中国长城科技集团股份有限公司
  CHINA GREATWALL TECHNOLOGY GROUP CO., LTD.




        非金融企业债务融资工具
          信息披露事务管理制度


（经 2019 年 10月 29 日公司第七届董事会第二十四次会议通过）




                     二○一九年十月
       中国长城科技集团股份有限公司
         非金融企业债务融资工具
           信息披露事务管理制度

                         第一章 总则

第一条 为规范中国长城科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”）

在银行间债券市场信息披露工作，提高公司信息披露管理水平和信息

披露质量，根据中国人民银行《银行间债券市场非金融企业债务融资

工具管理办法》、中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协

会”）《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》特制

定债务融资工具信息披露事务管理制度。

第二条 本制度所称信息披露是指在规定的时间内以规定的披露方式

将所有可能对公司偿债能力产生重大影响的信息及交易商协会要求

披露的信息，在交易商协会认可的平台发布。

第三条 公司信息披露文件主要包括发行公告、募集说明书、信用评

级报告和跟踪评级安排、法律意见书、付息兑付公告、定期报告和临

时报告等。

第四条 公司的董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职

责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公平。

    为债务融资工具的发行、交易提供中介服务的承销机构、信用评

级机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构及其指派的经办人员，

应对所出具的专业报告和专业意见负责。

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第五条 公司的信息披露文件及公告情况、信息披露事务管理活动须

接受交易商协会的自律管理，依法真实、完整、及时、准确地披露信

息。

第六条 本制度适用于本公司及控股子公司。



              第二章 信息披露的内容及披露标准

第七条 公司发行非金融企业债务融资工具应通过交易商协会认可的

网站公布当期发行文件。首期发行债务融资工具的，应至少于发行日

前五个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前三个工

作日公布发行文件。

第八条 公司非金融企业债务融资工具发行文件至少包括发行公告、

募集说明书、信用评级报告和跟踪评级安排、法律意见书、最近三年

经审计的财务报告和最近一期会计报表。发行公告应当符合交易商协

会的相关规定，凡是对投资人投资决策有重大影响的信息，均应当在

发行公告中披露。募集说明书中应包括对投资人的风险提示。

第九条 公司在发行非金融企业债务融资工具后，应当根据交易商协

会的有关规定依法披露发行情况公告，最迟应在债权债务登记日的次

一工作日，通过交易商协会认可的网站公告当期债务融资工具的实际

发行规模、价格、期限等信息。在债务融资工具本息兑付日前五个工

作日，公司应通过交易商协会认可的网站公布本金兑付、付息事项。

第十条 债务融资工具存续期间信息披露

   （一）每年 4 月 30 日以前，公司须披露上一年度的年度报告和

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审计报告，控股子公司须于 4 月 15 日前向公司财务管理部上报上一

