深圳市农产品股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要接自年度报告原件,投资者欲了解详细内容请阅读 年度报告原件。
一、公司简况
1、公司法定中文名称:深圳市农产品股份有限公司
公司英文名称:SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTSCO.,LT.
2、公司注册地址:深圳市爱国路一号外贸轻工大厦15楼
邮编:518003
3、公司法定代表:林家宏
4、公司咨询服务机构:董事会办公室
电话:(0755)5521404-1503、5418842
传真:(0755)5418842
联系人:陈小华
5、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:农产品
股票代码:0061
二、会计数据与业务数据摘要
1、主要业绩指标
1997年公司实现利润总额64,758,376.71元。其中:主营业务利润55,506,185.85元,其他业务利润422,501.67元,投资收益2,532,812.74元,营业外收支净额1,696,876.45元。
2、会计数据及财务指标
(1)前三年主要会计数据和财务指标
1997年 1996年 1995年
1、主营业务收入(万元) 15582.25 9566.26 9920.20
2、利润总额(万元) 6475.84 3384.18 2167.17
3、净利润(万元) 5506.40 2896.62 1790.50
4、总资产(万元) 86734.59 33461.64 24246.34
5、股东权益(万元) 33594.37 12923.35 9498.73
6、每股收益(元) 0.805 0.914 0.678
7、每股净资产(元) 4.91 4.08 3.60
8、调整后的每股净资产 4.41 4.08 3.58
9、股东权益比率(％) 38.73 36.35 39.18
10、净资产收益率(％) 16.39 23.81 18.85
(2)扣除新股申购冻结利息后的指标
本年申购新股冻结资金利息1,419,349.85元
扣除此利息后的主要财务指标如下:
1、净利润 5364.47万元
2、股东权益 33452.44万元
3、每股收益 0.784元
4、每股净资产 4.889元
5、净资产收益率 16.04％
6、调整后的每股净产资产 4.389元
(3)97年加权平均后的指标
净资产收益率 23.67％
因本年度没有增发新股,也没有实施配股,因此每股收益、每股净资产加权指标与摊薄指标相同。
(4)重要指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权平均后的计算公式:
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
3、股东权益变动情况
单位:万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配 合计
公益金 利润
期初数 3168 4783.81 3084.41 710.28 1887.13 12923.35
本期增加 3673.8 13264.62 825.96 275.32 2906.64 20671.02
本期减少
期末数 6841.8 18048.43 3910.37 985.60 4793.77 33594.37
本期股东权益增加主要系因1996年12月26日溢价发行收入132,646,271.28元计资本公积金及1997年新增利润所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
本年度公司股份变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+、一)
期初数 配股 送股 公积 发行新股 小计 期末数
金转增
一.尚未流通股份
1.发起人股份 24549300 8595900 33145200
其中:
国家拥有股份 5924160 2073456 7997616
境内法人持有股份
18627840 6519743 25147583
2.内部职工股 7128000 2494800 9622800
尚未流通股份合计
31680000 11088000 42768000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币 0 665 19000000 25650000
普通股
已流通股份合计 0 665 19000000 25650000
三.股份总数 31680000 17738000 19000000 68418000
2、股东情况介绍
截止1997年12月31日,公司股东总数为7879人,其中内部职工股股东为514人。
3、公司前10名股东持股情况
数量单位:股、％
持股单位 年末持股(股) 股份增减 持股比例％
1 深圳市投资管理公司(国家股) 7997616 2073456 11.69
2 深圳市果菜贸易公司 3592512 931392 5.25
3 深圳市食品总公司 3592512 931392 5.25
4 深圳市水产公司 3592512 931392 5.25
5 深圳社会保险管理局 3592512 931392 5.25
6 深圳农副产品贸易中心 3592512 931392 5.25
7 深圳广深铁路对外服务公司 3592512 931392 5.25
8 深圳市盈益投资发展有限公司 1623270 1623270 2.37
9 江苏宜兴物资贸易(集团)公司 1620000 1620000 2.37
10 深圳国投证券有限公司成都营业部 946618 946618 1.38
4、本公司股东中持股比例超过10％的只有国家股东深圳市投资管 理公司,她的持股比例为11.69％。深圳市投资管理公司注册资本为50000万元,法定代表人为夏德明,经营范围为深圳市属国有资产、财务和产 权代表的管理、监督;向深圳市属各类企业参股和周转投资,提供贷款担保;征收国营企业税后利润和资产占用费。其所持本公司股份未有质押 。
5、董事、监事与高级管理人员持股情况
(截止1997年12月31日)
序号 姓名 年初数 分红送股增加数 年末数
1 林家宏 79200 27720 106920
2 魏 序 47520 16632 64152
3 陈任潮 47520 16632 64152
4 李毓贤 10296 3603 13899
5 吴泽卫 55440 19404 74844
6 马 坚 23760 8316 32076
7 赵国蓉 39600 13860 53460
8 刘敬之 39600 13860 53460
9 祝俊明 23760 8316 32076
10 陈捷凤 79200 27720 106920
11 陈凤琴 39600 13860 53460
12 彭 鹰 31680 11088 42768
合 计 517,176 181,011 698,187
说明:持本公司“0”股股份的董事、监事未统计在本表内。
四、募集资金使用情况
1、募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同
单位:万元
承诺投资项目 实际投资项目
项目名称 总投资额 计划进度 项目名称 投入资金额 实际进度
覆盖布吉河, 覆盖布吉河, 1997年初
扩大布吉批 4000 1997年初投 扩大布吉批 4000 投入使用
发市场营业 入使用 发市场营业
面积 面积
5000吨冷库 1500 1997年3月 5000吨冷库 1500 1997年3月竣工
竣工
福田农产品 3500 1996年投入 福田农产品 3500 1997年2月完成
批发市场 使用 批发市场 增资控股
深圳市名优 3500 1997年底之 深圳市名优 3500 1997年底前全
农产品直销 前全部投入 农产品直销 部投入
广场 广场
2、募集资金运用项目的基本情况
前次发行新股募集资金,全部按照招股说明书中的承诺进行使用,并且情况良好。具体情况如下:
1、投资4000万元,用于覆盖布吉河,增建交易栏,扩大布吉市场营业面积,此项目在募股资金到帐即全部投入,用于归还工程贷款。项目于1997年年初投入使用,1997年收回租金5600万元。
2、投资1500万元,用于建5000吨冷库项目,此项目于今年3月份投入使用,实现利润166.63万元。
3、投资3500万元用于增资控股深圳市福田农产品批发市场有限公 司,此项目已于1997年2月份实施完毕。由于此市场拟引进先进的拍卖交易方式用于农产品流通领域,须一定的市场培育过程,因而现阶段收益状况不佳。
4、投资3500万元,用于建设深圳市名优农产品直销广场,此项目于 1997年上半年投入1800万元,用于广场硬件设施建设;下半年投入1700万元,部分用于直销广场装修,部分用作流动资金,引入国内外名优农产品,开展对内部连锁店及对外部机关、团体的直销配送业务。此项目于1997年年底投入使用。
