安徽丰原药业股份有限公司2006年度中期报告全文
目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
一、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
二、公司负责人董事长张成先生、主管会计工作负责人财务总监常兆春先生、会计机构负责人财务部部长陶忠先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
三、本中期报告经公司第三届二十次董事会审议通过。
四、本中期财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、基本情况简介
1、公司法定中文名称：安徽丰原药业股份有限公司
中文简称：丰原药业
公司法定英文名称：ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO., LTD.
英文简称：FENGYUAN PHARMACEUTICAL
2、公司法定代表人：张 成先生
3、公司董事会秘书：张 军先生
联系地址：安徽省合肥市屯溪路168号——风和园31#楼
电话：0551——4677550
传真：0551——4677568
电子信箱： xlyyzj@sina.com
xlyyzj@163.com或
4、公司注册地址：安徽省无为县北门外大街108号
邮政编码：2 3 8 3 0 0
公司办公地址：安徽省合肥市屯溪路168号—风和园31#楼
邮政编码：2 3 0 0 0 1
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：G丰原药
公司股票代码：000153
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1997年8月30日
公司变更注册登记日期：2003年2月9日
公司企业法人营业执照注册号：3400001300052
税务登记号码：342623153701860
公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所
会计师事务所办公地址：深圳市深南中路2072号电子大厦七楼
二、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
项 目 报告期末 上年度期末
流动资产 424,783,117.77 466,505,875.31
流动负债 494,012,909.93 492,181,237.61
总资产 1,100,631,416.51 1,092,666,299.55
股东权益（不含少数股东权益） 600,333,988.59 594,611,546.20
每股净资产 2.3089 2.2869
调整后的每股净资产 2.2071 2.1964
项 目 报告期 上年同期
净利润 5,722,442.39 5,624,737.32
扣除非经常性损益后的净利 5,865,771.04 5,558,358.19
每股收益 0.0220 0.0216
净资产收益率(摊薄) 0.9532% 0.9514%
经营活动产生的现金流量净 1,118,913.83 -17,237,208.94
报告期末
项 目 比年初数
增减
流动资产 -8.94%
流动负债 0.37%
总资产 0.73%
股东权益（不含少数股东权益） 0.96%
每股净资产 0.96%
调整后的每股净资产 0.49%
本报告期比上年
项 目
同期增减
净利润 1.7371%
扣除非经常性损益后的净利 5.5306%
每股收益 1.8519%
净资产收益率(摊薄) 增加0.0018百分点
经营活动产生的现金流量净 106.49%
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（人民币元）。
项 目 金 额
营业外收入 325,809.90
营业外支出 361,621.28
所得税 107,517.27
合 计 -143,328.65
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况 数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-）
项目
数量 比例% 其他 小计
一、有限售条件股份 160,015,200 61.542 -34,997,900 -34,997,900
1、国家持股
2．国有法人持股 128,793,200 49.534 -34,507,403 -34,507,403
3．其他内资股份 31,222,000 12.008 -490,497 -490,497
其中
境内法人持股 31,216,000 12.006 -492,597 -492,597
高管持股 6000 0.002 +2100 +2100
4．外资持股
其中
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 99,994,000 38.458 +34,997,900 +34,997,900
1．人民币普通股 99,994,000 38.458 +34,997,900 +34,997,900
2．境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 260,009,200 100
本次变动后
项目
数量 比例%
一、有限售条件股份 125,017,300 48.081
1、国家持股
2．国有法人持股 94,285,797 36.262
3．其他内资股份 30,731,503 11.819
其中
境内法人持股 30,723,403 11.816
高管持股 8100 0.003
4．外资持股
其中
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 134,991,900 51.918
1．人民币普通股 134,991,900 51.918
2．境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 260,009,200 100
注：报告期内，公司实施了股权分置改革方案，即公司全体流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的3.5股对价股份。2006年1月13日，公司股权分置改革方案实施完毕。
二、报告期末公司股东总数为17666户（截止2006年6月30日）。
三、报告期末公司股东持股情况
1、前十名股东持股情况
序
期内增减 期末 持股比 质押或冻结
股东名称
号
(+/-) 例% 的股数
1 安徽省无为制药厂 -10,738,258 38,353,742 14.75 无
2 安徽蚌埠涂山制药厂 -16,823,270 31,123,530 11.97 无
3 河南省龙浩实业有限公司 0 28,800,000 11.08 28,800,000
4 安徽省马鞍山生物化学制药厂 -5,949,658 21,250,342 8.17 无
5 安徽省药物研究所 -520,770 1,860,030 0.72 无
6 安徽省无为县经贸建筑工程公司 -492,597 1,759,403 0.68 无
7 安徽省无为县腾飞医药包装厂 -461,098 1,646,902 0.63 无
8 朱文芬 +309,609 1,194,207 0.46 未知
9 鲁怀平 -309,318 1,021,184 0.39 未知
10 全国社保基金六零三组合 +1,000,000 1,000,000 0.38 未知
序
股份
股东名称
号
1 安徽省无为制药厂 国有法人股
2 安徽蚌埠涂山制药厂 国有法人股
3 河南省龙浩实业有限公司 社会法人股
4 安徽省马鞍山生物化学制药厂 国有法人股
5 安徽省药物研究所 国有法人股
6 安徽省无为县经贸建筑工程公司 社会法人股
7 安徽省无为县腾飞医药包装厂 国有法人股
8 朱文芬 人民币普通股
9 鲁怀平 人民币普通股
10 全国社保基金六零三组合 人民币普通股
2、前十名无限售条件股东持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股数 股份性质
1 朱文芬 1,194,207股 人民币普通股
2 鲁怀平 1,021,184股 人民币普通股
3 全国社保基金六零三组合 1,000,000股 人民币普通股
4 董顺炎 635,660股 人民币普通股
5 周吉长 628,005股 人民币普通股
6 王付山 594,000股 人民币普通股
7 马鞍山市金发实业公司 583,740股 人民币普通股
8 王爱华 547,916股 人民币普通股
9 肖芬霞 515,430股 人民币普通股
10 牛国贤 477,360股 人民币普通股
说明：
公司前十名股东之间不存在关联关系，未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系及是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。
四、报告期内，公司控股股东（第一大股东）及其实际控制人均未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员中除副总经理于振国持有公司股票8100股外，其他人员均不持有本公司股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的无新聘和解聘情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、讨论与分析
报告期内，公司在继续克服诸多不利因素的影响下，狠抓产品质量和成本管理。多渠道扩大产品销售，共实现主营业务收入24213.66万元，比去年同期增长26.21%；实现主营业务利润5882.42万元，比去年同期增长27.49%；实现净利润572.24万元，比去年同期增长1.74%。
报告期内，公司具体经营情况如下表所示。
表一： 单位：人民币元
项目 2006年1—6月 2005年1—6月 增减（%）
主营业务收入 242,136,581.49 191,855,541.27 26.21%
主营业务利润 58,824,212.10 46,141,731.59 27.49%
净利润 5,722,442.39 5,624,737.32 1.74%
现金及现金等价物净增加 -57,943,548.95 114,515,048.35 -150.60%
表二： 单位：人民币元
项 目 报告期末 报告期初 增减（%）
总资产 1,100,631,416.51 1,092,666,299.55 0.73%
股东权益 600,333,988.59 594,611,543.20 0.96%
增减原因：
1．主营业务收入与上年同期相比增加的主要原因系公司本期输液产品销售量较上年同期相比有较大增加；
2．主营业务利润增加的主要原因为公司主营业务收入增加；
3．现金及现金等价物净增加额变动的主要原因是：上年度同期筹集资金用于投资；本年度资金用于公司的工程建设使当期现金及现金等价物净减少。
二、报告期内公司经营活动的总体状况
（一）公司主营业务范围及经营状况
1、公司属医药制造业，主营业务范围包括生物药、中药、化学合成药及其制剂等方面的研究、开发、生产和销售。公司的经营范围为药物研究与新产品开发；大容量注射液、小容量注射液、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针剂、滴眼剂、膜剂、片剂、包装材料、饲料添加剂生产、销售。
2、主营业务收入和主营业务利润构成情况
①按产品分类： 单位：人民币元
毛利率
所占比例 所占比例
项 目 主营业务收入 主营业务成本
(%) (%) （%）
产品
生物药及其制剂 15,411,299.34 6.36% 8,757,807.00 4.81% 43.17%
56.19% 53.30% 28.73%
化学合成药及其制剂 136,061,440.76 96,971,355.69
10.30% 12.19% 11.09%
中药及其制剂 24,945,857.44 22,178,744.55
65,717,983.95 27.14% 54,035,629.94 29.70% 17.78%
商品零售
242,136,581.49 100%
合计 181,943,537.18 100% 24.86%
②、按地区分类： 单位：人民币元
项目 所占比例 毛利率
主营业务收入 主营业务成本 所占比例(%)
地区 (%) （%）
60.09% 66.55% 16.77%
安徽省内145,488,999.02 121,084,960.00
安徽省外 96,647,582.47 39.91% 60,858,577.18 33.45% 37.03%
100%
合计 242,136,581.49 181,943,537.18 100% 24.86%
（二）报告期内，公司利润构成、主营业务和结构、主营业务赢利能力未发生重大变化。
（三）报告期内，无对利润产生重大影响的其他经营活动。
（四）报告期内，无来源于单个投资收益对公司利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。
（五）经营中的问题与困难
1．受运输费用、大宗原材料、能源价格上涨、医药产品限价等外部因素的影响，公司获利空间仍受到一定限制。
2．随着国家一系列规范医药行业和市场的政策法规的实施，医药行业发展逐渐趋向规范化，药政管理更趋严格，行业竞争将愈加激烈。行业规范有利于其健康发展。只有抓住机遇，应对各种挑战，才能实现稳步、快速发展。
三、报告期内投资情况：
（一）募集资金项目
报告期内公司无募集资金和以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况发生。
（二）非募集资金项目
工 程 名 称 已投资金额 资金来源 预算数（万元）
自筹 660
铜陵中药饮片公司新厂区工程 6,626,107.33
自筹 4600
包河产业园工程一期工程 11,252,890.59
自筹 610
涂山药厂玻璃瓶输液改造工程 5,141,034.86
自筹 475
无为药厂玻璃瓶输液改造工程 3,735,581.59
自筹 4600
新建塑瓶生产线工程 29,156,228.00
7500
马鞍山药厂搬迁工程 74,703,320.36 财政拨款
