理财事项。
3、报告期内，公司未有续签重大合同事项。
（七）公司或持有公司股份5%以上的股东无在报告期内或以前发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生影响的承诺事项。
（八）公司本期财务报告未经审计
（九）报告期内，公司没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况
（十）报告期内公司重大担保、控股股东及其子公司占用公司资金的情况
1、报告期内公司重大担保情况
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署 借款金额 担保方式 担保期 是否履行完 是否为关
日） 毕 联方
遵化新利能源开发有限 2003年11月1日 15,000万元 连带责任担 到最后一期还款履行届满之日 否 否
公司 保 起经过两年
报告其内担保发生额合计 无
报告期内担保余额合计 14800万元
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 无
报告期内对控股子公司担保余额合计 无
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 14800万元
担保总额占公司净资产的比例 194.58%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金 无
额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务 14800万元
担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 14800万元
违规担保总额 14800万元
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2、报告期内或以前发生延续到报告期的控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
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关联方名称 与上市公司关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
东莞方正科技电脑 与公司第一大股东 无 411,395.20 无 无
有限公司 实际控制人相同
深圳大通食品有限 联营公司 无 2,139,308.22 无 无
公司
方正延中传媒有限 公司第一大股东 无 0 无 无
公司
上海文慧投资有限 公司第二大股东 无 0 无 无
公司
方正产业控股有限 与公司第一大股东 无 0 无 58,634,964.15
公司 实际控制人相同
合计 无 2,550,703.42 无 58,634,964.15
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说明：
报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金。
（十一）报告期内披露重要事项信息索引
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事项名称 日期 中国证券报 证券时报
版面 版面
深圳大通实业股份有限公司关于公司资产将被拍卖的提示性公 2007年1月9日 C07版 C005版
告
深圳大通实业股份有限公司关于公司资产被拍卖的提示性公告 2007年1月25日 C5版 C001版
深圳大通实业股份有限公司关于公司股票可能被暂停上市的风 2007年3月6日 B9版 D005版
险提示性公告
深圳大通实业股份有限公司股改进展的风险风险性公告 2007年4月2日 C016版 A18版
深圳大通实业股份有限公司股改进展的风险风险性公告 2007年4月9日 B09版 C16版
深圳大通实业股份有限公司股改进展的风险风险性公告 2007年4月16日 C008版 C7版
深圳大通实业股份有限公司2006年度业绩修正公告 2007年4月16日 C008版 C7版
深圳大通实业股份有限公司关于股票可能被暂停上市的风险提 2007年4月19日 A20版 C9版
示性公告
深圳大通实业股份有限公司关于股票交易异常波动公告 2007年4月20日 C053版 C14版
深圳大通实业股份有限公司股改进展的风险风险性公告 2007年4月23日 C013版 C9版
深圳大通实业股份有限公司关于股票可能被暂停上市的风险提 2007年4月24日 C009版 C7版
示性公告
深圳大通实业股份有限公司关于股票可能被暂停上市的风险提 2007年4月25日 C012版 B9版
示性公告
深圳大通实业股份有限公司关于股票可能被暂停上市的风险提 2007年4月26日 C012版 C11版
示性公告013
深圳大通实业股份有限公司关于股票可能被暂停上市的风险提 2007年4月27日 C012版 C9版
示性公告014
深圳大通实业股份有限公司关于股票存在暂停上市风险的提示 2007年4月28日 C36版 C038版
性公告015
深圳大通实业股份有限公司2006年报正文及摘要017、018 2007年4月28日 C013版 C090-C092版
深圳大通实业股份有限公司第一季度报告019 2007年4月28日 C013版 C090-C092版
深圳大通实业股份有限公司第六届董事会第三次会议决议公告0 2007年4月28日 C013版 C090-C092版
20
深圳大通实业股份有限公司第六届监事会第一次会议决议公告0 2007年4月28日 C013版 C090-C092版
21
深圳大通实业股份有限公司关于股票交易异常波动公告022 2007年4月28日 C013版 C090-C092版
深圳大通实业股份有限公司关于2006年报告新旧会计准则股东 2007年5月16日 C009版 C7版
权益差异调节表更正公告023
深圳大通实业股份有限公司关于2007年度第一季度报告新旧会 2007年5月16日 C009版 C7版
计准则股东权益差异调节表更正公告024
深圳大通实业股份有限公司关于上市公司治理专项工作投资者 2007年5月16日 C009版 C7版
联系方式的公告025
深圳大通实业股份有限公司资产被拍卖的公告026 2007年5月21日 C004版 A10版
深圳大通实业股份有限公司股改进展的风险风险性公告027 2007年5月21日 C004版 A10版
深圳大通实业股份有限公司股票暂停上市的公告028 2007年5月22日 B09版 C10版
深圳大通实业股份有限公司股改进展的风险风险性公告029 2007年5月28日 C008版 C12版
深圳大通实业股份有限公司诉讼公告030 2007年5月29日 C013版 C11版
深圳大通实业股份有限公司召开2006年度股东大会的通知公告0 2007年6月5日 C005版 C18版
31
深圳大通实业股份有限公司关于公司为恢复股票上市交易所采 2007年6月7日 C04版 B7版
取的措施及有关工作进展情况032
深圳大通实业股份有限公司股改进展的风险风险性公告033 2007年6月11日 C005版 C12版
深圳大通实业股份有限公司诉讼公告034 2007年6月11日 C005版 C12版
深圳大通实业股份有限公司关于变更办公地址的公告035 2007年6月13日 C004版 A11版
深圳大通实业股份有限公司提示性公告036 2007年6月13日 C004版 A11版
深圳大通实业股份有限公司2006年年度股东大会决议公告037 2007年6月26日 C021版 A11版
深圳大通实业股份有限公司第六届董事会第四次会议决议公告0 2007年6月28日 C017版 C23版
38
深圳大通实业股份有限公司公司治理自查报告和整改计划 2007年6月28日 C004版 A11版
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六、财务报告（未经审计）
（一）财务报表
（二）会计报表附注
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深圳大通实业股份有限公司
资产负债表
2007年6月30日
金额单位:人民币元
资产 附注 2007-6-30 2006-12-31
公司 公司
流动资产：
货币资金 1 489,850.87 125,166.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2 41,487.26 963,195.41
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 0.00 23,419.22
