深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
深圳市康达尔（集团）股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
1
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人熊伟、主管会计工作负责人黄益武及会计机构负责人（会计主
管人员）吴玉金声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计差错更正
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 6,453,989,293.42 5,182,504,077.75 5,182,504,077.75 24.53%
归属于上市公司股东的净资产
1,333,596,354.71 1,015,258,130.81 1,015,258,130.81 31.36%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 552,769,067.64 15.15% 1,724,510,114.79 41.78%
归属于上市公司股东的净利润
150,052,284.93 971.50% 299,744,880.41 615.10%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
66,288,491.84 488.31% 206,941,045.67 462.71%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 970,929,914.83 18.79%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.3840 971.50% 0.7671 615.10%
稀释每股收益（元/股） 0.3840 971.50% 0.7671 615.10%
加权平均净资产收益率 11.97% 467.74% 25.52% 340.56%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
鉴于：公司与 2018 年度年审机构中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太”）就“房地产收入确认的
条件”方面存在专业判断的分歧，为保障公司利益尤其是中小股东的利益，公司董事会充分尊重审计机构作出的独立专业判
断，由此导致公司 2017 年度盈亏性质发生改变。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号――财务信息的更正
及相关披露》的规定和要求，公司聘请中审亚太对更正后的 2017 年度财务报表进行重新审计，并对财务信息受影响的 2018
年中期财务报表进行追溯调整。详见公司 2019 年 6 月 15 日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于前期会计差
错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2019-045）。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
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项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 主要系处置运输公司股权所
127,930,194.09
分） 致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,208,417.42
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 604,423.13
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收 42.57
益
委托他人投资或管理资产的损益 11,010,638.84 购买理财产品收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,843,266.59
减：所得税影响额 39,221,051.39
少数股东权益影响额（税后） 885,563.33
合计 92,803,834.74 --
注：
“运输公司”指：深圳市康达尔（集团）运输有限公司（公司原持股 100%，已出售）和深圳市康达尔交通运输有限公司（公
司原直接及间接合计持股 100%，已出售）。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 8,418 0
先股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
京基集团有限公司 境内非国有法人 41.65% 162,754,238 0 质押 162,754,238
深圳市华超投资控
境内非国有法人 29.85% 116,641,816 0 质押 116,641,816
股集团有限公司
王世忱 境内自然人 2.47% 9,644,166 0
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卢诗玮 境内自然人 2.25% 8,796,426 0
高春雷 境内自然人 1.88% 7,341,430 0
季圣智 境内自然人 1.81% 7,086,908 0
深圳宝达金融服务
境内非国有法人 1.22% 4,750,000 0
有限公司
罗豫西 境外自然人 0.86% 3,347,818 0
深圳市吴川联合企
境内非国有法人 0.77% 2,991,558 0
业家投资有限公司
陈小英 境内自然人 0.59% 2,290,100 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
京基集团有限公司 162,754,238 人民币普通股 162,754,238
深圳市华超投资控股集团有限公司 116,641,816 人民币普通股 116,641,816
王世忱 9,644,166 人民币普通股 9,644,166