公司马鞍山药厂，因政府征地而实施整体搬迁，由此公司可得到搬迁补偿款5,000万元。截至2006年6月30日止，公司已收到3,000万元补偿款。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司继续按照《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，结合自身实际完善公司治理。目前公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本一致。
二、报告期内，公司无实施利润分配方案、公积金转增股本方案和发行新股方案的执行情况。2006年中期，公司无利润分配及公积金转增股本方案。
三、报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项、无重大资产重组事项。
四、报告期内，公司发生的重大关联交易事项（金额单位：人民币元）。
1．销售商品
2006年1-6月 2005年1-6月
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽丰原医药经营有限公司 4,552,184.94 1.87% 491,042.26 0.25%
安徽丰原集团有限公司 712,473.19 0.29% -- --
安徽丰原铜陵医药有限公司 1,188,577.00 0.48% 1,239,020.99 0.64%
合 计 6,453,235.13 2.64% 3,813,111.63 0.89%
定价政策：参照市场价。
2．购买商品
2006年1-6月 2005年1-6月
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽蚌埠涂山制药厂 1,892,224.28 3.38% 1,617,365.05 2.39%
定价政策：参照市场价。
3． 购买包装物
2006年1-6月 2005年1-6月
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽省无为县腾飞医药包装厂 3,669,047.92 13.15% 6,098,381.49 32.09%
安徽蚌埠涂山制药厂 466,025.91 1.27% 528,562.61 2.78%
合 计 4,135,073.83 14.42% 6,626,944.10 34.87%
定价政策：参照市场价。
4．委托加工
2006年1-6月 2005年1-6月
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽蚌埠涂山制药厂 1,470,336.58 100.00% 1,185,760.10 100.00%
定价政策：参照市场价。
5．活期存款
2006年1-6月 2005.12.31
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
徽商银行股份有限公司 6,710,681.57 6.58% 39,454,819.66 49.41%
6． 接受担保
2006年1-6月 2005.12.31
公 司 名 称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽丰原集团有限公司 274,800,000.00 100% 250,000,000.00 83.33%
五、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
六、报告期内公司无委托理财事项。
七、承诺事项
1．公司或持有公司股份5%以上的股东以前期间发生的承诺事项在报告期内继续履行，没有违反承诺事项的情况发生。
2．报告期内，公司股权分置改革方案中非流通股股东承诺事项。
公司非流通股股东将遵守相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。除法定最低承诺外，非流通股股东还做出如下特别承诺：
①安徽省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂、安徽省马鞍山生物化学制药厂持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或转让，在上述期满后非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占丰原药业股份总数的比例在12个月内不超过百分之五，24个月内不超过百分之十。
②如果在本次股权分置改革实施前，河南省龙浩实业有限公司持有的公司2,880万股股份不能过户至深圳市创新投资集团有限公司名下，或者出现其他情况导致该部分股东无法执行相应对价安排，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。在代为垫付的情况下，该部分股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同意。
③由于公司第八大非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持本公司164,000股股份（占公司股本总额的0.06%）全部处于司法冻结状态，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同意。
承诺人同时保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。
上述承诺正在履行过程中。。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处分、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情况。
九、公司控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况。
金额单位：人民币元
资金占用情
关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额
况
货款 安徽丰原医药经营有限公司受同 一股东控制 应收账款 12,171,326.15
货款 安徽丰原铜陵医药有限公司受同 一股东控制 应收账款 1,348,786.66
往来款安徽省百春制药有限公司 控股子公司 其他应收款 9,426,917.22
资金占用情
关联方名称 期末余额
况
货款 安徽丰原医药经营有限公司受同 10,752,721.11
货款 安徽丰原铜陵医药有限公司受同 2,387,442.61
往来款安徽省百春制药有限公司 9,426,917.22
十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，公司独立董事对公司累计和当期(2006年1—6月)对外担保情况作出专项说明和独立意见为：
1、报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，无违规担保行为。
2、截止报告期末，公司及控股子公司累计对外担保总额为5700万元，无逾期担保。
十一、报告期内临时信息披露索引。
公告名称 报刊名称 版面 披露日期
公司2006年第一次临时股东大会决议公告《证券时报》 28版 2006年1月10日
公司股权分置改革方案实施公告 《证券时报》 28版 2006年1月11日
公司股票简称变更的公告 《证券时报》 28版 2006年1月13日
公司股份结构变动公告 《证券时报》 28版 2006年1月13日
公司第三届十七次董事会决议公告 《证券时报》 C15版 2006年4月5日
公司第三届七次监事会决议公告 《证券时报》 C15版 2006年4月5日
公司第三届十八次董事会决议公告 《证券时报》 C19版 2006年4月27日
公司2006年日常关联交易公告 《证券时报》 C19版 2006年4月27日
关于签订互保补充协议的公告 《证券时报》 C19版 2006年4月27日
公司第三届八次监事会决议公告 《证券时报》 C19版 2006年4月27日
公司2005年年度股东大会决议公告 《证券时报》 C28版 2006年5月31日
上述信息披露的公告同时刊载于互联网站www.cninfo. com. cn。
十二、其他重要事项
2005年11月22日，公司召开第三届十六次董事会，审议通过《关于整体出售公司办公楼的议案》。2006年1月7日，公司召开2006年第一次临时股东大会，同意以6250万元人民币将公司办公楼整体出售给中国农业银行安徽省分行营业部。现房屋产权过户手续正在办理之中。
相关公告刊登于2005年11月24日和2006年1月10日的《证券时报》上。
第七节 财务报告（未经审计）
一、公司2006年中期财务会计报表（附后）。
二、公司2006年中期财务会计报表附注。
第八节 备查文件目录
（一）载有公司董事长签名的公司2006年中期报告文本。
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
（三）报告期内，公司在《证券时报》上公开披露过的所有文件正文及公告的原稿。
（四）《公司章程》修订案。
安徽丰原药业股份有限公司
董事长：张成
二○○六年八月十二日
会计报表附注
一、 公司基本情况
本公司系于1997年8月12日经安徽省体改委皖体改函字（1997）59号文批准,由安徽省无为制药厂、安徽省巢湖蜂宝制药厂（已更名为安徽省巢湖蜂宝制药有限公司）、安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽省无为县印刷厂和无为县经贸建筑工程公司作为发起人,以发起方式设立的股份有限公司,股本总额为2,060.4万元。1997年8月30日,本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照,注册号为25922200-8。
1998年11月26日,经安徽省体改委皖体改函字（1998）88号文批准,本公司进行了增资扩股：蚌埠涂山制药厂以其生产经营性资产评估后净值1,260.33万元投入本公司,按1.05:1的比例折为国有法人股1,200.31万股;安徽省马鞍山生物化学制药厂以其经营性资产评估后净值714万元投入本公司,按1.05:1的比例折为国有法人股680万股;安徽省药物研究所以其拥有本公司的62.5万元债权出资,折国有法人股59.52万股。股本总额增至4,000.23万元,并于1998年11月30日办理了工商变更登记。
2000年9月4日,经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)123号文核准,本公司向社会公开发行人民币普通股2,500万股。2000年9月7日，本公司采用向一般投资者上网定价发行方式向社会公开发行普通股2,500万股,发行后的注册资本变更为人民币6,500.23万元。
2003年10月10日，经本公司临时股东大会决议通过，以本公司截至2003年6月30日止的总股本6,500.23万股为基数，向全体股东按每10股派送2股红股，同时用资本公积向全体股东按每10股转增股本8股，送股后的注册资本变更为人民币13,000.46万元。
2005年5月31日，经本公司2004年年度股东大会决议通过，以本公司截至2004年12月31日止的总股本13,000.46万股为基数，用资本公积向全体股东按每10股转增股本10股，转股后的注册资本变更为人民币26,000.92万元。
本公司经营范围:药物研究与新产品开发；大容量注射液、小容量注射液、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针剂、滴眼剂、膜剂、片剂；包装材料、饲料添加剂生产、销售。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、 记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、 记账原则和计价基础
本公司会计核算以权责发生制为记账原则,资产在取得时按照实际成本计价,其后定期或至少每年年度终了进行估价,合理预计可能发生的损失,如果发生减值,按规定计提减值准备。
5、 外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务,采用固定汇率进行核算,期末按市场汇率(中间价)进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。因购买固定资产和无形资产所产生的汇兑损益计入所购资产的价值。
6、 现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。
7、 坏账核算方法
坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
坏账准备采用账龄分析法,计提基础为年末应收账款和其他应收款余额之和(以下简称应收款项),对账龄在一年以内的应收款项,提取1%的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的应收款项,提取5%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收款项,提取10%的坏账准备;对账龄在三年以上的应收款项余额,提取30%的坏账准备。
8、 存货核算方法
存货分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销;生产成本计算采用品种法,生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产量法。年末，在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
9、 长期投资核算方法
(1)长期股权投资
a.股票投资
以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以放弃非现金资产取得的股票,以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。
b.股权投资差额