流动资产合计 531,338.13 1,111,781.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 234,285.71 234,285.71
投资性房地产
固定资产 4 8,499,869.36 33,787,932.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,274,460.00
开发支出
商誉 -
长期待摊费用 2,897,425.00
递延所得税资产 0.00 0.00
其他非流动资产
非流动资产合计 8,734,155.07 40,194,102.73
资产总计 9,265,493.20 41,305,884.12
(附注系会计报表的组成部分)
企业负责人： 财务负责人： 制表：
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深圳大通实业股份有限公司
资产负债表(续）
2007年6月30日
金额单位:人民币元
负债及所有者权益 附注 2007-6-30 2006-12-31
公司 公司
流动负债：
短期借款 5 46,370,842.28 46,370,842.28
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6 8,219,736.95 8,219,736.95
预收款项 7 879,367.01 879,367.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金 8 1,199,551.91 1,186,852.63
应付职工薪酬
应交税费 9 -21,262.47 29,355.83
应付利息 10 8,432,500.00 3,850,000.00
其他应付款 11 20,040,115.23 72,049,416.39
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 206,029.02 206,364.81
流动负债合计 85,326,879.93 132,791,935.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 0.00 0.00
负债合计 85,326,879.93 132,791,935.90
所有者权益（或股东权益):
实收资本（或股本） 12 90,486,000.00 90,486,000.00
资本公积 13 26,599,043.81 26,599,043.81
减：库存股
盈余公积 5,887,067.95 5,887,067.95
一般风险准备
未分配利润 -199,033,498.49 -214,458,163.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 -76,061,386.73 -91,486,051.78
计
少数股东权益
所有者权益合计 -76,061,386.73 -91,486,051.78
负债和所有者权益总计 9,265,493.20 41,305,884.12
(附注系会计报表的组成部分)
企业负责人： 财
务
负
责
人
：
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深圳大通实业股份有限公司
利润表
2007年1-6月份
金额单位:人民币元
项目 附注 2007-6-30 2006-6-30
公司 公司
一、营业总收入 1,773,678.90 3,209,413.38
其中:营业收入 1,773,678.90 3,209,413.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 23,962,453.19 8,503,534.66
其中:营业成本 1,102,345.51 1,833,152.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 10,321.36
管理费用 7,003,818.69 4,524,593.25
财务费用 15,856,288.99 2,135,467.21
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -22,188,774.29 -5,294,121.29
加：营业外收入 38,787,625.08
减：营业外支出 1,174,185.54 10,190.23
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,424,665.25 -5,304,311.52
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,424,665.25 -55,058,275.95
归属于母公司所有者的净利润
少数股东损益
六、每股收益： 0.17 -0.059
（一）基本每股收益 0.17 -0.059
（二）稀释每股收益
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深圳大通实业股份有限公司
现金流量表
2007年1-6月份
金额单位:人民币元
项目 附注 2007-6-30 2006-12-31
公司 公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 139,536.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,171,262.98 44,849,915.68
经营活动现金流入小计 3,171,262.98 44,989,451.68
购买商品、接受劳务支付的现金 3,678.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 787,949.00 2,689,159.47
支付的各项税费 360,884.07 1,012,295.82
支付其他与经营活动有关的现金 1,645,509.53 41,812,780.93
经营活动现金流出小计 2,794,342.60 45,517,914.22
经营活动产生的现金流量净额 376,920.38 -528,462.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 5,800.00 72,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,800.00 72,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 18,036.27 16,400.00
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,036.27 16,400.00
投资活动产生的现金流量净额 -12,236.27 55,600.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 120,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 337,703.16
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 0.00 457,703.16
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -457,703.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 364,684.11 -930,565.70
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（附注系会计报表的组成部分）
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企业负责人：财务负责人： 编制：
深圳大通实业股份有限公司
现金流量表(续)
2007年1-6月份
金额单位:人民币元
项目 附注 2007年1--6月份 2006年1--12月份
公司 公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 15,424,665.05 -164,704,199.11
加:少数股东本期损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 4,114,343.46 156,620,229.13
固定资产折旧 1,266,288.18 3,338,341.57
无形资产摊销 23,400.00 93,600.00
长期待摊费用摊销 20,100.00 80,400.00
待摊费用的减少（减增加） 23,419.22 2,563.83
