深圳赛格股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司中文名称:深圳赛格股份有限公司
英文名称:SHENZHEN SEG CO.,LTD.
2、法定代表人:王殿甫
3、董事会秘书:郑 丹
联系地址:深圳市福田区华强北路宝华大厦16楼
电 话:0755-3675060
传 真:0755-3779770
电子信箱:segcl1@baohua.com.cn
4、公司注册及办公地址:深圳市福田区华强北路宝华大厦16楼
邮政编码:518031
公司国际互联网网址:http://www.segcl.com.cn
电子信箱:segcl@baohua.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》和香港《大公报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:
http:/www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:深圳市福田区华强北路宝华大厦16楼公司办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称及代码:A股 深赛格0058
B股 深赛格B 2058
二、会计数据和业务数据摘要
1、 1999年度本公司利润总额及构成(单位:人民币元):
利润总额: 219006056.33
其中:
净利润: 146453022.76
扣除非经常性损益后的净利润: 146453022.76
主营业务利润: 379453877.31
其他业务利润: 33699984.93
营业利润: 197683492.37
投资收益: 887203.67
补贴收入:
营业外收支净额: 20435360.29
经营活动中产生的现金流量净额: 53397126.01
现金及现金等价物净增加额: (142843897.40)
境内、外会计师审计的净利润差异说明:
综合经营业绩 资产净值
截至十二月三十一日止年度 于十二月三十一日结算
一九九九年/ 一九九八年/ 一九九九年/ 一九九八年/
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
节录自经中国核数师
所审核的财务报表
146453 140911 1413235 1351338
中国会计师的前期调整
—呆帐拨备调整 (3,783) (6,420)
—过时存货拨备调整 (1,193) (8,523)
—其他投资亏损准备 (13,259)
_因以前年度调整而对联营公司业绩的调整
(6,587)
—拨备的所得税
(2,594) (2,594)
—拨备的增值税
(4,398)
经再调整
146453 133341 1413235 1309557
调整项目
—按相关年份排列的呆帐准备
(26,827) (7,691) (25,301) 1526
—按相关年份排列的
过时存货准备
(2,382) (1,811) 2382
—按相关年份排列的投资亏损
准备
(12,584) 12584
—所占联营公司溢利
(15,865) (68) (14,732) 1133
—出售物业收益
(8,959)
—重整拨备不足之所得税
(2,594) 2,594 2594
—重整拨备不足之增值税
(4,398) 4398
__从储备再分派的净支出 (909)
—购卖附属公司所产生之合并
储备 23477 23477
—其他
(410) (1,131) 6182 6592
经国际会计师审核之综合审核数
104870 130748 1402861 1340766
注:差异产生的主要原因是根据财政部最新规定,对以前年度计提的四项准备, 中国会计师采用的是追溯调整法,调整以前年度的损益, 而境外会计师将计提的以前年度四项准备进入当期损益。
2、 主要会计数据和财务指标:(单位:人民币千元)
项 目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入 1882451 1732188 1732188 1697920 1697920
净利润 146453 140911 133341 226323 190129
总资产 3922574 2977926 2940921 2401721 2356666
股东权益 1413234 1351340 1309556 1030960 994766
(不含少数股东权益)
项 目 1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
每股收益(元/股) 0.239 0.230 0.217 0.562 0.472
加权平均每股收益 0.239 0.281 0.22 0.58 0.487
(元/股)
扣除非经常性损益后 0.239 0.281 0.217 0.272 0.182
的每股收益(元/股)
每股净资产(元/股) 2.304 2.20 2.135 2.562 2.472
调整后的每股净资产 2.14 2.14 2.07 2.49 2.37
(元/股)
每股经营活动产生的 0.087 0.368 0.368
现金流量净额(元/股)
净资产收益率(％) 10.36 10.43 10.18 21.97 19.11
注:主要财务指标的计算方法:
(1)每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数
(2)每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总数
(3)调整后的每股净资产 = (年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
(4)每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(5)净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益×100％
3、 1999年度本公司股东权益变动情况(单位:人民币千元)
项目 股本 资本公积 法定盈 法定公 任意盈 未分配 股东权
余公积 益金 余公积 利润 益合计
期初数 613427 322746 46731 37634 7179 281709 1309426
本期增加 296 14645 14645 150000 146453 326039
本期减少 222231 222231
期末数 613427 323042 61376 52279 157179 205931 1413234
变动原因:(1)资本公积金本期增加29.6万元,主要原因是本公司的联营控股公司外方股东投入的外币资本在折算成人民币时形成的资本折算差额增加了资本公积;
(2)盈余公积金增加主要是由于年末计提了10％法定盈余公积金、10％法定公益金和15000万元任意盈余公积金;
(3)未分配利润减少是由于本年实现的利润及年初未分配利润计提了法定盈余公积金、 法定公益金和任意盈余公积金以及每10股派现金0.7元。
三、股本变动及股东情况
(1)报告期末股东总数
截止1999年12月31日公司股东总数为11400户。
(2)截止1999年12月31日本公司前十大股东名单
序号 名称 持股变化情况 股份比例 股份性质
年初持股 增减 年末持股
(万股) (万股) (万股)
1 深圳市赛格集团有限公司
36058.91 0 36058.91 58.78％ 国有法人股
2 CREATE INVESTMENTS LTD
2459.90 -12.55 2447.35 4.01％ B股
3 MAXFORM ENTERPR ISES LTD
1016.78 0 1016.78 1.66％ B股
4 SMART HILL INVESTMENT LTD
935.65 0 935.65 1.53％ B股
5 PACIFIC RIM ASSETS LTD
1110.85 -251.20 859.65 1.40％ B股
6 展佳国际发展有限公司
707.83 -100.20 607.63 0.99％ B股
7 KINGFORD ELECTRONICS CO LTD
586.86 0 586.86 0.96％ B股
8 民乐投资有限公司
537.80 0 537.80 0.88％ B股
9 SEQUEL COMPANY LTD
668.27 -206.71 461.56 0.75％ B股
10 宝勇企业有限公司
311.83 0 311.83 0.51％ B股
注:公司前10名股东之间不存在关联关系
(3)持股5％(含5％)以上的法人股东情况
股东名称 持股比例 法定代表人
经营范围 股份质押或冻结
深圳市赛格集团有限公司 58.78％ 王殿甫
电子信息产品的开发
、制造和销售以 无
及金融贸易、房地产业等.
四、股东大会简介
1999年5月28日,召开了本公司第四次股东大会。本次股东大会的决议公告刊登于1999年5月29日的《证券时报》、《中国证券报》及《香港商报》。
1999年10月30日,本公司召开了1999 年第一次临时股东大会。本次临时股东大会的决议公告刊登于1999 年11月1日的《证券时报》、《中国证券报》和《香港商报》。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
(1) 公司所处的行业以及公司在本行业中的地位:
本公司所处的行业为电子信息行业。 本公司在中国电子行业位居重要地位。其中, 由本公司控股的深圳赛格日立彩色显示器件有限公司(“赛格日立”)是国内最大17”彩管的制造商。1999年赛格日立21 ”彩管产量在全国列第二位,销量在全国列第一位。已于99年9月25日建成投产的中国第31”超大屏幕彩管项目在全国彩管行业中占有举足轻重的地位。 由本公司参股的深圳市赛格三星股份有限公司在全国玻壳行业产销量等均名列前茅(资料来源:彩管行业协会统计数字)。 由本公司经营的赛格电子市场为亚洲规模最大的电子配套市场。
(2)公司主营业务的范围及其经营状况:
1)本公司的主营业务为彩色显像管、彩管彩显玻壳、电子系统工程、网络工程、通信、视听等高科技电子信息产品的科研与生产经营、信息服务业的经营、电子配套市场的经营管理以及保税仓储和涉外运输等业务。 截止1999年12月31日,公司主营业务收入188,245万元人民币,较上年同期增长8.68％,主营业务利润总额37, 945万元人民币,较上年同期增长12.09％。主营业务收入及主营业务利润的构成情况如下:
产品类别 主营业务收入 主营业务利润
彩色显示器件类 1501536094.69 271149987.08
赛格电子市场经营收入、电子产品贸易及维修业务
225069723.21 55313564.74
通信、软件与电子系统工程 136278058.71 46364064.78
涉外运输及保税仓储 19567522.78 6626260.71
合 计 1882451399.39 379453877.31
2)本公司占主营业务收入或主营业务利润10 ％以上的业务是彩色显像管和电子配套市场业务:
A、本公司控股的中外合资企业——深圳赛格日立彩色显示器件有限公司主要从21”和34”彩管的生产与销售。1999年,赛格日立克服了国内21”彩管市场竞争日趋激烈及6、7 月间八大彩管厂联合停产压库的影响,积极开拓国内外市场,通过实施成本工程, 依靠技术创新和管理创新, 实现了总产销量和出口量的同步增长。1999年,生产21”彩管286.41万只,比1998年增长3％,彩管的产销率达99％以上,彩管出口86万只,比1998 年增长1.3％,出口创汇4240万美元,彩管出口量约占全国同类产品的60％左右。被国家经贸委列为1999 年国家重点技术创新项目, 同时也被国家计委确认为国家在信息产业领域重点建设项目、 高技术项目的中国第一条新建的34"超大屏幕彩管工程项目,经过15个月的紧张施工,于99年9月25日正式投产,并创造了生产布局设计、工程建设速度和达产爬坡三项彩管生产的世界纪录,99 年底已达到并超过月设计生产能力。1999年, 共生产和销售34"彩管9.5万只。同年,该公司被深圳市政府认定为高新技术企业。此外,该公司自主开发的54CM 薄型荫罩式精细亮丽CRT获得深圳市科技进步一等奖、广东省科技进步二等奖,54CM精细亮丽II型、III型彩管,54CM墨丽彩管获得了国家级新产品证书。1999 年度彩管的业务收入为150154万元。
B、深圳赛格股份有限公司电子市场分公司,主要从事电子配套市场的经营与管理。该公司1999 年在继续保持了老市场全国、省、市“文明市场”称号的同时, 又取得了赛格电子市场第四次扩容的初战告捷。 亚洲规模最大的赛格电子新市场自99年10月26日试业以来, 柜台出租率已达95％以上,从经营面积、 经营范围到经营理念、经营形式和经营环境均发生了质的飞跃。 公司正在原有的有形市场的基础上, 着力培育与之相配套的“网上赛格”电子商务交易平台, 并力争成为亚洲地区与世界上其他地区间的电子产品的最大网上贸易中介商。
报告期内, 本公司主营业务及其结构较前一报告期未发生较大的变化。
(3)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
除上述深圳赛格日立彩色显示器件有限公司和深圳赛格股份有限公司电子市场分公司外, 本公司其他主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩如下:
1) 本公司的控股企业深圳市赛格通信有限公司,主要从事通信产品的设计、生产、安装业务,1999 年该公司的业务收入2037万元。
2) 本公司控股企业深圳市赛格信力德智能系统工程有限公司,主要从事大厦智能化网络工程的设计、 安装及楼宇智能化系统集成产品的生产与经营业务。 该公司99 年所承建的滁州电力调度大厦和赛格电子市场的智能化工程(赛格广场智能化一期工程)已顺利通过验收。该公司自主开发的国际首套开放式智能大厦集成产品——奥柏2000,填补了国内空白, 并得到了较好的应用。99年10月该公司 与美国朗讯公司签定了长期技术合作协议,为公司的未来发展提供国际一流的技术支持。 该公司1999年完成销售收入2564万元。
3) 本公司控股企业深圳市赛格电讯设备有限公司主要从事无线寻呼接收机、 无线移动通信终端产品及其配件的研制开发与生产销售。
4) 本公司控股企业深圳市赛格储运有限公司, 主要从事涉外运输和保税仓储等业务。1999 年该公司克服了东南亚经济危机对深港运输业带来的冲击, 千方百计全方位拓展仓储运输市场, 该公司 1999 年度业务收入1957万元。
5) 本公司控股企业深圳市赛格商用机器有限公司,主要从事复印机等办公设备的经营与维修。 该公司通过品牌代理,走专业化连锁经营的道路,已成为理光、 美能达、夏普三大名牌办公设备的指定进口批发商。 1999年度的业务收入6148万元。
6) 本公司全资企业深圳市赛格东方实业发展公司,主要从事国内商业、 物资供销及进出口业务。 该公司1999年度业务收入6157万元。
7) 本公司控股企业深圳市赛格奔凯金融系统有限公司主要从事计算机辅助银行验印系统的生产及销售。
8) 本公司控股企业深圳市赛格宝华电子股份有限公司,主要从事网络信息增值服务、 物业的经营管理及视听产业。该公司1999年度业务收入3811万元。
9) 本公司控股企业深圳市赛格达声股份有限公司,主要从事高级组合音响、家庭影院、 激光唱机等电子产品的生产与销售,同时兼营房地产、 酒店及啤酒城等第三产业。该公司投资兴建的“现代之窗”大厦已经封顶,销售情况良好,有望成为新的利润增长点。
10) 本公司控股企业深圳市赛格圣颖通信导航有限公司,主要从事GPS全球卫星定位导航系统及其产品的生产经营业务。1999年, 该公司主要开展了城市全球卫星定位数字移动通信安全与服务信息网的建设, 为此网络提供整体的软件开发和硬件产品即车载数字移动电话——赛格车圣。 该网络的示范工程“深圳市机动车辆防盗反窃中心”已在深圳市创建成功, 并预示了良好的应用前景,已与上海、天津等14 个城市达成建网并提供软、硬件产品协议,实现了批量出口。该公司GPS项目通过了信息产业部的部级鉴定, 并被国家经贸委列为重点技术创新项目、信息产业部GPS产业重点扶持单位、深圳市重点工程项目和深圳市公安局大力推广项目。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司在经营中遇到的最大问题与困难主要是由于彩电行业的激烈竞争所导致的彩管的降价问题, 针对这一问题,本公司采取了以下措施予以解决:
1) 充分利用国内八大彩管厂联合停产的时间,抓好21”生产线设备的改造、检修, 确保恢复生产后的产品质量和日产量的提高。
2) 继续深入开展成本工程活动,通过管理创新与技术进步,开拓降低成本的新路子,单管成本进一步下降。
3) 继续拓展国外市场,扩大彩管出口比例。
4) 做好21”中高清晰度彩管的市场开发,使之成为公司新的利润增长点。
5) 全面完成34”超大屏幕彩管项目工程建设,确保了9月底全线贯通和年底前达产,同时加紧34”彩管的市场拓展、系列新产品的开发及原材料的国产化工作。
2、 财务状况
公司1999年末总资产392,257万元,较上年增加 98,165万元,增长率为33.38％。增加的主要原因是:
1) 在建工程项目比上年大幅度增加。 本公司间接控股的赛格日立公司的超大屏幕彩管生产线建设项目比上年增加72,532万元,比上年底增长703.58％。
2) 贷款未及时回收以及未及时结清的公司往来款致使应收帐款、其他应收款项目比上年底增加;
3) 存货项目由于本年度赛格日立公司生产34 ”超大屏幕彩管,库存的原材料、 在产品及产成品比上年底均有所增加;
本公司99年末长期负债33,533万元,较上年增加32,027万元,增长2126％, 增长主要原因是:本期赛格日立公司为建设超大屏幕工程,向国家开发银行贷入了较多的长期借款。
本公司99年末股东权益为141,323万元,较上年增加10,367万元,增长率为7.92％, 主要原因是:本年实现的利润增加了公司的股东权益。
本公司99年末的主营业务利润37,945万元, 较上年增加4,092万元,增长率为12.09％, 主要原因是:通信网络产品及电子市场收入的主营业务利润较上年有所提高。
公司1999年实现利润总额21,901万元, 完成了公司1999年度利润计划目标。 利润总额与上年度相比有所增加,主要原因是:
1) 彩管在市场竞争激烈的情况下,保持了良好的销售势头,保证了本年利润比上年有所增加;
2) 通信、电子市场利润比上年也有所增加。
3) 本公司成功地控制了成本,加强了管理, 积极开拓市场。
3、 公司投资情况
根据公司对产业发展的规划和需要,本公司报告期内投资额比上年有所增加,主要投资情况如下:
(1) 报告期内, 本公司无募集资金或前次募集资金延续到本报告期内使用的情况。
(2) 报告期内,非募集资金投资的重大项目、 项目进度及收益情况:
1) 本报告期内完成了国家电子信息产业领域重点建设项目、 高新技术项目和国家重点技术创新项目—-赛格日立34”超大屏幕彩管生产线项目,投资约8.5亿元人民币,99年9月25日正式投产,现已达到并超过月产设计生产能力,到年底累计生产34”彩管9.5万只。该项目本报告期内尚未进行验收。
2) 本报告年度内追加对深圳赛格储运有限公司的投资6055万元,用于扩大该公司的仓储业务。 该企业本年度实现利润396万元。
3) 投资5000万元对赛格广场裙楼2-7 层赛格电子新市场进行装修,该电子市场已于99年10月26 日试业,柜台出租率达95％以上,该市场本年度实现利润2975 万元。
4) 投资367.2 万元(本公司董事会原决议投资382.5万元,后又经董事会研究同意,该公司职工参股15.3万元,则本公司实际投资为367.2 万元)用于对深圳市赛格信力德电子有限公司的增资扩股, 该企业的注册资本由250万元增加到1000万元,本公司在该企业的占股比例由51％变为49.47％,仍处控股地位。该公司主要从事大厦智能化工程的设计、安装。该企业本年度实现利润297万元。
5) 本报告期内新成立深圳市赛格圣颖通信导航有限公司,本公司投资245万元,占股46.67％, 本公司控股的赛格通信公司投资174万元,占股33.33％,上述两家共计投资419万元,占股80％。该企业从事GPS 产品的开发、生产和销售业务,可提供GPS一体化车载单元及建立GPS网络监控中心。
4、 中国加入WTO后,对本公司经营的影响
在我国加入WTO后,对以彩管生产与销售为主业的本公司来说,应是机遇大于挑战,其原因如下:
(1) 本公司的主导产品21”彩管已形成经济规模,是全国单一品种产量最大的彩管生产销售企业,成本低、质量好,在国内外极具竞争优势,21”彩管的国内售价已与国际价格相当,而作为彩管配件的电子枪还需进口,加入WTO后,将由于关税的降低从而有利于进一步降低成本,同时,本公司21”彩管的出口历年保持在30％以上,出口到多个国家,出口量占全国同一品种的60 ％以上,加入WTO以后,可减少别国对我方的关税壁垒,从而进一步提高本公司产品的国际竞争能力。
(2) 本公司的进口替代产品34”彩管继99年12 月份超过月设计生产能力后,力争2000年产能增加50 ％,并正在着手开发100HZ、南半球制式、中高清晰度和全屏等品种的彩管,不断提高产品的技术含量, 积极促进产业升级和加快零部件国产化工作。与此同时, 由于进口关税的降低,也使进口件的成本降低, 提高了本公司产品的竞争能力。
(3) 本公司其它产业因所占份额较少, 在我国加入WTO后影响不大。
5、新年度的业务发展计划
(1) 加快34”彩管原材料国产化、 多元化工作,努力降低成本,提高效益,加紧进行100HZ及中、高清晰度34”彩管的研制开发工作。 积极策划和推进赛格日立三期改扩建项目并分步实施; 力争早日建成我国第一个彩色显示器件研究开发中心和我国第一条高清晰度彩色投影管生产线;并对21”彩管生产线进行全面技术改造。
(2) 大力推进网络项目。 一是依托亚洲电子第一市——赛格电子市场, 建立阿赛尔网上电子交易市场(网上赛格),使之具有行业信息查询发布、 电子柜台及产品信息发布、广告发布、交易撮合、 配套服务等六项功能,逐步形成信息流、资金流、物流的三者合一, 成为亚洲国际互联网上电子元器件、 电脑配件的贸易第一站和最有效的电子交易平台。 二是完善深圳市机动车辆GPS/GSM安全与信息服务网的服务功能,提高网络应用产品——赛格车圣的质量水平, 并在国内外其它城市进行推广。 三是进一步拓展赛格宝华网络作为互联网服务供应商、内容服务商的业务空间,增加覆盖楼宇、 发展专线用户和终端用户,增加网络服务项目。 四是继续研究策划新的网络投资项目。
(3) 全面完成赛格电子市场第四次、第五次扩容。全面启动赛格市场信息化网络系统, 全面落实市场配套服务项目,开辟赛格电子出版物专业市场。
(4) 大力扶持GPS项目,使之尽快上规模、上水平;要大力开拓国内外两个市场,全力争取基于GMS网的车载移动电话——赛格车圣在国外大型汽车厂家的新款车型上列装成功。要在深圳高科技园区建设科研、生产基地,以形成较大的产业规模。
(5) 赛格三星在相继完成屏、 锥炉冷修扩容改造工程后,要通过加强管理、提高质量、降低成本, 积极开拓玻壳产品市场,努力提高企业效益水平。
(6) 在继续拓展铁路通信和集群通信业务的基础上,抽调专人成立专项工作小组, 研究策划和推进第三代移动通信(CDMA)项目的发展。
(7) 完成赛格广场、江西新闻大厦、 北京鸿安广场等重点智能化工程项目。加大奥柏2000 楼宇智能化系统的市场推广力度。 加速赛格信力德应用软件开发中心的建设。
(8) 充分发挥赛格储运公司在涉外运输和保税仓储的综合优势,积极拓展物配、分包、流通加工等业务,以及为客户提供进出境EDI报关服务等,逐步建成为客户产品上下游配套服务的物流配送中心。
(9) 赛格商用机器公司要努力提高品牌机代理水平,加快销售与维护网络建设。 建立零配件及耗材供销中心和推出赛格牌复印纸, 争取早日成为有较高知名度和较强经济实力的“复印机大王”。
本公司将在董事会的领导下, 认真执行股东大会的各项决议,继续坚持“改革、调整、发展、 创新”的经营方针,开拓进取、大力发展高科技产业, 力争全面或超额完成2000年的各项工作任务。 公司董事会对完成今年的经营计划充满信心, 并确信会给予全体股东以满意的回报。
6、董事会日常工作情况
(1)董事会会议情况及主要决议内容
本报告期内公司董事会召开了四次会议, 具体情况如下:
1)公司一届十一次董事会会议于1999年4月23 日召开。会议形成了如下决议:审议并通过了1998 年年度报告及摘要;审议并通过了1998年度财务决算报告及 1998年度利润分配预案;会议推荐王殿甫、靳海涛、黄绪熙、冯全宝、孙玉麟、张万章、邓先孚、孙盛典、 张永成为公司第二届董事会董事候选人; 审议并通过了召开本公司第四次股东大会议案。本次会议决议公告刊登于 1999年4月27日《证券时报》、《中国证券报》及《香港商报》。
2)公司二届一次董事会会议于1999年5月28日召开。会议形成了如下决议:一致同意选举王殿甫先生为本届董事会董事长,靳海涛先生为副董事长、 公司总经理,任期三年;根据总经理提名,决定聘任张万章、 邓先孚先生 为本公司副总经理,任期三年;根据董事长的提名,决定聘任郑丹女士为本公司董事会秘书,任期三年, 聘任王先生为本公司的股证事务代表。 本次会议决议公告刊登于1999年5月29日《证券时报》、《中国证券报》及《香港商报》。
3)公司二届二次董事会会议于1999年8月23日召开。会议形成了如下决议:审议并通过了公司1999 年度中期报告;审议并通过了公司1999年中期利润分配方案; 同意将深圳市赛格信力德智能系统工程有限公司(本公司占51％)的注册资本由原来的250万元人民币增加至1000万元人民币。增资额为750万元人民币,其中,由深圳赛格股份有限公司出资382.5万元人民币。本次会议决议公告刊登于1999年8月25日《证券时报》、《中国证券报》及《香港商报》。
4)公司二届三次董事会会议于1999年9月28日召开。会议形成了如下决议:董事会对照中国证监会证监发[1999]12号文《关于上市公司配股工作有关问题的通知》的有关要求,经检查, 公司符合现行配股政策的规定,具备向原股东配股的条件, 参与公司本次配股决议的董事对董事会本次配股的决议依法承担相应的责任; 逐项表决并通过了公司1999年配股的预案; 审议通过了本次配股募集资金使用的可行性报告; 审议通过了公司前次募集资金使用及效益情况的说明; 通过了提请股东大会继续聘请深圳中天会计师事务所和香港德勤.关黄陈方会计师行分别为本公司境内、外审计机构的议案, 聘期一年, 并授权董事会决定聘请会计师事务所报酬事宜;审议通过关于召开1999 年第一次临时股东大会的议案。本次会议决议公告刊登于1999年9月29日《证券时报》、《中国证券报》及《香港商报》。