对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：（a）初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益分额的差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的按10年平均摊销；（b）初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。
c.其他股权投资
以货币资金投资的,按实际支付的金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。
d.收益确认方法
对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算。采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回,冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。
(2) 长期投资减值准备
期末，对长期投资逐项进行检查,按照账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
固定资产按实际成本计价。期末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 15-40年 6.3-2.4
机器设备 10-14年 9.5-6.8
运输工具 5-12年 19-7.9
电子设备 5-10年 19-9.5
其他设备 5-10年 19-9.5
11、在建工程
(1)在建工程
指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认为固定资产,并停止利息资本化。
(2)在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,计提减值准备。按可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。
12、无形资产计价和摊销方法
(1) 无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计量,购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；接受捐赠的无形资产,若捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际成本,若捐赠方未提供有关凭据的,同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似的无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本,否则按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本；购入的土地使用权,或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按实际支付的价款作为实际成本,待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程。
(2) 无形资产的摊销
无形资产按其预计使用年限（或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限）分期平均摊销。
(3) 无形资产减值准备
期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
13、其他资产核算方法
其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销:
a.开办费:公司在筹建期间的开办费,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销;其他项目分十年平均摊销。
14、收入确认原则
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
16、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
三、 税 项
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下：
税种 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 13%或17%
城市维护建设税 应纳增值税 7%或5%
教育费附加 应纳增值税 3%
企业所得税 应纳税所得额 33%
四、 控股子公司
1、纳入合并会计报表范围的公司：
法人 持股
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 主营业务
代表 比例
安徽丰原大
药品、食品销售
药房连锁有 蚌埠市 朱云21,888,000.00 16,443,900.00 72.6%
及农产品的收购
限公司
安徽丰原铜 中药饮片生产和
陵中药饮片 铜陵市 任玉贵 500,000.00 450,000.00 90% 销售、中药材经
有限公司 营、保健品销售
RESISTOR
英属维尔
TECHNOLOG 张成 USD2.00 USD2.00 100% 投资控股业务
京群岛
Y LIMITED
铜陵市康瑞
大药房有限 铜陵市 许学文 1,000,000.00 559,451.57 60% 药品销售
责任公司
安徽省无为
县丰原包
无为县 汪以海 2,000,000.00 2,000,000.00 90% 包装印刷
装有限公
司
2、未纳入合并会计报表范围的公司：
法人 持股
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 主营业务
代表 比例
以蜂蜜产品为
安徽省百春制
巢湖市 程文显 5,000,000.00 4,478,100.00 80% 主的中药制剂、
药有限公司
营养保健品
安徽省百春制药有限公司系中外合作经营企业,根据有关协议，该公司以约定价格向外方股东及时供货,并保证质量，外方股东除其实际出资额外，不再拥有其他权益。
该公司虽然于2002年8月经营期满被延期，但本公司于2004年10月21日召开董事会并决议通过了对该公司进行特别清算的议案，故本年度仍未将其纳入合并报表范围，详见附注十一。
五、 合并会计报表范围的变化
报告期内公司召开第三届17次董事会，审议通过关于投资设立安徽省无为县丰原包装有限公司的决议。该公司注册资本200万元，由本公司与本公司控股子公司安徽丰原大药房连锁有限公司共同投资设立。本公司投资180万，安徽丰原大药房连锁有限公司投资20万。安徽无为县丰原包装有限公司于本年度4月份注册并已投入经营，故本期报告将其纳入合并范围。
六、 合并会计报表主要项目附注
1、 货币资金
种 类 2006.06.30 2005.12.31
现 金 63,166.88 85,213.55
银行存款 41,930,541.89 79,852,044.16
其他货币资金 60,000,000.00 80,000,000.00
合 计 101,993,708.77 159,937,257.71
1) 货币资金本期末比上期末减少36.23%，主要为本期工程投入；
2) 其他货币资金余额系定期存款。
2、 应收票据
票据种类 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 5,333,615.40 3,019,376.24
3、 应收账款
2006.06.30
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 152,675,786.23 68.26% 1,514,248.77
1至2年 28,468,063.57 12.73% 1,423,403.17
2至3年 21,409,218.41 9.57% 2,140,921.85
3年以上 21,125,336.08 9.44% 8,240,379.23
合 计 223,678,404.29 100.00% 13,318,953.02
2005.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 119,806,271.81 59.75% 1,191,729.88
1至2年 34,102,261.26 17.01% 1,686,404.07
2至3年 28,121,685.79 14.03% 2,812,168.58
3年以上 18,472,837.34 9.21% 7,444,629.61
合 计 200,503,056.20 100.00% 13,134,932.14
1)应收账款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注八、3。
2)本公司期末应收账款前五名合计43,917,839.86元,占应收账款余额的19.63%。
4、 其他应收款
2006.06.30
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 22,485,907.39 58.84% 234,344.08
1至2年 503,557.24 1.32% 25,177.86
2至3年 732,381.65 1.92% 73,238.17
3年以上 14,491,537.21 37.92% 5,501,742.49
合 计 38,213,383.49 100.00% 5,834,502.60
2005.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 17,119,676.55 44.93% 160,345.20
1至2年 6,488,373.53 17.03% 324,418.68
2至3年 530,074.22 1.39% 53,007.43
3年以上 13,962,043.99 36.65% 5,276,912.91
合 计 38,100,168.29 100.00% 5,814,684.22
1) 其他应收款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注八、3。
2) 本公司期末其他应收款前五名合计14,073,528.65元,占其他应收款余额的36.83%。
5、 预付账款
2006.06.30 2005.12.31
账 龄
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 7,636,327.21 100.00% 4,419,752.70 100.00%
预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
6、 存 货
2006.06.30 2005.12.31
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 11,947,714.43 -- 7,940,238.20
包装物 757,811.25 -- 7,749,378.42
产成品 25,921,918.16 1,973,174.44 30,041,267.68 1,973,174.44
低值易耗品 11,160.49 -- 24,892.67
在产品 2,377,632.16 -- 5,217,879.16
自制半成品 1,910,737.82 -- 2,330,031.51
外购商品 21,915,127.68 -- 24,926,135.56
发出商品 3,015,206.43 -- 1,435,514.42
合 计 67,857,308.42 1,973,174.44 79,665,337.62 1,973,174.44
存货本期末比上期末减少14.82%,主要原因系本公司马鞍山药厂，因政府征地，需要整体搬迁，导致该药厂2006年上半年无法生产。
7、 待摊费用
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
广告宣传费 833,333.00 -- 500,000.00 333,333.00
租赁费 853,869.83 663,005.96 824,877.12 691,998.67
其他 96,514.52 200,785.00 125,630.94 171,668.58
合 计 1,783,717.35 863,790.96 1,450,508.06 1,197,000.25
8、 长期投资
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少
长期股权投资 119,926,515.03 579,642.14 778,036.86
其中：对子公司投资 3,250,383.88
对联营公司投资 102,219,239.78 579,642.14
股权投资差额 14,456,891.37 778,036.86
其他股权投资 25,000,000.00
减：长期投资减值准备 3,250,383.88
长期投资净额 141,676,131.15 579,642.14 778,036.86
项 目 2006.06.30
长期股权投资 119,728,120.31
其中：对子公司投资 3,250,383.88
对联营公司投资 102,798,881.92
股权投资差额 13,678,854.51
其他股权投资 25,000,000.00
减：长期投资减值准备 3,250,383.88
长期投资净额 141,477,736.43
（1） 对子公司投资（未合并子公司）
投 资 金 额
被投资单位名称
本期权 本期
初始投资额 累计权益调整 期末余额
益调整 减少
安徽省百春制
7,200,000.00 -- (3,949,616.12) -- 3,250,383.88
药有限公司
占被投资
被投资单位名称 单位注册 减值准备
资本比例
安徽省百春制
80.00% 3,250,383.88
药有限公司
（2） 对联营公司投资
投 资 金 额
被投资单位名称
本期权 本期
初始投资额 累计权益调整 期末余额
益调整 减少
江苏江山制
55,633,998.45 579,642.14 47,164,883.47 -- 102,798,881.92
药有限公司
占被投
资单位 减值
被投资单位名称
注册资 准备
本比例
江苏江山制
23.78% --
药有限公司
初始投资额中包含股权投资准备，其金额为383,824.85元。
（3） 股权投资差额.
