深圳大通实业股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告。深圳华鹏会计师事务所对本公司出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、 公司法定名称
中文名称：深圳大通实业股份有限公司
英文名称：SHENZHEN CAPSTONE INDUSTRIAL CO., LTD.
缩写：CAPSTONE
2、 公司法定代表人：赵玉吉先生
（注：赵玉吉先生为报告期末公司法定代表人，公司现任法定代表人为王华林先生）
3、 公司董事会秘书：伍 斌先生
联系地址：深圳市华侨城东部工业区
电话：（0755）6931038
传真：（0755）6600398
电子信箱：szmingaa@sz.gd.cninfo.net
4、 公司注册地址：深圳市华侨城东部工业区
公司办公地址：深圳市华侨城东部工业区
邮政编码：518053
公司电子信箱：szmingaa@sz.gd.cninfo.net
5、 公司信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告国际互联网网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST深大通
股票代码：0038
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据和业务数据（单位：元）
利润总额 1,889,430.42
净利润 4,139,632.59
扣除非经常性损益后的净利润 603,776.36
主营业务利润 4,315,708.04
其他业务利润 1,176,460.77
营业利润 －1,948,679.21
投资收益 3,755,062.00
补贴收入 /
营业外收支净额 93,047.63
经营活动产生的现金流量净额 －375,376.10
现金及现金等价物净增加额 3,132,282.73
注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：元）
非经常性损益项目 涉及金额
固定资产转让 －120,377.19
存货损失 －89,977.00
投资收益 3,755,062.00
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 2000年度 1999年度 1998年度
调整后 调整前 调整后 调整前
主营业务收入(元)
58,655,372.31 105,477,641.64 105,477,641.64 149,478,062.90 169,397,630.55
净利润(元)
4,139,632.59 －36,769,462.87 －39,060,464.68 －28,755,807.09 －20,690,978.35
每股收益(元) (摊薄)
0.046 －0.406 －0.432 －0.318 －0.2287
每股收益(元) (加权)
0.046 －0.406 －0.432 －0.318 －0.2287
扣除非经常性损益后的
每股收益(元)（摊薄）
0.0067 －0.39 －0.416 / /
扣除非经常性损益后的
每股收益(元)（加权）
0.0067 －0.39 －0.416 / /
每股经营活动产生的
现金流量净额(元)
－0.004 0.083 0.083 0.058 0.07855
2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
调整后 调整前 调整后 调整前
总资产(元)
184,439,703.86 186,282,295.91 183,842,392.31 243,400,245.22 264,048,515.73
股东权益(元)
106,170,844.54 102,031,211.95 99,740,210.14 138,800,674.82 156,132,176.42
每股净资产(元) 1.173 1.128 1.102 1.534 1.7254
调整后的每股净资产
1.123 1.071 1.047 1.472 1.6200
净资产收益率％(摊薄)
3.899 －36.037 －39.162 －20.717 －13.252
净资产收益率％(加权)
3.899 －36.037 －39.162 －20.717 －13.252
3、本年度利润表附表
项目 净资产收益率（％） 每股收益（元/每股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.06 4.06 0.048 0.048
营业利润 －1.84 －1.84 －0.022 －0.022
净利润 3.90 3.90 0.046 0.046
扣除非经常性损
益后的净利润 0.57 0.57 0.0066 0.0066
三、股东情况介绍
1、截止至2000年12月31日，本公司股东总数为8,426户。
2、截止2000年12月31日，公司前十名股东名单及持股情况如下：
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（％）
01 益通投资有限公司 32,105,700 35.48
02 北京华恒创业投资有限公司 12,606,990 13.93
03 国泰君安证券股份有限公司 10,000,000 11.05
04 华夏证券有限公司 9,000,000 9.95
05 深圳市投资管理公司 7,134,600 7.88
06 福建兴业证券公司 330,400 0.37
07 兴业厦门 317,600 0.35
08 福建兴业证券公司 294,845 0.33
09 福建兴业证券公司上海金陵路营业部 294,220 0.33
10 福建兴业证券公司 290,946 0.32
合计 72,375,301 79.99
注：1.报告期内，持有本公司5％以上（含5％）股份的股东股份变动情况如下：
本公司原第二大股东广东华侨信托投资公司在报告期初持股数为19,263,420股，占总股本比例为21.29％。其中，900万股（占总股本比例为9.95％）于2000年10月28日按法院裁定强制过户给华夏证券有限公司，1000万股（占总股本比例为11.05％）于2000年11月7日按法院裁定强制过户给国泰君安证券股份有限公司。
本公司原第三大股东运通电子（深圳）实业有限公司在报告期初持股数为12,606,990股，占总股本比例为13.93％。此部分股份于2000年12月15日协议转让给北京华恒创业投资有限公司。
以上三次股权转让分别公告于2000年10月28日、2000年11月7日及2000年12月15日《证券时报》。
2.北京华恒创业投资有限公司所持股份于2000年12月21日全部质押给北京金马房产发展有限公司，质押事项公告于2000年12月23日《证券时报》。
3.本公司01－05号股东为法人股股东，相互之间不存在关联关系，06－10号股东为流通股股东。
4.深圳市投资管理公司为本公司国有股股东，益通投资有限公司为外资股东。
四、股东大会简介
报告期内，公司共召开了两次股东大会，有关情况如下：
1、2000年2月29日，公司召开2000年第一次临时股东大会(通讯方式)。决议公告于2000年3月1日《证券时报》。
2、2000年5月25日，公司召开1999年度股东大会。决议公告于2000年5月26日《证券时报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、本公司所处的行业及地位
本公司以生产电解类系列电容器为主，所处行业为电子元件行业中的电容器行业。根据中国电子元件行业协会电容器分会的有关统计资料，本公司铝电解电容器的生产规模在国内同行中处于中等偏上的水平。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
本公司主营业务较为单纯，以生产电解类系列电容器为主。报告期内公司主营业务涉及的行业集中于电子元件电容器行业、产品集中于铝电解电容器、地区集中于深圳。主营业务及其结构较前一报告期未发生大的变化。
与1999年相比，2000年电容器行业市场竞争日益激烈，供过于求的程度有明显扩大趋势，公司主营电容器业务在销售方面遭遇巨大压力。报告期内，公司实现主营业务收入为5865.55万元，比上年减少4682.21万元，下降44.39 ％；主营业务利润为431.57万元，比上年减少832.19万元，下降65.85％。其中，母公司的生产及销售状况较上年差别不大，但下属控股公司的经营状况较去年同期有大幅度滑坡。主营业务收入及主营业务利润大幅下降，一方面由于市场不稳定因素的影响，另一方面主要由于公司销售力量薄弱，缺乏市场开发力度所致。
3、公司其它业务经营情况
报告期内，公司大力推进物业租赁工作，效果显著。截止至12月31日，出租物业面积共计3万平方米，占公司可供出租物业面积3.4万平方米的88.24％，创造租赁收入331.03万元，增加其他业务利润117.10万元。
另外，公司在报告期内出让所持辉通无线电专用设备有限公司的51％股权，获得投资收益375.51万元。
4、公司下属控股子公司的经营情况及业绩
报告期初，公司下属控股子公司为深圳力光电子有限公司及深圳辉通无线电专用设备有限公司。报告期内，公司出让所持辉通无线电专用设备有限公司的51％股权，受让方为东莞美江电子制品有限公司。至报告期末，公司下属控股子公司为深圳力光电子有限公司。
深圳力光电子有限公司注册资本700万美元，本公司持股51％，纳入本年度合并会计报表范围。力光公司报告期内实现营业额4185.94万元，比上年减少4776.73万元，下降53.29 ％；税后利润－418.15万元，比上年度减少666.03万元。利润减少的主要原因是报告期内销售收入大幅度下降，而生产成本及各项费用下降幅度较小。
5、在经营中出现的困难及解决方案
1.行业竞争日益激烈，主营电容器业务面临巨大压力。公司原有的电容器生产经营模式不能满足公司正常生存和发展的需要，尤其是销售环节力量单薄，缺乏市场开发力度，同时内部管理漏洞较多，不利于业务的正常开展。
解决方案：下半年公司对销售部门实施了一定的内部整顿措施，并对销售策略进行了必要的调整，但未能及时见效。公司计划在新年度对电容器业务实施内部整合，建立一体化管理模式，力求形成规模效应，增强市场竞争力。
2.历史遗留问题错综复杂。由于公司长期以来内部管理不规范，对多项对外投资以及应收款项缺乏必要的监管，形成了很多错综复杂的历史遗留问题，为公司的健康发展增添了重重障碍。
