2011 年 半 年 度 报 告
二○一一年八月
2011 年半年度报告
重 要 提 示
（一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
（二）公司独立董事汪兴益先生因公未能出席公司第六届董事会第十六次会
议，委托独立董事肖幼美女士代为出席并表决；公司董事徐国荣先生因公未能出
席公司第六届董事会第十六次会议，委托董事曾湃先生代为出席并表决。
（三）公司2011年半年度财务报告未经审计。
（四）公司董事长陈少群先生、总经理曾湃先生、财务总监陈阳升先生、计
财部部长俞浩女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
2
2011 年半年度报告
目 录
第一章 公司基本情况 4
第二章 股本变动和主要股东持股情况 6
第三章 董事、监事、高级管理人员情况 9
第四章 董事会报告 10
第五章 重要事项 28
第六章 财务报告（未经审计） 39
第七章 备查文件目录 39
3
2011 年半年度报告
第一章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司
公司法定英文名称：SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO., LTD.
（二）公司法定代表人：陈少群
（三）公司董事会秘书：刘雄佳
联系地址：深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦13楼
证券事务电话：（0755）82589021
其他事务电话：（0755）82589000
传 真： （0755）82589099
电子信箱： IR@szap.com
（四）公司注册地址：深圳市罗湖区布吉路1021号天乐大厦22层
邮政编码：518019
办公地址：深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦13楼
邮政编码：518040
公司国际互联网网址：http: // www.szap.com
电子信箱：IR@szap.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券
报》及《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http: // www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地址：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：农产品
股票代码：000061
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1989年1月14日
公司变更注册登记日期：2009年9月3日
公司首次注册登记地点：深圳市罗湖区爱国路一号外贸轻工大厦15楼
公司变更注册登记地点：深圳市罗湖区布吉路1021号天乐大厦22层
企业法人营业执照注册号：440301103671739
税务登记号码：440301192179163
组织机构代码：19217916-3
公司聘请的会计师事务所名称：中审国际会计师事务所有限公司
深圳分所办公地址：深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦8楼西
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2011 年半年度报告
二、报告期内主要财务数据和指标
（单位：人民币 元）
本报告期末比上年度期末
科 目 本报告期末 上年度期末
增减（%）
总资产 9,628,594,818.30 9,112,759,008.27 5.66
归属于上市公司股东的所有者权益 3,148,019,069.50 3,078,735,307.60 2.25
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.10 4.01 2.24
本报告期比上年同期增减
科 目 报告期（1－6 月） 上年同期
（%）
营业利润（注 2） 89,904,110.23 375,372,067.60 -76.05
利润总额（注 2） 209,207,396.43 386,576,333.20 -45.88
归属于上市公司股东的净利润（注 2） 154,923,208.57 303,564,166.80 -48.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
682,179.69 11,012,830.86 -93.81
的净利润（注 3）
基本每股收益（注 2） 0.20 0.40 -50.00
稀释每股收益（注 2） 0.20 0.40 -50.00
净资产收益率（注 5） 4.99% 10.16% 下降 5.17 个百分点
经营活动产生的现金流量净额（注 4） -682,618,706.33 320,890,176.54 -312.73
每股经营活动产生的现金流量净额（注 4） -0.89 0.42 -311.90
注：1. 公司农产品批发市场业务 2011 年上半年实现净利润 12,632.63 万元，同比增长 14.86%，实现归属母
公司净利润 8,118.16 万元，同比增长 7.98%。
2. 2011 年上半年营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益、稀释每股收益、
净资产收益率同比 2010 年上半年下降的原因，主要系（1）2010 年上半年，完成转让西岸渔人码头公司股权
获得一次性税后收益 26,877.46 万元；（2）2011 年上半年，公司下属深圳市深宝实业股份有限公司（以下简
称“深深宝”）完成非公开发行，公司未参加此次非公开发行持股比例由非公开发行前的 26.33%下降至非公
开发行后的 19.09%，公司将按新的持股比例计算的应享有深深宝因增发股份而增加的净资产的份额与应结转
长期股权投资账面价值的差额约 8,265.05 万元（以最终审计结果为准）记入投资收益；（3）公司全资子公司
深圳市果菜贸易公司（以下简称“果菜公司”）获得拆迁补偿款项，实现税前收益约 5,400 万元（以最终审计
结果为准）。（以上深深宝、果菜公司事项对公司损益影响详见 2011 年 7 月 1 日刊登在《证券时报》、《证券日
报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的公司公告）
3.2011 年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润同比 2010 年上半年下降的原因，主
要系加息及融资额度增大导致公司财务费用增幅较大。
4.2011 年上半年经营活动产生的现金流量净额与每股经营活动产生的现金流量净额同比 2010 年上半年下
降的原因，主要系：（1）2011 年上半年，子公司上海农批市场和孙公司云南鲲鹏公司退还客户业务保证金；
（2）2011 年上半年，孙公司云南鲲鹏公司向客户支付白糖预售业务款。
5.上述 2011 年上半年和上年同期净资产收益率均为加权平均净资产收益率。
注：扣除的非经常性损益项目及金额如下： （单位：人民币 元）
序号 项 目 金 额
1 非流动资产（非股权）处置损益 87,040,131.60
2 转让股权损益 82,650,455.07
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2011 年半年度报告
序号 项 目 金 额
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
3 29,821,305.32
的政府补助除外）
4 债务重组损益 --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
5 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 --
出售金融资产取得的投资收益
6 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --
7 对外委托贷款取得的损益 --
8 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 --
9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,150.72
10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 --
11 所得税影响额 -27,743,576.83
12 少数股东损益影响额（税后） -17,496,135.56
合计 154,241,028.88
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股本变动情况
截至2011年06月30日，公司股本变动情况如下表： 单位:股
本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后
股份
比例 发行 送 公积金 比例
名称 数量 其他 小计 数量
（%） 新股 股 转股 （%）
一、有限售条件股份 119,258,192 15.52 0 0 0 -2,068,336 -2,068,336 117,189,856 15.25
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 61,200,000 7.96 0 0 0 0 0 61,200,000 7.96
3、其他内资持股 58,058,192 7.55 0 0 0 -2,068,336 -2,068,336 55,989,856 7.29
其中：境内非国有法人持股 48,280,000 6.28 0 0 0 0 0 48,280,000 6.28
境内自然人持股 9,778,192 1.27 0 0 0 -2,068,336 -2,068,336 7,709,856 1
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件股份 649,249,659 84.48 0 0 0 +2,068,336 +2,068,336 651,317,995 84.75
1、人民币普通股 649,249,659 84.48 0 0 0 +2,068,336 +2,068,336 651,317,995 84.75
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 768,507,851 100 0 0 0 0 0 768,507,851 100
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2011 年半年度报告
注：1.上表是根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的《股本结构表（按股东类别标识统计）》
（股权登记日：2011年06月30日）编制。
2.报告期后，公司前次非公开发行股东深圳市远致投资有限公司、世纪阳光控股集团有限公司、深圳华
强鼎信投资有限公司、无锡市国联发展（集团）有限公司、深圳市福田投资发展公司、深圳市江南丰投资有
限公司合计持有限售条件股份10,948万股于2011年7月12日解除限售。（详见2011年7月9日刊登在《证券时报》
《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的公司公告）
二、股东持股情况介绍
1、报告期末公司股东数量
截至 2011 年 06 月 30 日，公司股东总数为 50,088 户。
2、报告期末前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
截至 2011 年 06 月 30 日，公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况
如下表：
单位：股/％
股东总数 50,088
前 10 名股东持股情况
持股 持有有限售条件 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
比例 股份数量 股份数量
深圳市国有资产监督管理局 国家 21.52 165,358,021 0 0
深圳市远致投资有限公司 国有法人 5.22 40,128,474 39,100,000 0
世纪阳光控股集团有限公司 境内非国有法人 3.32 25,500,000 25,500,000 0
深圳华强鼎信投资有限公司 境内非国有法人 2.74 21,080,000 21,080,000 0
华夏成长证券投资基金 境内非国有法人 2.28 17,528,153 0 0
无锡市国联发展(集团)有限公司 国有法人 2.21 17,000,000 17,000,000 0
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资
境内非国有法人 2.20 16,906,279 0 0
基金
中国工商银行－富国天惠精选成长混合型证券
境内非国有法人 2.00 15,350,000 0 0
投资基金（ＬＯＦ）
广州铁路集团广深铁路实业发展总公司 国有法人 1.46 11,212,948 0 0
深圳市人力资源和社会保障局 其他 1.46 11,212,948 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件
股东名称 股份种类
股份数量
深圳市国有资产监督管理局 165,358,021 人民币普通股
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2011 年半年度报告
华夏成长证券投资基金 17,528,153 人民币普通股
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 16,906,279 人民币普通股
中国工商银行－富国天惠精选成长混合型证券投资基金（ＬＯＦ） 15,350,000 人民币普通股
广州铁路集团广深铁路实业发展总公司 11,212,948 人民币普通股
深圳市人力资源和社会保障局 11,212,948 人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 11,030,515 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 10,287,919 人民币普通股
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 10,029,619 人民币普通股
中国建设银行－兴全社会责任股票型证券投资基金 9,334,049 人民币普通股
1、控股股东深圳市国有资产监督管理局代表国家持有股份（国家股）；前 10 名股东中，深圳市
上述股东关联关系或一 国有资产监督管理局持有深圳市远致投资有限公司 100%的股权，该两股东之间存在关联关系；
致行动的说明 2、本公司未知上列其余股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》中规定
的一致行动人。
3、报告期末，前 10 名股东中有限售条件股东持股情况
单位:股
年初限 本期解除限 本期增加 期末限 限售 解除限售
股东名称
售股数 售股数 限售股数 售股数 原因 日期
深圳市远致投资有限公司 39,100,000 0 0 39,100,000 非
公
世纪阳光控股集团有限公司 25,500,000 0 0 25,500,000 开
2011 年
发
7 月 12 日
深圳华强鼎信担保投资有限公司 21,080,000 0 0 21,080,000 行
股
无锡市国联发展（集团）有限公司 17,000,000 0 0 17,000,000 份
合计 102,680,000 0 0 102,680,000 - -
注：报告期后，公司前次非公开发行股东深圳市远致投资有限公司、世纪阳光控股集团有限公司、深圳华强
鼎信投资有限公司、无锡市国联发展（集团）有限公司、深圳市福田投资发展公司、深圳市江南丰投资有限
公司合计持有限售条件股份10,948万股于2011年7月12日解除限售（详见2011年7月9日刊登在《证券时报》、
《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的公司公告）。
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司实际控制人无变更情况。
2011 年 7 月 11 日，公司接到实际控制人深圳市国有资产监督管理局《关于国
有资产监督管理局机构名称及性质调整的通知》，深圳市国有资产监督管理局更
名为“深圳市人民政府国有资产监督管理委员会”（以下统称“深圳市国资委”）。
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2011 年半年度报告
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况
单位：股
其中： 期末持有
本期增加 本期减少股 变动
姓名 职 务 年初持股数 期末持股数 持有限制性 股票期权
股份数量 份数量 原因
股票数量 数量
陈少群 董事长、党委书记 3,285,600 0 0 3,285,600 0 0 -
董事、总经理、党委
曾 湃 0 0 0 0 0 0 -
副书记
汪兴益 独立董事 376 0 0 376 0 0 -
孙良媛 独立董事 0 0 0 0 0 0 -
孙 雄 独立董事 0 0 0 0 0 0 -
肖幼美 独立董事 0 0 0 0 0 0 -
刘震国 独立董事 0 0 0 0 0 0 -
董事、党委副书记、
万筱宁 1,132,506 0 0 1,132,506 0 0 -
纪委书记
陈阳升 现任董事、财务总监 - - - 0 0 0 注2
马彦钊 原董事、财务总监 0 0 0 0 0 0 注2
祝俊明 董事 3,270,592 0 0 3,270,592 0 0 -
孙 涛 董事 0 0 0 0 0 0 -
徐国荣 董事 0 0 0 0 0 0 -
胡翔海 董事、副总经理 1,200,175 0 0 1,200,175 0 0 -
周润国 监事会主席 0 0 0 0 0 0 -
刘岁义 监事 241,931 0 0 241,931 0 0 -
王道海 监事 0 0 0 0 0 0 -
高 巍 监事 0 0 0 0 0 0 -
林映文 监事 0 0 0 0 0 0 -
陈小华 副总经理 1,049,006 0 -262,252 786,754 0 0 注1
钟辉红 副总经理 100,000 0 0 100,000 0 0 -
张 键 副总经理 0 0 0 0 0 0 -
刘雄佳 董事会秘书 0 0 0 0 0 0 -
合 计 10,280,186 0 -262,252 10,017,934 0 0 -
注： 1.报告期，公司董事、监事、高级管理人员减持股份根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本
公司股份及其变动管理规则》的规定执行。
2.报告期初，陈阳升先生尚未担任公司董事、财务总监职务，具体内容详见“第三章董事、监事、高级
管理人员情况”的“二、报告期内，董事、监事及高级管理人员变更情况”。
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2011 年半年度报告
二、报告期内，董事、监事及高级管理人员变更情况
报告期内，公司原董事、财务总监马彦钊先生于 2011 年 4 月 7 日、4 月 27 日
分别向公司董事会递交书面辞呈，提出辞去公司财务总监、董事职务。经 2011 年
4 月 12 日召开的公司第六届董事会第九次会议审议，同意马彦钊先生辞去财务总
监职务，并聘任陈阳升先生担任公司财务总监职务，任期与公司第六届董事会相
同；经 2011 年 4 月 27 日召开的公司第六届董事会第十次会议、2011 年 5 月 20 日
召开的 2010 年年度股东大会审议，同意马彦钊先生辞去董事职务，并选举陈阳升
先生担任公司董事职务，任期与公司第六届董事会相同。（详见 2011 年 4 月 14
日、4 月 29 日、5 月 21 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）
第四章 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）宏观政策环境和行业发展前景
近几年来，农产品价格波动较大，总体趋于上涨。农产品价格稳定是影响解
决“三农”问题的关键要素之一，国家尤为重视，出台了系列宏观调控政策稳定
农产品价格。 以下根据2011年度国家出台的系列相关政策审视农产品流通行业发
展前景。
1. 2011年3月，十一届全国人大四次会议审议批准了《我国国民经济和社会
发展十二五规划纲要》，其中明确指出“扶持壮大农产品加工业和流通业”；“推动
农产品、大宗矿产品、重要工业品等重点领域物流发展；”“改造升级农产品批发
市场和农贸市场”。
以上《纲要》内容指出，当前国家支持农产品流通行业发展的同时，要进一
步推进农产品批发市场的升级改造工作，进一步肯定了农产品批发市场在我国农
产品流通领域中的重要地位。
2. 2011年4月，商务部、财政部联合印发《关于2011年开展农产品现代流通
综合试点有关问题的通知》，决定在江西、四川、安徽等8省开展农产品现代流通
综合试点。通知明确：“试点工作要坚持市场化运作，以企业为主体，充分发挥龙
头企业的带动作用”；“鼓励建设和改造大型农产品批发市场交易、不断完善商品
10
2011 年半年度报告
集散、价格形成、信息发布等功能”；“鼓励地方在规划、用地、用水、用电、税
收、资金等方面出台优惠政策”。“对纳入试点的项目，中央财政将提供不超过项
目总投资额50%的资金支持”。
以上《通知》在以下几方面鼓励农产品批发市场行业发展：
（1）试点工作要坚持市场化运作，以企业为主体
现代农产品流通（包含农产品批发市场）试点要以企业为主体，坚持市场化
运作，明确了政策导向。
（2）充分发挥龙头企业的带动作用
随着国家和各地政府对农产品批发市场的日益重视，批发市场已从无序竞争
逐渐转向有组织、有规划方向发展，特别是大型的农产品流通龙头企业，在推进
农产品批发市场行业发展方面带动性强，坚持市场化、企业化经营的同时更加关
注食品安全、保障供应、农产品价格稳定等涉及“国计民生”问题。
（3）鼓励出台优惠政策、给予资金支持
国家支持农产品流通行业中的龙头企业做大、做强，在土地、市场工程建设、
信息化建设、食品安全可追溯等各方面给予政策扶持和资金补贴的大力支持。
3. 2011年6月，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，研究部署促进
物流业健康发展工作，推出了推动物流业发展的八项配套措施，其中要求：“完善
大宗商品仓储设施用地的土地使用税政策”；“加大对物流业的土地政策支持力度，
科学制定物流园区发展规划，对纳入规划的物流园区用地给予重点保障 ”；“促进
农产品物流业发展，加快建立主要品种和重点地区的冷链物流体系，加大对农产
品批发市场、农贸市场的政府投入和政策扶持。”
上述八项配套措施中，关于农产品物流发展和农产品批发市场建设支持的配
套措施的表述，再一次充分强调和肯定了农产品批发市场在我国农产品流通中的
重要作用。
（二）农产品批发市场行业面临的挑战
1.“农超对接”——流通渠道多元化竞争下批发市场行业发展前景
2009年起商务部开始开展“农超对接”工作，我国农产品流通渠道呈现多元
化发展，这无疑对农产品批发市场行业提出了挑战。
今年5月，在接受《第一财经日报》记者采访时商务部有关负责人表示：（1）
“农超对接”需要“生产的组织化和流通的组织化要达到一定的水准”，“我国农
11
2011 年半年度报告
业生产环节仍以‘一家一户’的分散生产为主，组织化水平较低，这在很大程度
上制约了‘农超对接’的开展”；（2）“农超对接”需要“农业合作组织与超市来
谈论价格等细节问题，但据商务部市场体系建设司数据显示，中国仅有8.2%的农
民加入了农业合作组织”。（来源：《第一财经日报》）
“农超对接”拓宽了农产品流通渠道，但“农产品批发市场在我国农产品市
场体系中处于中心地位的格局,短期内不会改变。批发市场作为我国农产品流通的
枢纽,将长期存在。这是由我国农产品生产和消费的基本特点决定的。我国的农产
品特别是生鲜类产品,包括蔬菜、水果、畜禽产品、水产品等,主要由分布在广大
农区的农户家庭进行小规模生产经营,需要在主产区形成集货场所即产地批发市
场,把商品农产品集中起来,经远距离运输到大中城市销区,经城市的销地批发市
场再将这些商品扩散到社区的菜市场或集贸市场、超市和其他零售网点。依据我
国国情,在今后相当长的时期内,产地批发市场的‘集货’功能和销地批发市场的
‘散货’功能仍将是不可或缺、不可替代的。”（来源：农业部《中国农产品批发
市场发展报告（2010）》）
2.同业竞争环境日趋激烈下我们如何应对
农产品批发市场行业在我国农产品流通中发挥着重要作用，随着国家对农产
品批发市场行业的日益重视，多方资本已将注意力转移向农产品批发市场行业，
一方面说明各方资本看好这个行业的未来发展，另一方面也加剧了行业市场竞争。
公司成立 22 年以来，从投资建设第一个市场——布吉农产品中心批发市场，
到第一个异地拓展项目——南昌农产品批发市场，再到如今 21 个关键物流节点城
市投资 28 家大型综合实体农产品批发市场，不同的地域、不同的竞争环境、不同
的消费能力、不同的文化氛围，我们总结了丰富的市场投资建设经验，我们拥有
更加专业的批发市场管理团队来支持、指导未来市场建设；同时，我们更专注于
农产品批发市场业务，在着力于全国重点城市加快布点的同时，对已有批发市场
经营管理精耕细作、深入挖掘。
保障供应、稳定物价、食品安全……作为国有控股企业，我们承担了更多的
社会责任。农产品批发市场作为每个地区的重点“菜篮子”工程受到各地政府的
重点关注，公司对农产品批发市场业务的专注、22 年经验的积累、专业的管理团
队、各地市场成功运营都赢得各地政府对我们的信赖，建立起良好的合作关系并
给予政策方面和财政方面的支持。
12
2011 年半年度报告
22 年前，公司创立了“企业办市场、市场企业化”的“布吉模式”，如今公司
更积极探索农产品批发市场标准化建设，与国际农产品批发市场巨头法国翰吉斯
市场合作，借鉴国际批发市场建设的先进经验，创新推出“海吉星”标准、打造
“海吉星”品牌，以“绿色交易”为理念推行“高标准建设、高效率运营、高水
平管理、高规格服务”。报告期内，公司旗下广西海吉星农产品国际物流园项目的
启动运营是公司“海吉星”品牌项目的探索性尝试，为公司“海吉星”品牌市场
建设、招商、运营等多方面提供了宝贵的经验积累。
二、报告期的重点工作推进情况
2011年是公司“十二五”发展战略的开局之年，公司将在“网络化”前期工
作的基础上继续积极推进“网络化”发展战略。截至目前，公司已在深圳、南昌、
上海、长沙、北京、成都、西安、柳州、合肥、惠州、昆明、沈阳、南宁、银川、
长春、蚌埠、济南、天津、广州、九江、武汉等21个关键物流节点城市投资设立
了28家大型综合实体农产品批发市场，同时公司下属深圳市农产品交易中心股份
有限公司也在积极开展电子交易平台业务。公司将通过系统内全国布局的优质网
络资源提供农产品供应链的全方位增值服务，打造强势差异化核心竞争优势，进
一步拉大与主要竞争对手之间的距离。
2011年5月12日，中共中央政治局委员、广东省委书记汪洋、广东省省长黄华
华率多位省和地市领导组成的考察团莅临公司深圳总部考察，对公司近年来在农
产品流通领域转型升级的探索予以充分肯定。
报告期内，公司重点工作如下：
（一）打造海吉星品牌，创导“绿色交易”
报告期，公司推出以“绿色交易”为核心理念的新 LOGO：
“你好，绿色！”——这就是海吉星品牌新 LOGO 的诠释。海吉星品牌追求安
全、高效、环保、和谐，此次不仅是 LOGO 的简单变换，更是公司经营理念的提升。
敢闯敢试敢为天下先，是农产品人的一贯追求。22 年前，公司探索了“企业
办市场、市场企业化”的农产品流通体制“布吉模式”，如今公司又踏上了新的
征程——做绿色交易创导者，塑造海吉星品牌。“绿色交易”就是公司面对挑战
与机遇所做出的主动的、系统的、引领行业发展方向的回应。
13
2011 年半年度报告
（二）首家海吉星市场——广西海吉星农产品国际物流园项目启动运营
公司系统内第一个启动运营的海吉星项目——广西海吉星农产品国际物流园
项目（以下简称广西海吉星），经过市场建设和较充分的招商准备工作，已于 2011
年 6 月 20 日启动运营。
2011 年 5 月 5 日，经公司第六届董事会第十一次会议审议通过非公开发行相
关事项，广西海吉星农产品国际物流园项目作为公司本次非公开发行的募集资金
投向项目，募集资金投资额度不超过 4 亿元，募集款项用于项目的后续建设。（详
见 2011 年 5 月 6 日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券
报》及巨潮资讯网上的公司公告）
（三）继续完善批发市场“网络化”布局
报告期内，公司与湖北省联合发展投资集团有限公司、深圳市豪腾投资有限
公司共同投资成立武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司（暂用名，以工商登记
名称为准），目前公司正在成立当中。（详见2011年4月29日刊登在《证券时报》、《证
券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的公司第六届董事会第
十次会议决议公告）
（四）下属上海市场成为“浦东新区进境水果检验检疫集中查验点”
报告期内，公司下属上海农产品中心批发市场成为 “浦东新区进境水果检验
检疫集中查验点”，这是全国首家设立在农产品批发市场的进境水果检验检疫集中
查验点。该查验点的投入使用，将对公司旗下批发市场进口水果业务做大做强起
到积极的推动作用。
（五）启动非公开发行事项
2011 年 5 月 5 日，经公司第六届董事会第十一次会议审议通过，公司正式启
动非公开发行股票工作，详细内容见“第五章重要事项”的“五、2011 年度非公
开发行事项”。
（六） 优质资产的价值释放
1. 下属深深宝非公开发行事项对公司收益影响
公司下属深圳市深宝实业股份有限公司（股票简称：深深宝A、深深宝B；股
票代码：000019、200019，以下简称“深深宝”）已于2011年6月27日完成非公开
发行股票股份登记。公司未参加深深宝此次非公开发行，公司对深深宝的持股比
14
2011 年半年度报告
例由非公开发行前的26.33%下降到非公开发行后的19.09%，仍为第一大股东。
根据中国证监会《上市公司执行企业会计准则监管问题解答（2011 年第1期，
总第5期）》解释，按公司持有深深宝非公开发行后新的持股比例确认归属于公司
的深深宝增发股份导致的净资产增加份额，与应结转持股比例下降部分的长期股
权投资账面价值之间的差额增加公司2011年度税前收益约8,265.05万元（以最终
审计结果为准）。
2. 下属果菜公司获得拆迁补偿对公司收益影响
为保障深圳市布吉河粤宝路河段改造工程建设项目顺利进行，根据深圳市、
龙岗区政府决定，经深圳市规划和国土资源委员会批准，对公司下属全资深圳市
果菜贸易公司位于龙岗区布吉街道粤宝路的房产及附属设施（包括：面积为
2296.49平方米的土地使用权，建筑面积为13390.47平方米的房屋及其附属设施）
进行拆迁补偿安置，上述拆迁补偿事项增加公司2011年度合并报表税前收益约
5400万元（以最终审计结果为准）。
（七）不断提升公司管理能力和水平
1.风险管理及内部控制工作
2010 年，公司已完成全面风险管理及内部控制体系建设（以下简称风控体系
建设）第一阶段工作。2011 年，在第一阶段工作的基础上风控体系建设已进入第
二阶段，根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工
作的通知》（深证局公司字[2011]31 号），公司被列为深圳辖区 26 家实施内控规范
试点重点公司之一。2011 年上半年，公司制订了内控实施工作方案，并于 2011 年
4 月 29 日经公司第六届董事会第十次会议审议通过。
报告期内，公司选择南山市场、南昌市场、交易中心、南宁茧丝、果菜公司、
农牧公司等 7 家属下公司，在年内开展风控体系建设工作。公司聘请德勤华永会
计师事务所为项目咨询顾问，为以上下属企业提供咨询服务。（详细内容见“第五
章重要事项”的“一、公司治理状况”的“3. 内部控制规范工作进展情况”）
2.项目化管理工作
为了更好地配合公司快速发展，提升公司管理水平， 2010 年公司引进项目化
管理工具，通过“公司战略→战略实施路径→关键业绩指标→项目”四个层级来
实现战略的逐层分解落地；再通过年度项目计划审核、项目立项审核、项目进度
监控、项目月度质询、项目评估、问题督办、公司项目运行情况诊断等多项工作
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2011 年半年度报告
具体跟进并督促项目进展，从而确保公司战略的有效执行。
2011 年 4 月，公司“项目管理信息系统”已正式上线运行，将项目化管理与
信息化有效结合，使得项目化管理操作系统化、规范化，提高项目跟进和管控的
效率。
三、报告期公司经营成果以及财务状况分析
报告期内，公司累计实现营业收入 74,600.14 万元，比上年同期增长了 19.17
%； 实 现营 业利 润 8,990.41 万元，比上年 同期降 低了 76.05% ；实现 净利润
18,574.02 万元，比上年同期降低了 39.65%，其中归属于母公司所有者净利润
15,492.32 万元，比上年同期降低了 48.97%。公司农产品批发市场业务 2011 年上
半年实现净利润 12,632.63 万元，同比增长 14.86%，实现归属母公司净利 润
8,118.16 万元，同比增长 7.98%。
截至报告期末，公司总资产达 96.29 亿元，净资产达 41.06 亿元，其中归属
于母公司所有者权益 31.48 亿元，资产负债率 57.36％。
1、公司经营情况
（1）主营业务行业构成情况
单位：万元
营业收入 营业成本 营利毛利
行 业
2011年上半年 同比增减 2011年上半年 同比增减 2011年上半年 同比增减
农产品批发市场业务 35,997.22 11.66% 14,154.59 24.00% 21,842.62 4.90%
农产品生产加工养殖业务 36,660.38 28.33% 35,408.21 24.43% 1,252.17 1026.16%
农批市场配套服务业务 3,252.89 59.80% 2,047.27 122.02% 1,205.62 8.28%
减:公司内部行业抵销 -1,644.89 -- -1,233.66 -- -411.23 --
合 计 74,265.60 18.98% 50,376.42 24.46% 23,889.18 8.86%
注：2011 年 4 月 27 日，经公司第六届董事会第十次会议审议，为精确核算公司主营业务成本，根据收入成
本配比原则，公司将相关的各项费用（如人员工资、折旧摊销、物料水电消耗等）由原来部分确认为销售费
用和管理费用重分类至主营业务成本进行核算。上述重分类对公司 2010 年半年度和年度的营业利润、利润总
额和净利润等利润数据均无影响。（详见 2011 年 4 月 29 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海
证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）
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2011 年半年度报告
（2）主营业务地区分布情况
单位：万元
营业收入
地区 营业收入比上年同期增减
2011 年上半年 2010 年上半年
广东省 55,295.83 45,605.17 21.25%
江西省 3,312.58 2,701.19 22.63%
上海市 5,965.30 5,374.94 10.98%
陕西省 1,483.60 1,063.76 39.47%
四川省 2,631.67 1,988.47 32.35%
云南省 1,660.93 1,690.99 -1.78%
湖南省 4,385.58 4,002.50 9.57%
其他地区 1,174.99 413.25 184.33%
减:内部抵消 1,644.89 419.35 -
合 计 74,265.60 62,420.92 18.98%
注：1、陕西省，报告期营业收入同比增长39.47%，主要系西安市场报告期新增加蔬菜交易业务且市场管理水
平进一步提升使得营业收入继续大幅增长。
2、四川省，报告期营业收入同比增长32.35%，主要系成都市场的市场占有率进一步提升使得营业收入继
续大幅增长。
3、其他地区，报告期营业收入增长184.33%，主要系公司拓展的南宁、沈阳、天津、济南等新市场陆续
启动运营。
（3）农批市场业务净利润贡献情况
报告期内，投资经营的批发市场（含控股和参股企业）共产生净利润
12,632.63 万元，同比增长 14.86%，实现归属母公司净利润 8,118.16 万元，同比
增长 7.98%。公司投资经营的各市场净利润情况如下表：
单位：万元
2011 年 1
序 2011 年 2010 年
市场名称 权 益 增长率 月-6 月净
号 1 月-6 月 1 月-6 月
利润贡献
1 深圳布吉农产品中心批发市场 100.00% 3,071.58 3,319.77 -7.48% 3,071.58
2 深圳市福田农产品批发市场有限公司 72.99% 291.98 438.06 -33.35% 213.12
3 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 51.20% 741.53 357.72 107.29% 379.66
其 北京大红门京深海鲜批发市场有限公司（布 42.00% 643.64 613.54 4.91% 270.33
17
2011 年半年度报告
2011 年 1
序 2011 年 2010 年
市场名称 权 益 增长率 月-6 月净
号 1 月-6 月 1 月-6 月
利润贡献
中 吉海鲜公司持股 42%）
4 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 51.00% 1,277.78 948.44 34.72% 651.67
上海农产品中心批发市场经营管理有限公
5 62.80% 2,183.88 2,117.00 3.16% 1,371.48
司
6 西安摩尔农产品有限责任公司 51.00% 262.73 -203.28 229.25% 133.99
7 长沙马王堆农产品股份有限公司 50.98% 1,189.07 979.03 21.45% 606.19
8 成都农产品中心批发市场有限公司 51.00% 705.11 358.34 96.77% 359.61
9 惠州农产品物流配送中心有限公司 51.00% 115.40 106.53 8.33% 58.85
10 深圳市南山农产品批发配送有限公司 58.00% 1,777.68 232.71 663.90% 1,031.05
11 沈阳海吉星农产品物流有限公司 70.00% 16.44 6.92 137.57% 11.50
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公
12 100.00% 0 0 - 0
司
13 广西海吉星国际农产品物流有限公司 100.00% -1,127.62 -131.33 -758.62% -1,127.62
14 宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 70.00% -194.53 0 - -136.17
15 长春海吉星农产品物流有限公司 71.00% -318.06 -118.30 -168.86% -225.82
16 广州海吉星市场管理有限公司 60.00% -78.99 -67.16 -17.61% -47.40
17 青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 100% 0 0 - 0
18 云南东盟国际农产品物流有限公司 100.00% -68.39 0 - -68.39
19 济南盖世农产品市场有限公司 51.00% -5.13 -61.13 91.61% -2.61
20 广西新柳邕农产品批发市场有限公司 65.00% 0 0 - 0
21 天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 51.00% -215.67 -32.44 -564.83% -109.99
22 九江市琵琶湖农产品物流有限公司 55.00% 0.72 0 - 0.4
23 深圳市南方农产品物流有限公司 51.00% -144.66 -236.00 38.7% -73.78
24 天津海吉星农产品物流有限公司 60.00% -36.40 0 - -21.84
25 蚌埠海吉星农产品物流有限公司 45.00% -148.25 0 - -66.71
26 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 44.68% 2,163.73 1,654.13 30.81% 966.75
27 深圳市集贸市场有限公司 50.00% 321.84 686.45 -53.12% 160.92
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2011 年半年度报告
2011 年 1
序 2011 年 2010 年
市场名称 权 益 增长率 月-6 月净
号 1 月-6 月 1 月-6 月
利润贡献
28 深圳市农产品交易中心股份有限公司（注） 100.00% 850.86 642.97 32.33% 981.72
其 云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公
