深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    二○一○年半年度报告

    二○一○年八月三十一日重 要 提 示

    1.1 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个

    别及连带责任。

    1.2 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保

    证或存在异议。

    1.3 公司董事李泽中因公务出国，委托董事局主席李进明出席会议并

    行使表决权；独立董事吴立范、独立董事朱卫平出国访问，均委托独立董

    事陈少纯出席会议并行使表决权。

    1.4 本公司半年度财务报告未经审计。

    1.5 公司董事局主席李进明先生、董事总裁张水鉴先生、主管财务工作

    的副总裁储虎先生、会计机构负责人陈爱容女士声明：保证半年度报告中

    财务会计报告的真实、完整。

    董事局主席签署： 李进明

    日期：二○一○年八月三十一日1

    目 录

    第一节、 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … . 2

    第二节、 股本变动和主要股东持股股东情况 … … … … … . 4

    第三节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … 6

    第四节、 管理层讨论与分析… … … … … … … … … … … … … 7

    第五节、 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … 13

    第六节、 财务报告（ 未经审计） … … … … … … … … … … … 20

    第七节、 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … 1022

    一、公司基本情况简介

    （ 一） 公司概况

    1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南）

    公司法定英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED

    （缩写：NONFEMET）

    2、公司法定代表人姓名：李进明

    3、公司董事会秘书：彭玲

    证券事务代表：刘渝华

    联系地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013 号中国有色大厦24 楼

    电 话：（0755）82839363 传 真：（0755）83474889

    电子信箱：dsh@nonfemet.com.cn

    4、公司注册地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013 号中国有色大厦24 楼

    公司办公地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013 号中国有色大厦24 楼

    公司邮政编码：518040

    公司国际互联网网址：www.nonfemet.com

    公司电子信箱：zjln@nonfemet.com.cn

    5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》

    登载年报的国际互联网址：www.cninfo.com.cn

    6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室

    7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：中金岭南

    公司股票代码：000060

    8、公司首次注册登记日期：1984 年9 月1 日

    公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：440301102750273

    税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）440301192206336

    组织机构代码：19220633-63

    （二）主要财务数据和指标 单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 11,701,695,402.20 11,647,009,389.99 0.47%

    归属于上市公司股东的所有者权益 4,138,595,551.60 3,914,436,000.52 5.73%

    股本 1,586,877,600.00 1,023,792,000.00 55.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    股） 2.61 3.82 -31.68%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 4,494,901,504.89 2,794,131,845.89 60.87%

    营业利润 353,404,787.47 136,726,112.31 158.48%

    利润总额 364,627,031.47 137,918,468.21 164.38%

    归属于上市公司股东的净利润 300,343,144.29 107,434,002.36 179.56%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    益后的净利润 291,970,889.01 104,054,446.61 180.59%

    基本每股收益（元/股） 0.19 0.10 90.00%

    稀释每股收益（元/股） 0.19 0.10 90.00%

    净资产收益率（%） 7.40% 2.97% 增加4.43 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 990,296,239.45 477,378,950.25 107.44%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    股） 0.62 0.47 31.91%

    非经常性损益项目 单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 878,226.82

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

    补助除外

    10,786,622.84

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

    性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

    处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

    得的投资收益

    302,619.54

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -442,605.66

    所得税影响额 -2,125,404.29

    少数股东权益影响额 -1,027,203.97

    合计 8,372,255.28 -4

    二、股本变动及主要股东持股情况

    （一）股份变动情况 （单位：股）

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例送股 公积金转股其他小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 1,123,296 0.11% 280,824 336,989 -80,348 537,465 1,660,761 0.10%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 1,123,296 0.11% 280,824 336,989 -80,348 537,465 1,660,761 0.10%

    二、无限售条件股份 1,022,668,704 99.89% 255,667,176 306,800,611 80,348 562,548,135 1,585,216,839 99.90%

    1、人民币普通股 1,022,668,704 99.89% 255,667,176 306,800,611 80,348 562,548,135 1,585,216,839 99.90%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 1,023,792,000 100.00% 255,948,000 307,137,600 563,085,600 1,586,877,600 100.00%

    （二）前十名股东、前十名无限售条件股东持股表： （单位：股）

    股东总数 169,154

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押或冻结

    的股份数量

    广东省广晟资产经营有限公司 国家 31.73% 503,533,518 0 250,635,000

    深圳市广晟投资发展有限公司 国有法人 6.51% 103,307,671 0 35,805,000

    光大保德信量化核心证券投资基金 国有法人 2.38% 37,726,423 0 0

    银华核心价值优选股票型证券投资基金 国有法人 1.91% 30,236,079 0 0

    易方达深证100 交易型开放式指数证券投

    资基金 国有法人 1.22% 19,308,324 0 0

    嘉实策略增长混合型证券投资基金 国有法人 1.13% 17,869,431 0 0

    广东广晟有色金属集团有限公司 国有法人 0.99% 15,719,827 0 15,719,827

    光大保德信优势配置股票型证券投资基金国有法人 0.85% 13,455,135 0 0

    融通新蓝筹证券投资基金 国有法人 0.83% 13,174,258 0 0

    融通深证100 指数证券投资基金 国有法人 0.81% 12,827,060 0 05

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    广东省广晟资产经营有限公司 503,533,518 人民币普通股

    深圳市广晟投资发展有限公司 103,307,671 人民币普通股

    光大保德信量化核心证券投资基金 37,726,423 人民币普通股

    银华核心价值优选股票型证券投资基金 30,236,079 人民币普通股

    易方达深证100 交易型开放式指数证券投资基金 19,308,324 人民币普通股

    嘉实策略增长混合型证券投资基金 17,869,431 人民币普通股

    广东广晟有色金属集团有限公司 15,719,827 人民币普通股

    光大保德信优势配置股票型证券投资基金 13,455,135 人民币普通股

    融通新蓝筹证券投资基金 13,174,258 人民币普通股

    融通深证100 指数证券投资基金 12,827,060 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    公司前十名股东中，深圳市广晟投资发展有限公司和广东广晟有色金属集团有

    限公司均为公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司的全资子公司。光大保德

    信量化核心证券投资基金、光大保德信优势配置股票型证券投资基金同属光大保

    德信基金管理有限公司管理；融通新蓝筹证券投资基金、融通深证100 指数证券

    投资基金同属融通基金管理有限公司管理。本公司未知其他前十名股东之间是否

    存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。

    备注：

    1、 2007 年1 月公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司与中国工

    商银行股份有限公司广州环城支行签订了《权利质押合同》，广东省广晟资

    产经营有限公司将其持有的公司限售流通股105,000,000 股（该股份在公

    司实施2006—2009 年度权益分配方案之后增至250,635,000 股）质押给中

    国工商银行股份有限公司广州环城支行，质押期限自2007 年2 月15 日起。

    2、 2007 年1 月公司股东深圳市广晟投资发展有限公司与中国工商银

    行股份有限公司广州环城支行签订了《权利质押合同》，深圳市广晟投资发

    展有限公司将其持有的公司限售流通股15,000,000 股（该股份在公司实施

    2006—2009 年度权益分配方案之后增至35,805,000 股）质押给中国工商银

    行股份有限公司广州环城支行，质押期限自2007 年2 月15 日起。

    3、 2009 年6 月，公司股东广东广晟有色金属集团有限公司与交通银

    行股份有限公司广州天河北支行签订了《质押合同》，广东广晟有色金属集6

    团有限公司将其持有的公司无限售条件的流通股10,141,824 股（该股份在

    公司实施2009 年度权益分配方案之后增至15,719,827 股）质押给交通银

    行股份有限公司广州天河北支行，质押期限从2009 年6 月22 日起。

    （三）报告期本公司控股股东及实际控制人未发生变更情况

    三、董事、监事和高级管理人员情况

    （一） 董事、监事和高级管理人员持股变动

    （单位：股）

    姓名 职务 年初持股数

    本期增持

    股份数量

    本期减

    持股份

    数量

    期末持股

    数

    其中：持

    有限制性

    股票数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    张水鉴 董事总裁 245,860 135,223 0 381,083 285,812 0 送股及转增

    郭 勇 董事党委书记 399,205 219,562 0 618,767 464,074 0 送股及转增

    董保玉 董事常务副总裁

    党委副书记 187,800 103,290 0 291,090 218,318 0送股及转增

    李志文 监事会主席 14,200 7,809 0 22,009 16,507 0 送股及转增

    张伟健 监 事 5,000 2,749 0 7,749 5,812 0 送股及转增

    刘侦德 副总裁 134,000 73,700 0 207,700 155,775 0送股及转增

    郑文达 副总裁 96,833 53,258 19,823 130,268 112,569 0

    送股、转增、

    卖出

    李夏林 副总裁 117,400 64,570 0 181,970 136,478 0 送股及转增

    储 虎 副总裁 107,800 59,290 0 167,090 125,318 0 送股及转增

    彭 玲 董秘总经济师 110,515 60,783 0 171,298 128,473 0 送股及转增

    易 坚 总工程师 10,000 5,500 0 15,500 11,625 0 送股及转增

    （二）董事、监事和高级管理人员新聘和解聘情况

    报告期，公司董事、监事和高级管理人员未发生新聘和解聘的情况。7

    四、管理层讨论与分析

    （一）报告期内的公司经营情况

    报告期内公司主要矿产品产量：铅锌精矿金属量15.56 万吨，比上年

    同期增长0.58%（其中：铅精矿5.55 万吨，比上年同期减少13.82%；锌精

    矿10.01 万吨，比上年同期增长10.73%），精矿含银74.75 吨。

    报告期内公司主要冶炼产品产量：铅锌冶炼金属量19.90 万吨，比上

    年同期增长20.97%（其中电铅5.77 万吨，同比增长0.52％；锌及锌制品

    14.13 万吨，同比增长31.93％）；银锭45.14 吨，同比增长11.18％；硫酸

    17.22 万吨，同比减少13.21%。铝材8668 吨，同比增长69.33%；铝门窗及

    幕墙8.40 万平方米，同比减少35.78%；电池锌粉6419 吨同比增长70.22%；

    冲孔镀镍钢带452 吨，同比增长120.49%；球形亚镍270 吨，同比增长36.36%。

    （二）报告期内公司经营成果及财务状况分析

    报告期公司主营业务范围为：有色金属铅锌的采、选、冶、加工及电

    池锌粉等储能材料生产、铝型材加工、幕墙安装工程、出租汽车营运、房

    地产开发等。

    1、主营业务按业务分布列示： （单位：人民币万元）

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年同期

    增减（%）

    铅锌矿采掘、冶炼及

    销售 392,896.38 316,362.34 19.48% 66.25% 70.06% 下降1.80 百分点

    铝、镍、锌加工及销

    售 58,837.18 51,604.92 12.29% 41.62% 37.84% 增加2.41 百分点8

    主营业务分产品情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年同期

    增减（%）

    铅锌精矿产品 86,416.06 55,314.55 35.99% 36.62% 44.32% 下降3.42 百分点

    冶炼主产品（铅锌银） 297,398.32 252,252.27 15.18% 83.06% 86.14% 下降1.40 百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务

    的关联交易总金额为0.00 万元。

    2、主营业务按地区分布列示： （单位：人民币万元）

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    国内 328,271.41 52.00%

    国外 138,038.37 69.81%

    地区间抵销 -26,144.84 10.67%

    合计 440,164.95 60.86%

    3、财务状况简析： （单位：元）

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 增减%

    交易性金融资产 193,184,937.59 1,680,451.68 11396.01%

    在建工程 285,426,897.66 174,641,890.09 63.44%

    短期借款 1,664,093,714.63 2,371,890,098.29 -29.84%

    交易性金融负债 36,328,092.14 150,825,931.31 -75.91%

    预收账款 1,302,064,837.54 735,439,357.07 77.05%

    应交税费 -209,269,487.39 -90,710,432.07 130.70%

    实收资本（或股本） 1,586,877,600.00 1,023,792,000.00 55.00%

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 同比增减%

    营业收入 4,481,637,593.18 2,780,659,864.17 61.17%

    营业成本 3,602,522,210.28 2,196,937,339.38 63.98%

    营业税金及附加 66,859,119.92 35,862,360.24 86.43%

    所得税费用 -11,798,776.21 24,954,438.63 -147.28%

    少数股东损益 76,082,663.39 5,530,027.22 1275.81%9

    变动原因：

    （1） 交易性金融资产期末余额较期初大幅增加，主要原因是本报告

    期子公司Perilya Limited 期末持有的期货套期保值合约公允价值增加所

    致。

    （2） 在建工程期末余额较期初增加63.44%，主要原因是技改工程项

    目投入增加所致。

    （3） 短期借款期末余额较期初减少29.84％，原因是部份短期借款到

    期归还所致。

    （4） 交易性金融负债期末余额较期初减少75.91％，原因是期末持有

    的期货套期保值合约公允价值增加（浮动亏损减少）所致。

    （5） 预收款项期末余额较期初增加77.05％，主要原因是天津金康房

    地产预售而预收客户房款增加所致。

    （6） 应交税费期末余额较期初大幅减少，主要原因是本期购入设备

    所含增值税进项抵扣增加及天津地产项目预交税金增加所致。

    （7） 股本期末余额较期初增加55％，原因是利润分配送红股及资本

    公积转增股本所致。

    （8） 营业收入及营业成本较上年同期分别增加61.17%和63.98%，主

    要原因是主产品及原材料的市场价格较上年同期上升及本期销量增加所

    致。

    （9） 营业税金及附加本期较上年同期增加86.43％，主要原因是子公

    司Perilya Limited 本期支付Royalties（矿产特许权使用费）增加所致。

    （10） 所得税费用本期较上年同期大幅减少，主要原因是本期子公司

    Perilya Limited 递延所得税调整所致。

    （11）少数股东损益本期较上年同期大幅增加，主要原因是本期Perilya

    Limited 盈利大幅增加致其他少数股东损益增加所致。

    4、报告期公司利润构成、主营业务或其结构较前一报告期未发生重大

    变化。10

    5、报告期内无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。

    6、经营中出现的问题和困难

    报告期公司主产品铅锌金属价格呈震荡下跌，LME 期锌从最高2735 美

    元/吨下跌至最低1577 美元/吨，铅金属价格则从2690 美元/吨下跌至最低

    的1535 美元/吨。公司经营面临的主要困难是：冶炼加工费下降，焦炭等

    燃料价格上涨，产品与原料库存控制压力增大。

    面对复杂多变的经营形势，公司全面推进精细化管理，通过技术创新、

    节能降耗、营销一体化运作、强化安全环保责任意识等有力措施控制经营

    成本，控制经营风险，向管理要效益。同时，努力提高跨国运营水平，有

    效利用国内国外两个市场，保证报告期生产经营目标的顺利实施。

    （三）公司投资情况

    1、报告期公司募集资金使用情况： （单位：万元）

    募集资金总额 70,050.00

    报告期内投入募集资金总额 339.65

    报告期内变更用途的募集资金总

    额 0.00

    累计变更用途的募集资金总额 1,150.00

    已累计投入募集资金总额 68,962.34

    累计变更用途的募集资金总额比

    例 1.64%

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调整后

    投资总

    额

    截至期

    末承诺

    投入金

    额(1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至期

    末累计

    投入金

    额(2)

    截至期

    末累计

    投入金

    额与承

    诺投入

    金额的

    差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至

    期末

    投入

    进度

    （%）

    (4)＝

    (2)/(1

    )

    项目达到

    预定可使

    用状态日

    期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    凡口矿18 万吨技改 否 10,838.09 10,838.09 10,838.09 18.00 9,684.56 -1,153.53 89.36% 2009 年01 月 4,022.92 是 否

    韶冶厂挖潜技改 否 19,872.80 19,872.80 19,872.80 321.65 18,700.85 -1,171.95 94.10% 2008 年07 月 2,727.59 是 否

    韶冶厂稀贵金属回

    收技改 是 1,150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2008 年08 月 0 不适用是

    金狮冶化技改（现

    更名为丹霞冶炼

    厂）

    否 41,687.00 41,687.00 41,687.00 0.00 40,576.93 -1,110.07 97.34% 2009 年12 月 -1,696.03 试生产

    不适用

    否

    合计 - 73,547.89 72,397.89 72,397.89 339.65 68,962.34 -3,435.55 - - 5,054.48 - -11

    未达到计划进度或预计收益的情

    况和原因（分具体项目） 不适用

    项目可行性发生重大变化的情况

    说明 不适用

    募集资金投资项目实施地点变更

    情况

    不适用

    募集资金投资项目实施方式调整

    情况

    适用

    公司募集资金原投资项目韶关冶炼厂稀贵金属回收技改工程1150 万元人

    民币变更为补充公司流动资金。

    募集资金投资项目先期投入及置

    换情况 不适用

    用闲置募集资金暂时补充流动资

    金情况

    不适用

    项目实施出现募集资金结余的金

    额及原因

    适用

    待工程完成结算后支付

    尚未使用的募集资金用途及去向 不适用

    募集资金使用及披露中存在的问

    题或其他情况

    不适用

    变更项目情况

    单位：（人民币）万元

    变更后的项

    目

    对应的原承诺

    项目

    变更后

    项目拟

    投入募

    集资金

    总额

    截至期

    末计划

    累计投

    资金额

    (1)

    报告期

    内实际

    投入金

    额

    截至期

    末实际

    累计投

    入金额

    (2)

    投资进

    度（%）

    (3)=(2)/

    (1)

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    报告期内

    实现的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    变更

    后的

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    补充公司流

    动资金

    韶冶厂稀贵金

    属回收技改

    1,150.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 100.00% 2008 年08 月 0.00 是 否