卢诗玮 8,796,426 人民币普通股 8,796,426
高春雷 7,341,430 人民币普通股 7,341,430
季圣智 7,086,908 人民币普通股 7,086,908
深圳宝达金融服务有限公司 4,750,000 人民币普通股 4,750,000
罗豫西 3,347,818 人民币普通股 3,347,818
深圳市吴川联合企业家投资有限公司 2,991,558 人民币普通股 2,991,558
陈小英 2,290,100 人民币普通股 2,290,100
公司控股股东京基集团有限公司（以下简称“京基集团”）持有股东深圳市华超
投资控股集团有限公司（现已更名为“深圳市京基时代实业有限公司”）100%股
上述股东关联关系或一致行动的说明 权，二者为一致行动人，合计持有本公司 71.4991%股份；公司未知其余股东间
是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人的情况。
1、自然人股东高春雷通过大通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明 与融资融券业务持有公司股份 6,131,370 股；
（如有） 2、自然人股东王世忱通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户参
与融资融券业务持有公司股份 1,983,151 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
项目 期末余额 期初余额 增减金额 变动幅度 变动原因
主要系出售运输公司股权收款所
货币资金 2,002,397,807.63 1,787,994,691.32 214,403,116.31 12%
致
交易性金融资产 933,485,930.00 - 933,485,930.00 本期购买理财产品
主要系山海上园地产项目建设投
存货 2,077,801,086.54 1,683,574,909.50 394,226,177.04 23%
入
一年内到期的非流
- 110,022,222.76 -110,022,222.76 -100% 本期出售债券
动资产
长期股权投资 965,485.45 18,299,497.91 -17,334,012.46 -95% 本期出售丰收财富股权
主要系本期出售运输公司股权所
固定资产 549,813,543.37 653,005,438.43 -103,191,895.06 -16%
致
布吉供水管网改造投入及惠州正
在建工程 20,093,465.60 5,541,835.74 14,551,629.86 263%
顺康鸡舍改造投入
2、利润表项目
项目 年初至报告期期末金额 上年同期金额 增减金额 变动幅度 变动原因
主要系山海上园地产项目确认收
营业收入 1,724,510,114.79 1,216,330,672.13 508,179,442.66 42%
入
主要系山海上园地产项目计提的
税金及附加 128,998,225.15 4,726,243.02 124,271,982.13 2629%
土增税
财务费用 -19,354,500.57 2,423,137.77 -21,777,638.34 -899% 主要系本期理财收益
投资收益 135,821,582.85 4,285,395.22 131,536,187.63 3069% 主要系出售运输公司股权的收益
营业外支出 12,924,856.48 6,175,699.53 6,749,156.95 109% 主要系本期捐赠支出
主要是对本期处置运输公司股权
所得税费用 94,261,215.06 -6,373,607.48 100,634,822.54 1579% 收益及山海上园地产项目利润计
提的所得税
3、现金流量表项目
项目 年初至报告期期末金额 上年同期金额 增减金额 变动幅度 变动原因
收回投资收到的现
2,556,051,466.69 200,315,715.28 2,355,735,751.41 1176% 主要系本期理财产品赎回
金
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取得投资收益收到
30,966,819.82 4,450,284.95 26,516,534.87 596% 主要系理财产品的收益
的现金
处置固定资产、无形
主要系处置东海国际公寓房产所
资产和其他长期资 15,121,499.00 2,423,608.00 12,697,891.00 524%
致
产收回的现金净额
处置子公司及其他
主要系本期处置运输公司股权所
营业单位收到的现 199,635,263.14 - 199,635,263.14
致
金净额
投资支付的现金 3,204,777,380.00 206,100,000.00 2,998,677,380.00 1455% 本期购买理财产品
注：
1、“运输公司”指：深圳市康达尔（集团）运输有限公司（公司原持股 100%，已出售）和深圳市康达尔交通运输有限
公司（公司原直接及间接合计持股 100%，已出售）；
2、“丰收财富”指：北京丰收财富投资管理有限公司（公司原持股 49%，已出售）；
3、“布吉供水”指：深圳市布吉供水有限公司（公司持股 70%）；
4、“惠州正顺康”指：惠州正顺康畜牧发展有限公司（公司持股 70%）。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
公司于 2019 年 8 月 21 日分别与广东省高州市人民政府
《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
和广东省湛江市徐闻县人民政府签署了《高州市年出栏
2019 年 08 月 23 日 （www.cninfo.com.cn）的《关于签署项目投资
100 万头生猪产业链项目投资框架协议》和《徐闻养猪
框架协议的公告》（公告编号：2019-063）。
项目投资框架协议》。
《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
2019 年 08 月 16 日 （www.cninfo.com.cn）的《关于股东股权变更
重大事项的提示性公告》公告编号：2019-059）
公司控股股东京基集团与深圳市京基时代实业有限公
《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