55.00% 829.18 806.13 2.86% 456.05
中 司（交易中心公司持股 40%）
广西大宗茧丝交易市场有限责任公
51.00% 64.82 28.46 127.76% 33.06
司（交易中心公司持股 41%）
合肥国家棉花交易中心有限责任公
40.00% -97.81 -146.13 33.07% -39.12
司（交易中心公司持股 40%）
广西糖网食糖批发市场有限公司（交
40.00% 2,022.35 3,054.79 -33.80% 808.94
易中心公司持股 40%）
合 计 -- 12,632.63 10,998.43 14.86% 8,118.16
注：深圳市农产品交易中心股份有限公司 2011 年 1 月-6 月净利润数据是以其持有云南鲲鹏 40%股权和持有广
西大宗茧丝 41%股权计算； 2011 年 1 月-6 月净利润贡献数据是以本公司对云南鲲鹏 55%权益和广西大宗茧丝
51%权益计算。
2、报告期内公司财务状况简要分析
（1）报告期内资产结构同比发生重大变化的说明
单位：元
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 变动率（%） 说明
应收票据 117,230,000.00 -- - 系云南鲲鹏公司收到银行承兑汇票
主要系天津海吉星、长春海吉星预付购地
预付款项 928,005,016.79 544,619,497.11 70.40
款增加
应收股利 30,450,614.80 4,145,794.63 634.49 未收到联营公司分配利润增加
主要系长春海吉星暂付土地拆迁补偿款、
其他应收款 442,419,302.58 226,525,898.80 95.31 云南鲲鹏公司交易性暂付款以及支付天津
海吉星投资发展有限公司往来款增加
在建工程 1,275,621,295.43 910,559,429.83 40.09 主要系本期平湖物流园项目投资增加
应付职工薪酬 39,334,549.43 72,044,331.97 -45.40 主要系上年底计提的年终奖已发放
主要系公司计提但尚末支付的短期融资券
应付利息 21,803,919.68 2,580,801.00 744.85
利息增加
主要系上海农批及云南鲲鹏公司对少数股
应付股利 18,597,671.90 315,363.20 5,797.22
东已宣告但尚末支付的股利增加
其他流动负债 1,200,000,000.00 600,000,000.00 100.00 系本期增加发行短期融资券
递延所得税负 系可供出售金融资产应纳税暂时性差异减
-- 326,383.68 -100.00
债 少
19
2011 年半年度报告
（2）报告期内经营收入及费用项目同比发生重大变化的说明
单位：元
项目 2011 年 1 月-6 月 2010 年 1 月-6 月 变动率（%） 说明
财务费用 54,260,008.91 23,799,932.13 127.98 主要系本期利息支出随借款额增加而增加
主要系上年同期农牧公司由于猪价下跌计
资产减值损失 3,257,120.72 9,028,216.17 -63.92
提存货跌价准备
主要系上年同期转让渔人码头公司取得大
投资收益 105,587,747.89 380,827,315.24 -72.27
额收益
主要系果菜公司及南山农批本期取得拆迁
营业外收入 121,103,795.82 15,318,118.75 690.59
补偿收益
主要系上年同期福田农批延迟支付地价款
营业外支出 1,800,509.62 4,113,853.15 -56.23
而支付滞纳金
主要系上年同期转让渔人码头增加应纳税
所得税费用 23,467,240.16 78,800,342.70 -70.22
所得额
3、报告期内，对公司净利润产生较大影响的投资企业
报告期内，对公司净利润产生较大影响的非批发市场投资企业的净利润如下：
单位：万元
占本公司净利润绝
公司名称 持股比例 本期净利润 权益净利润
对数的比例
深圳市农牧实业有限公司 51% -1,262.35 -643.80 6.8%
深圳市果菜贸易公司 100% 5,036.62 5,036.62 27.12%
注：为保障深圳市布吉河粤宝路河段改造工程建设项目顺利进行，根据深圳市、龙岗区政府决定，经深圳市
规划和国土资源委员会批准，对公司下属全资公司果菜公司位于龙岗区布吉街道粤宝路的房产及附属设施（包
括：面积为2296.49平方米的土地使用权，建筑面积为13390.47平方米的房屋及其附属设施）进行拆迁补偿安
置，上述拆迁补偿事项增加公司2011年半年度合并报表税前收益约5400万元（以最终审计结果为准）。
4、报告期内，来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以
上（含 10%）的企业情况
单位：万元
报告期本公司 占本公司净利润
公司名称 持股比例 主要经营业务 报告期净利润
实现投资收益 绝对数的比例
深圳市深宝实业股份有限公司 19.09% 食品饮料行业 439.64 8,380.80 45.1%
注：根据深深宝相关董事会、股东会决议以及中国证监会证监许可［2011］777 号文核准，深深宝于 2011 年
6 月向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）68,977,066 股，深深宝完成此次发行后总股本变更为
20
2011 年半年度报告
250,900,154 股，公司未参加深深宝本次非公开发行，持股比例由非公开发行前的 26.33%下降至非公开发行
后的 19.09%，公司将按新的持股比例计算的应享有深深宝因增发股份而增加的净资产的份额与应结转长期股
权投资账面价值的差额约 8,265.05 万元（以最终审计结果为准）记入投资收益。
四、下半年度重点工作
1. 承办 2011 年世界批发市场联合大会（WUWM）
2010 年 7 月 29 日，公司成功赢得了世界批发市场联合大会（以下简称世批联
大会）2011 年秋季大会的主办权。2010 年 9 月、2011 年 5 月，公司陈少群董事长
和曾湃总经理分别率领代表团参加在西班牙和土耳其召开的世批联大会，对公司
承办 2011 秋季大会进行了广泛的宣传，并向世界各国同行发出了出席大会的盛情
邀请。2011 年世批联秋季大会将于 2011 年 10 月 19 日上午开幕，届时将有超过两
百名来自世界各国及国内的农产品流通行业的管理者、专家、学者、投资者以及
研究机构和政府主管部门的代表齐聚深圳，出席盛会。本届大会的主题是：“全球
合作：未来的市场” 。
2. 深圳海吉星国际农产品物流园项目开业
深圳海吉星国际农产品物流园项目（以下简称“深圳海吉星”）报告期内已
启动招商工作，招商进度符合预期。公司承办的 2011 年世批联大会将于 2011 年
10 月 19 日在平湖深圳海吉星召开，深圳海吉星项目将于 9 月 28 日启动运营。
3. 推进宁夏海吉星物流园项目招商工作
报告期内，宁夏海吉星物流园项目一期工程建设已基本完工，并已启动招商
工作，水产交易区（淡水鱼）已进入试运营阶段。下半年，宁夏项目将继续推进
项目的招商工作。
五、报告期内投资情况
（一）报告期内募集资金运用情况
根据本公司 2007 年 10 月 10 日第五届董事会第八次会议和 2007 年第四次临
时股东大会审议，同意本公司向深圳市远致投资有限公司等 6 家特定机构投资者
非公开发行 9,200 万股人民币普通股股票，每股面值 1 元，发行价为人民币 18.03
元/股。本次非公开发行于 2008 年 4 月 9 日获得中国证券监督管理委员会《关于
核准深圳市农产品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2008］512
号）核准，同意本公司非公开发行新股不超过 9,200 万股。本次实际发行 6,440
万股，截至 2008 年 6 月 19 日公司收到募集资金总额为 1,161,132,000.00 元，扣
21
2011 年半年度报告
除发行费用后的募集资金净额为 1,135,017,758.70 元，全部用于深圳国际农产品
物流园项目。深圳南方民和会计师事务所有限责任公司进行了验资并出具了深南
验字[2008]第 123 号验资报告。
深圳国际农产品物流园项目总投资约 183,733 万元，根据 2008 年公司《发行
情 况 报 告 书 》 的 承 诺 ， 公 司 前 次 募 集 资 金 13,840.92 万 元 和 本 次 募 集 资 金
113,501.78 万元合计 127,342.70 万元将按计划投入深圳国际农产品物流园项目，
缺口资金 56,390.30 万元公司将以自有资金或通过其他融资方式解决。
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2011 年半年度报告
注：前次募集资金 13,840.92 万元全部投入深圳国际农产品物流园项目，截至报告期末，本次募集资金使用情况如下： 单位：人民币 万元
本次募集资金总额 113,501.78
报告期投入募集资金总额 29,986.22
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入本次募集资金总额 81,993.74
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 报告期内投 截至期末累计 截至期末投入进度 项目达到预定可使 报告期内实 是否达到预计 项目可行性是否
承诺投资项目
（含部分变更） 诺投资总额 总额（1） 入金额 投入金额（2） （%）（4）=（2）/1） 用状态日期 现的效益 效益 发生重大变化
尚处于项目投
深圳国际农产品物流园项目 否 113,501.78 113,501.78 29,986.22 81,993.74 72.24 2011 年 9 月 28 日 0.00 否
入期，不适用
合计 — 113,501.78 113,501.78 29,986.22 81,993.74 72.24 — 0.00 — —
未达到计划进度或预计收益的情况和
项目基本按计划使用募集资金，尚处于项目投入期，未产生收益。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化
募集资金投资项目实施地点变更情况 未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情
无
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
无
况
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于深圳国际农产品物流园项目，存放于银行募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或
无
其他情况
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2011 年半年度报告
（二）报告期内非募集资金投资项目情况
1、成立长春海吉星农产品物流有限公司项目
2009 年 12 月 1 日，公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于成立长春海
吉星农产品物流有限公司（暂定名）的议案》，公司与长春东方纺织集团有限公司（简称
“东纺集团”）、长春市国有资本投资经营有限公司（简称 “国投公司”）、吉林省鑫合
国际贸易有限公司（简称“鑫合贸易”）共同出资成立长春海吉星农产品物流有限公司（以
下简称“长春海吉星”），出资分两步进行，各方股东及股份构成情况为：
第一步出资额 第二步各方增资额
出资方 出资比例（%） 总出资额（万元） 增资后比例（%）
（万元） （万元）
农产品 2,840 71 3,280 6,120 51
长春国投 800 20 1,600 2,400 20
鑫合贸易 360 9 720 1,080 9
东方纺织 0 0 2,400 2,400 20
合计 4,000 100 8,000 12,000 100
（详见 2009 年 12 月 3 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）截至 2009 年 12 月 31 日，完成一期出资，公司已成
立。
后为解决项目实际操作中的相关问题，加快项目推进速度，公司于 2010 年 6 月 18 日
第六届董事会第五次会议审议通过了《关于修订公司第五届董事会第二十七次会议<关于成
立长春海吉星农产品物流有限公司的决议> 的议案》。修订后，各方股东及股份构成情况
为：
第一步出 出资比 第二步增 增资后出资 增资后比 第三步增 总出资额 增资后比
出资方
资（万元） 例（%） 资（万元） 额（万元） 例（%） 资（万元） （万元） 例（%）
农产品 2,840 71 4,000 6,840 71.25 0 6,840 57
长春国投 800 20 1,600 2,400 25 0 2,400 20
鑫合贸易 360 9 0 360 3.75 0 360 3
东纺集团 0 0 0 0 0 2,400 2,400 20
合计 4,000 100 5,600 9,600 100 2,400 12,000 100
该修订不改变第五届董事会第二十七次会议决议项目的最终注册资金，各股东方持股
比例有所调整。详见 2010 年 8 月 21 日刊登在巨潮资讯网上的公司《2010 年半年度报告》。）
截至本报告日，长春海吉星第二步增资已完成，注册资本为 9,600 万元。
2、增资合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司项目
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2011 年半年度报告
2009 年 12 月 1 日，公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于增资合肥周
谷堆农产品批发市场股份有限公司的议案》，同意公司增资合肥周谷堆农产品批发市场股
份有限公司并授权管理层签署《合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司增资扩股协议
书》，公司以货币方式出资 18,817.11 万元，按每股 1.62 元认购合肥周谷堆公司 11,615.5
万股新增股本。（详见 2009 年 10 月 27 日、2009 年 12 月 3 日刊登在《证券时报》、《中
国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）
截至本报告日，增资事项正在进行中。
3、成立天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司项目
2010 年 3 月 29 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于出资成立天津韩
家墅海吉星农产品物流有限公司的议案》，同意与天津市北辰区青光镇韩家墅农工商联合
公司（以下简称“韩家墅公司”）共同投资成立天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司（以
下简称“天津韩家墅海吉星”），合作经营、开发天津韩家墅农产品批发市场。公司占 51%
股权，韩家墅公司占 49%股权。（详见 2010 年 3 月 31 日刊登在《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）
后为解决项目实际操作中的相关问题，经第六届董事会第四次、六次会议审议通过，
同意修订第六届董事会第三次会议关于出资成立天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司的
决议为：天津韩家墅海吉星首期注册资本 200 万元，其中，公司以现金出资人民币 98 万元，
占新公司 49%股份；韩家墅公司现金出资 102 万元，占新公司 51%股份。之后天津韩家墅海
吉星实施分步增资计划，增资后，天津韩家墅海吉星注册资本达到 20,000 万元，公司占
51%股权，韩家墅公司占 49%股权。该修订不改变第六届董事会第三次会议决议项目的最终
注册资本及持股比例。（详见 2010 年 8 月 21 日刊登在巨潮资讯网上的公司《2010 年半年
度报告》。）
截至本报告日，天津韩家墅海吉星公司已成立，增资事项已全部完成。
4、成立广州市深农岭南农产品批发市场有限公司项目
2010 年 3 月 29 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于出资成立广州市
深农岭南农产品批发市场有限公司的议案》，同意与广州岭南国际企业集团有限公司（以
下简称“岭南集团”）共同投资成立广州市深农岭南农产品批发市场有限公司（暂用名，
以工商登记名称为准）。注册资本 10,000 万元人民币，公司占 65%，岭南集团占 35%。（详
见 2010 年 3 月 31 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日
报》及巨潮资讯网上的公司公告）
25
2011 年半年度报告
5、增资长沙马王堆农产品股份有限公司项目
2010 年 6 月 18 日，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于增资长沙马王堆
农产品股份有限公司的议案》，经与长沙马王堆农产品股份有限公司（以下称 “长沙马王
堆公司”）其他股东协商，将长沙马王堆公司原注册资本人民币 5,100 万元增至人民币
15,000 万元，即增加注册资本人民币 9,900 万元，也即新增股本 9,900 万股。所增加股本
由股东方按原出资比例，按每股 1.00 元价格以现金方式认购。（详见 2010 年 8 月 21 日刊
登在巨潮资讯网上的公司《2010 年半年度报告》。）
截至本报告日，增资正在进行中。
6、成立深圳市中央大厨房物流配送有限公司项目
2011 年 1 月 25 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于出资成立深圳市
中央大厨房物流配送有限公司的议案》，同意与新希望集团有限公司（以下简称 “新希望
集团”）及深圳市比多味贸易有限公司（以下简称 “比多味公司”）共同投资成立深圳市
中央大厨房物流配送有限公司（以下简称“深圳中央大厨房”）。注册资本 5,000 万元人
民币，公司占 40%，新希望集团占 30%，比多味公司占 30%。（详见 2011 年 1 月 27 日刊登
在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公
司公告）
截至本报告日，深圳中央大厨房公司已成立。
7、成立深圳依谷网电子商务有限公司项目
2011 年 1 月 25 日，公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于出资成立深圳依
谷网电子商务有限公司的议案》，同意公司全资子公司深圳市农产品交易中心股份有限公
司（以下简称“交易中心”）与广州市腾越投资有限公司（以下简称 ”腾越公司”）、深
圳市优生活投资有限公司（以下简称“优生活公司”）及深圳市博凯投资有限公司（以下
简称“博凯公司”）共同投资成立深圳依谷网电子商务有限公司。注册资本 2,000 万元人
民币，交易中心占 40%，腾越公司占 30%，优生活公司占 16%，博凯公司占 14%。（详见 2011
年 1 月 27 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨
潮资讯网上的公司公告）
截至本报告日，深圳依谷网电子商务有限公司已成立。
8、成立武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司项目
2011 年 4 月 27 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于出资成立武汉城
市圈海吉星农产品物流有限公司的议案》，同意与湖北省联合发展投资集团有限公司（以
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2011 年半年度报告
下简称“湖北联合投资公司”）、深圳市豪腾投资有限公司（以下简称“豪腾投资公司”）
共同投资成立武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司（暂用名，以工商登记名称为准，以
下简称“武汉海吉星”）。注册资本 30000 万元人民币，公司出资 12300 万元人民币占 41%；
湖北联合投资公司出资 12000 万元人民币占 40%；豪腾投资公司出资 5700 万元人民币占
19%。注册资本分期到位，首期出资额为 6000 万元，各方按比例现金注入资本金。（详见
2011 年 4 月 29 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
及巨潮资讯网上的公司公告）
截至本报告日，成立武汉海吉星公司事宜正在进行中。
9、增持天津海吉星农产品物流有限公司股权项目
2011 年 4 月 27 日，公司第六届董事会第十次会议审议通过了《关于增持天津海吉星
农产品物流有限公司股权的议案》，同意增持天津海吉星农产品物流有限公司（以下简称
“天津海吉星”）的股权，分别按深圳市祥恒昶贸易有限公司实际出资额 3,000 万元购买
其所持天津海吉星 10%股权；按深圳市臻康贸易有限公司实际出资额 1,500 万元购买其所
持天津海吉星 5%股权；按华锐资产管理有限责任公司实际出资额 900 万元购买其所持天津
海吉星 3%股权。即公司出资共计 5,400 万元购买天津海吉星 18%的股权。（详见 2011 年 4
月 29 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资
讯网上的公司公告）
截至本报告日，该股权转让事项已完成，公司持有天津海吉星 60%的股权。
六、公司未对上年年度报告中披露的本年度经营计划做出修改
27
2011 年半年度报告
第五章 重要事项
一、公司治理状况
1.公司治理总体情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会发布的《上市公司治理准则》等
相关规定，建立了以公司《章程》为基础，以《股东大会议事规则 》、《董事会议事规则》
《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《内部控制制度》等为主要架构的规章制度，形
成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策与经营管理体系。股东大会、董
事会、监事会操作规范，运作有效，维护了投资者和公司利益。比照《上市公司治理准则》
公司已建立了较为完善的法人治理结构和治理机制。公司治理总体与中国证监会要求基本
一致。
2.报告期内，按照有关要求公司修订了《信息披露管理办法》
为了进一步加强对公司内部人员买卖股票行为的管理，根据《国务院办公厅转发证监
会等部门<关于依法打击和防控资本市场内幕交易的意见>的通知》（国办发[2010]55号）文
件精神及深圳证监局《关于学习贯彻<关于依法打击和防控资本市场内幕交易的意见>的通
知》（深证局发[2010]361号）的要求，报告期内对公司《信息披露管理办法》作如下修订：
增加第三十四条“公司董事、监事、高级管理人员和可能接触内幕信息的关键岗位人
员在买卖本公司股票前应向公司董事会秘书或董事会办公室报备，在收到书面回复后，方
可按回复所列明条件买卖本公司股票。”（详见 2011 年 1 月 27 日刊登在《证券时报》、
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）
3. 内部控制规范工作进展情况
根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（深
证局公司字[2011]31号），公司被列为深圳辖区26家实施内控规范试点重点公司之一。2011
年上半年，公司制订了内控实施工作方案，并于2011年4月29日经公司第六届董事会第十次
会议审议通过，上半年公司全面开展内控建设工作，重点工作如下：
一、内控建设前期工作
1、公司完善了内部控制组织架构，将原风险控制建设领导小组更名为公司内部控制及
风险管理建设领导小组，领导小组下设办公室，负责具体工作的开展和落实。确定内控规
范及全面风险管理工作参与人员为：以董事长为组长的风控领导小组成员 9 人；风控办工
作人员 3 人；各二级企业风控领导小组成员；总部及各二级企业各部门负责人、内控风控
28
2011 年半年度报告
专员、其他参与人员。
2、公司监事会主席、董事会办公室、审计部、计财部相关人员积极参加深圳证监局举
办的内部控制建设培训班。
3、确定聘请德勤华永会计师事务所深圳分所作为公司内部控制咨询机构。
4、经过多次讨论，公司制订了内部控制实施工作方案，包括实施范围、重点工作及时
间安排等相关事宜。并将内控实施工作方案提交公司年度董事会审议，获全票通过。
二、总部进行内控缺陷整改工作
根据内控实施工作方案，对 2010 年梳理出的总部风险及内控缺陷进行整改，总部各部
室 4-6 月开展了授权体系梳理工作，在梳理过程中对现有授权体系进行优化。
三、有序开展二级企业内控建设工作
1、4 月底，下发《关于开展内部控制及风险管理体系建设工作的通知》，对纳入 2011
年内控实施的二级企业提出具体工作要求，收集各实施单位组织及人员安排、规章制度及
流程文件等资料。
2、先后召开启动大会，分别启动下属南山市场、上海市场、果菜公司相关实施工作。
3、公司内部控制及风险管理建设办公室及中介机构人员分别进驻南山市场、上海市场、
果菜公司开展风险及内控体系建设实施工作。主要对现有制度及业务流程进行分析和梳理，
对风险及内控缺陷进行识别，编制风险控制矩阵，对原有内控实施情况进行有效性测试和
穿行测试，开展授权体系梳理，搭建风险预警框架，提出风险及内控改善建议，并制定整
改计划。南山市场、上海市场、果菜公司分别根据整改计划启动整改。
四、进行内控基础知识及实务操作培训
1、充分利用现场工作的间隙时间，对正在进行内控实施工作所在二级企业的领导和业
务骨干进行内控基础知识及操作方法等培训，帮助其熟悉和掌握基本工作思路和方法。
2、在公司范围内举办风险管理及内控相关的风险控制矩阵、内控执行有效性测试和绘
制标准流程图等方面的实务培训。
报告期内，公司按照内控规范实施工作方案计划进度推进工作，下半年 公司将继续严
格按照各项工作要求，积极推进内部控制规范工作。
4.公司治理存在的非规范行为
公司作为深圳市国资委控股的上市公司，因执行国有资产管理的相关规定，存在定期
和不定期向大股东深圳市国资委报送月度主要财务指标快报、季度经济运行分析和年度预
算等未公开信息的情况。未公开信息报送情况及知情人名单,公司均于每月10日前向深圳证
29
2011 年半年度报告
监局备案。
上报的财务信息报送程序为：公司计财部按照公司内部流程，完成相关财务信息的编
制，经计财部负责人、财务总监、总经理审核同意后，通过深圳市国资委下发的数字证书
登录“深圳市国资委－国有资产管理信息系统”网站上报，深圳市国资委统计评价处合并
汇总后，向市政府及上级国有资产监管部门上报。
为了控制未公开信息的知情面,公司在信息的传递过程中严格控制知情人范围。大股东
深圳市国资委也向公司出具了《加强未公开信息管理承诺函》，承诺内容如下： “我单位
将建立和完善已获取的上市公司未公开信息管理内控制度，督促我单位及我单位实际控制
人的相关信息知情人不利用你公司未公开信息买卖你公司证券，不建议他人买卖你公司证
券，也不泄露你公司未公开信息，并及时、真实、准确、完整地提供我单位及我单位实际
控制人知悉你公司未公开信息的知情人名单，由你公司报送深圳证监局、证券交易所备案。”
二、公司报告期内实施的利润分配方案
2011年5月20日，公司召开2010年年度股东大会，审议通过了《2010年度利润分配预案》
2010年度利润分配方案：以2010年末总股本768,507,851股为基数，向全体股东每10股派发
现金红利1.1元（含税），共计派发红利84,535,863.61元。2010年度暂不进行资本公积金
转增股本。
此次权益分派的股权登记日为2011年6月28日，除权除息日为2011年6月29日。（详见
2011年6月23日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及
巨潮资讯网上的公司公告）
公司 2011 年半年度不进行利润分配和资本公积转增股本。
三、公司投资上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司
等金融机构股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公司
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 累计权益增减
股权比例
000019 深深宝A 107,788,170.19 19.09% 179,447,563.52 83,808,015.34 --
2、持有其他金融企业股权情况
单位：元
30
2011 年半年度报告
占该公司股权 报告期所有
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益
比例 者权益变动
广东发展银行 6,000,000 2,751,110 0.02% 6,000,000 -- --
四、收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
（一）报告期内，公司收购资产及对外投资项目请详见第四章“报告期内非募集资金
投资项目情况”。
（二）报告期内,公司无重大出售资产事项。
（三）其他资产及债务处置事项
1、民润公司资产及债务处置事项
公司于 2008 年 12 月 16 日刊登了关于深圳市民润农产品配送商业连锁有限公司（以下
简称“民润公司”）与华润（集团）有限公司（以下简称“华润公司”）正在洽谈合作事
宜的公告。2009 年 04 月 08 日，公司发布民润事项进展公告。民润公司股东举行了临时会
议，经讨论，全体股东一致同意由与华润公司指定的、以谢刚先生为负责人的工作团队接
替原民润公司管理团队负责民润公司的经营管理工作。同意授权华润公司指定的谢刚先生
行使民润公司总经理的日常经营管理权利，同意其在民润公司《章程》授权范围内使用民
润公司公章，管理民润公司资金、资产与人员，并开展经营活动。（详见 2008 年 12 月 16
日、2009 年 1 月 7 日和 2009 年 4 月 8 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海
证券报》和巨潮资讯网上的公司公告）
为切实维护公司权益，推动民润公司事项顺利解决，公司第六届董事会第八次会议 和
2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于同意公司参股公司民润公司资产及债务处置
的议案》，同意参股公司民润公司将六十二间门店网点资源（承租权）及其经营性资产处
置给华润万家有限公司（以下简称“华润万家”），并委托华润万家清偿民润公司不高于
人民币贰亿柒仟壹佰柒拾柒万元整（￥27,177 万元）的债务（其中包括：华润万家同意有
条件代民润公司向我公司偿还 7,238 万元款项）。该交易不涉及民润公司股权，且不涉及
相关门店产权。有关各方于董事会后签署了有关协议。
截至 2010 年 12 月 31 日，公司对民润公司的长期股权投资账面价值已减至 0 元，公司
对民润公司债权共计 278,813,360.97 元。截至 2009 年 12 月 31 日，公司对应收民润公司
历史遗留账款累计计提坏账准备金额为 142,741,972.95 元；公司对为民润公司提供的历史
遗留续贷担保按 50%的比例计提预计负债为 6500 万元。鉴于有关资产及债务处置协议已签
31
2011 年半年度报告
署，公司认为，上述计提金额是民润事项对公司损益影响的合理估计。（详见 2011 年 1 月
27 日和 2011 年 2 月 15 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》和巨潮资讯网上的公司公告）
五、2011 年度非公开发行事项
报告期内，公司启动非公开发行股票工作，2011 年 5 月 5 日经公司第六届董事会第十
一次会议审议通过以下主要事项：
1.发行方式
本次发行采用非公开发行的方式，在中国证券监督管理委员会核准后六个月内选择适
当时机向特定对象发行股票，特定对象全部以现金认购。
2.发行股票的种类和面值
本次发行的股票种类为人民币普通股（A 股）；股票面值：人民币 1.00 元/股。
3.发行数量
本次非公开发行股票数量不超过 150,966,184 股（含 150,966,184 股），若公司股票
在定价基准日至发行日期间有派息、送股、公积金转增股本等除权除息事项的，本次非公
开发行股票数量将根据本次募集资金总额与除权除息后的发行底价相应地调整。在上述范
围内，由股东大会授权董事会根据实际认购情况与本次发行的保荐人（主承销商）协商确
定最终发行数量。
4.定价方式及定价依据
本次非公开发行股票发行价格不低于本次董事会决议公告日 2011 年 5 月 6 日（定价基
准日）前二十个交易日公司股票均价的 90%，即不低于 16.56 元/股（定价基准日前 20 个
交易日股票交易均价＝定价基准日前 20 个交易日股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日
股票交易总量）。若公司股票在定价基准日至发行日期间有派息、送股、公积金转增股本
等除权除息事项的，应对发行底价进行除权除息处理。
最终发行价格由股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商）在取得中国证监会关于
非公开发行核准批文后，根据发行对象申购报价情况，遵循价格优先的原则，根据市场询
价情况确定。公司控股股东深圳市国资委及其全资子公司远致投资承诺按其他认购对象竞
价确定的发行价格认购公司本次非公开发行的股票。
5、发行对象
本次非公开发行的发行对象为包括公司第一大股东深圳市国资委及其全资子公司远致
投资在内的不超过十名特定投资者，其中深圳市国资委承诺以现金方式按照与其他发行对
32
2011 年半年度报告
象相同的认购价格认购本次非公开发行股票总数的 21.52%，远致投资承诺以现金方式按照
与其他发行对象相同的认购价格认购本次非公开发行股票总数的 5.22%。
除深圳市国资委及其全资子公司远致投资外的其他发行对象范围为：包括符合法律法
规规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、
合格境外机构投资者、其它境内法人投资者和自然人等，具体发行对象提请股东大会授权
董事会根据具体情况与保荐人（主承销商）协商确定。
6、发行股份的限售期
深圳市国资委、远致投资本次所认购的股票，自股票发行结束之日起 36 个月内不得转
让。
本次非公开发行股票其他非关联发行对象所认购的股票，自股票发行结束之日起 12 个
月内不得转让。
7、募集资金投向
本次非公开发行股票的募集资金总额不超过 250,000 万元（含 250,000 万元），在扣
除相关费用后将用于以下项目：
序号 项目名称 项目投资额 募集资金投入额
向天津海吉星农产品物流有限公司增加投资，用于天津海
1 约 220,000 万元 不超过 160,000 万元
吉星农产品国际物流园项目
向广西海吉星国际农产品物流有限公司增加投资，用于广
2 约 100,000 万元 不超过 40,000 万元
西海吉星农产品国际物流中心项目
3 偿还银行贷款 不超过 50,000 万元 不超过 50,000 万元
合 计 约 370,000 万元 不超过 250,000 万元
以上非公开发行相关事项内容详见 2011 年 5 月 6 日公司刊登在《证券时报》、《中国
证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上公司第六
届董事会第十一次会议决议公告。
六、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
七、公司担保情况
1.报告期内，公司对外担保情况说明
报告期，公司具体担保情况如下表： 单位：万元
33
2011 年半年度报告
公司对外担保情况（包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期 担保 是否履 是否为关联方
担保金额 担保期
（公司所占权益比例） （协议签署日） 类型 行完毕 担保（是或否）
1,200 2008.3.24-2011.3.22
2008 年 03 月 24 日 是 否
深圳市福田农产品批发市场 1,500 连带 2009.12.11-2011.3.22
有限公司（72.99%） 责任
2010 年 03 月 05 日 2,000 2010.03.05-2013.03.05 否 否
2011 年 03 月 22 日 2,700 2011.03.23-2012.03.22 否 否
深圳市布吉海鲜市场有限公 连带
2009 年 08 月 26 日 3,000 2010.09.01-2011.08.31 否 否
司（51.20%） 责任
南昌深圳农产品中心批发市 连带
2009 年 06 月 12 日 2,000 2009.6.12-2012.9.29 否 否
场有限公司（51%） 责任
注：1.报告期内，公司同意在深圳市福田农产品批发市场有限公司前次向兴业银行股份有限公司华侨城支行贷款2,700万
元到期后，继续为其提供额度2,700万元的担保，担保方式为连带责任担保。（详见公司于2011年3月24日刊登在《证券时
报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 上公司公告）
2.2011年8月29日，经公司第六届董事会第十六次会议审议，同意以下担保事项：
（1）公司同意为控股子公司深圳市布吉海鲜批发市场有限公司向广东发展银行深圳分行香蜜湖支行贷款人民币3000
万元提供担保，担保期限一年，担保方式为连带责任担保。
（2）公司同意为广西海吉星国际农产品物流有限公司向国家开发银行深圳市分行申请额度人民币3亿元长期贷款提
供担保，期限不高于15年（期内可随时提前偿还部分或全部贷款）。（以上报告期后担保事项详见公司于2011年8月31日刊
登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn 上公司公告）
2.公司独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保的专项说明
和独立意见
按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发
[2005]120 号）（以下简称《通知》）的相关规定，我们对公司本报告期内控股股东及其
他关联方资金占用及对公司外担保情况进行了认真核查，现发表专项说明和独立意见如下：
一、控股股东及其他关联方资金占用情况
报告期内，不存在控股股东及其他关联方非经营性或经营性占用公司资金的情况。
二、对外担保情况
报告期内，公司没有为控股股东及其关联方提供担保；截至 2011 年 06 月 30 日，公司
对外担保总额 9,700 万元，占公司净资产的 3.08％，全部为对下属控股子公司提供担保，
没有为持股 50％以下的参股公司提供担保总额，也没有为资产负债率超过 70％的公司提供
担保。
三、专项说明和独立意见
34
2011 年半年度报告
1、公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用或经营性占用公司资金的情况。
2、公司建立了对外担保风险控制制度，公司根据自身的实际运营需要对外提供担保，
严格按照法律法规、公司《章程》等履行了审议程序。
3、公司履行了对外担保的信息披露义务。
4、公司为下属控股子公司提供担保能改善其经营状况，保障公司的投资价值，公司对
外担保不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况。
独立董事：汪兴益、孙良媛、孙 雄、肖幼美、刘震国
二○一一年八月二十九日
八、报告期内，公司或持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东的承诺事项。
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
承诺事项（1）和（3）已履行
深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 注1
完毕，其他承诺正在履行当中。
股改承诺
承诺事项（1）已经履行完毕。
公司原 11 家法人股东 注2
承诺事项（2）正在履行中。
股份限售承诺 - - -
收购报告书或权益变动
- - -
报告书中所作承诺
重大资产重组时所作承
- - -
诺
发行时所作承诺 - - -
其他承诺（含追加承诺） 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 注3 承诺正在履行当中。
注 1、公司控股股东深圳市国资委在《深圳市农产品股份有限公司股权分置改革方案》中的承诺：
(1)深圳市农产品股份有限公司股权分置改革方案获股东大会审议通过后，则在股权分置改革方案实施之日起的第十
二个月的最后五个交易日内，即 2006 年 9 月 5 日至 2006 年 9 月 11 日，所有流通股股东有权以人民币 4.25 元/股的价格
将股票出售给深圳市国资委，具体实施程序严格按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定执行。
深圳市商业银行于 2005 年 8 月 1 日为深圳市国资委出具编号为“深商银（营）保函字(2005)第 122 号”不可撤销履
约担保，最高担保金额 1,014,691,830 元，担保期间为自农产品公司股权分置改革方案实施之日起满 12 个月。深圳市商
业银行保证，如果深圳市国资委未及时支付履行《承诺函》所需的有关资金，则根据农产品公司的申请及相关文件，立