预提费用的增加（减减少） 4,595,199.28 3,961,242.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -33,098,112.42 84,095.75
(减:收益)
财务费用 - 337,733.16
投资损失(减:收益) - -
存货的减少(减:增加) - -
递延税款贷项(减:借项) - -
经营性应收项目的减少(减:增加) -4,437,795.31 -4,998,559.96
经营性应付项目的增加(减:减少) 12,445,412.92 4,656,090.49
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 376,920.38 -528,462.54
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净增加情况 - -
现金的期末余额 489,850.87 125,166.76
减:现金的期初余额 125,166.76 1,055,732.46
加:现金等价物的期末余额 - -
减:现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物的净增加额 364,684.11 -930,565.70
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（附注系会计报表的组成部分）
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企业负责人：财务负责人： 编制：
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所有者权益变动表
单位：（人民币）元
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存 盈余公 一般风 未分配利润 其他 东权益
（或股本 股 积 险准备
）
一、上年年末 90,486,00 26,599,043.8 5,887,0 -214,458,16 0.00 -91,486,051.78
余额 0.00 1 67.95 3.54
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 90,486,00 26,599,043.8 5,887,0 -214,458,16 -91,486,051.78
余额 0.00 1 67.95 3.54
三、本年增减 15,424,665. 15,424,665.05
变动金额（减 05
少以“-”号
填列）
（一）净利润 15,424,665. 15,424,665.05
05
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 15,424,665. 15,424,665.05
（二）小计 05
（三）所有者
投入和减少资
本
1.所有者投入
资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 90,486,00 26,599,043.8 5,887,0 -199,033,49 -76,061,386.73
余额 0.00 1 67.95 8.49
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项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资本 资本公积 减：库存 盈余公 一般风 未分配利润 其他 东权益
（或股本 股 积 险准备
）
一、上年年末 90,486,00 26,599,043.8 5,887,0 -49,753,964 0.00 73,218,147.33
余额 0.00 1 67.95 .43
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初 90,486,00 26,599,043.8 5,887,0 -49,753,964 73,218,147.33
余额 0.00 1 67.95 .43
三、本年增减 -5,304,311. -5,304,311.52
变动金额（减 52
少以“-”号
填列）
（一）净利润 -5,304,311. -5,304,311.52
52
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和 -5,304,311. -5,304,311.52
（二）小计 52
（三）所有者
投入和减少资
本
1.所有者投入
资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2.提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 90,486,00 26,599,043.8 5,887,0 -55,058,275 67,913,835.81
余额 0.00 1 67.95 .95
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深圳大通实业股份有限公司
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深圳大通实业股份有限公司 电话：0755-26921699
深圳市华侨城东部工业区 传真：0755-26910599
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会计报表附注
2007年6月30日
金额单位：人民币元
一、公司简介
深圳大通实业股份有限公司（以下简称公司）是根据国家股份有限公司条例的规定，经深圳市人民政府批准，于1990年9月26日经股份重组成立，1993年12月24日经深圳证券管理办公室批准，公司发行面值1元的A股4,302万股，外资法人股2,538万股。A股之个人股部分已于一九九四年八月八日在深圳证券交易所上市，领取企股粤深总字第101876号企业法人营业执照。经1996年送红股配送新股，1998年资本公积转增股本后，公司注册资本已增至9,048.6万元。
本公司的经营范围为：包括电容器系列及其他电子元器件、国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品）；兴办实业（具体项目另行申报），计算机软硬件开发及销售；经营进出口业务。
二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
6.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7.坏账核算方法
坏账确认标准
债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的账款余额不提取坏账准备，一至两年的为20%，二至三年的为50%，三年以上的为100%；对有确凿证据表明无法收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。
8.存货核算方法
存货分为原材料、产成品等。
存货盘存制度采用永续盘存法和定期盘存法相结合。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价。
期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
9.短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。
10.长期投资核算方法
长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
b.股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额转入资本公积。
c.收益确认方法
对占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资按取得时的实际成本计价。
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的10%）确定其折旧率如下：
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资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.5%
机器设备 10年 9%
电子设备 5年 18%
运输工具 5年 18%
其他设备 10年 9%
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固定资产减值准备