司（原“深圳市华超投资控股集团有限公司”，以下简
2019 年 09 月 17 日 （www.cninfo.com.cn）的《关于股东股权变更
称“京基时代”，持有公司股份总数的 29.85%）及罗爱
重大事项的进展公告》（公告编号：2019-075）
华、陆伟民于 2019 年 8 月 15 日签署《股权转让协议》，
《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
并分别于 2019 年 9 月 12 日及 2019 年 10 月 12 日办理
2019 年 09 月 21 日 （www.cninfo.com.cn）的《关于股东股权变更
完成京基时代 51%、49%股权的过户登记手续。京基集
重大事项的进展公告》（公告编号：2019-080）
团现合计持有京基时代 100%股权。
《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
2019 年 10 月 16 日 （www.cninfo.com.cn）的《关于股东股权变更
重大事项的进展公告》（公告编号：2019-090）
京基集团向公司除京基集团及其总裁周磊和京基时代 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《深圳市
2019 年 09 月 03 日
以外的其他股东要约收购其所持有的全部 111,309,794 康达尔（集团）股份有限公司要约收购报告书》
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股无限售条件流通股，收购期间为 2019 年 9 月 4 日至 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
2019 年 10 月 8 日。要约收购完成后，京基集团及其一 （www.cninfo.com.cn）的《关于京基集团有限
2019 年 10 月 14 日
致行动人合计持有公司股份 279,398,254 股，占公司股 公司要约收购公司股份结果的公告》（公告编
份总数的 71.50%。 号：2019-087）
《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
公司于 2019 年 9 月 23 日向深圳证券交易所提交公司股
2019 年 09 月 24 日 （www.cninfo.com.cn）的《关于申请撤销退市
票撤销退市风险警示的申请，并获审核通过。2019 年
风险警示的公告》（公告编号：2019-081）
10 月 15 日开市起，公司股票简称由“*ST 康达”变更
《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
为“康达尔”，股票代码“000048”保持不变，日涨跌
2019 年 10 月 14 日 （www.cninfo.com.cn）的《关于公司股票撤销
幅限制由 5%变更为 10%。
退市风险警示的公告》（公告编号：2019-088）
公司于 2019 年 10 月 18 日与华南农业大学签署《战略 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
合作框架协议书》，双方就科研攻关、人才资源及产业 2019 年 10 月 22 日 （www.cninfo.com.cn）的《关于签署战略合作
化等方面开展合作。 框架协议书的公告》（公告编号：2019-092）
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未
履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺
事项。
四、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入
本期 权益
最初 会计 期初 公允 的累 本期 本期 报告 期末
证券 证券 证券 会计核 资金
投资 计量 账面 价值 计公 购买 出售 期损 账面
品种 代码 简称 算科目 来源
成本 模式 价值 变动 允价 金额 金额 益 价值
损益 值变
动
112,3 成本 112,3 112,3 交易性
11876 16 光 619,9 自有
债券 41,50 法计 41,50 0.00 0.00 0.00 41,50 0.00 金融资
0 业 01 14.85 资金
4.81 量 4.81 4.81 产
112,3 112,3 112,3
619,9
合计 41,50 -- 41,50 0.00 0.00 0.00 41,50 0.00 -- --
14.85
4.81 4.81 4.81
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证券投资审批董事会公
2018 年 09 月 29 日
告披露日期
证券投资审批股东会公
告披露日期（如有）
五、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 83,766 61,321.91 0
其他类 自有资金 30,000 30,000 0
合计 113,766 91,321.91 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
受托 报告 计提 未来 事项概
受托机 报告
机构 资 起 终 资 参考 预期 期损 减值 是否 是否 述及相
构名称 报酬 期实
（或 产品 金 始 止 金 年化 收益 益实 准备 经过 还有 关查询
（或受 金额 确定 际损
受托 类型 来 日 日 投 收益 （如 际收 金额 法定 委托 索引
托人姓 方式 益金
人）类 源 期 期 向 率 有 回情 （如 程序 理财 （如
名） 额
型 况 有） 计划 有）
201 201
工商银 自 9年 9年 净值
银行
行深圳 商业 有 08 08 银 型浮
理财 16,000 3.20% 0 是 是
深东支 银行 资 月 月 行 动收
产品
行 金 19 30 益
日 日
见下注
201 201
兴业银 自 9年 9年
银行 浮动
行深圳 商业 18,972. 有 09 09 银
理财 收益 3.60% 1.87 1.87 1.87 是 是
前海分 银行 67 资 月 月 行
产品 型
行 金 29 30
日 日
34,972.