即支付履约保函最高金额的款项至中国证券登记结算有限公司深圳分公司的专用资金结算账户中，以支付深圳市国资委
向流通股东买入农产品公司流通股。
(2)在本公司非流通股份获得上市流通权之日起三年内不通过证券交易所挂牌交易出售所持有的股份；在本公司非流
通股份获得上市流通权之日起一年内不得转让，其后两年内如确需减持时，也将通过大宗交易、战略配售等方式进行，
且减持的价格不低于承诺的购买价格人民币 4.25 元/股。通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到农产品公司股份
总数百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
(3)在实施购买股份时导致上市公司的股权分布不符合《公司法》规定的上市条件的，将在购买股份实施完毕六个月
后的一个月内实施维持农产品公司上市地位的方案。
35
2011 年半年度报告
相关公告已刊登在 2006 年 8 月 14 日、21 日、28 日和 2006 年 9 月 5 日、8 日、14 日的《中国证券报》、《证券时
报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上。
注 2、公司原 11 家法人股东在《深圳市农产品股份有限公司股权分置改革方案》中承诺：
（1）公司 11 家法人股东将其拥有的农产品股份的 50%，合计 26,204,253 股，按照不低于公司被批准为股权分置改
革试点单位前的交易日收盘价 3.4 元/股，且不高于 3.66 元/股的价格出售给公司管理层，建立公司管理层约束和激励机
制；其持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
（2）通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到农产品公司股份总数百分之一的，应当自该事实发生之日起两个
工作日内做出公告。
相关公告已刊登在 2006 年 9 月 15 日和 2006 年 12 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨
潮资讯网上。
注3、公司前次非公开发行对象深圳市远致投资有限公司的实际控制人深圳市国资委在《非公开发行股票预案》中的承诺：
（1）深圳市国资委承诺并保证其本身，并将促使深圳市国资委全资或控股的子公司今后不会直接参与经营与本公司
主营业务相同的业务。
（2）深圳市国资委在以后的经营或投资项目的安排上将避免与本公司主营业务发生同业竞争。
（3）如因国家政策调整等不可抗力或意外事件或国有股权划转的发生，致使同业竞争变成可能或不可避免时，在同
等条件下，本公司享有投资经营相关项目的优先选择权，或有权与深圳市国资委共同投资经营相关项目。
（4）如深圳市国资委或深圳市国资委全资或控股的子公司拟出售或转让与本公司业务类似的任何资产或权益，将给
予本公司优先购买权，并且购买条件不逊于深圳市国资委向任何第三方提供的条件。
（5）如违反上述承诺，与本公司主营业务进行同业竞争，将承担由此给本公司造成的全部损失。除非本公司破产或
者终止经营或者深圳市国资委不再是本公司持股 5%以上的股东外，本承诺的有效期为永久性的。
九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员未有在报告期内受有权机关调查 、
司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证
监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚
及证券交易所公开谴责的情况。
十、报告期内，公司接待调研、沟通的基本情况
报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求及公司《接待与推广管理
办法》的规定，在接待调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露
的原则，未有实行差别对待政策，未有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄
露非公开信息的情形。
报告期内公司接待调研、沟通基本情况表如下：
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
农产品批发市场项目拓展考虑的因素、农超对接对批发市场
行业的影响、民润公司的历史沿革及民润事项的进展、农产
2011 年 01
深圳 实地调研 平安证券股份有限公司 品批发市场的盈利模式和收入结构、平湖项目的进展情况、
月 11 日
批发市场主要竞争对手情况、公司的竞争优势、公司网络化
战略的优势、公司生产加工业务的经营情况
36
2011 年半年度报告
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
民润事项进展、平湖项目进展情况、公司新拓展项目进展情
2011 年 02 华夏基金管理有限公司、国信证券股
深圳 实地调研 况、批发市场反应出的农产品价格波动情况、农产品流通渠
月 14 日 份有限公司
道的情况介绍
公司主要业务情况介绍、公司盈利模式、公司战略发展方向、
2011 年 03
深圳 实地调研 泰康资产管理有限责任公司 农产品批发市场行业的前景、公司网络化战略的推进情况、
月 03 日
平湖项目的进展情况、公司异地拓展市场主要的考虑因素
东方证券股份有限公司、国投瑞银基
金管理有限公司、工银瑞信基金管理 海吉星市场与传统批发市场业务上的区别、平湖项目的进展
有限公司、华夏基金管理有限公司、 情况、影响平湖项目进展因素、平湖项目经营模式介绍、天
2011 年 05 投资者见 海通证券股份有限公司、易方达基金 津批发市场竞争环境、农产品批发市场政策环境、电子交易
深圳
月 13 日 面会 管理有限公司、国信证券股份有限公 平台经营和发展情况、南宁项目的进展情况、农牧公司经营
司、南方基金管理有限公司、富国基 情况、新拓展项目的推进情况、下属市场商铺出租与销售考
虑因素
金管理有限公司、国海富兰克林基金
管理有限公司
海吉星市场的运营模式、平湖项目的进展情况、深圳本地市
2011 年 05 山西省经贸投资有限公司、太平洋证 场发展和定位、南宁项目进展情况、公司电子结算业务的推
深圳 实地调研
月 17 日 券股份有限公司 进情况、公司新拓展项目的介绍及拓展项目的考虑因素、国
家政策对批发市场行业的影响
深圳市禾木资产管理有限公司、UBS 公司历史发展沿革介绍、深圳本地市场经营情况介绍、批发
2011 年 05
深圳 实地调研 瑞银证券有限责任公司、泰康资产管 市场经营模式、平湖项目进展情况、公司较成熟市场经营情
月 26 日
理有限责任公司 况、电子交易市场业务经营情况、农牧公司经营情况
兴业证券股份有限公司、华泰联合证
平湖项目进展及经营模式、商务部流通试点通知相关内容的
2011 年 06 券有限责任公司、广发基金管理有限
深圳 实地调研 介绍及国家政策对公司业务的影响、公司发展的方向及竞争
月1日 公司、招商基金管理有限公司、光大
优势、农牧公司的经营情况存在的困难
保德信基金管理有限公司
摩根士丹利及全球投资者考察团：
JP Morgan、Lloyd George May、Mirae
韩国未来资产公司、Colonial First
State、L1 Capital、Ospraie 公司近五年的投资情况、公司的竞争优势、上海批发市场猪
2011 年 06 投资者见 Management、Passport Capital、 肉交易情况介绍、国家对农产品批发市场行业的支持、电子
上海
月 16 日 面会 Steadfast Capital、Union 交易平台业务介绍、批发市场业务的经营情况、公司经营方
Investment、Harbor Bridge、 面面临哪些挑战
Argonaut Capital、Argonaut
Capital、Elliott Advisors、
Fidelity 富达基金
东方证券股份有限公司、华商基金管 平湖项目的进展情况、深圳本地平湖、布吉、福田、南山市
2011 年 06 理有限公司、中信建投证券有限责任 场各自定位、新拓展项目的进展情况、农牧公司的经营情况、
深圳 实地调研
月 22 日 公司、深圳市唐印投资有限公司、唐 电子交易平台业务的发展、政府对批发市场行业的支持和影
印（香港）投资有限公司 响
公司 2010 年度损益情况、农产品批发市场和电子交易市场
2011 年 6 月 业务经营模式介绍、南宁项目和平湖项目的进展情况、公司
深圳 实地调研 上海泽熙投资管理有限公司
29 日 近两年新拓展项目的情况介绍、批发市场业务经营不同阶段
情况介绍、公司经营业务在农产品供应链条中承担的角色
十一、报告期内的其他重大事项说明
1、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
37
2011 年半年度报告
2、报告期内，公司未发生重大关联交易事项，亦无关联人进行的与日常经营相关的关
联交易事项。
3、报告期内，公司无破产重整相关事项。
十二、报告期内，公司重要公告索引
报告期内，公司所有重要公告均发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》、《证券日报》及巨潮资讯网上（http://www.cninfo.com.cn）。
公告时间 公告名称
2011-01：第六届董事会第八次会议决议公告
2011-01-27 2011-02：关于召开2011年第一次临时股东大会的通知
2011-03：2010年度业绩预增公告
2011-02-15 2011-04：2011年第一次临时股东大会决议公告
2011-03-24 2011-05：关于对外提供担保的公告
2011-06：2010年度业绩快报
2011-04-12
2011-07：2011年第一季度业绩预告公告
2011-04-14 2011-08：第六届董事会第九次会议决议公告
2011-04-22 2011-09：2011年度第一期短期融资券发行的公告
2011-04-28 2011-10：重大事项停牌公告
2011-11：第六届董事会第十次会议决议公告
2011-12：第六届监事会第五次会议决议公告
2011-04-29 2011-13：2010年年度报告摘要
2011-14：2011年第一季度季度报告正文
2011-15：关于召开2010年度股东大会的通知
2011-16：第六届董事会第十一次会议决议公告
2011-05-06
2011-17：第六届监事会第六次会议决议公告
2011-05-21 2011-18：2010年年度股东大会决议公告
2011-05-26 2011-19：董事会公告
2011-06-23 2011-20：2010年度权益分派实施公告
2011-07-01 2011-21：董事会公告
2011-07-09 2011-22：非公开发行限售股份解除限售的公告
38
2011 年半年度报告
第六章 财务报告（附后，未经审计）
第七章 备查文件目录
本公司董事会办公室备有以下备查文件：
1、载有董事长签字并盖章的 2011 年半年度报告正文；
2、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、财务总监、会计机构负责人签字并盖章
的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
4、公司《章程》和其它有关资料。
董事长（签章）：陈少群
深圳市农产品股份有限公司
二○一一年八月二十九日
39
2011 年半年度报告
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
资 产 附注五 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1 2,337,693,466.11 3,170,886,646.98
交易性金融资产 - -
应收票据 2 117,230,000.00 -
应收账款 3 48,208,223.72 38,935,713.55
预付款项 4 928,005,016.79 544,619,497.11
应收利息 - -
应收股利 5 30,450,614.80 4,145,794.63
其他应收款 6 442,419,302.58 226,525,898.80
存 货 7 91,121,958.04 94,864,230.34
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 8 3,750,000.00 3,750,000.00
流动资产合计 3,998,878,582.04 4,083,727,781.41
非流动资产：
可供出售金融资产 9 5,799,710.00 7,199,640.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 10 618,891,352.19 526,210,284.39
投资性房地产 11 659,750,255.10 631,357,760.60
固定资产 12 1,680,469,363.23 1,636,464,362.16
在建工程 13 1,275,621,295.43 910,559,429.83
工程物资 - -
固定资产清理 363,343.60 -
生产性生物资产 14 30,080,272.44 29,377,511.33
无形资产 15 1,208,860,213.91 1,161,664,234.90
开发支出 - -
商誉 16 11,371,650.90 10,692,305.92
长期待摊费用 17 28,322,856.13 25,607,073.17
递延所得税资产 18 107,470,457.80 86,605,256.59
其他非流动资产 19 2,715,465.53 3,293,367.97
非流动资产合计 5,629,716,236.26 5,029,031,226.86
资产总计 9,628,594,818.30 9,112,759,008.27
（所附附注系本财务报表的组成部分）
40
2011 年半年度报告
合并资产负债表（续）
2011 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
负债和所有者权益 附注五 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 21 1,657,020,000.00 1,764,320,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 22 77,764,768.55 66,983,822.27
预收款项 23 184,658,280.24 210,428,528.89
应付职工薪酬 24 39,334,549.43 72,044,331.97
应交税费 25 107,374,697.49 83,134,370.31
应付利息 26 21,803,919.68 2,580,801.00
应付股利 27 18,597,671.90 315,363.20
其他应付款 28 1,451,552,029.86 1,761,560,268.36
一年内到期的非流动负债 29 46,500,000.00 60,000,000.00
其他流动负债 30 1,200,000,000.00 600,000,000.00
流动负债合计 4,804,605,917.15 4,621,367,486.00
非流动负债：
长期借款 31 430,186,158.33 426,951,158.33
应付债券 - -
长期应付款 32 15,080,489.43 15,304,979.33
专项应付款 33 102,130,113.14 97,796,079.45
预计负债 34 12,190,000.00 12,190,000.00
递延所得税负债 - 326,383.68
其他非流动负债 35 158,458,814.57 160,987,800.92
非流动负债合计 718,045,575.47 713,556,401.71
负债合计 5,522,651,492.62 5,334,923,887.71
所有者权益：
股本 36 768,507,851.00 768,507,851.00
资本公积 37 1,628,901,825.84 1,629,975,675.79
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 38 137,809,532.16 115,655,853.29
未分配利润 39 613,119,411.70 564,885,745.61
外币报表折算差额 -319,551.20 -289,818.09
归属于母公司所有者权益合计 3,148,019,069.50 3,078,735,307.60
少数股东权益 957,924,256.18 699,099,812.96
所有者权益合计 4,105,943,325.68 3,777,835,120.56
负债和所有者权益总计 9,628,594,818.30 9,112,759,008.27
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
41
2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
附注
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
五
一、营业收入 40 746,001,353.84 625,985,729.44
减：营业成本 40 505,960,207.43 405,797,453.16
营业税金及附加 41 22,906,990.36 17,910,340.15
销售费用 42 31,963,344.23 32,320,986.21
管理费用 43 143,337,319.85 142,584,049.26
财务费用 44 54,260,008.91 23,799,932.13
资产减值损失 45 3,257,120.72 9,028,216.17
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） 46 105,587,747.89 380,827,315.24
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20,537,974.46 20,822,803.83
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 89,904,110.23 375,372,067.60
加：营业外收入 47 121,103,795.82 15,318,118.75
减：营业外支出 48 1,800,509.62 4,113,853.15
其中：非流动资产处置损失 984,655.33 488,309.11
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 209,207,396.43 386,576,333.20
减：所得税费用 49 23,467,240.16 78,800,342.70
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 185,740,156.27 307,775,990.50
归属于母公司所有者的净利润 154,923,208.57 303,564,166.80
少数股东损益 30,816,947.70 4,211,823.70
五、每股收益
(一)基本每股收益 50 0.20 0.40
(二)稀释每股收益 50 0.20 0.40
六、其他综合收益 51
-1,063,546.82 -22,030,319.20
七、综合收益总额
184,676,609.45 285,745,671.30
归属于母公司所有者的综合收益总额
153,859,661.75 281,533,847.60
归属于少数股东的综合收益总额
30,816,947.70 4,211,823.70
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
42
2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 附注五 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 832,225,832.50 685,936,654.14
收到的税费返还 5,803,292.10 2,417,216.26
收到其他与经营活动有关的现金 52（1） 130,061,277.67 527,180,234.52
经营活动现金流入小计 968,090,402.27 1,215,534,104.92
购买商品、接受劳务支付的现金 426,886,609.98 350,175,096.58
支付给职工以及为职工支付的现金 147,722,830.08 130,420,406.67
支付的各项税费 62,736,698.49 72,306,937.47
支付其他与经营活动有关的现金 52（2） 1,013,362,970.05 341,741,487.66
经营活动现金流出小计 1,650,709,108.60 894,643,928.38
经营活动产生的现金流量净额 53（1） -682,618,706.33 320,890,176.54
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 - 30,627,856.63
取得投资收益所收到的现金 3,130,000.00 21,340,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
71,092,733.12 4,032,449.51
所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
53（2） - 295,162,682.02
额
收到其他与投资活动有关的现金 52（3） 357,502,004.20 10,200,430.90
投资活动现金流入小计 431,724,737.32 361,363,419.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
812,732,637.34 304,387,170.73
所支付的现金
投资支付的现金 137,877,573.60 70,424,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
53（2） 3,332,422.66 -
额
支付其他与投资活动有关的现金 52（4） 113,414,850.20 138,128,571.64
投资活动现金流出小计 1,067,357,483.80 512,939,842.37
投资活动产生的现金流量净额 -635,632,746.48 -151,576,423.31
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 131,500,000.00 68,420,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
131,500,000.00 68,420,000.00
金
取得借款收到的现金 1,606,600,000.00 843,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 52（5） 19,059,834.00 6,552,084.00
筹资活动现金流入小计 1,757,159,834.00 917,972,084.00
43
2011 年半年度报告
偿还债务支付的现金 1,129,340,000.00 1,181,177,273.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 142,515,357.57 111,673,967.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
- 7,816,951.63
润
支付其他与筹资活动有关的现金 52（6） 188,000.00 -
筹资活动现金流出小计 1,272,043,357.57 1,292,851,240.67
筹资活动产生的现金流量净额 485,116,476.43 -374,879,156.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -58,204.49 -41,675.01
五、现金及现金等价物净增加额 53（1） -833,193,180.87 -205,607,078.45
加：期初现金及现金等价物余额 3,170,886,646.98 2,212,299,095.15
六、期末现金及现金等价物余额 53（3） 2,337,693,466.11 2,006,692,016.70
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作公司负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
44
2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 归属于母公司所有者权益
减：库 专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其它
存股 储备
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,629,975,675.79 - - 115,655,853.29 564,885,745.61 -289,818.09 699,099,812.96 3,777,835,120.56
加：会计政策变更 - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其它 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,629,975,675.79 - - 115,655,853.29 564,885,745.61 -289,818.09 699,099,812.96 3,777,835,120.56
三、本年增减变动金额
- -1,073,849.95 - - 22,153,678.87 48,233,666.09 -29,733.11 258,824,443.21 328,108,205.11
(减少以“-”号列示)
(一)净利润 - - - - - 154,923,208.57 - 30,816,947.70 185,740,156.27
(二)其它综合收益 - -1,063,546.82 - - - - - - -1,063,546.82
上述（一）和（二）小
- -1,063,546.82 - - - 154,923,208.57 - 30,816,947.70 184,676,609.45
计
(三)所有者投入和减少
- - - - - - - 249,990,344.50 249,990,344.50
的资本
1、所有者投入资本 - - - - - - - 249,990,344.50 249,990,344.50
2、股份支付计入所有
- - - - - - - - -
者权益的金额
45
2011 年半年度报告
3、其他 - - - - - - - - -
(四)利润分配 - - - - 22,153,678.87 -106,689,542.48 - -21,993,152.12 -106,529,015.73
1、提取盈余公积 - - - - 22,153,678.87 -22,153,678.87 - - -
2、对所有者的分配 - - - - - -84,535,863.61 - -21,993,152.12 -106,529,015.73
3、其它 - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结
- - - - - - - - -
转
1、资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（七）其他 - -10,303.13 - - - - -29,733.11 10,303.13 -29,733.11
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,628,901,825.84 - - 137,809,532.16 613,119,411.70 -319,551.20 957,924,256.17 4,105,943,325.67
(所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
46
2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表（续）
2010 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
减：库 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其它
存股 储备
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,651,721,573.30 - - 104,283,760.13 360,474,632.30 - 583,003,453.52 3,467,991,270.25
加：会计政策变更 - 7,376,566.14 - - - 15,685,971.96 - -23,062,538.10 -
前期差错更正 - - - - - - - - -
其它 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,659,098,139.44 - - 104,283,760.13 376,160,604.26 - 559,940,915.42 3,467,991,270.25
三、本年增减变动金额
- -29,122,463.65 - - 11,372,093.16 188,725,141.35 - 289,818.09 139,158,897.54 309,843,850.31
(减少以“-”号列示)
(一)净利润 - - - - - 276,948,019.61 - 2,463,015.26 279,411,034.87
(二)其它综合收益 - 752,762.36 - - - - - - 752,762.36
上述（一）和（二）小
- 752,762.36 - - - 276,948,019.61 - 2,463,015.26 280,163,797.23
计
(三)所有者投入和减少
- -30,380,226.01 - - - - - 190,990,883.77 160,610,657.76
的资本
1、所有者投入资本 - - - - - - - 166,290,000.00 166,290,000.00
47
2011 年半年度报告
2、股份支付计入所有
- - - - - - - - -
者权益的金额
3、其他 - -30,380,226.01 - - - - - 24,700,883.77 -5,679,342.24
(四)利润分配 - - - - 11,372,093.16 -88,222,878.26 - -53,528,951.74 -130,379,736.84
1、提取盈余公积 - - - - 11,372,093.16 -11,372,093.16 - - -
2、对所有者的分配 - - - - - -76,850,785.10 - -53,528,951.74 -130,379,736.84
3、其它 - - - - - - - - -
(五)所有者权益内部结
- - - - - - - - -
转
1、资本公积转增股本 - - - - - - - - -
2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - -
1、本期提取 - - - - - - - - -
2、本期使用 - - - - - - - - -
（七）其他 - 505,000.00 - - - - -289,818.09 -766,049.75 -550,867.84
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,629,975,675.79 - - 115,655,853.29 564,885,745.61 -289,818.09 699,099,812.96 3,777,835,120.56
(所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
48
2011 年半年度报告
资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
资 产 附注十一 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 840,661,400.28 1,078,471,889.14
交易性金融资产 - -
应收票据 - -
应收账款 1 - -
预付款项 2,251,541.00 146,386,651.20
应收利息 - -
应收股利 48,832,078.83 34,373,558.66
其他应收款 2 944,246,887.54 763,234,520.58
存 货 48,631.48 48,631.48
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,836,040,539.13 2,022,515,251.06
非流动资产：
可供出售金融资产 5,799,710.00 7,199,640.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 3 2,344,553,323.59 1,875,007,788.74
投资性房地产 24,074,377.83 24,854,474.73
固定资产 451,137,264.28 459,275,295.15
在建工程 941,020,314.43 640,222,420.95
工程物资 - -
固定资产清理 - -
无形资产 6,663,613.37 11,253,872.28
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 2,499,980.22 3,024,965.36
递延所得税资产 71,832,970.20 57,992,813.64
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 3,847,581,553.92 3,078,831,270.85
资产总计 5,683,622,093.05 5,101,346,521.91
（所附附注系本财务报表的组成部分）
49
2011 年半年度报告
资产负债表（续）
2011 年 6 月 30 日
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
负债和所有者权益 附注十一 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
流动负债：
短期借款 1,250,000,000.00 1,440,000,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 - -
预收款项 - -
应付职工薪酬 7,556,875.25 29,081,331.42
应交税费 57,288,848.15 53,091,409.49
应付利息 21,503,333.00 2,453,333.00
应付股利 - -
其他应付款 395,718,868.56 217,313,238.20
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 1,200,000,000.00 600,000,000.00
流动负债合计 2,932,067,924.96 2,341,939,312.11
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00
专项应付款 4,500,000.00 4,500,000.00
预计负债 12,190,000.00 12,190,000.00
递延所得税负债 - 326,383.68
其他非流动负债 21,105,522.82 21,962,963.26
非流动负债合计 39,825,522.82 41,009,346.94
负债合计 2,971,893,447.78 2,382,948,659.05
所有者权益：
股本 768,507,851.00 768,507,851.00
资本公积 1,556,583,307.01 1,557,646,853.83
减：库存股 - -
专项储备 - -
盈余公积 108,298,490.10 86,144,811.23
未分配利润 278,338,997.16 306,098,346.80
所有者权益合计 2,711,728,645.27 2,718,397,862.86
负债和所有者权益总计 5,683,622,093.05 5,101,346,521.91
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
50
2011 年半年度报告
利润表
2011 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公 单位：元 币种：人民币
附注十
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一
一、营业收入 4 83,483,136.70 79,713,529.99
减：营业成本 4 48,422,341.70 39,896,884.94
营业税金及附加 4,086,492.79 3,727,846.25
销售费用 844,365.18 -
管理费用 32,054,456.61 40,168,810.34
财务费用 29,877,321.23 339,708.08
资产减值损失 679,010.18 2,000,000.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
投资收益（损失以“-”号填列） 5 96,934,105.87 286,647,078.69
其中：对联营企业和合营企业的投
10,744,979.78 13,323,818.80
资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 64,453,254.88 280,227,359.07
加：营业外收入 655,590.64 735,961.92
减：营业外支出 8,809.74 40,963.72
其中：非流动资产处置损失 8,809.74 2,871.72
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 65,100,035.78 280,922,357.27
减：所得税费用 -13,830,157.06 47,819,365.98
“ ”号填列） 78,930,192.84 233,102,991.29
五、其他综合收益 -1,063,546.82 -19,483,448.60
六、综合收益总额 77,866,646.02 213,619,542.69
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
51
2011 年半年度报告
现金流量表
2011 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
附注十
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 116,954,304.00 81,308,078.57
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 314,331,488.09 467,178,602.28
经营活动现金流入小计 431,285,792.09 548,486,680.85
购买商品、接受劳务支付的现金 8,635,701.41 8,517,153.44
支付给职工以及为职工支付的现金 45,064,486.18 40,489,286.38
支付的各项税费 5,287,477.76 11,531,732.40
支付其他与经营活动有关的现金 237,841,733.78 123,747,834.53
经营活动现金流出小计 296,829,399.13 184,286,006.75
经营活动产生的现金流量净额 6 134,456,392.96 364,200,674.10
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 - 30,627,856.63
取得投资收益所收到的现金 5,487,400.00 34,691,617.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净
1,117,186.92 495.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 231,756,142.18
收到其他与投资活动有关的现金 110,412,371.20 -
投资活动现金流入小计 117,016,958.12 297,076,110.95
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
317,753,846.73 135,459,325.02
的现金
投资所支付的现金 349,740,000.00 217,504,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 110,412,371.20 135,612,371.20