金 额
摊销
被投资单位名称
年限 本期
初始金额 本期摊销 累计摊销
减少
安徽丰原大药房
10 3,258,097.59 162,904.86 -- 651,619.46
连锁有限公司
RESISTOR
TECHNOLOGY 10 12,302,640.38 615,132.00 -- 1,230,264.00
LIMITED
合 计 15,560,737.97 778,036.86 -- 1,881,883.46
金 额
被投资单位名称
形成
期末余额
原因
安徽丰原大药房
2,606,478.13 溢价
连锁有限公司
RESISTOR
TECHNOLOGY 11,072,376.38 溢价
LIMITED
合 计 13,678,854.51
（4） 其他股权投资
投 资 金 额 占被投资
减值
被投资单位名称 单位注册
准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本比例
徽商银行股
-- 25,000,000.00 -- 25,000,000.00 1.398% --
份有限公司
（5）长期投资减值准备
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
安徽省百春制药有限公司 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88
9、 固定资产及累计折旧
固定资产类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
原值：
房屋建筑物 260,592,180.97 59,602.00 46,135,386.03 214,516,396.94
机器设备 258,750,210.14 2379,882.95 42,875,147.98 218,254,945.11
电子设备 8,701,513.72 91,488.54 1,985,215.77 6,807,786.49
运输工具 8,238,291.60 851,406.60 1,028,226.00 8,061,472.20
其他设备 2,964,331.80 1,945,063.49 1,019,268.31
合 计 539,246,528.23 3,382,380.09 93,969,039.27 448,659,869.05
累计折旧：
房屋建筑物 32,026,005.84 2,616,086.16 6,023,496.59 28,618,595.41
机器设备 70,293,799.95 7,835,398.66 4,835,242.72 73,293,955.89
电子设备 4,202,377.09 489,228.81 338,418.28 4,353,187.62
运输工具 2,848,405.68 888,125.64 177,516.35 3,559,014.97
其他设备 1,201,462.41 90,784.34 386,827.47 905,419.28
合 计 110,572,050.97 11,919,623.61 11,761,501.41 110,730,173.17
净 值 428,674,477.26 337,929,695.88
减：固定资产
1,857,865.32 -- -- 1,857,865.32
减值准备
净 额 426,816,611.94 336,071,830.56
（1）为取得银行借款，本公司已将部分固定资产抵押给相关银行，其原值及净值分别为人民币7,832万元及5,954万元。
（2）固定资产减值准备
类 别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
房屋建筑物 1,577,176.92 -- -- 1,577,176.92
机器设备 280,688.40 -- -- 280,688.40
合 计 1,857,865.32 -- -- 1,857,865.32
10、 在建工程
工 程 名 称 2005.12.31 本期增加额 本期减少额 2006.06.30
铜陵中药饮片公
司新厂区工程 6,357,097.82 269,009.51 6,626,107.33
包河产业园工程
11,252,890.59 11,252,890.59
一期工程
涂山药厂玻璃瓶
输液改造工程 5,141,034.86 5,141,034.86
无为药厂玻璃瓶
输液改造工程 3,735,581.59 3,735,581.59
塑瓶工程 29,156,228.00 29,156,228.00
马鞍山药厂搬迁
工程 26,993,213.71 47,710,106.65 74,703,320.36
其他 2,423,282.53 1,772,362.46 650,920.07
合 计 35,773,594.06 97,264,851.20 1,772,362.46 131,266,082.80
工程投
资金 预算数
工 程 名 称 入占预
来源 （万元）
算比例
铜陵中药饮片公
自筹
司新厂区工程 660 100%
包河产业园工程
自筹 4600
一期工程 24.46%
涂山药厂玻璃瓶
610
输液改造工程 自筹 86.26%
无为药厂玻璃瓶
输液改造工程 自筹 475 78.74%
塑瓶工程 自筹 4600 63.39%
马鞍山药厂搬迁 财政
工程 拨款 7500 99.6%
其他 自筹
合 计
（1）在建工程本期减少额为完工转入固定资产的金额。
（2）上述在建工程余额中无利息资本化金额。
（3）本公司马鞍山药厂，因政府征地，需要整体搬迁，本公司可得到搬迁补偿款5,000万元。截至2005年6月30日止，本公司已收到其中的3,000万元搬迁款。
11、无形资产
类 别 原始金额 2005.12.31 本期增加 本期摊销额
一、专有技术 33,300,000.00 19,294,401.33 --- 1,973,610.00
其中：赖氨匹林 9,190,000.00 1,914,520.00 765,840.00
西尼地平技术 11,410,000.00 7,987,000.00 570,500.00
萘哌地尔技术 4,210,000.00 2,947,000.00 210,500.00
扎来普隆技术 4,720,000.00 3,304,000.00 236,000.00
盐酸阿替卡因 700,000.00 519,173.00 34,994.00
烟酸占替诺氯
化钠注射液 750,000.00 543,750.00 39,770.00
氨酚伪麻氯
汀片技术 1,600,000.00 1,426,666.66 80,004.00
帕珠沙星原料
及氯化钠技术 620,000.00 563,125.00 31,000.00
其 他 100,000.00 89,166.67 5,002.00
二、软件技术 896,612.15 564,659.51 39,054.00 136,548.53
合 计 34,196,612.15 19,859,060.84 39,054.00 2,110,158.53
剩余摊
类 别 2006.06.30
销年限
一、专有技术 17,320,791.33
其中：赖氨匹林 1,148,680.00 9个月
西尼地平技术 7,416,500.00 78个月
萘哌地尔技术 2,736,500.00 78个月
扎来普隆技术 3,068,000.00 78个月
盐酸阿替卡因 484,179.00 83个月
烟酸占替诺氯
化钠注射液 503,980.00 81个月
氨酚伪麻氯
汀片技术 1,346,662.66 101个月
帕珠沙星原料
及氯化钠技术 532,125.00 103个月
其 他 84,164.67 101个月
二、软件技术 467,164.98
合 计 17,787,956.31
12、长期待摊费用
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2003.06.30
装修费 1,499,833.80 93,116.00 339,195.55 1,253,754.25
租赁费 528,316.60 60,000.00 72,000.00 516,316.60
其 他 6,875.85 1,595.04 5,280.81
合 计 2,035,026.25 153,116.00 412,790.59 1,775,351.66
13、短期借款
项 目 2006.06.30 2005.12.31
抵押贷款 35,000,000.00
信用贷款 35,000,000.00
担保借款 274,800,000.00 273,000,000.00
合 计 309,800,000.00 308,000,000.00
公司以厂房和设备抵押向银行贷款，详见注释十
14、 应付票据
票据种类 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 20,372,145.51 31,405,889.33
15、应付账款
应付账款本期末比上期末增加16.21%,主要系因为本公司本期生产规模扩大，采购量增加所致。
应付账款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项情况见附注八、3。
16、 预收账款
预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17、 应付股利
投资者名称 2006.06.30 2005.12.31
安徽省无为制药厂 613,650.00 613,650.00
安徽省无为县印刷厂 2,050.00 2,050.00
安徽省无为县腾飞医药包装厂 26,350.00 26,350.00
安徽省无为经贸建筑工程公司 28,150.00 28,150.00
安徽省巢湖蜂宝制药有限公司 360,000.00 360,000.00
安徽省马鞍山生物化学制药厂 340,000.00 340,000.00
合 计 1,370,200.00 1,370,200.00
18、应交税金
税 种 2006.06.30 2005.12.31
增值税 2,361,417.25 1,792,586.34
企业所得税※ -8,748,484.81 -10,257,006.45
城市维护建设税 126,600.92 71,069.02
土地使用税 1,167,398.50 1,020,215.95
营业税 60,783.24 102,996.21
房产税 1,408,167.10 1,273,160.24
印花税 -12,555.43 115,784.17
个人所得税 -37,906.95 556,404.68
车船使用税 -10,440.00
合 计 -3,674,580.18 -5,335,229.84
※系本公司预交企业所得税所致。
19、 其他应付款
其他应付款期末余额中欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项情况见附注八、3。
20、 预提费用
项 目 结存原因 2006.06.30 2005.12.31
审计费 582,495.00
水电费 应计未付 855,884.25 610,261.03
租赁费 应计未付 85,988.80 108,594.37
装修费 应计未付 38,627.28 72,054.20
其 他 应计未付 180,755.83 56,855.00
合 计 1,161,256.16 1,430,259.60
21、 专项应付款
项 目 2006.06.30 2005.12.31
年产10亿片国家二类新药西尼地平片剂产业化 900,000.00 900,000.00
以上款项系根据蚌埠市发展计划委员会于2003年9月9日签发的计工高[2003] 231号文件“关于转发2003年省高技术产业化项目投资计划的通知”，由蚌埠市财政局于2003年11月25日投入，专项用于年产10亿片国家二类新药西尼地平片剂产业化项目。
22、股本
本期变动
类 别 2005.12.31
配股 送股 其他 小计
（一）有限售条件股份 160,015,200 -34,997,900 -34,997,900
其中：国家持股
国有法人持股 128,793,200 -34,507,403 -34,507,403
其他内资股份 31,222,000 -490,497 -490,497
其中:境内法人持股 31,216,000 -492,597 -492,597
高管持股 6,000 2,100 2,100
（二）无限售条件股 99,994,000 34,997,900 34,997,900
人民币普通股 99,994,000 34,997,900 34,997,900
（三）股份总数（股） 260,009,200
类 别 2006.6.30
（一）有限售条件股份 125,017,300
其中：国家持股
国有法人持股 94,285,797
其他内资股份 30,731,503
其中:境内法人持股 30,723,403
高管持股 8,100