合计 -- -- -- -- -- -- 1.87 1.87 -- -- -- --
67
注：
详见公司 2019 年 6 月 15 日披露于《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于使用闲置自有资金进行
投资理财的公告》（公告编号：2019-048）。
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
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□ 适用 √ 不适用
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市康达尔（集团）股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,002,397,807.63 1,787,994,691.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 933,485,930.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 63,096,605.13 67,566,216.83
应收款项融资
预付款项 20,229,842.25 24,607,791.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 121,360,811.69 32,218,191.82
其中：应收利息 4,237,605.78 8,742,826.39
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,077,801,086.54 1,683,574,909.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 110,022,222.76
其他流动资产 159,180,165.36 275,924,996.58
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流动资产合计 5,377,552,248.60 3,981,909,019.90
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 7,784,284.72
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 965,485.45 18,299,497.91
其他权益工具投资 7,784,284.72
其他非流动金融资产
投资性房地产 23,772,151.15 25,232,049.43
固定资产 549,813,543.37 653,005,438.43
在建工程 20,093,465.60 5,541,835.74
生产性生物资产 9,990,403.37 15,216,090.36
油气资产
使用权资产
无形资产 66,750,718.53 101,518,350.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,981,764.67 27,686,478.32
递延所得税资产 279,584,591.06 223,200,225.49
其他非流动资产 101,700,636.90 123,110,807.36
非流动资产合计 1,076,437,044.82 1,200,595,057.85
资产总计 6,453,989,293.42 5,182,504,077.75
流动负债：
短期借款 65,500,000.00 124,210,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
12
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 229,253,411.11 383,551,382.23
预收款项 3,414,815,744.89 2,026,055,926.07
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,770,991.37 53,726,043.03
应交税费 90,263,603.33 115,736,920.60
其他应付款 892,080,795.54 794,499,043.77
其中：应付利息 36,377,404.46 36,266,161.60
应付股利 14,648,240.28 36,490,382.46
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 228,606,219.45
其他流动负债 56,821,705.20 56,196,000.25
流动负债合计 4,765,506,251.44 3,782,581,535.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,020,056.31 24,893,653.44
递延所得税负债 134,271,728.19 143,322,297.28
其他非流动负债 6,319,741.29 6,325,741.29
非流动负债合计 164,611,525.79 174,541,692.01
负债合计 4,930,117,777.23 3,957,123,227.41
所有者权益：
13
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 390,768,671.00 390,768,671.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 53,888,387.20 46,058,771.13
减：库存股
其他综合收益 -67,663,986.07 7,319,126.52
专项储备 3,692,616.94
盈余公积 67,464,295.31 60,047,945.31
一般风险准备
未分配利润 889,138,987.27 507,370,999.91
归属于母公司所有者权益合计 1,333,596,354.71 1,015,258,130.81
少数股东权益 190,275,161.48 210,122,719.53
所有者权益合计 1,523,871,516.19 1,225,380,850.34
负债和所有者权益总计 6,453,989,293.42 5,182,504,077.75
法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：黄益武 会计机构负责人：吴玉金
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,600,408,680.72 1,249,593,298.26
交易性金融资产 844,875,930.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 541,126.78 25,566,700.64
应收款项融资
预付款项 15,458,316.85 20,359,555.14
其他应收款 348,042,508.04 283,461,334.20
其中：应收利息 5,109,643.74
应收股利 32,497,047.15 32,497,047.15
存货 2,023,777,447.56 1,588,209,450.15
14
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 110,022,222.76
其他流动资产 158,001,958.02 254,454,349.57
流动资产合计 4,991,105,967.97 3,531,666,910.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 724,559,534.45 768,716,277.46
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 15,670,218.99 16,630,793.85
固定资产 80,123,890.69 79,595,613.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,135,313.80 12,029,903.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,269,899.84 7,406,779.79
递延所得税资产 275,125,949.56 217,364,285.29
其他非流动资产 95,043,502.93 97,210,194.93
非流动资产合计 1,215,928,310.26 1,198,953,848.42
资产总计 6,207,034,278.23 4,730,620,759.14
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
15