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：
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类别 摊销年限
土地使用权 50年
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无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14.其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
b.长期待摊费用：自受益日起分5年平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
c.工业城厂房50年租金按50年摊销。
15.借款费用
(1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
16.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17.收入确认原则
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
提供劳务(不包括长期合同)
在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
18.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
19.合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。
编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响
报告期本公司主要会计政策、会计估计无发生变更事项。
报告期内合并范围没有发生变化，
四、税项
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税项 计税基础 税率
增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17%
营业税 租赁收入等 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 15%
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五、合营企业、联营企业有关情况
联营公司的有关情况
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公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
深圳大通食品工 深圳市 温惜今 USD300万 RMB3,835,697.65 30% 食品加工
业有限公司
深圳市石油化工 深圳市 陈涌庆 RMB30335.5万 RMB1,640,000.00 0.54% 销售制造石油
集团股份
有限公司 化工制品
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六、会计报表主要项目注释
1.货币资金
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2007-6-30 2006-12-31
项目 币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币
现金 RMB - 403,716.80 - 73,977.16
HKD - - - -
小计 403,716.80 73,977.16
银行存款 RMB 86,133.68 51,189.21
HKD 0.37 0.39 0.37 0.39
小计 - 86,134.07 - 51,189.60
其他货币资金 RMB - - - -
小计 - -
合计 0.37 489,850.87 0.37 125,166.76
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期末余额较期初变化很小，没有特殊的资金相关业务变化。
2.其他应收款
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2007-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 41,487.26 0.02% - 41,487.26
1-2年 - %- - -
2-3年 - %- - 0.00
3年以上 203,159,398.85 99.98% 203,159,398.85 0.00
合计 203,200,886.11 203,159,398.85 41,487.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 33,250,386.08 16.62% 32,490,842.28 759,543.80
1-2年 30,187,499.58 15.09% 29,983,847.97 203,651.61
2-3年 102,721,383.25 51.36% 102,721,383.25 0.00
3年以上 33,848,981.89 16.92% 33848981.89 0.00
合计 200,008,250.80 100% 199,045,055.39 963,195.41
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注1：期末余额较期初变化不大．
注2：期末余额中前五名的欠款总金额为160,275,607.37元，占其他应收款期末余额的78.87%
注3：其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注4：公司于本期初累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下：
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单位名称 2007-6-30 计提坏帐金额 账龄 计提原因
深圳市尚德工贸有限公司 45,473,335.07 45,473,335.07 2到3年 未能确定收回性
深圳市顺平商贸有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 1-2年
深圳市康博斯保健品有限公司 28,515,294.37 28,515,294.37 3年以上 未能确定收回性
深圳市普贤实业有限公司 25,185,238.63 25,185,238.63 2至3年及3年以 未能确定收回性
上
上海联大房地产有限公司 25,101,739.3 25,101,739.3 3年以上 未能确定收回性
深圳市和康实业发展有限公司 22,050,000.00 22,050,000.00 3年以上 未能确定收回性
创益生物科技有限公司 9,652,500.00 9,652,500.00 3年以年 未能确定收回性
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.长期投资
(1)长期投资列示如下：
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
长期股权投资 5,475,697.65 - - 5,475,697.65
减：减值准备 5,241,411.94 - - 5,241,411.94
长期股权投资净额 234,285.71 - - 234,285.71
合计 234,285.71 - - 234,285.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
a.股票投资
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被投 股份性 股数 股权比 初始投 2005-1 本期权 现金红 本期 2007-6
资单 质 例 资额 2-31 益调整 利 增(减 -30
位 )
成本
法核
算单
位
深圳 法人股 32.8万 0.54% 1,640,0 1,640, - - - 1,640,
市石 00.00 000.00 000.00
油化
工集
团股
份有
限公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 投 股权 初始投资 2005-12-31 本期权 累计权益 本期增(减) 2007-6-30
位 资 比例 额 益调整 调整
期
限
成本法核
算单位：
深圳大通 20 30% 3,835,69 3,835,697. - - - 3,835,697.