（二）无限售条件股 134,991,900
人民币普通股 134,991,900
（三）股份总数（股） 260,009,200
23、资本公积
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 245,243,335.00 -- -- 245,243,335.00
关联交易差价 1,697,843.02 -- -- 1,697,843.02
合 计 246,941,178.02 -- -- 246,941,178.02
24、盈余公积
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 12,248,563.73 -- -- 12,248,563.73
任意盈余公积 513,749.86 -- -- 513,749.86
小 计 12,762,313.59 -- -- 12,762,313.59
法定公益金 6,124,281.87 -- -- 6,124,281.87
合 计 18,886,595.46 -- -- 18,886,595.46
25、未分配利润
项 目 2006.06.30 2005.12.31
净利润 5,722,442.39 9,025,122.70
加：期初未分配利润 68,774,572.72 61,103,218.43
减：提取法定盈余公积 902,512.27
提取公益金 451,256.14
期末余额 74,497,015.11 68,774,572.72
26、主营业务收入及成本
（1）按产品类别编制
产品（或行业） 营业收入
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
生物药及制剂 15,411,299.34 18,391,079.22
化学合成药及制剂 136,061,440.76 99,703,862.29
中药及制剂 24,945,857.44 22,785,352.42
药品零售 65,717,983.95 50,975,247.34
合 计 242,136,581.49 191,855,541.27
产品（或行业） 营业成本
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
生物药及制剂 8,757,807.00 12,791,484.49
化学合成药及制剂 96,971,355.69 71,387,691.78
中药及制剂 22,178,744.55 20,442,420.99
药品零售 54,035,629.94 40,176,572.70
合 计 181,943,537.18 144,798,169.96
产品（或行业） 营业毛利
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
生物药及制剂 6,653,492.34 5,599,594.73
化学合成药及制剂 39,090,085.07 28,316,170.51
中药及制剂 2,767,112.89 2,342,931.43
药品零售 11,682,354.01 10,798,674.64
合 计 60,193,044.31 47,057,371.31
本公司本期向前五名客户销售总额为22,935,787.74元,占本公司本期销售总额的9.47%。
（2） 按产品销售地区编制
营业收入 营业成本
地 区
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
安徽省 145,488,999.02 124,258,040.11 121,084,960.00 100,637,702.78
其他地区 96,647,582.47 67,597,501.16 60,858,577.18 44,160,467.18
合 计 242,136,581.49 191,855,541.27 181,943,537.18 144,798,169.96
营业毛利
地 区
2006年1-6月 2005年1-6月
安徽省 24,404,039.02 23,620,337.33
其他地区 35,789,005.29 23,437,033.98
合 计 60,193,044.31 47,057,371.31
27、其他业务利润
上年同
类 别 本期收入 本期成本 本期税金 本期利润
期利润
加盟费 630,000.00 31,500.00 598,500.00 147,711.85
材料销售 588,245.21 476,279.39 111,965.82
租赁费 105,700.00 5,285.00 100,415.00
其 他 583,407.15 102,585.49 29,170.36 451,651.30 151,605.64
合 计 1,907,352.36 578,864.88 65,955.36 1,262,532.12 299,317.49
28、财务费用
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 8,894,802.49 5,656,812.16
1,324,168.70
减：利息收入 938,351.81
71,631,.66 44,898.26
其 他
4,377,541.72
合 计 8,028,082.34
财务费用本期末比上期末增加83%,主要系因为本公司本期借款增加所致。
29、 投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
长期投资收益
--按权益法调整的被投资公司的收益 579,642.14
--股权投资差额摊销 -778,036.86 -162,904.86
合 计 -198,394.72 -162,904.86
30、营业外收入
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款收入 30,674.10 133,630.60
处理固定资产净收益 1,238.26
培训费 150,960.00
其他 142,937.54 106,923.05
合 计 325,809.90 240,553.65
31、营业外支出
项 目 2006.年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产净损失 218,948.65
罚款支出 34,801.42 27,092.00
捐赠支出 102,000.00 57,056.55
其 他 5,871.21 10,643.27
合 计 361,621.28 94,791.82
32、 其他与经营活动有关的现金
项 目 收 入 支 出
马鞍山分厂搬迁政府补偿金 10,000,000.00
支付经营及管理费用 25,172,575.35
合 计 10,000,000.00 25,172,575.35
七、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
2006.06.30
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 131,917,326.51 65.71% 1,311,253.39
1-2年 26,376,538.84 13.14% 1,318,826.94
2-3年 21,406,277.41 10.66% 2,140,627.75
3年以上 21,067,401.40 10.49% 8,222,998.82
合 计 200,767,544.16 100% 12,993,706.90
2005.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 101,833,839.10 56.60% 1,001,353.99
1-2年 31,760,659.92 17.66% 1,569,324.00
2-3年 27,885,638.48 15.50% 2,788,563.85
3年以上 18,426,638.95 10.24% 7,430,770.09
合 计 179,906,776.45 100.00% 12,790,011.93
2、 其他应收款
2006.06.30
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 67,945,725.35 82.24% 74,556.04
1-2年 493,871.24 0.60% 24,693.56
2-3年 652,809.64 0.79% 65,280.96
3年以上 13,519,946.47 16.37% 4,853,265.27
合 计 82,612,352.70 100% 5,017,795.83
2005.12.31
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 55,853,317.34 72.67% 73,670.27
1-2年 7,482,084.51 9.73% 24,104.23
2-3年 184,390.47 0.24% 18,439.05
3年以上 13,343,873.40 17.36% 4,750,892.03
合 计 76,863,665.72 100.00% 4,867,105.58
3、 长期投资
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少
长期股权投资 129,599,888.59 3,588,271.44 778,036.86
其中：对子公司投资 115,142,997.22 3,588,271.44 --
股权投资差额 14,456,891.37 778,036.86
其他股权投资 25,000,000.00 -- --
减：长期投资减值准备 3,250,383.88 -- --
长期投资净额 151,349,504.71 3,588,271.44 778,036.86
项 目 2006.06.30
长期股权投资 132,410,123.17
其中：对子公司投资 118,731,268.66
股权投资差额 13,678,854.51
其他股权投资 25,000,000.00
减：长期投资减值准备 3,250,383.88
长期投资净额 154,159,739.29
（1）对子公司投资
投资金额
被投资单位名称
本期权 本期
初始投资额 累计权益调整 期末余额
益调整 减少
安徽省百春制
7,200,000.00 -- -3949,616.12 -- 3,250,383.88
药有限公司
安徽丰原大药房
10,462,912.56 1,065,768.16 2,964,452.01 -- 13,427,364.57
连锁有限公司
安徽丰原铜陵中
450,000.00 90,032.51 380,715.31 -- 830,715.31
药饮片有限公司
RESISTOR
TECHNOLOGY 96,882,642.61 579,542.14 2,487,233.66 -- 99,369,876.27
LIMITED
安徽无为丰原包
1,800,000.00 52,928.63 52,928.63 1,852,928.63
装有限公司
合 计 114,995,555.17 1,788,271.44 1,935,713.49 -- 118,731,268.66
占被投资
被投资单位名称 单位注册 减值准备
资本比例
安徽省百春制
80.00% 3,250,383.88
药有限公司
安徽丰原大药房
72.60% --
连锁有限公司
安徽丰原铜陵中
90.00% --
药饮片有限公司
RESISTOR
TECHNOLOGY 100.00% --
LIMITED
安徽无为丰原包
90.00%
装有限公司
合 计 3,250,383.88
(2)股权投资差额
金 额
摊销
被投资单位名称
年限 本期
初始金额 本期摊销 累计摊销
减少
安徽丰原大药房
10 3,258,097.59 162,904.86 -- 651,619.46
连锁有限公司
RESISTOR
TECHNOLOGY 10 12,302,640.38 615,132.00 -- 1,230,264.00
LIMITED
合 计 15,560,737.97 778,036.86 -- 1,881,883.46
金 额
被投资单位名称
形成
期末余额
原因
安徽丰原大药房
2,606,478.13 溢价
连锁有限公司
RESISTOR
TECHNOLOGY 11,072,376.38 溢价
LIMITED
合 计 13,678,854.51
(3)其他股权投资
投 资 金 额 占被投资
减值
被投资单位名称 单位注册
准备
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本比例
徽商银行股
25,000,000.00 -- 25,000,000.00 1.398% --
份有限公司
（4） 长期投资减值准备
项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.06.30