报告期内,本公司没有资本公积金转增股本, 也没有增发新股情况。经公司1999 年第一次临时股东大会审议并通过的1999年度向全体股东每10股配8股的配股方案正在依法律程序报批中。
7、公司管理层及员工情况
(1) 董事、监事、高级管理人员
序号 姓名 性别 年龄 任职起止日期 职务 年初持 年末持 增减量 变更 年度报酬
股数 股数 (股) 原因 总额(元)
(股) (股)
1 王殿甫 男 65 1999.05-2002.05 董事长 28198 28198 0 *
2 靳海涛 男 46 同上 副董事长/总经理 26436 26436 0 111120
3 黄绪熙 男 56 同上 董事
0 0 0 *
4 冯全宝 男 54 同上 董事 26436 26436 0 *
5 孙玉麟 男 43 同上 董事
0 0 0 *
6 张万章 男 57 同上 董事/副总经理
26436 26436 0 93190
7 邓先孚 男 59 同上 董事/副总经理 26436 26436 0 90000
8 孙盛典 男 44 同上 董事
0 0 0 *
9 张永成 男 47 同上 董事
0 0 0 *
10 李曰聚 男 57 同上 监事会主席 26436 26436 0 *
11 许长辉 男 51 同上 监事
0 0 0 *
12 李力夫 男 44 同上 监事
0 0 0 *
13 许继虔 男 51 同上 监事
0 0 0 *
14 范 晴 女 45 同上 监事/纪委书记
17624 17624 0 70400
15 郑 丹 女 35 同上 董事会秘书
0 0 0 68000
注: * 不在本公司受领年薪
报告期内离任的董事、监事、 高级管理人员姓名及离任原因
本报告期内,由于公司董事会和监事会换届的原因,经公司第四次股东大会审议通过, 第一届董事会九位董事中有三位董事:庞大同、齐成林、 陈留成不再担任本公司董事职务;王军昭不再担任本公司董事会秘书职务;第一届监事会五位监事中有两位监事:郑沛坚、 马纪武不再担任本公司监事职务。
本报告期内,公司总经理、副总经理被续聘, 聘任郑丹女士为本公司第二届董事会秘书,聘期三年。
8、本次利润分配预案:经深圳中天会计师事务所按中国会计制度及香港德勤.关黄陈方会计师行按国际会计准则分别进行的审计,本公司1999 年度的净利润分别为14,645万元人民币和10,487万元人民币, 根据《公司法》和本公司《章程》的有关规定,1999 年度本公司的利润分配以深圳中天会计师事务所审计的净利润为基准,提取10％法定公积金1,465万元人民币及提取10％的法定公益金1,465万元人民币后加上上年结转28171 万元人民币的未分配利润,1999 年度的可供股东分配利润为 39,887万元人民币。
经研究,本公司1999年利润分配预案为:
1) 以1999年末总股本613,427,135股为基数, 向全体股东每10股送红股1股;
2) 以1999年末总股本613,427,135股为基数, 向全体股东每10股派送现金0.7元;
3) 提取任意公积金15,000万元。
剩余未分配利润滚存到以后年度分配。
9、其他报告事项:本公司指定的信息披露报刊为《证券时报》、 《中国证券报》和《香港商报》在报告期内无变更。
六、监事会工作报告
1999年度,公司监事会召开过三次会议, 会议审议了如下事项:
(1)1999年5月28 日召开了第二届监事会第一次会议,选举了李曰聚先生为本届监事会主席。
(2)1999年8月20 日召开了第二届监事会第二次会议,审议并通过了公司1999年中期报告。
(3)2000年3月13 日召开了第二届监事会第三次会议, 学习了深圳市国资委“关于完善和规范市属国有企业监事会职能的若干意见”,审议并通过了公司1999 年度报告及摘要以及《1999年度监事会工作报告》。
监事会成员列席了董事会各次会议。
监事会对公司1999年度下列事项的意见为:
(1)公司依法运作情况:
公司建立了较完善的内部控制制度。一年来, 公司董事、经理班子勤勉工作,未见违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
(2)检查公司财务情况:
经审查, 会计师事务所出具的审计报告中未有保留意见或解释性说明,99 年公司取得了良好的经营业绩,公司财务状况良好。
(3)公司收购资产情况:
公司于99年12月28 日收购了赛格集团持有的赛格中电16.8％的股权,该交易公平,无发现内幕交易, 无损害其他股东权益或造成公司资产流失。
七、重要事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内,公司控股股东未有变更情况。 公司董事会换届,有三位董事不再继续担任本公司董事, 由邓先孚、孙盛典、张永成接任本公司第二届董事会董事;公司总经理无变更; 解聘上届王军昭先生董事会秘书职务,新聘郑丹女士为第二届董事会秘书。
4、 报告期内公司收购和出售资产情况
本公司在报告期内经国家及深圳市有关主管部门批准,于1999年12月28 日与深圳市赛格集团有限公司(以下称“赛格集团”)签署了关于受让赛格集团持有的深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司(以下称“赛格中电”)16.8％的股权的《股权转让合同书》。 本次收购为协议受让股权方式, 依据深圳维明资产评估事务所的资产评估报告,赛格中电截止1999年6月 30 日净资产为59023.73万元人民币计算出协议受让价格为9600 万元人民币, 本次收购的款项将根据《股权转让合同书》的规定分期支付。完成股权收购后, 本公司持有的赛格中电的股权从原来的60％增加至76.8％, 有利于增加本公司对赛格日立的控制力,使本公司取得更多的收益。
5、重大关联交易事项
(1)赛格日立公司向赛格三星公司采购玻壳
根据市场公平原则,1999 年本公司的控股企业赛格日立公司按市场价向本公司联营企业深圳市赛格三星股份有限公司采购玻壳120万套(约占玻壳需求量的40％),采购金额约1.436亿元。这种由彩管玻壳——彩色显像管的产业垂直拓展, 增强了公司主导产品的内部配套能力和产业的整体综合优势,为向专业化、 规模化发展提供可靠的保障,有利于实现更大的规模经济效益。
(2)本公司在报告期内发生的重大关联交易为本公司收购深圳市赛格集团有限公司持有深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司(以下称:“赛格中电”) 16.8％的股权。(详情见4、报告期内公司收购和出售资产情况)此关联交易的有关内容已经于1999年12月30 日在《证券时报》、 《中国证券报》和《香港商报》等指定报刊上予以披露,披露内容符合有关法律法规的要求。 此项收购亦获得公司二届三次董事会会议审议通过并经1999 年10月30日公司1999 年第一次临时股东大会除关联方赛格集团以外的出席会议的A、B股股东全数通过, 关联方赛格集团在表决时回避。 赛格集团公司及本公司董事会亦分别就此项收购的公平、 公正性及保障非关联股东的利益不受侵害等方面出具了承诺函。
6、公司控股股东在人员、资产和财务上的“三分开”情况
公司与控股股东赛格集团之间均有各自独立、 完整的人、财、物体系。公司经过3年多的运作,已经建立起了较为健全和规范的法人治理结构。在人员方面, 本公司总经理及高层管理人员不存在在控股股东单位兼职的情况,有完整的劳动、人事及工资管理制度, 保持人员的独立性;在资产方面, 赛格集团做为入股赛格股份公司的八家企业的股权经过了境内外会计事务所的审计、评估,并得到了国家及深圳市国有资产管理部门的认可,八家入股企业的股东已在工商管理部门将原赛格集团变更为赛格股份公司,本公司在经营中独立面对市场, 避免与集团公司的同业竞争,保持资产的完整性; 在财务方面,公司作为一个自主经营、独立核算、 自负盈亏的法人单位,已建立起独立的财务核算体系, 拥有独立的银行帐户,并依法独立纳税, 财务工作相对于控股股东具有很强的独立性。
总之, 本公司相对于控股股东赛格集团做到了人员独立、资产完整、财务独立。
7、深圳中天会计师事务所和香港德勤.关黄陈方会计师行为本公司聘请的会计师,在本报告期内无变更。
8、重大担保合同及其履行情况:
1) 与深圳市南光股份有限公司互保1.5亿元人民币银行贷款。其中,为该公司担保的1.5亿元流动资金贷款,分别于2000年2月至2001年1月到期。
2) 为深圳市赛格达声股份有限公司担保银行贷款,人民币6000万元,美金100万美元。分别于2000年1 月至11月到期。
3) 为深圳市赛格三星股份有限公司担保8000 万元人民币贷款,到期日分别为1995年9月和2004年5月。 其中于1995年9月到期的工商银行3000万元人民币贷款的债务,经人民银行批准,已转至农业发展银行, 目前正在债务重整当中。
4) 为深圳市赛格三星实业有限公司担保银行贷款,人民币3000万元,美金651万美元,到期日分别为1995年10月和2000年6月。其中于1995年 10 月到期的工商银行3000万元人民币贷款的债务,经人民银行批准, 已转至农业发展银行,目前正在债务重整当中。
9、报告期内无更改名称或股票简称的情况。
10、关于四项内部控制制度对公司的影响:
根据中国证监会《关于上市公司做好各项资产减值准备等有关事项的通知》及财政部关于《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》(财会字[ 1999]35号)的精神,为规范公司运作,落实中国证监会和财政部有关文件精神, 本公司制订了各项资产计提减值准备的内部控制制度。根据该制度的审计结果, 各项资产减值准备对公司各年度财务状况和经营成果的影响如下:
(1)根据深圳中天会计师事务所的审计结果,坏帐准备计提方法变更后,97年共计提坏帐准备416万元,扣除按原已提的坏帐准备152万元,减少97年度利润264万元;98年共计提坏帐准备964万元,扣除97年已提的坏帐准备416万元影响,减少98年度利润548万元;99 年共计提坏帐准备782万元,扣除1998年已提坏帐准备的影响,本期增加利润182万元。
(2)根据本公司制定的资产减值准备的内控制度,97年公司应计提存货跌价准备1,146万元,扣除原来已计提的减值准备294万元,减少该年度利润852万元,98 年增计存货跌价准备125万元,该减值准备原来已计提,不影响当年度利润,99年度公司又增加计提跌价准备56万元,减少当年利润56万元。
(3)本期公司的长期投资减值准备共计13,259, 217.32元.
由于调整的长期投资项目均为97年及97 年以前已存在的投资项目,根据财政部的有关规定,作追溯调整 97年度利润处理。故本期计提的长期投资减值准备1,326万元,影响97年利润1326万元,对98年度、99 年度利润没有影响。
综上所述,各项资产减值准备共减少97年利润2,442万元,减少98年利润548万元,增加99年利润126万元。
11、1999年9月25日,经国家批准由本公司投资控股企业赛格日立彩色显示器件有限公司采用日立先进技术自行设计和组织承建的我国第一条34 ”超大屏幕彩管生产线项目投产。
12、1999年11月16日本公司在《证券时报》、 《中国证券报》和《香港商报》上刊登正式签约加入中国第三代移动通信系统研究开发项目(简称3G 项目)知识产权联盟。
13、1999年 12 月27 日本公司被深圳市国有资产管理委员会评定为“一类一级企业”。
14、本公司2000 年度境内指定的信息披露报刊为《证券时报》、境外为香港《大公报》。
八、财务会计报告
九、公司其他有关资料
1、 公司首次注册或变更注册登记日期、地点:
本公司首次注册登记日期为1996年7月16日,注册地址:深圳华强北路宝华科技大厦16楼
2、 企业法人营业执照注册号:深司字N1686
3、 税务登记号码:
440301279253776(国税) 440304279253776(地税)
4、 公司未流通股票的托管机构名称:
公司法人股托管机构为深圳证券登记有限公司, 高管股托管机构为海南赛格深圳证券业务部, 席位号为222600
5、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址:
国内会计师:深圳中天会计师事务所
办公地址:深圳市福田区深南中路爱华大厦16楼
国际会计师:德勤.关黄陈方会计师行
办公地址:香港中环干诺道中111号永安中心26楼
十、备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、 在境外报纸上公布的年度报告。
※ 本报告分别以中、英文两种语言编制,在两种文本的理解上发生歧义时,以中文文本为准。
深圳赛格股份有限公司董事会
2000年3月15日
财审报字(2000)第D034号
审计报告
深圳赛格股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了 贵公司一九九九年十二月三十一日公司及合并的资产负债表及截至上述日期为止一九九九年度公司及合并的利润及利润分配表和一九九九年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的.在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及有关的补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳中天会计师事务所 中国注册会计师 朱 斌
