证券代码：000043           证券简称：中航善达          公告编号：2018-41

                 中航善达股份有限公司
         第八届董事会第三十一次会议决议公告
    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。

    一、董事会会议召开情况
    中航善达股份有限公司董事会 2018 年 8 月 10 日以电子邮件、书面传真和专
人送达方式发出召开公司第八届董事会第三十一次会议通知。会议于 2018 年 8
月 22 日以现场和视频会议，以及通讯表决相结合的方式召开。现场会议于当天
上午在深圳市福田区振华路 163 号飞亚达大厦西座六楼第五会议室召开。会议应
参加表决 9 人，实际参加表决 9 人，其中参加现场会议的董事为石正林、汪名川、
钟宏伟、肖章林、郭明忠、华小宁，通过视频参加会议的董事为张志标、郭剑，
以通讯方式进行表决的董事为宋博通。现场会议由董事长石正林先生主持，公司
监事和部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》
及《公司章程》的有关规定，表决形成的决议合法、有效。
    二、董事会会议审议情况
    会议经审议做出了如下决议：
    （一）审议通过了《关于 2018 年二季度投资性房地产公允价值处理的议案》
（9 票同意、0 票反对、0 票弃权）。
    截至 2018 年二季度末，公司投资性房地产公允价值总体变动幅度为 1.17%，
各项资产公允价值变动幅度均未超过 5%，其房地产价格波动对公司的投资性房
地产价值的影响不大。根据《投资性房地产公允价值计量管理办法（修订）》规
定，单项资产公允价值变动幅度未超过 5%的，不进行公允价值变动会计处理，
因此董事会同意公司 2018 年二季度不确认投资性房地产公允价值变动收益。
    （二）审议通过了《公司 2018 年半年度报告及其摘要》（9 票同意、0 票反
对、0 票弃权）。
    2018 年 1-6 月，公司实现经营收入 279,462 万元（币种均为人民币）,实现
利润总额 20,674 万元，实现归属于上市公司股东的净利润 12,584 万元。
    报告具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网和《证券时报》上的《2018


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年半年度报告摘要》（公告编号：2018-42），以及刊登在巨潮资讯网上的《2018
年半年度报告》。
    （三）审议通过了《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估
报告》（3 票同意、0 票反对、0 票弃权）。
    根据公司经营发展需要，为进一步提高资金使用水平和效益，公司于 2017
年 9 月 29 日召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过了第八届董事会第十八
次会议通过的《关于公司与中航工业集团财务有限责任公司签订<金融服务协议>
的议案》，同意公司与中航工业集团财务有限责任公司（以下简称“航空工业财
务公司”）终止原协议并重新签订《金融服务协议》。根据重新签订的协议内容，
航空工业财务公司将在其经营范围内，为公司及子公司提供存款、贷款及结算等
业务，自协议生效之日起三年内公司在航空工业财务公司每日最高存款结余（包
括应计利息）均为不超过人民币 7 亿元（含外币折算人民币）；航空工业财务公
司为公司提供的综合授信额度均为不超过人民币 14 亿元（含外币折算人民币）。
    截至 2018 年 6 月 30 日，公司在航空工业财务公司的存款余额为 50,077 万
元，未发生贷款业务。按照有关监管规定，公司根据航空工业财务公司的资料对
其出具了风险持续评估报告，董事会审议同意前述评估报告。
    航空工业财务公司的实际控制人是中国航空工业集团有限公司，中国航空工
业集团有限公司是公司实际控制人中国航空技术国际控股有限公司的控股股东，
因此航空工业财务公司为公司提供金融服务的事项构成公司关联交易。董事会在
审议前述对关联方做出的风险持续评估报告时，关联董事石正林、汪名川、张志
标、钟宏伟、郭剑、肖章林回避了对议案的表决，由非关联董事郭明忠、华小宁、
宋博通进行表决。
    独立董事郭明忠、华小宁、宋博通对前述议案发表了独立意见，一致认为：
基于公司出具的《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》，
及其对航空工业财务公司经营资质、业务和风险状况的结论，我们认为该报告充
分反映了航空工业财务公司的经营资质、内部控制、经营管理和风险管理状况，
公司与航空工业财务公司之间的金融服务交易风险在公司控制范围内。因此，我
们同意将该评估报告提交董事会审议，并同意公司第八届董事会第三十一次会议
做出的审议通过《关于对中航工业集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》
的决议。

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    报告具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网上的《关于对中航工业集团财
务有限责任公司的风险持续评估报告》。
    （四）审议通过了《关于确认龙岩中航紫金云熙项目商业部分为以出租为目
的持有型物业的议案》（9 票同意、0 票反对、0 票弃权）。
    按照公司《投资性房地产公允价值计量管理办法（修订）》的有关规定，董
事会同意公司确认龙岩中航紫金云熙项目商业部分为以出租为目的的持有型物
业。
    公司控股孙公司龙岩紫金中航房地产开发有限公司持有并开发建设的龙岩
中航紫金云熙项目，位于福建省龙岩市新城区双龙路南侧、龙岩大道以东。该项
目商业部分规划建筑面积约为 19,395.58 平方米，投资额约为人民币 5.6 亿元，
已计提存货跌价准备 2.87 亿元。商业部分预计将于 2018 年 12 月达到投入使用
的条件。上述关于商业部分的规划数据、投入使用时间等均为当前计划，可能根
据项目开发建设进度有所调整，以商业部分正式投入使用时的实际情况为准。
    前述房产作为以出租为目的的持有型物业后，公司将严格依据《企业会计准
则第 3 号——投资性房地产》和《公司投资性房地产公允价值计量管理办法（修
订）》的有关规定进行会计处理。上述房产由开发产品转入投资性房地产核算时，
公司将聘请外部独立第三方专业评估机构对其公允价值进行科学、合理评估。根
据《企业会计准则第 3 号---投资性房地产》的相关规定“转换当日的公允价值
小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值
的，其差额计入所有者权益。”
       三、备查文件
    经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。


    特此公告


                                                中航善达股份有限公司
                                                         董   事   会
                                                二○一八年八月二十二日




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