解决方案：报告期内，公司将各项资产清理工作摆在相当重要的地位，公司经营班子在处理各项历史遗留问题方面投入了大量的精力，对多项对外投资事项及大额应收款项分别进行了专项调查，并在会计师及律师的配合下分别进行了详细的研究策划。经过不懈的努力，大多数历史遗留问题在本年度取得了突破性进展，部分长期投资遗留事项及大额应收款项在年度内得以彻底解决，为公司甩掉历史包袱、轻装上阵奠定了良好的基础。
（二）公司财务状况
1、财务状况分析 2000年12月31日 1999年12月31日 增减变动
总资产 184,439,703.86 186,282,295.91 －0.99％
长期负债 / / /
股东权益 106,170,844.54 102,031,211.95 4.06％
2000年度 1999年度
主营业务利润 4,315,708.04 12,637,615.48 －65.85％
净利润 4,139,632.59 －36,769,462.87 /
变动主要原因说明：总资产较上年变动不大；股东权益增加主要由于当年盈利；主营业务利润减少主要由于销售力量单薄，销售量大幅度下降所致；净利润增加的主要原因在于投资收益增加及管理费用大幅度下调。
2、关于2000年度审计报告中解释说明涉及事项的说明
深圳华鹏会计师事务所对本公司2000年度会计报表进行审计，出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告。现对审计意见中解释说明涉及事项说明如下：
（1）对处理深圳辉通无线电专用设备有限公司事项的说明
1999年末，本公司控股子公司深圳辉通无线电专用设备有限公司（以下简称辉通公司）系中外合资企业，注册资本人民币1000万元。本公司占股权比例51％，投资成本510万元。由于辉通公司1999年末的净资产为负数，且已停止经营，本公司按权益法将对辉通公司的长期投资调整为零。本公司1999年的合并会计报表未包括辉通公司；对应收辉通公司债权800.58万元，帐龄在三年以上，按计提坏帐准备的政策全额计提了坏帐准备。深圳华鹏会计师事务所对本公司1999年会计报表出具了标准无保留意见的审计报告。本公司1999年年报对该事项做了详细披露。
2000年6月29日，本公司经多方努力，将持有的辉通公司51％的股权转让给东莞美江电子制品有限公司，获得375.51万元投资收益。转让款以香港裕光公司在力光公司的债权抵偿。交易细节公告于2000年7月6日《证券时报》。2000年4月28日，经力光公司同意，本公司将应收辉通公司债权781.45万元转移给力光公司。该债权和前述转让辉通公司股权形成的债权375.50万元均转作本公司对力光公司的投资，上述处理使本公司在2000年取得股权转让收益375.5万元，因债权转移到力光而转回坏帐准备781.45万元。辉通公司则以机器设备作价556.27万元以及材料价款等转入力光公司以偿还债务。
深圳华鹏会计师事务所认为，本公司在2000年度转让辉通公司的收益以及因期末应收款项余额减少而冲减的坏帐准备计入该年度损益的会计处理，符合会计制度的规定。为此，发表了无保留意见的审计报告,但认为事项重大,加以解释说明。
（2）对处理韶关全通公司事项的说明
本公司原控股子公司韶关全通实业有限公司注册资本120万美元，本公司占股权75％，截止1997年9月实际投资额人民币10,460,844.74元。1997年10月, 本公司和香港万顺公司签订协议,将所持有的全通公司股权以4,439,903.60元转让给香港万顺公司。1997年11月5日，香港万顺公司和台湾同皓企业有限公司签订协议，以同样的价格将其受让的全通公司股权转让给同皓企业有限公司，1997年10月31日，本公司收到转让款200万元，余款在1999年末未能收回。本公司在1998年末计提该项长期投资减值准备6,020,944.74元，1999年末补提减值准备2,439,900.00元。2000年经本公司多次催讨，于7月3日和同皓公司签订《股权转让补充协议书》，同皓企业公司同意在2000年12月31日前支付股权转让余款2,439,903.6元。至2000年12月31日，本公司已收到转让款1,939,903.60元，余款于2001年1月收回。考虑到该股权实质已于1997年10月被转让，上年末，本公司考虑到全通公司股权被两次转让余下的股权转让款很难收回，尚有遗留事项未处理等，仍将对全通的投资列长期投资，并全额计提长期投资减值准备，同时在年报中予以披露。
2000年末，经咨询深圳华鹏会计师事务所的专业意见后，本公司对收回转让款等事项作以前年度损益调整,将对韶关全通公司的长期投资在年初数中转销，欠收的股权转让款转列其它应收款，冲销长期投资减值准备，调增年初未分配利润243.99万元。深圳华鹏会计师事务所认为，为便于财务报告使用者理解,特对此事项予以解释说明。
（三）公司投资情况：
报告期内公司投资额与上年相比没有变化。公司报告期内没有募集资金，亦没有上年募集资金延续至今使用。同时，公司报告期内没有实施任何非募集资金投资项目。
（四）报告期内，未发生生产经营环境变化对公司财务状况和经营成果产生重要影响的情况。
（五）新年度的业务发展计划
新年度，公司初步业务发展计划如下：
1、对公司电容器业务实施内部整合，充分发挥电容器资产的效益
公司电容器业务目前分为下属宝安分厂和下属力光公司两大块。由于两块电容器业务性质完全雷同，且长期以来处于相互隔离的状态，它们不可避免地在原料采购、技术人才，市场销售等方面存在内部竞争。同时，宝安分厂与力光公司的机构设置基本重复，导致公司在人力资源配置方面存在矛盾，不利于公司的整体利益。有鉴于此，公司计划在新年度对电容器业务实施内部整合，将全部电容器资产整合起来，建立一体化管理模式，力求形成优势互补，产生规模效应。
2、继续加强物业管理工作力度，进一步盘活资产
房产物业是公司资产的重要构成部分，物业租赁的现金收入对缓解公司的现金压力有一定的帮助。新年度，公司将继续加强物业管理工作的力度，进一步盘活资产。具体包括：加快办理物业产权契证、提高大通工业城厂房的出租率、提高出租物业的管理水平、保证物业完好和租金按时回收等。
3、积极寻找新的利润增长点
新年度，公司在全面整合电容器业务的基础上，将以谨慎高效为原则，进行其它相关业务的尝试，扭转被动局面，积极寻找新的利润增长点。
（六）董事会日常工作情况
报告期内公司董事会共召开了4次会议，会议决议内容摘要如下：
1、2000年2月29日，召开第三届董事会2000年第一次临时会议。会议审议并通过了关于提取各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度。决议公告于2000年4月11日《证券时报》。
2、2000年3月28日，召开第三届董事会第十二次会议。会议审议并通过了以下议案：
（1）关于董事会换届选举的议案；
（2）公司1999年度总经理工作报告；
（3）关于1999年度计提资产减值准备及核销坏帐的报告；
（4）公司1999年度董事会报告、1999年年度报告及年度报告摘要；
（5）公司1999年度财务决算及2000年度财务预算报告；
（6）公司1999年度利润分配预案；
（7）关于同意召开公司1999年度股东大会的议案；
（8）关于公司历史遗留问题的处理方案。
决议公告于2000年4月11日《证券时报》。
3、2000年5月25日，召开第四届董事会第一次会议。会议形成了以下决议：
（1）选举赵玉吉先生为本公司第四届董事会董事长，选举邓北生先生及林乐波先生为本公司第四届董事会副董事长；
（2）续聘朱琼珊女士为本公司总经理，续聘丁桐先生、黄玮先生为本公司副总经理，聘任伍斌先生为本公司第四届董事会秘书。
决议公告于2000年5月26日《证券时报》。
4、2000年8月7日，召开第四届董事会第二次会议。会议经审议形成以下决议：通过公司2000年中期报告及摘要，公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
决议公告于2000年8月9日《证券时报》。
（七）董事、监事及高级管理人员
1、报告期末任职董事、监事及高级管理人员基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
赵玉吉 男 46 董事长 2000.5－2001.2 0 0
邓北生 男 56 副董事长 2000.5－2003.5 0 0
林乐波 男 40 副董事长 2000.5－2003.5 0 0
朱琼珊 女 49 董事总经理 2000.5－2003.5 0 0
2000.5－2001.1
林社祥 男 49 董事 2000.5－2003.5 0 0
谭帼英 女 48 董事 2000.5－2003.5 0 0
魏长历 男 46 董事 2000.5－2001.2 0 0
魏国瑞 男 47 董事 2000.5－2001.2 0 0
张大维 男 47 董事 2000.5－2001.2 0 0
吴为民 男 35 监事会召集人 2000.5－2003.5 0 0
王航军 男 33 监事 2000.5－2003.5 0 0
温明华 男 33 监事 2000.5－2003.5 0 0
丁 桐 男 39 副总经理 2000.5－2001.2 0 0
黄 玮 男 32 副总经理 2000.5－2001.1 0 0
伍 斌 男 30 董事会秘书 2000.5－2003.5 0 0
注：至报告公告日，以上董事中，赵玉吉、魏长历、魏国瑞、张大维已离职，增补王华林、冯春明、刘燕、孙光彩为董事，公司现任董事长为王华林；以上高级管理人员中，朱琼珊、丁桐、黄玮已离职，公司现任总经理为王华林，现任副总经理为罗建国、伍斌。（详见本报告第十部分重大期后事项。）
2、报告期末任职董事、监事及高级管理人员报酬情况
报告期末任职董事、监事及高级管理人员中有5人在公司领取报酬，年度报酬总额为268,800元。其中：年度报酬在5万元－8万元之间的有4人，5万元以下的有1人。未在公司领取报酬的董事为：赵玉吉、邓北生、林乐波、林社祥、谭帼英、魏长历、魏国瑞、张大维；未在公司领取报酬的监事为：吴为民、王航军。
3、报告期内，董事、监事及高级管理人员离任情况
报告期内，陈传永因私人理由辞去董事职务；陈瑜琳、李斯奇、丁桐因董事会换届选举，离任董事职务。公司经理及董事会秘书在报告期内未发生变化。
（八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
公司本年度实现净利润4,139,632.59元，结转上年度未分配利润－64,461,204.66元，本年度末可供股东分配的利润为－60,321,572.07元。由于公司无利润可分，董事会决定：2000年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。此预案须经股东大会审议批准。