食品工业 年 7.65 65 65
有限公司
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c.长期股权投资减值准备
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项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30 计提原因
深圳大通食品工业有 3,835,697.65 - - 3,835,697.65 该公司已停产
限公司
深圳市石油化工集团 1,405,714.29 - - 1,405,714.29 可收回价值低于账面
股份有限公司 价值
合计 5,241,411.94 - - 5,241,411.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对深圳大通食品工业有限公司30%的股权在2007年被法院查封。此次查封，缘由于CENTRＡ INTERTRACO ＬＴＤ（中央国际有限公司）与公司合营合同纠纷一案引起的，于2004 年9 月21 日接中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会[2004]中国贸仲深裁字第76 号裁决书。详细情况 请看附注十一资产负债表日后非调整事项。
4.固定资产及累计折旧
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类别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
固定资产原值
房屋建筑物 63,551,207.53 - 49,500,977.58 14,050,229.95
机器设备 747,069.75 - 747,069.75 0.00
运输工具 653,015.00 - - 653,015.00
其他设备 2,759,104.02 18,036.27 139,422.58 2,637,717.71
合计 67,710,396.30 - 50,387,469.91 17,340,962.66
累计折旧：
房屋建筑物 30,956,847.15 1,037,070.33 25,681,460.66 6,312,456.82
机器设备 534,095.09 7,053.00 541,148.09 0.00
运输工具 463,980.83 44,802.48 - 508,783.31
其他设备 1,735,309.82 177,362.37 125,050.41 1,787,621.78
合计 33,690,232.89 1,266,288.18 26,347,659.16 8,608,861.91
净值 34,020,163.41 8,732,100.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司固定资产在2007年被法院查封，部分资产已经拍卖过户，详细情况见附注十一资产负
债表日后事项。
4.固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006-12-31 本期增加 本期转回 2007-6-30
其他设备 232,231.39 - - 232,231.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方式 原始金额 2006-12-31 本期增加( 本期摊销 2007-6-30 剩余摊销
转出) 年限
土地使用 购入 4,668,144. 3,274,460. 3,251,060 23,400.00 3,274,460. 0年
权 90 00 .00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
该土地使用权与固定资产一起被查封、拍卖，详细情况见附注十一资产负债表日后事项。
6.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期摊销 2007-6-30 剩余摊销期(月)
工业城厂房50年 2,897,425.00 0.00 2,897,425.00 0.00 -
租金
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厂房与固定资产一起被查封、拍卖，详细情况见附注十一资产负债表日后事项。
7.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007-6-30 2006-12-31
借款类别 余额 余额
银行借款 46,370,842.28 46,370,842.28
其中：担保 46,370,842.28 46,370,842.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述借款分别于2005年1月和2005年2月到期。公司2006年2月归还12万元，2006年12月起归还3,509,157.72元，截止2006年12月31日，尚欠46,370,842.28元。该笔借款，银行已经提起诉讼，并经法院裁定。详情见附注十二。
8.应付账款
应付账款期末余额为8,219,736.95元。
应付账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
9.预收账款
预收账款期末余额为879,367.01元。
预收账款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
10.应付手续费及佣金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
水电费 - 44,784.72
审计费 55,000.00 109,000.00
律师服务费 335,000.00 325,000.00
董事会费 86,610.00 86,610.00
证券管理费 72,288.06 60,804.06
刊登费 452,376.03 422,376.03
土地使用费 148,577.82 88,577.82
工资 49,700.00 49,700.00
合计 1,199,551.91 1,186,852.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2007-6-30 2006-12-31
营业税 19,494.12 35,847.80
增值税 -6,573.02 -6,573.02
企业所得税 -48,854.96 -48,854.96
城市维护建设税 3,351.43 3,514.97
个人所得税 10,963.72 45,421.02
合计 -21,618.69 29,355.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12.应付利息
应付利息期末余额为8,432,500.00元.是应付银行贷款利息及银行贷款担保方代公司偿付部分贷款本金后的应计利息.