五、重要事项
(一)重大事件
1、报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介
股东大会情况简介
本年度分别于2月28日和4月29日召开股东大会二次,基本情况如下:
(1)1997年度第一次临时股东大会于1997年2月28日在深圳市罗湖区红叶广场召开,会议由公司董事会召集,会议通知于1997年1月29日在《 证券时报》上公告,公司董事长林家宏主持了会议。
出席大会的股东人数为201人,代表股权2584.7万股,占总股本5068 万股的51％,符合《公司法》及公司《章程》的规定。
97年度第一次临时股东大会通过如下三个决议:
A、选举林家宏、魏序、杨柏青、陈任潮、邱其海、冯柏宏、李毓 贤、吴泽卫、马坚、赵国蓉、田彦群、刘敬之、祝俊明为公司第二届董事会董事,任期三年。
B、选举陈捷凤、陈凤琴、彭鹰为公司第二届监事会监事,任期三年。
C、通过了公司董事会对公司《章程》所作的修改稿。
(2)1997年4月29日公司第五次股东大会在深圳市罗湖区红叶广场召开,会议由公司董事会召集,会议通知于1997年3月31日在《证券时报》 和《中国证券报》上公告,公司董事长林家宏主持了会议。
出席第五次股东大会的人数为186人,代表股权2804万股,占总股本 的55.33％,符合《公司法》及公司《章程》的规定。
第五次股东大会审议通过了1996年度董事会工作报告、1996年度监事会工作报告、1996年度财务决算及1997年度财务预算方案,并审议通 过了1996年度分红派息决议。
年度内董事会的会议情况简介
本年度内,董事会共召开四次会议,会议基本情况及决议内容分述如下:
(1)1997年1月27日下午3:00在深圳市南方国际大酒店召开公司1997年度第一次临时董事会会议,会议审议通过了如下决议:A、《关于实施 对深圳市福田农产品批发市场有限公司增资控股的决议》,决定向深圳 市福田农产品批发市场有限公司单方面增加投资4800万元,使本公司持 有该公司股权从原来的35％增加到52.3％,以达到控股的目的;B、《关 于推选公司第二届董事会董事的决议》;C、《关于聘任董事会秘书的决议》。
(2)1997年2月28日下午4:20公司第二届董事会第一次会议在深圳市红叶广场召开,新当选的新一届董事经表决通过了如下决议:A、《关于 选举第二届董事会董事长的决议》;B、《关于聘任总经理的决议》;C、《关于聘任副总经理的决议》;D、《关于聘任财务总监的决议》。
(3)1997年3月28日下午3:00公司第二届董事会第二次会议在深圳市罗湖区阳光酒店金山厅召开,会议审议通过了如下议项:A、《1996年年 度报告》;B、《1996年度财务决算报告及1997年度财务预算方案》;C、《1996年度董事会工作报告》;D、《1996年利润分配及分红派息的预案》;E、《关于授权董事长投资项目审批、贷款及贷款担保权限的议案》。
(4)1997年12月30日下午3:00公司第二届董事会第三次会议在深圳 市外贸轻工大厦15楼会议室召开,会议通过如下决议:A、《关于实施1998年度配股方案的决议》;B、《关于聘任总会计师的决议》。
监事会会议简介
本年度共召开监事会会议三次:
(1)1997年2月28日下午4:20本公司第二届监事会第一次会议在深圳市罗湖区红叶广场召开,会议通过了《关于选举陈捷凤为监事会主席的 决议》;
(2)1997年3月28日下午3:00本公司第二届监事会第二次会议在深圳市爱国路一号外贸轻工大厦15楼召开,会议通过了本公司《1996年度监 事会工作报告》;
(3)1997年12月30日第二届监事会第三次会议在深圳市爱国路一号 外贸轻工大厦15楼召开,会议审议通过了公司《1997年度工作报告》。
2、报告期内增资扩股事项简介
(1)1996年12月26日、27日上午9:30～11:30,经中国证监会证监发 审字[1996]398号文批准,面向社会公开发行1900万股A股,每股定价8.38元,通过深交所交易系统上网定价发行,募集资金于1997年1月6日到达公司帐上。发行A股后公司总股本由3168万元增加为5068万元。此次发行 获准深交所深证发[1997]10号文同意,1997年1月10日本公司1900万股A 股在深圳证券交易所挂牌交易。
(2)根据公司第五次股东大会决议,本公司1996年度分红派息方案为:以总股本5068万股计算,每10股送红股3.5股,送股后总股本为6841.8万股。分红送股股权登记日为:1997年6月25日;所送红股于1997年7月2日 准以上市流通。
3、报告期内公司收购、兼并或资产重组事项
(1)报告期内,本公司通过单方面向深圳市福田农产品批发市场有限公司(以下简称福田公司)注入资金的方式达到控股目的;即单方面投入 4800万元认购福田公司新增的4000万元资本金,福田公司注册资本增加 到14808万元,本公司所持股权比例由35％增加到52.3％。1996年12月31日,福田公司的总资产为406,081,346.06元,总负债为297,886,498.91元,净资产为163,368,867.15元。
(2)本公收购股权的有关会计处理严格遵守财政部《企业兼并有关 会计处理问题暂行规定》。
4、选举、更换公司董事、监事情况
根据《公司法》第一百一十五条及公司《章程》第三十八条的规定,公司第一届董事会三年任期已于1996年11月18日届满。公司董事会必 须进行换届选举。为此,公司第一届董事会经过充分酝酿和讨论,提出公司第二届董事会由13人组成。在保持原董事结构的情况下,吸收二名专 家和一名职工代表进入董事会,以便增强公司董事会决策的民主性和科 学性。同时公司董事会少数成员因工作变动、离休等原因,不再出任公 司董事。经1997年度第一次临时股东大会选举决定林家宏、魏序、杨柏青、陈任潮、邱其海、冯柏宏、李毓贤、吴泽卫、马坚、赵国蓉、田彦群、刘敬之、祝俊明为公司第二届董事会成员。李黑虎、潘广谦、詹华木、田亚东、刘焕棠因工作原因不再担任本公司董事。
同样,公司监事会也作出调整,选举陈捷凤、陈凤琴、彭鹰为第二届监事会成员。庄明杰、刘敬之因工作原因不再担任本公司监事。
5、报告期内为本公司审计的会计师事务所未发生变化。
6、报告期内本公司无重大关联交易事项。
7、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
8、其他重大事项
(1)1997年12月30日下午3:00公司第二届董事会第三次会议决定于 1998年适当时候向全体股东增资扩股。配股比例为以公司上市时的总股本5068万股计每10股配3股;以1997年送股后的总股本6841.8万股计算, 每10 股配2.2222股。配股价格暂定为6.00--8.50元。
(2)1997年12月9日,本公司向中国农业银行深圳分行抵押贷款人民 币6000万元,贷款期限一年。
(二)利润实现数与盈利预测差异说明
董事会认为:本年利润总额实际完成数为64,758,376.71元,超额完 成1996《招股说明书》披露的1997年度盈利预测数39,600,000.00元,超出25,158,376.71元,是预测数的163.53％。差异的主要原因是:本年度 覆盖布吉河建交易栏、5000吨冷库等募集资金运用项目陆续交付使用, 对今年利润构成贡献较大。特别是覆盖布吉河建交易栏项目,出租率达 到85％。布吉市场各项收入都比往年增加30％以上,大大高于年初预测 数。
监事会认为:本年利润总额实际完成数为64,758,376.71元,超额完 成1996《招股说明书》披露的1997年度盈利预测数39,600,000.00元,超出25,158,376.71元,是预测数的163.53％。差异的主要原因是:本年度 覆盖布吉河建交易栏、5000吨冷库等募集资金运用项目陆续交付使用, 对今年利润构成贡献较大。特别是覆盖布吉河建交易栏项目,出租率达 到85％。布吉市场各项收入都比往年增加30％以上,大大高于年初预测 数。
(三)本年度利润分配预案
经深圳市会计师事务所审计,本公司1997年度实现主营业务收入155,822,522.81元,利润总额64,758,376.71元,税后利润55,063,967.68元 人民币。按本公司股本6841.8万股计,每股收益为0.805元。根据《公司法》和公司《章程》规定,经公司董事会研究,1997年度利润分配预案为:提取法定公积金10％、法定公益金5％,当年可供股东分配的利润为46,804,372.53元,加上1996年未分配利润1,133,301元,可供分配利润合计 为47,937,673.53元,每股可分配利润为0.701元,本次分配预案为每10股送7股红股(含税),其余未分配利润45,073.53元结转下一年度分配。
上述预案尚须经股东大会审议通过并报有关部门核准后实行。
本年度不进行资本公积金转增。
六、财务报告