投资活动现金流出小计 777,906,217.93 488,575,796.22
投资活动产生的现金流量净额 -660,889,259.81 -191,499,685.27
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 1,198,200,000.00 560,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 1,198,200,000.00 560,000,000.00
偿还债务支付的现金 790,000,000.00 970,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 119,498,667.06 78,908,549.67
支付其他与筹资活动有关的现金 42,000.00 -
52
2011 年半年度报告
筹资活动现金流出小计 909,540,667.06 1,048,908,549.67
筹资活动产生的现金流量净额 288,659,332.94 -488,908,549.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -36,954.95 -13,999.29
五、现金及现金等价物净增加额 6 -237,810,488.86 -316,221,560.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,078,471,889.14 1,165,696,727.14
六、期末现金及现金等价物余额 840,661,400.28 849,475,167.01
（所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
53
2011 年半年度报告
所有者权益变动表
2011 年 1-6 月
编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,557,646,853.83 86,144,811.23 306,098,346.80 2,718,397,862.86
- -
加：会计政策变更
- - - - - - -
前期差错更正
- - - - - - -
其它
- - - - - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,557,646,853.83 86,144,811.23 306,098,346.80 2,718,397,862.86
- -
三、本年增减变动金额
-1,063,546.82 22,153,678.87 -27,759,349.64 -6,669,217.59
(减少以“-”号列示) - - -
(一)净利润 78,930,192.84 78,930,192.84
- - - - -
(二)其它综合收益 -1,063,546.82 - 1,063,546.82
- - - - -
上述（一）和（二）小计 -1,063,546.82 78,930,192.84 77,866,646.02
- - - -
( 三) 所 有者投入和减少
的资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本
- - - - - - -
2、股份支付计入所有者
权益的金额 - - - - - - -
54
2011 年半年度报告
3、其他
- - - - - - -
(四)利润分配 22,153,678.87 -106,689,542.48 -84,535,863.61
- - - -
1、提取盈余公积 22,153,678.87 -22,153,678.87
- - - - -
2、对所有者的分配 -84,535,863.61 -84,535,863.61
- - - - -
3、其他
- - - - - - -
（五）所有者权益内部结
转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本
- - - - - - -
2、盈余公积转增股本
- - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损
- - - - - - -
4、其他
- - - - - - -
（六）专项储备
- - - - - - -
1、本期提取
- - - - - - -
2、本期使用
- - - - - - -
（七）其他
- - - - - - -
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,556,583,307.01 108,298,490.10 278,338,997.16 2,711,728,645.27
- -
(所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
55
2011 年半年度报告
所有者权益变动表(续)
2010 年度
编制单位：深圳市农产品股份有限公司
单位：元 币种：人民币
减：库存
项 目 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额： 768,507,851.00 1,556,894,091.47 74,772,718.07 172,784,436.32 2,572,959,096.86
- -
加：会计政策变更
- - - - - - -
前期差错更正
- - - - - - -
其它 0.00 0.00 0.00
- - - -
二、本年年初余额 768,507,851.00 1,556,894,091.47 74,772,718.07 172,784,436.32 2,572,959,096.86
- -
三、本年增减变动金额(减少以“-”
752,762.36 11,372,093.16 133,313,910.48 145,438,766.00
号列示) - - -
(一)净利润 221,536,788.74 221,536,788.74
- - - - -
(二)其它综合收益 752,762.36 752,762.36
- - - - -
上述（一）和（二）小计 752,762.36 221,536,788.74 222,289,551.10
- - - -
(三)所有者投入和减少的资本
- - - - - - -
1、所有者投入资本
- - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金额
- - - - - - -
56
2011 年半年度报告
3、其他
- - - - - - -
(四)利润分配 11,372,093.16 -88,222,878.26 -76,850,785.10
- - - -
1、提取盈余公积 11,372,093.16 -11,372,093.16
- - - - -
2、对所有者的分配 -76,850,785.10 -76,850,785.10
- - - - -
3、其他
- - - - - - -
（五）所有者权益内部结转
- - - - - - -
1、资本公积转增股本
- - - - - - -
2、盈余公积转增股本
- - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损
- - - - - - -
4、其他
- - - - - - -
（六）专项储备
- - - - - - -
1、本期提取
- - - - - - -
2、本期使用
- - - - - - -
（七）其他
- - - - - - -
四、本年年末余额 768,507,851.00 1,557,646,853.83 86,144,811.23 306,098,346.80 2,718,397,862.86
- -
(所附附注系本财务报表的组成部分）
公司法定代表人：陈少群 主管会计工作负责人：曾湃 财务总监：陈阳升 公司会计机构负责人：俞浩
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2011 年半年度报告
深圳市农产品股份有限公司
财务报表附注
截至 2011 年 6 月 30 日止会计期间 单位：元 币种：人民币
附注一、公司基本情况
（一） 公司简介
公司的法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司
公司的法定英文名称：SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO., LTD
公司注册地址：深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 层
公司办公地址：深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 13 楼
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称和代码：农产品（000061）
注册资本：76,850.79 万元
法定代表人：陈少群
（二） 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：本公司为一家从事农产品批发市场网络化经营、大宗农产品电子交易的大型农
产品流通企业。
公司经营范围：开发、建设、经营、管理农产品批发市场，经营管理市场租售业务；国内商业、
物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营农产品、水产品的批发、连锁经营和进出口业务；
为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖部、食店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目另行申
报）；从事信息咨询（不含法律、行政法规、国务院决定禁止及规定需审批的项目 ）、物业管理、酒
店管理；自有物业租赁；市场投资、投资兴办实业（具体项目另行申报）。在合法取得土地使用权的
地块上从事房地产开发。（以上涉及国家法律、行政法规、国务院决定规定需报经审批的项目，需经
审批后方可经营。）
58
2011 年半年度报告
主要产品或提供的劳务：公司主要业务为农产品批发市场的开发、建设、经营和管理，业务范
围涉及农产品流通、大宗农产品电子交易和蔬菜种植、牲畜养殖、屠宰加工等。
（三） 公司历史沿革
深圳市农产品股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）于 1988 年 8 月 20 日经深圳市人民政
府以“深府办（1988）1181 号”文批准，于 1989 年 1 月 14 日经深圳市工商行政管理局注册成立的市
属国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。
1993 年 5 月 4 日，经深圳市人民政府以“深府办[1993]676 号”文批准，并经深圳市工商行政管理
局核准，本公司改组为股份有限公司，并更名为“深圳市农产品股份有限公司”。
1996 年 11 月 20 日，经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150 号”文批准本公司改组为以募
集方式设立的股份有限公司，1996 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会以“证监发审字（1996）
398、399 号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1900 万股。公司总股份数增至
5068 万股；其中国家股 592.416 万股、占股份总额的 11.69%，国有法人股 1862.784 万股、占股份总
额的 36.76%，内部职工 712.8 万股、占股份总额的 14.06%，社会公众股 1900 万股，占股份总额的
37.49%。
1999 年 9 月 21 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[1999]175 号《关于深圳市农产品股
份有限公司股权划转问题的批复》批准，深圳市投资管理公司所持有的占公司当时总股本 9.225%、
共计 1184.8302 万股国家股无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。
2000 年 2 月 2 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[2000]28 号《关于深圳市农产品股份
有限公司国有股划转问题的批复》批准，深圳市果菜贸易公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人
股、深圳市食品总公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股、深圳市水产公司所持有的公司
690.5598 万股国有法人股均无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。深圳市商贸投资控股公司因
此而成为公司的第一大股东。
根据深圳市国资委[2004]88 号《关于市投资管理公司等十六户企业划归市国资委直接监管的通
知》的规定，原由深圳市商贸投资控股公司持有公司的 22.88%的国有股权划转由深圳市国资委持有，
深圳市国资委为公司第一大股东。
经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会、深圳市证券交易所批准， 2005 年 8 月 16 日公司
召开股权分置改革股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案，并于 2005 年 9 月 8 日实施。按照
59
2011 年半年度报告
股权分置改革方案及相关合同约定，公司 11 家法人股股东已分别与深国投签订了集合财产信托合
同，并将其拥有的农产品股份的 50%部分（共计 26,204,253 股）划转到深圳国际信托投资有限责任
公司，于 2008 年 8 月按股权分置改革方案划转至公司经营管理人员。实施股权分置改革方案后，公
司总股本不变，所有股份均为流通股，其中有限售条件的流通股股数为 150,843,431 股(含高管股)，
占公司总股本的 38.91%，无限售条件的流通股股数为 236,820,011 股，占公司总股本的 61.09%。
2007 年 9 月 12 日，根据深圳市国资委深国资委[2007]290 号文件《关于将深圳市投资管理公司
所持深圳市农产品股份有限公司 2.21%股份无偿划转我委的决定》，深圳市投资管理公司持有的公司
8,565,446 股股票（占公司总股本 2.21%）无偿划至深圳市国资委名下持有。本次国有法人股划转后，
公司总股本仍为 387,663,442 股，深圳市国资委由原持有 88,703,978 股，占总股本的 22.88%，变为
持有 97,269,424 股，占总股本的 25.09%，深圳市国资委仍为公司第一大股东。本次股份无偿划转已
经国务院国资委批准，已办理股权过户手续。
根据本公司 2007 年 10 月 10 日第五届董事会第八次会议和 2007 第四次临时股东大会审议，同
意本公司向深圳市远致投资有限公司等 6 家特定机构投资者非公开发行 9,200 万股人民币普通股股
票，每股面值 1 元，发行价为人民币 18.03 元/股。本次非公开发行于 2008 年 4 月 9 日获得中国证券
监督管理委员会《关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2008］
512 号）核准，同意本公司非公开发行新股不超过 9,200 万股。本次非公开发行实际发行 6,440 万股。
根据本公司 2009 年 5 月 15 日召开的 2008 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以公司总股
本 452,063,442 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.5 元人民币现金股利；同时，以资本公积金向全
体股东每 10 股转增 7 股。方案实施后，总股本增至 768,507,851 股。
（四） 报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会 2011 年 8 月 29 日批准报出。
附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
（一） 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
（二） 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2011 年 1-6 月财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企
业会计准则(2006) 的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的 2011 年 1-6 月财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—
60
2011 年半年度报告
财务报告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产
收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。
（三） 会计期间
会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
（四） 记账本位币
以人民币为记账本位币。
（五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。
1．同一控制下的企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。
合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留
存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评
估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的
手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的
手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
2．非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购
买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性
证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
61
2011 年半年度报告
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项
可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用
以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确
认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
（六） 合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，
并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公
司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务
报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表
中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定
的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买
子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前
期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净
利润项目下单独列示。
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权
益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或
会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现利润及往
62
2011 年半年度报告
来余额均已抵销。
（七） 现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八） 外币业务和外币报表折算
1．外币交易
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑
差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用
的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发
生日的即期汇率折算。
2．外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用
项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权
益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
（九） 金融工具
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
2． 金融资产和金融负债的确认
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。
金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
3． 金融资产和金融负债的计量
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2011 年半年度报告
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负
债，相关交易费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进
行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当
期损益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成
的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出
售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股
利时计入当期损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计
入当期损益。
4． 金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产
现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》
规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现
时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
5． 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基
础；
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2011 年半年度报告
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的
其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交
易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
6． 金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进
行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间的
差额确认为减值损失，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允
价值发生较大幅度下降超过初始成本的 50%，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属
于非暂时性的，且下降持续时间超过 12 个月的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一
并转出，确认减值损失，计提减值准备。
（十） 应收款项
本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备：
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他应收
款是指期末余额 50 万元及以上的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）
按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
2．按组合计提坏账准备应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备
账龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
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2011 年半年度报告
1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5
1至2年 7 7
2至3年 10 10
3至5年 80 80
5 年以上 100 100
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大的应收账款是指期末余额 100 万元以下的应收账款，单项金额不重大的其他应
收款是指期末余额 50 万元以下的其他应收款。
单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，公司对单项金额不重大但单
项计提坏账准备的应收款项，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实
际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（十一） 存货
1．存货的分类
存货分为原材料、库存商品、消耗性生物资产、产成品和低值易耗品等。
2．发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用分
次摊销法。
3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料
存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存
货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的
售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，
如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事
项进行处理；否则，作为非调整事项。
4．存货的盘存制度
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2011 年半年度报告
本公司存货采用永续盘存法。
（十二） 长期股权投资
1． 长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权
投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。
2． 长期股权投资的投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差额，
调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整
留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购
买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计
入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未
领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资
产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资
产的账面价值和相关税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债
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2011 年半年度报告
权账面价值之间的差额计入当期损益。
3． 长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法
对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
4． 长期股权投资损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股
利或利润确认投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基
础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位
除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长
期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
5． 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资
合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同
意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以
上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
6． 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其
可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资
减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值
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2011 年半年度报告
与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。
上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
（十三） 投资性房地产
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建
筑物。
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产
进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使
用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
（十四） 固定资产
1．固定资产的确认条件
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
2．固定资产的分类
公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、办公及其他设备、其
他构筑物、自有房屋装修费。
3．各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率
如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25–45 年 5% 3.8–2.11
其他构筑物 25– 45 年 5% 3.8–2.11
机器设备 10 年 5% 9.5
运输设备 8年 5% 11.875
电子设备 5年 5% 19
办公及其他设备 5年 5% 19
固定资产装修 5年 -- 20
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2011 年半年度报告
4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价
值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计
量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计
提，在以后会计期间不予转回。
5．固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的
处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；
不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。
（十五） 在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程
等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部
支出转入固定资产核算。
资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收
回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
（十六） 借款费用
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
2．资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，
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2011 年半年度报告
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
3．暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化，
将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者
可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。
4．停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后
发生的借款费用于发生当期确认费用。
（十七） 生物资产
本公司生物资产分为消耗性生物资产和生产性生物资产，为生猪及种猪。
1．生物资产的初始计量
生物资产按照成本进行初始计量。
（1）外购生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买
该资产的其他支出；
（2）自行繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本包括出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间
接费用等必要支出；
（3）自行繁殖或养殖的生产性生物资产的成本包括达到预定生产经营目的前发生的饲料费、人
工费和应分摊的间接费用等必要支出。达到预定生产经营目的，是指生产性生物资产进入正常生产
期，可以多年连续稳定繁殖仔猪；
（4）应计入生物资产成本的借款费用，按照借款费用的相关规定处理；
（5）投资者投入的生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定
价值不公允的除外；
（6）生物资产在达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
2．生物资产的后续计量
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2011 年半年度报告
（1）本公司对达到预定生长经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入
相关资产的成本或当期损益；
（2）本公司生产性生物资产为种猪，采用平均年限法计提折旧，预计净残值为 800 元，预计使
用寿命为 5 年。当本公司在年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核后，发现其使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现
方式有重大改变的，将调整其使用寿命或预计净残值；
（3）本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由
于遭受自然灾害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性
生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计
提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，
减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物
资产减值准备一经计提，不再转回。
3．处置
（1）对于消耗性生物资产，在出售时，按照其账面价值结转成本。结转成本的方法为加权平均
法；
（2）生物资产改变用途后的成本，按照改变用途时的账面价值确定；
（3）生物资产出售、盘亏或死亡时，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期
损益。
（十八） 无形资产
无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。
1．无形资产计价
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
2．无形资产摊销
（1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实
现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；
（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。
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2011 年半年度报告
3．无形资产减值准备
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值
测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金
额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值
损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十九） 长期待摊费用
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十
年的期限平均摊销。
（二十）职工薪酬
本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：
（1）职工工资、奖金、津贴和补贴；（2）职工福利费；（3）医疗保险费、养老保险费、失业保险费、
工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职工教育经费；（6）非
货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获得职工提供的服务相关的支
出。
在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动
关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造固定资产