（九）报告期内，公司选定的信息披露报纸未变更，仍为《证券时报》。
六、监事会报告
（一）报告期内，公司监事会共召开了3次会议：
1、2000年3月28日，召开第三届监事会2000年第一次会议。决议公告于2000年4月11日《证券时报》。
2、2000年5月25日，召开第四届监事会第一次会议。决议公告于2000年5月30日《证券时报》。
3、2000年8月7日，召开第四届监事会第二次会议。决议公告于2000年8月9日《证券时报》。
（二）本年度，深圳华鹏会计师事务所出具了有解释性说明的年度审计报告，公司董事会对解释性说明涉及事项已作出了充分的说明。董事会的说明符合公司的实际情况。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
（1）公司涉及1995年至1998年补交关税、增值税一案仍未正式结案。
（2）公司向福田人民法院起诉深圳士必达国际投资有限公司欠款一案已胜诉，仍在执行阶段。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门的任何处罚。
3、报告期内公司控股股东未变更；
报告期内，公司董事会经过换届选举，新任董事长为赵玉吉先生，其他新任董事名单为：邓北生先生、林乐波先生、朱琼珊女士、谭帼英女士、林社祥先生、魏长历先生、魏国瑞先生、张大维先生。以上事项公告于2000年5月26日《证券时报》；
报告期内，公司总经理及董事会秘书未发生变更。
4、报告期内，公司出让所持下属控股公司辉通无线电专用设备有限公司的51％股权，受让方为东莞美江电子制品有限公司，本公司因此获得约375万元投资收益。交易细节公告于2000年7月6日《证券时报》。
5、报告期内公司无重大关联交易事项。
6、公司与控股股东在人员、资产、财务上“三分开”。
（1）人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；经理、副经理等高级管理人员在公司领取薪酬，在股东单位未担任重要职务。
（2）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产由上市公司拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。
（3）财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
7、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的重大事项。
8、报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变化。
9、报告期内公司名称未发生变化，股票简称于2000年4月12日由“深大通A”改为“ST深大通”（相关公告见2000年4月11日《证券时报》）。
10、重大期后事项：
（1）公司第四届董事会第三次会议于2001年元月18日召开，到会董事及委托人共计8人，会议经审议形成决议：同意赵玉吉辞去董事长职务、朱琼珊辞去总经理职务、黄玮辞去副总经理职务；聘任王华林担任总经理，聘任罗建国、伍斌担任副总经理。决议公告于2001年元月19日《证券时报》。
（2）公司2001年第一次临时股东大会于2001年2月19日召开，经大会审议并表决，形成以下决议：同意赵玉吉、魏长历、魏国瑞、张大维辞去董事职务，增补王华林、冯春明、刘燕、孙光彩为公司董事。决议公告于2001年2月20日《证券时报》。
（3）公司第四届董事会第四次会议于2001年2月19日召开，到会董事及委托人共计5人，会议经审议形成决议：选举王华林先生担任董事长，同意丁桐辞去副总经理职务。决议公告于2001年2月20日《证券时报》。
八、财务会计报告
（一）审计报告
华鹏审字[2001〗109号
深圳大通实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到：1.如附注十(一)(二)所述，贵公司将持有深圳辉通无线电专用设备有限公司（以下简称辉通公司）的股权转让获收益375.50万元，将应收辉通公司债权781.45万元转移给另一子公司深圳力光电子有限公司(以下简称力光公司),该转让款和债权均转作了对力光公司的投资。辉通公司以一批帐面净值为556.27万元的设备及材料等清偿其对力光公司的债务。该债权在1999年末已按帐龄计提了坏帐准备,贵公司本部2000年将其转回。2.如附注十(三)所述，贵公司2000年收回1997年转让韶关全通实业有限公司股权款193.99万元，2001年1月收回50万元，1999年度该项投资已全额计提了长期投资减值准备，贵公司将其作以前年度损益调整，调增年初未分配利润243.99万元。
深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师：何祚文
中国 · 深圳 中国注册会计师：黄菊
外勤结束日： 二OO一 年二月七日
报告日期： 二OO一 年三月十六日
（二）会计报表（附后）
（三）财务报表附注
附注一、公司简介
深圳大通实业股份有限公司（以下简称本公司）根据国家股份有限公司条例的规定，经深圳市人民政府批准，于1990年9月26日经股份重组成立，1993年12月24日经深圳证券管理办公室批准，本公司发行每股面值人民币1元的A股4,302万股，外资法人股2,538万股。A股之个人股部分已在深圳证券交易所上市，领取工商外企合粤深字第101876号企业法人营业执照。经1996年送红股配送新股，1998年资本公积转增股本后，公司注册资本已增至9,048.6万元。
本公司的经营范围为：生产经营各类电容器等电子元器件。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行财政部制定的《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。
3.记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4.记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
涉及外币的经济业务，按固定汇率折算为记帐本位币核算，期末外币账户余额按中国人民银行公布的外汇汇率进行调整，其差异按会计制度规定分别进行核算。
6.合并会计报表的编制方法
本公司对拥有控制权的子公司在编制合并报表时纳入合并范围，合并会计报表时以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为合并依据，合并时抵销相互间往来、存货购销等内部交易及其未实现的利润、母公司长期投资和子公司的所有者权益，计算少数股东权益和少数股东损益。
7.现金等价物的确定标准
(1)本公司将持有期限较短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
(2)本公司报告期内无现金等价物。
8.坏账核算方法
(1)坏账确认标准
1.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
2.因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
(2)坏账核算采用备抵法。坏账准备按年末应收账款、其他应收款余额之和扣除关联往来分析，对账龄在一年以内的账款余额不提取坏账准备；对账龄在一年以上两年以内的账款余额，提取20％的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账款余额，提取50％的坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额，提取100％的坏账准备。对有确凿证据证明不能收回的款项，也提取100％的坏账准备。
9.短期投资的核算方法
(1)短期投资采用实际成本计价，实际取得股利和利息时确认收益。
(2)短期投资跌价准备按单项短期投资的成本高于市价的差额计提。本公司本期无短期投资跌价准备。
10.存货的核算方法
存货主要有：原材料、在产品、产成品、其他等。存货盘存制度采用永续盘存法和定期盘存法相结合,各类存货的购入与入库按实际成本核算，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按一次摊销法摊销；
年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；提取时按存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。
11.长期投资的核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
对外长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上的,或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算。
采用权益法核算，中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确认投资收益。
采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的，按10年的期限摊销。
(2)长期债权投资的核算方法
购入的长期债券，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记账。实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，并在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。每期结账或出售、收回债券本息时确认投资收益。
(3)长期投资减值准备
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回的金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价与折旧方法
(1)固定资产标准：是指单位价值在2,000元以上，使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。