(一)审计报告
(二)会计报表
七、一九九八年业务展望
以农产品批发市场为轴心,继续完善农产品批发市场配套服务功能,逐步将“布吉模式”推向全国,建成全国性的农产品流通体系;重点发展农产品配送、连锁直销业务,建成一个商品代理、集散、转运、加工、 包装、商品配送、信息传递等功能于一体的社会化的配送中心。
力争在98年布吉、福田两大批发市场全年各类商品交易量突破200 万吨,销售额超过110亿元。
其中布吉农产品批发市场在97年交易面积已由3万平米增到5万平米。
福田农产品批发市场仍处培育过程,98年在搞好农产品拍卖的同时,实现利润争取翻番;
由本公司承建的深圳市政府确定的1998年为民办十件实事之一--在深圳大型信宅区内每月推出一家大型肉菜超市--民润连锁超市,98年发 展到12家,力争实现销售收入4-5亿元;从1997年民润配送连锁试业阶段,实现营业收入420.42万元,利润总额46.61万元的运行情况看,该项目投 资回报率高。
25层的丰乐园大酒店力争在98年2月份开业;
98年本公司将通过低成本扩张购并深圳市 商贸行业和个别省份的与本公司业务相关联的优质资产,力争在98年形 成新的利润增长点 之一。
本公司有信心在97年利润大幅增长的前提下,98年跃上一个新的台 阶。
八、公司的其他有关资料
1、原公司首次注册登记日期:1989年1月14日
公司首次注册地点:深圳市爱国路一号外贸轻工大厦15楼
2、现公司首次注册登记日期:1994年1月19日
现公司注册地点:深圳市爱国路一号外贸轻工大厦15楼
3、报告期内变更注册日期:
4、工商登记号码:19217916-3号
5、税务登记号码:02002964
6、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
7、公司股票主承销机构:光大证券有限责任公司
8、公司聘请的会计师事务所:深圳市会计师事务所
地址:深圳市深南中路统建楼1栋11层
九、备查文件
本公司董事会办公室备有以下备查文件:
1、载有董事长总经理亲笔签名的年度报告原本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名的审计报告正文;
4、本公司《招股说明书》、《上市公告书》
深圳市农产品股份有限公司
董 事 会
一九九八年二月十四日
审计报告
财审[1998]032号
深圳市农产品股份有限公司全体股东:
我所接受委托,审计了贵公司1997年12月31日合并及母公司的资产 负债表及1997年度合并及母公司的利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司管理当局负责,我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企 业会计制度》及其补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司合并 及母公司1997年12月31日的财务状况及1997年度的经营成果和资金变动情况。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳市会计师事务所 中国注册会计师
中国注册会计师
中国.深圳 一九九八年二月十二日
深圳市农产品股份有限公司会计报表附注
1997年度 单位:人民币元
一、公司简介
本公司原名深圳市农产品批发公司,1988年8月20日经深圳市人民政府办公厅深府办(1988)1181号文批准成立,系全民所有制企业。
1993年5月4日,经深圳市人民政府办公厅深府办复(1993)676号文批复,同意本公司改组为股份有限公司,并于1993年8月28日经深圳市证券 管理办公室深证办复(1993)92号文批复,发行内部股份证2000万股,均为普通股。
1994年1月19日经深圳市工商行政管理局企业法人名称变更登记公 告,企业名称变更为深圳市农产品股份有限公司。
1996年11月20日经深圳市证券管理委员会深证委(1996)3号文批复 和深圳市人民政府办公厅深府办函(1996)150号文批复,以及中国证券监督管理委员会1996年12月18日证监发字(1996)398号文批复,同意本公司向境内社会公众新增发行人民币普通股(A股)1900万股。于1997年1月10日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本公司截止1997年12月31日注册资本为人民币6841.80万元,领有深企法字00350号企业法人营业执照。经营范围主营:开设深圳市布吉农产品批发中心,经营市场租售业务;农产品、水产品、畜牧产品、干鲜果菜、副食品;开发为批发市场生活服务的饮食店,小卖部招待所(另办手续);化工产品及原料、纺织品、建筑材料、机电设备、五金矿产。兼营:农产品市场的开发,工程监理、承包、烟、酒批发。
二、公司采用的主要会计政策
1.执行的会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其有关补充规定。
2.会计期间
采用公历年度,从1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表系根据《合并会计报表暂行规定》适当编制。以 母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并各项数额编制而成,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互 抵销。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4.记帐原则和计价基础
会计核算以权责发生制为原则,资产以历史成本为计价基础。
5.外币核算方法
以人民币为记帐本位币,年度内涉及外币的经济业务,按当年年初的市场汇价折合为人民币入帐;年末按决算日市场汇价调整有关外币帐户,因汇率不同而产生的折合本位币差额,计入本年度损益。
6.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的5‰计提。
7.存货核算方法
(1)存货分类:原材料、库存商品、包装物、低值易耗品。
(2)存货取得按实际成本计价,存货发出按个别计价法确定。年终进行盘点,年末存货按历史成本计价。
(3)低值易耗品、包装物于领用时按一次摊销法摊销。
8.长期投资核算方法
(1)债券投资:按取得时的实际成本核算。
(2)股票投资和其他投资:投资额占被投资企业资本总额20％以下时,采用成本法核算;投资额占被投资企业资本总额20％-50％时,采用权益法核算;投资额占被投资企业资本总额50％以上采用权益法核算,并对会计报表予以合并。
9.固定资产核算方法
(1)固定资产标准为:使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于经营主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的,均为固定资产。
(2)固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备。
(3)固定资产计价方法:按实际成本计价。
(4)固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25年 3.88％
机器设备 5年 19.4％
运输设备 5年 19.4％
电子设备 5年 19.4％
其他设备 5年 19.4％
10.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的房屋与设备及其他固定资产,并按成本值入帐,在建工程在完工办理竣工决算或交付使用时,按实际发生的成本转入固 定资产核算。
11.无形资产核算方法
(1)无形资产计价:按实际成本计价。
(2)无形资产摊销:土地使用权自取得之日起分三十年平均摊销。
12.递延资产核算方法
(1)递延资产以实际发生额核算。
(2)递延资产摊销:a.开办费在生产经营之日起分五年平均摊销。
b.房屋装修费分5年平均 摊销。
13.递延收益
本公司根据与各摊位使用者签订的租赁合同的规定,对所收取的不 予退还的摊位租赁承包金,自合同签订之日起按受益期摊销。
14.收入确认原则
以商品已经发出,劳务已经提供,同时收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认营业收入的实现。
15.税项
税 种 计税依据 税 率
增值税 出口商品销售收入 0
内销产品、商品销售收入 17％
营业税 营业额 5％
城建税 应纳增值税和营业税额 1％
企业所得税* 应纳税所得额 15％
*本公司控股子公司深圳市农产品运输服务有限公司,经深圳市地方税务局罗湖征收分局深地税罗发〔1996〕240号文批复,企业所得税享受“二免三减半”优惠政策,本年度属减半第一年。
