北方华锦化学工业股份有限公司
   内部控制审计报告
   天 职 业 字 [2020]12882 号




                            目   录

内部控制审计报告                      1
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             内部控韦!审 计报告
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             北方华锦化学      |∶   业股 份有 限公司全体股东   :




                 按照 《企业 内部控制 审计指 引》及 中国注册会计师执 业 准 则 的相关要求 ,我 们审计 了北

                                                                                                           馏 念伙丿
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             方华锦化学 业股 份有 限公司 (以 下简称 华锦股份 )2019年 12月 31日 的财务报告 内部控
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             制 的有效性 。
                                                                                                           `,ˇ




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                  -、 企业对 内部控 制 的责任                                                                繁
                 按照 《企业 内部控制基本规范 》、《企业 内部控制应用指 引》、《企业 内部控制评价指引 》   留伊竖蝌
             的规定 ,建 立 健全和有效实施 内部控制 ,并 评价其有效性是华锦股份董事会 的责任 。                 -


                  二 、 注册会计 师 的责任
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                 我们 的贡任是在实施审计 工 作 的基础上 ,对 财 务报告 内部控制 的有效性发表审计意见   ,




             并对注意到的非财务报 告 内部控制 的重大缺 陷进行披露 。


                  三 、 内部控 制 的国有局 限性


                 内部控制具有 固有局 限性 ,存 在不能防止和发 现错报 的可 能性 。此 外 ,由 于情况 的变化
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             可 能导致 内部控制变得不恰 当 ,或 对控制政策和程序遵循 的程度 降低 ,根 据 内部控制 审计结
             果推汉!未 来 内部控制 的有效性具有 一 定风险 。


∶                四、财 务报 告 内部控 制审计意见
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                 我们 认为 ,华 锦股份于 2019年 12月 31日 按照 《企业 内部控制基本规范 》和相关规定在
             所有重大方面保持 了有效的财务报 告 内部控 制 。



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                                                            天职业字 [2020]12882号

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                                                                                     耻
                                                                                          理
                                                                                               中
                                                                                                    求        苗
                                                                                                              -'
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                                     中国注册会计师     :




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                                     中国注册会计师




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                                     中国注册会计师

                                                                 2101




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