成本、无形资产成本或当期损益。
（二十一） 预计负债
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需
支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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2011 年半年度报告
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。
只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
（二十二） 收入
1．销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。
公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿
的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳
务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认
收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十三） 政府补助
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所
有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资
产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转
让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接
计入当期营业外收入。
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2011 年半年度报告
（二十四） 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产
和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但
能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的
未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资
产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（二十五） 经营租赁
经营租赁
经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。
（1）承租人
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发生的
初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方
法进行分摊，免租期内确认租金费用。
出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在租赁
期内进行分摊。
企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理：
a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入当期损
益。
b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期损益；
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2011 年半年度报告
但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)，并按与确认租
金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允价值的部分应计入
递延收益，并在租赁期内分摊。
（2）出租人
按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接费用
计入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计
入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧，对于其它经营
租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益。
提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行
分配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
（二十六） 主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期内无会计政策变更。
2．会计估计变更
本报告期内无会计估计变更。
（二十七） 前期会计差错更正
本报告期内无重大前期会计差错更正。
附注三、税项
（一） 主要税种及税率
税种 计税依据 税率（%）
增值税*1 销售收入 13、17
营业税*2 营业额 3、5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 15、24、25
*1 除农业产品适用 13%的增值税税率外，其他产品适用 17%的增值税税率。
76
2011 年半年度报告
*2 本公司软件服务收入按 3%的税率征收，其他适用 5%的税率。
（二）税收优惠及批文
1、根据《中华人民共和国企业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》
（院国发[2007]39 号）及其他有关规定，本公司及注册于深圳及上海浦东新区的子公司适用的企业
所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，本期适用的税率为 24%（上年度 22
％），其他公司均执行国家普通税率。
2、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市国家税务局批准，对养殖、饲料收入免征增
值税。
3、本公司子公司深圳市农牧实业有限公司经深圳市地方税务局以深圳税发（1998）120 号文批
准，该公司自 1997 年度起，逐年获得自种、自养及其连续加工的生产经营所得暂免征收企业所得税
资格。
4、本公司子公司深圳市中农网电子商务有限公司于 2010 年 12 月经深圳市科技工贸和信息化委
员会以深科工贸信产业字【2011】5 号文认定为高新技术企业，享受企业所得税优惠税率， 本期按
15%税率预交。
77
2011 年半年度报告
附注四、企业合并及合并财务报表
（一） 子公司情况
1．通过设立或投资等方式取得的子公司
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
深圳市福田农产品批发市场有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 14808 市场交易服务、商铺租售 10705.50 72.99 72.99 是
深圳市大来拍卖有限公司*1 控股子公司 深圳 服务业 500 农产品拍卖 500 77.32 100 是
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 2460 市场交易服务、商铺租售 1259.52 51.20 51.20 是
深圳市丰乐园大酒店有限公司 控股子公司 深圳 酒店业 1000 客房餐饮 1000 99.49 100 是
深圳市农产品交易大厦有限公司 控股子公司 深圳 物业租赁 2700 物业管理、租赁 4033.75 96.62 100 是
深圳市中农网电子商务有限公司 控股子公司 深圳 软件业 3000 信息咨询、系统开发 2850 95 95 是
深圳市农产品运输服务有限公司 控股子公司 深圳 运输业 1000 公路货运 865 86.5 86.5 是
深圳市成业冷冻有限公司 全资子公司 深圳 服务业 2000 冷库经营 2000 100 100 是
深圳市农安认证农产品有限公司*1 控股子公司 深圳 服务业 100 农产品安全认证、配送 60 60 60 是
深圳市农产品交易中心股份有限公司 全资子公司 深圳 大宗商品电子交易 20000 信息咨询、国内贸易 22047.94 100 100 是
云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司*1 控股子公司 昆明 大宗商品电子交易 4000 食糖、酒精等现货及网上交易 2200 55 55 是
合肥国家棉花交易中心有限责任公司*1*2 控股子公司 合肥 大宗商品电子交易 1000 棉花购销与电子交易 400 40 55.55 是
深圳市农产品配送中心有限公司*1 控股子公司 深圳 流通业 200 物资供销、配送 110 55 55 是
深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 全资子公司 深圳 批发市场 1000 市场管理、商铺租售 1000 100 100 是
深圳市海吉星国际农产品配套服务有限公司*1 控股子公司 深圳 服务业 500 农产品物流、配送 255 51 51 是
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 全资子公司 深圳 投资管理 5000 商业、投资 5000 100 100 是
78
2011 年半年度报告
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 全资子公司 深圳 服务业 1000 农产品检测 1000 100 100 是
广州海吉星市场管理有限公司 控股子公司 广州 批发市场 1000 市场交易服务、商铺租售 600 60 60 是
惠州农产品物流配送中心有限公司 控股子公司 惠州 批发市场 6800 农产品物流、配送 3468 51 51 是
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 控股子公司 九江 批发市场 3000 市场交易服务、商铺租售 1650 55 55 是
广西海吉星国际农产品物流有限公司 全资子公司 南宁 批发市场 15000 市场交易服务、商铺租售 15000 100 100 是
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 控股子公司 柳州 批发市场 15000 市场交易服务、商铺租售 9750 65 65 是
云南东盟国际农产品物流有限公司 全资子公司 昆明 批发市场 3000 市场交易服务、商铺租售 3000 100 100 是
青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 全资子公司 青岛 批发市场 1000 市场交易服务、商铺租售 1000 100 100 是
济南盖世农产品市场有限公司 控股子公司 济南 批发市场 3000 市场交易服务、商铺租售 1530 51 51 是
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 天津 批发市场 20000 市场交易服务、商铺租售 10200 51 51 是
沈阳海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 沈阳 批发市场 12000 市场交易服务、商铺租售 8400 70 70 是
长春海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 长春 批发市场 9600 市场交易服务、商铺租售 6840 71.25 71.25 是
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 控股子公司 银川 批发市场 12000 市场交易服务、商铺租售 8400 70 70 是
宁夏海吉星房地产有限公司*1 控股子公司 银川 房地产开发 1200 房地产开发 1200 70 100 是
宁夏安顺货运有限公司*1 控股子公司 银川 运输业 100 物资供销、配送 99 69.30 99 是
深圳市瑞投贸易有限公司*1 全资子公司 深圳 物业租赁 50 国内贸易、自有物业租赁 50 100 100 是
深圳市水投贸易有限公司*1 全资子公司 深圳 物业租赁 100 国内贸易、自有物业租赁 100 100 100 是
深圳农牧美益肉业有限公司*1 控股子公司 深圳 屠宰加工 5000 屠宰加工、鲜肉销售 5000 51 100 是
南昌市深农汽配市场有限公司*1 控股子公司 南昌 物业租赁 2000 自有物业租赁 2000 51 100 是
南昌海吉星物业管理有限公司*1 控股子公司 南昌 物业管理 50 自有物业管理 50 51 100 是
*1 为本公司间接控制的孙公司。
79
2011 年半年度报告
*2 本公司持有合肥国家棉花交易中心有限责任公司 40%股权，但在董事会中享有多数表决权，实际控制该公司经营，故将该公司纳入合并报表范围。
2．同一控制下的企业合并取得子公司
注册资本 期末实际出资额
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 经营范围 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
（万元） （万元）
深圳市农牧实业有限公司 控股子公司 深圳 农业生产 10000 养殖、饲料生产及生猪销售 5821.95 51 51 是
深圳市果菜贸易公司 全资子公司 深圳 流通业 2856 果菜贸易 11333.44 100 100 是
深圳市田地蔬菜基地发展公司* 全资子公司 深圳 农业生产 500 蔬菜基地开发，生产 500 100 100 是
深圳市深港通果菜运输有限公司* 全资子公司 深圳 运输业 250 公路货运 250 100 100 是
（香港）深港蔬菜有限公司* 全资子公司 香港 流通业 HKD100 果菜贸易 HKD100 100 100 是
* 为本公司间接控制的孙公司。
3．非同一控制下企业合并取得子公司
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 控股子公司 南昌 批发市场 8000 市场交易服务、商铺租售 4317.94 51 51 是
上海吉农创业投资有限公司 全资子公司 上海 投资 7500 农贸市场投资、物业租赁 6809.50 100 100 是
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司* 控股子公司 上海 批发市场 10000 市场交易服务、商铺租售 6964.82 62.80 62.80 是
西安摩尔农产品有限责任公司 控股子公司 西安 批发市场 2331.77 市场交易服务、商铺租售 1189.20 51 51 是
长沙马王堆农产品股份有限公司 控股子公司 长沙 批发市场 14030 市场交易服务、商铺租售 8047.00 50.98 50.98 是
湖南长沙毛家桥水果水产禽类产品大市场有限公司* 控股子公司 长沙 批发市场 200 市场交易服务、商铺租售 400.00 50.98 100 是
成都农产品中心批发市场有限责任公司 控股子公司 成都 批发市场 9000 市场交易服务、商铺租售 5864.75 51 51 是
80
2011 年半年度报告
注册 期末实际 是否
持股 表决权
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 资本 经营范围 出资额 合并
比例(%) 比例(%)
（万元） （万元） 报表
成都市无公害蔬菜配送中心有限责任公司* 控股子公司 成都 物流业 55 物资供销、配送 51 47.29 92.73 是
深圳市南山农产品批发配送有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 7143 市场交易服务、商铺租售 5128.64 58 58 是
深圳银莱冷冻食品有限公司* 控股子公司 深圳 冷冻贮藏 1600 冷冻贮藏，经营保鲜冰、水产品 1600 58 100 是
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司* 控股子公司 南宁 大宗商品电子交易 1800 茧丝交易服务 1074.6 50.50 51 是
南宁市银通典当有限公司* 全资子公司 南宁 抵押典当 1500 抵押典当、鉴定评估及咨询服务 1610 100 100 是
高要农牧美益畜牧发展有限公司* 控股子公司 肇庆 农业生产 306 养殖、生猪销售 306 51 100 是
南宁昆商农产品市场服务有限责任公司* 控股子公司 南宁 大宗商品电子交易 2000 食糖、酒精等现货及网上交易 2000 55 100 是
深圳市南方农产品物流有限公司 控股子公司 深圳 批发市场 5000 农产品物流、配送 2550 51 51 是
天津海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 天津 批发市场 30000 市场交易服务、商铺租售 17841.49 60 60 是
* 为本公司间接控制的孙公司
81
2011 年半年度报告
（二） 子公司少数股东权益情况
子公司名称 少数股权比例 少数股东权益
深圳市农牧实业有限公司 49% 43,235,576.29
深圳市福田农产品批发市场有限公司 27.01% 68,051,685.75
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 48.8% 17,335,079.46
深圳市南山农产品批发配送有限公司 42% 61,641,668.43
深圳市农产品配送中心有限公司 45% -28,692.18
深圳市中农网电子商务有限公司 5% 1,240,779.10
深圳市农产品运输服务有限公司 13.5% 682,448.38
深圳市农安认证农产品有限公司 40% 855,904.76
上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 37.2% 79,429,716.80
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 49% 68,938,620.75
云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司 45% 26,406,103.87
惠州农产品物流配送中心有限公司 49% 37,184,675.30
长沙马王堆农产品股份有限公司 49.02% 85,042,634.05
成都农产品中心批发市场有限责任公司 49% 56,463,648.90
沈阳海吉星农产品物流有限公司 30% 34,502,442.81
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 49.50% 5,032,126.13
合肥国家棉花交易中心有限责任公司 60% 1,469,794.53
广州海吉星市场管理有限公司 40% 2,716,269.18
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 30% 34,197,059.89
宁夏安顺货运有限公司 1% 10,000.00
长春海吉星农产品物流有限公司 28.75% 25,500,728.50
西安摩尔农产品有限责任公司 49% -6,740,442.69
天津海吉星农产品物流有限公司 40% 118,344,742.50
成都无公害蔬菜配送中心有限公司 7.27% 27,160.97
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 45% 13,491,795.60
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 35% 52,060,997.15
济南盖世农产品市场有限公司 49% 13,557,303.75
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 49% 95,072,403.32
深圳市南方农产品物流有限公司 49% 19,752,024.88
深圳市海吉星国际农产品配套服务有限公司 49% 2,450,000.00
合计 957,924,256.18
82
2011 年半年度报告
（三） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。
（四） 合并范围发生变更的说明
新纳入合并范围公司情况
（1）、2011 年 1 月 28 日，本公司与本公司之全资子公司深圳市海吉星国际农产品物流管理有
限公司分别出资 800 万元和 200 万元，共同投资设立深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司，本
公司（合并）持有 100%股权。
（2）、2011 年 5 月，本公司与深圳市祥恒昶贸易有限公司、深圳市臻康贸易有限公司、华锐资
产管理有限公司（以下统称为“转让各方”）分别签订《股权转让协议书》，本公司受让转让各方分
别持有的天津海吉星农产品物流有限公司（以下简称为“天津海吉星”）10%、5％和 3％的股权，受
让价款分别为 3,000 万元、1,500 万元和 900 万元。本公司受让该等股权前，已持有天津海吉星 42
％的股权，受让该等股权后，本公司共计持有天津海吉星 60％的股权。2011 年 5 月 27 日，与本次
股权转让有关的工商变更登记办理完毕。本公司确定 2011 年 5 月 31 日为购买日并自该日开始合并
天津海吉星资产负债表，同时将天津海吉星 2011 年 6 月的利润表和现金流量表纳入合并范围。
（五） 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
1．本期新纳入合并范围的子公司
名称 期末净资产 本期净利润
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 9,976,527.14 -23,472.86
天津海吉星农产品物流有限公司* 295,861,856.24 -2,089,928.87
*合并日至本期末净利润-364,005.01 元。
2．本期不再纳入合并范围的子公司
本报告期无不再纳入合并范围的子公司。
（六） 本期发生的同一控制下企业合并
本报告期无发生同一控制下企业合并。
（七） 本期发生的非同一控制下企业合并
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
合并成本大于合并中取得的被购买
天津海吉星农产品物流有限公司 679,344.98 方于购买日可辨认净资产公允价值
83
2011 年半年度报告
份额的差额，确认为商誉
（八） 本期出售丧失控制权而减少子公司
本报告期无出售丧失控制权而减少子公司。
（九） 本期发生的反向购买
本报告期无发生反向购买。
（十） 本期发生的吸收合并
本报告期无发生吸收合并。
84
2011 年半年度报告
附注五、合并财务报表主要项目注释
1． 货币资金
2011-6-30 2010-12-31
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金：
人民币 -- -- 11,700,495.73 -- -- 5,240,846.82
港币 57,907.19 0.8316 48,155.62 28,324.00 0.8509 24,101.74
美元 6,943.00 6.4716 44,932.32 6,943.00 6.6227 45,981.41
其他 -- -- 33,272.86 -- -- 74,212.06
现金小计 11,826,856.53 5,385,142.03
银行存款：
人民币 -- -- 2,319,715,249.76 -- -- 3,164,064,439.76
港币 3,037,817.93 0.8316 2,526,249.39 1,129,352.05 0.8509 960,999.54
美元 64,869.03 6.4716 419,806.39 40,883.87 6.6227 270,761.61
银行存款小计 2,322,661,305.54 3,165,296,200.91
其他货币资金：
人民币 -- -- 3,205,304.04 -- -- 205,304.04
其他货币资金小计 3,205,304.04 205,304.04
合计 2,337,693,466.11 3,170,886,646.98
2． 应收票据
类别 2011-6-30 2010-12-31
银行承兑汇票 117,230,000.00 --
3． 应收账款
（1）按种类披露
2011-6-30 2010-12-31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 2,497,647.84 3.82 2,497,647.84 100.00 2,497,647.84 4.56 2,497,647.84 100.00
应收账款
账款按组合计提坏账准备的应收账款
组合（按帐龄） 62,894,877.02 96.18 14,686,653.30 23.35 52,264,319.39 95.44 13,328,605.84 25.50
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 -- -- -- -- -- -- -- --
备的应收账款
85
2011 年半年度报告
合计 65,392,524.86 100 17,184,301.14 26.28 54,761,967.23 100 15,826,253.68 28.90
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
2011-6-30 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 42,105,742.43 66.95 210,364.64 35,303,082.73 67.55 351,504.11
1至2年 4,663,564.09 7.41 318,669.81 1,565,680.98 3.00 109,597.67
2至3年 1,471,677.94 2.34 145,949.30 1,167,418.02 2.23 116,741.80
3至5年 3,211,115.05 5.11 2,568,892.04 7,386,877.00 14.13 5,909,501.60
5 年以上 11,442,777.51 18.19 11,442,777.51 6,841,260.66 13.09 6,841,260.66
合计 62,894,877.02 100 14,686,653.30 52,264,319.39 100 13,328,605.84
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提理由
比例
深圳新宝丝绸时装有限公司 货款 2,497,647.84 2,497,647.84 100% 由于纠纷未能收回
（2）本报告期无转回或收回情况。
（3）本报告期无实际核销的应收账款情况。
（4）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
广南行有限公司 非关联方 5,983,713.01 1 年以内 9.15%
山姆会员商店 非关联方 4,754,446.59 1 年以内 7.27%
锦江麦德龙现购自运有限公司 非关联方 2,872,041.35 1 年以内 4.39%
深圳新宝丝绸时装有限公司 非关联方 2,497,647.84 5 年以上 3.82%
天虹商场有限公司 非关联方 1,828,481.15 1 年以内 2.80%
合计 17,936,329.94 27.43%
（5）应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
（6）应收账款期末余额中关联方款项详见附注六、7。
86
2011 年半年度报告
4． 预付款项
（1）按账龄分类
2011-6-30 2010-12-31
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 872,309,099.76 94.00 480,011,408.26 88.14
1至2年 55,461,379.63 5.98 44,476,386.85 8.17
2至3年 224,537.40 0.02 10,000.00 0.00
3 年以上 10,000.00 0.00 20,121,702.00 3.69
合计 928,005,016.79 100.00 544,619,497.11 100.00
（2）预付款项金额前五名单位情况
比例 与本公司关 预付时
单位名称 金额 未结算原因
(%) 系 间
静海县财政所 511,877,830.30 55.16 非关联方 2011 年 尚未取得土地使用证
长春市国土资源局 82,780,000.00 8.92 非关联方 2011 年 尚未取得土地使用证
广西大新县雷平永鑫糖业有限公司 50,000,000.00 5.39 非关联方 2011 年 预付货款
广西土地交易中心 44,141,843.45 4.76 非关联方 2010 年 尚未取得土地使用证
普洱景谷力量生物制品有限公司 25,000,000.00 2.69 非关联方 2011 年 尚未结算
合计 713,799,673.75 76.92
（3）预付款项期末余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（4）预付款项期末余额中无预付关联方款项。
5． 应收股利
未收回的 相关款项是
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
原因 否发生减值
账龄一年以内的应收股利
广西糖网食糖批发市场有限责任公司 2,000,000.00 13,200,000.00 -- 15,200,000.00 尚未支付 否
合肥周谷堆农产品批发市场公司 -- 13,402,500.00 -- 13,402,500.00 尚未支付 否
深圳市山河设计装饰工程有限公司 297,679.83 -- 297,679.83 --
账龄一年以上的应收股利
深圳市集贸市场有限公司 1,848,114.80 2,447,400.00 2,447,400.00 1,848,114.80 尚未支付 否
合计 4,145,794.63 29,049,900.00 2,745,079.83 30,450,614.80
87
2011 年半年度报告
6． 其他应收款
（1）按种类披露
2011-6-30 2010-12-31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比 例 比 例 比 例 比 例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 308,899,377.50 43.46 235,827,942.44 76.34 306,899,377.50 62.27 235,827,942.44 76.84
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合（按账龄） 401,555,118.19 56.50 32,207,250.67 8.02 185,639,447.64 37.67 30,184,983.90 16.26
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的其他应 299,052.04 0.04 299,052.04 100.00 299,052.04 0.06 299,052.04 100.00
收款
合计 710,753,547.73 100.00 268,334,245.15 37.75 492,837,877.18 100.00 266,311,978.38 54.04
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
2011-6-30 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 336,764,033.32 83.87 1,683,820.17 145,563,951.35 78.41 1,449,402.18
1至2年 28,497,639.90 7.10 1,994,834.79 3,523,611.86 1.90 246,652.83
2至3年 6,429,054.42 1.60 642,905.44 6,425,487.90 3.46 642,548.79
3至5年 9,893,501.40 2.46 7,914,801.12 11,400,082.13 6.14 9,120,065.70
5 年以上 19,970,889.15 4.97 19,970,889.15 18,726,314.40 10.09 18,726,314.40
合计 401,555,118.19 100.00 32,207,250.67 185,639,447.64 100.00 30,184,983.90
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 比例 计提理由
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 250,731,721.26 179,660,286.20 71.65% 收回的可能性不大
青岛青联股份有限公司 借款 31,481,761.20 29,481,761.20 93.65% 收回的可能性不大
常州销售点 欠款 5,460,553.08 5,460,553.08 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
市海农食品有限公司 欠款 7,213,813.76 7,213,813.76 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市利盛通实业有限公司 欠款 2,300,000.00 2,300,000.00 100.00% 收回的可能性不大
中粮粮油进出口公司 欠款 1,167,045.48 1,167,045.48 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市农产品肉类配送有限公司 欠款 621,000.00 621,000.00 100.00% 收回的可能性不大
深圳市乡企投资有限公司 欠款 2,632,522.00 2,632,522.00 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市凌阳水指有限公司 欠款 1,181,573.72 1,181,573.72 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
深圳长江兴业发展有限公司 欠款 5,364,433.00 5,364,433.00 100.00% 资不抵债，难以收回
深圳市鑫联程进出口有限公司 欠款 744,954.00 744,954.00 100.00% 账龄 5 年以上，难以收回
88
2011 年半年度报告
合计 308,899,377.50 235,827,942.44
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
绿鹏公司 欠款 114,690.74 114,690.74 100% 经营状态差，预计无法收回
南山肉联厂 欠款 159,222.00 159,222.00 100% 经营状态差，预计无法收回
农发公司 欠款 25,139.30 25,139.30 100% 经营状态差，预计无法收回
合计 299,052.04 299,052.04 100%
（2）本报告期无转回或收回情况。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。
（4）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
总额的比例(%)
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 250,731,721.26 1-5 年 35.28
绿园经济开发区管理委员会 往来款 102,055,031.00 1 年以内 14.36
天津海吉星投资发展有限公司 往来款 56,564,216.50 1 年以内 7.96
青岛青联股份有限公司 借款 31,481,761.20 1-5 年 4.43
宁夏土木基业房地产开发有限公司 往来款 18,916,458.00 1 年以内 2.66
合计 459,749,187.96 64.69
（5）其他应收款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（6）其他应收款期末余额中关联方款项详见附注六、7。
7． 存货
（1）存货分类
2011-6-30 2010-12-31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,309,714.47 56,200.82 13,253,513.65 13,563,647.44 56,200.82 13,507,446.62
低值易耗品 1,904,957.94 -- 1,904,957.94 1,972,465.44 -- 1,972,465.44
库存商品 3,067,762.40 -- 3,067,762.40 7,554,748.57 -- 7,554,748.57
消耗性生物资产 72,895,724.05 -- 72,895,724.05 71,944,125.22 114,555.51 71,829,569.71
合计 91,178,158.86 56,200.82 91,121,958.04 95,034,986.67 170,756.33 94,864,230.34
（2）存货跌价准备
存货种类 2010-12-31 本期计提额 本期减少 2011-6-30
89
2011 年半年度报告
转回 转销
原材料 56,200.82 -- -- -- 56,200.82
消耗性生物资产 114,555.51 -- 114,555.51 -- --
合计 170,756.33 -- 114,555.51 -- 56,200.82
8． 其他流动资产
项目 2011-6-30 2010-12-31
抵押贷款 3,750,000.00 3,750,000.00
合计 3,750,000.00 3,750,000.00
本公司本期末抵押贷款系孙公司南宁银通典当有限公司对外部单位的抵押贷款，贷款期限
为一年以内。
9． 可供出售金融资产
项目 2011-6-30 2010-12-31
可供出售债券 -- --
可供出售权益工具 5,799,710.00 7,199,640.00
其中：初始投资成本 5,839,708.00 5,839,708.00
合计 5,799,710.00 7,199,640.00
本公司本期末可供出售金融资产为持有的黑龙江龙涤股份有限公司法人股 3,999,800 股，龙涤股
份在三板交易市场挂牌，期末市价为每股 1.45 元。
90
2011 年半年度报告
10． 长期股权投资
（1）长期股权投资情况
本期减
核算 持股比例 表决权比例 值 本期现金
被投资单位名称 方法 投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 减值准备*7 准备变 红利
(%) (%)
化
深圳市集贸市场有限公司 权益法 12,282,353.54 27,090,146.54 -838,197.94 26,251,948.60 50 50 -- -- 3,000,000.00
深圳市深宝实业股份有限公司*1 权益法 107,788,170.19 95,639,548.18 83,808,015.34 179,447,563.52 19.09% 19.09% -- -- --
合肥周谷堆农产品批发市场股份有
权益法 61,152,800.00 109,244,623.99 -3,736,052.25 105,508,571.74 44.675 44.675 -- -- 13,402,500.00
限公司
深圳市山河设计装饰工程有限公司 权益法 3,000,123.48 1,538,584.48 -314,367.72 1,224,216.76 30 30 -- -- --
深圳市农产品融资担保有限公司 权益法 50,000,000.00 20,014,487.98 30,863,651.98 50,878,139.96 40 40 -- -- --
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 权益法 45,000,000.00 44,064,707.05 -667,113.75 43,397,593.30 45 45 -- -- --
天津海吉星农产品物流有限公司*2 权益法 -- 91,447,460.68 -91,447,460.68 -- -- -- -- -- --
天津海吉星建设有限公司 权益法 21,000,000.00 -- 20,998,747.53 20,998,747.53 42 42 -- -- --
天津海吉星投资发展有限公司 权益法 42,000,000.00 -- 41,290,880.57 41,290,880.57 42 42 -- -- --
深圳市中央大厨房物流配送有限公