13.其他应付款
注1.其他应付款期末余额为20,040,115.23元。
注2.其他应付款期末余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14其他流动负债(原应付股利)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 2007-6-30 2006-12-31
广东华侨信托投资公司 176,157.08 176,157.08
深圳新通阳电子元件工业有限公司 14,545.20 14,545.20
公众股 15,326.74 15,326.74
合计 206,029.02 206,029.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增（减）
变动
20 配 送 公 其他
06 股 股 积
-1 金
2- 转
31 股
一、期末未上市流
通股份(股)
1.发起人股份 71 - - - -
,3
46
,0
00
.0
0
其中:
国家持有股份 - - - -
境内法人持有股份 71 - - - -
,3
46
,0
00
.0
0
境外法人持有股份 - - - - -
其他 - - - - -
2.非发起人股份 - - - - -
其中:
国家持有股份 - - - - -
国有法人持有股份 - - - - -
境内法人持有股份 - - - - -
转配股 - - - - -
一般法人配售股份 - - - - -
其他 - - - - -
3.优先股或其他 - - - - -
其中:转股配 - - - - -
未上市流通股份合 71 - - - -
计 ,3
46
,0
00
.0
0
二、已上市流通股
份(股)
1.人民币普通股 19 - - - -
,1
40
,0
00
.0
0
2.境内上市的外资 - - - - -
股
3.境外上市的外资 - - - - -
股
4.其他 - - - - -
已上市流通股份合 19 - - - -
计 ,1
40
,0
00
.0
0
三、股份总数（股 90 - - - -
） ,4
86
,0
00
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至报告日，公司尚未进行股权分置改革。
16.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007-6-30 2006-12-31
股本溢价 3,912,878.19 3,912,878.19
资产评估增值 22,560,000.00 22,560,000.00
资本折算差 87,459.92 87,459.92
其他资本公积 38,705.70 38,705.70
合计 26,599,043.81 26,599,043.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本年增加（减少） 2007-6-30
法定盈余公积 5,887,067.95 - 5,887,067.95
法定公益金 -
合计 5,887,067.95 5,887,067.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。
根据2005 年10 月27 日修订并于2006 年1 月1 日起施行的《中华人民共和国公司法》和本公司章程及董事会的决议，本公司从2006 年起不再计提公益金。根据财政部2006 年3 月15 日发布的《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》，本公司截至2005 年12 月31 日止的公益金贷方结余，转作法定盈余公积金管理使用。
18.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-6-30
未分配利润 -214,458,163.54 15,424,665.05 - -199,033,498.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业 2007年度1-6 2006年度1-6 2007年度1-6 2006年度1-6 2007年度1-6 2006年度1-6
其他电子通 - 47,687.18 - 47,687.18 - -
讯产品
合计 - 47,687.18 - 47,687.18 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期没有销售额，因为公司业务停顿。
19.其他业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
其他业务收入 1,773,678.70 3,161,726.20
减：其他业务支出 1,102,345.51 1,785,465.67
其他业务利润 671,333.19 1,376,260.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月 2006年1-6月
业务项目 收入 成本 利润 利润
房屋出租 1,773,678.70 1,102,345.51 671,333.19 1,376,260.53
合计 1,773,678.70 1,102,345.51 671,333.19 1,376,260.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 15,855,285.39 2,136,447.24
减：利息收入 1,637.82 3,264.11
手续费 2,641.42 2,284.08
合计 15,856,288.99 2,135,467.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产收益 38,787,625.08 -
合计 38,787,625.08 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产损失 214,728.83 9,690.23
罚款.滞纳金支出 958,956.71 -
捐赠支出 500.00 500.00
合计 1,174,185.54 10,190.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及交易
关联方概况
1.与公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五.2列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的公司股东和不存在控制关系的关联各方。
(1)存在控制关系的公司股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 注册资本 拥有公司 主营业务 与公司关系 经济性质
股份比例
方正延中传媒有 上海 4.5亿元 29.84% 资产管理，实业 公司之第一 有限责任
限公司 投资，房地产开 大股东 公司
发与经营；计算
机软硬件开发；
国内贸易（除专
项审批业），自
营或代理各类商
品和技术的进出
品，但国家限定
公司经营或禁止
进出口的商品和
技术除外；承接
各类广告设计、
制作；承办本公
司所属场地发布
国内广告；商务
、文化活动策划
、咨询服务；展
示展览；礼仪和
会务服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的股东的注册资本及其变化.