中国注册会计师 徐林文
中国 深圳 二零零零年二月二十五日
会计报表注释
一九九九年度
单位:元
注释一、公司简介
本公司系根据中华人民共和国公司法的有关规定,经深圳市及国家有关部门批准,以深圳市赛格集团有限公司作为独家发起人并采用公开募集方式设立的股份有限公司,于一九九六年七月十六日成立,领取深司字N16886 号企业法人营业执照, 并获国家和深圳证券管理部门批准B股于一九九六年七月,A 股于一九九六年十二月在深圳证券交易所挂牌上市。
经营范围:公司主要从事彩管、彩玻、通信产品、视听产品及软件产品的生产和销售;电子系统工程的组网和服务;涉外运输、保税仓储及电子配套服务等。
注释二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
本公司之间接控股公司——深圳赛格日立彩色显示器件有限公司执行《外商投资企业会计制度》。在编制本报表时,已对其会计报表按《股份有限公司会计制度》进行调整。
2.会计年度
本公司以1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础,资产以历史成本为计价基础。短期投资、存货等年末余额以成本与市价孰低原则计算确定。
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,采用年初人民币市场汇率折合为人民币记账。年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。
6.现金等价物的确定标准
本公司对本公司及子公司所持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。
7.坏账核算方法
(1)坏账确认标准:a.债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;
b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征仍然不能收回的应收款项。
(2) 本公司的坏账核算采用备抵法,坏账准备采用账龄分析法,对账龄在一年以内的账款余额(应收账款、 其他应收款余额之和扣除应收关联公司款项)不提取坏账准备;对一年以上两年以内的账款余额,提取5 ％的坏账准备; 对两年以上三年以内的账款余额,提取10％的坏账准备; 对三年以上的账款余额,提取20％的坏账准备。
8.短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息。在期末以成本与市价孰低计价,并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。
9.存货计价
本公司存货分为原材料、在产品、产成品、 库存商品、低值易耗品等五大类。
本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价; 低值易耗品领用按一次摊销法摊销,包装物的领用按五. 五摊销法摊销。
年末,在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
10.长期投资核算方法
1)长期股权投资
a.股票投资
本公司以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本.实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利, 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物和无形资产折价入股的, 按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
b.股权投资差额
本公司对采用权益法核算的公司,若长期投资取得时的成本与在被投资公司所有者权益中占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额,则设置}股权投资差额～明细科目核算.对借贷方差额均按被投资公司的剩余经营期限平均摊销。
c.其它股权投资
本公司以货币资金投资的,按实际支付金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,其投资成本以放弃非现金资产的公允价值确定。如果所取得的股权投资的公允价值比放弃非现金资产的公允价值更为清楚,则以取得的股权投资的公允价值确定。
放弃非现金资产的公允价值,或取得股权的公允价值超过所放弃非现金资产的账面价值的差额,扣除应交的所得税后的部分作为资本公积准备处理。
d.收益确认方法
采用成本法核算的, 在投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益;采用权益法核算的, 在每会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。
对于股票投资和其他股权投资,若母公司持有被投资公司的有表决权资本总额20％以下,或持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,但不具有重大影响, 按成本法核算;若母公司持有被投资公司有表决权资本总额20％或以上,或虽投资不足20％但有重大影响,按权益法核算;母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50 ％但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表;对共同控制的合营公司以持股比例计算应合并的资产、负债、收入、 费用和利润等份额计入合并会计报表。
联营公司的有关情况:
公司名称 注册地 法人代表
注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
RMB RMB
深圳市赛格达声股份有限公司* 深圳 张万章 143593664.00 47338194.00 32.97％ 生产音响系统,酒店,餐饮
,房地产等
深圳市赛格三星股份有限公司* 深圳 王殿甫 785970517.00 116293594.08 21.44％ 开发,设计彩电显像管玻
壳及其材料
深圳赛格三星实业有限公司 深圳 靳海涛
46000000.00 32620321.46 18％ 生产经营与彩管玻壳有关
的工装模具,动力设备,自
有物业管理
深圳市赛格营销有限公司 深圳 冯全宝
10000000.00 1900000.00 19％ 电器产品,通讯产品等
*上述公司均为深圳证券交易所的上市公司
2长期投资减值准备
本公司对长期投资提取长期投资减值准备
年末,本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损益。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在2000元以上,使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等.不属于主要生产、经营设备的,单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
a.固定资产按实际成本计价
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-40年 2.375-4.75％
通用设备 5-10年 9.5-19％
专用设备 5年 19％
运输工具 5-10年 9.5-19％
其他设备 10年 9.5％
12.在建工程
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按成本值入帐.此项目包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并交付使用时, 按实际发生的全部支出转入固定资产核算.利息资本化的计算方法是: 在利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务乘以资本化率。
13.无形资产计价和摊销方法
公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入帐;对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入帐.各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销.具体如下:
a. 土地使用权除深圳市赛格储运有限公司的按五十年摊销外,其余按十年摊销
b.技术资料费按十年摊销
c.用水用电使用权按十年摊销
14.其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,其中:
a.开办费:在公司开始生产经营后分五年平均摊销
b.装修费:在公司经营期内分五年平均摊销
c.电力增容费:在产生效益后分五年平均摊销
d.其他长期待摊费用:在产生效益后按受益期限平均摊销,无明确受益期的分五年平均摊销
15.收入确认原则
商品销售: 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务: 按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。
房屋租赁:以房屋已出租, 收取款项或取得收取款项的证据时,作为收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法
17.合并会计报表编制方法
合并会计报表原则是:对母公司持有被投资公司有表决权资本总额50％以上,或虽不超过50％但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将本公司与各子公司相互间的重要投资、往来、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益, 对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、 利润等亦按所占比例份额予以合并。
18.会计政策变更说明
根据财政部财会字[1999]35 号文《关于印发〈股份有限公司会计制度〉有关会计处理问题补充规定》的通知和财政部财会字[1999]49 号文《关于〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》及《企业会计准则-会计政策、 会计估计变更和会计差错更正》的有关规定,本公司董事会决议自1999年1月1日起变更会计政策如下:
(1)坏账准备的提取方法由原来的按期末应收账款余额5‰提取改为根据期末应收款项( 包括应收账款和其他应收款扣除应收关联公司款项)的账龄按比例提取, 具体比例见注释五(6)说明.此项追溯调整调减1997年度净利润2,637,438.71,调减1998年度净利润3783333.70 。
(2)长期投资原未计提减值准备, 现改为计提减值准备,即对于期末长期投资可回收金额低于账面价值的差额作为长期投资减值准备。此项追溯调整调减1997年度净利润13259217.32。
本公司对上述会计政策变更采用了追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数或实际发生额;利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列,上述会计政策变更的影响项目见注释十二。
注释三、税项
本公司适用的主要税种和税率如下:
产品、商品销售及工业性加工、 装修装配适用增值税,税率为17％,一般劳务及其他收入适用营业税, 税率为5％.附加的城建税为1％,教育费附加为3％ 。
本公司直接控股之子公司的所得税税率为15％,其中深圳市赛格通信有限公司获得高新技术企业称号,从1999年度起享受两年的减半优惠,税率为7.5％。本公司间接控股之子公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司[“赛格日立”]为中外合资企业,所得税税率为15％,一九九四年为赛格日立第一个获利年度, 按中国税法有关规定,从一九九四年起免税两年, 一九九六年起减半征收所得税,减征期三年,减征期适用税率为7.5％, 经深圳市地方税务局福田征收分局深地税福函[1999]60号文批复,赛格日立在享受原有的企业所得税优惠期满后,再延长五年减半征收企业所得税(但生产性收入未超过全部业务收入50％的年度除外),本年度为延长减半征收的第一个年度.甘肃赛格中铁通信有限公司所得税税率为33％ 。
注释四.控股子公司
a.纳入合并会计报表范围的子公司情况:
公司名称 注册地 法人代表
注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务
RMB RMB
深圳市赛格宝华电子股份有限公司 深圳 邓先孚 25674000.00 17094000.00 66.58％ 制造,销售电子产品
深圳市赛格储运有限公司 深圳 罗道义 66000000.00 65554500.00 99.325％ 涉外运输及仓储