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 118,117,275.74 253,126,916.64
预收款项 3,405,706,683.90 1,993,667,913.01
合同负债
应付职工薪酬 6,620,370.16 25,971,285.71
应交税费 44,012,100.65 55,464,036.07
其他应付款 1,234,891,929.32 1,118,089,526.70
其中：应付利息 372,942.63
应付股利 6,136,861.04 6,136,861.04
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 228,606,219.45
其他流动负债 14,960,000.00 14,960,000.00
流动负债合计 4,824,308,359.77 3,689,885,897.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 150,000.00 300,000.00
递延所得税负债 134,271,728.19 137,382,421.17
其他非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动负债合计 136,421,728.19 139,682,421.17
负债合计 4,960,730,087.96 3,829,568,318.75
所有者权益：
股本 390,768,671.00 390,768,671.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 15,084,962.99 15,084,962.99
减：库存股
16
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益 -74,163,500.00
专项储备
盈余公积 67,464,295.31 60,047,945.31
未分配利润 847,149,760.97 435,150,861.09
所有者权益合计 1,246,304,190.27 901,052,440.39
负债和所有者权益总计 6,207,034,278.23 4,730,620,759.14
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 552,769,067.64 480,062,320.62
其中：营业收入 552,769,067.64 480,062,320.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 460,000,740.88 494,741,047.90
其中：营业成本 390,898,148.29 411,928,258.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 25,175,134.16 1,642,978.26
销售费用 8,043,573.59 40,176,357.75
管理费用 36,454,918.00 41,126,555.00
研发费用 8,066,304.91
财务费用 -8,637,338.07 -133,101.11
其中：利息费用 1,061,941.34 2,731,479.64
利息收入 10,290,197.18 2,120,940.65
加：其他收益 833,870.80 772,970.80
投资收益（损失以“－”号 121,244,069.67 3,452,482.54
17
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营企
1,200,987.54 -22,365.52
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
-268,815.14
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
76,272.00
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-5.94
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
4,000.00 -6,180.34
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 214,926,539.23 -10,728,275.36
加：营业外收入 1,572,722.16 1,038,589.83
减：营业外支出 940,010.23 2,935,268.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号
215,559,251.16 -12,624,954.07
填列）
减：所得税费用 52,779,042.98 -2,228,189.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 162,780,208.18 -10,396,764.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
162,780,208.18 -10,396,764.84
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 150,052,284.93 -17,217,654.49
2.少数股东损益 12,727,923.25 6,820,889.65
六、其他综合收益的税后净额 -703,915.90 -1,158,932.85
归属母公司所有者的其他综合收
-703,915.90 -1,158,932.85
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
18
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-703,915.90 -1,158,932.85
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -703,915.90 -1,158,932.85
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 162,076,292.28 -11,555,697.69
归属于母公司所有者的综合收
149,348,369.03 -18,376,587.34
益总额
归属于少数股东的综合收益总
12,727,923.25 6,820,889.65
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3840 -0.0441
（二）稀释每股收益 0.3840 -0.0441
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
19
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：黄益武 会计机构负责人：吴玉金
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 122,070,935.01 2,016,522.56
减：营业成本 41,944,685.37 695,103.39
税金及附加 24,122,892.39 373,279.56
销售费用 2,500,014.82 24,453,332.14
管理费用 21,051,154.47 13,837,435.34
研发费用
财务费用 -10,530,270.25 -2,423,905.50
其中：利息费用 148,533.14
利息收入 10,584,552.99 4,599,869.01
加：其他收益 301,494.41
投资收益（损失以“－”
230,519,737.15 -22,365.52
号填列）
其中：对联营企业和合营
-22,365.52
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
273,502,195.36 -34,639,593.48
列）
加：营业外收入 347,155.77
减：营业外支出 599,458.10 2,732,116.32
三、利润总额（亏损总额以“－”
273,249,893.03 -37,371,709.80
号填列）
20
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用 49,506,233.94 -8,668,823.56
四、净利润（净亏损以“－”号填
223,743,659.09 -28,702,886.24
列）
（一）持续经营净利润（净亏
223,743,659.09 -28,702,886.24
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 223,743,659.09 -28,702,886.24
21
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,724,510,114.79 1,216,330,672.13