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006-12-31 本期增加(减少) 2007-6-30
方正延中传媒有限公司 4.5亿元 - 4.5亿元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006-12-31 比例 本期增加(减少) 2007-3-31 比例
方正延中传媒有限公 2700万 29.84% - 2700万 29.84%
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的公司股东的控制人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 注册资本 拥有公司 主营业务 与公司关系 经济性质
股份比例
北京新奥特集 北京 28000万 拥有方正 电子产品、图 第一大股东 有限公司
团有限公司 延中传媒 形图像设备、 的第一大股
有限公司8 财务软件、技 东，本公司
8%股权 术服务、销售 的实质控制
；财务管理咨 人
询、货运咨询
、对北京新奥
特集团开发大
楼进行物业管
理
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(3)不存在控制关系但有交易往来的关联方
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企业名称 与本公司的关系
东莞方正科技电脑有限公司 第一大股东关联公司
深圳大通食品有限公司 联营公司
方正产业控股有限公司 第一大股东的关联公司
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2、关联交易
本期无购销，租赁等交易
3.关联方应收应付款项余额
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金额 占各项目款项余额比例
关联方名称 2007-6-30 2006-12-31 2007-6-30 2006-12-31
应收帐款：
东莞方正科技电脑有限公司 411,394.94 411,394.94 1.25% 1.25.00%
其他应收款：
深圳大通食品有限公司 2,139,308.22 2,139,308.22 1.05% 1.07.00%
其他应付款：
方正产业控股有限公司 9,886,881.80 58,634,964.15 49.33% 81.38%
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八、或有事项
公司目前累计发生对外担保1.5亿人民币。公司为遵化新利能源开发有限公司在中国银行遵化支行提供流动资金贷款担保，遵化新利已动用了14,824.4万元，贷款期限2003年11月26日至2004年11月26日，担保期限到为最后一期还款履行届满之日起经过两年，以上情况在《证券时报》上作了相应披露。
中国证监会处罚文件提及我公司对外担保4.59亿，该等发生时间均在2003年，且大多数为民事反担保协议，在银行贷款IC卡上无法显示。我公司管理层无法获取该等担保事项资料。我公司已经对外公告1.48244亿担保事项。
九、承诺事项
本期公司无需披露的承诺事项。
十、资产质押情况
本期公司无需披露的资产质押事项。
十一、资产负债表日后非调整事项
法院裁定，公司部分房产拍卖
公司曾在2003年7月在工商银行深东支行贷款7000万元(关于贷款情况的信息披露详见2003年7月17日、2004年7月31日的《证券时报》),此贷款的担保方正产业控股有限公司履行了担保债务,代公司向银行偿还清了全部贷款,进而形成对本公司的债权,其后该公司股份将此债权于2004年7月转移给了河南方正信息技术有限公司,此贷款到目前仍无力全额偿还。债权人河南方正信息技术有限公司向河南省郑州市中级人民法院申请对我公司的资产进行了查封、冻结。2007年1月8日,公司收到深圳市联合拍卖有限责任公司发来的关于深大通公司已被查封资产进行拍卖的通知书,函告：该公司已接受河南省郑州市中级人民法院的委托,根据河南省郑州市中级人民法院拍卖委托书(2006)郑执字委拍第33号《拍卖委托书》,对深大通公司享有的所有权及租赁权的如下房产,定于2007年1月15日上午10点进行公开拍卖：2007年3月2日，我公司收到河南省郑州市中级人民法院裁定书，裁定拍卖我公司部分资产，抵偿债务。
1）位于深圳市侨城东街4栋204号、4栋303号、4栋203号、7栋302号和桂花苑U区公寓U1栋206号、W区公寓W1栋402号共6套房产；
2）深圳市宝安区公明镇大通工业城的土地使用权(不含9号厂房所占土地)共57774.76平方米,6号、7号、8号、10号、宿舍楼和职工食堂5处房产的产权,41-45号厂房34年租赁权；并于2007年3月2日拍卖后裁定抵偿河南方正信息技术有限公司债务.
3）位于深圳市宝安区公明镇长春花园29栋4层401号,29栋4层406号、29栋3层306号、29栋2层206号、26栋3层302号、27栋4层402号、27栋4层401号、27栋2层201号共8套房产,该8套房产系深圳市宝安区公明物业发展总公司开发并管理,无房产证。于2007年1月23日委托深圳市联合拍卖有限责任公司拍卖成功,所得款项抵偿河南方正信息技术有限公司债务.