权益法 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 10,000,000.00 40 40 -- -- --
司
上海翰吉斯市场管理有限公司 权益法 1,118,400.00 818,990.00 -227,429.96 591,560.04 46.60 46.60 -- -- --
青岛青联股份有限公司 权益法 11,167,446.00 -- -- -- 33.98 33.98 -- -- --
广西糖网食糖批发市场有限公司 权益法 4,000,000.00 40,345,882.19 -5,110,589.95 35,235,292.24 40 40 -- -- 13,200,000.00
广州昆商商贸有限公司 权益法 300,000.00 429,633.69 -46,171.30 383,462.39 30 30 -- -- 90,000.00
深圳依谷网电子商务有限公司 权益法 4,000,000.00 -- 3,631,313.90 3,631,313.90 40 40 -- -- --
91
2011 年半年度报告
本期减
核算 持股比例 表决权比例 值 本期现金
被投资单位名称 方法 投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 减值准备*7 准备变 红利
(%) (%)
化
北京大红门京深海鲜批发市场有限
权益法 18,900,000.00 26,017,266.85 1,974,000.00 27,991,266.85 42 42 -- -- --
公司
深圳市益民食品联合有限公司 权益法 20,000,000.00 19,474,962.96 -498,157.97 18,976,804.99 40 40 -- -- --
深圳市泰美珠宝发展有限公司 权益法 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 3,000,000.00 30 30 --
深圳市民润农产品配送连锁商业公
成本法 137,476,840.00 -- -- -- 47.76 -- -- -- --
司*3
深圳市海农食品公司 成本法 1,034,629.55 1,601,372.50 -- 1,601,372.50 52 -- 1,601,372.50 -- --
深圳市龙江生猪批发市场 成本法 3,120,000.00 3,120,000.00 -- 3,120,000.00 26 -- -- -- --
深圳市农产品肉类配送有限公司*4 成本法 16,000,000.00 4,470,538.76 -- 4,470,538.76 80 -- 4,470,538.76 -- --
深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 10 -- -- -- 40,000.00
常州三井油脂有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 13,500,000.00 30 -- 13,500,000.00 -- --
深圳市农产品丰湖投资有限公司*5 成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80 -- -- -- --
广东发展银行 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 275万股 -- -- -- --
深圳市合盈实业有限公司*6 成本法 20,400,000.00 20,400,000.00 -- 20,400,000.00 51 -- -- -- 1,437,220.80
北京中商铁菜蔬有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 -- 50,000.00 5 -- -- -- --
深圳市农产品丰湖干货特产城经营
成本法 200,000.00 200,000.00 -- 200,000.00 20 -- -- -- --
管理有限公司
大象投资管理有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 6.67 -- -- -- 1,500,000.00
陕西秦深畜牧发展有限公司 成本法 313,989.80 313,989.80 -- 313,989.80 3.07 -- -- -- --
云南云深饲料厂 成本法 720,000.00 293,773.16 -- 293,773.16 36 -- 293,773.16 -- --
92
2011 年半年度报告
本期减
核算 持股比例 表决权比例 值 本期现金
被投资单位名称 方法 投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 减值准备*7 准备变 红利
(%) (%)
化
合计 633,524,752.56 546,075,968.81 92,681,067.80 638,757,036.61 19,865,684.42 -- 32,669,720.80
*1 本公司本期末持有深圳市深宝实业股份有限公司（以下简称“深深宝”）股票 47,895,097 股，占 19.09%，其中有限售条件的股票 7,770,118 股，无限
售条件的股票 40,124,979 股。
根据深深宝相关董事会、股东会决议以及中国证监会证监许可［2011］777 号文核准，深深宝于 2011 年 6 月向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）
68,977,066 股，深深宝完成此次发行后总股本变更为 250,900,154 股，本公司未参加深深宝此次非公开发行，持股比例由非公开发行前的 26.33％下降至非公
开发行后的 19.09％，本公司将按新的持股比例计算的应享有深深宝因增发股份而增加的净资产的份额与应结转长期股权投资账面价值的差额 82,650,455.07
元记入投资收益。
*2 本公司期初持有天津海吉星农产品物流有限公司 42%股权，本报告期通过购买增持 18％股权后共计持有 60％股权，本公司从 2011 年 5 月 31 日开始
控股合并该公司，具体情况见附注四、（四）2 所述。
93
2011 年半年度报告
*3 深圳市民润农产品配送连锁商业公司的日常经营管理由华润（集团）有限公司控制，本公司
对其不具有重大影响，故按成本法核算。对该公司的投资已减至 0 元。
*4 根据 2004 年 12 月 28 日本公司及深圳市南山肉联厂共同作为发包方与奚永鹏签订《承包经
营合同》，将肉类配送公司承包给奚永鹏经营，承包期 20 年，承包金为第一年 10 万元，以后每年按
20%递增，承包金不受承包方是否盈利影响。另外，承包期内每年所得盈利可分配部分由发包方与
承包方四六分成，本公司和南山肉联厂作为发包方按初始投资比例分配。基于上述原因，本公司在
承包期内不能对该公司实施控制，故自 2005 年起未将该公司纳入合并报表。
*5 本公司与深圳市楷桓实业发展有限公司（以下简称楷桓公司）共同设立深圳市农产品丰湖投
资有限公司，负责开发丰湖花园项目，本公司持有深圳市农产品丰湖投资有限公司 80%股权，根据
双方协商方案，由楷桓公司控制该公司经营，本公司不享有控制权，故一直未纳入合并报表。
*6 本公司子公司深圳市布吉海鲜批发市场有限公司持有该公司 51%股权，但该公司已由其他方
承包经营，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，故未将该公司纳入合并报表。
*7 减值准备计提原因：
深圳市农产品肉类配送有限公司：该公司已承包给他人经营，目前经营连续亏损，承包金回收
困难。
深圳市海农食品公司：该公司已于 2007 年被吊销营业执照，公司无可实际清算资产。
常州三井油脂有限公司：该公司已连续多年亏损，财务状况最近几年未能出现好转迹象，本公
司回收其投资的可能性极小。
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
本公司的投资变现及投资收益汇回未受到重大限制。
94
2011 年半年度报告
（3）合营企业及联营企业基本情况
本企业在被投
被投资单位名称 本企业持股比例(%) 资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
比例(%)
一、合营企业
深圳市集贸市场有限公司 50 50 63,731,723.59 12,332,538.22 51,399,185.37 13,881,297.04 3,218,404.12
二、联营企业
深圳市深宝实业股份有限公司 19.09 19.09 1,165,535,518.18 278,242,884.18 887,292,634.00 139,922,991.06 4,396,354.98
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 44.675 44.675 348,371,888.77 111,933,970.79 236,437,917.98 71,177,443.98 21,637,264.12
深圳市山河设计装饰工程有限公司 30 30 15,549,878.16 9,748,308.81 4,080,722.50 4,171,795.37 -1,047,892.41
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 45 45 166,857,926.50 70,418,830.28 96,439,096.22 -- -1,482,475.00
深圳市农产品融资担保有限公司 40 40 134,016,183.10 6,820,833.18 127,195,349.92 6,018,560.71 2,159,129.95
天津海吉星建设有限公司 42 42 109,997,017.92 60,000,000.00 49,997,017.92 -- -2,982.08
天津海吉星投资发展有限公司 42 42 231,930,789.61 133,785,461.09 98,145,328.52 -- -1,688,379.59
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 40 40 25,000,000.00 -- 25,000,000.00 -- --
上海翰吉斯市场管理有限公司 46.60 46.60 1,863,223.75 593,781.61 1,269,442.14 -- -488,047.12
青岛青联股份有限公司 33.98 33.98 82,668,782.55 149,004,395.99 -66,335,613.44 2,727,663.10 -9,911,517.03
广西糖网食糖批发市场有限公司 40 40 2,804,293,687.82 2,710,752,473.71 88,088,230.58 43,518,394.86 20,223,525.11
广州昆商商贸有限公司 30 30 22,406,946.19 21,138,217.83 1,268,728.36 392,361.00 146,095.68
深圳依谷网电子商务有限公司 40 40 13,203,627.60 4,125,342.86 9,078,284.74 2,660,594.24 -921,715.26
95
2011 年半年度报告
北京市大红门京深海鲜批发市场公司 42 42 134,030,924.13 85,065,819.04 48,965,105.09 30,323,169.16 6,436,430.23
深圳市益民食品联合有限公司 40 40 124,477,077.88 77,035,065.40 47,442,012.48 7,828,641.16 -1,245,394.92
深圳市泰美珠宝发展有限公司 30 30 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- --
96
2011 年半年度报告
11．投资性房地产
（1）按成本模式计量的投资性房地产
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
一、账面原值合计 789,224,665.69 53,528,298.41 3,135,791.25 839,617,172.85
房屋、建筑物 789,224,665.69 53,528,298.41 3,135,791.25 839,617,172.85
二、累计折旧合计 157,866,905.09 22,000,012.66 -- 179,866,917.75
房屋、建筑物 157,866,905.09 22,000,012.66 -- 179,866,917.75
三、账面净值合计 631,357,760.60 659,750,255.10
房屋、建筑物 631,357,760.60 659,750,255.10
四、减值准备合计 -- --
房屋、建筑物 -- --
五、账面价值合计 631,357,760.60 659,750,255.10
房屋、建筑物 631,357,760.60 659,750,255.10
本期投资性房地产计提折旧 13,368,217.75 元。
本期在建工程完工转入 19,190,120.14 元。
本期投资性房地产其他增加主要系交易大厦将固定资产房屋建筑物重分类至投资性房地产。
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司投资性房地产项目中未发现有减值迹象，故未计提相应的资产
减值准备。
（2）期末抵押的投资性房地产
被抵押的投资性房地产项目 被抵押投资性房地产期末原值 被抵押投资性房地产期末净值
南昌农批市场老市场 51,661,190.73 39,918,029.79
南昌批发市场新市场部分房产 24,962,663.92 23,532,740.49
南山批发市场 19,800,000.00 16,097,714.03
合计 96,423,854.65 79,548,484.31
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
减值 未办妥产权 预计办结
项目 原值 累计折旧 净值
准备 证书原因 产权证书时间
西安批发市场 104,059,792.14 12,850,393.04 -- 91,209,399.10 已取得市场整体土 无法预计
地使用证，但市场内
2012 年及以后年
广西海吉星批发市场 建设的交易大棚及
117,318,352.20 4,580,976.72 -- 112,737,375.48 度
配套设施未办理产
惠州市场一期商铺 37,740,530.61 6,191,121.66 -- 31,549,408.95 权证 无法预计
97
2011 年半年度报告
合计 259,118,674.95 23,622,491.42 -- 235,496,183.53
12． 固定资产及累计折旧
（1）固定资产情况
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
一、账面原值合计 2,167,668,750.00 135,181,373.29 86,154,662.14 2,216,695,461.15
其中：房屋及建筑物 1,582,465,031.27 99,674,933.77 60,680,100.82 1,621,459,864.22
机器设备 130,448,297.50 14,850,670.71 3,112,165.55 142,186,802.66
运输设备 45,160,615.67 10,104,004.82 4,620,869.70 50,643,750.79
电子设备 71,914,167.08 3,202,512.54 3,251,649.87 71,865,029.75
办公及其他设备 92,654,199.97 3,498,187.63 7,282,917.39 88,869,470.21
其他构筑物 206,819,278.11 2,284,915.04 6,151,221.16 202,952,971.99
自有房屋装修 38,207,160.40 1,566,148.78 1,055,737.65 38,717,571.53
二、累计折旧合计 517,247,098.37 46,937,061.88 41,915,351.80 522,268,808.45
其中：房屋及建筑物 325,415,450.95 21,968,669.36 20,851,261.86 326,532,858.45
机器设备 42,388,421.48 5,368,301.64 2,734,648.27 45,022,074.85
运输设备 24,041,899.13 2,718,757.51 3,571,103.29 23,189,553.35
电子设备 35,551,789.03 4,938,735.41 2,856,744.40 37,633,780.04
办公及其他设备 42,200,388.04 6,251,237.57 6,811,543.51 41,640,082.10
其他构筑物 33,710,566.66 3,785,942.26 4,214,220.55 33,282,288.37
自有房屋装修 13,938,583.08 1,905,418.13 875,829.92 14,968,171.29
三、固定资产账面净值合计 1,650,421,651.63 1,694,426,652.70
其中：房屋及建筑物 1,257,049,580.32 1,294,927,005.77
机器设备 88,059,876.02 97,164,727.81
运输设备 21,118,716.54 27,454,197.44
电子设备 36,362,378.05 34,231,249.71
办公及其他设备 50,453,811.93 47,229,388.11
其他构筑物 173,108,711.45 169,670,683.62
自有房屋装修 24,268,577.32 23,749,400.24
四、减值准备合计 13,957,289.47 13,957,289.47
其中：房屋及建筑物 9,276,054.38 -- -- 9,276,054.38
机器设备 2,168,569.40 -- -- 2,168,569.40
运输设备 -- -- -- --
电子设备 299,756.47 -- -- 299,756.47
办公及其他设备 2,212,909.22 -- -- 2,212,909.22
其他构筑物 -- -- -- --
98
2011 年半年度报告
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
自有房屋装修 -- -- -- --
五、固定资产账面价值合计 1,636,464,362.16 1,680,469,363.23
其中：房屋及建筑物 1,247,773,525.94 1,285,650,951.39
机器设备 85,891,306.62 94,996,158.41
运输设备 21,118,716.54 27,454,197.44
电子设备 36,062,621.58 33,931,493.24
办公及其他设备 48,240,902.71 45,016,478.89
其他构筑物 173,108,711.45 169,670,683.62
自有房屋装修 24,268,577.32 23,749,400.24
本期计提折旧额 46,733,936.87 元，本期折旧额其他增加系天津海吉星农产品物流有限公司本报
告期纳入合并范围所致。
本期在建工程完工转入固定资产 55,334,326.11 元。
本期固定资产原值和累计折旧减少主要系：本期交易大厦将固定资产房屋建筑物重分类至投资
性房地产，转销原值 33,281,503.77 元、累计折旧 8,631,794.91 元；本期果菜公司、南山农产品公司
因拆迁减少固定资产原值 28,752,294.82 元、累计折旧 13,242,187.78 元。
（2）期末抵押的固定资产
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 被抵押固定资产期末净值
合肥棉花公司办公室 6,623,881.80 6,211,039.85
（3）未办妥产权证书的房屋建筑物情况
未办妥产权 预计办结产权
项目 原值 净值
证书原因 证书时间
农牧南头大楼 2,695,067.61 1,647,095.30 未办理产权证 无法预计
美益肉业屠宰场厂房 137,210,850.00 133,080,776.33 验收完毕，待办理 2012 年及以后年度
百货广场物业 24,931,741.35 19,890,878.52 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
水贝 3000T 冷库 18,555,035.05 10,797,261.89 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
瑞达苑二楼 14,108,255.61 11,018,860.62 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
坪地三幢厂房 6,027,595.52 3,278,787.85 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
成都农批交易区 38,551,603.26 34,365,977.76 资料已备案 2012 年及以后年度
沈阳一期冷库 18,193,897.92 17,725,552.67 正在进行决算 2012 年及以后年度
沈阳一期办公楼 8,174,388.28 7,987,436.98 正在进行决算 2012 年及以后年度
其他房屋建筑物 40,765,097.78 20,039,394.42 历史遗留，尚未办理产权证 无法预计
99
2011 年半年度报告
未办妥产权 预计办结产权
项目 原值 净值
证书原因 证书时间
合计 309,213,532.38 259,832,022.34
（4）截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无重大固定资产闲置的情况。
（5）截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无持有待售的重大固定资产。
100
2011 年半年度报告
13． 在建工程
2011-6-30 2010-12-31
项目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
平湖国际物流园项目 917,431,580.34 -- 917,431,580.34 629,728,635.84 -- 629,728,635.84
海吉星数据中心建设 12,368,733.11 -- 12,368,733.11 4,753,619.58 -- 4,753,619.58
福田市场改造工程 1,148,996.30 373,994.38 775,001.92 373,994.38 373,994.38 --
南山农批市场工程 4,324,159.18 -- 4,324,159.18 4,106,943.28 -- 4,106,943.28
惠州市场工程 26,071,531.56 -- 26,071,531.56 20,695,923.09 -- 20,695,923.09
长沙市场工程 5,188,011.93 -- 5,188,011.93 3,540,334.35 -- 3,540,334.35
南昌新市场项目(二期) 4,191,281.42 -- 4,191,281.42 19,937,043.37 -- 19,937,043.37
九江市场工程 9,182,655.87 -- 9,182,655.87 849,848.07 -- 849,848.07
成都新双流市场建设 6,452,017.24 -- 6,452,017.24 3,130,727.61 -- 3,130,727.61
广西海吉星农产品物流园 41,394,948.95 -- 41,394,948.95 27,598,887.49 -- 27,598,887.49
上海农批市场二期工程 680,000.00 -- 680,000.00 680,000.00 -- 680,000.00
上海农批市场综合改造 26,207,583.70 -- 26,207,583.70 19,596,576.20 -- 19,596,576.20
天津韩家墅海吉星市场工程 185,768.74 -- 185,768.74 686,688.50 -- 686,688.50
沈阳海吉星市场一期工程 37,475,029.84 -- 37,475,029.84 25,477,325.55 -- 25,477,325.55
宁夏海吉星一期工程 115,484,995.18 -- 115,484,995.18 121,150,540.19 -- 121,150,540.19
西安西北农产品市场工程 -- -- -- 11,709,684.41 -- 11,709,684.41
南方物流一期工程 6,062,186.68 -- 6,062,186.68 4,479,688.10 -- 4,479,688.10
果菜基本农田改造工程 11,001,132.30 -- 11,001,132.30 4,596,341.30 -- 4,596,341.30
农牧猪场基建工程 8,834,541.79 -- 8,834,541.79 4,007,958.27 -- 4,007,958.27
云南东盟市场工程 2,231,007.95 -- 2,231,007.95 -- -- --
柳州柳邕市场工程 2,564,940.11 -- 2,564,940.11 -- -- --
长春市场工程 1,883,754.81 -- 1,883,754.81 -- -- --
天津静海市场工程 27,733,901.20 -- 27,733,901.20 -- -- --
农产品批发市场平台 1,259,674.88 -- 1,259,674.88 -- -- --
其他工程项目 6,636,856.73 -- 6,636,856.73 3,832,664.63 -- 3,832,664.63
合计 1,275,995,289.81 373,994.38 1,275,621,295.43 910,933,424.21 373,994.38 910,559,429.83
101
2011 年半年度报告
重大在建工程项目变动情况
工程投
其中：本期
项目 预算数 入占预 累计利息资本 本期利息资
期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 利息资本化 资金来源
名称 （万元） 算比例 化金额 本化率(%)
金额
(%)
平湖国际物流园项目 183,733 50 -- -- --
629,728,635.84 288,205,181.19 -- 502,236.69 917,431,580.34 募股资金
海吉星数据中心建设 4,753,619.58 7,615,113.53 -- -- 12,368,733.11 -- -- -- -- 自有资金
惠州市场工程 20,695,923.09 5,375,608.47 -- -- 26,071,531.56 -- 1,592,665.10 510,152.60 5.985 自有及借款
南昌新市场项目(二期) 19,937,043.37 1,904,112.84 33,641.79 17,616,233.00 4,191,281.42 -- -- - -- 自有资金
上海农批市场综合改造 19,596,576.20 6,611,007.50 -- -- 26,207,583.70 -- -- -- -- 自有资金
广西海吉星农产品物流
--
园 27,598,887.49 13,799,785.07 -- 3,723.61 41,394,948.95 -- -- 自有及借款
沈阳海吉星市场一期工
30
程 15,000 25,477,325.55 11,997,704.29 -- -- 37,475,029.84 -- -- -- 自有资金
宁夏海吉星一期工程 23,000 121,150,540.19 21,194,454.99 -- 26,860,000.00 115,484,995.18 60 -- -- -- 自有资金
西安西北农产品市场工
--
程 11,709,684.41 7,518,928.73 19,190,120.14 38,493.00 -- -- -- -- 自有及借款
基本农田改造工程 4,596,341.30 6,404,791.00 -- -- 11,001,132.30 -- -- -- -- 自有资金
天津静海市场工程 -- 27,733,901.20 -- -- 27,733,901.20 -- -- -- -- 自有资金
天津韩家墅市场工程 686,688.50 52,376,119.24 52,877,039.00 -- 185,768.74 -- -- -- -- 自有资金
合计 885,931,265.52 450,736,708.05 72,100,800.93 45,020,686.30 1,219,546,486.34 1,592,665.10 510,152.60
102
2011 年半年度报告
14． 生产性生物资产
以成本计量
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
畜牧养殖业
原值 34,548,850.45 8,102,811.00 7,428,737.45 35,222,924.00
累计折旧 5,171,339.12 2,381,864.98 2,410,552.54 5,142,651.56
账面净值 29,377,511.33 30,080,272.44
减值准备 -- --
账面价值 29,377,511.33 30,080,272.44
15． 无形资产
（1）无形资产情况
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
一、账面原值合计 1,316,059,537.52 69,131,286.88 5,888,991.05 1,379,301,833.35
商标权 2,003,533.33 -- -- 2,003,533.33
土地使用权 1,298,061,371.12 65,909,807.13 5,888,991.05 1,358,082,187.20
软件 6,369,975.51 3,221,479.75 -- 9,591,455.26
市场经营权 7,324,657.56 -- -- 7,324,657.56
其他 2,300,000.00 -- -- 2,300,000.00
二、累计摊销合计 154,395,302.62 17,725,071.70 1,678,754.88 170,441,619.44
商标权 734,347.66 33,500.00 -- 767,847.66
土地使用权 150,049,901.83 16,289,620.25 1,678,754.88 164,660,767.20
软件 1,667,617.94 984,139.72 -- 2,651,757.66
市场经营权 563,435.19 187,811.73 -- 751,246.92
其他 1,380,000.00 230,000.00 -- 1,610,000.00
三、无形资产账面净值合计 1,161,664,234.90 1,208,860,213.91
商标权 1,269,185.67 1,235,685.67
土地使用权 1,148,011,469.29 1,193,421,420.00
软件 4,702,357.57 6,939,697.60
市场经营权 6,761,222.37 6,573,410.64
其他 920,000.00 690,000.00
四、减值准备合计 -- --
商标权 -- --
土地使用权 -- --
软件 -- --
103
2011 年半年度报告
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
市场经营权 -- --
其他 -- --
五、无形资产账面价值合计 1,161,664,234.90 1,208,860,213.91
商标权 1,269,185.67 1,235,685.67
土地使用权 1,148,011,469.29 1,193,421,420.00
软件 4,702,357.57 6,939,697.60
市场经营权 6,761,222.37 6,573,410.64
其他 920,000.00 690,000.00
本期无形资产摊销额为 17,725,071.70 元。
本期无形资产账面原值增加主要系子公司南昌深圳农产品中心批发市场有限公司取得土地使用
权。
（2）期末抵押的无形资产
被抵押的无形资产项目 被抵押无形资产期末原值 被抵押无形资产期末净值
南昌批发市场土地使用权 31,890,980.88 28,197,548.18
成都批发市场土地使用权 45,220,987.21 41,685,904.10
西安批发市场土地使用权 46,780,519.00 40,830,006.50
惠州批发市场土地使用权 24,914,526.23 21,709,023.36
农牧美益肉业土地使用权 76,180,974.33 70,848,306.12
南山批发市场新市场土地使用权 35,343,619.48 32,108,780.29
宁夏批发市场土地使用权 30,571,212.00 29,309,238.99
合计 290,902,819.13 264,688,807.54
（3）截止 2011 年 6 月 30 日，无使用寿命不确定的无形资产。
16． 商誉
被投资单位名称或 期末减
2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
形成商誉的事项 值准备
广西大宗茧丝交易市场有限责任公司 2,583,822.40 -- -- 2,583,822.40 --
南宁银通典当有限公司 920,439.95 -- -- 920,439.95 --
深圳市南山农产品批发配送有限公司 4,938,560.00 -- -- 4,938,560.00 --
深圳市南方农产品物流有限公司 2,249,483.57 -- -- 2,249,483.57 --
天津海吉星农产品物流有限公司 -- 679,344.98 -- 679,344.98 --
合计 10,692,305.92 679,344.98 -- 11,371,650.90 --
104
2011 年半年度报告
2011 年 6 月 30 日，本公司对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效益中受益的资产组，预计资产组未来的现金流量。利用市场借款利率作适当调整后的折现率，对
资产组未来现金流量在合理预计期限内加以折现。测试结果表明包含商誉的资产组的可收回金额高
于其账面净值，故未对其计提减值准备。
17． 长期待摊费用
项目 2010-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2011-6-30
改良支出 13,643,599.22 532,338.22 1,852,025.60 -- 12,323,911.84
办公室装修费 3,598,586.66 288,428.11 430,292.35 -- 3,456,722.42
场地租用费 6,156,650.59 -- 476,481.67 -- 5,680,168.92
土地租用费 2,140,716.70 161,834.81 710,077.92 -- 1,592,473.59
道路配套设施 -- 2,688,306.80 17,148.00 -- 2,671,158.80
其他 67,520.00 2,859,562.48 328,661.92 -- 2,598,420.56
合计 25,607,073.17 6,530,470.42 3,814,687.46 -- 28,322,856.13
18． 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项目 2011-6-30 2010-12-31
递延所得税资产：
资产减值准备 66,971,178.56 69,514,330.79
可抵扣亏损 34,925,604.34 14,637,654.79
已付购地滞纳金 2,516,175.40 2,453,271.01
预计负债 3,047,500.00 --
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 9,999.50 --
小计 107,470,457.80 86,605,256.59
递延所得税负债：
应纳税暂时性差异 -- --
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 -- 326,383.68
小计 -- 326,383.68
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 2011-6-30 2010-12-31
可抵扣暂时性差异 1,742,471.09 2,800,652.75
可抵扣亏损 11,220,057.56 12,592,628.25
105
2011 年半年度报告
合计 12,962,528.65 15,393,281.00
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此该部分可抵扣暂时性差异和可抵扣
亏损没有确认为递延所得税资产。
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 2011-6-30 2010-12-31 备注
2011 年 2,292,694.56 3,086,738.56
2012 年 6,345,385.26 8,471,995.29
2013 年 13,693,883.38 14,695,575.74
2014 年 6,186,293.70 11,591,540.90
2015 年 12,140,131.65 13,627,518.35
2016 年 4,221,841.69 --
合计 44,880,230.24 51,473,368.84
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
可供出售金融资产公允价值变动 --
小计 --
可抵扣差异项目
坏账准备 265,210,631.11
存货跌价准备 56,200.82
长期股权投资减值准备 19,571,911.26
固定资产减值准备 7,361,399.49
已付购地滞纳金 10,064,701.60
可供出售金融资产公允价值变动 39,998.00
预计负债 12,190,000.00
可抵扣亏损 120,268,848.17
小计 434,763,690.45
19． 其他非流动资产
项目 2010-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2011-6-30
无法分摊的长期股权投
资差额 3,293,367.97 -- 577,902.44 -- 2,715,465.53
合计 3,293,367.97 -- 577,902.44 -- 2,715,465.53
20． 资产减值准备
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
106
2011 年半年度报告
转回 转销 其他减少
一、坏账准备 282,138,232.06 3,380,314.23 -- -- -- 285,518,546.29
二、存货跌价准备 170,756.33 -- 114,555.51 -- -- 56,200.82
三、长期股权投资减值准备 19,865,684.42 -- -- -- -- 19,865,684.42
四、固定资产减值准备 13,957,289.47 -- -- -- -- 13,957,289.47
五、在建工程减值准备 373,994.38 -- -- -- -- 373,994.38
合计 316,505,956.66 3,380,314.23 114,555.51 -- -- 319,771,715.38
本期增加资产减值准备含新增合并报表单位的期初余额增加 8,638.00 元。
21． 短期借款
（1） 短期借款的分类
项目 2011-6-30 2010-12-31
抵押借款 43,620,000.00 39,320,000.00
保证借款 57,000,000.00 30,000,000.00
信用借款 1,556,400,000.00 1,695,000,000.00
合计 1,657,020,000.00 1,764,320,000.00
本报告期末不存在逾期借款情况。
22． 应付账款
项目 2011-6-30 2010-12-31
应付账款 77,764,768.55 66,983,822.27
（1）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）应付账款期末余额中无应付关联公司款项。
23． 预收款项
项目 2011-6-30 2010-12-31
预收款项 184,658,280.24 210,428,528.89
（1）预收款项期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）预收款项期末余额中无预收关联公司款项。
24． 应付职工薪酬
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30 预计发放时间
一、工资、奖金、津贴和补贴 55,822,170.83 82,293,137.21 112,393,927.32 25,721,380.72 2011 年下半年
二、职工福利费 -- 4,464,610.62 4,464,610.62 --