    合计 - 1,150.00 1,150.00 1,150.00 1,150.00 - - 0.00 - -

    变更原因、决策程序及信息

    披露情况说明（分具体项

    目）

    为更有效的配置资源，提高募集资金的使用进度和效率，经公司第五届董事局

    第三次会议审议、公司第五届监事会第三次会议发表审核意见、公司独立董事

    发表独立意见、公司保荐机构发表专项意见，2008 年6 月30 日公司2008 年第

    二次临时股东大会审议通过《关于变更公司募集资金部分投资项目的议案》，同

    意将公司募集资金原投资项目韶关冶炼厂稀贵金属回收技改工程1150 万元人民

    币变更为补充公司流动资金。

    未达到计划进度或预计收

    益的情况和原因（分具体项

    目）

    不适用

    变更后的项目可行性发生

    重大变化的情况说明 不适用

    2、报告期公司无自有资金对外重大投资情况：12

    （四）外币金融资产和外币金融负债

    单位：元

    项目 期初金额

    本期公允价

    值变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末金额

    金融资产

    1. 交易性权益工具 383,669.16 112,119.56 - - 492,263.51

    2. 衍生金融资产 1,133,762.52 5,374,037.48 101,552,010.33 - 183,000,534.08

    3. 贷款和应收款 277,874,657.97 - - - 125,439,762.21

    4. 可供出售金融资产 61,771,311.09 3,604,255.27 -209,548.61 - 24,908,538.06

    金融资产小计 341,163,400.74 9,090,412.31 101,342,461.72 - 333,841,097.86

    交易性金融负债 139,230,906.31 8,951,023.26 7,097,237.50 - 35,510,092.14

    交易性金融负债期末余额主要是是子公司Perilya Limited 的现金流

    量套期工具金融负债。

    （五）衍生品投资情况

    报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包

    括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操

    作风险、法律风险等）

    报告期内持仓衍生品将面临市场价格上涨带来的浮动或

    到期亏损风险，公司对主产品铅、锌和白银进行保值，

    合理控制保值比例，价格上涨带来的风险可控。合约全

    为期货合约，流动性较好，经纪公司信用良好，法律风

    险小。

    已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变

    动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使

    用的方法及相关假设与参数的设定

    报告期内持仓衍生品市场价格下跌，出现盈利，由于全

    部持仓是期货合约，公允价值可直接按照市场价格计算，

    不用设置各类参数。

    报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则

    与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

    无

    独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及

    风险控制情况的专项意见

    报告期公司套期保值业务均严格遵照公司相关制度执

    行，未发现公司套期保值业务有不符合相关法律法规和

    公司有关规定的情形。13

    衍生品投资持仓情况

    单位：元

    合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况 期末合约金额占公司报

    告期末净资产比例

    铅锭 386,432,986.64 416,463,362.53 88,766,928.90 10.06%

    锌锭 512,441,113.61 283,804,379.85 17,306,002.24 6.86%

    白银 214,617,008.92 304,685,284.32 3,013,005.27 7.36%

    外汇 0.00 0.00 -9,323,031.01 0.00%

    合计 1,113,491,109.17 1,004,953,026.70 99,762,905.40 24.28%

    （六） 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上

    年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

    业绩预告情况 同向大幅上升

    年初至下一报告期期末 上年同期增减变动（%）

    累计净利润的预计数（万元） 35,000.00 -- 45,000.00 21,096.00 增长 65.91% -- 113.31%

    基本每股收益（元/股） 0.22 -- 0.28 0.21 增长 4.76% -- 33.33%

    业绩预告的说明

    公司主产品铅锌银等金属价格预计较上年同期趋好，预计公司年初至下一

    报告期期末的盈利相比上年同期会出现大幅增长。

    五、重要事项

    （一）公司治理情况

    报告期，根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规

    范财务会计基础工作专项活动的通知》（深证局发[2010]109 号），公司积极

    开展关于规范财务会计基础工作的专项活动，及时成立专项活动领导小组，

    制定并向审计委员会提交专项活动方案，董事局审议通过专项活动自查报

    告及整改计划，目前专项活动正按照整改计划稳步落实推进中。

    通过此次专项活动，公司将以《会计法》、《企业会计准则》及《企业

    内部控制基本规范》等法律法规及规章制度为依据，对公司及所属单位的14

    财务会计基础工作进行一次全面的自查自纠与整改提高工作。进一步健全

    完善公司财务会计制度，提高公司财务信息系统的效率与安全，提升公司

    财务会计人员的素质和责任意识，更好地提升公司规范化运作水平，完善

    公司治理结构。

    （二）截至报告日分红派息情况

    1、本公司2009 年度股东大会审议通过公司2009 年度权益分派及转增

    股本方案为：以公司2009 年度末总股本1,023,792,000 股为基数， 向全

    体股东每10 股送红股2.5 股 ，派0.28 元人民币现金（含税，扣税后，个

    人、证券投资基金、合格境外机构投资者实际每10 股派0.002 元）；同时，

    以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股。分红前本公司总股本为

    1,023,792,000 股，分红后总股本增至1,586,877,600 股。

    公司2009 年度权益分派及转增股本实施公告刊登在2010 年4 月27 日

    的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网，股权登记日为2010 年5 月

    4 日，除权除息日为2010 年5 月5 日。公司2009 年度权益分派及转增股本

    方案已顺利实施完毕。

    2、 2010 年半年度公司不实施利润分配，也不进行资本公积金转增股

    本。

    （三）报告期持有其他上市公司股权情况

    单位：（人民币）元

    证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司

    股权比例

    期末账面值 报告期

    损益

    报告期所有者权

    益变动

    会计核算科目 股份来源

    000030 *ST 盛润A 9,100,000.00 1.65% 43,267,346.60 0.00 4,948,792.21 可供出售金融资产法人股

    000601 韶能股份 1,343,779.20 0.03% 1,326,036.59 0.00 -636,023.98 可供出售金融资产法人股

    601318 中国平安 2,220,000.00 0.03% 118,265,839.48 0.00 -17,781,563.30 可供出售金融资产法人股

    000517 荣安地产 5,364,245.62 0.11% 7,741,683.95 0.00 -3,667,273.36 可供出售金融资产法人股

    合计 18,028,024.82 - 170,600,906.62 0.00 -17,136,068.43 - -15

    （四）报告期持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

    单位：（人民币）元

    所持对象名称

    初始投资金

    额

    持有数量

    占该公

    司股权

    比例

    期末账面值

    报告

    期损

    益

    报告期所

    有者权益

    变动

    会计核算科目

    股份来

    源

    广东发展银行 8,853,075.00 3,562,227 0.39% 8,853,075.00

    - 0 长期股权投资 法人股

    （五）报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （六）报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。

    （七）重大关联交易

    1、报告期日常关联交易进展情况

    单位：万元

    类别 关联方

    2010 年预计金额 2010 年1-6

    小计 合计 月发生金额

    销售事项 华日轻金（深圳）有限公司 6,500.00 6,500.00 4,661.38

    关联方提供劳务事项 深圳中金建筑工程公司 8,900.00 8,900.00 1,027.51

    向关联方提供劳务(劳务管理) 华日轻金（深圳）有限公司 18.00 18.00 6.00

    向关联方出租资产 华日轻金（深圳）有限公司 80.00 80.00 26.12

    向关联方发放贷款

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,570.00

    1,660.00

    1570

    利息 90.00 41.91

    关联方存款

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 4,000.00

    4,503.00

    2,499.14

    利息 2.50 0.86

    深圳市金洲精工科技股份有限公司500.00 15.85

    利息 0.50 0.03

    总计 21,661.00 9,848.80

    报告期公司日常关联交易均未超出年初预计范围。公司2010 年预计的

    日常关联交易公告详见2010 年3 月26 日《中国证券报》、《证券时报》和

    巨潮资讯网的本公司公告。

    2、鉴于广晟公司与本公司签订关于《继续履行<关于国家有色金属工

    业局与深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参

    与配股剩余资产处置方式的协议》的补充协议，公司每年向广晟公司支付16

    土地租赁费1200 万元。本公司本报告期按权责发生制原则计入当期费用600

    万元。

    3、报告期公司与关联方不存在非经营性债权债务往来。

    （八）重要合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公

    司资产事项

    详见本章节“（七）重大关联交易”第2 点。

    2、重大担保事项

    报告期公司担保情况： （单位：万元）

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名

    称

    担保额度

    相关公告

    披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保

    金额 担保类型担保期

    是否履行

    完毕

    是否为关联

    方担保（是

    或否）

    报告期内审批的对外担保

    额度合计（A1） 0.00

    报告期内对外担保实际发

    生额合计（A2） 0.00

    报告期末已审批的对外担

    保额度合计（A3） 0.00 报告期末实际对外担保余

    额合计（A4） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名

    称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保

    金额 担保类型担保期 是否履行

    完毕

    是否为关联

    方担保（是

    或否）

    华加日公司 2008.3.6

    （2008-05） 1,500.00 2008.02.22 1,500.00 连带责任 一年 否 否

    中金科技 2009.10.29

    （2009-40） 3,000.00 2009.11.18 3,000.00 连带责任 一年 否 否

    中金科技 2009.10.29

    （2009-40） 3,000.00 2009.12.22 3,000.00 连带责任 一年 否 否

    Perilya 2009.7.16

    （2009-25） 33,955.00 2009.07.24 33,955.00 连带责任 一年 否 否

    广西盘龙矿 2009.8.21

    （2009-34） 3,000.00 2009.09.03 3,000.00 连带责任 一年 否 否

    广西盘龙矿 2010.3.26

    （2010-09） 3,000.00 2010.05.31 3,000.00 连带责任 一年 否 否

    报告期内审批对子公司担

    保额度合计（B1） 3,000.00

    报告期内对子公司担保实

    际发生额合计（B2） 3,000.00

    报告期末已审批的对子公

    司担保额度合计（B3） 47,455.00 报告期末对子公司实际担

    保余额合计（B4） 47,455.00

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合

    计（A1+B1） 3,000.00 报告期内担保实际发生额

    合计（A2+B2） 3,000.0017

    报告期末已审批的担保额

    度合计（A3+B3） 47,455.00

    报告期末实际担保余额合

    计（A4+B4） 47,455.00

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 11.47%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的

    债务担保金额（D） 0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不存在未到期担保可能承担连带清偿责任的情况

    3、委托现金资产管理事项

    报告期本公司无委托他人进行现金资产管理事项。

    （九）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和

    独立意见

    根据深圳证券交易所《关于做好上市公司2010 年半年度报告披露工

    作的通知》（深证上〔2010〕211 号）以及中国证监会《关于规范上市公司

    对外担保行为的通知》（证监发［2005］120 号）等有关规定，作为公司独

    立董事，我们认真审阅《关于公司控股股东及其关联方资金占用情况的报

    告》以及《2010 年半年度对外担保情况的报告》，并基于独立判断的立场发

    表如下独立意见：

    报告期，公司与关联方发生的关联交易均为经营性往来，未发现公司

    控股股东及其关联方违规占用公司资金的情况；报告期，公司对外担保均

    为对控股子公司提供担保，未发现公司对外担保有不符合证监发［2005］

    120 号文等有关规定的情形。

    (十)报告期公司或持股5%以上股东承诺事项。

    不适用。18

    （十一）公司持股5%以上股东追加股份限售承诺的情况

    不适用。

    （十二）报告期内公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责

    的情况。

    (十三)报告期接待调研、沟通、采访等活动情况

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象

    谈论的主要内

    容及提供的资

    料

    2010 年01 月05 日 公司会议室 实地调研 深圳市合赢投资管理有限公司

    公司生产经营

    及发展情况

    2010 年01 月07 日 公司会议室 实地调研 国海富兰克林基金、安信证券、中投证券

    2010 年01 月07 日 公司会议室 实地调研 中国建银投资证券有限责任公司

    2010 年01 月08 日 公司会议室 实地调研 泰康资产管理有限责任公司

    2010 年01 月13 日 公司会议室 实地调研 光大保德信基金、景顺长城基金、东方证券

    2010 年01 月14 日 公司会议室 实地调研 华安基金、建信基金、银河基金、汇添富基

    金、华夏基金、海通证券

    2010 年01 月26 日 公司会议室 实地调研 申万巴黎基金、中投证券

    2010 年02 月26 日 公司会议室 实地调研 银华基金管理有限公司

    2010 年03 月01 日 公司会议室 实地调研 纽银梅隆西部基金管理有限公司

    2010 年03 月02 日 公司会议室 实地调研

    安信证券、长城基金、富国基金、南方基金、

    中欧基金、云南信托、中银基金、平安资管、

    新华基金等31 家机构

    2010 年03 月31 日 公司会议室 实地调研 申银万国、民生加银基金、合赢投资

    2010 年04 月22 日 公司会议室 实地调研

    中金公司、华泰联合、工银瑞信、日信证券、

    国联证券、诺安基金

    2010 年04 月28 日 公司会议室 实地调研 平安证券有限责任公司

    2010 年05 月18 日 公司会议室 实地调研 长江证券、东莞证券

    2010 年05 月26 日 公司会议室 实地调研

    国泰君安、人保资产、中金公司、华夏基金、

    建信基金、农银汇理、华商基金、北京星石

    投资

    2010 年06 月08 日 公司会议室 实地调研 光大证券股份有限公司19

    （十四）信息披露索引

    报告期公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网站

    （http://www.cninfo.com.cn）刊登的公告信息：

    编号 内容 时间

    2010-01 公司2009 年报及年报摘要 2010.03.26

    2010-02 公司5 届12 次董事会决议公告 2010.03.26

    2010-03 公司5 届9 次监事会决议公告 2010.03.26

    2010-04 公司2009 年度社会责任报告 2010.03.26

    2010-05 公司2009 年度内部控制自我评价报告 2010.03.26

    2010-06 公司年报披露责任追究制度 2010.03.26

    2010-07 关于会计政策变更情况的报告 2010.03.26

    2010-08 2010 年日常关联交易的公告 2010.03.26

    2010-09 公司对外担保公告 2010.03.26

    2010-10 公司2009 年度股东大会通知 2010.03.26

    2010-11 公司2009 年度独立董事述职报告 2010.03.26

    2010-12 公司第五届董事局临时会议决议公告 2010.04.03

    2010-13 公司2009 年度股东大会补充通知 2010.04.03

    2010-14 公司2009 年度股东大会决议公告 2010.04.17

    2010-15 公司2010 年一季报正文 2010.04.27

    2010-16 公司董事会决议公告 2010.04.27

    2010-17 公司监事会决议公告 2010.04.27

    2010-18 公司业绩预告公告 2010.04.27

    2010-19 公司2009 年度分红派息公告 2010.04.27

    2010-20 公司股东增持股份公告 2010.05.12

    2010-21 公司股东增持股份公告（2） 2010.05.15

    2010-22 公司股东增持股份公告（3） 2010.05.18

    (十五)其他重大事项

    不适用20

    六、财务报告

    （未经审计）

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    资产负债表

    2010 年6 月30 日

    金额单位:人民币元

    资 产 附注五

    2010-6-30 2009-12-31

    合并 公司 合并 公司

    流动资产:

    货币资金 1 1,432,890,995.35 676,440,487.09 1,592,848,024.39 558,092,361.00

    结算备付金 207,300,225.02 - 215,663,458.19 -

    拆出资金 - - - -

    交易性金融资产 2 193,184,937.59 9,107,250.00 1,680,451.68 1,133,762.52

    应收票据 3 92,019,463.26 77,588,114.64 136,197,189.89 119,105,753.91

    应收账款 5、十一.1 270,595,213.72 174,692,573.26 322,282,319.74 187,715,577.61

    预付账款 7 297,669,243.51 205,742,962.88 271,883,138.20 164,926,557.92

    应收利息 - 733,750.00 - 1,506,250.00

    应收股利 4 6,110,948.00 9,110,948.00 25,992,863.28 28,992,863.28

    其他应收款 6、十一.2 52,345,747.74 485,932,689.12 40,351,694.51 486,183,726.42

    买入返售金融资产 - - - -

    存货 8 3,026,337,509.52 1,652,754,160.71 3,024,848,148.14 1,733,498,985.69

    其他流动资产 - - - -

    流动资产合计 5,578,454,283.71 3,292,102,935.70 5,631,747,288.02 3,281,155,838.35

    非流动资产:

    发放贷款及垫款 15,700,000.00 - 15,700,000.00 -

    可供出售金融资产 9 242,175,516.66 127,333,560.02 252,009,801.31 153,315,749.02

    持有至到期投资 - - - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 10、11、

    十一.3

    182,538,486.47 1,514,339,561.37 136,113,850.55 1,458,931,087.74

    投资性房地产 12 34,291,540.69 2,169,243.78 35,100,266.29 2,195,644.26

    固定资产 13 3,842,732,926.25 3,349,929,514.26 3,860,817,326.34 3,346,561,977.29

    在建工程 14 285,426,897.66 139,583,534.14 174,641,890.09 120,301,154.80

    工程物资 15 12,831,863.36 12,707,578.24 8,210,816.04 8,180,415.06

    固定资产清理 - - - -

    无形资产 16 1,214,443,304.10 85,686,860.60 1,238,087,894.00 89,424,828.21

    开发支出 16 20,508,758.66 12,214,894.93 11,660,420.92 7,053,657.80

    商誉 17 124,927,541.22 - 124,927,541.22 -

    长期待摊费用 18 3,587,966.73 2,970,036.04 3,709,366.95 2,900,040.06

    递延所得税资产 19 144,076,316.69 86,408,451.91 154,282,928.26 96,987,213.70

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 6,123,241,118.49 5,333,343,235.29 6,015,262,101.97 5,285,851,767.94

    资产总计 11,701,695,402.20 8,625,446,170.99 11,647,009,389.99 8,567,007,606.2921

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    资产负债表（续）

    2010 年6 月30 日

    金额单位:人民币元

    负债和股东权益 附注五 2010-6-30 2009-12-31

    合并 公司 合并 公司

    流动负债:

    短期借款 21 1,664,093,714.63 1,938,000,000.00 2,371,890,098.29 2,345,311,597.64

    吸收存款及同业存放 2,132,863.39 - 1,438,839.15 -

    交易性金融负债 22 36,328,092.14 7,097,237.50 150,825,931.31 11,595,025.00

    应付票据 4,303,854.15 - - -

    应付账款 23 464,758,458.48 293,335,617.24 418,233,606.55 213,685,188.69

    预收账款 24 1,302,064,837.54 166,740,934.76 735,439,357.07 148,091,595.60

    卖出回购金融资产款 425,000,000.00 - 350,000,000.00 -

    应付手续费及佣金 212,922.96 - 122,275.78 -

    应付职工薪酬 25 230,692,052.18 158,532,818.28 215,921,537.02 144,612,832.68

    应交税费 26 -209,269,487.39 -137,119,780.06 -90,710,432.07 -132,593,598.88

    应付利息 33,750.00 - - -

    应付股利 27 4,860,041.89 11,199.90 4,731,763.49 11,199.90

    其他应付款 28 483,366,769.19 83,312,201.39 493,827,487.72 83,994,736.97

    一年内到期的非流动负

    债 30 752,488,566.30 733,954,500.00 722,895,979.40 700,000,000.00

    流动负债合计 5,161,066,435.46 3,243,864,729.01 5,374,616,443.71 3,514,708,577.60

    非流动负债:

    长期借款 31 642,024,539.58 846,004,350.00 639,978,100.00 639,978,100.00

    长期应付款 32 569,633,853.83 524,434,129.44 603,850,143.04 556,059,580.21

    预计负债 29 119,872,550.96 - 121,850,364.96 -

    递延所得税负债 19 171,602,220.78 17,760,830.28 165,650,217.84 21,828,223.01

    其他非流动负债 33 9,768,084.56 8,928,084.56 15,023,409.27 14,183,409.27

    非流动负债合计 1,512,901,249.71 1,397,127,394.28 1,546,352,235.11 1,232,049,312.49

    负债合计 6,673,967,685.17 4,640,992,123.29 6,920,968,678.82 4,746,757,890.09

    所有者权益(或股东权益)

    实收资本（或股本） 34 1,586,877,600.00 1,586,877,600.00 1,023,792,000.00 1,023,792,000.00

    资本公积 36 760,540,926.74 788,581,784.26 1,058,319,233.32 1,117,804,244.91

    专项储备 35 4,759,550.28 3,582,882.01 1,466,195.31 1,466,195.31

    盈余公积 37 518,577,805.14 518,577,805.14 518,577,805.14 518,577,805.14

    未分配利润 38 1,251,641,636.91 1,086,833,976.29 1,235,912,668.62 1,158,609,470.84

    外币报表折算差额 16,198,032.53 - 76,368,098.13 -

    归属于母公司所有者权益合计 4,138,595,551.60 3,984,454,047.70 3,914,436,000.52 3,820,249,716.20

    少数股东权益 889,132,165.43 - 811,604,710.65 -

    所有者权益合计 5,027,727,717.03 3,984,454,047.70 4,726,040,711.17 3,820,249,716.20

    负债和所有者权益总计 11,701,695,402.20 8,625,446,170.99 11,647,009,389.99 8,567,007,606.29

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管财务工作负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容22

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    利润表

    2010 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    项 目 附注五

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    合并 公司 合并 公司

    一、营业总收入 4,494,901,504.89 3,037,644,440.47 2,794,131,845.89 1,919,738,914.54

    其中：营业收入 39、十一.4 4,481,637,593.18 3,037,644,440.47 2,780,659,864.17 1,919,738,914.54