其中：营业收入 1,724,510,114.79 1,216,330,672.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,442,327,801.06 1,269,712,170.38
其中：营业成本 1,157,999,879.83 1,042,029,534.13
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 128,998,225.15 4,726,243.02
销售费用 41,099,396.81 94,302,807.16
管理费用 112,829,059.01 126,230,448.30
研发费用 20,755,740.83
财务费用 -19,354,500.57 2,423,137.77
其中：利息费用 4,546,955.33 9,103,604.18
利息收入 25,322,161.70 6,680,466.41
加：其他收益 1,598,542.01 2,763,358.54
投资收益（损失以“－”号
135,821,582.85 4,285,395.22
填列）
其中：对联营企业和合营企
1,175,987.54 -164,889.73
业的投资收益
以摊余成本计量的金
22
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
-197,499.88
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
1,272,653.16
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-264,424.57
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
2,904,494.88 -3,244,450.61
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 423,779,586.63 -50,039,119.55
加：营业外收入 4,906,263.08 4,171,688.59
减：营业外支出 12,924,856.48 6,175,699.53
四、利润总额（亏损总额以“－”号
415,760,993.23 -52,043,130.49
填列）
减：所得税费用 94,261,215.06 -6,373,607.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 321,499,778.17 -45,669,523.01
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
321,499,778.17 -45,669,523.01
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 299,744,880.41 -58,191,306.14
2.少数股东损益 21,754,897.76 12,521,783.13
六、其他综合收益的税后净额 -819,612.59 -1,399,921.82
归属母公司所有者的其他综合收
-819,612.59 -1,399,921.82
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
23
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-819,612.59 -1,399,921.82
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -819,612.59 -1,399,921.82
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 320,680,165.58 -47,069,444.83
归属于母公司所有者的综合收
298,925,267.82 -59,591,227.96
益总额
归属于少数股东的综合收益总
21,754,897.76 12,521,783.13
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.7671 -0.1489
（二）稀释每股收益 0.7671 -0.1489
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：黄益武 会计机构负责人：吴玉金
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
24
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 547,267,284.79 5,997,133.67
减：营业成本 177,247,065.32 2,081,203.20
税金及附加 125,390,764.14 961,365.98
销售费用 13,800,745.06 50,313,168.45
管理费用 58,925,525.58 49,255,662.86
研发费用
财务费用 -27,140,923.41 -5,478,357.79
其中：利息费用 399,993.56
利息收入 27,325,618.92 6,074,212.78
加：其他收益 100,000.00 401,494.41
投资收益（损失以“－”
236,007,298.37 -99,206.46
号填列）
其中：对联营企业和合营
-25,000.00 -99,206.46
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
1,705,998.85
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-92,559.08
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
16,000.00 -259,315.64
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
436,873,405.32 -91,185,495.80
列）
加：营业外收入 2,414,311.83 40,519.03
减：营业外支出 11,616,247.30 5,577,273.71
三、利润总额（亏损总额以“－”
427,671,469.85 -96,722,250.48
号填列）
减：所得税费用 82,419,719.97 -21,600,048.69
四、净利润（净亏损以“－”号填
345,251,749.88 -75,122,201.79
列）
（一）持续经营净利润（净亏 345,251,749.88 -75,122,201.79
25
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 345,251,749.88 -75,122,201.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
26
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
3,204,340,616.04 3,093,361,804.45
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 29,882.25
收到其他与经营活动有关的现
164,954,167.65 30,958,092.67
金
经营活动现金流入小计 3,369,324,665.94 3,124,319,897.12
购买商品、接受劳务支付的现
1,519,214,301.72 1,610,140,140.64
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 143,880,640.79 152,517,857.44
27
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
金
支付的各项税费 405,220,256.27 382,521,968.60
支付其他与经营活动有关的现
330,079,552.33 161,810,538.82
金
经营活动现金流出小计 2,398,394,751.11 2,306,990,505.50
经营活动产生的现金流量净额 970,929,914.83 817,329,391.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,556,051,466.69 200,315,715.28
取得投资收益收到的现金 30,966,819.82 4,450,284.95
处置固定资产、无形资产和其
15,121,499.00 2,423,608.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
199,635,263.14
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