年度审计报告。

    （二）每年 8 月 31 日以前，公司须披露本年度上半年的资产负

债表、利润表和现金流量表，控股子公司须于 8 月 20 日前向公司财

务管理部上报上半年资产负债表、利润表和现金流量表。

    （三）每年 4 月 30 日和 10 月 31 日以前，公司须披露本年度第

一季度和第三季度的资产负债表、利润表和现金流量表，第一季度信

息披露时间不得早于上一年度信息披露时间，控股子公司须分别于 4

月 15 日前、10 月 15 日前向公司上报第一季度及第三季度资产负债

表、利润表和现金流量表。

    （四）上述（一）、（二）、（三）项信息的披露时间应不晚于公司

在证券交易所、指定媒体或其他场合公开披露的时间。

第十一条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见的，公司

董事会应当针对该审计意见涉及事项出具专项说明。

第十二条 在债务融资工具存续期间内，发生可能对公司偿债能力产

生较大影响的重大事项时，公司应及时向市场披露。

第十三条 前条所称重大事项包括但不限于：

    （一）公司名称、经营方针和经营范围发生重大变化；

    （二）公司生产经营的外部条件发生重大变化；

    （三）公司涉及可能对其资产、负债、权益和经营成果产生重要

影响的重大合同；

    （四）公司发生可能影响其偿债能力的资产抵押、质押、出售、

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转让、划转或报废；

    （五）公司发生未能清偿到期重大债务的违约情况；

    （六）公司发生大额赔偿责任或因赔偿责任影响正常生产经营且

难以消除；

    （七）公司发生超过净资产 10%以上的重大亏损或重大损失；

    （八）公司一次免除他人债务超过一定金额，可能影响其偿债能

力的；

    （九）公司三分之一以上董事、三分之二以上监事、董事长或者

总裁发生变动；董事长或者总裁无法履行职责；

    （十）公司做出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或

者依法进入破产程序、被责令关闭；

    （十一）公司涉及需要说明的市场传闻；

    （十二）公司涉及重大诉讼、仲裁事项；

    （十三）公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、

重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权

机关调查或者采取强制措施；

    （十四）公司发生可能影响其偿债能力的资产被查封、扣押或冻

结的情况；公司主要或者全部业务陷入停顿，可能影响其偿债能力的；

    （十五）公司对外提供重大担保；

    （十六）交易商协会规定的其他可能影响公司偿债能力的重大事

项。

第十四条 公司应当在下列事项发生之日起两个工作日内，履行重大

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事项信息披露义务，且披露时间不晚于本公司在证券交易所、指定媒

体或其他场合公开披露的时间，并说明事项的起因、目前的状态和可

能产生的影响：

   （一）董事会、监事会或者其他有权决策机构就该重大事件形成

决议时；

   （二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；

   （三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并有义

务进行报告时；

   （四）收到相关主管部门决定或通知时。

第十五条 公司按照前条规定的时点披露重大事件之前，如果出现下

列情形之一的，公司应当在该情形出现之日起两个工作日内披露相关

事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：

   （一）该重大事件难以保密；

   （二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻。

第十六条 公司披露重大事项后，已披露的重大事项出现可能对公司

偿债能力产生较大影响的进展或者变化的，应当在上述进展或者变化

出现之日起两个工作日内披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

第十七条 公司披露信息后，因更正已披露信息差错及变更会计政策

和会计估计、募集资金用途或中期票据发行计划的，应及时披露相关

变更公告，公告应至少包括以下内容：

   （一）变更原因、变更前后相关信息及其变化；

   （二）变更事项符合国家法律法规和政策规定并经企业有权决策

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机构同意的说明；

    （三）变更事项对企业偿债能力和偿付安排的影响；

    （四）相关中介机构对变更事项出具的专业意见；

    （五）与变更事项有关且对投资者判断债务融资工具投资价值和

投资风险有重要影响的其它信息。

第十八条 公司更正已披露财务信息差错，除披露变更公告外，还应

符合以下要求：

    （一）更正未经审计财务信息的，应同时披露变更后的财务信息；

    （二）更正经审计财务报告的，应同时披露原审计责任主体就更

正事项出具的相关说明及更正后的财务报告，并应聘请会计师事务所

对更正后的财务报告进行审计，且于公告发布之日起三十个工作日内

披露相关审计报告；

    （三）变更前期财务信息对后续期间财务信息造成影响的，应至

少披露受影响的最近一年变更后的年度财务报告（若有）和最近一期

变更后的季度会计报表（若有）。

第十九条 公司变更债务融资工具募集资金用途，应至少于变更前五

个工作日披露变更公告。公司变更中期票据发行计划，应至少于原发

行计划到期日前五个工作日披露变更公告。



             第三章 信息披露事务管理和职责分工

第二十条 公司董事会统一领导和管理公司信息披露工作。董事应了

解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经发生的或者可

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能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取信息披露决策所需要的

资料；董事在知悉公司的未公开重大信息时，应及时报告公司董事会；

未经董事会授权，董事不得以公司名义对外发布、披露公司未公开重

大信息。

第二十一条 公司监事会应对公司董事、高级管理人员履行信息披露

职责的行为进行监督；监事应关注公司信息披露情况，如发现信息披

露存在违法违规问题，监事应进行调查并提出处理建议；监事在知悉

公司的未公开重大信息时，应及时告知公司；除非法律、法规另有规

定，监事不得以公司名义对外发布、披露公司未公开重大信息。

第二十二条 公司高级管理人员应当及时向董事会或其他有权决策机

构报告有关企业经营或者财务方面出现的重大事项、已披露事件的进

展或者变化情况及其他相关信息。

第二十三条 公司信息披露工作由公司董事会统一领导，公司董事会

秘书负责组织和管理，财务管理部负责与债务融资工具主承销商及交

易商协会联系、具体执行信息披露工作，其他部门协助配合。

第二十四条 董事会秘书在信息披露事务管理中负责组织和协调公司

信息披露事务，汇集公司应予披露的信息并报告公司管理层或董事

会。

第二十五条 财务管理部在信息披露事务管理中作为公司与主承销商

及交易商协会指定联络人，负责与中介机构、交易商协会的沟通与协

调，并负责准备和提交交易商协会要求的文件。

第二十六条 对于公司发生的重大事项，相关部门须在重大事项发生

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后 24 小时内向董事会秘书履行报告职责，并同时提供相关的完整资