安徽省百春制药有限公司 3,250,383.88 -- -- 3,250,383.88
4、主营业务收入及成本
（1）按产品类别编制
营业收入
产品类别
2006年1-6月 2005年1-6月
生物药及制剂 15,411,299.34 18,391,079.22
化学合成药及制剂 136,061,440.76 100,097,472.80
中药及制剂 3,006,636.11 2,806,824.56
合 计 154,479,376.21 121,295,376.58
营业成本
产品类别
2006年1-6月 2005年1-6月
生物药及制剂 8,757,807.00 12,791,484.49
化学合成药及制剂 97,101,790.99 71,781,302.29
中药及制剂 1,500,515.40 1,743,688.09
合 计 107,360,113.39 86,316,474.87
营业毛利
产品类别
2006年1-6月 2005年1-6月
生物药及制剂 6,653,492.34 5,599,594.73
化学合成药及制剂 38,959,649.77 28,316,170.51
中药及制剂 1,506,120.71 1,063,136.47
合 计 47,119,262.82 34,978,901.71
（2）按产品销售地区编制
营业收入 营业成本
地 区
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
安徽省 57,831,793.74 53,697,875.42 46,501,536.21 42,156,007.69
其他地区 96,647,582.47 67,597,501.16 60,858,577.18 44,160,467.18
合 计 154,479,376.21 121,295,376.58 107,360,113.39 86,316,474.87
营业毛利
地 区
2006年1-6月 2005年1-6月
安徽省 11,330,257.53 11,541,867.73
其他地区 35,789,005.29 23,437,033.98
合 计 47,119,262.82 34,978,901.71
5、 投资收益
项 目 2006年1-6月 2005年1-6月
长期投资收益
-- 1,788,271.43
年末按权益法调整的被投资公司的收益 276,653.42
--股权投资差额摊销 (778,036.86) (162,904.86)
113,748.56
合 计 1,010,234.57
八、 关联方关系及其交易
1、关联方关系
<1>存在控制关系的关联方
除附注四中所述控股子公司外,与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下：
经济性质 法 定 注册 与本公
关联方名称 主营业务
或类型 代表人 地址 司关系
安徽省无为制药厂 国有企业 盛宏浩 巢湖 第一大股东 药物研究
实质最终
安徽丰原集团有限公司 国有企业 李荣杰 蚌埠 生物化工
控股股东
<2> 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
安徽省无为制药厂 13,816,000.00 -- -- 13,816,000.00
安徽丰原集团有限公司 61,890.000.00 -- -- 61,890.000.00
<3> 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期 初 数 期 末 数
关联方名称 占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽省无为制药厂 49,092,000.00 18.88% 38,353,742 14.75%
2002年5月30日，安徽省经济贸易委员会出具皖经贸企改函[2002] 326号文“关于无为制药厂资产划转安徽丰原集团有限公司的批复”，同意将本公司原第一大股东的实际控制人变更为安徽丰原集团有限公司。2002年 7月1日，安徽省财政厅出具财企[2002]513号文“关于同意将安徽省无为制药厂国有资产无偿划转给安徽丰原集团有限公司的批复”对该资产划转行为予以核准；本公司之第二大股东安徽省蚌埠涂山制药厂,其控股股东安徽省蚌埠市国有资产管理局与安徽丰原集团有限公司达成托管意向(截止期末,尚未签署正式协议),将安徽省蚌埠涂山制药厂托管予安徽丰原集团有限公司控制经营。
<4> 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本企业的关系
安徽省无为县腾飞医药包装厂 股 东
安徽省马鞍山生物化学制药厂 股 东
安徽蚌埠涂山制药厂 股 东
徽商银行股份有限公司 参股公司
安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制
安徽丰原生化股份有限公司 受同一股东控制
安徽丰原铜陵医药有限公司 受同一股东控制
淮南泰复制药有限公司 受同一股东控制
2、关联方交易
<1> 向关联方支付土地租赁及综合服务费
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
安徽省无为制药厂 30,000.00 30,000.00
安徽省马鞍山生物化学制药厂 50,000.00
安徽蚌埠涂山制药厂 40,000.00 40,000.00
合 计 70,000.00 120,000.00
上述各关联方与本公司签订的土地租赁协议之主要条款详见附注九。
<2> 销售商品
2006年1-6月 2005年1-6月
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽丰原医药经营有限公司 4,552,184.94 1.87% 491,042.26 0.25%
安徽丰原集团有限公司 712,473.19 0.29% -- --
安徽丰原铜陵医药有限公司 1,188,577.00 0.48% 1,239,020.99 0.64%
合 计 6,453,235.13 2.64% 3,813,111.63 0.89%
定价政策：参照市场价。
<3> 购买商品
2006年1-6月 2005年1-6月
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽蚌埠涂山制药厂 1,892,224.28 3.38% 1,617,365.05 2.39%
定价政策：参照市场价。
<4> 购买包装物
2006年1-6月 2005年1-6月
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽省无为县腾飞医药包装厂 3,669,047.92 13.15% 6,098,381.49 32.09%
安徽蚌埠涂山制药厂 466,025.91 1.27% 528,562.61 2.78%
合 计 4,135,073.83 14.42% 6,626,944.10 34.87%
定价政策：参照市场价。
<5> 委托加工
2006年1-6月 2005年1-6月
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽蚌埠涂山制药厂 1,470,336.58 100.00% 1,185,760.10 100.00%
定价政策：参照市场价。
<6> 活期存款
2005年1-6月 2005.12.31
关联方名称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
徽商银行股份有限公司 710,681.57 6.58% 39,454,819.66 49.41%
<7> 接受担保
2006.06.30 2005.12.31
公 司 名 称
占本期此 占本期此
金 额 金 额
项百分比 项百分比
安徽丰原集团有限公司 274,800,000.00 100% 250,000,000.00 83.33%
本公司无需支付担保费。
3、关联方应收应付款项
期末余额
项 目
2006.06.30 2005.12.31
应收账款
安徽丰原医药经营有限公司 10,752,721.11 12,171,326.15
安徽丰原铜陵医药有限公司 2,387,442.61 1,348,786.66
其他应收款
安徽省百春制药有限公司 9,426,917.22 9,426,917.22
应付账款
安徽省蚌埠涂山制药厂 -- 2,265,826.57
安徽省无为县腾飞医药包装厂 121,017.46 2,558,514.13
其他应付款
安徽丰原集团有限公司 450,787.46 4,007,963.01
占各项目款项余额的比例
项 目
2006.06.30 2005.12.31
应收账款
安徽丰原医药经营有限公司 5.11% 6.07%
安徽丰原铜陵医药有限公司 1.13% 0.67%
其他应收款
安徽省百春制药有限公司 29.11% 24.74%
应付账款
安徽省蚌埠涂山制药厂 -- 3.44%
安徽省无为县腾飞医药包装厂 0.16% 3.89%
其他应付款
安徽丰原集团有限公司 0.69% 5.23%
九、租赁
（一）1997年9月6日,安徽省无为制药厂与本公司签订《土地租赁协议》，约定将其以出让方式取得国有土地使用权的3宗土地（使用权证编号为：无国用（1997）字第2655、2666、2668号）租与本公司使用，租赁期为50年, 每年租金为人民币50,000.00元。
（二）1998年12月28日，安徽省蚌埠涂山制药厂与本公司签订《土地租赁协议》,约定将其以出让方式取得国有土地使用权的2宗土地（使用权证编号为：怀国用（98）字第0331、0332号）租与本公司使用，租赁期为50年, 每年租金为人民币70,000.00元。
（三）1998年12月28日,安徽省马鞍山生物化学制药厂与本公司签订《土地租赁协议》,约定将其以出让方式取得国有土地使用权的1宗土地（使用权证编号为：马国用（1998）字第53808号）租与本公司使用，租赁期为50年, 每年租金为人民币90,000.00元。因马鞍山市政府征用了该土地，双方约定自2006年起解除该《土地租赁协议》。
（四）上述三份协议所共有的主要条款包括：（1）各宗土地经批准的用途均为工业用地，本公司在承租后亦只能作为工业用地使用。（2）各宗土地的土地使用税、费等各项税金及费用由各出租方自行负担。（3）在协议有效期内，各出租方在未征得本公司同意情况下不得将各宗土地转让或抵押给其他第三方。（4）本公司需要在各宗土地上建设房屋、建筑物时，各出租方应协助本公司办理建设规划、施工许可证等法定手续，本公司对在各宗土地上建设的房屋、建筑物依法享有所有权，并依法享有转让、抵押或出租等处置权。（5）本公司在各宗土地上建设的房屋、建筑物由于土地使用权的原因，造成的办理房屋、建筑物所有权证所需额外费用由各出租方承担。
（五）资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额及以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总额：
项 目 会计年度 金 额
最低租赁付款额 2006 60,000.00
2007 120,000.00
2008 120,000.00
以后年度 4,750,000.00
最低租赁付款额总额 5,050,000.00
十、 抵押事项
借款银行 借款金额 抵 押 物 抵押物现值
中国工商银行马鞍山分行 1,500万元 马鞍山药厂的机器设备 3,804万元
徽商银行股份有限公司 2,000万元 无为药厂新区厂房及仓库 4,008万元
十一、或有事项
（1）本公司之子公司安徽省百春制药有限公司（以下简称“百春公司”）于2002年8月经营期限已满，由于本公司无意将该公司持续经营下去，本公司已于2003年4月21日召开的第二届董事会第十二次会议决议通过，决定对百春公司进行清算。但百春公司董事会未执行该决定，并在本公司不知情和未经本公司同意的情况下擅自办理了经营延期手续，本公司已于2004年2月25日就此向法院提起诉讼。经安徽省高级人民法院判决，经营延期在程序上并无不当，故本公司董事会于2003年4月21日作出的对百春公司进行清算的决议无法执行。2004年10月21日，本公司召开董事会并决议通过了对该公司进行特别清算的议案。
（2）本公司之子公司安徽丰原大药房连锁有限公司（以下简称“丰原大药房”）于2005年9月30日与中国银行巢湖分行签订了《最高额保证合同》，约定由丰原大药房为巢湖市第一人民医院提供借款担保，最高限额为人民币1,000万元，担保方式为连带责任保证，保证期间为两年（2005年9月30日至2007年9月30日）。截至2006年6月30日止，巢湖市第一人民医院向中国银行巢湖分行所借款余额为人民币700万元。