    利息收入 3,592,155.98 - 4,956,450.03 -

    手续费及佣金收入 9,671,755.73 - 8,515,531.69 -

    二、营业总成本 4,167,240,093.68 2,836,160,325.43 2,660,549,596.15 1,796,281,314.62

    其中：营业成本 39、十一.4 3,602,522,210.28 2,516,710,149.33 2,196,937,339.38 1,530,727,925.61

    利息支出 2,381,954.03 - 167,721.74 -

    手续费及佣金支出 1,592,719.27 - 1,128,537.24 -

    营业税金及附加 40 66,859,119.92 33,719,675.87 35,862,360.24 28,600,015.30

    销售费用 138,737,039.11 30,679,273.18 125,450,571.22 21,810,279.07

    管理费用 287,498,335.91 185,156,487.00 247,323,817.62 174,344,856.09

    财务费用 67,139,474.94 69,743,343.16 64,750,913.19 40,844,888.21

    资产减值损失 43 509,240.22 151,396.89 -11,071,664.48 -46,649.66

    加：公允价值变动收益（损失以“—”填列） 41 17,692,814.85 12,471,274.98 385,707.62 -112,661.63

    投资收益（损失以“—”填列） 42、十一.5 8,069,461.92 18,283,753.57 2,759,132.12 12,433,546.11

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,621,410.43 5,662,843.82 5,555,500.40 1,079,212.62

    汇兑收益（损失以“—”填列） -18,900.51 - -977.17 -

    三、营业利润（亏损以－号填列） 353,404,787.47 232,239,143.59 136,726,112.31 135,778,484.40

    加：营业外收入 44 14,928,752.64 10,515,102.57 2,823,840.53 564,426.63

    减：营业外支出 45 3,706,508.64 2,303,724.32 1,631,484.63 735,934.48

    其中：非流动资产处置损失 1,716,231.43 1,664,471.82 1,125,994.43 735,511.48

    四、利润总额（亏损以－号填列） 364,627,031.47 240,450,521.84 137,918,468.21 135,606,976.55

    减：所得税费用 46 -11,798,776.21 27,611,840.38 24,954,438.63 17,273,011.08

    五、净利润（亏损以－号填列） 376,425,807.68 212,838,681.46 112,964,029.58 118,333,965.47

    归属于母公司所有者的净利润 300,343,144.29 212,838,681.46 107,434,002.36 118,333,965.47

    少数股东损益 76,082,663.39 - 5,530,027.22 -

    六、每股收益 47

    （一）基本每股收益 0.19 0.13 0.10 0.12

    （二）稀释每股收益 0.19 0.13 0.10 0.12

    七、其他综合收益 48 -22,832,211.71 -22,084,860.65 61,253,568.56 49,919,145.68

    八、综合收益总额 353,593,595.97 190,753,820.81 174,217,598.14 168,253,111.15

    归属于母公司所有者的综合收益总额 354,193,805.54 190,753,820.81 171,349,989.15 168,253,111.15

    归属于少数股东的综合收益总额 -600,209.57 - 2,867,608.99 -

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管财务工作负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容23

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    现 金 流 量 表

    2010 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    项 目 附注五

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    合并 公司 合并 公司

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 5,991,248,689.84

    4,467,777,289.26 3,346,623,302.69

    2,786,861,625.65

    客户存款和同业存放款项净增加额 522,947.18 - - -

    向其他金融机构拆入资金净增加额 75,000,000.00 - 100,000,000.00 -

    处置交易性金融资产净增加额 135,596.31 - - -

    收取利息、手续费及佣金的现金 11,721,329.82 - 13,404,748.13 -

    收到的税费返还 15,349,998.87 8,606,843.51 7,289,823.99 5,559,755.69

    收到其他与经营活动有关的现金 49 9,685,880.49 57,264,923.35 211,065,413.59 52,425,034.15

    经营活动现金流入小计 6,103,664,442.51

    4,533,649,056.12 3,678,383,288.40

    2,844,846,415.49

    购买商品、接受劳务支付的现金 3,963,111,221.14

    3,077,185,960.54 2,269,723,305.39

    2,001,218,095.67

    客户贷款及垫款净增加额 - - - -

    存放中央银行和同业款项净增加额 25,039,874.85 - -10,770,487.24 -

    支付利息、手续费及佣金的现金 7,374,046.32 -2,957,243.52 9,999,385.19 -

    支付给职工以及为职工支付的现金 535,606,079.78 375,364,180.24 340,827,057.18 272,591,873.26

    支付的各项税费 422,990,214.12 309,489,915.95 266,119,338.22 230,626,847.62

    支付其他与经营活动有关的现金 49 159,246,766.85 184,868,193.62 325,105,739.41 179,696,585.43

    经营活动现金流出小计 5,113,368,203.06

    3,943,951,006.83 3,201,004,338.15

    2,684,133,401.98

    经营活动产生的现金流量净额 50、十一.6 990,296,239.45 589,698,049.29 477,378,950.25 160,713,013.51

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 39,331,966.53 - 30,258,392.87 -

    取得投资收益收到的现金 26,924,102.16 26,621,482.62 4,004,531.94 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额 6,096,819.21 163,459.50 916,009.00 653,511.00

    收到其他与投资活动有关的现金 49 18,643,579.23 3,539,386.87 7,461,371.40 6,341,520.76

    投资活动现金流入小计 90,996,467.13 30,324,328.99 42,640,305.21 6,995,031.76

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金 348,098,223.07 173,452,222.70 453,105,079.77 423,340,982.11

    投资支付的现金 106,845,147.80 55,456,657.80 40,915,000.00 231,119,936.72

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 218,558,295.85 -

    支付其他与投资活动有关的现金 49 25,205,203.47 - 53,278,252.95 -

    投资活动现金流出小计 480,148,574.34 228,908,880.50 765,856,628.57 654,460,918.83

    投资活动产生的现金流量净额 -389,152,107.21 -198,584,551.51 -723,216,323.36 -647,465,887.07

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - - - -

    取得借款收到的现金 1,662,649,590.63

    1,554,282,990.40 2,017,082,505.95

    1,862,982,070.59

    收到其他与筹资活动有关的现金 - - - -

    筹资活动现金流入小计 1,662,649,590.63

    1,554,282,990.40 2,017,082,505.95

    1,862,982,070.59

    偿还债务支付的现金 2,338,806,947.81

    1,721,613,838.04 1,664,249,721.31

    1,545,055,674.95

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 115,511,765.62 104,212,287.62 51,794,866.99 57,183,663.20

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,644,242.00 - 2,363,927.00 -

    支付其他与筹资活动有关的现金 49 2,162,423.25 1,613,778.74 1,341,604.18 292,836.64

    筹资活动现金流出小计 2,456,481,136.68

    1,827,439,904.40 1,717,386,192.48

    1,602,532,174.79

    筹资活动产生的现金流量净额 -793,831,546.05 -273,156,914.00 299,696,313.47 260,449,895.80

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,364,636.52 391,542.31 19,905,059.13 -8,095,495.19

    五、现金及现金等价物净增加额 50、十一.6 -185,322,777.29 118,348,126.09 73,763,999.49 -234,398,472.95

    加：期初现金及现金等价物余额 50、十一.6 1,393,731,288.01

    558,092,361.00 773,432,245.40 868,381,574.01

    六、期末现金及现金等价物余额 50、十一.6 1,208,408,510.72

    676,440,487.09 847,196,244.89 633,983,101.06

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管财务工作负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容24

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    合并所有者权益变动表

    2010 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    项目

    本年金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

    一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,058,319,233.32 - 1,466,195.31 518,577,805.14 1,235,912,668.62 76,368,098.13 811,604,710.65 4,726,040,711.17

    加:会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,058,319,233.32 - 1,466,195.31 518,577,805.14 1,235,912,668.62 76,368,098.13 811,604,710.65 4,726,040,711.17

    三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 563,085,600.00 -297,778,306.58 - 3,293,354.97 - 15,728,968.29 -60,170,065.60 77,527,454.78 301,687,005.86

    (一)净利润 - - - - - 300,343,144.29 - 76,082,663.39 376,425,807.68

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 9,359,293.42 - - - - -60,170,065.60 27,978,560.47 -22,832,211.71

    上述(一)和(二)小计 - 9,359,293.42 - - - 300,343,144.29 -60,170,065.60 104,061,223.86 353,593,595.97

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - -21,569,769.08 -21,569,769.08

    1.所有者投入资本 - - - - - - - -21,569,769.08 -21,569,769.08

    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - -

    (四)利润分配 255,948,000.00 - - - - -284,614,176.00 - -4,964,000.00 -33,630,176.00

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -

    3.对所有者(或股东)的分配 255,948,000.00 - - - - -284,614,176.00 - -4,964,000.00 -33,630,176.00

    4.其他 - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结转 307,137,600.00 -307,137,600.00 - - - - - - -

    1.资本公积转增资本(或股本) 307,137,600.00 -307,137,600.00 - - - - - - -

    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    (六)专项储备 - - - 3,293,354.97 - - - - 3,293,354.97

    1.本期提取 - - - 20,751,277.21 - - - - 20,751,277.21

    2.本期使用 - - - 17,457,922.24 - - - - 17,457,922.24

    四.期末余额 1,586,877,600.00 760,540,926.74 - 4,759,550.28 518,577,805.14 1,251,641,636.91 16,198,032.53 889,132,165.43 5,027,727,717.03

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容25

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    合并所有者权益变动表（续）

    2010 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    项目

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

    一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,061,108,301.61 - - 494,594,367.28 997,692,695.64 -8,947,921.62 407,388,145.15 3,975,627,588.06

    加:会计政策变更 - - - 4,328,320.99 -4,328,320.99 - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,061,108,301.61 - 4,328,320.99 490,266,046.29 997,692,695.64 -8,947,921.62 407,388,145.15 3,975,627,588.06

    三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 292,512,000.00 50,371,651.48 - 4,032,318.63 - -185,077,997.64 68,476,673.54 184,241,569.69 414,556,215.70

    (一)净利润 - - - - - 107,434,002.36 - 5,530,027.22 112,964,029.58

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 50,371,651.48 - - - - 68,476,673.54 189,241,889.99 308,090,215.01

    上述(一)和(二)小计 - 50,371,651.48 - - - 107,434,002.36 68,476,673.54 194,771,917.21 421,054,244.59

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -

    1.所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - - - -10,530,347.52 -10,530,347.52

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -

    3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - -10,530,347.52 -10,530,347.52

    4.其他 - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结转 292,512,000.00 - - - - -292,512,000.00 - - -

    1.资本公积转增资本(或股本) 292,512,000.00 - - - - -292,512,000.00 - - -

    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    (六)专项储备 - - - 4,032,318.63 - - - - 4,032,318.63

    1.本期提取 - - - 13,475,760.26 - - - - 13,475,760.26

    2.本期使用 - - - 9,443,441.63 - - - - 9,443,441.63

    四.期末余额 1,316,304,000.00 1,111,479,953.09 - 8,360,639.62 490,266,046.29 812,614,698.00 59,528,751.92 591,629,714.84 4,390,183,803.76

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容26

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    公司所有者权益变动表

    2010 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    项目

    本年金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

    一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,117,804,244.91 - 1,466,195.31 518,577,805.14 1,158,609,470.83 - - 3,820,249,716.19

    加:会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,117,804,244.91 - 1,466,195.31 518,577,805.14 1,158,609,470.83 - - 3,820,249,716.19

    三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 563,085,600.00 -329,222,460.65 - 2,116,686.70 - -71,775,494.54 - - 164,204,331.51

    (一)净利润 - - - - - 212,838,681.46 - - 212,838,681.46

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - -22,084,860.65 - - - - - - -22,084,860.65

    上述(一)和(二)小计 - -22,084,860.65 - - - 212,838,681.46 - - 190,753,820.81

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -

    1.所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - -

    (四)利润分配 255,948,000.00 - - - - -284,614,176.00 - - -28,666,176.00

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -

    3.对所有者(或股东)的分配 255,948,000.00 - - - - -284,614,176.00 - - -28,666,176.00

    4.其他 - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结转 307,137,600.00 -307,137,600.00 - - - - - - -

    1.资本公积转增资本(或股本) 307,137,600.00 -307,137,600.00 - - - - - - -

    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    (六)专项储备 - - - 2,116,686.70 - - - - 2,116,686.70

    1.本期提取 - - - 19,040,730.82 - - - - 19,040,730.82

    2.本期使用 - - - 16,924,044.12 - - - - 16,924,044.12

    四.期末余额 1,586,877,600.00 788,581,784.26 - 3,582,882.01 518,577,805.14 1,086,833,976.29 - - 3,984,454,047.70

    - - - - - - - -

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容27

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    公司所有者权益变动表（续）

    2010 年1-6 月

    金额单位:人民币元

    项目

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    少数股东权益所有者权益合计

    实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股专项储备 盈余公积 未分配利润 其他

    一.上年年末余额 1,023,792,000.00 1,049,889,131.15 - - 494,594,367.28 1,003,710,619.78 - - 3,571,986,118.21

    加:会计政策变更 - - - 3,907,269.09 -3,907,269.09 - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二.本年年初余额 1,023,792,000.00 1,049,889,131.15 - 3,907,269.09 490,687,098.19 1,003,710,619.78 - - 3,571,986,118.21

    三.本年增减变动金额(减少以“-”号填列) - 49,919,145.68 - 4,032,318.63 -421,051.90 118,333,965.47 - - 171,864,377.88

    (一)净利润 - - - - - 118,333,965.47 - - 118,333,965.47

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 - 49,919,145.68 - -421,051.90 - - - 49,498,093.78

    上述(一)和(二)小计 - 49,919,145.68 - - -421,051.90 118,333,965.47 - - 167,832,059.25

    (三)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -

    1.所有者投入资本 - - - - - - - - -

    2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -

    3.其他 - - - - - - - - -

    (四)利润分配 - - - - - - - - -

    1.提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -

    3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - -

    1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -

    2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -

    3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -

    4.其他 - - - - - - - - -

    (六)专项储备 - - - 4,032,318.63 - - - - 4,032,318.63

    1.本期提取 - - - 13,475,760.26 - - - - 13,475,760.26

    2.本期使用 - - - 9,443,441.63 - - - - 9,443,441.63

    四.期末余额 1,023,792,000.00 1,099,808,276.83 - 7,939,587.72 490,266,046.29 1,122,044,585.25 - - 3,743,850,496.09

    （附注系财务报表组成部分）

    企业负责人： 张水鉴 主管会计工作的企业负责人： 储虎 会计机构负责人：陈爱容28

    深圳市中金岭南有色金属股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年6 月30 日

    金额单位：人民币元

    一、公司基本情况

    1. 公司概况

    本公司领有企业法人营业执照，注册号为4403011009894，注册资本人民币158,687.76 万元。公司注

    册地址及总部地址均位于广东省深圳市福田区车公庙深南大道6013 号中国有色大厦24 楼。

    本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992 年5 月更名为中国有色金属工业深圳公

    司。1993 年12 月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996 年7 月本公司以

    派生分立方式重组，1997 年1 月本公司2000 万股普通股（A 股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。1999

    年1 月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅

    锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港

    工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购广东岭南铅锌集团有限公司参与配股后

    的剩余权益。重组后本公司更为现名。

    2. 公司经营范围

    本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产

    品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业

    贸易、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。

    本公司经中国证券监督管理委员会审核，获准经营境外期货业务，并取得中华人民共和国境外期货业

    务许可证（许可证号：A000102011）。境外期货经营范围是：铅、锌、白银。

    3. 母公司以及最终母公司

    广东省广晟资产经营有限公司为本公司控股股东，直接和间接持有本公司39.23％股份。该公司是隶

    属于广东省国有资产监督管理委员会的国有独资公司。

    4. 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

    本公司财务报告经本公司2010 年8 月27 日第五届董事局第十三会议决议通过。29

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则――基本准则》和其他

    各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010

    年6 月30 日的财务状况，以及2010 年半年度经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    采用公历年度，即从每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    4、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并

    合并方在企业合并中取得的资产和负债，应当按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的

    净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公

    积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而

    支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系

    的，母公司应当编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并

    方的各项资产、负债，应当按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则

    规定进行调整的，应当以调整后的账面价值计量。合并利润表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合

    并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并利润表中单列项目反映。

    合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    （2）非同一控制下的企业合并

    购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券30

    的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或

    承担的负债应当按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大

    于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。购买方对合并成本小于合

    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

    负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净

    资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司应当编制购买日

    的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债应当以公允价值列示。

    6、合并财务报表的编制方法

    （1）合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表

    范围的各子公司的财务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本

    公司和纳入合并财务报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少

    数股东权益后合并编制而成。合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行

    的会计政策对其进行调整后合并。

    （2）对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当

    期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

    （3）同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务

    报表中单独列示。

    （4）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额

    或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，从合并当期的期初起

    编制备考利润表。

    （5）重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额

    或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目20%的，从合并当期的期初起

    编制备考利润表。

    （6）对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允

    价值为基础对个别财务报表进行调整。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。31

    现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

    知金额现金且价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务和外币报表折算

    （1）外币业务核算方法

    本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日：a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

    与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。b、以历史成本计量

    的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。c、以公允价值计

    量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币

    金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。

    （2）外币财务报表的折算方法

    以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时：a、资产负债表中的资产和负债项目，采

    用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇

    率折算；b、利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似

    的汇率折算。因报表折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    9、金融工具

    （1）金融资产金融负债的分类

    本公司持有的金融资产划分为四类，包括：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为公允价值计量且

    其变动计入当期损益的金融资产。

    ②持有至到期投资

    ③贷款和应收款项

    ④可供出售金融资产

    本公司持有的金融负债为交易性金融负债和其他金融负债。

    （2）金融工具的确认与计量

    本公司成为金融工具合同的一方时，确认金融资产或金融负债，初始确认时以公允价值计量。32

    交易性金融资产和负债是指本公司持有目的为近期内出售或回购取得且公允价值可以可靠取得的投

    资，包括本公司于交易所购入股票、基金和以套期保值为目的持有的期货、期权合约等。交易性金融资产

    和负债以公允价值进行后续计量。

    持有至到期投资是指本公司有明确意图和能力持有至到期、且其到期日和回收金额固定或可确定、公

    允价值可以可靠取得的投资。

    贷款和应收款项指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。包括应收账款、

    其他应收款、发放的贷款和拆出资金等，贷款和应收款项初始确认后采用实际利率法按摊余成本进行计量。

    可供出售金融资产是指其公允价值能够可靠取得，初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产和

    除上述三类金融资产以外的其他金融资产。主要包括本公司原持有的上市公司法人股份，该股份已取得股

    改流通权，包括尚处于被限制流通的股份。可供出售金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动计

    入资本公积。

    其他金融负债指本公司除交易性金融负债以外的金融负债。其他金融负债初始确认后采用实际利率法

    按摊余成本进行计量。

    （3）金融资产转移与金融负债终止确认

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公

    司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益

    的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账

    面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融

    资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。本公司以承兑

    汇票贴现方式或其他应收账款抵押方式向银行融资时，不终止确认相关金融资产，取得的融资款项记录为

    本公司负债。

    （4）公允价值的确定

    存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场

    的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场

    交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。33

    （5）金融资产减值

    在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

    行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下

    列各项：

    a、发行方或债务人发生严重财务困难；

    b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

    c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；

    d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

    e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

    f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资

    成本；

    g、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体

    评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；

    h、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

    i、其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （6）金融资产减值损失的计量

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；

    b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准

    备；

    c、若可供出售的金融资产公允价值出现持续下降，且其下降属于非暂时性的，则可认定该项金融资

    产发生了减值，原直接计入资本公积的累计损失予以转出计入当期损益。

    10、应收款项

    本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款。

    （1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 100 万元以上

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现

    金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为

    减值损失并计提坏账准备。34

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提

    方法：

    信用风险特征组合的确定依据 对于经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大款项和单项

    金额在100 万元以下的款项，本公司按其期限情况进行划分和组

    合，根据以前年度相同或类似组合的实际损失率为基础，结合现

    时情况，按组合的资产负债表日余额的一定比例计算本期应计提

    的坏账准备。

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：账龄分析法。

    （3）账龄分析法

    账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

    未逾期款项 0.5% 0.5%

    已逾期款项

    1 年以内（含1 年） 5% 5%

    1－2 年 15% 15%

    2－3 年 30% 30%

    3－4 年 50% 50%

    4－5 年 80% 80%

    5 年以上 100% 100%

    计提坏账准备的说明 未逾期款项是指按合同约定尚未到期的应收款项，已逾期款项是指按合同约

    定已到期但尚未归还的应收款项及无固定还款期的应收款项，按账龄情况进

    行组合。

    11、存货

    （1）存货的分类

    存货分为库存商品及产成品、发出商品、原材料、委托加工物资、在产品、包装物及低值易耗品、开

    发产品、开发成本八大类。

    （2）发出存货的计价方法

    各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计价。35

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计

    费用后的价值。

    存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭

    受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个

    存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可

    变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。

    （4）存货的盘存制度

    存货的盘存制度采用永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品于其领用时采用一次性摊销法摊销。包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。