料。

   控股子公司应参照本条的规定，在出现规定的重大事项信息时及

时向公司对口管理部门报告及时通过董事会办公室将知悉的信息报

告公司总裁办公会或董事会，并按相关规定进行审批和信息披露。



                     第四章 信息披露的程序

第二十七条 定期报告的编制、审议、披露程序

   总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员按照本制

度规定的职责及时组织相关部门编制定期报告草案，提请董事会审议

通过后，由财务管理部负责联系实施定期报告的披露工作。

第二十八条 公司重大事件的报告、传递、审核、披露程序

   董事、监事、高级管理人员和相关部门知悉重大事件发生时，应

当按照本制度及公司的其他有关规定立即向董事长、总裁报告，并书

面通知董事会秘书；

   董事长、总裁在接到报告后，应当立即召开董事会或总裁办公会，

董事会秘书根据会议决定审核完成披露文件后，由财务管理部负责联

系实施临时报告的披露工作。

第二十九条 公司信息的披露程序

   公司拟披露的信息经董事会秘书审核后，报总裁或董事长签发后

交由董事会办公室将电子版转发财务管理部和主承销商，由主承销商

在交易商协会指定的信息披露平台上予以披露。

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                 第五章 信息披露的保密措施

第三十条 公司董事、监事和高级管理人员及其他因工作关系接触到

应披露信息的工作人员、专业机构均为公司内幕信息的知情人，在信

息披露前负有保密义务。

第三十一条 公司董事会应采取必要的措施，在信息公开披露之前，

将信息知情者控制在最小范围内。

第三十二条 当董事会得知，有关尚待披露的信息难以保密，或者已

经泄露，或者公司偿债能力已经因此明显发生异常波动时，公司应当

及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素。



       第六章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制

第三十三条 公司依照国家法律、法规和有关规章制度，制定公司财

务管理和会计核算制度。

第三十四条 公司除法定的会计账簿外，不另立会计账簿；不得以任

何个人名义开立账户存储公司资产。

第三十五条 公司根据国家财政主管部门的规定建立并执行财务管理

和会计核算的内部控制与监督机制，公司管理层负责检查监督内部控

制的建立和执行情况，保证相关控制有效实施。



         第七章 子公司的信息披露事务管理和报告制度

第三十六条 子公司的负责人是所在子公司信息披露的负责人，督促

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本子公司严格执行信息披露管理和报告制度，确保本子公司发生的应

予披露的重大信息及时通报给公司对口管理部门。子公司应当指定专

人作为指定联络人，负责与信息披露管理部门的联络工作。

第三十七条 子公司按公司信息披露所要求提供的有关经营、财务等

信息应按照公司信息披露事务管理制度履行相应的审批手续，确保信

息的真实性、准确性和完整性。



           第八章 信息披露相关文件、资料的档案管理

第三十八条 公司对外信息披露的文件（包括定期报告、临时报告等）

档案管理工作由董事会办公室、财务管理部负责，与债务融资工具主

承销商的往来文件管理工作由财务管理部负责，信息披露文件分类存

档保管。

第三十九条 以公司名义对交易商协会正式行文时，须经公司董事长

或总裁审核批准。与交易商协会的往来文件由财务管理部负责保管。



                  第九章 责任追究与处理措施

第四十条 公司董事、高级管理人员应当对公司信息披露的真实性、

准确性、完整性、及时性、公平性负责，但有充分证据表明其已经履

行勤勉尽责义务的除外。

第四十一条 公司董事、高级管理人员及有关人员失职导致信息披露

违规，给公司造成严重影响的，应对责任人员处以批评、警告处罚；

情节严重的，可以免除其职务，并追究其责任。

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第四十二条 控股子公司未按照本办法要求瞒报、漏报、延报、错报

重大事项及未按照公司要求及时上报相关资料及文件，并由此给公司

带来不可挽回的重大不利影响的，控股子公司负责人当年度考核直接

认定为不合格。



                         第十章 附则

第四十三条 本制度由公司董事会审议通过后实行，由公司财务管理

部、董事会办公室负责解释。

第四十四条 本制度未尽事宜，依据国家有关法律法规、《银行间债券

市场非金融企业债务融资工具管理办法》、《银行间债券市场非金融企

业债务融资工具信息披露规则》、《非金融企业债务融资工具市场自律

处分规则》规定执行；与国家相关法律、法规和政策上有冲突的，依

照国家相关法律、法规和政策执行。若中国银行间市场交易商协会对

信息披露有新的相关要求，本制度做相应修订。




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