本公司全资子公司深圳市成业冷冻有限公司,经深圳市地方税务局 罗湖征收分局深地税罗函〔1997〕28号文批复,企业所得税享受“二免 三减半”优惠政策,本年度属免税第一年。
16.利润分配方法
董事会建议,本年度净利润的分配预案为:提取法定盈余公积金10％,提取法定公益金5％;以97年末股本68,418,000股为基数每10股送红股 7股,剩余利润滚存下年。
三、合并会计报表的范围及其变化
1.本公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:
被投资 注册地 法定 注册 经营 本公司 是否合并 不合并 单位全称 代表人 资本 范围 持股比例 的原因
深圳市农产品运输服务有限公司 中国深圳 吴庆祥
300万 公路货运 55％ 是
深圳市硕西维果菜有限公司 中国深圳 林植煜
500万 果菜批发 90％ 是
深圳市农产品信息中心 中国深圳 李 华
100万 信息咨询 100％ 是
深圳市成业冷冻有限公司 中国深圳 黄青松
500万 冷库经营 100％ 是
深圳市怡业生活服务有限公司* 中国深圳 王爱武
300万 国内商业 70％ 是
深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司* 中国深圳 祝俊明
2000万 国内商业 90％ 是
深圳市丰乐园酒店有限公司* 中国深圳 马 坚
1000万 客房、餐厅 85％ 是
深圳市凯旋农产品物业管理有限公司* 中国深圳 林春 红
480万 物业管理 90％ 是
深圳市利雅得贸易发展有限公司* 中国深圳 方健辉
200万 国内商业 80％ 是
深圳市福田农产品批发市场有限公司** 中国深圳 林锡彬
14808万 批发市场 52.3％ 是
深圳市农产品包装公司 中国深圳 李 杰
300万 农产品包装 100％ 否 停业清理
2.合并范围的变化
* 为本年度新成立的公司。
**本公司增加对深圳市福田农产品批发市场有限公司投资4800万元 ,持股比例由35％增加至52.3％,纳入合并报表范围。
四、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
1997.12.31 1996.12.31
项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金RMB
81873.41 81873.41 18151.50 18151.50
现金HKD
600.00 1:1.0699 642.00 — — —
现金USD
3000.00 1:8.2796 24838.80 — — —
小 计 107354.21 18151.50
银行存款RMB
40387698.30 40387698.30 13932849.55 13932849.55
银行存款HKD
1338281.93 1:1.0699 1431827.97 550140.75 1:1.0719 589695.87
银行存款USD
805984.96 1:8.2796 6673233.08 482751.22 1:8.2982 4005966.18
小 计 48492759.35 18528511.60
合 计 48600113.56 18546663.10
货币资金年末余额比年初增长162.04％。主要原因系本公司在1997年底向银行贷款30,000,000.00元,及本年度新增档位租金收入而引起。
2.应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 2312189.14 78.81％ 244091.21 44.24％
1-2年 621759.28 21.19％ 307650.64 55.76％
合 计 2933948.42 100％ 551741.85 100％
应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
3.预付货款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 金 额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 10391661.21 62.09％ 10979346.74 79.79％
1-2年 3564369.26 21.29％ 2781327.34 20.21％
2-3年 2781327.34 16.62％ — —
合 计 16737357.81 100％ 13760674.08 100％
预付货款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
其中:2-3年的预付货款2,781,327.34元,系预付深圳新宝丝绸时装 有限公司货款,因债务人违约拖欠,本公司已向深圳市中级人民法院起诉并胜诉,判决结果还在执行中。
4.其他应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 32197928.76 78.10％ 18340744.50 92.79％
1-2年 6044249.38 14.66％ 499673.80 2.53％
2-3年 1823674.40 4.43％ 529085.00 2.68％
3年以上 1159231.32 2.81％ 395500.00 2％
合 计 41225083.86 100％ 19765003.30 100％
其他应收款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
其中占其他应收款总额10％(含10％)以上的欠款明细列示如下:
欠款单位 金 额 欠款原因 欠款原因 期限 所得收益
(1)深圳农产品交易大厦有限公司
9284812.37 * 资金周转 1年以内 银行同期利率
(2)深圳市海农食品有限公司
8799999.59 * 资金周转 1年以内 银行同期利率 656662.35
(3)深圳市隆峰制冰冷冻有限公司
4721000.00 ** 股权款 1-2年 — —
(4)深圳农产品企业东北发展公司
5000000.00 资金周 转 1年以内 银行同期利率 —
* 系关联公司往来款详见附注五。
** 应收深圳市隆峰制冰冷冻有限公司转让股权款系本公司转让其 被投资企业深圳农产品企业东北发展公司100％股权及深圳市海农食品 有限公司10％股权尚未收回的款项。
其他应收款年末余额比年初数增长108.58％。主要系年度内增加垫付资金往来款所致。
5.待摊费用
类 别 年末余额
车辆保险费 9,750.00
开业筹备费 39,933.12
合 计 49,683.12
6.存货
年末存货业经公司盘点,并由深圳市会计师事务所抽盘。明细项目 列示如下:
类 别 1997.12.31 1996.12.31
原材料 101,061.49 206,464.76
库存商品 904,517.28 4,209,565.19
包装物 15,000.00 —
低值易耗品 99,621.00 —
合 计 1,120,199.77 4,416,029.95
7.长期投资
项 目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 6,000,000.00 —
其他投资 18,712,715.57 53,888,697.44
合并价差 3,796,131.44 —
合 计 28,508,847.01 53,888,697.44
分类明细如下:
(1)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额
广东发展银行 法人股 5,000,000 6,000,000.00
广东发展银行增资扩股工作尚未结束,资本金验证工作尚未进行,故其占被投资公司股权比例待定。
(2)其他投资
被投资 投资 投资 原始 本年度权 累计权 年末余额
单位名称 期限 比例 投资额 益调整 益调整
深圳市海农食品有限公司
20年 42％ 2100000.00 -566742.95 -498627.50 1601372.50
深圳农产品交易大厦有限公司
20年 30％ 8100000.00 2920731.19 4620980.07 12720980.07
深圳市亨田农产品包装有限公司
20年 40％ 1200000.00 -39773.61 -67586.48 1132413.52
龙江生猪批发市场有限公司
30年 26％ 3120000.00 — — 3120000.00
深圳市农产品包装公司
清算 100％ 750000.00 — -612050.52 137949.48
合 计
15270000.00 2314214.63 3442715.57 18712715.57
(3)合并价差