（3）2005年6月7日，本公司第三届十一次董事会一致通过《关于公司与蚌埠第一污水处理厂签订互保协议的议案》，并预定互保协议为连带责任担保，互保金额为人民币5000万元，互保期限为三年，2006年4月20日三届十八次公司董事会通过《关于公司与蚌埠第一污水处理厂签订互保协议补充协议的议案》将互保期限延长为8年。截至2006年6月30日止，蚌埠第一污水处理厂向中国工商银行蚌埠分行借款余额为人民币5000万元。
十二、承诺事项
本公司本期无需要披露的承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
本公司本期无需要披露的负债表日后事项。
资产负债表
编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元
2006.6.30
资 产
合并数 公司数
流动资产:
货币资金 101,993,708.77 93,901,977.92
短期投资
应收票据 5,333,615.40 1,816,721.60
应收股利
应收账款 210,359,451.27 187,773,837.26
其他应收款 32,378,880.89 77,594,556.87
预付账款 7,636,327.21 7,632,917.21
应收补贴款
存货 65,884,133.98 39,389,127.19
待摊费用 1,197,000.25 333,333.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 424,783,117.77 408,442,471.05
长期投资:
长期股权投资 141,477,736.43 154,159,739.28
长期债权投资
长期投资合计 141,477,736.43 154,159,739.28
其中：合并价差 13,678,854.51
固定资产:
固定资产原值 448,659,869.05 416,285,293.06
减:累计折旧 110,730,173.17 1,05,580,434.52
固定资产净值 337,929,695.88 310,704,858.54
减:固定资产减值准备 1,857,865.32 1,857,865.32
固定资产净额 336,071,830.56 308,846,993.22
工程物资
在建工程 131,266,082.80 124,639,975.47
固定资产清理 47,469,340.98 47,469,340.98
固定资产合计 514,807,254.34 480,956,309.67
无形资产及其他资产:
无形资产 17,787,956.31 17,379,708.06
长期待摊费用 1,775,351.66
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 19,563,307.97 17,379,708.06
资 产 总 计 1,100,631,416.51 1,060,938,228.06
2005.12.31
资 产
合并数 公司数
流动资产:
货币资金 159,937,257.71 148,509,498.39
短期投资
应收票据 3,019,376.24 3,019,376.24
应收股利
应收账款 187,368,124.06 167,116,764.52
其他应收款 32,285,484.07 71,996,560.14
预付账款 4,419,752.70 4,415,792.70
应收补贴款
存货 77,692,163.18 52,419,836.70
待摊费用 1,783,717.35 833,333.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 466,505,875.31 448,311,161.69
长期投资:
长期股权投资 141,676,131.15 151,349,504.71
长期债权投资
长期投资合计 141,676,131.15 151,349,504.71
其中：合并价差 14,456,891.37
固定资产:
固定资产原值 539,246,528.23 508,518,533.13
减:累计折旧 110,572,050.97 106,770,391.52
固定资产净值 428,674,477.26 401,748,141.61
减:固定资产减值准备 1,857,865.32 1,857,865.32
固定资产净额 426,816,611.94 399,890,276.29
工程物资
在建工程 35,773,594.06 29,416,496.24
固定资产清理
固定资产合计 462,590,206.00 429,306,772.53
无形资产及其他资产:
无形资产 19,859,060.84 19,370,396.04
长期待摊费用 2,035,026.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 21,894,087.09 19,370,396.04
资 产 总 计 1,092,666,299.55 1,048,337,834.97
公司法定代表人：张成 主管会计工作负责：常兆春 会计机构负责人：陶忠
资产负债表(续)
编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元
2006.6.30
负债和股东权益
合并数 公司数
流动负债:
短期借款 309,800,000.00 309,800,000.00
应付票据 20,372,145.51 20,372,145.51
应付账款 76,467,578.72 53,618,379.39
预收账款 11,780,296.43 11,784,331.43
应付工资
应付福利费 2,831,155.06 1,944,369.07
应付股利 1,370,200.00 1,370,200.00
应交税金 -3,674,580.18 -5,070,746.10
其他未交款 100,724.12 96,274.57
其他应付款 73,804,134.11 64,995,445.33
预提费用 1,161,256.16 793,840.27
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 494,012,909.93 459,704,239.47
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 900,000.00 900,000.00
其他长期负债
长期负债合计 900,000.00 900,000.00
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 494,912,909.93 460,604,239.47
少数股东权益 5,384,517.99
股本 260,009,200.00 260,009,200.00
减：已归还投资
股本净额 260,009,200.00 260,009,200.00
资本公积 246,941,178.02 246,941,178.02
盈余公积 18,886,595.46 18,886,595.46
其中:法定公益金 6,124,281.87 6,124,281.87
未分配利润 74,497,015.11 74,497,015.11
现金股利
股东权益总计 600,333,988.59 600,333,988.59
负债及股东权益总计 1,100,631,416.51 1,060,938,228.06
2005.12.31
负债和股东权益
合并数 公司数
流动负债:
短期借款 308,000,000.00 300,000,000.00
应付票据 31,405,889.33 31,405,889.33
应付账款 65,799,739.33 46,067,831.22
预收账款 9,040,278.57 9,044,313.57
应付工资
应付福利费 3,760,828.11 2,758,332.86
应付股利 1,370,200.00 1,370,200.00
应交税金 -5,335,229.84 -6,572,038.95
其他未交款 52,615.48 49,765.34
其他应付款 76,656,657.03 67,553,318.13
预提费用 1,430,259.60 1,148,677.27
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 492,181,237.61 452,826,288.77
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 900,000.00 900,000.00
其他长期负债
长期负债合计 900,000.00 900,000.00
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 493,081,237.61 453,726,288.77
少数股东权益 4,973,515.74
股本 260,009,200.00 260,009,200.00
减：已归还投资
股本净额 260,009,200.00 260,009,200.00
资本公积 246,941,178.02 246,941,178.02
盈余公积 18,886,595.46 18,886,595.46
其中:法定公益金 6,124,281.87 6,124,281.87
未分配利润 68,774,572.72 68,774,572.72
现金股利
股东权益总计 594,611,546.20 594,611,546.20
负债及股东权益总计 1,092,666,299.55 1,048,337,834.97
公司法定代表人：张成 主管会计工作负责：常兆春 会计机构负人：陶忠
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元
合并数
项 目
本期数 上年同期数 上年累计数
一.主营业务收入 242,136,581.49 191,855,541.27 441,214,907.31
减:主营业务成本 181,943,537.18 144,798,169.96 328,784,394.33
主营业务税金及附加 1,368,832.21 915,639.72 1,895,927.91
二.主营业务利润 58,824,212.10 46,141,731.59 110,534,585.07
加:其他业务利润 1,262,532.12 299,317.49 2,004,164.57
减:营业费用 22,227,897.21 17,109,288.16 46,159,033.79
管理费用 20164447.29 16,253,139.22 43,381,248.49
财务费用 8,028,082.34 4,377,541.72 12,834,361.78
三.营业利润 9,666,317.38 8,701,079.98 1,0164,105.58
加:投资收益 -198,394.72 -162,904.86 1,006,029.90
补贴收入 575,158.98
营业外收入 325,809.90 240,553.65 487,547.99
减:营业外支出 361,621.28 94,791.82 364,466.95
四.利润总额 9,432,111.28 8,683,936.95 11,868,375.50
减:所得税 3,298,666.64 3,001,185.89 2,592,787.15
减:少数股东本期损益 411,002.25 58,013.74 250,465.65
五.净利润 5,722,442.39 5,624,737.32 9,025,122.70
加:年初未分配利润 68,774,572.72 61,103,218.43 61,103,218.43
其他转入
六.可供分配的利润 74,497,015.11 66,727,955.75 70,128,341.13
减:提取法定盈余公积 902,512.27
提取法定公益金 451,256.14
七.可供股东分配的利润 74,497,015.11 66,727,955.75 68,774,572.72
减：应付优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股
八.未分配利润 74,497,015.11 66,727,955.75 68,774,572.72
公司数
项 目
本期数 上年同期数 上年累计数
一.主营业务收入 154,479,376.21 121,295,376.58 266,070,032.66
减:主营业务成本 107,360,113.39 86,316,474.87 179,662,545.75
主营业务税金及附加 1,156,630.49 749,459.97 152,0395.22
二.主营业务利润 45,962,632.33 34,229,441.74 84,887,091.69
加:其他业务利润 111,965.82 91.48 325,549.56