(2)固定资产的计价：固定资产以历史成本计价。
(3)固定资产的分类及折旧：固定资产折旧采用直线法，应计折旧额扣除10％的残值后采用分类折旧率计提折旧。固定资产类别、使用年限、年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 年折旧率％
房屋及建筑物 20 4.50
机器设备 10 9.00
电子设备 5 18.00
运输设备 5 18.00
其他设备 10 9.00
13.在建工程的核算方法
在建工程按各项工程的实际成本核算，在交付使用后确认为固定资产。直接负担的借款利息和汇兑损益在交付使用前发生的，计入在建工程成本；交付使用后发生的计入当期财务费用。
14.无形资产计价及摊销方法
本公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。具体如下：
a.商誉按10年摊销；
b.土地使用权按50年摊销；
15.开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算，从开始生产经营的当月起，在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际成本核算，有明确收益期的，按受益期平均摊销；其他项目按5年平均摊销。
16.收入确认原则
商品（产品）销售，在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法。
附注三、税项
税 种 计税依据 税率 备注
增值税 产品销售收入 17％ ＊
营业税 租赁收入等 5％
城市维护建设税 应交增值税、营业税 1％
企业所得税 应纳税所得额 15％
＊应交增值税为销项税额减去进项税额。深圳力光电子有限公司为小规模纳税人，增值税征收率为6％。
附注四、控股子公司及联营企业
1．控股子公司
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 是否合并报表
深圳力光电子有限公司
深圳市 USD700万 USD357万 51％ 表面焊接电子元件 是
2．联营企业
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
深圳大通食品工业有限公司
深圳市 温惜今 USD300万 RMB3,835,697.65 30％ 食品加工
新疆众和股份有限公司
乌鲁木齐 张英千 RMB10338.9万 RMB2,748,500.00 1.88％ 铝及相关业务
广东华侨信托投资公司
广州市 邓北生 RMB45318.41万 RMB2,743,300.00 0.6％ 投资
深圳市石油化工(集团)
深圳市 陈涌庆 RMB30335.5万 RMB1,640,000.00 0.54％ 销售制造石
股份有限公司 油化工制品
附注五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1.货币资金
项 目 期初数 期末数
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
现金 44,943.03 264,378.87
其中:港币 8,269.19 1.0653 8,136.90 157,586.79 1.06 167,042.00
银行存款 3,094,074.39 6,006,921.28
其中:港币 1,503,782.17 1.0653 1,605,233.16 5,109,388.07 1.06 5415,951.35
美元 66.53 8.28 550.87 66.53 8.28 550.87
合 计 3,139,017.42 6,271,300.15
2.应收账款
期初数 期末数
账 龄 金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备
1年以内 14,732,657.07 34.16 21,714,612.29 47.76
1－2年 19,228,779.40 44.59 7,717,721.21 6,614,290.60 14.55 2,865,180.19
2－3年 5,326,361.43 12.35 4,131,924.25 13,900,307.79 30.58 9,778,186.14
3年以上 3,839,778.85 8.90 3,839,778.85 4,549,646.66 7.11 4,549,646.66
合 计 43,127,576.75 100 15,689,424.31 46,778,857.34 100 17,193,012.99
(1)欠款金额前五名单位情况如下：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1.香港富之光电机有限公司 9,419,901.97 2000年 货款
2.深圳粤海电讯有限公司 5,868,371.60 1998年 货款
3.佛山电子三厂 3,603,940.55 1999年 货款
4.深圳嘉新汇实业发展有限公司 3,328,330.00 2000年 货款
5.亿泓实业有限公司 2,565,106.02 1999年 货款
(2)应收账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
3.其他应收款
期初数 期末数
账 龄 金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备
1年以内 3,829,236.69 19.82 123,999.71 1,304,861.17 8.23
1－2年 4,012,753.60 20.77 2,855,465.74 2,131,853.36 23.77 103,556.88
2－3年 2,444,255.54 12.65 2,236,029.24 274,905.12 14.48 136,732.31
3年以上 9,035,789.68 46.76 8,983,564.68 6,334,633.98 53.52 6,303,733.98
合 计 19,322,035.51 100 14,199,059.37 10,046,253.63 100 6,544,023.17
(1)其他应收款及计提的坏帐准备期末比期初分别减少48.01％和53.91％,主要系应收深圳辉通无线电专用设备有限公司欠款781.45万元收回以及冲减坏帐准备所致。
(2)欠款金额前五名单位情况如下：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1.香港迎滔公司 2,237,500.00 1994年 往来款
2.香港多丰投资有限公司 2,207,904.25 1994年 往来款
3.深圳大通食品工业有限公司 2,139,308.22 1997－2000年 往来款
4.深圳上步海关保税仓 1,554,576.00 2000年 保证金
5.力之光机电(深圳)有限公司 500,000.00 2000年 往来款
(3)其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
4.存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 8,197,128.42 14,627.61 4,508,153.13 352,302.56
在产品 6,786,112.94 7,385,066.94
产成品 11,011,703.19 2,648,369.75 15,476,313.81 3,280,425.87
备品配件、辅材 2,321,451.12 543,524.72 2,400,894.73 865,224.72
委托加工物资 94,427.59 94,427.59
合 计 28,410,823.26 3,206,522.08 29,864,856.20 4,497,953.15
上述存货跌价准备的计提依据是：
(1)各类存货账面成本高于同类或类似存货近期平均市场价格的差额；
(2)库存存货的存放年限、质量状况等因素。
5.待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 31,537.17 211,159.73 191,934.99 50,761.91
修理费 87,148.10 181,644.00 168,995.91 99,796.19
搬厂费 185,731.97 185,731.97
加工费 56,853.00 56,853.00
空调工程款 48,000.00 12,000.00 36,000.00
维修费 91,001.90 30,333.96 60,667.94
其 他 57,630.40 171,604.37 138,124.47 91,110.30
合 计 362,047.64 760,254.00 783,974.30 338,336.34
6.长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资
10,967,497.65 5,241,411.94 10,967,497.65 5,241,411.94
合 计
10,967,497.65 5,241,411.94 10,967,497.65 5,241,411.94
1) 长期股权投资
1.股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股票数量 股权的比例 投资金额 减值准备 备注
新疆众和股份有限公司
法人股 194.35万股 1.88％ 2,748,500.00
广东华侨信托投资公司
法人股 27.433万股 0.6％ 2,743,300.00
深圳市石油化工(集团)
法人股 32.8万股 0.54％ 1,640,000.00 1,405,714.29 ＊
股份有限公司
合 计 7,131,800.00 1,405,714.29
2.其他股权投资
占被投资公司
被投资公司名称 投资期限 投资金额 股权的比例 减值准备 备注
深圳大通食品工业有限公司 20年 3,835,697.65 30％ 3,835,697.65 ＊＊
合 计 3,835,697.65 3,835,697.65
＊对深圳市石油化工（集团）股份有限公司投资的长期投资减值准备系根据长期投资账面金额与预计可收回价值之差额计提；