合并价差3796,131.44元,系本年度以4800万元投入深圳市福田农产品批发市场有限公司,形成该公司新增资本金4000万元而产生的投资额 与所占权益的差额。
长期投资年末余额比年初数减少47.10％,主要系本年度已将深圳市福田农产品批发市场有限公司纳入合并报表范围,本公司对其投资额业 已在合并过程中抵销。
8.固定资产
项 目 年初价值 本年增加 本年减少 年末价值
固定资产原值
房屋及建筑物 33397170.83 56254952.45 — 89652123.28
机器设备 1119857.96 7247018.17 — 8366876.13
电子设备 4006023.17 2299561.59 111317.50 6194267.26
运输工具 7687473.57 4833604.35 42700.00 12478377.92
其他设备 229589.90 1292639.85 24500.00 1497729.75
合 计 46440115.43 71927776.41 178517.50 118189374.34
累计折旧
房屋及建筑物 6113295.53 1462882.55 — 7576178.08
机器设备 449017.68 317180.00 — 766197.68
电子设备 1213966.20 836114.58 53651.95 1996428.83
运输工具 3622242.28 3053285.05 3502.33 6672025.00
其他设备 121307.80 193555.15 15753.29 299109.66
合 计 11519829.49 5863017.33 72907.57 17309939.25
固定资产净值 34920285.94 100879435.09
固定资产原值年末比年初数增加71,749,258.91元,主要系公司本年度内有大量已完工工程转入固定资产。
已用于贷款抵押的固定资产有布吉农产品市场一、二层建筑物。
9.在建工程
年初数
工程名称 预算数 金额 其中:利润资本化
2000T干货库 24000000.00 8591030.00 ---
鲜菜交易楼 6300000.00 2741323.42 ---
布吉河覆盖及交 150000000.00 136059800.72 14477889.13
易栏附属工程
广场式停车场 3931329.21 3601966.50 ---
翠竹住宅工程 5348257.51 4517703.00 ---
管理综合楼 1365488.54 1126000.00 ---
冷库综合服务楼 120000000.00 1460634.50 ---
天东引桥坡道工程 --- --- ---
农产品批发市场交易大厅 449000000.00 --- ---
5000T冷库 40692187.26 30603308.64 ---
合计 188701766.78 14477889.13
--------------------------------------------------------------
续: 本年增加 年末数
工程名称 金额 其中:利息资本化 金额 其中:利息资本化
2000T干货库 1960796.27 --- --- ---
鲜菜交易楼 --- --- --- ---
布吉河覆盖及交易栏附属工程
30456622.64 6564705.00 166516423.36 21042594.13
广场式停车场 764240.00 --- --- ---
翠竹住宅工程 173965.63 --- --- ---
管理综合楼 --- --- --- ---
冷库综合服务楼 --- --- 1460634.50 ---
天东引桥坡道工程
1787596.00 --- 1787596.00 ---
农产品批发市场交易大厅
297125549.20 37106390.51* 297125549.20 37106390.51
5000T冷库 2142752.28 --- --- ---
合计 334411522.02 43671095.51 466890203.06 58148984.64
-------------------------------------------------------------
续:
工程名称 资金业源 工程进度
2000T干货库 93.5募股576万其余自筹 完工结转
鲜菜交易楼 自筹 完工结转
布吉河覆盖及交易栏附属工程
97.1募股4000万,代款6000万,其余自筹 98%
广场式停车场 自筹 完工结转
翠竹住宅工程 自筹 完工结转
管理综合楼 自筹 完工结转
冷库综合服务楼 自筹 1.22%
天东引桥坡道工程 自筹
农产品批发市场交易大厅 贷款及股东投资 90%
5000T冷库 完工结转
合计
* 福田农产品批发市场交易大厅系本年度内新纳入的会计报表合并 单位深圳市福田农产品批发市场有限公司所拥有的在建工程。
10.无形资产
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
土地使用权* — 129249030.00 2154150.48 127094879.52
*土地使用权系子公司深圳市福田农产品批发市场有限公司的 土地使用权。
11.递延资产
种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
开办费 46357.67 1531222.90 156186.40 1421394.17
装修费 21953.52 31889787.12 9408.72 31902331.92
合计 68311.19 33421010.02 165595.12 33323726.09
递延资产本年增加33,421,010.02元,主要系下属公司深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司及深圳市丰乐园大酒店有限公司的装修费增加引起。
12.短期借款
借款类别 年初数 年末数 借款期限 月利率
银行借款(担保)
42000000.00 30000000.00 7至9个月 7.92-11.7475％
13.应付帐款
应付帐款年末余额为946,073.97元。
应付帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14.预收货款
预收货款年末余额280,011.34元。
预收帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15.其他应付款
其他应付款年末余额96,734,486.46元。
其他应付款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款情况如下:
股东单位名称 内容 金 额 备注
深圳市投资管理公司 往来款 1416251.50 详见附注五
其他应付款年末余额比上年增加87,731,520.15元,主要系公司本年度将深圳市福田农产品批发市场有限公司会计报表合并,而增加应付深 圳市规划国土局地价68,139,080.00元,应付深圳市商贸投资控股公司3,000,000.00元。
16.未交税金
税 种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 -24,409.72 -24,494.70
营业税 -1,211,852.35 508,439.73
城建税 -28,115.21 5,087.77
土地使用税 167,880.00 —
企业所得税 5,022,959.73 1,982,910.29
个人所得税 50,010.56 —
合 计 3,976,473.01 2,471,943.09
应交税金年末余额比年初数增长60.64％,主要系本年度的利润比上年度有较大增加,致使公司的企业所得税增长。
17.其他未交款
其他未交款年末余额为-84,355.58元,系应交教育费附加款,由于福田农产品批发市场有限公司依据税务局规定,将预收铺位租金,按实际收到现款时先纳税,随之教育费附加亦提前缴付所致。
18.预提费用
预提费用年末余额为2,476,223.77元,系预提借款利息,其中:深圳 市投资管理公司1,980,746.66元,深圳市免税商品供应公司411,148.35 元,深圳市国贸投资控股公司84,328.76元。
19.一年内到期的长期负债
借款类别 年初数 年末数 借款期限 利率 备注
(1)银行借款 — 120000000.00
其中:抵押 — 60000000.00 1-2年 8.9925‰(月)
担保 — 60000000.00 3-5年 13.464％-14.85％(年)
(2)银行金融机
构借款(担保) 6550000.00 6550000.00 — 8.25‰(月)
逾期未办理展期手续
合 计 6550000.00 126550000.00
20.长期借款