深圳市赛格通信有限公司 深圳 刁丕功
13800000.00 13800000.00 99.325％ 制造通信设备
深圳赛格中电彩色显示器件有限公司 深圳 靳海涛
3000000.00 313634678.40 76.8％ 投资生产彩电电视显像管
深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 深圳 靳海涛
USD
84000000.00 313634678.40 57.6％ 生产彩电显像管
[注1]
深圳市佳美科学仪器有限公司 深圳 李付荣
5070000.00 3634751.64 100％ 制造科学仪器
深圳市赛格东方实业发展有限公司 深圳 邹卓颖
2000000.00 2000000.00 100％ 国内商业,物资供销业
深圳市赛格商用机器有限公司 深圳 范晴
1000000.00 1000000.00 99.325％ 经营电脑、仪器、
通讯器材
深圳市赛格信力德智能系统工程有限 深圳 靳海涛 10000000.00 4927000.00 49.27％ 电脑智能系统工程的
技术开发
公司[注2]
深圳市赛格奔凯金融系统工程
有限公司 深圳 朱龙清
1500000.00 765000.00 51％ 金融系统、电脑软件
技术开发及产品购销
深圳市赛格实业投资有限公司 深圳 靳海涛
13780000.00 11919700.00 86.50％ 投资兴办实业、国内商业
深圳市赛格电讯设备有限公司 深圳 邓先孚
7000000.00 6300000.00 98.65％ 电子类产品,仪器仪表
深圳市赛格圣颖通信导航有限公司 深圳 张万章
5250000.00 4200000.00 80％ 通信导航设备,电子产品
的技术开发、设计、信
息咨询.
注1:该公司系本公司之间接控股公司,本公司原拥有深圳赛格中电彩色显示器件有限公司("赛格中电")的 60％股权,本期受让深圳市赛格集团有限公司对赛格中电16.8％股权, 而赛格中电拥有深圳赛格日立彩色显示器件有限公司("赛格日立")75％的股权,故本公司间接拥有赛格日立57.6％股权。
注 2:该公司本期实收资本增加到人民币1,000万元,有关变更手续尚在办理之中.本公司虽然实际占有其 49.27％的股权,但在其董事会成员中本公司占有多数席位,具有实际控制权,故纳入合并会计报表范围。
注3: 深圳赛格器材配套公司在本期从法人企业转变为非法人主体,并更名为深圳赛格股份有限公司电子市场分公司,因此本年将其报表纳入公司本部核算。
b.未纳入合并会计报表范围的子公司情况
公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 RMB
RMB
甘肃赛格中铁通信有限公司 兰州 胡耀华 500,000.00 8,500,000.00 96.24％ 通信设备工程的技术开发
,通信产品的的研制和销售
,通信工程网络的系统设计
和服务.
上述公司本年仍处于筹建期间,因此其会计报表未纳入合并范围。
注释五:合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 币种
原币余额 折合率 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
现 金 人民币
738924.04 — 738924.04 636557.89
港 币
190730.76 1.065 203128.26 132002.89
美 元
31167.56 8.279 258036.26 97130.07
日 元
595430.86 0.081 48229.90 9098.90
小 计
1248318.46 874789.75
银行存款 人民币
425233672.52 — 440233672.52 447811769.70
港 币
95995429.28 1.065 102235132.18 109206639.02
美 元
6.331404.31 8.279 52417696.25 129450701.65
日 元
1025738.40 0.081 83084.81 38563.65
小 计 594969585.76 686507674.02
其他货币资金 6303353.17 11571441.89
合 计 602521257.39 698953905.66
2.短期投资和短期投资跌价准备
类 别
1999.12.31 1998.12.31
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
股票投资(成本值)
588097.71 — 368097.71 —
其中:上市股票*
195697.71 — 65697.71 —
非上市股票
392400.00 — 302400.00 —
债券投资 500.00 — 500.00 —
合 计 588597.71 — 368597.71 —
*上市股票的期末市值为人民币246,579.11元。
3.应收票据
出票单位 出票日 到期日 金额
(列示金额前十位者) RMB
四川长虹电子股份有限公司 1999.8-10 2000.1-3 43559360.00
深圳康佳集团股份有限公司 1999.10-12 2000.3-6 30000000.00
深圳市峻柏实业公司 1999.9-12 2000.2-3 17036600.00
福建省电子进出口福州公司 1999.8-10 2000.1-3 8650000.00
深圳市恒昌源贸易有限公司 1999.8-12 2000.1-6 7900000.00
东莞华强三洋电子有限公司 1999.9 2000.2 6100000.00
南京港泰电子有限公司 1999.8 2000.1 6000000.00
南京港泰电子深圳分公司 1999.11 2000.5 5000000.00
创佳电子有限公司 1999.10-11 2000.3-5 4000000.00
南京熊猫电子股份有限公司 1999.8 2000.1 4000000.00
其他 10410000.00
合 计 142665960.00
上述应收票据中已贴现的票据计人民币26,640,000.00元。
4.应收账款
账 龄 1999.12.31 1998.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
RMB ％ RMB RMB ％ RMB
一年以内
339155010.18 88.43 — 125042399.67 62.17 —
一年以上二年以内
32980479.91 8.60 1649024.00 57721033.14 28.70 2886051.66
二年以上三年以内
535708.25 0.14 53570.83 16594512.30 8.25 1659451.23
三年以上者
10859122.73 2.83 2171824.54 1784303.51 0.88 356860.70
合计
383530321.07 100.00 3874419.37 201142248.62 100.00 4902363.59
应收账款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
RMB
四川长虹电子股份有限公司 64880960.00 1999年 货款未结算
创维电子有限公司 50862639.98 1999年 货款未结算
南京港泰电子有限公司 42593214.72 1999年 货款未结算
日制产业有限公司 33033234.81 1999年 货款未结算
深圳康佳集团股份有限公 18965554.25 1999年 货款未结算
变动原因:应收账款比1998年12月31日增加18,239万元,增幅为91％, 主要原因是本公司之间接控股公司赛格日立的应收账款增加18,650万元。
5.其他应收款
账 龄
1999.12.31 1998.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
RMB ％ RMB RMB ％ RMB
一年以内
259779898.94 69.16 — 161021547.20 56.02 —
一年以上二年以内
85353353.31 22.73 833725.84 89105739.26 31.02 2208721.40
二年以上三年以内
19737211.10 5.26 973721.11 31566689.18 10.98 2081668.92
三年以上者
10708207.02 2.85 2141641.40 5678235.22 1.98 447839.16
合 计
375578670.37 100.00 3949088.35 287372210.86 100.00 4738229.48
其他应收款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款欠款。
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
欠款原因 RMB
深圳市赛格广场投资发展有限公司 82940684.98 1998-1999
往来款
深圳市赛格达声股份有限公司 33203735.65 1997-1999
往来款
深圳市友通贸易公司 10500000.00 1999
贸易保证金
深圳市恒兆实业有限公司 10500000.00 1999
贸易保证金
深圳市真永远实业公司 10000000.00 1999
贸易保证金
6.坏账准备说明
根据本公司董事会关于1999年度坏账准备计提政策,本公司坏账准备计提方法如下:
坏账核算采用备抵法,坏账准备的计提由原来按年末应收账款余额0.5％计提变更为按账龄分析法计提, 具体比例如下:对账龄在一年以内的应收款项余额(应收账款、其他应收款余额之和,扣除应收关联公司款项) 不提取坏账准备;对一年以上两年以内的账款余额,提取5 ％的坏账准备; 对两年以上三年以内的账款余额,提取10％的坏账准备; 对三年以上的账款余额,提取 20％的坏账准备.坏账准备计提方法的变更造成对以前年度的影响,已作相应追溯调整,具体项目详见注释十二。
本公司无特别的坏账计提或处理。根据本公司对应收款项的分析,对于一年以内的应收款项回收情况良好, 且公司准备加大力度来管理应收款项,故决定不对一年以内的应收款项提取坏账准备。
7.预付账款
账 龄
1999.12.31 1998.12.31
金额 比例 金额 比例
RMB ％ RMB ％
一年以内 48594643.80 81.27 180390490.93 94.01
一年以上二年以内 9189990.98 15.37 8474769.38 4.42
二年以上三年以内 1226129.87 2.05 2246155.77 1.17
三年以上者 781134.00 1.31 782933.36 0.40
合 计 59791898.65 100.00 191894349.44 100.00
预付账款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
变动原因:1999年末预付账款余额 比1998 年末减少13,210万元,减幅为69％, 主要是由于本公司向深圳市赛格广场投资发展有限公司购买“赛格广场”部分楼宇,金额为14,989万元,本期转入固定资产所致。
欠款金额前五名单位情况如下:
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
RMB
北京冶金材料公司 14965400.00 1999年 材料款未结算
深圳康佳集团股份有限公司 4212169.84 1999年 材料款未结算
珠海海门电子有限公司 2832417.16 1999年 材料款未结算
珠海横琴易诚发展公司 2767293.15 1999年 材料款未结算
YAMANE JAPAN LTD. 1754453.36 1999年 材料款未结算
8.存货及存货跌价准备
项 目 1999.12.31 1998.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
RMB RMB RMB RMB
原材料 178715012.67 886324.37 103174088.76 886324.37
在产品 35651107.76 244682.74 22093008.67 244682.74
产成品 90260927.08 12136974.09 39192440.40 11580544.58
库存商品 9517761.36
低值易耗品 2658103.57 483173.58 —
合 计 316802912.44 13267981.20 164942711.41 12711551.69
上述存货可变现净值的确定依据是最近市场售价扣除预计的销售费用。
变动原因:1999年期末存货比1998年末增加15,186万元,增幅为92％, 主要是由于本公司之间接控股公司赛格日立年末采购生产彩色显象管所用原材料增加以及期末产成品库存增加,其存货总额比上期增加15,436万元所致。
9.待摊费用
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
房租费 623612.20 2643414.70 2925398.40 341628.50
维修费 501993.79 2282593.27 2009631.31 774955.75