＊＊深圳大通食品工业有限公司自1995年至1998年由另一方股东香港中央国际有限公司单方承诺承担经营亏损，该公司已于1996年末停产至今，且该股东至今并未提供任何实质性经济保证，本公司对此项投资全额计提减值准备。
7.固定资产及折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 64,100,901.02 182,602.00 64,283,503.02＊
机器设备 103,669,209.82 9,786,026.22 113,455,236.04
运输设备 1,639,960.00 240,210.00 1,044,000.00 836,170.00
电子设备 1,889,354.29 168,522.00 2,057,876.29
其他设备 2,836,359.19 17,716.13 2,854,075.32
合 计 174,135,784.32 10,395,076.35 1,044,000.00 183,486,860.67
累计折旧
房屋及建筑物 11,343,848.32 2,886,560.72 14,230,409.04
机器设备 48,891,529.00 11,243,744.55 60,135,273.55
运输设备 907,148.42 124,745.72 557,622.81 474,271.33
电子设备 1,025,827.14 413,126.83 1,438,953.97
其他设备 1,357,707.54 207,441.80 1,565,149.34
合 计 63,526,060.42 14,875,619.62 557,622.81 77,844,057.23
净 值 110,609,723.90 105,642,803.44
＊本公司1999年3月23日向深圳发展银行华侨城分行贷款人民币250万元，本公司以6套房产为之抵押，该房产总建筑面积746平方米，账面原值277.27万元，期末净值155.70万元。
8. 无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
商誉
684,000.00 71,600.00 68,400.00 3,200.00 1个月
土地使用权
4,668,144.90 3,929,660.00 93,600.00 3,836,060.00 41年
合计
5,352,144.90 4,001,260.00 162,000.00 3,839,260.00
9. 长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
ISO9000费用 355,089.35 186,909.44 168,179.91
工业城厂房50年租金 3,718,710.56 80,400.00 3,638,310.56
厂房装修 93,265.99 86,690.00 34,872.30 145,083.69
厂房改造及配电增容 240,411.53 141,600.00 98,811.53
通讯费用 88,571.95 57,616.20 30,955.75
办公家俱 139,099.30 17,225.20 89,108.38 67,216.12
其他 43,582.80 25,200.00 18,382.80
合计 4,678,731.48 103,915.20 615,706.32 4,166,940.36
10. 短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 2,500,000.00 2,500,000.00
质押借款 4,700,000.00
担保借款 7,000,000.00 4,670,000.00 ＊
合 计 9,500,000.00 11,870,000.00
＊逾期借款情况如下：
借款单位 借款金额 借款期限 月利率‰ 借款条件
深圳发展银行华侨城支行 1,670,000.00 98.2.19－99.2.19 6.3 担保
逾期利率为日万分之二点一。
11.应付账款
应付账款期末余额15,828,468.06元；
应付帐款期末比期初减少64.02％,主要系子公司的债务转作其实收资本所致。
应付账款中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
14.预收帐款
预收帐款期未余额1,316,085.50元；
预收账款中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
13.应付股利
单位名称 金 额
广东华侨信托投资公司 176,157.08
深圳新通阳电子元件工业有限公司 14,545.20
公众股 15,326.74
合计 206,029.02
14.应交税金
税 种 金 额
营业税 55,339.90
增值税 719,460.49
城市维护建设税 7,616.61
企业所得税 －93,207.29
个人所得税 10,841.57
合 计 700,051.28
15.其他应付款
其他应付款期末余额16,781,427.15元；
其他应付款中无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
16.预提费用
项 目 期初数 期末数
借款利息 907,725.32 223,277.56
水电费 685,744.30 422,423.62
租赁费 150,000.00
董事会费 80,000.00 80,000.00
审计费 278,000.00 100,000.00
刊登费 100,000.00
设备修理费 215,796.00 162,540.00
设备租赁费 365,134.20
其 他 274,568.90 199,783.97
合 计 2,956,968.72 1,288,025.15
17.少数股东权益
年末数比年初数增加3.81倍,系子公司本年度实收资本增加所致。
18.股 本
本次变动增减
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
71,346,000.00 71,346,000.00
其中:
国家拥有股份
7,134,600.00 7,134,600.00
境内法人持有股份
32,105,700.00 32,105,700.00
外资法人持有股份
32,105,700.00 32,105,700.00
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
71,346,000.00 71,346,000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
19,140,000.00 19,140,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
19,140,000.00 19,140,000.00
三、股份总数
90,486,000.00 90,486,000.00
19.资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 25,094,111.22 25,094,111.22
资产评估增值 22,560,000.00 22,560,000.00
资本折算差 87,459.92 87,459.92
合 计 47,741,571.14 47,741,571.14
20.盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 8,318,065.17 8,318,065.17
法定公益金 4,604,148.00 4,604,148.00
任意盈余公积 15,342,632.30 15,342,632.30
合 计 28,264,845.47 28,264,845.47
21.未分配利润
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
年初未分配利润 －64,461,204.66
本年净利润转入 4,139,632.59
年末未分配利润 －60,321,572.07
合 计 －64,461,204.66 4,139,632.59 －60,321,572.07
22.其他业务利润
其他业务项目分类 本年收入 本年成本 本年税金 本年利润 上年利润
房租收入 3,733,919.83 2,506,159.47 188,562.95 1,039,197.41 624,510.03
设备租赁收入 5,771.73 326.73 5,445.00 －85,003.20
废品销售收入 109,548.94 109,548.94 －5,595.58
加工收入 4,206.24 4,206.24 2,411.83
其他 44,313.18 26,250.00 18,063.18
合计 3,897,759.92 2,532,409.47 188,889.68 1,176,460.77 536,323.08
其他业务利润本年度比上年度增加119.36％，主要系房租收入增加所致。
23.管理费用
本年发生数418.71万元,比上年发生数3,479.69万元减少87.96％,主要系上年计提坏帐准备2,268.70万元,而本年因应收款项减少转回坏帐准备551.40万元所致。
24.财务费用
类 别 本年实际 上年实际
利息支出 767,928.00 1,763,817.48
减:利息收入 213,758.08 77,839.03
汇兑损失 345,707.73 93,550.65
减:汇兑收益 20,466.59 103,987.70
其 他 66,254.94 246,457.58
合 计 945,666.00 1,921,998.98
财务费用本年度比上年度减少50.80％，主要系借款利息支出减少所致。
25. 投资收益
本年实际 上年实际
股票投资收益 180,624.36
股权转让收益 3,755,062.00 2,439,903.60
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减额 －5,678,586.13
长期投资减值准备 －3,845,614.29
合 计 3,755,062.00 －6,903,672.46
投资收益比上年增加,主要系转让深圳辉通无线电专用设备有限公司收益3,755,062.00元[详见附注十一(一)〗以及无需计提长期投资减值准备所致。
26.营业外收入
项 目 本年实际 上年实际
地产地销销项税转入 1,065,813.46