    12、长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资

    初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资

    本公积不足冲减的，调整留存收益。

    合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作

    为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发

    行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。36

    4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能

    发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。

    B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始

    投资成本：

    a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

    括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。

    b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议

    约定价值不公允的除外。

    d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股

    权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的

    长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。

    e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。

    （2）后续计量及损益确认方法

    A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大

    影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成

    本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未

    发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

    B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长

    期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

    允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并

    调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少

    长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质

    上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以

    后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。37

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为

    基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致

    的，应当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

    C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和

    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。

    重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

    共同控制这些政策的制定。

    （4）减值测试方法及简直准备计提方法

    资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果

    存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股

    权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以

    后会计期间不再转回。

    13、投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产开发物业。

    投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后

    续计量。投资性房地产在预计可使用年限之内分期摊销。

    资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，应当估计其可收回

    金额。可收回金额的计量结果表明，投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，应当将投资性房地产

    的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减

    值准备。

    14、固定资产

    （1）固定资产确认38

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资

    产。固定资产以实际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产

    资产的成本能够可靠地计量时，确认固定资产。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    固定资产采用直线法计提折旧，按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值确定分类折旧率如下：

    类别 折旧年限 残值率 年折旧率

    房屋建筑物 10-40 年 3%-10% 2.38%-9.7%

    专用设备 5-22年 3%-10% 4.32％-19.4％

    通用设备 5-22年 3%-10% 4.32％-19.4％

    运输设备 4-14年 3%-10% 6.79％-22.5％

    其他设备 5-25年 3%-10% 3.8％-19.4％

    （3）固定资产的减值

    资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、

    损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金

    额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入

    当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    （4）融资租入固定资产

    如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入

    固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于

    租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

    差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估

    计净残值确定折旧率，计提折旧。

    （5）其他说明

    无法为本公司产生收益或暂时未使用（季节性停用除外）的固定资产，作为闲置固定资产。闲置固定

    资产需重新估计预计使用寿命和折旧率，折旧直接计入当期损益。

    本公司至少于每年年度终了，对固定资产使用寿命和折旧进行复核，必要时进行调整。39

    15、在建工程

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在

    建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有

    关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工

    程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。

    资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。如果存在：（1）

    在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、技术上已经落后并且所

    带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，

    在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为

    资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后

    会计期间不再转回。

    16、借款费用

    借款费用可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；

    其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

    现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    b、借款费用已经发生；

    c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    借款费用资本化的期间为资产支出已经发生和借款费用已经发生以及相关生产或购建活动已经开始

    至相关资产达到预定可使用或销售状态时的期间，在此期间内，如相关生产或购建活动发生非正常的中断

    且时间超过3 个月的，则暂停借款费用资本化。

    17、无形资产

    无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。

    无形资产在取得时按照实际成本计价。

    无形资产在取得时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，自无形资产可供使用时起在预计

    使用年限、合同规定的受益年限和法律规定有效年限三者中最短者分期平均摊销。本公司的无形资产摊销

    年限如下：40

    类 别 摊销年限

    土地使用权 10-50 年

    出租汽车营运车牌 12-20 年

    矿业权 产量法

    冲孔钢带生产专利权 10年

    专有技术 20年

    公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同

    的，则改变摊销期限和摊销方法。

    本公司期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）

    某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无

    形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，

    但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的

    可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损

    失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了

    减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失

    一经确认，在以后会计期间不再转回。

    18、长期待摊费用

    长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

    长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装

    修费用按其在自生产经营之日起5 年内或租赁期的较短者平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平

    均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值

    全部转入当期损益。

    19、预计负债

    与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时

    义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量；

    清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能

    作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。41

    20、收入

    （1）销售商品收入

    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

    企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入

    资产负债表日，本公司对提供的劳务交易或建造合同的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认

    收入实现，完工进度采用已完工作的测量确定。提供的劳务交易或建造合同的结果能够可靠估计，是指相

    关的合同总收入和实际发生以及将发生的成本能够可靠计量，与合同相关的经济利益很可能流入。

    （3）让渡资产使用权收入

    让渡资产使用权收入在相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时确认。本公司让渡

    资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，利息收入按照贷款企业使用本公司资金时间和实际利率计

    算确定，使用费收入包括出租车承包经营收入和租金收入等，按照合同约定收费时间和方法计算确定。

    21、政府补助

    本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该

    资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递

    延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

    本公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在

    确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产/递延所得税负债

    （1）递延所得税资产的确认

    a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异

    产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资

    产不予确认：

    1/ 该项交易不是企业合并；

    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。42

    b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：

    1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税

    款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    （2）递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    a、商誉的初始确认；

    b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    1/ 该项交易不是企业合并；

    2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件

    的：

    1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    23、经营租赁

    经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始

    直接费用，金额较大时应当资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；

    金额较小时，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。

    24、职工薪酬

    职工薪酬是指本公司为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，包括职工工

    资、奖金和补贴、各种福利以及各种社会保险费、工会经费和职工教育经费等。本公司目前没有股份支付

    计划。

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据其受益对象，

    增加相应资产成本或计入当期损益。43

    （1）辞退福利

    辞退福利是在职工劳动合同尚未到期前，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿，或为鼓励

    职工自愿接受裁减而给予的补偿。辞退福利同时满足下列条件时，确认为预计负债，同时计入当期损益：

    a. 本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划或建议包括：

    拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作类别或职位确定的解除劳动关

    系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间等。辞退计划经过董事局或类似权力机构的批准，并一

    般在一年内实施完毕。

    b. 本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    本公司实施职工内部退休计划，虽然职工未与企业解除劳动关系，但由于这部分职工未来不能给企业

    带来经济利益，符合上述辞退福利计划确认预计负债条件的，比照辞退福利处理。本公司将自职工停止提

    供服务日至法定退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为应付职工薪酬（辞退

    福利）。

    （2）离退休后报酬

    本公司根据国家有关规定和本公司有关标准对已离退休人员在其生存期间提供的离退休报酬，以及已

    内退人员达到法定退休日后从本公司领取的退休报酬，比照上述辞退福利原则处理。

    对于本公司计划内将要内退人员达到法定退休年龄后将享受的退休福利，本公司在该部分职工提供服

    务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

    对于上述应计之期限超过1 年的离退休报酬负债，本公司按照同期国债利率作为折现率将其折现后计

    入资产负债表。

    25、套期会计

    本公司及子公司为规避产品以及原材料等商品价格风险，采用境内外期货交易、远期合同等作为套期

    工具进行套期保值业务。

    （1）套期分类

    a、公允价值套期，是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确认的

    确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，且将影响企业

    的损益。

    b、现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负

    债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，且将影响企业的损益。44

    c、境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资，是指企业

    在境外经营净资产中的权益份额。

    （2）套期会计采用

    当套期保值业务同时满足下列条件时，采用套期会计方法进行会计处理：

    （一）在套期开始时，企业对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备

    了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套期项目、

    被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。

    套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响企业的损益。

    （二）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。

    （三）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的

    现金流量变动风险。

    （四）套期有效性能够可靠地计量。

    （五）企业应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有

    效。

    （3）套期会计方法

    A、公允价值套期会计处理

    （一）套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失应当计入当期损益；套期工

    具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益。

    （二）被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价

    值。被套期项目为按成本与可变现净值孰低进行后续计量的存货、按摊余成本进行后续计量的金融资产或

    可供出售金融资产的，也按此规定处理。

    B、现金流量套期会计处理

    （一）套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反映。

    该有效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：

    1．套期工具自套期开始的累计利得或损失；

    2．被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

    （二）套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或损

    失），应当计入当期损益。45

    （三）在风险管理策略的正式书面文件中，载明了在评价套期有效性时将排除套期工具的某部分利得

    或损失或相关现金流量影响的，被排除的该部分利得或损失的处理适用《企业会计准则第 22 号——金融

    工具确认和计量》。

    C、对境外经营净投资的套期采用类似于现金流量套期会计处理规定处理。

    26、主要会计政策、会计估计的变更

    （1）会计政策变更

    本公司本期无会计政策变更事项。

    （2）会计估计变更

    本公司本期无会计估计变更事项。

    27、前期会计差错更正

    本公司本期无前期会计差错更正事项。

    三、税项

    1、主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17%

    营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 3%、5%

    城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、3%、5%、7%

    企业所得税 应纳税所得额 15%、16.5%、20%、25%、30%

    房产税 房屋原值的70% 1.2%

    资源税 原矿产量 13元/吨、20 元/吨

    城镇土地使用税 使用土地量 0.8元-2.5 元/平方米

    2、税收优惠及批文

    （1）于2008 年12 月29 日，本公司被广东省科技局认定为高新技术企业，有效期三年，根据企业所

    得税法的有关税收优惠规定，本期本公司按15%的税率计缴企业所得税。46

    （2）于2009 年10 月29 日，深圳市中金岭南科技有限公司被深圳市科技局认定为高新技术企业，有

    效期三年，根据企业所得税法的有关税收优惠规定，本期该公司按15%的税率计缴企业所得税。

    （3）于2010 年4 月23 日，深圳市华加日铝业有限公司被深圳市科技局认定为高新技术企业，有效

    期三年，根据企业所得税法的有关税收优惠规定，本期该公司按15%的税率计缴企业所得税。

    （4）根据《自治区地方税务局关于减征武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司企业所得税问题的函》（桂地

    税函[2007]66 号），武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司从2006 年度至2010 年度享受国家鼓励税收优惠政策，

    减按15%的税率缴纳企业所得税。本期该公司按15%的税率计缴企业所得税。

    3、其他说明

    （1）根据新企业所得税法，自2008 年1 月1 日起，企业所得税率统一为25％。

    根据“国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知”自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策

    的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按

    18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%

    税率执行；原执行24%税率的企业，2008 年起按25%税率执行。

    自2008 年1 月1 日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新

    税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利

    而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008 年度起计算。

    （2）根据国家税务总局颁布的《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》（国税发[2008]28

    号）的有关规定，本公司总机构与下属分支机构凡口铅锌矿、韶关冶炼厂和丹霞冶炼厂属跨地区经营汇总

    纳税企业。本公司总机构统一计算全部应纳税所得额后，依照28 号文规定的比例计算划分不同地区机构

    的应纳企业所得税额。47

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    （1）通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全称 子公司

    类型 注册地 业务性质 注册资本

    （万元） 经营范围

    期末实际

    出资额（万元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    表决权

    比例

    是否

    合并

    报表

    少数股东

    权益

    累计少数

    股东亏损

    母公司承担的

    超额亏损

    深业有色金属有限

    公司

    控股子

    公司

    香 港 贸易 港币2,400 贸易 港币2,380 - 99.17% 99.17% 是

    228,285.00 - -

    中国有色金属工业

    深圳仓储运输公司

    全资子

    公司

    深圳市 代办进出口

    货物托运及

    仓储

    500 代办进出口货物托运及仓储 500 - 100% 100% 是 - - -

    深圳市中金高能电

    池材料有限公司

    全资子

    公司

    深圳市 高能电池等

    新材料开发

    销售

    5,160 高能电池等新材料开发销售 4,678.30 - 100% 100% 是 - - -

    深圳市中金岭南科

    技有限公司

    全资子

    公司

    深圳市 纳米、稀贵

    金属等新材

    料

    8,000 纳米、稀贵金属等新材料 8,000 - 100% 100% 是 - - -

    天津金康房地产开

    发有限公司

    全资子

    公司

    天津市 房地产开发1,500 房地产开发 1,500 - 100% 100% 是 - - -

    中金岭南（香港）矿

    业有限公司

    全资子

    公司

    香港 实施股权收

    购项目

    港币0.1 实施股权收购项目 港币0.1 - 100% 100% 是 - - -

    海南中金有色金属

    进出口有限公司

    全资子

    公司

    海口市 处于依法清

    算阶段

    300 处于依法清算阶段 300 - 100% 100% 否 - - -

    中国有色金属进出

    口深圳公司

    全资子

    公司

    深圳市 处于依法清

    算阶段

    1,000 处于依法清算阶段 1,000 - 100% 100% 否 - - -

    TANGO 矿业私人有

    限公司

    控股子

    公司

    新加坡 处于依法清

    算阶段

    新加坡币

    0.01

    处于依法清算阶段 新加坡币0.01 - 60% 60% 否 - - -48

    （2）同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称 子公司类型注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    经营范围

    期末实际

    出资额

    （万元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合并

    报表

    少数股东权益

    累计少

    数股东

    亏损

    母公司承担的

    超额亏损

    深圳市有色金属财

    务有限公司

    控股子公司 深圳市 同业拆借、

    成员单位

    内金融业

    务

    30,000 同业拆借、成员单位内金融

    业务

    22,410 - 75.18% 75.18% 是

    107,729,976.59

    - -

    深圳康发发展有限

    公司

    全资子公司 深圳市 土地开发

    及商品房

    经营

    1,000 土地开发及商品房经营 1,000 - 100% 100% 是 - - -

    深圳市金鹰出租汽

    车有限公司

    控股子公司 深圳市 汽车出租

    及配件销

    售

    1,000 汽车出租及配件销售 1,000 - 93.93% 93.93% 是

    1,675,302.59 - -

    深圳华加日铝业有

    限公司

    控股子公司 深圳市 生产经营

    铝门窗及

    铝合金制

    品

    13,313 生产经营铝门窗及铝合金

    制品

    8,611 - 72% 72% 是

    83,117,507.07

    - -

    深圳金汇期货经纪

    有限公司

    全资子公司 深圳市 期货经纪

    业务、咨

    询、培训

    8,000 期货经纪业务、咨询、培训8,782 - 100% 100% 是 - - -

    广东中金建筑安装

    工程有限公司

    全资子公司 韶关市 冶炼工程

    施工总承

    包

    2,717 冶炼工程施工总承包 2,717 - 100% 100% 是 - - -

    仁化伟达企业发展

    公司

    全资子公司 韶关市 门店出租 200 门店出租 3,473 - 100% 100% 是 - - -

    仁化凡口铅锌矿建

    筑安装工程公司

    全资子公司 韶关市 建筑安装

    工程

    611 建筑安装工程 2,284 - 100% 100% 是 - - -49

    （3）非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称

    子公司

    类型

    注册地 业务性质

    注册资本（万

    元）

    经营范围

    期末实际

    出资额

    （万元）

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合

    并报表

    少数股东权益

    累计少数股

    东亏损

    母公司承担的

    超额亏损

    武宣县盘龙

    铅锌矿有限

    责任公司

    控股子

    公司

    武宣县 铅锌矿开采、

    加工、销售

    2,500 铅锌矿开采、加工、销售 34,100 - 55% 55% 是

    218,993,797.19 - -

    Perilya

    Limited

    控股子

    公司

    澳大利亚 铅锌矿等勘

    探、开采、加

    工、销售

    澳元21,120 铅锌矿等勘探、开采、加工、

    销售

    澳元7,733.66 - 52% 52% 是

    477,387,296.99 - -

    韶关市中金

    岭南商储有

    限公司

    全资子

    公司

    韶关市 贸易 1,300 贸易 4,705 - 100% 100% 是 - - -

    深圳市华加

    日西林实业

    有限公司

    子公司

    之全资

    子公司

    深圳市 铝型材、铝制

    品生产加工

    12,636 铝型材、铝制品生产加工 12,855 - 100% 100% 是 - - -50

    2、合并范围发生变更的说明

    本期合并范围无发生变更情况。

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    （1）本期无新纳入合并范围的子公司。

    （2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营

    实体。

    4、本期发生的非同一控制下企业合并

    本期无发生非同一控制下企业合并。

    5、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    于2010 年6 月30 日，合并财务报表中包含的香港子公司及澳大利亚子公司的财务报表均已折算为

    人民币列示，资产负债项目折算汇率为中国人民银行2010 年6 月30 日公布的港币及澳元对人民币的汇

    率，具体为1 港币=人民币0.87239 元，及1 澳元=人民币5.7608 元。损益表项目已按照月平均汇率进行

    折算。

    五、合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数 期初数

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： 344,348.77 189,504.45

    人民币 226,782.17 138,392.14

    美元 10,108.67 6.7909 68,646.79 1,435.88 6.8282 9,804.4751

    项目

    期末数 期初数

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    澳元 2,499.52 5.7608 14,399.23 3,800.15 6.1294 23,292.64

    港元 18,901.86 0.8724 16,489.80 20,460.19 0.8805 18,015.20

    欧元 2,180.00 8.2710 18,030.78 - - -

    银行存款： 1,187,941,901.46 1,369,522,835.40

    人民币 454,957,067.33 402,440,094.52

    美元 25,067,585.64 6.7669 169,630,816.42 23,080,692.28 6.8282 157,599,583.03

    澳元 96,919,724.83 5.7606 558,318,455.60 126,914,040.88 6.1294 777,906,922.17

    欧元 226,895.09 8.2710 1,876,649.29 64,540.74 9.7971 632,312.08

    港元 3,490,655.48 0.8725 3,045,695.53 35,023,798.35 0.8805 30,838,454.45

    马来西亚币 54,591.81 2.0739 113,217.29 53,772.38 1.9614 105,469.15

    存放中央银行款项

    —备付金： 20,122,260.49 23,831,792.28

    人民币 20,122,260.49 23,831,792.28

    其他货币资金： 224,482,484.63 199,303,892.26

    人民币 82,939,478.96 48,704,375.02

    澳元 24,570,025.98 5.7608 141,543,005.67 24,570,025.98 6.1294 150,599,517.24

    合计

    1,432,890,995.35 1,592,848,024.39

    其他货币资金期末余额为224,482,484.63 元，其中，法定存款准备金为69,729,478.63 元，银行保证金

    存款为13,210,000.33 元，以及环保履约保证金为141,543,005.67 元。环保履约保证金是本公司控股子公司

    Perilya Limited 按澳大利亚政府的规定存入银行的保证金，用以承诺履行今后矿山所发生的环境恢复义务。

    2、交易性金融资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    交易性权益工具投资 555,153.51 495,689.16