107
2011 年半年度报告
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30 预计发放时间
三、社会保险费 831,669.49 20,158,577.74 19,521,268.13 1,468,979.10 2011 年下半年
四、住房公积金 10,039,327.34 5,186,709.96 8,718,239.10 6,507,798.20 2011 年下半年
五、工会经费和职工教育经费 5,127,901.34 2,623,183.36 2,120,824.10 5,630,260.60 2011 年下半年
六、非货币性福利 -- -- -- --
七、辞退福利 -- 211,675.50 211,675.50 --
八、其他 223,262.97 75,153.15 292,285.31 6,130.81 2011 年下半年
合计 72,044,331.97 115,013,047.54 147,722,830.08 39,334,549.43
（1） 应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。
（2） 工会经费和职工教育经费金额本期计提 2,623,183.36 元，因解除劳动关系给予补偿
211,675.50 元。
25． 应交税费
项目 2011-6-30 2010-12-31
增值税 -11,358,687.34 -15,491,659.06
营业税 4,010,937.31 4,966,707.06
城市维护建设税 228,065.26 307,865.33
企业所得税 100,594,360.13 86,063,121.76
房产税 2,467,465.22 2,769,141.40
土地增值税 502,791.78 420,772.11
土地使用税 1,921,702.18 2,003,670.69
个人所得税 8,745,774.28 1,663,955.87
教育费附加 142,283.38 200,084.40
防洪、堤围费 90,192.52 159,499.27
其他 29,812.77 71,211.48
合计 107,374,697.49 83,134,370.31
26． 应付利息
项目 2011-6-30 2010-12-31
长期借款利息 300,586.68 127,468.00
短期融资券利息 21,503,333.00 2,453,333.00
合计 21,803,919.68 2,580,801.00
27． 应付股利
单位名称 2011-6-30 2010-12-31
深圳市福田广业投资公司 124,200.00 124,200.00
深圳市隆峰实业有限公司 435,456.58 --
108
2011 年半年度报告
单位名称 2011-6-30 2010-12-31
江西农药厂 191,163.20 191,163.20
昆明商品中心批发市场有限公司 5,200,884.99 --
昆明益安贸易有限公司 1,485,967.13 --
上海北蔡工业有限公司 6,360,000.00 --
上海蔬菜（集团）有限公司 4,800,000.00 --
合计 18,597,671.90 315,363.20
28． 其他应付款
项目 2011-6-30 2010-12-31
其他应付款 1,451,552,029.86 1,761,560,268.36
（1）其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）其他应付关联方款项详见附注六、7。
（3）其他应付款期末余额中包含孙公司云南鲲鹏农产品电子商务有限公司收取的客户交易保证
金 501,804,496.13 元，占 34.57%；上海农产品中心批发市场经营管理有限公司收取的国家储备粮竞
价保证金 111,071,094.85 元，占 7.65%；天津海吉星农产品物流有限公司收到待结算的款项
196,100,100.00 元，占 13.51%。
29． 一年内到期的非流动负债
项目 2011-6-30 2010-12-31
一年内到期的长期借款 46,500,000.00 60,000,000.00
合计 46,500,000.00 60,000,000.00
一年内到期的长期借款
项目 2011-6-30 2010-12-31
抵押借款 39,000,000.00 20,000,000.00
保证借款 -- 32,000,000.00
信用借款 7,500,000.00 8,000,000.00
合计 46,500,000.00 60,000,000.00
一年内到期的长期借款明细
2011-6-30 2010-12-31
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币 外币
本币金额 本币金额
金额 金额
福建兴业银行深圳分行 2008-3-24 2011-3-24 RMB 4.86% -- -- -- 32,000,000.00
109
2011 年半年度报告
深圳市投资控股有限公司 RMB -- -- 2,500,000.00 -- 3,000,000.00
建行深圳中心区支行 2006-12-4 2011-12-3 RMB 5.51% -- -- -- 20,000,000.00
招商银行南昌昌南支行 2010-9-28 2011-12-31 RMB 5.68% -- 5,000,000.00 -- 5,000,000.00
建行深圳中心区支行 2006-12-4 2011-12-4 RMB 5.51% -- 20,000,000.00 -- --
北京银行深圳分行 2009-5-18 2012-5-18 RMB 4.86% -- 19,000,000.00 -- --
合计 46,500,000.00 60,000,000.00
30． 其他流动负债
债券 期初 本期 本期 期末
债券名称 面值 发行金额 2011-6-30
期限 应付利息 应计利息 已付利息 应付利息
短期融资券 100 一年 1,200,000,000.00 2,453,333.00 19,050,000.00 -- 21,503,333.00 1,200,000,000.00
31． 长期借款
（1）分类
项目 2011-6-30 2010-12-31
抵押借款 228,960,000.00 239,025,000.00
保证借款 183,300,000.00 185,000,000.00
信用借款 17,926,158.33 2,926,158.33
合计 430,186,158.33 426,951,158.33
（2）金额前五名的长期借款
2011-6-30 2010-12-31
利率
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 外币 外币
（%） 本币金额 本币金额
金额 金额
建行深圳中心区支行 2006-12-4 2014-12-4 RMB 5.51% -- 52,000,000.00 -- 52,000,000.00
中国农业银行深圳市分行 2009-5-31 2014-5-17 RMB 5.99% -- 45,800,000.00 50,000,000.00
中国农业发展银行深圳市分行 2009-6-19 2014-6-18 RMB 6.10% -- 30,000,000.00 40,000,000.00
建行深圳中心区支行 2008-6-19 2013-6-18 RMB 6.99% -- 30,000,000.00 30,000,000.00
中国农业银行深圳市分行 2009-6-8 2014-5-17 RMB 5.99% -- 27,500,000.00 30,000,000.00
合计 185,300,000.00 202,000,000.00
32． 长期应付款
金额前五名长期应付款情况
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 2011-6-30 借款条件
店面押金 -- 13,654,178.20 -- -- 9,990,235.20 --
深圳市财政局*1 -- 3,503,468.69 -- -- 3,503,468.69 --
110
2011 年半年度报告
退休人员补贴*2 -- 659,160.00 -- -- 648,241.40 --
内退人员工资及养老金*2 -- 517,149.70 -- -- 500,624.40 --
改制补偿金*2 447,678.00 -- -- 312,228.00 --
合计 18,781,634.59 -- -- 14,954,797.69
*1 系本公司及子公司农牧公司向深圳市财政局的免息借款。
*2 系子公司西安摩尔农产品有限责任公司改制时的职工补偿金。
33． 专项应付款
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
专项拨款 97,796,079.45 12,859,834.00 8,525,800.31 102,130,113.14
合计 97,796,079.45 12,859,834.00 8,525,800.31 102,130,113.14
专项应付款主要项目情况如下：
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
南昌农批信息化与检验检测 3,500,000.00 -- -- 3,500,000.00
农牧实业农综现代化资金 3,435,000.00 -- -- 3,435,000.00
紫金猪场农综产业化项目 3,375,000.00 -- 3,375,000.00 --
美益肉业地质处理工程 20,618,774.80 -- -- 20,618,774.80
美益肉业三通一平专项资金 11,599,929.62 -- -- 11,599,929.62
深圳市主要农产品生产基地建
设扶持资金 11,623,869.52 -- 22,638.00 11,601,231.52
深圳市基本农田改造试点建设
扶持资金 4,687,677.27 -- 59,437.27 4,628,240.00
西安摩尔财政局预算资金 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00
平湖一期项目中央预算投资 4,500,000.00 -- -- 4,500,000.00
批发市场商务与信息公共平台
产业化项目 5,000,000.00 1,000,000.00 -- 6,000,000.00
合计 75,340,251.21 1,000,000.00 3,457,075.27 72,883,175.94
34． 预计负债
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
未决诉讼 12,190,000.00 -- -- 12,190,000.00
合计 12,190,000.00 -- -- 12,190,000.00
期末预计负债系预计深圳市规划国土委诉本公司翠竹宿舍建设用地未交地价款及利息的损失，
详细说明见附注十。
35． 其它非流动负债
111
2011 年半年度报告
项目 2011-6-30 2010-12-31
递延租金 5,903,559.19 6,448,336.72
递延收益 152,555,255.38 154,539,464.20
合计 158,458,814.57 160,987,800.92
递延租金系收取的批发市场长期租金，按租赁期限平均计入营业收入。
36． 股本
本期变动增减
项目 2010-12-31 2011-6-30
公积金转股 其他 小计
1、国家持股 -- -- -- -- --
2、国有法人持股 61,200,000.00 -- -- -- 61,200,000.00
3、境内法人持股 48,280,000.00 -- -- -- 48,280,000.00
4、境内自然人持股 9,778,192.00 -- -2,068,336.00 -2,068,336.00 7,709,856.00
有限售条件股份小计 119,258,192.00 -- -2,068,336.00 -2,068,336.00 117,189,856.00
境内上市人民币普通股 649,249,659.00 -- 2,068,336.00 2,068,336.00 651,317,995.00
无限售条件股份合小计 649,249,659.00 -- 2,068,336.00 2,068,336.00 651,317,995.00
合计 768,507,851.00 -- -- -- 768,507,851.00
37． 资本公积
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
资本溢价（股本溢价） 1,494,411,232.88 -- -- 1,494,411,232.88
其他资本公积 133,603,200.63 -- 1,073,849.95 132,529,350.68
原制度资本公积转入 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28
合计 1,629,975,675.79 -- 1,073,849.95 1,628,901,825.84
资本公积本期减少主要是可供出售金融资产市值下降。
38． 盈余公积
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
法定盈余公积 115,655,853.29 22,153,678.87 -- 137,809,532.16
盈余公积本期增加系根据公司 2010 年度股东大会决议，按净利润的 10%提取法定盈余公积金。
39． 未分配利润
项目 2011 年 1-6 月 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 564,885,745.61 --
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --
112
2011 年半年度报告
项目 2011 年 1-6 月 提取或分配比例
调整后 年初未分配利润 564,885,745.61 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 154,923,208.57 --
减：提取法定盈余公积 22,153,678.87 10%
提取任意盈余公积 -- --
应付普通股股利 84,535,863.61 每 10 股分红 1.10 元
转作股本的普通股股利 -- --
期末未分配利润 613,119,411.70
40． 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 742,655,977.19 624,209,222.34
其他业务收入 3,345,376.65 1,776,507.10
营业收入合计 746,001,353.84 625,985,729.44
主营业务成本 503,764,195.20 404,752,202.93
其他业务成本 2,196,012.23 1,045,250.23
营业成本合计 505,960,207.43 405,797,453.16
（2）主营业务（分行业）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农产品批发市场 359,972,188.76 141,545,944.99 322,376,599.35 114,152,416.21
农产品加工生产养殖 366,603,809.35 354,082,121.84 20,355,693.64 284,558,508.02
市场配套服务 32,528,878.79 20,472,687.69 285,670,380.52 9,221,240.17
减:公司内部行业抵消 16,448,899.71 12,336,559.32 4,193,451.17 3,179,961.47
合计 742,655,977.19 503,764,195.20 624,209,222.34 404,752,202.93
（3）主营业务（分地区）
2011 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本
广东省 552,958,343.43 456,635,335.17
江西省 33,125,791.80 8,506,651.22
113
2011 年半年度报告
上海市 59,653,038.50 12,192,482.24
陕西省 14,836,021.30 6,818,234.23
四川省 26,316,728.72 4,593,401.98
云南省 16,609,250.39 1,384,183.77
湖南省 43,855,765.86 17,574,418.28
其他地区 11,749,936.90 8,396,047.63
减:公司地区分部间抵消 16,448,899.71 12,336,559.32
合计 742,655,977.19 503,764,195.20
（4）公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例%
香港菜联行 64,215,890.42 8.61%
广南行有限公司 32,927,578.53 4.41%
深圳天虹商场 13,107,767.35 1.76%
山姆会员商店 9,540,687.98 1.28%
锦江麦德龙现购自运有限公司 7,058,700.73 0.94%
合计 126,850,625.01 17.00%
41． 营业税金及附加
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业税 18,489,360.03 16,771,468.63
城市维护建设税 2,472,038.56 520,949.27
教育费附加 1,763,590.07 552,764.42
土地增值税 125,431.65 6,120.00
其他 56,570.05 59,037.83
合计 22,906,990.36 17,910,340.15
营业税金及附加的计缴标准见附注三。
42． 销售费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
职工薪酬 10,619,787.48 8,505,005.23
折旧、摊销费 4,829,936.85 5,569,114.18
租赁费 699,680.01 699,038.46
办公、运杂费 1,861,980.41 3,969,792.38
广告印刷费 1,156,883.48 556,480.00
114
2011 年半年度报告
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
业务招待费 860,623.40 702,819.28
清洁、水电费 216,692.73 671,496.37
税金 639,667.67 770,373.93
其他费用 11,078,092.20 10,876,866.38
合计 31,963,344.23 32,320,986.21
43． 管理费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
职工薪酬 50,631,825.86 57,407,507.17
折旧、摊销费 27,521,068.95 25,808,350.31
租赁费 3,380,598.53 4,083,817.66
差旅、交通、运杂费 10,938,820.52 11,405,792.00
广告印刷费 847,260.90 518,633.34
业务招待费 9,901,845.94 8,654,395.05
清洁、水电费 878,990.25 1,271,836.38
税金 5,091,927.40 4,401,821.85
办公费 6,861,732.32 7,854,046.28
咨询、服务费 3,237,193.19 3,835,260.20
其他费用 24,046,055.99 17,342,589.02
合计 143,337,319.85 142,584,049.26
44． 财务费用
类别 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息支出 76,556,761.50 42,197,449.77
减：利息收入 22,939,900.80 18,753,411.37
汇兑损失 57,811.79 48,338.87
减：汇兑收益 278.30 3,173.10
其他 585,614.72 310,727.96
合计 54,260,008.91 23,799,932.13
45． 资产减值损失
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、坏账损失 3,371,676.23 3,603,402.72
二、存货跌价损失 -114,555.51 5,424,813.45
三、长期股权投资减值损失 -- --
四、固定资产减值损失 -- --
五、在建工程减值损失 -- --
115
2011 年半年度报告
合计 3,257,120.72 9,028,216.17
46． 投资收益
（1）投资收益明细情况
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 2,977,220.80 1,525,042.40
权益法核算的长期股权投资收益 20,537,974.46 20,822,803.83
处置长期股权投资产生的投资收益 82,650,455.07 359,057,371.43
其他非流动资产摊销 -577,902.44 -577,902.42
合计 105,587,747.89 380,827,315.24
（2）按权益法核算的长期股权投资收益（前 5 名）
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本期比上期增减变动的原因
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 9,666,447.75 7,390,630.67 盈利增加
广西糖网食糖批发市场有限公司 8,089,410.04 14,220,008.61 收益稳定
北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 1,974,000.00 2,062,200.00 收益稳定
深圳市集贸市场有限公司 1,609,202.06 3,432,259.41 盈利减少
深圳市深宝实业股份有限公司 1,157,560.27 -6,231,800.00 扭亏为盈
合计 22,496,620.12 20,873,298.69
（3）本公司本期处置长期股权投资产生的投资收益详见附注五、10 所述。
47． 营业外收入
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 87,868,662.07 87,868,662.07
8,070.76
其中：固定资产处置利得 87,868,662.07 8,070.76 87,868,662.07
无形资产处置利得 --
-- --
政府补助 30,281,305.32 14,385,303.01 29,821,305.32
罚款收入 13,000.00 185,961.92 --
其他 2,940,828.43 940,828.43
738,783.06
合计 121,103,795.82 15,318,118.75 118,630,795.82
本期固定资产处置利得主要系果菜公司及南山农产品公司拆迁房屋建筑物收到的补偿扣除被拆
迁资产账面价值后的净额。
政府补助明细如下
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 说明
与资产相关的政府补助摊销 9,073,628.18 3,780,162.77
财政贴息 6,373,280.00 1,210,000.00
116
2011 年半年度报告
屠宰场运营成本补助 5,000,000.00 --
惠州蔬菜应急储备基地补贴资金 1,850,000.00 --
天津市政菜篮子补贴款 1,809,000.00 --
长沙雪灾补贴 745,000.00 --
农牧公司活体猪储备补贴 460,000.00 --
农批市场食品流通项目补助 -- 4,146,780.00
双百市场政府补助 -- 4,480,000.00
其他 4,970,397.14 768,360.24
合计 30,281,305.32 14,385,303.01
48． 营业外支出
计入当期非经常性损
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
益的金额
非流动资产处置损失合计 828,530.47 828,530.47
488,309.11
其中：固定资产处置损失 828,530.47 488,309.11 828,530.47
无形资产处置损失 -- --
--
罚款支出 39,313.66 3,065,841.33 39,313.66
捐赠支出 655,800.00 340,100.00 655,800.00
其他 276,865.49 219,602.71 276,865.49
合计 1,800,509.62 4,113,853.15 1,800,509.62
49． 所得税费用
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税
43,296,114.38 79,636,636.35
递延所得税调整
-19,828,874.22 -836,293.65
合计 23,467,240.16 78,800,342.70
所得税税率详见附注三。
50． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
归属母公司所有者的净利润 154,923,208.57 303,564,166.80
已发行的普通股加权平均数 768,507,851.00
768,507,851.00
基本每股收益（每股人民币元） 0.2016
0.3950
稀释每股收益（每股人民币元） 0.2016
0.3950
51． 其他综合收益
117
2011 年半年度报告
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -1,399,930.00 1,319,934.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -336,383.18 323,983.80
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- --
小计 -1,063,546.82 995,950.20
二、其他 -- --
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 -- --
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额* -- 23,026,269.40
小计 -- -23,026,269.40
合计 -1,063,546.82 -22,030,319.20
52． 现金流量表
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息收入 20,621,765.64 18,753,128.18
财政补贴款 14,970,793.14 6,298,773.24
代偿款 -- 308,550,618.81
其他往来款 94,468,718.89 193,577,714.29
合计 130,061,277.67 527,180,234.52
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
付现营业费用 76,930,090.97 29,856,202.72
付现管理费用 60,092,497.63 43,856,703.42
其他经营性费用支出 3,049,571.18 2,374,400.30
押金及保证金 561,356,042.26 160,807,475.84
其他往来款 311,934,768.01 104,846,705.38
合计 1,013,362,970.05 341,741,487.66
（3） 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
处置子公司收到的现金 -- 295,489,080.00
减：被处置子公司的现金及现金等价物 -- 326,397.98
处置子公司收到的现金净额 -- 295,162,682.02
118
2011 年半年度报告
（4） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
收到的政府补助 1,800,000.00 10,200,430.90
收到待结算的款项 355,702,004.20 --
合计 357,502,004.20 10,200,430.90
（5） 支付的其他与投资活动有关的现金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
预付购地款 110,412,371.20 --
预付投资款 -- 138,128,571.64
支付拆迁租户补偿款 3,002,479.00 --
合计 113,414,850.20 138,128,571.64
（6） 收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
专项拨款 19,059,834.00 6,552,084.00
（7） 支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
发生筹资费用所支付的现金 42,000.00 --
退还集资款 146,000.00 --
合计 188,000.00 --
53． 现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 185,740,156.27 307,775,990.51
加：资产减值准备 3,257,120.72 9,028,216.17
投资性房地产折旧、固定资产折旧、生产性生物资产折旧 62,484,019.60 57,188,067.99
无形资产摊销 17,725,071.70 14,050,031.48
长期待摊费用摊销 3,814,687.46 3,717,767.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -86,884,601.38 445,500.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --
119
2011 年半年度报告
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --
财务费用（收益以“－”号填列） 76,556,761.50 42,553,343.50
投资损失（收益以“－”号填列） -105,587,747.89 -380,827,315.24
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -20,865,201.21 -836,293.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -326,383.68 --
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,856,827.81 -5,899,492.63
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -373,524,260.97 166,338,905.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -448,865,156.26 107,355,454.76
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 -682,618,706.33 320,890,176.54
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： --
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,337,693,466.11 2,006,692,016.70
减：现金的期初余额 3,170,886,646.98 2,212,299,095.15
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -833,193,180.87 -205,607,078.45
（2） 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 54,000,000.00 --
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 54,000,000.00 --
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 50,667,577.34 --
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,332,422.66 --
4．取得子公司的净资产 296,225,861.25 --
流动资产 545,972,690.04 --
非流动资产 27,924,193.89 --
120
2011 年半年度报告
流动负债 277,671,022.68 --
非流动负债 -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1．处置子公司及其他营业单位的价格 -- 300,000,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 -- 295,489,080.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 -- 326,397.98
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -- 295,162,682.02
4．处置子公司的净资产 -- -84,822,903.49
流动资产 -- 915,422.12
非流动资产 -- 227,599,809.62
流动负债 -- 313,338,135.23
非流动负债 -- --
（3） 现金和现金等价物的构成
项目 2011-6-30 2010-6-30
一、现金 2,337,693,466.11 2,006,692,016.70
其中：库存现金 11,826,856.53 7,486,907.13
可随时用于支付的银行存款 2,322,661,305.54 1,998,999,805.53
可随时用于支付的其他货币资金 3,205,304.04 205,304.04
二、现金等价物 -- --
其中：三个月内到期的债券投资 -- --
三、期末现金及现金等价物余额 2,337,693,466.11 2,006,692,016.70
附注六、 关联方及关联交易
1． 关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共
同控制或重大影响的，构成关联方。
2． 存在控制关系的本公司股东（或实际控制人）
注册 注册资本 组织机构 拥有本公司 与本公 经 济 性 法 定
企业名称 主营业务
地址 （万元） 代码 股份比例 司关系 质或类型 代表人
深圳市国有资 代表国家
本公司实
产监督管理委 深圳市 21.52%* 履行出资 机关法人 张晓莉
际控制人
员会 人职责
121
2011 年半年度报告
*深圳市国有资产监督管理委员会全资子公司深圳市远致投资有限公司持有本公司 5.22%股份，
深圳市国有资产监督管理委员会直接和间接持有本公司股权比例为 26.74%。
3． 本企业的子公司情况
本公司子公司基本情况及相关信息见附注四（一）。
4． 本企业的合营和联营企业情况
本企业在
本企业
法人 注册资本 被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 持股比 组织机构代码
代表 （万元） 位表决权
例(%)
比例(%)
一、合营企业
台港澳与
深圳市集贸市场有限公司 深圳 陈招鹏 集贸市场服务与管理 3122.526 50 50 70844959-1
境内合资
二、联营企业
深圳市深宝实业股份有限公司 上市公司 深圳 郑煜曦 食品、饮料生产 25090.02 19.09 19.09 192180754
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限
股份公司 合肥 郑晓燕 农副食品销售、冷藏、配送 10000 44.675 44.675 705048741
公司
深圳市山河设计装饰工程有限公司 有限责任 深圳 林瑞和 装饰工程 1000 30 30 192267788
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 有限责任 蚌埠 吕锡培 批发市场 10000 45 45 55015684-3
深圳市农产品融资担保有限公司 有限责任 深圳 曾湃 担保业务及配套服务 12500 40 40 692535945
天津海吉星建设有限公司 有限责任 天津 陈风杨 房屋建设工程 5000 42 42 57234891-8
天津海吉星投资发展有限公司 有限责任 天津 陈风杨 对企业项目进行投资 10000 42 42 55948598-5
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 有限责任 深圳 陈一枫 农副产品加工配送 5000 40 40 576371496
上海翰吉斯市场管理有限公司 中外合资 上海 朱岩 市场管理及咨询 1200 46.60 46.60 55740149-3
青岛青联股份有限公司 股份公司 青岛 黄兆军 冷冻食品 2938 33.98 33.98 713725343
广西糖网食糖批发市场有限公司 有限责任 柳州 胡诗科 食糖网上交易 5000 40 40 498600555
广州昆商商贸有限公司 有限责任 广州 高文 国内贸易 100 30 30 66812919-7
网上销售初级农副产品，经
深圳依谷网电子商务有限公司 有限责任 深圳 孙炜 1000 570026413
营电子商务 40 40
北京市大红门京深海鲜批发市场公司 有限责任 北京 刘海 水产批发市场经营管理 1000 42 42 75673427-4
生产、加工豆制品、豆奶及
深圳市益民食品联合有限公司 有限责任 深圳 林榆生 果菜汁饮料、副食品、烧腊 5000 40 40 192206600
制品
深圳市泰美珠宝发展有限公司 有限责任 深圳 黄志勇 珠宝首饰、工艺品的购销 1000 30 30 57884512-2
5． 本企业的其他关联方情况
122
2011 年半年度报告
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
深圳市投资控股公司 同一控制人 76756642-1
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 本公司其他投资单位 27943041-0
深圳市海农食品有限公司 本公司其他投资单位 19229895-5
深圳市农产品肉类配送有限公司 本公司其他投资单位 74660826-6
深圳市农产品丰湖投资有限公司 本公司其他投资单位 73884857-7
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 本公司其他投资单位 27928473-2
深圳市合盈实业有限公司 子公司其他投资单位 192378218
云南云深饲料厂 子公司其他投资单位
6． 关联交易情况
关联租赁情况
出租 出租 租赁收益 1-6 月确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产类型
起始日 终止日 定价依据 租赁收益
深圳市农产品融 参考市场价格
深圳市农产品交易大厦有限公司 房屋 2010-1-1 2011-6-30 260,514.00
资担保有限公司 的合同定价
7． 关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
项目名 期末 期初
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账 深圳市民润农产品配
款 送连锁商业有限公司 371,124.00 371,124.00 3,156,106.40 310,824.11
应收账 青岛青联股份有限公
款 司 450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00
应收账 云南云深饲料有限公
款 司 84,081.10 84,081.10 84,081.10 84,081.10
其他应 深圳市民润农产品配
收款 送连锁商业有限公司 250,731,721.26 179,660,286.20 250,731,721.26 179,660,286.20
其他应 北京市大红门京深海
收款 鲜批发市场有限公司 12,703,823.60 63,519.12 12,194,300.00 60,971.50
其他应 云南云深饲料有限公
收款 司 992,258.50 992,258.50 992,258.50 992,258.50
其他应 深圳市合盈实业有限
收款 公司 10,584,169.80 52,920.85 6,082,421.00 30,412.11
其他应 深圳市海农食品有限 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76
123