处理固定资产收益 105,000.00 32,350.00
罚款收入 200.00 19,609.00
固定资产盘盈 164,667.70
结转无法支付的款项 85,346.87 381,087.63
合 计 355,214.57 1,498,860.09
营业外收入本年度比上年度有大幅的减少,主要系深圳市国税局南山征收分局核定本公司2000年度地产地销比例为0％所致。
27.营业外支出
项 目 本年实际 上年实际
固定资产盘亏
地产地销进项税转入 364,115.81
滞纳金及罚款支出 8,200.00 31,886.33
处置固定资产损失 120,377.19 1,073,700.60
劳动合同经济补偿金 355,411.18
海关仓储费 150,000.00
结转无法收回的款项 2,000.00
资产评估减值 80,457.17
其 他 53,132.58 47,585.11
合 计 262,166.94 2,024,699.03
营业外支出本年度比上年度有大幅的减少,主要系深圳市国税局南山征收分局核定本公司2000年度地产地销比例为0％,以及上年度处置固定资产损失较大所致。
28.年初未分配利润
变动内容及原因 本年实际 上年实际
调整前年初未分配利润 －66,752,206.47 －12,097,816.22
调增99年设备租赁费 －211,846.26
往来差异调整 42,004.43
调减99年所得税及其他 20,940.04
结转对韶关全通公司的投资收益 2,439,903.60
补交关税、增值税计入销售成本 －1,481,700.00
深圳辉通无线电专用设备有限公司调整利润影响投资收益 －6,213,777.70
调减95年香港金濠、万广公司销售收入 －2,680,037.24
调减提取盈余公积 1,737,576.03
调增应付利息及其他 －242,888.32
预提海关查补罚款 －5,856,400.00
税务局查补税款 －220,827.66
劳动补偿及加班费 －635,870.68
合 计 2,291,001.81 －15,593,925.57
调整后年初未分配利润 －64,461,204.66 －27,691,741.79
29.支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
营业费用、管理费用及往来款 12,141,679.34
合 计 12,141,679.34
附注六、母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1．应收账款
期初数 期末数
账龄 金 额 比例(％) 坏账准备 金 额 比例(％) 坏账准备
1年以内 4,612,255.85 17.66 10,269,771.52 39.60
1－2年 12,788,832.23 48.98 6,429,731.78 2,684,553.82 10.35 2,079,232.83
2－3年 5,138,781.97 19.68 4,038,134.52 10,086,628.66 38.89 7,871,346.57
3年以上 3,572,045.80 13.68 3,572,045.80 4,210,249.76 11.16 4,210,249.76
合 计 26,111,915.85 100 14,039,912.10 27,251,203.76 100 14,160,829.16
欠款金额前五名单位情况如下：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
1.深圳粤海电讯有限公司 5,868,371.60 1998年 货款
2.深圳嘉新汇实业发展有限公司 3,328,330.00 2000年 货款
3.南头清华商场 1,356,488.11 1998年 货款
4.香港力光公司 1,276,972.62 1998年 货款
5.旭基有限公司 1,081,929.59 2000年 货款
2．长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资
17,378,338.09 5,241,411.94 26,382,945.38 1,941,339.06 41,819,944.41 5,241,411.94
合 计
17,378,338.09 5,241,411.94 26,382,945.38 1,941,339.06 41,819,944.41 5,241,411.94
2) 长期股权投资
1.股票投资
占被投资公司
被投资公司名称 股份性质 股票数量 股权的比例 投资金额 减值准备 备注
新疆众和股份有限公司
法人股 194.35万股 1.88％ 2,748,500.00
广东华侨信托投资公司
法人股 27.433万股 0.6％ 2,743,300.00
深圳市石油化工(集团)
法人股 32.8万股 0.54％ 1,640,000.00 1,405,714.29
股份有限公司
合 计 7,131,800.00 1,405,714.29
2.其他股权投资
占被投资公司
被投资公司名称 投资期限 投资金额 股权的比例 减值准备 备注
深圳力光电子有限公司 20年 30,852,446.76 51％
深圳大通食品工业有限公司 20年 3,835,697.65 30％ 3,835,697.65
合 计 34,688,144.41 3,835,697.65
＊长期投资计提减值准备情况见附注五·6。
3. 投资收益
本年实际 上年实际
股票投资收益 180,624.36
股权转让收益 3,755,062.00 2,439,903.66
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减额 －1,941,339.06 －4,437,927.80
长期投资减值准备 －3,845,614.29
合 计 1,813,722.94 －5,663,014.13
本年度股权转让收益系转让深圳辉通无线电专用设备有限公司收益3,755,062.00元。
4.主营业务收入
项 目 本年实际 上年实际
产品销售 16,795,923.60 15,850,913.78
合 计 16,795,923.60 15,850,913.78
5.主营业务成本
项 目 本年实际 上年实际
产品销售 14,126,358.07 15,165,396.19
合 计 14,126,358.07 15,165,396.19
附注七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
益通投资有限公司
香港 投资、电子、食品 本公司之控股股东 有限公司 魏长历
深圳力光电子有限公司
深圳 表面焊接电子元件 本公司之控股子公司 有限公司 朱琼珊
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
益通投资有限公司 HKD37.5万元 HKD37.5万元
深圳力光电子有限公司 USD75万元 USD625万元 USD700万元
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额(元) 比例 金额(元) 比例 金额(元) 比例 金额(元) 比例
益通投资有限公司
32,105,700.00 35.48％ 32,105,700.00 35.48％
深圳力光电子有限公司
USD382,500.00 51％ USD3,187,500.00 USD3,570,000.00 51％
4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 … 与本企业的关系
深圳大通食品工业有限公司 本公司的联营公司
(二) 关联方应收应付款项余额
项 目 期末数 占全部应收(付)款项余额的比重(％)
2000.12.31 1999.12.31 2000.12.31 1999.12.31
其他应收款：
深圳大通食品工业有限公司 2,684,495.82 2,099,308.22 19.89 6.92
附注八、或有事项
1999年11月2日，本公司向深圳市福田区人民法院起诉深圳士必达国际投资有限公司支付欠款人民币2,172,693.72元，已胜诉,现处执行阶段。
附注九、承诺事项
截止2000年12月31日，本公司无需披露的承诺事项。
附注十、资产负债表日后事项
截止本审计报告日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。
附注十一、其他重要事项
（一）本公司年初控股子公司深圳辉通无线电专用设备有限公司(以下简称辉通公司),系中外合资企业,注册资本人民币1000万元,本公司占股权比例为51％,投资成本510万元。辉通公司由外方股东—香港中通有限公司负责经营。1999年6月，中通公司负责辉通公司的经营人员撤离，辉通公司自当年6月停产。据了解，中通公司自1998年6月未进行年度注册登记，公司实际已不存在，其欠辉通公司855.95万元款项已无法归还，导致辉通公司1999年末净资产为负数。1999年末本公司按权益法将对辉通公司的长期投资调整为零。2000年6月29日，本公司将所持有的辉通公司51％的股权转让给东莞美江电子制品有限公司，获转让收益3,755,062.00元。自该日起，本公司不再拥有辉通公司的股权。(详见证券时报2000年7月6日本公司公告)
（二）如上所述，辉通公司1999年6月起停产，人员遣散，净资产为负数，本公司未合并其会计报表，并将对其债权按本公司的会计政策全额计提了坏帐准备。2000年度本公司将对辉通公司的债权781.45万元转移给深圳力光电子有限公司，并转作对力光公司的投资,本公司本年度转回了该项坏帐准备。
（三）本公司控股子公司深圳力光电子有限公司（以下简称力光公司）系中外合资企业，注册资本700万美元。本公司占股51％，应投资357万美元，但本年初本公司帐面仅记录投资成本38.25万美元，尚欠出资318.75万美元。本年内本公司增加对力光公司投资额人民币26,382,945.38元，折美元318.75万元，具体为：
1．2000年6月29日，根据本公司与东莞美江电子制品有限公司、香港裕光有限公司（力光公司之外方股东）和力光公司所签协议，以本公司转让辉通公司股权款人民币3,755,062.00元转作对力光公司的投资。该款项由香港裕光公司用应收力光公司款抵付。
2．根据本公司董事会2000年3月28日决议，将本公司截止1998年12月31日应收力光公司款项人民币10,510,611.79元转作对力光公司的投资。