    衍生金融工具资产 192,629,784.08 1,184,762.52

    合计 193,184,937.59 1,680,451.6852

    交易性权益工具投资是本公司购入的香港联交所和境内A 股市场的股票，按期末股票收市价确定的公

    允价值入账。该等投资变现不存在重大限制。

    衍生金融工具资产是本公司从事金属期货套期保值交易持有的合约，期末公允价值按市价确定，该等

    期货合约期末公允价值为正数（浮动盈利），列示于衍生金融工具资产。

    3、应收票据

    （1）应收票据分类

    单位：元 币种：人民币

    种类 期末数 期初数

    银行承兑汇票 90,823,155.96 131,444,306.17

    商业承兑汇票 1,196,307.30 4,752,883.72

    合计 92,019,463.26 136,197,189.89

    （2）期末本公司无已贴现或质押的应收票据。

    （3）本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。公司已经背书给其他方但尚未到期的票

    据前五名如下：

    单位：元 币种：人民币

    出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    广东金亿合金制品有限公司 2010年2 月4 日 2010年8 月4 日 3,000,000.00 货款

    中山铨欣照明电器有限公司 2010年5 月13 日 2010年11 月8 日 1,000,000.00 货款

    深圳市量能科技有限公司 2010年5 月16 日 2010年11 月8 日 899,879.50 货款

    深圳市力可兴电池有限公司 2010年6 月6 日 2010年9 月2 日 300,000.00 货款

    文创太阳能（福建）科技有限公司 2010 年5 月5 日 2010年11 月5 日 300,000.00 货款

    合计 5,499,879.50

    4、应收股利53

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    未收回的

    原因

    相关款项是

    否发生减值

    账龄一年以内的应收股利 25,966,770.48 6,110,948.00 25,966,770.48 6,110,948.00 否

    其中：

    TANGO 矿业私人有限公司 25,966,770.48 - 25,966,770.48 -

    深圳市金洲精工科技股份有

    限公司 - 6,110,948.00 - 6,110,948.00

    预计下半

    年收回

    否

    账龄一年以上的应收股利 26,092.80 -

    26,092.80 -

    其中：

    广东韶能集团股份有限公司 26,092.80 - 26,092.80 -

    合计 25,992,863.28 6,110,948.00 25,992,863.28 6,110,948.00

    5、应收账款

    （1）应收账款种类

    单位：元 币种：人民币

    种类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的应

    收账款 235,991,364.17 76.44% 11,797,984.16 30.94% 229,690,067.15 64.22% 1,256,358.11 3.55%

    单项金额不重大但

    按信用风险特征组

    合后该组合的风险

    较大的应收账款

    50,878,109.87 16.48% 15,457,681.05 40.54% 72,576,655.98 20.29% 17,888,490.79 50.55%

    其他不重大 21,856,895.94 7.08% 10,875,491.05 28.52% 55,400,459.87 15.49% 16,240,014.36 45.90%

    合计 308,726,369.98 100% 38,131,156.26 100% 357,667,183.00 100% 35,384,863.26 100%

    单项金额重大的应收账款是指单项金额在100 万元以上的款项，单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账款是指单项金额在100 万元以下、按账龄情况进行划分和组合且其账

    龄为已逾期的款项，其他不重大的应收账款是指单项金额在100 万元以下且其账龄为未逾期以及单项金

    额在100 万元以下但单独进行减值测试的款项。

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：54

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    单项金额重大的应收账款

    235,991,364.17 11,797,984.16 5.00%

    单项测试后未发生减值，按账龄

    情况进行组合计提坏账准备

    单项金额不重大但单独进行

    减值测试的应收账款 23,501,532.26 23,501,532.26 100.00%

    可收回性很低

    合计 259,492,896.43 35,299,516.42 13.60%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额 比例 金额 比例

    已逾期

    1 年以内 33,374,230.75 65.60% 136,375.81 48,111,433.73 66.29% 2,405,571.68

    1 至2 年 734,197.10 1.44% 536,068.89 6,151,570.07 8.48% 922,735.51

    2 至3 年 1,609,804.68 3.16% 755,081.74 4,581,322.45 6.31% 1,548,323.09

    3 至4 年 2,642,071.89 5.19% 1,581,356.42 349,139.50 0.48% 152,428.07

    4 至5 年 345,036.30 0.68% 276,029.04 3,375,033.68 4.65% 2,851,275.89

    5 年以上 12,172,769.15 23.93% 12,172,769.15 10,008,156.55 13.79% 10,008,156.55

    合计 50,878,109.87 100% 15,457,681.05 72,576,655.98 100% 17,888,490.79

    （3）本公司本期无于前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转

    回的应收账款。

    （4）本公司本期无通过重组等其他方式收回的应收账款。

    （5）本期无实际核销的应收账款情况。

    （6）期末应收账款无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。55

    （7）应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例

    宝山钢铁股份有限公司 非关联方 27,101,065.76 未逾期 8.78%

    SunPower Phils Mfg Ltd 非关联方 18,603,742.60 未逾期 6.03%

    华日轻金(深圳)有限公司 关联方 16,900,166.72 未逾期 5.47%

    Schott Solar CR.S.R.O. 非关联方 14,189,363.08 未逾期 4.60%

    Zinifex Ltd 非关联方 12,970,746.52 未逾期 4.20%

    合计 89,765,084.68 29.08%

    （8）应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例

    华日轻金(深圳)有限公司 子公司华加日公司之联营企业 16,900,166.72 5.47%

    深圳金粤幕墙装饰工程有

    限公司

    与本公司同受广东省广晟资产经营有限

    公司控制及本公司之联营企业 1,996,239.66 0.65%

    合计 18,896,406.38 6.12%

    6、其他应收款

    （1）其他应收款按种类披露：

    单位：元 币种：人民币

    种类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的其他应收款 49,970,442.35 59.95% 24,609,234.81 79.36% 47,204,874.73 64.36% 25,403,398.98 77.00%

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    9,888,833.53 11.86% 5,487,159.66 17.69% 10,911,119.79 14.88% 6,784,504.54 20.56%

    其他不重大其他应收款 23,497,804.43 28.19% 914,938.10 2.95% 15,228,734.02 20.76% 805,130.51 2.44%

    合计 83,357,080.31 100% 31,011,332.57 100% 73,344,728.54 100.00% 32,993,034.03 100.00%56

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    单项金额重大 49,970,442.35 24,609,234.81 49.25% 进行单项测试计提坏账准备，或单项测试

    后未发生减值，按账龄情况进行组合计提

    坏账准备

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额 比例 金额 比例

    已逾期

    1 年以内 1,395,213.31 14.11% 72,872.30 1,217,731.04 11.16% 44,702.03

    1 至2 年 1,014,420.24 10.26% 152,163.02 810,532.77 7.43% 122,344.46

    2 至3 年 1,991,888.53 20.14% 598,616.56 1,995,994.56 18.29% 598,798.36

    3 至4 年 1,542,924.56 15.60% 771,462.28 1,704,002.68 15.62% 852,001.34

    4 至5 年 261,706.95 2.65% 209,365.56 81,001.95 0.74% 64,801.56

    5 年以上 3,682,679.94 37.24% 3,682,679.94 5,101,856.79 46.76% 5,101,856.79

    合计 9,888,833.53 100% 5,487,159.66 10,911,119.79 100.00% 6,784,504.54

    （3）本公司无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年又全额收回或转

    回的应收账款。

    （4）本公司本年无有通过重组等其他方式收回的应收账款。

    （5）本报告期无实际核销的其他应收款情况。

    （6）期末其他应收款无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。57

    （7）其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例

    中国有色金属进出口深圳公司 关联方 23,105,944.05 5 年以上 27.72%

    Societe General London 非关联方 3,730,043.89 未逾期 4.47%

    Macquarie Group Limited 非关联方 3,378,189.50 未逾期 4.05%

    迈科期货经纪有限公司 非关联方 3,054,325.00 未逾期 3.66%

    韶关市达威工贸有限公司 非关联方 2,585,994.16 2-3 年 3.10%

    合 计 35,854,496.60 43.01%

    （8）应收关联方款项

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例

    中国有色金属进出口深圳公司 本公司的子公司 23,105,944.05 27.72%

    7、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    单位：元 币种：人民币

    账龄

    期末数 期初数

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 244,839,718.16 82.25% 243,159,989.79 89.44%

    1 至2 年 46,861,985.95 15.74% 10,327,676.59 3.80%

    2 至3 年 4,663,639.26 1.57% 17,554,232.47 6.46%

    3 年以上 1,303,900.14 0.44% 841,239.35 0.30%

    合计 297,669,243.51 100% 271,883,138.20 100%

    （2）预付款项金额前五名单位情况58

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系金额 时间 未结算原因

    仁化县人民政府 非关联方 52,000,000.00 1-3 年 预付征地款，土地证未办妥

    中国铝业股份有限公司贵州分公司 非关联方 21,464,606.89 1 年以内 预付货款，合同期内

    中国瑞林工程技术有限公司 非关联方 18,946,100.00 1 年以内 预付工程款，合同期内

    迅达电梯有限公司 非关联方 13,767,305.00 1 年以内 预付货款，合同期内

    广东电网公司韶关供电局 非关联方 4,560,000.00 1 年以内 预付电费，合同期内

    合计 110,738,011.89

    （3）期末预付款项无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。

    8、存货

    （1）存货分类

    单位：元 币种：人民币

    项目

    期末数 期初数

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    产成品及库存商品 540,887,896.68 3,322,152.40 537,565,744.28 212,217,963.85 5,973,062.35 206,244,901.50

    发出商品 39,477,753.02 - 39,477,753.02 38,625,774.32 - 38,625,774.32

    原材料 720,605,874.27 7,324,084.14 713,281,790.13 1,249,970,052.74 7,267,811.50 1,242,702,241.24

    在产品 459,903,408.52 704,727.88 459,198,680.64 419,360,593.14 704,727.88 418,655,865.26

    委托加工物资 14,102,612.82 568,331.40 13,534,281.42 55,664,514.75 568,331.40 55,096,183.35

    开发产品 24,024,493.19 - 24,024,493.19 24,465,309.59 - 24,465,309.59

    开发成本 1,089,465,803.12 - 1,089,465,803.12 990,899,617.59 - 990,899,617.59

    其中：利息资本化 45,732,221.90 - 45,732,221.90 42,172,193.53 - 42,172,193.53

    包装物及低值易耗品等 149,788,963.72 - 149,788,963.72 48,158,255.29 - 48,158,255.29

    合计 3,038,256,805.34 11,919,295.82 3,026,337,509.52 3,039,362,081.27 14,513,933.13 3,024,848,148.14

    开发成本系本公司之子公司天津金康公司开发的天津房地产项目，此房地产项目本年度已开盘预售。59

    （2）存货跌价准备

    单位：元 币种：人民币

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    本期减少

    期末账面余额

    转回 转销

    产成品及库存商品 5,973,062.35 - 862,226.70 1,788,683.25 3,322,152.40

    发出商品 - - - - -

    原材料 7,267,811.50 56,272.64 - - 7,324,084.14

    在产品 704,727.88 - - - 704,727.88

    委托加工物质 568,331.40 - - - 568,331.40

    开发产品 - - - - -

    开发成本 - - - - -

    包装物及低值易耗品等 - - - - -

    合计 14,513,933.13 56,272.64 862,226.70 1,788,683.25 11,919,295.82

    存货跌价准备均是按其可变现净值低于存货成本的差额计提。本期转回的原因是存货价值回升，转销

    的原因是该等存货已售出，成本结转所致。

    9、可供出售金融资产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    可供出售权益工具 222,012,718.00 198,701,650.59

    其他 20,162,798.66 53,308,150.72

    合 计 242,175,516.66 252,009,801.31

    可供出售权益工具是本公司持有的上市公司股份，以公允价值入账，按期末收市价确定其公允价值。

    其他可供出售金融资产是本公司之子公司Perilya Limited 持有的商业票据投资。60

    10、对联营企业投资

    被投资

    单位名称

    企业类型 注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本

    （万元）

    本企业持股

    比例

    本企业在被投资

    单位表决权比例

    期末资产总额

    （万元）

    期末负债总额

    （万元）

    期末净资产总额

    （万元）

    本期营业收入

    总额（万元）

    本期净利润

    （万元）

    深圳市金洲精工科

    技股份有限公司

    有限责任公司深圳 周菊秋生产精密微型钻

    头、铣刀及各类

    精密模具

    6,110.90 25% 25% 49,130.43 33,970.96 15,159.47 18,315.04 2,516.27

    广州华立颜料化工

    有限公司

    有限责任公司广州 冯文 化学试剂和助剂

    制造

    5,207.00 21.10% 21.10% 19,210.40 13,171.13 6,039.27 81.20 -881.72

    深圳金粤幕墙装饰

    工程有限公司

    有限责任公司深圳 郭省周生产经营铝门

    窗、铝合金制品

    及安装

    6,891.50 42.90% 42.90% 39,346.73 30,811.51 8,535.22 15,194.99 543.50

    华日轻金(深圳)有

    限公司

    中外合资企业深圳 熊少非研发、生产经营

    新型合金材料及

    铝合金挤压型材

    的汽车零配件

    518 45% 45% 9,339.10 3,538.82 5,800.28 7,361.60 993.91

    深圳金汇城金属板

    材有限公司

    有限责任公司深圳 林信丰铝板加工 600 35% 35% 395.82 23.43 372.39

    - -

    本公司之联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计不存在重大差异。61

    11、长期股权投资

    （1）长期投资明细 单位：元 币种：人民币

    被投资单位 核算方法

    初始投资

    成本

    期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资单位

    持股比例

    在被投资

    单位表决权

    比例

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    本期现金红利

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 权益法

    7,439,374.85

    37,459,198.49

    439,466.68

    37,898,665.17 25% 25% - - 6,110,948.00

    广州华立颜料化工有限公司 权益法

    35,999,046.11

    14,603,300.47

    -1,860,433.66

    12,742,866.81 21.10% 21.10% - - -

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 权益法

    31,141,602.24

    34,278,293.61

    2,337,801.29

    36,616,094.90 42.90% 42.90% - - -

    华日轻金(深圳)有限公司 权益法

    2,331,000.00

    21,557,308.74

    4,544,001.61

    26,101,310.35 45% 45% - - -

    深圳金汇城金属板材有限公司 权益法

    2,100,000.00

    1,303,369.66 -

    1,303,369.66 35% 35% - - -

    爱尔兰Ballinalack 资源有限公司 权益法

    40,963,800.00

    -

    40,963,800.00

    40,963,800.00 40% 40% - - -

    海南中金有色金属进出口有限公司 成本法

    3,000,000.00

    - -

    - 100% 100% - - -

    中国有色金属进出口深圳公司 成本法

    10,000,000.00

    - -

    - 100% 100% - - -

    中国有色金属工业总公司财务公司 成本法

    2,212,006.59

    2,212,006.59 -

    2,212,006.59 1.20% 1.20% 2,212,006.59 -

    广东发展银行 成本法

    8,853,075.00

    8,853,075.00 -

    8,853,075.00 0.39% 0.39% - - -

    山东景芝酒业有限公司 成本法

    3,159,000.00

    3,159,000.00 -

    3,159,000.00 2.25% 2.25% - - -

    联讯证券有限责任公司 成本法

    13,500,000.00

    13,500,000.00 -

    13,500,000.00 8.63% 8.63% - - -

    TANGO 矿业私人有限公司 成本法

    304.58

    304.58 -

    304.58 60% 60% - - -

    广东广建集团股份有限公司 成本法

    3,000,000.00

    3,000,000.00 -

    3,000,000.00 1.94% 1.94% 3,000,000.00 - -

    上海期货交易所* 成本法

    500,000.00

    500,000.00 -

    500,000.00 不适用 不适用 - - -

    大连商品期货交易所* 成本法

    500,000.00

    500,000.00 -

    500,000.00 不适用 不适用 - - -

    郑州商品期货交易所* 成本法

    400,000.00

    400,000.00 -

    400,000.00 不适用 不适用 - - -

    合计

    165,099,209.37

    141,325,857.14

    46,424,635.92

    187,750,493.06

    5,212,006.59 - 6,110,948.00

    *该等投资系金汇期货公司的期货会员资格投资。62

    12、投资性房地产

    （1）按成本计量的投资性房地产

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 48,600,844.05 - - 48,600,844.05

    1.房屋、建筑物 48,600,844.05 - - 48,600,844.05

    2.土地使用权 - - - -

    二、累计折旧和累计摊销合计 13,190,278.52 808,725.60 - 13,999,004.12

    1.房屋、建筑物 13,190,278.52 808,725.60 - 13,999,004.12

    2.土地使用权 - - - -

    三、投资性房地产账面净值合计 35,410,565.53 -808,725.60 - 34,601,839.93

    1.房屋、建筑物 35,410,565.53 -808,725.60 - 34,601,839.93

    2.土地使用权 - - - -

    四、投资性房地产减值准备累计金额合计 310,299.24 - - 310,299.24

    1.房屋、建筑物 310,299.24 - - 310,299.24

    2.土地使用权 - - - -

    五、投资性房地产账面价值合计 35,100,266.29 -808,725.60 - 34,291,540.69

    1.房屋、建筑物 35,100,266.29 -808,725.60 - 34,291,540.69

    2.土地使用权 - - - -

    投资性房地产本期折旧808,725.60 元。

    本公司已对投资性房地产期末价值进行检查，不存在可能发生减值的迹象，故未计提减值准备。

    13、固定资产

    （1）固定资产情况

    单位：元 币种：人民币63

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 6,870,136,780.09 162,943,992.01 113,089,728.02 6,919,991,044.08

    其中：房屋及建筑物 2,674,639,859.51 32,646,879.63 3,534,141.05 2,703,752,598.09

    专用设备 2,111,735,239.88 90,674,740.43 60,669,481.43 2,141,740,498.88

    通用设备 1,452,049,142.46 19,346,107.34 37,087,428.61 1,434,307,821.18

    运输设备 192,399,989.24 10,050,006.18 4,453,159.46 197,996,835.96

    其他设备 439,312,549.00 10,226,258.43 7,345,517.47 442,193,289.96

    二、累计折旧合计： 2,578,944,947.75 164,311,401.49 73,178,800.92 2,670,077,548.32

    其中：房屋及建筑物 901,251,838.79 38,227,948.79 1,213,363.63 938,266,423.95

    专用设备 731,007,237.40 84,768,356.13 44,107,345.71 771,668,247.82

    通用设备 598,660,089.10 33,409,954.14 18,464,385.71 613,605,657.53

    运输设备 112,103,517.84 -2,301,712.63 2,985,307.52 106,816,497.70

    其他设备 235,922,264.62 10,206,855.06 6,408,398.36 239,720,721.32

    三、固定资产账面净值合计 4,291,191,832.34 -1,367,409.49 39,910,927.10 4,249,913,495.75

    其中：房屋及建筑物 1,773,388,020.72 -5,581,069.16 2,320,777.42 1,765,486,174.14

    专用设备 1,380,728,002.48 5,906,384.30 16,562,135.72 1,370,072,251.06

    通用设备 853,389,053.36 -14,063,846.80 18,623,042.91 820,702,163.65

    运输设备 80,296,471.40 12,351,718.80 1,467,851.94 91,180,338.26

    其他设备 203,390,284.38 19,403.37 937,119.11 202,472,568.64

    四、减值准备合计 430,374,506.00 - 23,193,936.49 407,180,569.51

    其中：房屋及建筑物 40,443,102.80 - 2,015,861.10 38,427,241.70

    专用设备 138,437,423.05 - 6,083,792.82 132,353,630.23

    通用设备 243,003,899.56 - 14,606,703.73 228,397,195.83

    运输设备 400,443.50 - - 400,443.50

    其他设备 8,089,637.09 - 487,578.84 7,602,058.25

    五、固定资产账面价值合计 3,860,817,326.34 -1,367,409.49 16,716,990.61 3,842,732,926.25

    其中：房屋及建筑物 1,732,944,917.92 -5,581,069.16 304,916.32 1,727,058,932.44

    专用设备 1,242,290,579.43 5,906,384.30 10,478,342.90 1,237,718,620.83

    通用设备 610,385,153.80 -14,063,846.80 4,016,339.18 592,304,967.82

    运输设备 79,896,027.90 12,351,718.80 1,467,851.94 90,779,894.76

    其他设备 195,300,647.29 19,403.37 449,540.27 194,870,510.3964

    本期由在建工程转入固定资产原值为140,166,574.75 元。

    用于借款抵押的固定资产（机器设备）原值的期末余额为317,010,111.04 元。

    （2）暂时闲置的固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注

    房屋及建筑物 9,583,235.20 471,557.66 - 9,111,677.54

    本公司暂时闲置固定资产系本公司暂时闲置的房地产，预计可收回金额大于账面净值。

    （3）通过融资租赁租入的固定资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值

    机器设备 148,433,078.64 76,925,922.97 34,184,820.22 37,322,335.45

    （4）未办妥产权证书的固定资产情况

    项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    本公司韶关冶炼厂部分厂房 该等建筑物占用的土地是租赁本