借款类别 年初数 年末数 借款期限 利率
(一)、银行借款
(1)抵押 60000000.00 — 1-2年 8.9925‰(月)
(2)担保 — 30000000.00 2-3年 11.754％-14.85％(年)
(3)担保 — 30000000.00 3-5年 12.519％(年)
小 计 60000000.00 60000000.00
(二)、非银行金融机构借款
担保 — 10000000.00 5年以上 13.44％(年)
合 计 60000000.00 70000000.00
21.长期应付款
长期应付款年末余额2030,000.00元,系深圳市财政局1990年至1991年期间拨付的用于固定资产投资项目的财政补助款项。根据深府计字(1987)366号文件及深农批(1989)011号文件精神,作为本公司的负债,并已在公司内部股份制改组时,由深圳市资产评估事务所《深资评报字(1992)第093号》评估后,经国家有关部门确认。
22.递延收益
项 目 1997年 1996年
以前年度发生额 187,020,171.18 123,799,714.90
加:本年度发生额 113,377,612.13 63,220,456.28
减:以前年度受益额 105,417,975.54 65,950,649.15
本年度受益额 75,899,466.51 39,467,326.39
年末余额 119,080,341.26 81,602,195.64
年末数比年初数增长45.93％,主要系本年度新纳入的会计报表合并单位深圳市福田农产品批发市场有限公司而增加的预收摊位租金。
23.少数股东权益
少数股东名称 年末余额 备 注
深圳市广业投资开发公司 32,460,273.51
深圳市福田农产品批发市场有限公司股东
深圳市国有免税商品(集团)有限公司 28,242,846.53
深圳市福田农产品批发市场有限公司股东
深圳市对外经济贸易投资公司 14,121,423.26
深圳市福田农产品批发市场有限公司股东
深圳市农产品股份有限公司工会委员会 1,756,852.05
深圳市农产品运输股份有限公司股东
合 计 76,581,395.35
24.股本
年末余额68,418,000.00元,业经深圳市会计师事务所验资〔1997〕057号验资报告验证。
1997年度股份变动情况表
数量单位:股
本 年 变 动
项目 年初数 新增发行 送股 年末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份 24552000 — 8593200 33145200
其中:
国家拥有股份 5924160 — 2073456 7997616
境内法人持有股份 18627840 — 6519744 25147584
2.内部职工股 7128000 — 2494800 9622800
尚未流通股份合计 31680000 — 11088000 42768000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币 — 19000000 6650000 25650000
普通股
已流通股份合计 — 19000000 6650000 25650000
三、股份总数 31680000 19000000 17738000 68418000
25.资本公积
项 目 金 额
年初数 47,838,073.90
本年增加数 132,646,271.28
其中:发行A股溢价 132,620,000.00
股票有效申购资金利息 26,271.28
年末数 180,484,345.18
26.盈余公积
项 目 金 额
年初数 30,844,104.66
本年增加数 8,259,595.15
其中:法定盈余公积金 5,506,396.77
公益金 2,753,198.38
年末数 39,103,699.81
27.主营业务收入
项 目 1997年 1996年
市场租赁收入 83,553,028.13 41,714,064.51
商品销售收入 47,367,990.62 34,357,210.22
车辆进出管理及停车费收入 6,244,312.00 5,310,013.50
管理费收入 12,532,570.77 12,562,410.84
信息服务收入 418,283.00 215,025.00
配载费 124,140.00 —
冷藏费收入 3,960,182.54 —
客房收入 836,010.60 —
其他收入 786,005.15 1,503,871.37
合 计 155,822,522.81 95,662,595.44
主营业务收入本年度比上年度增长62.96％,主要系市场租赁收入因新增布吉河批发市场摊位而有较大增加,商品销售收入在本年度内有较 大的增长。
28.销售费用
销售费用21,229,960.02元,比上年度增长119.40％,主要系本年度 商品销售业务量大量增加而相应地增大了销售费用。
29.管理费用
管理费用28,490,657.75元,比上年度增长90.22％,主要系增加会计报表合并单位以及本年度增大了员工工资、租赁费等所致。
30.财务费用
项 目 1997年 1996年
利息支出 1,869,500.08 3,354,954.17
减:利息收入 2,840,556.42 658,105.24
加:汇兑损失 118,551.55 122,383.99
减:汇兑收益 96,748.02 —
加:金融机构手续费 9,304.59 16,026.58
减:财政贴息 4,600,000.00* 2,050,000.00
合 计 -5,539,948.22 785,259.50
* 根据深圳市财政局深财企〔1997〕51号规定:菜蓝子项目贷款贴 息作冲减财务费用处理。
31.投资收益
1997年 1996年
项目 成本法 权益法 合计 成本法 权益法 合计
其他投资收益
218598.11 2314214.63 2532812.74 788800.00 -69320.20 719479.80
其他投资收益比上年度增长252.03％系被投资单位深圳市农产品交 易大厦有限公司本年度有较多的利润增长。
32.营业外收入
项 目 1997年 1996年
固定资产清理收入 944.50 419632.96
罚款收入 730,279.002 39,898.00
无效申购资金利息收入 1,393,078.57 —
其 他 174,855.79 —
合 计 2,299,157.86 659,530.96
营业外收入比上年度增长248.60％,主要系本年度增加无效申购资 金利息收入1,393,078.57元所致。
五、关联方关系及其交易的披露
(一)与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注三1列示的存在控制关系的关联公司及下列不存在控制关系的关联各方:
企业 经济 与本公 法人 注册地 注册资本 所持股份 主营业务 名称 性质 司关系 代表
深圳市投资管理公司 全民 股东 夏德明 中国深圳 500,000,000.00 11.6894％ 国有资产管理投资
深圳市海农食品有限公司 有限责任公司 合营企业 刘 海 中国深圳 5,000,000.00 42％ 食品、土特产
深圳农产品交易大厦有限公司 有限责任公司 中外合资 袁伟诚 中国深圳 27,000,000.00 30％ 房产经营(不出售)
深圳市享田农产品包装有限公司 有限责任公司 合营企业 陈俊雄 中国深圳 3,000,000.00 40％ 农产品包装
龙江生猪批发市场有限公司 有限责任公司 合营企业 吴泽卫 中国深圳 12,000,000.00 26％ 生猪批发
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 年末数
深圳市农产品运输服务有限公司
1000000.00 2000000.00 3000000.00
深圳市硕西维果菜有限公司 4500000.00 500000.00 5000000.00
深圳市农产品信息中心 1000000.00 — 1000000.00
深圳市福田农产品批发市场有限公司
108080000.00 40000000.00 148080000.00
深圳市成业冷冻有限公司 5000000.00 — 5000000.00
深圳市怡业生活服务有限公司 — 3000000.00 3000000.00
深圳市民润农产品配送连锁有限公司 — 20000000.00 20000000.00
深圳市丰乐园大酒店有限公司 — 10000000.00 10000000.00
深圳市凯旋农产品物业管理有限公司 — 4800000.00 4800000.00
深圳市利雅得贸易发展有限公司 — 2000000.00 2000000.00
深圳市农产品包装公司 3000000.00 — 3000000.00
(三)存在控制关系的关联方所持权益及其变化