3．根据前述会议决议，将本公司原租赁给力光公司的设备，按经深圳市国颂资产评估有限公司评估的价值人民币4,310,416.43元转作对力光公司的投资。
4．根据前述会议决议，将本公司应收辉通公司人民币7,814,501.23元转移给力光公司并转作对力光公司的投资。辉通公司已用机器设备作价556.27万元和往来款清偿对力光公司的债务。
截止2000年12月31日，本公司对力光公司的应投资额357万美元已全部投足。
（四）本公司原控股子公司韶关全通实业有限公司注册资本120万美元，本公司占股权75％，截止1997年9月实际投资额人民币10,460,844.74元。1997年10月,本公司和香港万顺公司签订协议,将所持有的全通公司股权以4,439,903.60元转让给香港万顺公司。1997年11月5日，香港万顺公司和台湾同皓企业有限公司签订协议，以同样的价格将其受让的全通公司股权转让给台湾同皓企业有限公司，1997年10月31日，本公司收到转让款200万元，余款在1999年末未能收回。本公司在1998年末计提该项长期投资减值准备6,020,944.74元，1999年末补提减值准备2,439,900.00元。本年经本公司多次催讨，于7月3日和台湾同皓企业有限公司签订《股权转让补充协议书》，台湾同皓企业有限公司同意在2000年12月31日前支付股权转让余款2,439,903.6元。至本年12月31日，本公司已到转让款1,939,903.60元，余款于2001年1月收回。考虑到该股权实质已于1997年10月被转让，上年末，本公司因部份股权转让款未收回，尚有遗留事项未处理，仍列长期投资，并全额计提长期投资减值准备，同时在年报中予以披露。本年末，根据有关规定，本公司做了相关调整，将对韶关全通公司的长期投资于年初转销，欠收的股权转让款转列其它应收款，冲销长期投资减值准备，调增年初未分配利润243.99万元。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册日期：2000年12月18日
注册地点：深圳市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第101876号
3、税务登记号码：国税深字440301618850293号、地税登字440305618850293号
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：深圳华鹏会计师事务所
办公地点：深圳市深南大道6008号特区报业大厦26楼
十、备查文件
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；
3、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
深圳大通实业股份有限公司董事会
董事长：王 华 林
2001年3月28日
深圳大通实业股份有限公司2000年年度报告补充公告
一、关于管理费用大幅度减少的原因
本年度公司管理费用418.71万元，上年度为3，479.69万元，同比减少3，060.98万元，系上年末提取坏帐准备2，268.70万元，本年因处置辉通公司股权及债权等导致期末应收款项减少冲回坏帐准备615.14万元，扣除提取和冲回坏帐准备的影响，本年和上年管理费用无重大变动。
二、关于转让辉通公司债权事项
根据本公司(母公司)、深圳力光电子有限公司(简称力光公司)以及深圳辉通无线电专用设备有限公司(简称辉通公司)三方于2000年6月20日签定的《债权转让协议》，本公司将应收辉通公司的往来款项781万元等价转让给力光公司，债权转让完成后，本公司应收力光公司781万元，力光公司应收辉通公司781万元。
三、关于辉通公司以设备及材料款抵债事项
根据辉通公司与力光公司于2000年6月28日所签《固定资产抵债协议》，辉通公司将一批设备产权转让给力光公司，按帐面净值556万元抵偿所欠力光公司的债务；另外，辉通公司以应收力光公司188万元材料款项及东莞美江电子制品有限公司应收力光公司的租赁费37万元抵偿了剩余债务。至此，力光公司应收辉通公司781万元债权全部收回。
四、本公司及持股5％以上股东均无承诺事项。
特此公告。
深圳大通实业股份有限公司董事会
2001年4月5日
资产负债表
编制单位:深圳大通实业股份有限公司 2000年12月31日 金额单位:人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 6271300.15 6101980.05
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 46778857.34 27251203.76
其它应收款 10046253.63 12852779.88
减：坏帐准备 23737036.16 20704852.33
应收帐款净额 33088074.81 19399131.31
预付帐款
应收补贴款
存货 29864856.2 18220628.15
减：存货跌价准备 4497953.15 4497953.15
存货净额 25366903.05 13722675
待摊费用 338336.34 254619.4
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 65064614.35 39478405.76
长期投资：
长期股权投资 10967497.65 41819944.41
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 10967497.65 41819944.41
减：长期投资减值准备 5241411.94 5241411.94
长期投资净额 5726085.71 36578532.47
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 183486860.67 116183263.56
减：累计折旧 77844057.23 48544049.62
固定资产净值 105642803.44 67639213.94
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 105642803.44 67639213.94
无形及其它资产：
无形资产 3839260 3839260
开办费
长期待摊费用 4166940.36 4166940.36
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 8006200.36 8006200.36
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 184439703.86 151702352.53
流动负债：
短期借款 11870000 11870000
应付票据
应付帐款 15828468.06 13626538.59
预收帐款 1316085.5 1316085.5
代销商品款
应付工资 636226.28 262894.28
应付福利费
应付股利 206029.02 206029.02
应付税金 700051.28 674025.07
其它应交款
其它应付款 16781427.15 16747371.38
应付短期债券
预提费用 1288025.15 828564.15
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 48626312.44 45531507.99
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 48626312.44 45531507.99
少数股东权益：
少数股东权益 29642546.88
股东权益：
股本 90486000 90486000
资本公积金 47741571.14 47741571.14
盈余公积 28264845.47 28264845.47
其中：公益金 4604148 4604148
未确认的外资损失
未分配利润 -60321572.07 -60321572.07
外币报表折算差额
股东权益合计 106170844.54 106170844.54
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 184439703.86 151702352.53
资产负债表
编制单位:深圳大通实业股份有限公司 2000年12月31日 金额单位:人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 3139017.42 1914808.94
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 43127576.75 26111915.85
其它应收款 19322035.51 32792972.08
减：坏帐准备 29888483.68 28233371.47
应收帐款净额 32561128.58 30671516.46
预付帐款
应收补贴款
存货 28410823.26 13257733.88
减：存货跌价准备 3206522.08 3206522.08
存货净额 25204301.18 10051211.8
待摊费用 362047.64 362047.64
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 61266494.82 42999584.84
长期投资：
长期股权投资 10967497.65 17378338.09
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 10967497.65 17378338.09
减：长期投资减值准备 5241411.94 5241411.94
长期投资净额 5726085.71 12136926.15
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 174135784.32 126644819.31
减：累计折旧 63526060.42 48959446.12
固定资产净值 110609723.9 77685373.19
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 110609723.9 77685373.19
无形及其它资产：