    公司之控股股东广东省广晟经营

    有限公司，因此未取得房产证

    不适用

    本公司丹霞冶炼厂厂房 该等建筑物的产权证书尚未办理

    完毕

    2010 年65

    14、在建工程

    项目名称 预算数（万元） 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少

    工程投入占

    预算比例

    工程进度

    利息资本化

    累计金额

    其中：本期利息

    资本化金额

    本期利息

    资本化率

    资金来源 期末数

    凡口铅锌矿技改配套工程12,024.65 39,538,763.68 7,363,061.14 24,344,976.39 - 88.04% 在建 - - - 自筹 22,556,848.43

    韶关冶炼厂技改配套工程23,857.06 - 4,319,870.04 4,319,870.04 - 120.68% 完工 - - - 自筹 -

    丹霞冶炼厂技改工程 23,350.19 - 69,373,995.04 69,373,995.04 - 26.36% 在建 - - - 自筹 -

    丹霞冶炼厂单身宿舍 3,724.84 19,428,034.19 - - - 52.16% 在建 - - - 自筹 19,428,034.19

    废水深度处理站完善工程745.00 5,524,378.16 3,600,000.00 - - 122.47% 在建 - - - 自筹 9,124,378.16

    江边泵站—沉淀池生产供

    水管改造 260.52 2,451,184.27 - 2,451,184.27 - 94.09% 在建 - - - 自筹 -

    铁路排水系统改造 205.68 2,147,659.47 - 2,147,659.47 - 104.42% 在建 - - - 自筹 -

    选矿废水利用新增53m 浓

    密池 800.00 1,658,438.44 2,723,000.00 - - 54.77% 在建 - - - 自筹 4,381,438.44

    东风井通风机（老机）改

    造 700.00 4,136,475.10 919,733.95 - - 72.23% 在建 - - - 自筹 5,056,209.05

    华加日设备改造 2,000.00 1,732,170.85 2,290,065.04 - - 20.11% 在建 - - - 自筹 4,022,235.89

    选厂选硫系统改造 - - 4,502,867.21 - - 在建 - - - 自筹 4,502,867.21

    大修厂厂房改造 - 3,530,000.00 1,378,700.00 - - 在建 - - - 自筹 4,908,700.00

    Perilya PBH 工程 - 14,596,545.44 77,439,592.65 24,297,712.82 - - - - - - 67,738,425.27

    其他 - 79,898,240.49 77,040,697.25 13,231,176.72 - - - - - - 143,707,761.02

    合计 174,641,890.09 250,951,582.32 140,166,574.75 - 29,355,844.00 29,355,844.00 285,426,897.6666

    15、工程物资

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    工程设备 8,210,816.04 40,349,061.39 35,757,566.93 12,802,310.50

    工程材料 - 1,321,449.31 1,291,896.45 29,552.86

    合计 8,210,816.04 41,670,510.70 37,049,463.38 12,831,863.36

    16、无形资产

    （1）无形资产情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计 1,406,084,555.98 55,569,777.94 - 1,461,654,333.92

    土地使用权 127,216,978.76 - - 127,216,978.76

    出租汽车营运车牌 76,947,000.00 - - 76,947,000.00

    矿业权 1,151,552,450.44 55,569,777.94 - 1,207,122,228.38

    软件 6,071,935.06 - - 6,071,935.06

    冲孔钢带生产专利权 1,200,000.00 - - 1,200,000.00

    专有技术 43,096,191.72 - - 43,096,191.72

    二、累计摊销合计 155,906,076.35 79,214,367.84 - 235,120,444.19

    土地使用权 21,521,760.74 1,470,168.66 - 22,991,929.40

    出租汽车营运车牌 28,877,136.18 2,712,407.52 - 31,589,543.70

    矿业权 102,270,747.44 73,056,982.08 - 175,327,729.52

    软件 1,238,431.99 - - 1,238,431.99

    冲孔钢带生产专利权 600,000.00 300,000.00 - 900,000.00

    专有技术 1,398,000.00 1,674,809.58 - 3,072,809.58

    三、无形资产账面净值合计 1,250,178,479.63 -23,644,589.90 - 1,226,533,889.73

    土地使用权 105,695,218.02 -1,470,168.66 - 104,225,049.36

    出租汽车营运车牌 48,069,863.82 -2,712,407.52 - 45,357,456.30

    矿业权 1,049,281,703.00 -17,487,204.14 - 1,031,794,498.86

    软件 4,833,503.07 - - 4,833,503.07

    冲孔钢带生产专利权 600,000.00 -300,000.00 - 300,000.00

    专有技术 41,698,191.72 -1,674,809.58 - 40,023,382.14

    四、减值准备合计 12,090,585.63 - - 12,090,585.63

    无形资产账面价值合计 1,238,087,894.00 -23,644,589.90 - 1,214,443,304.1067

    （2）公司开发项目支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加

    本期减少

    期末数

    计入当期损益 确认为固定资产 确认为无形资产

    绿色功能材料

    研发平台建设

    10,158,115.42 4,728,880.60 19,931.60 383,999.15 - 14,483,065.27

    电磁波屏蔽材

    料开发

    200,000.00 - - - - 200,000.00

    其他

    1,302,305.50 4,523,387.89 - - - 5,825,693.39

    合计 11,660,420.92 9,252,268.49 19,931.60 383,999.15 - 20,508,758.66

    无形资产期末账面价值无通过公司内部研发形成的无形资产。

    17、商誉

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少期末余额 期末减值准备

    武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司 70,079,321.81 - - 70,079,321.81 -

    Perilya Limited 51,543,152.12 - - 51,543,152.12 -

    深圳市华加日西林实业有限公司 3,305,067.29 - - 3,305,067.29 -

    合计 124,927,541.22 - - 124,927,541.22 -

    （1）2008 年本公司收购武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司时，企业合并成本341,000,000.00 元大于确

    认的被购买方可辨认净资产公允价值份额270,920,678.19 元形成的差异70,079,321.81 元；

    （2）2009 年度本公司收购Perilya Limited 时，企业合并成本407,979,048.34 元大于确认的被购买方

    可辨认净资产公允价值份额356,435,896.22 元形成的差异51,543,152.12 元；

    （3）2009 年度本公司之子公司深圳华加日铝业有限公司收购深圳市华加日西林实业有限公司时，企

    业合并成本128,549,615.82 元大于确认的被购买方可辨认净资产公允价值份额125,244,548.53 元形成的差

    异3,305,067.28 元。

    本公司预计该等公司未来期间均具有较强盈利能力，无需提取商誉减值准备。68

    18、长期待摊费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因

    办公区域装修等 3,709,366.95 380,935.50 502,335.72 - 3,587,966.73

    19、递延所得税资产/递延所得税负债

    （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    单位：元 币种：人民币

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    计提减值准备的资产 14,423,947.85

    14,573,427.90

    按公允价值或摊余成本计量的资产 1,021,549.87

    1,739,253.75

    可弥补亏损 7,287,877.74

    7,809,549.45

    折旧或摊销年限和税法有差异的资产 -

    15,954.94

    内退及离退休薪酬 83,113,408.01

    89,402,446.26

    职工薪酬余额 -

    3,979,960.39

    其他 38,229,533.22 36,762,335.57

    小 计 144,076,316.69

    154,282,928.26

    递延所得税负债：

    按公允价值或摊余成本计量的负债 32,520,147.11

    29,017,276.07

    企业合并确认的被购买方可辨认净资产公允价值与其账面

    价值有差异的负债

    139,082,073.67

    136,632,941.77

    小计 171,602,220.78

    165,650,217.84

    （2）未确认递延所得税资产明细

    单位：元 币种：人民币69

    项 目 期末数 期初数

    可弥补亏损 24,339,558.54 24,339,558.54

    计提减值准备的资产 19,833,603.40 19,833,603.40

    折旧或摊销年限和税法有差异的资产 551,720.80 551,720.80

    合计 44,724,882.74 44,724,882.74

    （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

    单位：元 币种：人民币

    年份 期末数 期初数 备注

    2013 64,115,688.55 64,115,688.55

    2014 33,242,545.59 33,242,545.59

    合计 97,358,234.14 97,358,234.14

    （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    单位：元 币种：人民币

    项目 暂时性差异金额

    可抵扣暂时性差异：

    计提减值准备的资产 70,526,280.50

    按公允价值或摊余成本计量的资产 4,086,199.48

    可弥补亏损 35,293,136.30

    内退及离退休薪酬 552,346,746.81

    未实现内部销售损益 149,085,816.66

    其他 10,763,069.24

    可抵扣暂时性差异合计 822,101,248.99

    应纳税暂时性差异：

    按公允价值或摊余成本计量的负债 181,721,212.72

    企业合并确认的被购买方可辨认净资产公允价值与

    其账面价值有差异的负债 556,418,595.48

    应纳税暂时性差异合计 738,139,808.2070

    20、资产减值准备明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加

    本期减少

    期末账面余额

    转回 转销

    一、坏账准备 68,377,897.29 764,591.54 - - 69,142,488.83

    二、贷款损失准备 36,763,932.63 - - 7,944,435.63 28,819,497.00

    三、拆出资金减值准备 22,115,394.82 - - 8,493,861.00 13,621,533.82

    四、存货跌价准备 14,513,933.13 56,272.64 862,226.70 1,788,683.25 11,919,295.82

    五、长期股权投资减值准备 5,212,006.59 - - - 5,212,006.59

    六、投资性房地产减值准备 310,299.24 - - - 310,299.24

    七、固定资产减值准备 430,374,506.00 - - 23,193,936.49 407,180,569.51

    八、无形资产减值准备 12,090,585.63 - - - 12,090,585.63

    合 计 589,758,555.33 820,864.18 862,226.70 41,420,916.37 548,296,276.44

    21、短期借款

    （1）短期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    信用借款 1,299,517,159.49 2,023,607,904.07

    保证借款 364,576,555.14 348,282,194.22

    合计 1,664,093,714.63 2,371,890,098.29

    本公司无到期未偿还的短期借款。

    22、交易性金融负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末公允价值 期初公允价值

    衍生金融负债 36,328,092.14 150,825,931.31

    衍生金融工具负债是本公司及子公司从事金属期货套期保值交易持有的合约，期末公允价值按市价确

    定，该等期货合约期末公允价值为负数（浮动亏损），列示于衍生金融工具负债。71

    23、应付账款

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    采购款 464,758,458.48 418,233,606.55

    期末应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，无账龄超过一年的大

    额应付款。

    24、预收款项

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    预收货款 211,403,906.54 191,597,694.07

    售楼款 1,090,660,931.00 543,841,663.00

    合计 1,302,064,837.54 735,439,357.07

    期末预收款项中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项，无账龄超过一年的大

    额预收款。

    25、应付职工薪酬

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初账面余额本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 46,010,281.50 308,371,186.14 296,084,286.93 58,297,180.71

    二、职工福利费 - 15,569,722.67 15,569,722.67 -

    三、社会保险费 23,072,553.68 58,385,041.11 55,416,695.16 26,040,899.63

    其中：1.医疗保险费 3,579,654.63 17,887,249.58 17,231,139.42 4,235,764.79

    2.基本养老保险费 3,086,583.06 33,223,824.26 32,808,393.27 3,502,014.05

    3.失业保险费 5,050,651.23 2,730,820.42 1,727,137.20 6,054,334.45

    4.工伤保险费 11,351,233.83 4,326,172.30 3,428,705.94 12,248,700.19

    5.生育保险费 4,430.93 216,974.55 221,319.33 86.15

    四、住房公积金 4,651,571.74 32,545,729.71 32,370,049.86 4,827,251.59

    五、工会和职工教育经费 11,736,505.88 7,592,428.38 6,423,208.81 12,905,725.45

    六、非货币性福利 - - - -

    七、内退及离退休薪酬 88,685,479.78 43,408,462.96 51,158,868.40 80,935,074.34

    八、其他 41,765,144.44 7,786,183.78 1,865,407.76 47,685,920.46

    合计 215,921,537.02 473,658,754.75 458,888,239.59 230,692,052.1872

    内退及离退休薪酬为本公司应计之内退和离退休员工的薪酬负债，详见附注五.32（2）。

    应付职工薪酬其他项目期末余额包括子公司Perilya Limited 的短期带薪休假福利40,592,376.89 元。

    26、应交税费

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    增值税 -176,392,064.58 -162,223,633.25

    营业税 -50,469,304.64 -12,828,035.53

    企业所得税 -6,838,285.50 6,847,076.82

    资源税 2,239,451.21 7,471,195.83

    城市维护建设税 -2,178,641.31 244,597.76

    土地增值税 -11,123,352.62 -1,608,765.10

    房产税 -1,714,570.81 45,841.78

    土地使用税 2,408,554.48 2,026,127.78

    个人所得税 21,960,079.59 15,558,606.83

    印花税 106,282.30 594,843.60

    教育费附加 -468,475.92 471,259.30

    矿产资源补偿费 1,183,036.59 1,518,409.45

    堤围费 296,191.11 1,365,765.55

    Royalties（矿产特许权使用费） 11,400,154.73 49,806,277.11

    其它 321,458.00 -

    合计 -209,269,487.39 -90,710,432.07

    27、应付股利

    单位：元 币种：人民币

    投资者 期末数 期初数

    本公司之法人股东 11,199.90 11,199.90

    子公司之其他股东 4,848,841.99 4,720,563.59

    合计 4,860,041.89 4,731,763.4973

    28、其他应付款

    （1）其他应付款明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    客户期货保证金 250,542,505.49 296,814,786.65

    往来款 213,034,763.70 177,212,701.07

    安全生产保证金 19,789,500.00 19,800,000.00

    合计 483,366,769.19 493,827,487.72

    客户期货保证金为子公司深圳金汇期货经纪有限公司收到的客户期货交易保证金。

    其他应付款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    29、预计负债

    预计负债期末余额119,872,550.96 元（原币为20,808,316.72 澳元），是控股子公司PERILYA LIMITED

    预计的矿山环境复原义务负债。

    30、1年内到期的非流动负债

    1、1 年内到期的非流动负债明细

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    1 年内到期的融资租赁款 18,534,066.30 22,895,979.40

    1 年内到期的长期借款 733,954,500.00 700,000,000.00

    合计 752,488,566.30 722,895,979.40

    2、金额前五名的1 年内到期的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 期末数 期初数

    中国银行深圳市分行 2008 年10 月29 日 2010 年10 月29 日 RMB 5.13% 200,000,000.00 200,000,000.00

    中国进出口银行深圳分行 2008 年10 月17 日 2010 年10 月17 日 RMB 3.51% 100,000,000.00 100,000,000.00

    中国进出口银行深圳分行 2008 年10 月17 日 2010 年10 月17 日 RMB 3.51% 100,000,000.00 100,000,000.00

    中国进出口银行深圳分行 2008 年11 月11 日 2010 年11 月11 日 RMB 4.23% 100,000,000.00 100,000,000.00

    中国进出口银行深圳分行 2008 年12 月16 日 2010 年12 月16 日 RMB 4.86% 100,000,000.00 100,000,000.00

    合计 600,000,000.00 600,000,000.0074

    31、长期借款

    （1）长期借款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    信用借款 502,811,089.58 500,000,000.00

    抵押借款 139,213,450.00 139,978,100.00

    合计 642,024,539.58 639,978,100.00

    抵押借款的抵押物为本公司丹霞冶炼厂的机器设备，原值为317,010,111.04 元。

    （2）金额前五名的长期借款

    单位：元 币种：人民币

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率

    期末数 期初数

    外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

    中国进出口银行深圳分行 2009 年12 月15 日 2012 年12 月15 日USD 1.91% 20,500,000.00 139,213,450.00 20,500,000.00 139,978,100.00

    中国工商银行红围支行 2008 年12 月26 日 2013 年12 月23 日RMB 5.18% - 100,000,000.00 - 100,000,000.00

    中国工商银行红围支行 2009 年1 月20 日 2013 年12 月23 日RMB 5.18% - 100,000,000.00 - 100,000,000.00

    中国工商银行韶关分行金

    沙支行 2008 年11 月5 日 2011 年11 月3 日RMB 5.13% - 50,000,000.00 - 50,000,000.00

    中国工商银行韶关分行金

    沙支行 2008 年11 月11 日 2011 年11 月10 日RMB 5.13% - 50,000,000.00 - 50,000,000.00

    合计 439,213,450.00 439,978,100.00

    32、长期应付款

    （1）长期应付款分类

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末数 期初数

    内退及离退休薪酬 524,434,129.43 567,836,319.59

    应付融资租赁款 13,411,107.84 5,292,878.67

    带薪休假福利 31,788,616.56 30,720,944.78

    合计 569,633,853.83 603,850,143.0475

    （2）内退及离退休薪酬

    应付内退及离退休薪酬期末余额为605,369,203.77 元，其中：一年内到期应支付金额为80,935,074.34

    元列示于“应付职工薪酬”项目，其余524,434,129.43 元列示于本科目

    （3）长期应付款中的应付融资租赁款明细

    单位：元 币种：人民币

    单位

    期末数 期初数

    外币 人民币 外币 人民币

    Commonwealth Bank AUD 2,327,994 13,411,107.84 AUD 34,253.25 209,951.87

    Atlas Copco Construction and Mining Australia - - AUD 829,269.88 5,082,926.80

    合计 13,411,107.84 5,292,878.67

    33、其他非流动负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期末账面余额 期初账面余额

    政府补助 9,768,084.56 15,023,409.27

    34、股本

    单位：元 币种：人民币

    期初数

    本次变动增减（+、一）

    期末数

    发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

    股份总数 1,023,792,000.00 - 255,948,000.00 307,137,600.00 - 563,085,600.00 1,586,877,600.00

    35、专项储备

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期提取数 本期使用数 期末数

    安全生产费用 1,466,195.31 20,751,277.21 17,457,922.24 4,759,550.2876

    36、资本公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 974,003,264.48 - 307,137,600.00 666,865,664.48

    新准则前资本公积转入 21,071,522.04 - - 21,071,522.04

    可供出售金融资产公允价值变动122,729,458.39 7,014,045.52 27,442,398.44 102,301,105.46

    其它资本公积 -59,485,011.59 105,346,809.90 75,559,163.55 -29,697,365.24

    合计 1,058,319,233.32 112,360,855.41 410,139,161.99 760,540,926.74

    其它资本公积系按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额，本期减少是由于子公

    司资本公积减少所致。

    37、盈余公积

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 412,147,292.31 - - 412,147,292.31