年初数 本年增加 本年减少 年末数
企业名称 金额 ％ 金额 金额 金额 ％
深圳市农产品运输服务有限公司
1513675.82 100％ 649032.12 — 2162707.94 55％
深圳市硕西维果菜有限公司
5599262.03 100％ — 1385997.25 4213264.78 90％
深圳市农产品信息中心
1000000.00 100％ — — 1000000.00 100％
深圳市福田农产品批发市场有限公司
37490196.50 35％ 48354983.46 — 85845179.96 52.3％
深圳市成业冷冻有限公司
5000000.00 100％ 666269.50 — 5666269.50 100％
深圳市怡业生活服务有限公司
— 2105605.32 — 2105605.32 70％
深圳市民润农产品配送连锁有限公司
— 18466126.99 — 18466126.99 90％
深圳市丰乐园大酒店有限公司
— 8500000.00 — 8500000.00 85％
深圳市凯旋农产品物业管理有限公司
— 4320000.00 — 4320000.00 90％
深圳市利雅得贸易发展有限公司
— 1600000.00 — 1600000.00 80％
深圳市农产品包装公司
137949.48 100％ — — 137949.48 100％
(四)关联方交易额
1.与关联公司交易中本公司1996年和1997年内无任何高于或低于正常售价的情况。
2.销售货物
关联公司名称 1997年 占本项总额％ 1996年 占本项总额％
深圳市海农食品有限公司 14518153.87 30.65％ — —
3.提供资金
1997年 1996年
关联公司名称 借款金额 所得收益 借款金额 所得收益
深圳农产品交易大厦有限公司
6613,776.79 — 2,671,035.58 —
深圳市海农食品有限公司
7,799,999.59 656,662.35 1,000,000.00 —
(五)关联方应收应付款项余额
项目 1997.12.31 1996.12.31 经济内容
其他应收款:
深圳农产品交易大厦有限公司
9,284,812.37 2,671,035.58 借款及水电费
深圳市海农食品有限公司
8,799,999.59 1,000,000.00 借款
其他应付款:
深圳市亨农产品包装有限公司
1,140,000.00 — 借款
深圳市投资管理公司 1,416,251.50 — 借款及利息
六、或有事项、承诺事项
1.或有事项
本公司无重大或有事项。
2.承诺事项
截至1997年12月31日止,本公司未对任何单位或个人的债务提供担 保。
七、期后事项
本公司董事会建议拟于1998年度适当时候向全体股东配股,以公司上市时的总股本5068万股为基数,每10股配3股,配股价格6.00～8.50元 。
八、其他事项
股东大会批准的利润分配方案与董事会提请批准的1996年度利润分配预案的差额7,602,000.00元(系取消预案中拟派发的现金股利),已调 整1997年度会计报表中有关利润分配项目的年初数。
-------------------------------------------------------------
资产负债表(合并)
(1997年12月31日)
编制单位:深圳市农产品股份有限公司 金额单位:人民币元
一、资产 1996.12.31 1997.12.31
流动资产：
货币资金 18,546,663.10 48,600,113.56
应收帐款 551,741.85 2,933,948.42
减：坏帐准备 2,758.71 17,609.80
应收帐款净额 548,983.14 2,916,338.62
预付货款 13,760,674.08 16,737,357.81
其他应收款 19,765,003.30 41,225,083.86
存货 4,416,029.95 1,120,199.77
待摊费用 49,683.12
流动资产合计 57,037,353.57 110,648,776.74
长期投资：
长期投资 53,888,697.44 28,508,847.01
其中:合并价差 3,796,131.44
固定资产：
固定资产原价 46,440,115.43 118,189,374.34
减：累计折旧 11,519,829.49 17,309,939.25
固定资产净值 34,920,285.94 100,879,435.09
在建工程 188,701,766.78 466,890,203.06
固定资产合计 223,622,052.72 567,769,638.15
无形及递延资产：
无形资产 127,094,879.52
递延资产 68,311.19 33,323,726.09
无形及递延资产合计 68,311.19 160,418,605.61
资产总计 334,616,414.92 867,345,867.51
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 42,000,000.00 30,000,000.00
应付帐款 673,630.14 946,073.97
预收帐款 280,011.34
应付福利费 1,036,946.96 2,831,499.41
未交税金 2,471,943.09 3,976,473.01
未付股利 7,602,000.00
其它未交款 15,253.22 -84,355.58
其它应付款 9,002,966.31 96,734,486.46
预提费用 2,476,223.77
待扣税金
一年内到期的长期负债 6,550,000.00 126,550,000.00
流动负债合计 69,352,739.72 263,710,412.38
长期负债：
长期借款 60,000,000.00 70,000,000.00
长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00
递延收益 81,602,195.64 119,080,341.26
长期负债合计 143,632,195.64 191,110,341.26
股东权益：
股本 31,680,000.00 68,418,000.00
资本公积金 47,838,073.90 180,484,345.18
盈余公积金 30,844,104.66 39,103,699.81
其中：公益金 7,102,789.12 9,855,987.50
未分配利润 11,269,301.00 47,937,673.53
股东权益合计 121,631,479.56 335,943,718.52
少数股东权益 76,581,395.35
负债及股东权益合计 334,616,414.92 867,345,867.51
--------------------------------------------------------------
资产负债表(母公司)
(1997年12月31日)
一、资产 1997.12.31 1996.12.31
流动资产：
货币资金 41417525.87 11451525.19
短期投资
应收票据
应收帐款 640863.46 551741.85
减：坏帐准备 117609.80 2758.71
应收帐款净额 623253.66 548983.14
预付货款 14317442.01 13729037.58
其他应收款 98203578.89 45692264.86
存货 386613.68 4416029.95
待摊费用
流动资产合计 154948414.11 75837840.72
长期投资：
长期投资 158591870.06 66687780.91
固定资产：
固定资产原价 237237777.80 44774402.22
减：累计折旧 14618283.25 11245157.26
固定资产净值 222619494.55 33529244.96
在建工程 3248230.50 158098458.14
固定资产合计 225867725.05 191627703.10
无形及递延资产：
无形资产
递延资产 1402000.00
无形及递延资产合计 1402000.00
资产总计 540810009.22 334153324.73
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 30000000.00 40000000.00
应付帐款 728748.28 673630.14
应付福利费 2004746.21 670100.41
未交税金 5973252.73 2608879.66
未付股利
其它未交款 26750.84 14597.09
其它应付款 47567556.64 10470442.23
一年内到期的长期负债 66550000.00 6550000.00