无形资产 4001260 4001260
开办费
长期待摊费用 4678731.48 4607022.04
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 8679991.48 8608282.04
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 186282295.91 141430166.22
流动负债：
短期借款 9500000 9500000
应付票据
应付帐款 43994474.1 13388742.46
预收帐款 2763964.42 2763964.42
代销商品款
应付工资 765766.52 268763.52
应付福利费
应付股利 206029.02 206029.02
应付税金 454320.59 62595.55
其它应交款
其它应付款 17450125.42 10998985.78
应付短期债券
预提费用 2956968.72 2209873.52
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 78091648.79 39398954.27
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 78091648.79 39398954.27
少数股东权益：
少数股东权益 6159435.17
股东权益：
股本 90486000 90486000
资本公积金 47741571.14 47741571.14
盈余公积 28264845.47 28264845.47
其中：公益金 4604148 4604148
未确认的外资损失
未分配利润 -64461204.66 -64461204.66
外币报表折算差额
股东权益合计 102031211.95 102031211.95
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 186282295.91 141430166.22
现金流量表
编制单位:深圳大通实业股份有限公司 2000年度 金额单位:人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 32034476.53 13519950.6
收取的租金 3310269.61 3310269.61
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 9323362.46 9220747.79
经营活动产生的现金流入小计 44668108.6 26050968
购买商品、接受劳务支付的现
金 22111940.12 8848367.25
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 9318126.88 4370230.88
支付的增值税款 711838.62 543397.66
支付的所得税款 390680.13 56783.6
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 369219.61 368576.49
支付的其它与经营活动有关的
现金 12141679.34 11370202.37
经营活动产生的现金流出小计 45043484.7 25557558.25
经营活动产生的现金流量净额 -375376.1 493409.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1939903.6 1939903.6
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 491377.19 491377.19
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 2431280.79 2431280.79
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 566317.13 549247.13
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 566317.13 549247.13
投资活动产生的现金流量净额 1864963.66 1882033.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 10200000 10200000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 186944.69 186944.69
筹资活动产生的现金流入小计 10386944.69 10386944.69
偿还债务所支付的现金 7830000 7830000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 700379.25 692805.79
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 8530379.25 8522805.79
筹资活动产生的现金流量净额 1856565.44 1864138.9
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 -213870.27 -52411.2
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 3132282.73 4187171.11
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 4302770.36
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 4139632.59 4139632.59
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -5510303.04 -6887377.66
固定资产折旧 12092495.73 6116510.66
无形资产及其他资产摊销 801417.62 809990.9
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 15377.19 15377.19
固定资产报废损失
财务费用 945666 755154.71
投资损失（减收益） -3755062 -1813722.94
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -1454032.94 -4962894.27
经营性应收项目的减少（减增
加） -5624501.29 -2733246.22
经营性应付项目的增加（减减
少） -3317497.03 3762553.72
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 -375376.1 493409.75
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 6271300.15 6101980.05
减：货币资金的期初余额 3139017.42 1914808.94
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 3132282.73 4187171.11
利润及利润分配表
编制单位:深圳大通实业股份有限公司 2000年度 金额单位:人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 58655372.31 16795923.6
减：折扣与折让
主营业务收入净额 58655372.31 16795923.6
减：主营业务成本 54326599.63 14126358.07
主营业务税金及附加 13064.64 11721.59
二、主营业务利润 4315708.04 2657843.94
加：其他业务利润 1176460.77 1171015.77
减：存货跌价损失 1291431.07 1291431.07
营业费用 1016700.15 977755.03
管理费用 4187050.8 -1502404.99
财务费用 945666 755154.71
三、营业利润 -1948679.21 2306923.89
加：投资收益 3755062 1813722.94
期货损益
补贴收入
营业外收入 355214.57 270452.7
以前年度损益调整
减：营业外支出 262166.94 251466.94
分给外单位利润
四、利润总额 1899430.42 4139632.59
减：所得税
少数股东损益 -2240202.17
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 4139632.59 4139632.59
加：年初未分配利润 -64461204.66 -64461204.66
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 -60321572.07 -60321572.07
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 -60321572.07 -60321572.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -60321572.07 -60321572.07
利润及利润分配表
编制单位:深圳大通实业股份有限公司 2000年度 金额单位:人民币元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 105477641.64 15850913.78
减：折扣与折让
主营业务收入净额 105477641.64 15850913.78
减：主营业务成本 92833643.34 15165396.19
主营业务税金及附加 6382.82 3380.51
二、主营业务利润 12637615.48 682137.08
加：其他业务利润 536323.08 536323.08
减：存货跌价损失 2337163.09 2337163.09
营业费用 17