    任意盈余公积 106,430,512.83 - - 106,430,512.83

    合计 518,577,805.14 - - 518,577,805.14

    38、未分配利润

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 提取或分配比例

    调整前 上年末未分配利润 1,235,912,668.62

    调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -

    调整后 年初未分配利润 1,235,912,668.62

    加：本期归属于母公司所有者的净利润 300,343,143.54

    其他转入 -

    减：提取法定盈余公积 -

    提取任意盈余公积 -

    提取一般风险准备 -

    应付普通股股利 28,666,176.00 按股东大会决议分配，本年已实施

    转作股本的普通股股利 255,948,000.00 按股东大会决议分配，本年已实施

    期末未分配利润 1,251,641,636.1677

    39、营业收入、营业成本

    （1）营业收入、营业成本

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    营业收入 4,494,901,504.89 2,794,131,845.89

    其中：主营业务收入 4,401,649,450.98 2,736,280,415.76

    其他业务收入 79,988,142.20 44,379,448.41

    利息收入 3,592,155.98 4,956,450.03

    手续费及佣金收入 9,671,755.73 8,515,531.69

    营业成本 3,606,496,883.58 2,198,233,598.36

    其中：主营业务成本 3,555,557,120.15 2,168,661,968.51

    其他业务成本 46,965,090.13 28,275,370.87

    利息支出 2,381,954.03 167,721.74

    手续费及佣金支出 1,592,719.27 1,128,537.24

    营业毛利 888,404,621.31 595,898,247.53

    （2）主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    行业名称

    本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    铅锌矿采掘、冶炼及销售 3,928,963,820.42 3,163,623,396.57 2,363,272,586.49 1,860,275,949.50

    铝、镍、锌加工及销售 588,371,754.22 516,049,183.55 415,444,962.72 374,392,778.31

    其他 29,003,260.72 20,573,924.41 50,165,836.32 26,596,210.47

    行业间抵销 -144,689,384.38 -144,689,384.38 -92,602,969.77 -92,602,969.77

    合计 4,401,649,450.98 3,555,557,120.15 2,736,280,415.76 2,168,661,968.51

    （3）主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币78

    产品名称

    本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    铅锌精矿产品 864,160,618.45 553,145,464.08 632,548,323.21 383,288,496.42

    冶炼主产品（铅锌银） 2,973,983,162.50 2,522,522,695.06 1,624,596,139.37 1,355,172,820.87

    硫酸 48,072,667.67 39,851,543.25 28,983,936.23 37,203,027.99

    铝型材 272,274,089.93 239,028,332.73 145,868,928.18 127,198,298.74

    幕墙门窗 120,888,038.47 106,960,790.34 166,030,968.06 152,437,058.54

    电池材料 174,066,084.01 157,191,112.16 77,216,016.54 68,996,446.43

    其他 97,909,819.88 86,562,212.46 111,296,073.93 94,625,789.29

    产品间抵销 -149,705,029.93 -149,705,029.93 -50,259,969.77 -50,259,969.77

    合计 4,401,649,450.98 3,555,557,120.15 2,736,280,415.76 2,168,661,968.51

    （4）主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    地区名称

    本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 3,282,714,124.71 2,715,755,149.96 2,159,630,530.79 1,727,158,505.72

    国外 1,380,383,741.80 1,101,250,385.72 812,884,061.91 677,737,639.73

    地区间抵销 -261,448,415.53 -261,448,415.53 -236,234,176.94 -236,234,176.94

    合计 4,401,649,450.98 3,555,557,120.15 2,736,280,415.76 2,168,661,968.51

    （5）公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例

    Pasminco Sales Lead 345,761,528.76 7.69%

    Korea Zinc 245,923,793.52 5.47%

    宝山钢铁股份有限公司 169,091,298.51 3.76%

    佛山市南海宇成金属投资有限公司 161,534,188.03 3.59%

    宝钢新日铁汽车板有限公司 144,182,078.85 3.21%

    合计 1,066,492,887.69 10.56%79

    40、营业税金及附加

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

    营业税 5,393,973.34 6,654,538.56 3%、5%

    城建税 8,436,210.21 6,719,877.11 1%、3%、5%、7%

    教育费附加 6,037,516.74 3,876,704.13 3%

    资源税 17,525,970.14 15,715,277.20 13 元/吨、20 元/吨

    堤围费 4,668,787.87 2,895,963.24 0.02‰-0.1‰、1.3‰

    Royalties（矿产特许权使用费） 24,557,423.54 - 应税净收入的3.5%

    其他 239,238.08 -

    合计 66,859,119.92 35,862,360.24

    41、公允价值变动收益

    单位：元 币种：人民币

    产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

    衍生工具公允价值变动 17,580,695.29 314,462.37

    交易性权益工具投资公允价值变动 112,119.56 71,245.25

    合计 17,692,814.85 385,707.62

    衍生工具公允价值变动是本公司从事金属期货套期保值交易持有的合约产生的浮动盈亏，该等期货合

    约期末公允价值为正数（浮动盈余）。

    42、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产投资收益 -3,551,948.51 -8,399,350.93

    可供出售金融资产投资收益 - 5,603,928.65

    对联营企业权益法核算收益 11,621,410.43 5,554,554.40

    合计 8,069,461.92 2,759,132.1280

    （2）按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 6,550,414.68 2,376,578.66

    华日轻金(深圳)有限公司 4,544,001.61 4,138,174.50

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 2,387,427.80 603,146.33

    深圳金汇城金属板材有限公司 - -13,875.75

    广州华立颜料化工有限公司 -1,860,433.66 -1,548,523.34

    合计 11,621,410.43 5,555,500.40

    43、资产减值损失

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    一、坏账损失 764,591.54 -3,619,637.56

    二、存货跌价损失 -805,954.06 -10,968,999.92

    三、固定资产减值损失 - 662.32

    四、无形资产减值损失 - 3,516,310.68

    五、其他 550,602.74 -

    合计 509,240.22 -11,071,664.48

    44、营业外收入

    （1）营业外收入明细

    单位：元 币种：人民币81

    项目 本期发生额 上期发生额

    固定资产处置利得 2,945,231.28 530,183.08

    政府补助 10,786,622.84 600,000.00

    盘盈利得 877,651.36 403,506.49

    罚款收入 21,946.25 14,093.37

    其他 297,300.91 1,276,057.59

    合计 14,928,752.64 2,823,840.53

    （2）政府补助明细

    项目 本期发生额 说明

    市级环保专项奖金 150,000.00 韶财工[2010]30 号

    绿色功能材料研发平台建设 1,000,000.00 发改投资[2007]1168 号；深发改[2007]2219 号

    企业走出去财政资金补助 500,000.00 中央保持外贸稳定增长专项资金补助

    危机矿山接替资源勘查项目 2,620,001.36 粤国土资地环函[2009]213 号

    矿山环境治理款 665,991.03 财建[2008]692 号

    MVT 型铅锌矿深部勘查技术与找矿示范研究 351,314.47 国科发财[2009]682 号

    福田总商会扶持总部经济拨款 2,500,000.00 深圳市福田区认定总部企业补助

    其他财政补贴 2,999,315.98

    合计 10,786,622.84

    45、营业外支出

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    固定资产处置损失 2,067,004.46 1,125,994.43

    捐赠支出 1,394,086.31 12,100.00

    盘亏损失 221,358.70 70,827.08

    罚款支出 23,471.77 40,943.83

    其他 587.40 381,619.29

    合计 3,706,508.64 1,631,484.6382

    46、所得税费用

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    本期应交所得税 20,449,494.10 12,862,054.25

    递延所得税费用调整 -32,248,270.31 12,092,384.38

    合计 -11,798,776.21 24,954,438.63

    47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    （1）基本每股收益的计算过程：

    单位：元 币种：人民币

    项 目 序号 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 1 300,343,144.29

    归属于公司普通股股东的非经常性损益 2 8,372,255.28

    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 291,970,889.01

    期初股份总数 4 1,023,792,000.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 563,085,600.00

    发行新股或债转股等增加股份数 6 -

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 7 1.00

    因回购等减少股份数 8 -

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 9 -

    报告期缩股数 10 -

    报告期月份数 11 6.00

    发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 1,586,877,600.00

    基本每股收益 13=1/12 0.19

    扣除非经常损益基本每股收益 14=3/12 0.18

    （2）稀释每股收益为 0.19元，其计算过程与基本每股收益的计算过程相同。83

    48、其他综合收益

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 34,102,874.57 70,688,151.84

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -3,234,979.32 9,434,583.28

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 37,337,853.89 61,253,568.56

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额

    产生的所得税影响

    - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    转为被套期项目初始确认金额的调整 - -

    小计 - -

    4.外币财务报表折算差额 -60,170,065.60 -

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 -

    小计 -60,170,065.60

    -

    5.其他 -

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 -

    小计 -

    -

    合计 -22,832,211.71

    61,253,568.56

    49、现金流量表项目注释

    （1）收到的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币84

    项目 金额

    往来款 3,948,382.36

    政府补助 5,737,498.13

    合计 9,685,880.49

    （2）支付的其他与经营活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    各项经营、管理及制造费用 128,473,281.41

    客户货币保证金减少 28,522,087.11

    捐赠支出 1,394,086.31

    代缴契税维修基金 857,312.02

    合计 159,246,766.85

    （3）收到的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    存款利息收入 18,643,579.23

    （4）支付的其他与投资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    被质押的银行存款增加 25,205,203.47

    （5）支付的其他与筹资活动有关的现金

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额

    手续费 2,162,423.2585

    50、现金流量表补充资料

    （1）现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 376,425,807.68 112,964,029.58

    加：资产减值准备 509,240.22 -11,071,664.48

    投资性房地产摊销、固定资产折旧 158,528,190.06 127,770,707.67

    无形资产摊销 78,944,059.36 7,019,381.20

    长期待摊费用摊销 502,335.72 308,485.01

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 601,131.12 129,733.73

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 277,095.70 548,412.29

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -17,692,814.85 -385,707.62

    财务费用（收益以“－”号填列） 67,139,474.94 64,750,913.19

    投资损失（收益以“－”号填列） -8,069,461.92 -2,759,132.12

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,206,611.57 -41,795,391.75

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 5,952,002.94 10,801,721.70

    存货的减少（增加以“－”号填列） -1,489,361.38 -287,554,698.84

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 658,129,839.09 -36,607,254.29

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -339,667,910.80 533,259,414.98

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 990,296,239.45 477,378,950.25

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -86

    补充资料 本期金额 上期金额

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 1,208,408,510.72 847,196,244.89

    减：现金的期初余额 1,393,731,288.01 773,432,245.40

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -185,322,777.29 73,763,999.49

    （2）现金和现金等价物的构成

    项目 期末数 期初数

    列示于资产负债表的货币资金 1,432,890,995.35 1,592,848,024.39

    减：银行保证金及财务公司法定存款准备金 82,939,478.96 48,517,219.14

    减：环保履约保证金 141,543,005.67 150,599,517.24

    现金等价物 - -

    列示于现金流量表的现金及现金等价物 1,208,408,510.72 1,393,731,288.01

    六、关联方及关联交易

    1、本企业的母公司情况

    母公司

    名称

    关联关

    系

    企业

    类型

    注

    册

    地

    法人

    代表

    业务性质

    注册

    资本

    母公司对

    本企业的

    持股比例

    母公司对本

    企业的表决

    权比例

    本企业

    最终控

    制方

    组织机构

    代码

    广东省

    广晟资

    产经营

    有限公

    司

    直接及

    间接持

    有本公

    司股份

    国有

    独资

    广

    州

    市

    李进

    明

    资产管理和运

    营，股权管理和

    运营，投资经营，

    投资收益的管理

    及再投资；省国

    资管理部门授权

    的其他业务等

    10 亿

    元

    39.23% 39.23% 广东省

    国资委

    719283849

    2、本企业的子公司情况

    详见附注四.1 子公司情况。87

    3、本企业的联营企业情况

    详见附注五.10 对联营企业投资。

    4、本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    深圳中金建筑工程公司 本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司管理的企业

    深圳市中金联合实业开发有限公司之控股子公司

    192206475

    华日轻金(深圳)有限公司 子公司华加日公司之联营企业 758613118

    深圳金汇城金属板材有限公司 子公司华加日公司之联营企业 745185871

    广西中金矿业有限公司 子公司盘龙矿之股东 72309834-7

    福建省泉州市丰源房地产开发有限公司 子公司盘龙矿之股东 61188283-1

    5、关联交易情况

    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    单位：元 币种：人民币

    关联方

    关联交

    易类型

    关联交

    易内容

    关联交易定

    价方式及决

    策程序

    本期发生额 上期发生额

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    金额

    占同类交易

    金额的比例

    深圳市金州精工科技有限公司 采购事项 材料采购市场价格 - - 117,000.00 0.04%

    华日轻金(深圳)有限公司 销售事项 销售型材市场价格 46,613,849.56 18.99% 25,767,807.70 19.84%

    华日轻金(深圳)有限公司 提供劳务 劳务管理市场价格 60,000.00 100% 45,000.00 100%

    深圳中金建筑工程公司 提供劳务 技改扩建市场价格 10,275,068.92 11.41% 57,581,508.45 23.97%

    （2）关联租赁情况

    单位：元 币种：人民币

    出租方名称

    承租方

    名称

    租赁资产

    情况

    租赁起始日 租赁终止日 租赁收益

    租赁收益确

    定依据

    租赁收益对

    公司影响

    深圳华加日铝业有

    限公司

    华日轻金( 深

    圳)有限公司

    厂房1921.20

    平方米

    2009 年1 月1 日2010 年12 月31

    日

    261,240.00 市场价格 增加收益、节省运输成本88

    （3）关联方资金拆借

    单位：元 币种：人民币

    关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

    深圳金粤幕墙装饰工程公司 15,700,000.00 2010 年6 月15 日2011 年6 月15 日系子公司财务公司发放的贷款

    （4）其他关联交易

    a.收取利息

    单位：元 币种：人民币

    关联方 本期发生额 上期发生额

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 419,150.75 423,886.93

    b.支付利息

    单位：元 币种：人民币

    关联方 本期发生额 上期发生额

    深圳金洲精工科技股份有限公司 285.62 1,970.36

    深圳市金粤幕墙装饰工程有限公司 8,601.11 13,656.16

    小 计 8,886.73 15,626.52

    c.土地租赁

    单位：元 币种：人民币

    关联方 关联交易内容

    本期发生额 上期发生额

    金额

    占同类交易金

    额的比例

    金额

    占同类交易金额

    的比例

    广东省广晟资产经营有限公司 土地租赁费6,000,000.00 100% 6,000,000.00 100%

    6、关联方应收应付款项

    单位：元 币种：人民币89

    项目名称 关联方 期末金额 期初金额

    应收账款 华日轻金(深圳)有限公司 16,900,166.72 18,454,718.23

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,996,239.66 1,998,875.22

    小 计 18,896,406.38 20,453,593.45

    其他应收款 中国有色金属进出口深圳公司 23,105,944.05 23,105,944.05

    应付账款 深圳中金建筑工程公司 325,138.09 2,371,552.88

    其他应付款 深圳中金建筑工程公司 3151.03 1,102,479.36

    深圳金汇城金属板材有限公司 1,396,322.73 1,397,359.60

    华日轻金(深圳)有限公司 59,724.87 359,586.00

    广东省广晟资产经营有限公司 - 10,000,000.00

    广西中金矿业有限公司 3,360,000.00 3,360,000.00

    福建省泉州市丰源房地产开发有限公司 840,000.00 840,000.00

    小 计 5,659,198.63 17,059,424.96

    预收账款 深圳市金洲精工科技股份有限公司 238,262.75 238,262.75

    吸收存款 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,811,579.66 327,604.83

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 114,789.48 1,075,881.86

    小 计 1,926,369.14 1,403,486.69

    七、或有事项

    本公司无重大或有事项。

    八、承诺事项

    本公司无承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    本公司无资产负债表日后事项。

    十、其他重要事项90

    1、对外投资及股权变更

    （1）深圳市有色金属财务有限公司

    2009年10月28日，本公司第五届董事局第九次会议审议通过《关于拟收购中国有色金属工业广州公司

    所持深圳市有色金属财务有限公司0.48%股权的报告》，同意公司以评估价格人民币1,999,600.00元收购中国

    有色金属工业广州公司管理人经债权人大会批准出售的其所持深圳市有色金属财务有限公司0.48%股权。

    于2009年12月7日，本公司与中国有色金属工业广州公司管理人签订股权转让协议。2010年1月22日，相关

    股权变更手续已办理完毕。本公司于本期已支付该股权转让款项。

    （2）增持深圳华加日铝业有限公司股权

    2009年4月17日，本公司第五届董事局第六次会议审议通过《关于拟收购加铝所持华加日铝业公司17%

    股份的议案》，同意公司以188.89万美元收购加铝所持华加日铝业公司17%股份。于2009年5月15日，本公

    司与加日铝中国有限公司签订股权转让协议。2010年1月29日，相关股权变更手续已办理完毕。本公司于

    本期已支付该股权转让款项。

    （3）爱尔兰波利纳拉克合资勘探项目

    2009年11月12日，公司第五届董事局临时会议决议，同意子公司中金岭南（香港）矿业有限公司出资

    600万美元与加拿大泰克资源公司全资子公司泰克爱尔兰公司合资勘探爱尔兰波利纳拉克(Ballinalack)项

    目，从而持有爱尔兰波利纳拉克资源公司（Ballinalack Resources）40%股权。于2009年11月13日，中金岭

    南（香港）矿业有限公司与泰克爱尔兰公司签署《关于爱尔兰波利纳拉克合资协议》。本公司于本期已支

    付该投资款项。

    2、租赁

    2007 年3 月29 日，本公司第四届第十八次董事会审议通过关于签订“《继续履行＜国家有色金属工业

    局与深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参与配股后剩余资产处置方式的协

    议＞的协议》的补充协议”的议案。根据本公司与原国家有色金属工业局签订的《关于国家有色金属工业

    局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议》（以下简称“《协议》”），原国家有色金属工业局以租

    赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年应支付原国家有色工业局600 万元补偿费，

    此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。鉴于广东省广晟资产经营有限公司（以下简称

    “广晟公司”）已经合法承接了原国家有色金属工业局在本公司所持股份的全部权利和义务，2003 年10 月

    20 日，本公司与广晟公司签订了继续履行以上《协议》的协议。

    近年来韶关地区土地使用权出让金和土地使用权租赁市场价格已发生了较大变化，广晟公司与本公司91

    重新协商土地租金。参考韶关地区类似地段的土地市场租赁价格，双方签订关于《继续履行<关于国家有

    色金属工业局与深圳中金实业股份有限公司关于广东韶关岭南铅锌集团有限公司参与配股剩余资产处置

    方式的协议》的补充协议，将公司每年向广晟公司支付费用600 万元，变更为公司每年向广晟公司支付土

    地租赁费1,200 万元。本公司本期计入当期费用600 万元。

    3、以公允价值计量的资产和负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初金额

    本期公允价值

    变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提的减值 期末金额

    金融资产

    1. 交易性权益工具 383,669.16 112,119.56 - - 555,153.51

    2.衍生金融资产 1,184,762.52 8,978,292.75 101,552,010.33 - 192,629,784.08

    3.可供出售金融资产 252,009,801.31 - -23,843,409.26 - 242,175,516.66

    金融资产合计 253,578,232.99 9,090,412.31 77,708,601.07 - 435,360,454.25

    交易性金融负债 150,825,931.31 8,602,423.26 - - 36,328,092.14

    交易性金融负债期末余额主要是子公司Perilya Limited 的现金流量套期工具金融负债。

    4、外币金融资产和外币金融负债

    单位：元 币种：人民币

    项目 期初金额

    本期公允价值变

    动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提的减值 期末金额

    金融资产

    1. 交易性权益工具 383,669.16 112,119.56 - - 492,263.51

    2. 衍生金融资产 1,133,762.52 5,374,037.48 101,552,010.33 - 183,000,534.08

    3. 贷款和应收款 277,874,657.97 - - - 125,439,762.21

    4. 可供出售金融资产 61,771,311.09 3,604,255.27 -209,548.61 - 24,908,538.06

    金融资产小计 341,163,400.74 9,090,412.31 101,342,461.72 - 333,841,097.86

    交易性金融负债 139,230,906.31 8,951,023.26 7,097,237.50 - 35,510,092.14

    交易性金融负债期末余额主要是是子公司Perilya Limited 的现金流量套期工具金融负债。92

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款

    单位：元 币种：人民币

    种类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的应收账款 171,500,893.91 94.02% 3,118,875.71 40.41% 182,993,965.07 93.66% 131,475.16 1.71%