13,500,000.00
金
投资活动现金流入小计 2,801,775,048.65 220,689,608.23
购建固定资产、无形资产和其
42,401,721.73 58,133,738.12
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,204,777,380.00 206,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
1,571,785.50
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
62,406,092.54
金
投资活动现金流出小计 3,248,750,887.23 326,639,830.66
投资活动产生的现金流量净额 -446,975,838.58 -105,950,222.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 78,920,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 41,159,856.00 532,410,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 41,159,856.00 611,330,000.00
偿还债务支付的现金 302,589,073.62 195,055,263.64
分配股利、利润或偿付利息支
39,139,697.87 42,295,423.60
付的现金
28
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
9,107,342.76 1.00
金
筹资活动现金流出小计 350,836,114.25 237,350,688.24
筹资活动产生的现金流量净额 -309,676,258.25 373,979,311.76
四、汇率变动对现金及现金等价物
125,298.31 213,874.07
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 214,403,116.31 1,085,572,355.02
加：期初现金及现金等价物余
1,787,994,691.32 1,200,613,096.84
额
六、期末现金及现金等价物余额 2,002,397,807.63 2,286,185,451.86
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
2,043,025,445.70 1,876,871,917.89
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
209,745,029.16 856,429,031.23
金
经营活动现金流入小计 2,252,770,474.86 2,733,300,949.12
购买商品、接受劳务支付的现
627,052,482.93 661,376,701.36
金
支付给职工及为职工支付的现
42,225,783.68 43,112,923.53
金
支付的各项税费 373,171,830.43 347,203,251.58
支付其他与经营活动有关的现
337,199,665.18 343,841,303.85
金
经营活动现金流出小计 1,379,649,762.22 1,395,534,180.32
经营活动产生的现金流量净额 873,120,712.64 1,337,766,768.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,330,198,966.69
取得投资收益收到的现金 71,728,762.76
处置固定资产、无形资产和其 16,000.00 89,000.00
29
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
229,658,100.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
13,500,000.00
金
投资活动现金流入小计 2,631,601,829.45 13,589,000.00
购建固定资产、无形资产和其
1,660,601.00 3,442,447.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,903,050,007.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
50,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 2,904,710,608.00 53,442,447.00
投资活动产生的现金流量净额 -273,108,778.55 -39,853,447.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 450,000,000.00
偿还债务支付的现金 228,606,219.45 77,982,751.29
分配股利、利润或偿付利息支
7,590,332.45 34,550,530.20
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
13,000,000.00 1.00
金
筹资活动现金流出小计 249,196,551.90 112,533,282.49
筹资活动产生的现金流量净额 -249,196,551.90 337,466,717.51
四、汇率变动对现金及现金等价物
0.27 0.46
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 350,815,382.46 1,635,380,039.77
加：期初现金及现金等价物余
1,249,593,298.26 137,876,668.25
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,600,408,680.72 1,773,256,708.02
30
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,787,994,691.32 1,787,994,691.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 67,566,216.83 67,566,216.83
应收款项融资
预付款项 24,607,791.09 24,607,791.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 32,218,191.82 32,218,191.82
其中：应收利息 8,742,826.39 8,742,826.39
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,683,574,909.50 1,683,574,909.50
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
110,022,222.76 110,022,222.76
资产
其他流动资产 275,924,996.58 275,924,996.58
流动资产合计 3,981,909,019.90 3,981,909,019.90
非流动资产：
31
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 7,784,284.72 -7,784,284.72
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,299,497.91 18,299,497.91
其他权益工具投资 7,784,284.72 7,784,284.72
其他非流动金融资产
投资性房地产 25,232,049.43 25,232,049.43
固定资产 653,005,438.43 653,005,438.43
在建工程 5,541,835.74 5,541,835.74
生产性生物资产 15,216,090.36 15,216,090.36
油气资产
使用权资产
无形资产 101,518,350.09 101,518,350.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,686,478.32 27,686,478.32
递延所得税资产 223,200,225.49 223,200,225.49
其他非流动资产 123,110,807.36 123,110,807.36
非流动资产合计 1,200,595,057.85 1,200,595,057.85
资产总计 5,182,504,077.75 5,182,504,077.75
流动负债：
短期借款 124,210,000.00 124,210,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 383,551,382.23 383,551,382.23