保险费 2627256.74 6960425.88 7604902.05 1982780.57
改造费 1313940.44 3000000.00 1313940.44 3000000.00
养路费 1912654.42 329988.86 2049307.19 193336.09
装修费 191496.00 2856448.34 1083316.22 1964628.12
模具费 1506253.31 3172757.34 3292786.65 1386224.00
其他 362349.14 21066622.03 20464102.05 964869.12
合计 9039556.04 42312250.42 40743384.31 10608422.15
10.待处理流动资产净损失
待处理金额
项 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
待处理应收帐款 71896.02 452524.23
滞货 1342870.00 1342870.00
存货盘盈 (34055.36) (34055.36)
合 计 1380710.66 1761338.87
待处理滞货超过超过一年以上的原因:本公司对待处理资产的清理有严格的审批程序,由于审批手续尚未齐全,故暂未作处理。
11.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称 期初数
金额 减值准备 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB RMB
期末数
金额 减值准备
RMB RMB
股票投资
420171825.97 — 1223716.39 — 421395542.36 —
其他股权投资
23659217.32 13259217.32 300000.00 —
23959217.32 13259217.32
股权投资差额
13507698.62 — (17352013.56) (285909.74)
(3558405.20) —
合 计
457338741.91 13259217.32 (15828297.17) (285909.74) 441796354.48 13259217.32
长期股权投资计提减值准备的原因是:本公司之联营公司深圳三星实业有限公司截至1997年12月31 日净资产出现负数,故本公司将该项长期投资余额调整至0,并将此项准备追溯至1997年度。
(2)股票投资
被投资公司名称 股份性质
占被投资公司
股票数量 注册资本的比例 投资金额 减值准备 期末余额 股 RMB RMB RMB
深圳市赛格三星股份有限公司 上市公司法人股 168527.704 21.44％ 116293594.08 — 303943298.04
深圳市赛格达声股份有限公司 上市公司法人股
47338194 32.97％ 47338194.00 — 117067244.32
南京商厦股份有限公司 非上市公司法人股
280000 0.337％ 280000.00 — 280000.00
天极光电技术实业股份有限公司 非上市公司法人股
105000 0.025％ 105000.00 — 105000.00
合 计 164016788.08 — 421395542.36
上述按权益法核算的股票投资详细情况列示如下:
被投资公司名称 初始投资额 本期权益调整额
RMB RMB
累计权益调 现金红利 累计增减额
整增减额
RMB RMB RMB
深圳市赛格三星股份有限公司 116293594.08 1223716.39 187649703.96 — 187649703.96
深圳市赛格达声股份有限公司* 47338194.00 —
69729050.32 — 69729050.32
合 计 163631788.08 1223716.39 257378754.28 — 257378754.28
* 本公司拟在近期转让持有的该公司部分股权, 故在本年未按权益法调整该项长期投资。
上述上市公司法人股股票投资,以报表日相应流通股股票市价列示参考如下:
股票名称 每股市价 市价总额
RMB
深达声A 11.70 553856869.80
赛格三星 5.89 992628176.56
(3)其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 持股比例 原投资金额
累计权益 RMB
调整金额 减值准备 期末余额
RMB RMB RMB
深圳赛格三星实业有限公司 23年 18％ 32620321.46 (20477504.14) 12142817.32 —
深圳市赛格营销有限公司 20年 19％ 1900000.00 — — 1900000.00
甘肃赛格中铁通信有限公司 30年 96.24％ 8500000.00 — — 8500000.00
布吉丹竹头合作建房 50年 15％ 1053000.00 — 1053000.00 —
深圳市赛格仪器设备有限公司 8.745％ 63400.00 — 63400.00 —
深圳市贝木商务有限公司 10年 30％ 300000.00 — 300000.00
合 计 44436721.46
(20477504.14) 13259217.32 10700000.00
(4)股权投资差额
被投资公司名称
在被投资公司
投资成本 权益中所占金额 股权投资差额 摊销年限
RMB RMB RMB
本期摊销金额 期末余额
RMB RMB
深圳市赛格宝华电子股份有限公司
30345478.27 17094000.00 *13251478.27 32
414108.69 12423260.89
深圳市赛格东方实业有限公司
2837911.30 2000000.00 **837911.30 5
167582.26 502746.78
深圳赛格中电彩色显示器件有限公司
313634678.40 330986691.96 ***(17352013.56) 20
(867600.69) (16484412.87)
合 计 (3262623.99)
(285909.74) (3558405.20)
*宝华公司第一次资产评估已入帐,本公司为公开发行股票,对宝华公司的有关资产进行评估(即第二次评估);根据有关规定,宝华公司对第二次评估增值不调帐, 本公司对该次评估增值调整相关科目,从而引起差额。
**本公司于一九九七年二月十八日按深圳市赛格东方实业有限公司一九九六年十二月三十一日净资产溢价收购股权而产生的价差。
***本公司于一九九九年一月一日按深圳赛格日立彩色显示器件有限公司一九九八年十二月三十一日净资产折价收购股权而产生的价差。
12. 固定资产及累计折旧
固定资产类别
1998.12.31 本期增加 本期减少 1999.12.31
RMB RMB RMB RMB
原值
房屋建筑物 378892943.55 152816545.05 11145941.06 520563547.54
通用设备 663793202.31 7639223.93 5776688.41 665655737.83
专用设备 7339447.61 7419648.87 514661.61 14244434.87
运输工具 34390267.24 4014831.71 408361.10 37996737.85
其他设备 15058578.68 4158272.89 1606987.41 17609864.16
合 计 1099474439.39 176048522.45 19452639.59 1256070322.25
累计折旧
房屋建筑物 74034651.07 14804932.51 479833.51 88359750.07
通用设备 370923830.31 60126616.08 2281425.62 428769020.77
专用设备 4446409.99 919924.08 403987.47 4962346.60
运输工具 23662092.61 3512094.76 394952.98 26779234.39
其他设备 8237696.80 1913017.71 1210356.58 8940357.93
合 计 481304680.78 81276585.14 4770556.16 557810709.76
净 值
618169758.61 698259612.49
上述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为人民币694,888.50元,为取得银行借款人民币4,350万元,以本公司已将上列固定资产中的赛格宝华大厦部分楼层作为抵押,抵押标的评估金额人民币14,303万元。另外,本公司为取得短期借款人民币7,000万元,以港币存款7,000万元作为质押。
13.在建工程
工程项目名称 本期转入
期初数 本期增加 固定资产 期末数
RMB RMB RMB RMB
资金来源 工程进度
赛格日立第二期工程
102397414.36 725583849.33 — 827981263.69 自有及银行借贷 100％
赛格储运大厦11层装修
694888.50 — 694888.50 —
自有 —
其他
— 425178.00 — 425178.00 自有 80％
合 计
103092302.86 726009027.33 694888.50 828406441. 69
上述期初余额中含有资本化的利息金额为人民币3,189,818.06元, 本期增加的资本化的利息金额为人民币15,256,973.68元。
变动原因:在建工程1999年末余额比1998年末余额增加1.25亿元,增幅为704％,主要原因是赛格日立二期工程本期投入7.25亿元。此项工程已基本完工, 但尚未办完最后结算,故本期暂未转入固定资产。
14.无形资产
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
土地使用权
53497844.99 23205051.67 74696.70 3534519.34 19745229.03
专有技术使用权
15268260.00 4625742.50 — 1516826.00 3108916.50
用水用电使用权
13559751.69 3937051.91 — 1349846.40 2587205.51
合计
82325856.68 31767846.08 74696.70 6401191.74 25441351.04
15.其他资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
RMB RMB RMB RMB
开办费 2674968.88 289054.32 588920.45 2375102.75
长期待摊费用:
租入固定资产 3635708.17 5109110.27 129792.00 8615026.44
改良支出
装修费支出 8307202.52 41899775.10 3419015.65 46787961.97
广告费 1065493.12 — 1065493.12 —
其他 5188325.44 6625266.66 942432.00 10871160.10
长期待摊费用小计
18196729.25 53634152.03 5556732.77 66274148.51
合 计 20871698.13 53923206.35 6145653.22 68649251.26
16.短期借款
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
抵押借款(注释十) 68500000.00 46000000.00
担保借款 681600000.00 428200000.00
信用借款 8900000.00 1500000.00
合 计 759000000.00 475700000.00
变动原因:短期借款比上年增加60％, 主要原因是为建设赛格日立二期工程,增加了银行借款。
17.应付票据
应付票据期末余额中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
18.应付账款
应付账款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
19.预收账款
预收账款期末余额中无欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。
20.应交税金
税 种 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
增值税 4618495.35 17246174.01
营业税 8287012.35 3597420.63
城市维护税 192082.26 118505.79
教育费附加 284237.44 313517.42
企业所得税 10194918.86 22130688.34
代扣代缴个人所得税 4531.84 2292937.93
房产税 376873.52 375215.39
其他 35237.90 (25257.66)
合 计 23993389.52 46049201.85
21.其他应付款
其他应付款期末余额中欠付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款情况见注释七说明。
22.预提费用