    单项金额不重大但按信用风险特征组

    合后该组合的风险较大的应收账款

    6,940,580.67 3.80% 4,589,913.75 59.47% 11,037,939.99 5.65% 7,539,038.82 98.27%

    其他不重大 3,969,659.79 2.18% 9,771.65 0.13% 1,355,262.79 0.69% 1,076.26 0.02%

    合计 182,411,134.37 100% 7,718,561.11 100% 195,387,167.85 100% 7,671,590.24 100%

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提

    单位：元 币种：人民币

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    单项金额重大应收账款 171,500,893.91 3,118,875.71 1.82%

    应收账款基本未逾期，可收回性强

    金额不重大单独进行减值测试

    的应收账款

    3,969,659.79 9,771.65 0.25% 对方单位为本公司的子公司或未逾

    期应收款，可收回性很强

    合计 175,470,553.70 3,128,647.36 1.78%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：

    单位：元 币种：人民币

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额 比例 金额 比例

    已逾期

    1 年以内 2,004,865.17 28.89% 100,243.26 3,164,716.50 28.67% 158,235.82

    1 至2 年 1,096.10 0.02% 164.42 107,657.70 0.98% 16,148.65

    2 至3 年 934,028.26 13.46% 508,037.51 908,257.57 8.23% 516,234.67

    3 至4 年 20,855.62 0.30% 10,427.81 387.55 0.004% 193.7793

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    坏账准备

    金额 比例 金额 比例

    4 至5 年 43,473.79 0.63% 34,779.03 469,206.79 4.25% 460,512.03

    5 年以上 3,936,261.73 56.71% 3,936,261.73 6,387,713.88 57.866% 6,387,713.88

    合计 6,940,580.67 100% 4,589,913.75 11,037,939.99 100% 7,539,038.82

    （3）本报告期无核销的应收账款情况

    （4）期末应收账款无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及关联应收款项。

    （5）应收账款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例

    深圳市中金岭南科技有限公司 全资子公司 56,219,338.22 未逾期 30.82%

    深圳市中金高能电池材料有限公司 全资子公司 34,670,679.58 未逾期 19.01%

    宝山钢铁股份有限公司 非关联方 27,101,065.76 未逾期 14.86%

    香港深业有色金属有限公司 全资子公司 20,148,143.49 未逾期 11.05%

    上海江森自控国际蓄电池有限公司 非关联方 10,435,458.56 未逾期 5.72%

    合 计 148,574,685.61 81.45%

    （6）应收账款关联方款项情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例

    深圳市中金岭南科技有限公司 全资子公司 56,219,338.22 30.82%

    深圳市中金高能电池材料有限公司 全资子公司 34,670,679.58 19.01%

    香港深业有色金属有限公司 全资子公司 20,148,143.49 11.05%

    广东中金建筑安装工程有限公司 全资子公司 795,095.26 0.44%

    韶关市中金岭南商储有限公司 全资子公司 477,825.00 0.26%

    合计 112,311,081.55 61.57%94

    2、其他应收款

    （1）其他应收款

    单位：元 币种：人民币

    种类

    期末数 期初数

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例金额 比例金额 比例 金额 比例

    单项金额重大的其他应收款 576,420,770.72 98.66% 95,577,034.87 97.23% 576,438,635.98 98.64% 95,671,962.65 97.43%

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款

    3,920,157.16 0.67% 2,722,785.61 2.77% 3,665,766.94 0.63% 2,522,190.86 2.57%

    其他不重大 3,893,558.26 0.67% 1,976.54 0.00% 4,276,694.50 0.73% 3,217.49 0.00%

    合计 584,234,486.14 100% 98,301,797.02 100% 584,381,097.42 100% 98,197,371.00 100%

    （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

    单位：元 币种：人民币

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    金额重大的其他应收款 576,420,770.72 95,577,034.87 16.58% 进行单项测试计提坏账准备

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    单位：元 币种：人民币

    账龄

    期末数 期初数

    账面余额

    坏账准备

    账面余额

    金额 比例 金额 比例 坏账准备

    已逾期

    1 年以内 938,781.94 23.95% 46,939.10 542,390.96 14.80% 27,119.55

    1-2 年 210,772.00 5.38% 53,743.23 352,772.76 9.62% 52,915.91

    2-3 年 311,580.00 7.95% 213,474.00 340,021.88 9.28% 102,006.56

    3-4 年 28,441.88 0.73% 14,220.94 180,865.00 4.93% 90,432.50

    4-5 年 180,865.00 4.61% 144,692.00 - - -

    5 年以上 2,249,716.34 57.39% 2,249,716.34 2,249,716.34 61.37% 2,249,716.34

    合计 3,920,157.16 100% 2,722,785.61 3,665,766.94 100% 2,522,190.8695

    （3）本报告期无核销的其他应收款情况。

    （4）期末其他应收款无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及关联应收款项。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    单位：元 币种：人民币

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总

    额的比例

    天津金康房地产开发有限公司 全资子公司 300,000,000.00 5 年以上 51.35%

    深圳康发发展公司 全资子公司 145,096,332.92 5 年以上 24.84%

    深圳市中金高能电池材料有限公司 全资子公司 53,000,000.00 1-2 年 9.07%

    中国有色金属进出口深圳公司 全资子公司 23,105,944.05 5 年以上 3.95%

    香港深业有色金属有限公司 全资子公司 19,872,543.58 未逾期 3.40%

    合 计 541,074,820.55 92.61%

    （6）其他应收关联方款项情况

    其他应收关联方款项均为应收子公司的往来款，详见附注十一.2（5）。96

    3、长期股权投资

    被投资单位 核算方法初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资单

    位持股比例

    在被投资单位

    表决权比例

    减值准备

    本期计提

    减值准备

    现金红利

    1、对联营企业的投资

    深圳市金洲精工科技股份有限公司 权益法7,439,374.85 37,459,198.49 439,466.68 37,898,665.17 25% 25% - - 6,110,948.00

    广州华立颜料化工有限公司 权益法35,999,046.11 14,603,300.48 -1,860,433.66 12,742,866.82 21.10% 21.10% - - -

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 权益法11,592,288.15 14,305,181.45 972,862.80 15,278,044.25 17.90% 17.90% - - -

    爱尔兰Ballinalack 资源有限公司 权益法40,963,800.00 - 40,963,800.00 40,963,800.00 40% 40%

    小计 95,994,509.11 66,367,680.42 40,515,695.82 106,883,376.24 - - 6,110,948.00

    2、对子公司的投资

    中国有色金属工业深圳仓储运输公司 成本法5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100% 100% - - -

    香港深业有色金属有限公司 成本法23,989,278.00 23,989,278.00 - 23,989,278.00 99.17% 99.17% - - -

    深圳康发发展公司 成本法10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 100% 100% - - -

    天津金康房地产开发有限公司 成本法5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 33.34% 33.34% - - -

    深圳市金鹰出租汽车有限公司 成本法4,000,000.00 4,000,000.00 - 4,000,000.00 40% 40% - - -

    深圳市有色金属财务有限公司 成本法213,928,868.12 213,928,868.12 1,999,600.00 215,928,468.12 75.18% 75.18% - - 15,034,328.00

    深圳华加日铝业有限公司 成本法73,220,510.00 73,220,510.00 12,893,177.80 86,113,687.80 72% 72% - - 5,449,091.42

    深圳市中金岭南科技有限公司 成本法78,000,000.00 78,000,000.00 - 78,000,000.00 97.50% 97.50% - - -

    深圳市中金高能电池材料有限公司 成本法44,336,000.00 44,336,000.00 - 44,336,000.00 85.92% 85.92% - - -

    武宣县盘龙铅锌矿有限责任公司 成本法341,000,000.00 341,000,000.00 - 341,000,000.00 55% 55% - - -

    中金岭南（香港）矿业有限公司 成本法881.89 881.89 - 881.89 100% 100% - - -

    TANGO 矿业私人有限公司 成本法304.58 304.58 - 304.58 60% 60% - - -

    深圳市金汇期货经纪有限公司 成本法87,820,000.00 76,124,532.18 - 76,124,532.18 100% 100% - - -

    广东中金建筑安装工程有限公司 成本法27,170,000.00 28,300,343.83 - 28,300,343.83 100% 100% - - -

    仁化伟达企业发展公司 成本法34,730,000.00 16,470,947.46 - 16,470,947.46 100% 100% - - -

    仁化凡口铅锌矿建筑安装工程公司 成本法22,840,000.00 6,150,617.92 - 6,150,617.92 100% 100% - - -

    海南中金有色金属进出口有限公司 成本法3,000,000.00 - - - 100% 100% - - -

    中国有色金属进出口深圳公司 成本法10,000,000.00 - - - 100% 100% - - -

    韶关市中金岭南商储有限公司 成本法47,050,000.00 47,050,000.00 - 47,050,000.00 100% 100% - - -

    Perilya Limited 成本法407,979,048.34 407,979,048.34 - 407,979,048.34 52% 52% - - -

    小计 1,439,064,890.93 1,380,551,332.32 14,892,777.80 1,395,444,110.12 - - 20,483,419.42

    3、其他长期股权投资

    中国有色金属工业总公司财务公司 成本法2,212,006.59 2,212,006.59 - 2,212,006.59 1.20% 1.20% 2,212,006.59 - -

    广东发展银行 成本法8,853,075.00 8,853,075.00 - 8,853,075.00 0.39% 0.39% - - -

    山东景芝酒业有限公司 成本法3,159,000.00 3,159,000.00 - 3,159,000.00 2.25% 2.25% - - -

    小计 14,224,081.59 14,224,081.59 - 14,224,081.59 2,212,006.59 - -

    合计 1,549,283,481.63 1,461,143,094.33 55,408,473.62 1,516,551,567.95 2,212,006.59 - 26,594,367.4297

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    单位：元 币种：人民币

    项目 本期发生额 上期发生额

    营业收入 3,037,644,440.47 1,919,738,914.54

    其中：主营业务收入 2,993,546,829.91 1,892,180,902.24

    其他业务收入 44,097,610.56 27,558,012.30

    营业成本 2,516,710,149.33 1,530,727,925.61

    其中：主营业务成本 2,496,329,045.47 1,517,840,045.65

    其他业务成本 20,381,103.86 12,887,879.96

    营业毛利 520,934,291.14 389,010,988.93

    （2）主营业务（分行业）

    单位：元 币种：人民币

    行业名称

    本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    铅锌矿采掘、冶炼及销售 2,993,546,829.91 2,496,329,045.47 1,892,180,902.24 1,517,840,045.65

    （3）主营业务（分产品）

    单位：元 币种：人民币

    产品名称

    本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    铅锌精矿产品 128,683,980.59 31,659,385.03 211,274,935.20 80,240,069.92

    冶炼主产品（铅锌银） 2,766,529,501.92 2,373,265,007.36 1,612,008,553.20 1,364,351,465.22

    硫酸 48,072,667.67 39,851,543.25 28,983,936.23 37,203,027.99

    其他产品 50,260,679.73 51,553,109.83 39,913,477.61 36,045,482.5298

    合计 2,993,546,829.91 2,496,329,045.47 1,892,180,902.24 1,517,840,045.65

    （4）主营业务（分地区）

    单位：元 币种：人民币

    地区名称 本期发生额 上期发生额

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    国内 2,931,473,606.42 2,434,418,871.73 1,787,254,059.87 1,420,090,603.33

    国外 62,073,223.49 61,910,173.74 104,926,842.37 97,749,442.32

    合计 2,993,546,829.91 2,496,329,045.47 1,892,180,902.24 1,517,840,045.65

    （5）公司前五名客户的营业收入情况

    单位：元 币种：人民币

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例

    宝山钢铁股份有限公司 169,091,298.51 5.57%

    佛山市南海宇成金属投资有限公司 161,534,188.03 5.32%

    宝钢新日铁汽车板有限公司 144,182,078.85 4.75%

    佛山金亿金属有限公司 107,790,975.13 3.55%

    美美电池有限公司 90,625,213.68 2.98%

    合计 673,223,754.21 22.16%

    5、投资收益

    （1）投资收益明细

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    交易性金融资产投资收益 -2,413,418.25 -12,024,811.93

    对联营公司权益法核算收益 5,662,843.82 1,079,212.62

    子公司分来的利润 15,034,328.00 23,376,145.4299

    合计 18,283,753.57 12,430,546.11

    （2）按成本法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    深圳市有色金属财务有限公司 15,034,328.00 17,928,000.00

    深圳华加日铝业有限公司 - 5,448,145.42

    合计 15,034,328.00 23,376,145.42

    （3）按权益法核算的长期股权投资收益

    单位：元 币种：人民币

    被投资单位 本期发生额 上期发生额

    深圳市金洲精工科技股份有限公

    司

    6,550,414.68 2,376,578.66

    深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 972,862.80 251,157.30

    广州华立颜料化工有限公司 -1,860,433.66 -1,548,523.34

    合计 5,662,843.82 1,079,212.62

    6、现金流量表补充资料

    单位：元 币种：人民币

    补充资料 本期金额 上期金额

    1．将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 212,838,681.46 118,333,965.47

    加：资产减值准备 151,396.89 -46,649.66

    固定资产折旧 119,057,640.14 89,975,213.77

    无形资产摊销 3,960,373.59 2,279,445.96

    长期待摊费用摊销 300,004.02 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填

    列） 1,543,715.46 132,564.56

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 277,095.70 548,412.29

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -12,471,274.98 112,661.63

    财务费用（收益以“－”号填列） 69,743,343.16 40,844,888.21

    投资损失（收益以“－”号填列） -18,283,753.57 -12,433,546.11

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,578,761.79 -26,995,721.15

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,067,392.73 8,613,367.69100

    补充资料 本期金额 上期金额

    存货的减少（增加以“－”号填列） 80,744,824.98 -106,280,128.86

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 83,441,020.08 20,120,380.77

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 41,883,613.30 25,508,158.94

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 589,698,049.29 160,713,013.51

    2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3．现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 676,440,487.09 633,983,101.06

    减：现金的期初余额 558,092,361.00 868,381,574.01

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 118,348,126.09 -234,398,472.95

    十二、补充资料

    1、当期非经常性损益明细表

    单位：元 币种：人民币

    项目 金额 说明

    非流动资产处置损益 878,226.82

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

    标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,786,622.84

    处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的投资收益 302,619.54

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -442,605.66

    所得税影响额 -2,125,404.29

    少数股东权益影响额（税后） -1,027,203.97

    合计 8,372,255.28

    2、净资产收益率及每股收益101

    报告期利润 加权平均净资产收益率

    每股收益

    基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 7.40% 0.19 0.19

    扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润 7.19% 0.18 0.18

    3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    1. 交易性金融资产期末余额较期初大幅增加，主要原因是本报告期子公司PERILYA

    LIMITED 期末持有的期货套期保值合约公允价值增加所致。

    2. 应收票据期末余额较期初减少32.44%，主要是客户以票据结算货款的形式减少所致。

    3. 应收股利期末余额较期初减少76.49%，原因是上年末应收股利本期全部收回。

    4. 其他应收款期末余额较期初增加29.72％，主要原因是期货保证金增加所致。

    5. 长期股权投资期末余额较期初增加34.11％，主要原因是本期新增对爱尔兰波利纳拉克资源

    公司长期股权投资600 万美元。

    6. 在建工程和工程物资期末余额分别较期初增加63.44%和56.28%，主要原因是技改工程项目

    投入增加所致。

    7. 开发支出期末余额较期初增加75.88％，主要原因是本期研发支出增加所致。

    8. 短期借款期末余额较期初减少29.84％，原因是部份短期借款到期归还所致。

    9. 吸收存款及同业存放期末余额较期初增加48.24%，原因是本公司子公司财务公司吸收存款

    期末余额增加所致。

    10. 交易性金融负债期末余额较期初减少75.91％，原因是期末持有的期货套期保值合约公允价

    值增加（浮动亏损减少）所致。

    11. 预收款项期末余额较期初增加77.05％，主要原因是天津金康房地产预售而预收客户房款增

    加所致。

    12. 应付手续费及佣金期末余额较期初增加74.13％，原因是金汇期货公司应付经纪人手续费及

    佣金增加所致。

    13. 应交税费期末余额较期初大幅减少，主要原因是本期购入设备所含增值税进项抵扣增加及

    天津地产项目预交税金增加所致。

    14. 其他非流动负债期末余额较期初减少34.98％，主要原因是递延收益项目结转收入所致。

    15. 股本期末余额较期初增加55％，原因是利润分配送红股及资本公积转增股本所致。

    16. 专项储备期末余额较期初增加224.62%，原因是本期提取的安全费用结余增加所致。

    17. 外币报表折算差额期末余额较期初减少78.79％，原因是合并境外报表澳元汇率下降所致。102

    18. 营业收入及营业成本较上年同期分别增加61.17%和63.98%，主要原因是主产品及原材料

    的市场价格较上年同期上升及本期销量增加所致。

    19. 营业税金及附加本期较上年同期增加86.43％，主要原因是子公司PERILYA LIMITED 本

    期支付Royalties（矿产特许权使用费）增加所致。

    20. 资产减值损失本期较上年同期大幅增加，主要原因是上年同期存在减值准备转回。

    21. 公允价值变动收益本期较上年同期大幅增加，主要原因是上期末期货浮动盈亏基本持平，

    而本期期末期货浮动盈利。

    22. 投资收益本期较上年同期大幅增加，主要因素是本期对联营企业投资收益增加所致。

    23. 营业外收入本期较上年同期增加428.67％，主要原因是政府补助增加所致。

    24. 营业外支出本期较上年同期增加127.19％，主要原因是本期青海玉树地震捐赠支出所致。

    25. 所得税费用本期较上年同期大幅减少，主要原因是本期子公司PERILYA LIMITED 递延

    所得税调整所致。

    26. 少数股东损益本期较上年同期大幅增加，主要原因是本期PERILYA LIMITED 盈利大幅

    增加致其他少数股东损益增加所致。

    七、备查文件

    （一）、载有董事局主席亲笔签名的半年度报告文本；

    （二）、载有企业负责人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名

    并盖章的会计报表；

    （三）、报告期在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公

    司文件的正本及公告的原稿、公司章程；

    （四）、文件存放地：公司董事局秘书室。

    深圳市中金岭南有色金属有限公司董事局

    二○一○年八月三十一日