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公司公告

深 赛 格:关于公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告2019-04-30  

						                 关于深圳赛格股份有限公司

          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                  汇总表的专项审核报告

                瑞华核字【2019】48330008 号




目   录

1、 专项审核报告  1

2、 附表  3
                  通讯地址:北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层

                  Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road,

                  Dongcheng District, Beijing

                  邮政编码(Post Code):100077

                  电话(Tel):+86(10)88095588    传真(Fax):+86(10)88091199




                   关于深圳赛格股份有限公司关联方
          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                      的专项审核报告




深圳赛格股份有限公司全体股东:


    我们接受委托,在审计了深圳赛格股份有限公司(以下简称“深赛格公司”)2018
年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表,2018 年度合并及公司的利润表、合并及
公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对
后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》
(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国
有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,编制和披露汇总表、提供
真实、合法、完整的审核证据是深赛格公司管理层的责任,我们的责任是在执行审
核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
    我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计
师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对
汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会
计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工
作为发表审核意见提供了合理的基础。
    我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计深赛格公司 2018 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不一
                                                    1
致。
       为了更好地理解深赛格公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况,后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。




       本审核报告仅供深圳赛格股份有限公司 2018 年度年报披露之目的使用,不得
用作任何其他目的。




 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师:
                                                               袁龙平



               中国北京                   中国注册会计师:
                                                               周学春



                                          2019 年 4 月 26 日




                                      2
附表

                                                      上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:深圳赛格股份有限公司                                                                                                                                                                            金额单位:人民币万元
                                                                                                                                         2018年度占用资
非经营性资金                                            占用方与上市公司的关 上市公司核算    2018年初占用          2018年度占用累计发                      2018年度偿还    2018年末占用
                           资金占用方名称                                                                                                 金的利息(如                                     占用形成原因         占用性质
    占用                                                        联关系         的会计科目      资金余额            生金额(不含利息)                       累计发生额       资金余额
                                                                                                                                              有)
现大股东及其
                                                                                                                                                      -              -
  附属企业

  小   计                           ——                        ——               ——                  -                         -                 -               -               -         ——                ——

前大股东及其
                                                                                                         -                         -                 -               -               -
  附属企业

  小   计                           ——                        ——               ——                  -                         -                 -               -               -         ——                ——

  总   计                           ——                        ——               ——                  -                         -                 -               -               -         ——                ——
                                                                                                                                         2018年度往来资
其它关联资金                                            往来方与上市公司的关 上市公司核算    2018年初往来          2018年度往来累计发                      2018年度偿还    2018年末往来
                           资金往来方名称                                                                                                 金的利息(如                                     往来形成原因         往来性质
    往来                                                        联关系         的会计科目      资金余额            生金额(不含利息)                       累计发生额       资金余额
                                                                                                                                              有)
               深圳市赛格集团有限公司                         控股股东          其他应收款           361.85                        -                  -          162.13          199.72       往来款           经营性往来
大股东及其附
    属企业
               深圳赛格计算机公司                         控股股东之子公司      其他应收款              1.00                       -                 -               -              1.00      往来款           经营性往来

               深圳市赛格实业投资有限公司                  本公司之子公司       其他应收款         4,204.85                        -                 -          3,269.65         935.20        借款            非经营性往来

               南通赛格时代广场发展有限公司                本公司之子公司       其他应收款         76,711.90                 6,429.93                -           456.60        82,685.23       借款            非经营性往来

               苏州赛格数码广场管理有限公司                本公司之子公司       其他应收款         1,000.00                     55.00                -               -         1,055.00        借款            非经营性往来

               深圳市赛格地产投资股份有限公司              本公司之子公司       其他应收款         20,034.83                 20,000.00          1,057.98      21,057.98        20,034.83       借款            非经营性往来
上市公司的子
公司及其附属 南宁赛格电子市场管理有限公司                  本公司之子公司       其他应收款            50.35                        -                 -            34.60           15.75       往来款           非经营性往来
    企业
               深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司          本公司之子公司       其他应收款            25.00                        -                 -               -            25.00       往来款           非经营性往来

               深汕特别合作区赛格龙焱能源科技有限公司    本公司之间接子公司     其他应收款                                     106.14                -               -           106.14       往来款           非经营性往来

               深圳赛格龙焱新能源应用发展有限公司          本公司之子公司       其他应收款                                      17.57                -               -            17.57       往来款           非经营性往来

               深圳赛格投资管理有限公司                    本公司之子公司       其他应收款                                       1.20                -               -              1.20      往来款           非经营性往来

关联自然人及
                                                                                                         -                         -                 -               -               -
其控制的法人

               深圳国际消费电子展示交易中心有限公司       本公司之联营公司      长期应收款                                     900.56             30.16           30.72          900.00        借款            非经营性往来
其他关联人及
  其附属企业                                            本公司子公司之联营公
               深圳赛格德宝投资有限公司                                         其他应收款                                         -              39.57              -            39.57       往来款           非经营性往来
                                                                司

  总   计                           ——                        ——               ——           102,389.78                 27,510.40          1,127.71      25,011.68       106,016.21       ——                ——


法定代表人:                                                             主管会计工作的负责人:                                              会计机构负责人:




                                                                                                               3