预提费用项目 1999.12.31 1998.12.31 年末结存余额
的原因
RMB RMB
差旅费 665264.08 606313.07 尚未结算
借款利息 254762.85 1862953.96 尚未支付
技术提成费 5294410.04 3976852.70 尚未结算
进口关税 332910.94 3296872.22 尚未支付
水电费 2189279.07 3487406.92 尚未支付
研究开发费 823948.18 — 尚未支付
房补 2713141.79 — 尚未支付
检修加班费 1086825.00 — 尚未支付
进口运费 615255.00 — 尚未支付
气体费 330739.70 — 尚未支付
其他 1502289.33 4285869.10 尚未结算
合 计 15808825.98 17516267.97
23.一年内到期的长期负债
借款类别 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
担保借款 16000000.00 9000000.00
信用借款 20000000.00 —
合计 36000000.00 9000000.00
24.长期借款
借款单位 1999.12.31
本位币 借款期限 月利率 借款条件
RMB ‰
1998.12.31
本位币 借款条件
RMB
中行深圳市分行
100000000.00 2001.5 8.8825 担保 12000000.00 担保
中行深圳市分行
2000000.00 1997.12-2001.5 8.8275 担保
国家开发银行
230000000.00 1999.3-2004.3 6.0000 担保
合计
332000000.00
12000000.00
变动原因:长期借款比上年增加3.2亿元,主要是由于建设赛格日立二期工程,增加了长期银行借款3.3亿元。
25.股本
本年增减变动
项目 期初数 配股 公积金转股 小计 期末数
RMB RMB RMB RMB RMB
一.尚未流通股份:
发起人股份
360589086.00 360589086.00
其中:
国家拥有股份
360589086.00 360589086.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
44060249.00 44060249.00
普通股
2.境内上市的外资股
208777800.00 208777800.00
已流通股份合计
252838049.00 252838049.00
三.股份总数
613427135.00 613427135.00
报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币2.30元。
以上实收股本业经原深圳中华会计师事务所(现深圳中天会计师事务所)验证。
26.资本公积
项 目 期初余额 本期增加 期末余额
RMB RMB RMB
股本溢价 322745711.31 322745711.31
资本折算差额 296111.52 296111.52
合 计 322745711.31 296111.52 323041822.83
27.盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 期末余额
RMB RMB RMB
法定盈余公积 46730846.58 14645302.28 61376148.86
法定公益金 37633702.57 14645302.28 52279004.85
任意盈余公积 7178779.38 150000000.00 157178779.38
合 计 91543328.53 179290604.56 270833933.09
28.未分配利润
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
RMB RMB RMB RMB
备注
281708683.33 146453022.76 222230504.01 205931202.08
期初余额已作调整,原因见注释十二。
有关利润分配比例情况如下:
经董事会建议,本公司1999年度的净利润预分配方案是:提取法定盈余公积金为10％;提取法定公益金10％;提取任意盈余公积金150,000,000.00元; 以1999 年末总股本613,427,135股为基数,向全体股东每10股送红股 1股;以1999年末总股本613,427,135股为基数, 向全体股东每10股派送现金0.70元 。股东大会决议与本建议有变动时,按股东大会决议的分配方案调整。
29.其他业务利润
其他业务项目分类
本期收入 本期成本 本期税金 本期利润 上年同期利润
RMB RMB RMB RMB RMB
技术服务收入
10092431.86 1416948.08 496005.73 8179478.05 5819278.31
手续费收入
16232168.84 624000.00 220669.70 15387499.14 6287834.54
材料物资销售
20679234.17 19898992.76 — 780241.41 187037.00
软件设计
3800000.00 1266994.13 197600.00 2335405.87 —
房租
631239.97 15522.84 — 615717.13 538927.41
其他
124005894.57 117561887.26 42363.98 6401643.33 1582477.98
合 计 175440969.41 140784345.07 956639.41 33699984.93 14415555.24
变动原因:其他业务利润比上年同期增加134％。主要原因是技术转让收入和手续费收入有大幅增加。
30.财务费用
项 目 1999年度 1998年度
RMB RMB
利息支出 48257219.37 47223556.88
减:利息收入 35164803.37 56309478.27
汇兑损失 45800.28 —
减:汇兑收益 4633376.17 11013695.73
其他 19063.79 2518131.66
合 计 8523903.90 (17581485.46)
31.投资收益
项 目 1999年度 1998年度
RMB RMB
股票投资收益 370000.00 448000.00
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 1123716.39 (4862238.53)
其他 (606512.72) 19521365.91
合 计 887203.67 15107127.38
32.营业外收入
收入项目 1999年度 1998年度
RMB RMB
处理固定资产净收益 1178.18 641814.62
罚款净收入 4079014.29 946429.13
无法支付的应付款 1136247.80 9068379.37
地产地销销项税转入 136983213.60 71044575.28
其他 127774.80 140443.52
合 计 142327428.67 81841641.92
变动原因:营业外收入比上年同期增加74％, 增加的主要原因是公司本期产品的地产地销(特区内销销售) 比上年同期大幅度增加,从而使营业外收入中地产地销的销项税转入数比上年同期有大幅度增加。
33.营业外支出
支出项目 1999年度 1998年度
RMB RMB
处理固定资产净损失 2036925.79 3306052.11
罚款支出 590790.64 348971.68
捐赠支出 25200 153335.50
地产地销进项税转入 118665115.76 52874660.45
其他 574036.19 571835.12
合 计 121892068.38 57254854.86
变动原因:营业外支出比上年同期增加113％,主要原因是本期公司产品地产地销比上年同期有大幅度增加,从而使营业外支出中地产地销进项税转入比上年有大幅度增加。
34.分行业资料
项 目
(按行业分类)
营业收入 营业成本
1999年度 1998年度 1999年度 1998年度
RMB RMB RMB RMB
营业毛利
1999年度 1998年度
RMB RMB
工业企业
1564584818.42 1407397764.39 1279439585.93 1171616712.24 285145232.49 235781052.15
其他
317866580.97 324790564.26 216283618.72 215066506.69 101582962.25 109724057.57
合 计
1882451399.39 1732188328.65 1495723204.65 1386683218.93 386728194.74 345505109.72
注释六.母公司会计报表主要项目注释
1.长期股权投资
(1)投资项目
项目名称
期初数
金额 减值准备 本期增加 本期减少
RMB RMB RMB RMB
期末数
金额 减值准备
RMB RMB
股票投资
419216825.97 — 1223716.39 ---
420440542.36 —
其他股权投资
675188958.68 12142817.32 213735733.19
888924691.87 12142817.32
股权投资差额
13507698.62 — (17352013.56) (285909.74)
(3558405.20) —
合 计
1107913483.27 12142817.32 (97607436.02) (285909.74) 1305806829.03 12142817.32
长期股权投资计提减值准备的原因是:本公司之联营公司深圳三星实业有限公司截至1997年12月31日净资产出现负数,故本公司将该项长期投资余额调整至0,并将此项准备追溯至1997年度。
(2)股票投资
被投资公司名称 股份性质
占被投资公司
股票数量 注册资本的比例 投资金额 减值准备 期末余额
股 RMB RMB RMB
深圳市赛格三星股份有限公司 上市公司法人股
167957704 21.37％ 115723594.08 — 303373298.04
深圳市赛格达声股份有限公司 上市公司法人股
47338194 32.97％ 47338194.00 — 117067244.32
合 计 163061788.08 — 420440542.36
上述按权益法核算的股票投资详细情况列示如下:
被投资公司名称
初始投资额 本期权益调整额 累计权益调整增减额 现金红利
RMB RMB RMB RMB
累计增减额
RMB
深圳市赛格三星股份有限公司
115723594.08 1123716.39 187649703.96 —
187649703.96
深圳市赛格达声股份有限公司
47338194.00 — 69729050.32 —
69729050.32
合 计
163061788.08 1123716.39 257378754.28 —
257378754.28
上述上市公司法人股股票投资,以报表日相应流通股股票市价列示参考如下:
股票名称 每股市价 市价总额
RMB
深达声A 11.70 553856869.80
赛格三星 5.89 989270876.56
(3)其他股权投资
被投资公司名称
持股比例 原投资金额 本期权益 累计权益
调整金额 调整金额
％ RMB RMB RMB
减值准备 期末余额
RMB RMB
深圳市赛格宝华电子股份有限公司
66.58 17094000.00 (340830.77) 13605669.65
— 30699669.65
深圳市赛格储运有限公司
95 62700000.00 3556237.44 6396767.57
— 69096767.57
深圳市赛格通信有限公司
95 11860000.00 9755043.87 19011269.78
— 30871269.78
深圳赛格中电彩色显示器件有限公司
76.8 313634678.40 119709772.60 381312323.15
— 694946991.55
深圳市佳美科学仪器有限公司
100 3634751.64 (1357870.27) (16672762.73)
— (13038011.09)
深圳市赛格东方实业发展有限公司
100 2000000.00 10251401.51 9661072.58
— 11661072.58
深圳市赛格商用机器有限公司
95 1390905.00 10650487.41 10205466.62
— 11596371.62
深圳市赛格信力德智能系统工程有限公司
49.27 4947000.00 1372860.01 1601926.01
— 6548926.01
深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司
51 765000.00 204355.45 (230010.02)
— 534989.98
深圳市赛格实业投资有限公司
86.5 13780000.00 860162.20 812134.19
— 14592134.19
深圳市赛格电讯设备有限公司
90 6300000.00 173385.64 75451.28
— 6375451.28
深圳市赛格圣颖通信导航有限公司
46.67 245000000 46241.43 46241.43