流动负债合计 152851054.70 61287649.53
长期负债：
长期借款 --- 60000000.00
应付债券
长期应付款 2030000.00 2030000.00
递延收益 49985236.00 81602195.64
其他长期负债
长期负债合计 52015236.00 143632195.64
股东权益：
股本 68418000.00 31680000.00
资本公积金 180484345.18 47838073.90
盈余公积金 39103699.81 30844104.66
其中：公益金 9855987.50 7102789.12
未分配利润 47937673.53 18871301.00
股东权益合计 335943718.52 129233479.56
少数股东权益
负债及股东权益合计 540810009.22 334153324.73
------------------------------------------------------------
利润及利润分配表(合并)
1997年度
编制单位:深圳市农产品股份有限公司 金额单位:人民币元
项 目 1996.12.31 1997.12.31
一、主营业务收入 95,662,595.44 155,822,522.81
减：营业成本 34,583,726.31 46,001,202.03
销售费用 9,676,549.44 21,229,960.02
管理费用 14,977,519.67 28,490,657.75
财务费用 785,259.50 -5,539,948.22
营业税金及附加 3,140,246.80 5,534,465.38
二、主营业务利润 32,499,293.72 60,106,185.85
加：其它业务利润 422,501.67
三、营业利润 32,499,293.72 60,528,687.52
加：投资收益 719,479.80 2,532,812.74
营业外收入 659,530.96 2,299,157.86
减：营业外支出 71,778.00 602,281.41
营业外收支净额 587,752.96 1,696,876.45
加：以前年度利润调 35,243.93
四、利润总额 33,841,770.41 64,758,376.71
减：应交所得税 4,875,618.32 8,963,795.77
少数股东损益 730,613.26
五、净利润 28,966,152.09 55,063,967.68
加：年初未分配利润 43,302.14 18,871,301.00
六、可分配利润 29,009,454.23 73,935,268.68
减：提取法定公积金 7,241,538.02 5,506,396.77
提取法定公益金 2,896,615.21 2,753,198.38
七、可供股东分配的利润18,871,301.00 65,675,673.53
减：已分配优先股股利 7,602,000.00
已分配普通股股 17,738,000.00
八、未分配利润 11,269,301.00 47,937,673.53
-------------------------------------------------------------
利润分配表(母公司数)
项 目 1997.12.31 1996.12.31
一、主营业务收入 113018101.02 90003231.74
减：营业成本 25781127.93 34295865.81
销售费用 12918462.04 9099736.75
管理费用 18692499.59 12089536.81
财务费用 -5429859.80 820662.68
营业税金及附加 4459805.73 2913807.75
二、主营业务利润 56596065.53 30783621.94
加：其它业务利润
三、营业利润 56596065.53 30783621.94
加：投资收益 5460730.49 2338184.89
营业外收入 2286977.46 659530.96
减：营业外支出 556212.72 71478.00
四、利润总额 63787560.76 33709859.79
减：应交所得税 8723593.08 4743707.70
少数股东损益 --- ---
五、净利润 55063967.68 28966152.09
加：年初未分配利润 18871301.00 43302.14
盈余公积转入
六、可分配利润 73935268.68 29009454.23
减：提取法定公积金 5506396.77 2896615.21
提取法定公益金 2753198.38 2896615.21
七、可供股东分配的利润 65675673.53 23216223.81
减：已分配优先股股利
提取任意公积 --- 4344922.81
已分配普通股股 17738000.00 ---
八、未分配利润 47937673.53 18871310.00
--------------------------------------------------------------
财务状况变动表
1997年度
流动资金来源和运用
一、流动资金来源： 合并 母公司
1、本年利润 55063967.68 55063967.68
加：不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 5863017.33 3423654.54
(2)无形、递延及其他资产摊销 2319745.60
(3)固定资产盘亏(减盘盈)
(4)清理固定资产损失(减收益) 55634.93 39013.95
(5)少数股东本期损益 730613.26
小计 64032978.80 58526636.17
2、其它来源：
(1)固定资产清理收入(减清理费用 49975.00 4775.00
(2)增加长期负债 243377612.13 37500618.92
(3)收回长期投资 33694065.06
(4)对外投资转出固定资产
(5)对外投资转出无形资产
(6)资本净增加额 177643866.43 177643866.43
(7)少数股东净增加额 75850785.09
小计 530616300.71 215149260.35
流动资金来源合计 594649279.51 273675896.52
二、流动资金运用：
1、利润分配：
(1)应交所得税
(2)提取法定公积金 5506396.77 5506396.77
(3)应付利润 17738000.00 17738000.00
(4)应交特种基金
(5)提取法定公益金 2753198.38 2753198.38
小计 25997595.15 25997595.15
2、其它运用：
(1)固定资产和在建工程净增加额
350116212.69 37707465.44
(2)增加无形、递延及其他资产162670040.02 1402000.00
(3)偿还长期负债 195899466.51 91904089.15
(4)增加长期投资 8314214.63 129117578.56
小计 716999933.85 260131133.15
流动资金运用合计 742997529.00 286128728.30
流动资金增加净额 -148348249.49 -12452831.78
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
1.货币资金 30053450.46 29966000.68
2.短期投资
3.应收票据
4.应收帐款净额 2367355.48 74270.52
5.预付帐款 2976683.73 588404.43
6.其他应收款 21460080.56 52511314.03
7.存货 -3295830.18 -4029416.27
8.待转其他业务支出
9.待摊费用 49683.12
10.其他流动资产
流动资产增加净额 53611423.17 79110573.39
二、流动负债本年增加数：
1.短期借款 -12000000.00 -10000000.00
2.应付票据
3.应付帐款 272443.83 55118.14
4.预收帐款 280011.34
5.其他应付款 87731520.15 37097114.41
6.应付工资
7.应付福利费 1794552.45 1034645.80
8.未交税金 1504529.92 3364373.07
9.未付利润
10.其他未交款 -99608.80 12153.75
11.预提费用 2476223.77
12.待扣税金
13.一年内到期长期负债 120000000.00 60000000.00
14.其他流动负债
流动负债增加净额 201959672.66 91563405.17
流动资金增加净额 -148348249.49 -12452831.78