2011 年半年度报告
项目名 期末 期初
关联方
称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
收款 公司
其他应 深圳市龙江生猪批发
收款 市场有限公司 1,780,000.00 124,600.00 1,780,000.00 109,500.00
其他应 深圳市山河设计装饰
收款 工程有限公司 2,863,746.58 219,962.26 1,650,628.08 70,003.14
其他应 青岛青联股份有限公
收款 司 31,481,761.20 29,481,761.20 29,481,761.20 29,481,761.20
其他应 深圳市益民食品联合
31,437,223.60 157,186.12 49,218,423.74 246,092.12
收款 有限公司
其他应 蚌埠海吉星农产品物
9,022,000.00 45,110.00 9,000,000.00 45,000.00
收款 流有限公司
其他应 深圳市深宝实业股份
14,746.00 1,032.22 12,346.00 61.73
收款 有限公司
其他应 天津海吉星投资发展
56,564,216.50 282,821.08 -- --
收款 有限公司
公司应付关联方款项
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 账面余额
其他应付款 深圳市投资控股有限公司 20,385,386.31 20,385,386.31
其他应付款 深圳市农产品丰湖投资有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
附注七、 或有事项
1． 未决诉讼、仲裁形成的或有负债及其财务影响
本公司子公司运输公司之被投资单位深圳市联福运输实业有限公司（以下简称“联福公司”）2006
年与广州天泰设备管理有限公司（以下简称“天泰公司”）签订集装箱租赁协议，运输公司为此租赁
协议提供担保。2006 年 11 月，因联福公司拖欠租金，天泰公司将联福公司起诉至广州海事法院深
圳法庭，要求联福公司偿付拖欠的租金及其他费用 64 万美元，并要求运输公司对此承担连带责任。
运输公司以此项担保合同存在欺诈行为，合同应属无效为由提起反诉。上诉和反诉两案于 2007 年
11 月 6 日在广州海事法院深圳法庭一同开庭，截止报告日尚未判决。
2． 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
124
2011 年半年度报告
（2）本公司对子公司的担保情况
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
深圳市农产品股份 深圳市布吉海鲜市场有限公
3000 万元 2010.09.01 2011.08.31 否
有限公司 司
深圳市农产品股份 深圳市福田农产品批发市场
2000 万元 2010.03.05 2013.03.05 否
有限公司 有限公司
深圳市农产品股份 深圳市福田农产品批发市场
2700 万元 2011.03.23 2012.03.22 否
有限公司 有限公司
深圳市农产品股份 南昌深圳农产品中心批发市
2000 万元 2009.06.12 2012.09.29 否
有限公司 场有限公司
附注八、 承诺事项
本公司无需要披露的重要承诺事项。
附注九、 资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
附注十、 其他重要事项
1、1994 年 1 月 7 日，深圳市国土局与本公司、省建深圳公司签署相关协议书，协议约定由本
公司、省建深圳公司合作开发建设 H311-5 地块，公司占地块的 60%，房产为自用，省建深圳公司占
地块的 40%，房产为商品房；土地使用者还须为合作建房向深圳市国土局补交地价人民币 200 万元
及市政建设配套费人民币 2,925,512 元。1994 年 4 月 7 日，省建深圳公司向深圳市国土局缴纳市政
建设配套费人民币 100 万元，其余地价及市政建设配套费，本公司及省建深圳公司一直未交。
市规划国土委于 2009 年 3 月向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，经审理，一审判决如下：（1）
省建深圳公司于判决生效后十日内支付市规划国土委地价、市政建设配套费本金人民币 3,925,512
元，截止 2009 年 2 月 28 日的利息人民币 7,238,977.46 元、滞纳金人民币 10,503,207.36 元，合计人
民币 21,667,696.82 元。（2）、驳回市规划国土委要求本公司支付拖欠地价款、市政建设配套费及利
息、滞纳金的诉讼请求。如果省建深圳公司未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《民
事诉讼法》第二百二十九条之规定，加倍支付延迟履行期间的债务利息。本案受理费人民币 150,138
元，由省建深圳公司负担。
市规划国土委不服一审判决，向广东省深圳市中级人民法院提起上诉，经审理，终审判决如下：
（1）、变更深圳市罗湖区人民法院（2009）深罗法民三初字 748 号民事判决第一项为：被上诉人省
125
2011 年半年度报告
建深圳公司于本判决生效后十日内支付上诉人市规划国土委地价款、市政建设配套费本金人民币
3,925,512 元，截止 2009 年 2 月 28 日的利息人民币 7,238,977.46 元，合计人民币 11,164,489.46 元；
（2）、撤销深圳市罗湖区人民法院（2009）深罗法民三初字 748 号民事判决第二项；（3）、被上诉人
（本公司）对本判决第一项确定的省建深圳公司应支付的款项共计人民币 11,164,489.46 元承担共同
清偿责任；（4）、驳回市规划国土委的其他诉讼请求。如果省建深圳公司、本公司未按本判决指定的
期间履行给付金钱义务，应当依照《民事诉讼法》第二百二十九条之规定，加倍支付延迟履行期间
的债务利息。本案一、二审受理费共计人民币 300,276 元，由省建深圳公司、本公司承担人民币
154,781.44 元，由市规划国土委承担人民币 145,494.56 元。
针对终审判决，本公司需承担共同清偿责任，本公司已对该项诉讼计提了 1,219 万元预计负债。
2、2011 年 1 月 25 日，本公司及深圳市民润农产品配送锁商业有限公司的其他股东共同与华润
万家有限公司签订关于民润公司的《资产及债务处置协议》。
协议约定，民润公司将六十二间门店网点资源（承租权）及其经营性资产处置给华润万家，并
委托华润万家清偿民润公司不高于人民币贰亿柒仟壹佰柒拾柒万元整（￥27,177 万元）的债务（其
中包括：华润万家同意有条件代民润公司向本公司偿还 7,238 万元款项）。本次交易不涉及民润公
司股权，且不涉及相关门店产权。
该《资产及债务处置协议》已经本公司 2011 年第一次临时股东大会表决通过。
3、2011 年 5 月 5 日，本公司董事会第六届十一次会议通过了关于本公司非公开发行 A 股股票
方案。根据方案，本公司拟向包括本公司第一大股东深圳市国有资产管理委员会及其全资子公司致
远投资在内的不超过 10 名特定投资者发行不超过 150,966,184 股人民币普通股股票，每股面值 1 元，
发行价格不低于 2011 年 5 月 6 日（定价基准日）前二十个交易日公司股价均价的 90％，即不低于
16.56 元每股，募集资金总额不超过 250,000 万元。
上述非公开发行股票方案尚需经本公司股东大会批准以及中国证监会核准。
附注十一、 母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）按种类披露
种类 2011-6-30 2010-12-31
126
2011 年半年度报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
2,497,647.84 100 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合（按帐龄） -- -- -- -- -- -- -- --
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 -- -- -- -- -- -- -- --
账款
合计 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100 2,497,647.84 100
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳新宝丝绸时装有限公司 货款 2,497,647.84 2,497,647.84 100 账龄 5 年以上，难以收回
（2）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2．其他应收款
（1）按种类披露
2011-6-30 2010-12-31
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
账准备的其他 288,957,581.53 24.81 215,886,146.47 74.71 286,957,581.53 29.20 215,886,146.47 75.23
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合（按账龄） 875,535,480.60 75.19 4,360,028.12 0.50 695,844,103.46 70.80 3,681,017.94 0.53
单项金额虽不
重大但单项计
提坏账准备的 -- -- -- -- -- -- -- --
其他应收款
合计 1,164,493,062.13 100 220,246,174.59 18.91 982,801,684.99 100 219,567,164.41 22.34
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
127
2011 年半年度报告
2011-6-30 2010-12-31
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 559,932,364.26 63.95 452,242.85 441,283,945.86 63.41 407,681.77
1至2年 186,133,177.20 21.26 224,061.99 111,857,276.05 16.08 296,724.87
2至3年 33,055,134.90 3.78 317,378.22 48,670,790.30 6.99 187,730.82
3至5年 47,209,034.72 5.39 740,995.76 91,406,741.95 13.14 163,531.18
5 年以上 49,205,769.52 5.62 2,625,349.30 2,625,349.30 0.38 2,625,349.30
合计 875,535,480.60 100 4,360,028.12 695,844,103.46 100 3,681,017.94
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
计提
单位名称 内容 账面余额 坏账准备 比例 计提理由
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 245,513,408.01 174,441,972.95 71.05 资不抵债，难以收回
青岛青联股份有限公司 借款 31,481,761.20 29,481,761.20 93.65 资不抵债，难以收回
常州销售点 欠款 5,460,553.08 5,460,553.08 100 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市海农食品有限公司 欠款 4,713,813.76 4,713,813.76 100 账龄 5 年以上，难以收回
深圳市农产品肉类配送有限公司 欠款 621,000.00 621,000.00 100 经营状态差，预计无法收回
中粮粮油进出口公司 欠款 1,167,045.48 1,167,045.48 100 账龄 5 年以上，难以收回
合计 288,957,581.53 215,886,146.47 74.71
（2）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 性质或内容 金额 年限
总额的比例(%)
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 借款 245,513,408.01 累计多年 24.98
广西海吉星国际农产品物流有限公司 借款 244,400,000.01 2 年以内 24.87
西安摩尔农产品有限责任公司 借款 86,301,766.59 3 年以内 8.78
长春海吉星农产品物流有限公司 借款 85,040,550.00 1 年以内 8.65
云南东盟国际农产品物流有限公司 借款 70,000,000.00 1 年以内 7.12
合计 731,255,724.61 74.40
128
2011 年半年度报告
3．长期股权投资
项目 核算方法 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利
对子公司投资 成本法 1,848,819,470.53 1,468,905,080.37 379,814,861.73 1,848,719,942.10 -- -- 4,353,700.00
对合营企业投资 权益法 9,406,513.01 24,214,306.01 -838,197.94 23,376,108.07 -- -- 2,447,400.00
对联营企业投资 权益法 352,226,939.67 362,768,402.36 90,568,871.06 453,337,273.42 -- -- 13,402,500.00
其他股权投资 成本法 153,831,469.55 38,691,911.26 -- 38,691,911.26 19,571,911.26 -- 40,000.00
合计 2,364,284,392.76 1,894,579,700.00 469,545,534.85 2,364,125,234.85 19,571,911.26 -- 20,243,600.00
（1）对子公司投资
在被投资 在被投资 本期计
核算 减值 本期
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 单位持股 单位表决 提减值
方法 准备 现金红利
比例(%) 权比例(%) 准备
深圳市福田农产品批发市场有限公司 成本法 107,054,950.00 107,054,950.00 -- 107,054,950.00 72.99 72.99 -- -- --
深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 成本法 12,595,200.00 12,595,200.00 -- 12,595,200.00 51.20 51.20 -- -- 4,353,700.00
南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 成本法 43,179,404.42 43,179,404.42 -- 43,179,404.42 51.00 51.00 -- -- --
上海吉农创业投资有限公司 成本法 63,785,000.00 63,785,000.00 -- 63,785,000.00 93.33 93.33 -- -- --
深圳市农牧实业有限公司 成本法 58,219,504.29 58,219,504.29 -- 58,219,504.29 51.00 51.00 -- -- --
深圳市果菜贸易公司 成本法 113,334,433.95 113,334,433.95 -- 113,334,433.95 100.00 100.00 -- -- --
深圳市丰乐园大酒店有限公司 成本法 8,500,000.00 8,500,000.00 -- 8,500,000.00 85.00 85.00 -- -- --
深圳市农产品交易大厦有限公司 成本法 46,191,426.00 46,191,426.00 -- 46,191,426.00 75.00 75.00 -- -- --
深圳市中农网电子商务有限公司 成本法 21,000,000.00 21,000,000.00 -- 21,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
深圳市农产品配送中心有限公司 成本法 -- 1,100,000.00 -1,100,000.00 -- -- -- -- -- --
深圳市农产品运输服务有限公司 成本法 8,650,000.00 8,650,000.00 -- 8,650,000.00 86.50 86.50 -- -- --
深圳市成业冷冻有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 100.00 100.00 -- -- --
西安摩尔农产品有限责任公司 成本法 11,892,038.00 11,892,038.00 -- 11,892,038.00 51.00 51.00 -- -- --
长沙马王堆农产品股份有限公司 成本法 74,409,400.00 74,409,400.00 -- 74,409,400.00 47.00 47.00 -- -- --
惠州农产品物流配送中心有限公司 成本法 34,680,000.00 34,680,000.00 -- 34,680,000.00 51.00 51.00 -- -- --
129
2011 年半年度报告
在被投资 在被投资 本期计
核算 减值 本期
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 单位持股 单位表决 提减值
方法 准备 现金红利
比例(%) 权比例(%) 准备
成都农产品中心批发市场有限责任公司 成本法 58,647,453.34 58,647,453.34 -- 58,647,453.34 51.00 51.00 -- -- --
深圳市海吉星投资管理股份有限公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 -- 45,000,000.00 90.00 90.00 -- -- --
深圳市海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 7,000,000.00 7,000,000.00 -- 7,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
沈阳海吉星农产品物流有限公司 成本法 84,000,000.00 84,000,000.00 -- 84,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
深圳市南山农产品批发配送有限公司 成本法 51,286,400.00 51,286,400.00 -- 51,286,400.00 58.00 58.00 -- -- --
广西海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 135,000,000.00 135,000,000.00 -- 135,000,000.00 90.00 90.00 -- -- --
广州海吉星市场管理有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --
宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 成本法 84,000,000.00 84,000,000.00 -- 84,000,000.00 70.00 70.00 -- -- --
青岛市海吉星农产品物流中心有限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 60.00 60.00 -- -- --
长春海吉星农产品物流有限公司 成本法 68,400,000.00 28,400,000.00 40,000,000.00 68,400,000.00 71.25 71.25 -- -- --
深圳市大来拍卖有限公司 成本法 800,000.00 700,471.57 -- 700,471.57 16.00 16.00 -- -- --
深圳市南方农产品物流有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 -- 25,500,000.00 51.00 51.00 -- -- --
深圳市农产品交易中心股份有限公司 成本法 210,479,398.80 210,479,398.80 -- 210,479,398.80 95.00 95.00 -- -- --
云南东盟国际农产品物流有限公司 成本法 25,500,000.00 25,500,000.00 -- 25,500,000.00 85.00 85.00 -- -- --
济南盖世农产品市场有限公司 成本法 15,300,000.00 15,300,000.00 -- 15,300,000.00 51.00 51.00 -- -- --
广西新柳邕农产品批发市场有限公司 成本法 97,500,000.00 19,500,000.00 78,000,000.00 97,500,000.00 65.00 65.00 -- -- --
天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 成本法 102,000,000.00 25,500,000.00 76,500,000.00 102,000,000.00 51.00 51.00 -- -- --
九江市琵琶湖农产品物流有限公司 成本法 16,500,000.00 16,500,000.00 -- 16,500,000.00 55.00 55.00 -- -- --
天津海吉星农产品物流有限公司 成本法 178,414,861.73 -- 178,414,861.73 178,414,861.73 60.00 60.00 -- -- --
深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 成本法 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 8,000,000.00 80.00 80.00 -- -- --
小计 1,848,819,470.53 1,468,905,080.37 379,814,861.73 1,848,719,942.10 -- -- 4,353,700.00
130
2011 年半年度报告
（2）对合营企业投资
核算 表决权 减值 本期计提 本期现金
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 持股比例(%)
方法 比例(%) 准备 减值准备 红利
深圳市集贸市场有限公司* 权益法 9,406,513.01 24,214,306.01 -838,197.94 23,376,108.07 40.79 40.79 -- -- 2,447,400.00
*本公司全资子公司深圳市果菜贸易公司持有该公司 9.21%股份，本公司直接和间接持有该公司股权比例为 50%。
（3）对联营企业投资
本期
核算 表决权比例 减值 计提 本期现金
被投资单位 初始投资成本 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 持股比例(%)
方法 (%) 准备 减值 红利
准备
深圳市深宝实业股份有限公司 权益法 107,788,170.19 95,639,548.18 83,808,015.34 179,447,563.52 19.09% 19.09% -- -- --
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限
权益法 61,152,800.00 109,244,623.99 -3,736,052.25 105,508,571.74 44.675 44.675 -- -- 13,402,500.00
公司
深圳市山河设计装饰工程有限公司 权益法 3,000,123.48 1,538,584.48 -314,367.72 1,224,216.76 30 30 -- -- --
深圳市农产品融资担保有限公司 权益法 50,000,000.00 20,014,487.98 30,863,651.98 50,878,139.96 40 40 -- -- --
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 权益法 45,000,000.00 44,064,707.05 -667,113.75 43,397,593.30 45 45 -- -- --
天津海吉星农产品物流有限公司 权益法 -- 91,447,460.68 -91,447,460.68 -- -- -- -- -- --
天津海吉星建设有限公司 权益法 21,000,000.00 -- 20,998,747.53 20,998,747.53 42 42 -- -- --
天津海吉星投资发展有限公司 权益法 42,000,000.00 -- 41,290,880.57 41,290,880.57 42 42 -- -- --
深圳市中央大厨房物流配送有限公司 权益法 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 10,000,000.00 40 40 -- -- --
上海翰吉斯市场管理有限公司 权益法 1,118,400.00 818,990.00 -227,429.96 591,560.04 46.60 46.60 -- -- --
青岛青联股份有限公司 权益法 11,167,446.00 -- -- -- 33.98 33.98 -- -- --
小计 352,226,939.67 362,768,402.36 90,568,871.06 453,337,273.42 13,402,500.00
131
2011 年半年度报告
（4）其他股权投资
在被投资 在被投资单
核算 初始投资 本期减值准备 本期现金
被投资单位 2010-12-31 增减变动 2011-6-30 单位持股 位表决权比 减值准备
方法 成本 变化 红利
比例(%) 例(%)
深圳市民润农产品配送连锁
成本法 104,176,840.00 -- -- -- 33.43 -- -- --
商业公司
深圳市海农食品公司 成本法 1,034,629.55 1,601,372.50 -- 1,601,372.50 52 -- 1,601,372.50 -- --
深圳市龙江生猪批发市场 成本法 3,120,000.00 3,120,000.00 -- 3,120,000.00 26 -- -- -- --
深圳市农产品肉类配送有限
成本法 16,000,000.00 4,470,538.76 -- 4,470,538.76 80 -- 4,470,538.76 -- --
公司
深圳市农产品坂田肉联厂有
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 10 -- -- -- 40,000.00
限公司
常州三井油脂有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 -- 13,500,000.00 30 -- 13,500,000.00 -- --
深圳市农产品丰湖投资有限
成本法 8,000,000.00 8,000,000.00 -- 8,000,000.00 80 -- -- -- --
公司
广东发展银行 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 6,000,000.00 275万股 -- -- -- --
小计 153,831,469.55 38,691,911.26 38,691,911.26 19,571,911.26 -- 40,000.00
132
2011 年半年度报告
4． 营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 83,483,136.70 79,064,229.99
其他业务收入 -- 649,300.00
营业收入合计 83,483,136.70 79,713,529.99
主营业务成本 48,422,341.70 39,896,884.94
其他业务成本 -- --
营业成本合计 48,422,341.70 39,896,884.94
（2）主营业务（分品种）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商品销售 10,442,245.70 7,808,080.24 9,745,190.43 8,359,270.66
服务收入 73,040,891.00 40,614,261.46 69,319,039.56 31,537,614.28
合计 83,483,136.70 48,422,341.70 79,064,229.99 39,896,884.94
（3）主营业务（分地区）
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
深圳地区 83,483,136.70 48,422,341.70 79,064,229.99 39,896,884.94
合计 83,483,136.70 48,422,341.70 79,064,229.99 39,896,884.94
5． 投资收益
（1）投资收益明细
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 4,393,700.00 48,044,181.78
权益法核算的长期股权投资收益 10,744,979.78 13,323,818.80
转让长期股权投资产生的投资收益 81,795,426.09 225,279,078.11
合计 96,934,105.87 286,647,078.69
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
134
2011 年半年度报告
本期比上期增减
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
变动的原因
深圳市农牧实业有限公司 -- 5,100,000.00 不定期现金分红
深圳市南山农产品批发配送有限公司 -- 5,800,000.00 不定期现金分红
深圳市福田农产品批发市场有限公司 -- 3,640,000.00 不定期现金分红
深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 40,000.00 50,000.00 定额上缴利润
上海吉农创业投资有限公司 -- 26,728,581.78 不定期现金分红
深圳市布吉海鲜市场有限公司 4,353,700.00 -- 不定期现金分红
长沙马王堆农产品股份有限公司 -- 6,725,600.00 不定期现金分红
合计 4,393,700.00 48,044,181.78 －
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
本期比上期增减
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
变动的原因
上年同期本公司以所
持该公司全部股权向
广西糖网食糖批发市场有限责任公司 -- 8,783,223.58
子公司出资后，不再持
有该公司股权
深圳市集贸市场有限公司 1,609,202.06 3,432,259.41 盈利减少
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 9,666,447.75 7,390,630.67 盈利增加
深圳市山河设计装饰工程有限公司 -314,367.72 -160,553.12 公司亏损
深圳市农产品融资担保有限公司 863,651.98 110,058.26 盈利增加
蚌埠海吉星农产品物流有限公司 -667,113.75 -- 建设期
天津海吉星农产品物流有限公司 -952,539.32 -- 建设期
天津海吉星建设有限公司 -1,252.47 -- 建设期
天津海吉星投资发展有限公司 -709,119.43 -- 建设期
上海翰吉斯市场管理有限公司 -227,429.96 -- 成立初期
深圳市深宝实业股份有限公司 1,477,500.64 -6,231,800.00 扭亏为盈
合计 10,744,979.78 13,323,818.80
6． 现金流量表补充资料
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 78,930,192.84 233,102,991.29
加：资产减值准备 679,010.18 2,000,000.00
投资性房地产折旧、固定资产折旧、生产性生物资产折旧 11,641,290.33 8,483,378.88
135
2011 年半年度报告
补充资料 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
无形资产摊销 579,542.74 324,158.40
长期待摊费用摊销 524,985.13 1,422,344.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 8,809.74 2,871.72
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- --
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- --
财务费用（收益以“－”号填列） 30,294,654.79 339,708.08
投资损失（收益以“－”号填列） -96,667,552.17 -286,647,078.69
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,599,700.55 -480,000.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --
存货的减少（增加以“－”号填列） -- --
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -25,049,440.33 285,895,405.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 142,114,600.26 119,756,894.27
其他 -- --
经营活动产生的现金流量净额 134,456,392.96 364,200,674.10
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： --
债务转为资本 -- --
一年内到期的可转换公司债券 -- --
融资租入固定资产 -- --
三、现金及现金等价物净变动情况： --
现金的期末余额 840,661,400.28 849,475,167.01
减：现金的期初余额 1,078,471,889.14 1,165,696,727.14
加：现金等价物的期末余额 -- --
减：现金等价物的期初余额 -- --
现金及现金等价物净增加额 -237,810,488.86 -316,221,560.13
附注十二、 补充资料：
一、当期非经常性损益明细表
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动资产处置损益（非股权） 87,040,131.60 -481,984.85
转让股权损益 82,650,455.07 348,178,088.79
136
2011 年半年度报告
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
29,821,305.32 14,385,303.01
标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -- --
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
-- --
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生损益 -- --
对外委托贷款取得的损益 -- --
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 -- --
对当期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,150.72 -2,699,052.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 461,754.34
减：所得税影响额 27,743,576.83 64,871,436.59
减：少数股东损益影响额（税后） 17,496,135.56 2,421,336.21
合计 154,241,028.88 292,551,335.94
二、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.9874 0.2016 0.2016
扣除非经常性损益后归属于公司普
0.0220 0.0009 0.0009
通股股东的净利润
三、公司主要会计报表项目的异常情况及原因说明
变动率
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 变动额 说明
（%）
资产类:
系云南鲲鹏公司收
应收票据 117,230,000.00 -- 117,230,000.00 到银行承兑汇票
主要系天津海吉
预付款项 928,005,016.79 544,619,497.11 383,385,519.68 70.40 星、长春海吉星预
付购地款增加
未收到联营公司分
应收股利 30,450,614.80 4,145,794.63 26,304,820.17 634.49
配利润增加
主要系长春海吉星
暂付土地拆迁补偿
款、云南鲲鹏公司
其他应收款 442,419,302.58 226,525,898.80 215,893,403.78 95.31 交易性暂付款以及
支付天津海吉星投
资发展有限公司往
来款增加
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2011 年半年度报告
变动率
项目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 变动额 说明
（%）
主要系本期平湖物
在建工程 1,275,621,295.43 910,559,429.83 365,061,865.60 40.09
流园项目投资增加
负债类：
主要系上年底计提
应付职工薪酬 39,334,549.43 72,044,331.97 -32,709,782.54 -45.40
的年终奖已发放
主要系公司计提但
应付利息 21,803,919.68 2,580,801.00 19,223,118.68 744.85 尚末支付的短期融
资券利息增加
主要系上海农批及
云南鲲鹏公司对少
应付股利 18,597,671.90 315,363.20 18,282,308.70 5,797.22
数股东已宣告但尚
末支付的股利增加
系本期增加发行短
其他流动负债 1,200,000,000.00 600,000,000.00 600,000,000.00 100.00
期融资券
系可供出售金融资
递延所得税负债 -- 326,383.68 -326,383.68 -100.00 产应纳税暂时性差
异减少
所有者权益类：
系本期新增合并报
少数股东权益 957,924,256.18 699,099,812.96 258,824,443.22 37.02 表单位及部分非全
资子公司本期增资
损益类：
主要系本期利息支
财务费用 54,260,008.91 23,799,932.13 30,460,076.78 127.98 出随借款额增加而
增加
主要系上年同期农
牧公司由于猪价下
资产减值损失 3,257,120.72 9,028,216.17 -5,771,095.45 -63.92
跌计提存货跌价准
备
主要系上年同期转
投资收益 105,587,747.89 380,827,315.24 -275,239,567.35 -72.27 让渔人码头公司取
得大额收益
主要系果菜公司及
营业外收入 121,103,795.82 15,318,118.75 105,785,677.07 690.59 南山农批本期取得
大额拆迁补偿收益
主要系上年同期福
营业外支出 1,800,509.62 4,113,853.15 -2,313,343.53 -56.23 田农批延迟支付地
价款而支付滞纳金
主要系上年同期转
所得税费用 23,467,240.16 78,800,342.70 -55,333,102.54 -70.22 让渔人码头增加应
纳税所得额
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2011 年半年度报告
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公司法定代表人： 陈少群 主管会计工作负责人：曾湃
日期：2011 年 8 月 29 日 日期：2011 年 8 月 29 日
财务总监： 陈阳升 会计机构负责人：俞浩
日期：2011 年 8 月 29 日 日期：2011 年 8 月 29 日
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