减:营业费用 14,237,100.61 8,235,805.72 29,253,506.92
管理费用 17,749,131.72 13,561,254.67 36,526,228.82
财务费用 6,705,999.36 4,169,748.72 10,660,664.11
三.营业利润 7,382,366.46 8,262,724.11 8,772,241.40
加:投资收益 1,010,234.57 113,748.56 1,889,755.91
补贴收入 575,158.98
营业外收入 180,849.50 130,290.50 195,312.68
减:营业外支出 355,146.87 74,794.00 31,805.71
四.利润总额 8,218,303.66 8,431,969.17 11,130,663.26
减:所得税 2,495,861.27 2,807,231.85 2,105,540.56
减:少数股东本期损益
五.净利润 5,722,442.39 5,624,737.32 9,025,122.70
加:年初未分配利润 68,774,572.72 61,103,218.43 61,103,218.43
其他转入
六.可供分配的利润 74,497,015.11 66,727,955.75 70,128,341.13
减:提取法定盈余公积 902,512.27
提取法定公益金 451,256.14
七.可供股东分配的利润 74,497,015.11 66,727,955.75 68,774,572.72
减：应付优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股
八.未分配利润 74,497,015.11 66,727,955.75 68,774,572.72
补充资料:
合并数
项 目
本年累计数 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司数
项 目
本年累计数 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
现 金 流 量 表
2006年1-6月
编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合 并 公 司
一.经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 260,550,230.96 163,822,774.96
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
现金流入小计 270,550,230.96 173,822,774.96
购买商品、接受劳务支付的现金 202,641,023.28 117,065,722.70
支付给职工以及为职工支付的现金 20,691,836.31 18,124,370.74
支付的各项税费 20,925,882.19 19,771,439.80
支付的其他与经营活动有关的现金 25,172,575.35 24,241,747.51
现金流出小计 269,431,317.13 179,203,280.75
经营活动产生的现金流量净额 1,118,913.83 (5,380,505.79)
二.投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 15,000,000.00 15,000,000.00
的现金净额
合并范围变化的子公司现金等价物的期初余额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 15,000,000.00 15,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
64,967,660.28 64,227,197.65
的现金净额
投资所支付的现金 2,000,000.00 2,000,000.00
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 66,967,660.28 66,227,197.65
投资活动产生的现金流量净额 (51,967,660.28) (51,227,197.65)
现金流量表(续)
2006年1-6月
编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合 并 公 司
三.筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 174,800,000.00 174,800,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 174,800,000.00 174,800,000.00
偿还债务所支付的现金 173,000,000.00 165,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,894,802.49 7,799,817.03
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 181,894,802.49 172,799,817.03
筹资活动产生的现金流量净额 (7,094,802.49) 2,000,182.97
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 (57,943,548.94) (54,607,520.47)
公司法定代表人：张成 主管会计工作负责：常兆春 会计机构负责人：陶忠
现金流量表(续)
2006年1-6月
编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 合 并 公 司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 5,722,442.39 5,722,442.39
加: 计提的资产减值准备 203,839.26 354,385.22
固定资产折旧 11,919,623.61 10,571,116.47
无形资产摊销 2,110,162.53 1,976,645.98
长期待摊费用摊销 355,214.21
待摊费用的减少 586,717.10 500,000.00
预提费用的增加 (269,003.44) (354,837.00)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失
固定资产报废损失
财务费用 8,028,082.34 6,705,999.36
投资损失 198,394.72 (1,010,234.57)
递延税款贷项
存货的减少 11,808,029.20 13,030,709.51
经营性应收项目的减少 (25,008,112.29) (25,288,892.50)
经营性应付项目的增加 (14,947,478.05) (17,587,840.65)
其他
少数股东本期损益 411,002.25
经营活动产生的现金流量净额 1,118,913.83 (5,380,505.79)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 101,993,708.77 93,901,977.92
减:现金的期初余额 159,937,257.71 148,509,498.39
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (57,943,548.94) (54,607,520.47)
公司法定代表人：张成 主管会计工作负责：常兆春 会计机构负责人：陶忠
资产减值准备明细表
2006年6月
编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位：人民币元
项 目 期初余额 本期增加 本期转回 本期转出
一、坏帐准备合计
18,949,616.36 203,839.26
其中：应收帐款
13,134,932.14 184,020.88
其他应收款
5,814,684.22 19,818.38
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
1,973,174.44
其中：产成品
1,973,174.44
原材料
四、长期投资减值准备合计
3,250,383.88
其中：长期股权投资
3,250,383.88
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
1,857,865.32
其中：房屋建筑物
1,577,176.92
机器设备
280,688.40
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项 目 合计 期末余额
一、坏帐准备合计
203,839.26 19,153,455.62
其中：应收帐款
184,020.88 13,318,953.02
其他应收款
19,818.38 5,834,502.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
1,973,174.44
其中：产成品
1,973,174.44
原材料
四、长期投资减值准备合计
3,250,383.88
其中：长期股权投资
3,250,383.88
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
1,857,865.32
其中：房屋建筑物
1,577,176.92
机器设备
280,688.40
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
公司法定代表人：张成 主管会计工作负责：常兆春 会计机构负责人：陶忠
股东权益增减变动表
2006年6月30日
编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元
项 目 2006.6.30 2005.12.31
一、股本:
期初余额 260,009,200.00 130,004,600.00
本期增加数 130,004,600.00
其中:资本公积转入 130,004,600.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 260,009,200.00 260,009,200.00
二、资本公积
期初余额 246,941,178.02 376,945,778.02
本期增加数
其中:股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
股权投资准备
其他资本公积
本期减少数 130,004,600.00
其中：转增股本 130,004,600.00
期末余额 246,941,178.02 246,941,178.02
三、法定和任意盈余公积
期初余额 12,762,313.59 11,859,801.32
本期增加数 902,512.27
其中:从净利润中提取数 902,512.27
其中:法定盈余公积 902,512.27
本期减少数
期末余额 12,762,313.59 12,762,313.59
其中:法定盈余公积 12,248,563.73 12,248,563.73
任意盈余公积 513,749.86 513,749.86
四、法定公益金
期初余额 6,124,281.87 5,673,025.73
本期增加数 451,256.14
其中：从净利润中提取 451,256.14
期末余额 6,124,281.87 6,124,281.87
五、未分配利润:
年初未分配利润 68,774,572.72 61,103,218.43
本期净利润 5,722,442.39 9,025,122.70
本期利润分配 1,353,768.41
期末未分配利润 74,497,015.11 68,774,572.72
公司法定代表人：张成 主管会计工作负责：常兆春 会计机构负责人：陶忠
利润表附表
2006年1-6月
编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元
报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股）
相关指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.7986% 9.8455% 0.2262 0.2262
营业利润 1.6102% 1.6179% 0.0372 0.0372
净利润 0.9532% 0.9578% 0.0220 0.0220
扣除非经常性损益后净利润 0.9771% 0.9818% 0.0226 0.0226
公司法定代表人：张成 主管会计工作负责：常兆春 会计机构负责人：陶忠