— 2496241.43
深圳赛格三星实业有限公司
18 32620321.46 — (20477504.14)
12142817.32 —
深圳市赛格营销有限公司
19 1900000.00 — —
— 1900000.00
甘肃赛格中铁通信有限公司
96.24 8500000.00 — —
— 8500000.00
合 计
483576656.50 154881246.52 405348035.37
12142817.32 876781874.55
(4)股权投资差额
被投资公司名称
在被投资公司
投资成本 权益中所占金额 股权投资差额 摊销年限
RMB RMB RMB
本期摊销金额 期末余额
RMB RMB
深圳市赛格宝华电子股份有限公司
30345478.27 17094000.00 *13251478.27 32
414108.69 12423260.89
深圳市赛格东方实业有限公司
2837911.30 2000000.00 **837911.30 5
167582.26 502746.78
深圳赛格中电彩色显示器件有限公司
313634678.40 330986691.96 ***(17352013.56) 20
(867600.69) (16484412.87)
合 计 (3262623.99)
(285909.74) (3558405.20)
*宝华公司第一次资产评估已入帐,本公司为公开发行股票,对宝华公司的有关资产进行评估(即第二次评估);根据有关规定,宝华公司对第二次评估增值不调帐, 本公司对该次评估增值调整相关科目,从而引起差额。
**本公司于一九九七年二月十八日按深圳市赛格东方实业有限公司一九九六年十二月三十一日净资产溢价收购股权而产生的价差。
***本公司于一九九九年一月一日按深圳赛格日立彩色显示器件有限公司一九九八年十二月三十一日净资产折价收购股权而产生的价差。
2.投资收益
项 目 1999年度 1998年度
RMB RMB
股票投资收益 — —
期末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 107144931.61 107434336.44
其他 (38562.47) —
合 计 107106369.14 107434336.44
3.主营业务收入
项目 1999 1998
(按业务种类) RMB RMB
产品销售 15866988.94 36848268.96
柜台出租 83715457.59 —
合计 99582446.53 36848268.96
变动原因:如注释四〖注3〗所述,深圳赛格器材配套公司本期从独立法人转变为非法人独立核算单位,并更名为深圳赛格股份有限公司电子市场分公司,本期将其报表纳入本部,本期收入为83,715,457.59,致使本部主营业务收入大幅增加。
4.主营业务成本
项目 1999 1998
(按业务种类) RMB RMB
产品销售 8293845.17 17585915.20
柜台出租 25459639.77 —
合计 33753484.94 17585915.20
变动原因:如注释四〖注3〗所述,深圳赛格器材配套公司本期从独立法人转变为非法人独立核算单位,并更名为深圳赛格股份有限公司电子市场分公司,本期将其报表纳入本部,本期该公司的为营业成本为25,459,639.77,致使本部主营业务成本大幅增加。
5.母公司投资总额占净资产的比例
截止年末,本公司短期投资和长期投资账面价值合计人民币1,294,032,609.42元,占本公司年末净资产比例为 91.38％ 。
注释七.关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下:
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地
与本公司关系 主营业务
深圳市赛格集团有限公司 国有 王殿甫 深圳
母公司 电子产品
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下:
关联方名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
RMB RMB RMB RMB
深圳市赛格集团有限公司
319810000.00 — — 319810000.00
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
关联方名称 年初数 年末数
金额 百分比 金额 百分比
RMB ％ RMB ％
深圳市赛格集团有限公司
360589086.00 58.78 360589086.00 58.78
2.不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司的关系
深圳市赛格达声股份有限公司 联营公司
深圳市赛格三星股份有限公司 联营公司
深圳市赛格广场投资发展有限公司 股东之子公司
香港日立公司 少数股东之子公司
深圳市赛格集团财务公司 股东之子公司
深圳市赛格软件技术有限公司 股东之子公司
海南赛格国际信托投资公司 股东之子公司
(二).关联交易
1.采购货物
本公司1999年度及1998年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
香港日立公司 2099917.11 120153225.39
深圳市赛格三星股份有限公司 143637897.24 65860330.78
合 计 145737814.35 186013586.17
定价政策:公允市价
2.销售货物
本公司1999年度及1998年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
关联方名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
香港日立公司 18842992.00 9617598.40
定价政策:公允市价
3. 收取利息
本公司1999年度及1998年度向关联方收取利息有关明细资料如下:
公司名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
深圳市赛格广场投资发展有限公司 12569380.00 26282600.00
深圳市赛格达声股份有限公司 6060523.21 5936000.00
深圳市赛格集团财务公司 2412698.15 2566949.51
合 计 21042601.36 34785549.51
4.租赁物业
本公司1999年度及1998年度向关联方租赁物业有关明细资料如下:
公司名称 1999年度 1998年度
RMB RMB
深圳市赛格集团有限公司 12175128.00 6925128.00
根据双方签订的协议,1999年度、1998年度的租金予以免交.
(三).关联方应收应付款项余额
项 目 1999.12.31 1998.12.31
RMB RMB
货币资金:
深圳市赛格集团财务公司 3664505.15 22292166.20
应收账款:
深圳市赛格集团有限公司 — 1456926.30
深圳市赛格软件技术有限公司 — 200000.00
深圳市赛格营销有限公司 — 12322160.05
深圳市赛格广场投资发展有限公司 2793838.82 651362.32
深圳市赛格三星股份有限公司 23,100.00 —
预付账款:
深圳市赛格广场投资发展有限公司 — 150998648.35
香港日立公司 — 1374000.00
深圳市赛格达声股份有限公司 3000000.00 3000000.00
其他应收款
深圳市赛格广场投资发展有限公司 82940684.98 66577890.91
深圳市赛格软件技术有限公司 2267920.00 5548750.00
深圳市赛格达声股份有限公司 33203735.65 29343613.36
深圳市赛格信息工程有限公司 — 564990.98
深圳市赛格集团财务公司 1166222.22 1166222.22
短期借款:
深圳市赛格集团财务公司 — 3000000.00
深圳市赛格集团有限公司 500000.00 2000000.00
应付票据:
深圳市赛格三星股份有限公司 73500000.00 10000000.00
应付账款:
香港日立公司 1098594.68 45577963.37
深圳市赛格三星股份有限公司 72459592.90 28973082.89
其他应付款:
深圳市赛格集团有限公司 43798764.24 33796543.38
注释八.承诺事项
本公司在报告期无重大承诺事项.
注释九.或有事项
截至1999年12月31日止,本公司为其他单位提供担保的银行借款计人民币38,240.61万元(见下表); 未到期已贴现的应收票据计人民币2,664万元。
被担保公司名称 借款金额 借款到期日
RMB
深圳市南光(集团)股份有限公司 15,000万元 2000.2.21-2001.1.25
深圳市赛格达声股份有限公司 6,831万元 2000.1.15-2000.11.15
深圳市赛格三星股份有限公司 8,000万元 1995.9.12-2004.5.10
深圳赛格三星实业有限公司 8,409.81万元 1995.10.14-2000.6.26
注释十、资产抵押说明
截至1999年12月31日,本公司之下属子公司深圳市赛格宝华电子股份有限公司为取得中国工商银行宝华支行短期借款人民币3,000万元, 中国银行上步支行短期借款人民币700万元,中国银行深圳分行短期借款人民币400万元,深圳市商业银行深南支行短期借款人民币250万元,合计人民币4,350万元, 以赛格宝华公司自有物业宝华大厦部分楼层作为抵押,抵押标的评估金额人民币14,303万元。另外,本公司为取得短期借款人民币7,000万元,以港币存款7,000万元作为质押。上述借款到期日均系2000年内。
注释十一、期后事项
本公司本年无重大期后事项
注释十二、期初调整事项说明
1.由于注释二(18) 会计政策变更影响采用了追溯调整法,以及补交以前年度税金影响了各期的净利润数, 故本公司对按照各期净利润一定比例计提的盈余公积也作了相应追溯调整。
2. 通过注释二(18)及本注释1的调整,将调整前后有变动的项目列示如下
项目
1998年 1997年
调整前数 调整后数 调整前数 调整后数
RMB RMB RMB RMB
主营业务成本 1387933218.93 1386683218.93 1374993099.86 1376452560.86
存货跌价损失
— 1250000.00 — 11461551.69
管理费用
116007451.45 119790785.15 125123263.00 127760701.71
投资收益
16300097.80 15107127.38 159787287.65 141132436.75
所得税
21576654.57 24170308.28 1211095090 14092080.03
净利润
140911446.28 133341488.45 226322974.19 190128542.76
利润分配
──提取法定盈余公积
14091144.62 13334148.85 22632297.42 19012854.28
──提取法定公益金
7045572.31 6667024.42 22632297.42 19012854.28
年初未分配利润
195342784.17 172684875.03 109145533.95 109145533.95
盈余公积
99917758.47 91543328.53 78.781041.54 71542155.26
坏账准备
1005711.24 9640593.07 1524712.97 4162151.68
存货跌价准备
4189027.77 12711551.69 2939027.77 11461551.69
长期投资
463927345.91 457338741.91 465312625.33 459916991.75
长期投资减值准备
— 13592217.32 — 13259217.32
应交税金
39057059.37 46049201.85 13284032.22 19663650.12
其他资料
境内、外会计师审计的净利润差异说明:
综合经营业绩 资产净值
截至十二月三十一日止年度 于十二月三十一日结算
一九九九年 一九九八年 一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
中国核数师
所审核的财务报表
146453 140911 1413235 1351338
中国会计师的前期调整
—呆帐拨备调整
_ (3783) _ (6420)
—过时存货拨备调整
— (1193) — (8523)
—其他投资亏损准备 (13259)
_因以前年度调整而对联营
公司业绩的调整 (6587)
—拨备的所得税
_ (2594) _ (2594)
—拨备的增值税
_ _ _ (4398)
经再调整
146453 133341 1413235 1309557
调整项目
—按相关年份排列的呆帐准备
(26827) (7691) (25301) 1526
—按相关年份排列的
过时存货准备
(2382) (1811) 2382
—按相关年份排列的投资亏损
准备 (12584) 12584
—所占联营公司溢利