部分资产被查封
公司持有的深圳大通食品工业有限公司３０％的股权以及宝安区公明镇大通工业城九号厂房的土地及地上建筑被查封（查封期限为２００７年１月１８日至２００９年１月１７日）
原委是关于“合资经营深圳大通食品工业有限公司合同争议” 仲裁一案，公司于2004年9月21日接中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会[2004]中国贸仲深裁字第76号裁决书。
2006年，广东省普宁市人民法院送达的(2006)普法季执字第25-1号《民事裁定书》,由CENTRＡ INTERTRACO ＬＴＤ（中央国际有限公司）向广东省普宁市人民法院提出申请，查封了我公司位于宝安区公明镇大通工业城九号厂房的土地及地上建筑（宗地号为Ａ６２２－００５２，房产证号列：深房地字第５００００４６６７０号），查封期限为２００７年１月１８日至２００９年１月１７日；查封了公司持有的深圳大通食品工业有限公司３０％的股权。
3、法院查封的部分资产
河南省郑州市中级人民法院查封了公司华侨城东部工业区E-4栋厂房11年的租赁权,并于2007年6月11日委托深圳市联合拍卖有限责任公司拍卖成功。
十二、其他重大事项
1、深圳益生堂生物企业有限公司于2004年8月16日与上海浦东发展银行深圳红荔路支行签订了编号为浦银深（红荔）借字（2004）第（042）号《借款合同》，约定由原告向被告一发放2500万元人民币贷款，借款用途为借新还旧，借款到期日为2005年8月16日。以上贷款由中投信用担保有限公司、上海联大房地产有限公司、本公司、蒋明分别与原告签订了《保证合同》、《最高额保证合同》，约定中投信用担保有限公司、上海联大房地产有限公司、本公司、蒋明为深圳益生堂生物企业有限公司在上海浦东发展银行深圳红荔路支行的借款提供连带责任保证合同。目前上述借款本金余额为2500万元, 截止2006 年10 月13 日结息日利息3，245,969.69 元。因深圳益生堂生物企业有限公司在借款到期后未能按合同约定全额偿还所借款项，并出现了欠息，担保方也未履行保证责任，故上海浦东发展银行深圳红荔路支行依法向法院提起本次诉讼。此案正在一审审理中。
2、深圳华侨城房地产有限公司于1987年12月14日与本公司签订了编号为8702《工业厂房买卖合同》，约定：华侨城房地产与本公司存在工业厂房买卖合同关系，且合同中约定原告厂房用途为自用，未经华侨城房地产同意，本公司不得擅自改变厂房用途。因本公司将厂房租赁给第三方，故华侨城房地产向法院提起本次诉讼，此案于2007年8月一审开庭审理，一审判决书尚未做出。
十三、持续经营
1、公司财务现状：
公司在农业银行深圳罗湖支行贷款 46,370,842.28元，目前银行已提起诉讼，并申请法院强制执行。累计经营性亏损巨大，公司2007年1-6月虽有帐面盈利15,424,665.05元，但该盈利是公司资产被法院拍卖后的溢价而非正常的生产经营利润，2007年6月30日净资产为-76,061,386.73元，财务状况严重恶化。公司目前存在一笔为河北遵化新能源开发有限公司在中国银行的贷款15000万元所提供的担保，被担保公司实际取得14824.4万贷款。公司的主要资产在2007年已经拍卖或者查封。以上事项导致公司持续经营能力存在不确定因素。
2、产生原因
公司2007年中期没有开展贸易业务，公司主要经营物业出租管理等业务。
公司对外的1.48亿元担保，主要是因为被担保方为公司在农业银行的5000万元贷款提供了担保，存在互保的关系。加之考虑到被担保方企业作为当地重点企业，且资金实为较强，风险较小，故此才为其提供互保。目前正在做此贷款担保的相关解除工作。
3、应对计划
我公司将通过股权分置改革，后逐步采用应对计划将逐步改善公司的财务状况，并逐步消除对持续经营能力产生重大疑虑的事项。
十四、资产减值准备明细表
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项目 2006-12-31 本期增加数 本期转回数 2007-6-30
一、坏账准备 231,937,026.43 4,114,343.46 236,051,369.89
其中：应收账款 32,891,971.04 - 32,891,971.04
其他应收款 199,045,055.39 4,114,343.46 203,159,398.85
二、长期投资减值准备 5,241,411.94 5,241,411.94
其中：长期股权投资 5,241,411.94 5,241,411.94
长期债权投资
三、固定资产减值准备 232,231.39 232,231.39
其中：其他设备 232,231.39 232,231.39
合计 237,410,669.76 4,114,343.46 241,525,013.22
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十五、净利润差异调整表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 47,687.18 1,833,152.85
销售费用 10,321.36 10,321.36
管理费用 4,524,593.25 4,524,593.25
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 -5,304,311.52 -5,304,311.52
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -5,304,311.52
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -5,304,311.52
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 -5,304,311.52
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十六、利润表调整项目表
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项目 调整前 调整后
营业成本 47,687.18 1,833,152.85
销售费用 10,321.36 10,321.36
管理费用 4,524,593.25 4,524,593.25
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 -5,304,311.52 -5,304,311.52
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十七、相关指标计算表
公司2007年1至6月净资产收益率和每股收益有关指标如下：
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 - - - -
营业利润 -29.17% -26.49% -0.245 -0.245
净利润 20.28% 18.41% 0.17 0.17
扣除非经营性损益后的利润 -29.17% -26.49% -0.245 -0.245
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2.计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS＝
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。
上述会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。
单位负责人 财务负责人
日 期 日 期