预收款项 2,026,055,926.07 2,026,055,926.07
32
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 53,726,043.03 53,726,043.03
应交税费 115,736,920.60 115,736,920.60
其他应付款 794,499,043.77 794,499,043.77
其中：应付利息 36,266,161.60 36,266,161.60
应付股利 36,490,382.46 36,490,382.46
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
228,606,219.45 228,606,219.45
负债
其他流动负债 56,196,000.25 56,196,000.25
流动负债合计 3,782,581,535.40 3,782,581,535.40
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 24,893,653.44 24,893,653.44
递延所得税负债 143,322,297.28 143,322,297.28
其他非流动负债 6,325,741.29 6,325,741.29
非流动负债合计 174,541,692.01 174,541,692.01
负债合计 3,957,123,227.41 3,957,123,227.41
所有者权益：
股本 390,768,671.00 390,768,671.00
33
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 46,058,771.13 46,058,771.13
减：库存股
其他综合收益 7,319,126.52 -66,844,373.48 -74,163,500.00
专项储备 3,692,616.94 3,692,616.94
盈余公积 60,047,945.31 67,464,295.31 7,416,350.00
一般风险准备
未分配利润 507,370,999.91 574,118,149.91 66,747,150.00
归属于母公司所有者权益
1,015,258,130.81 1,015,258,130.81
合计
少数股东权益 210,122,719.53 210,122,719.53
所有者权益合计 1,225,380,850.34 1,225,380,850.34
负债和所有者权益总计 5,182,504,077.75 5,182,504,077.75
调整情况说明
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企
业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》，前述修订后的准则自2019年1月1日起施行。
根据准则规定，对于施行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整；涉
及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。公司于2019年1月1日根据因追溯调整产生的累积影响数
调整了年初留存收益和其他综合收益。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,249,593,298.26 1,249,593,298.26
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 25,566,700.64 25,566,700.64
应收款项融资
预付款项 20,359,555.14 20,359,555.14
其他应收款 283,461,334.20 283,461,334.20
34
深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：应收利息 5,109,643.74 5,109,643.74
应收股利 32,497,047.15 32,497,047.15
存货 1,588,209,450.15 1,588,209,450.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
110,022,222.76 110,022,222.76
资产
其他流动资产 254,454,349.57 254,454,349.57
流动资产合计 3,531,666,910.72 3,531,666,910.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 768,716,277.46 768,716,277.46
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 16,630,793.85 16,630,793.85
固定资产 79,595,613.39 79,595,613.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 12,029,903.71 12,029,903.71
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,406,779.79 7,406,779.79
递延所得税资产 217,364,285.29 217,364,285.29
其他非流动资产 97,210,194.93 97,210,194.93
非流动资产合计 1,198,953,848.42 1,198,953,848.42
资产总计 4,730,620,759.14 4,730,620,759.14
流动负债：
短期借款
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交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 253,126,916.64 253,126,916.64
预收款项 1,993,667,913.01 1,993,667,913.01
合同负债
应付职工薪酬 25,971,285.71 25,971,285.71
应交税费 55,464,036.07 55,464,036.07
其他应付款 1,118,089,526.70 1,118,089,526.70
其中：应付利息 372,942.63 372,942.63
应付股利 6,136,861.04 6,136,861.04
持有待售负债
一年内到期的非流动
228,606,219.45 228,606,219.45
负债
其他流动负债 14,960,000.00 14,960,000.00
流动负债合计 3,689,885,897.58 3,689,885,897.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 300,000.00 300,000.00
递延所得税负债 137,382,421.17 137,382,421.17
其他非流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00
非流动负债合计 139,682,421.17 139,682,421.17
负债合计 3,829,568,318.75 3,829,568,318.75
所有者权益：
股本 390,768,671.00 390,768,671.00
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 15,084,962.99 15,084,962.99
减：库存股
其他综合收益 -74,163,500.00 -74,163,500.00
专项储备
盈余公积 60,047,945.31 67,464,295.31 7,416,350.00
未分配利润 435,150,861.09 501,898,011.09 66,747,150.00
所有者权益合计 901,052,440.39 901,052,440.39
负债和所有者权益总计 4,730,620,759.14 4,730,620,759.14
调整情况说明
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企
业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》，前述修订后的准则自2019年1月1日起施行。
根据规定，对于施行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整；涉及前
期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。公司于2019年1月1日根据因追溯调整产生的累积影响数调整
了年初留存收益和其他综合收益。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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