吴江丝绸股份有限公司
二 ○ ○ 六 年 中 期 报 告
二○○六年八月二十三日
目 录
一、重要提示…………………………………………………………………3
二、公司基本情况……………………………………………………………4
三、股本变动和主要股东持股情况 ………………………………………6
四、董事、监事、高级管理人员情况 ……………………………………9
五、管理层讨论与分析………………………………………………………9
六、重要事项 ………………………………………………………………13
七、财务报告………………………………………………………………20
(一)财务会计报表…………………………………………………………21
（二）会计报表附注………………………………………………………29
八、备查文件 ……………………………………………………………59
一、重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事王宁先生因公出差未能出席本次董事会，全权委托董事李志鑫先生行使表决权。
本报告期财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见审计报告。
公司董事长董东立先生、总经理钱元新先生及财务负责人曹永兵先生声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：吴江丝绸股份有限公司
中文名称缩写：“吴江丝绸”
公司法定英文名称：WuJiang Silk Co., LTD.
英文名称缩写：“WJSC”
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票名称：G丝绸
股票代码：000301
（三）公司注册地址：江苏省吴江市盛泽镇市场路丝绸股份大厦
公司办公地址：江苏省吴江市盛泽镇市场路丝绸股份大厦
邮政编码：215228
国际互联网网址：http://www.silkgroup.com/
公司电子信箱：silk-sm @public1.sz.js.cn
（四）公司法定代表人：董东立
（五）公司董事会秘书：蔡建忠
联系地址：江苏省吴江市盛泽镇市场路丝绸股份大厦
联系电话：0512-63572172
传 真：0512-63552272
电子信箱：caijz1968@yahoo.com.cn
（六）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
刊登公司中期报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
中期报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年7月16日
注册登记地点：江苏省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3200001104061
公司税务登记号：320584704043818
公司聘任的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司
会计师事务所的办公地点：南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦8楼
(八)主要财务数据和指标
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项目 本报告期末 上年度末 本报告期比年初数增减（%）
流动资产（元） 1,609,298,089.99 1,205,414,850.45 33.51
流动负债（元） 1,339,734,479.48 1,324,219,941.86 1.17
总资产（元） 3,670,051,502.01 3,498,325,233.89 4.91
股东权益（不含少数股东权益）（元 1,868,614,702.19 1,371,533,129.88 36.24
）
每股净资产（元/股） 3.029 2.931 3.34
调整后的每股净资产（元/股） 2.990 2.868 4.25
财务指标 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%
）
净利润（元） 58,344,483.28 14,277,410.64 308.65
扣除非经常性损益后的净利润（元）* 21,375,473.98 7,495,872.79 185.16
经营活动产生的现金流量净额（元） 125,959,547.87 -177,171,225.50
每股收益（ 全面摊薄 0.0946 0.0305 210.16
元/股） 加权平均 0.1199 0.0305 293.11
净资产收益 全面摊薄 3.12 1.06 增长2.06个百分点
率（%） 加权平均 4.01 1.06 增长2.95个百分点
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扣除非经常性损益金额合计50,595,953.13元，所得税后非经常性损益为36,969,009.30元，涉及项目有：
①营业外收支净额-145,685.89元；
②以前年度已经计提各项减值准备的转回1,893,769.23元；
③各种形式的政府补贴3,783,900.00元；
④收取的资金占用费369,622.16元；
⑤处理固定资产净损益1,090,658.60元；
⑥股权转让收益43,603,689.03元。
利 润 表 附 表 (2006年1－6月)
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.86% 8.81% 0.2079 0.2635
营业利润 1.39% 1.78% 0.0421 0.0534
净利润 3.12% 4.01% 0.0946 0.1199
扣除非经常性损益后的净利润 1.14% 1.47% 0.0347 0.0439
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三、股本变动和主要股东持股情况
（一）根据《可转换公司债券管理暂行办法》与《吴江丝绸股份有限公司可转换公司债券募集说明书》的有关规定与相关条款，截止2006年6月30日, 吴江丝绸股份有限公司发行的可转换公司债券“丝绸转2”(代码：126301)已有454,729,900元转成公司发行的股票，目前“丝绸转2”尚有345,270,100元在市场流通。“丝绸股份”(代码：000301)因“丝绸转2”转股累计增加数量为150,030,174股,目前“丝绸股份”总股本为616,807,512股。
截止到2006年6月30日，本公司的股本变动情况表如下（数量单位：股）
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项目 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
配股 送 公积 增发 其 他 小计
股 金转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 292,166,000 292,166,000
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股 20,834,000 20,834,000
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 313,000,000 313,000,000
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 154,929,397 148,878,115 148,878,115 303,807,512
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件股份合计 154,929,397 148,878,115 148,878,115 303,807,512
三、股份总数 467,929,397 148,878,115 148,878,115 616,807,512
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（二）截止2006年6月30日，公司股东总数：62,148户
（三）截止2006年6月30日，公司前十名股东持股情况
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股东名称 持股数（股） 持股比例（%） 性质
①江苏吴江丝绸集团有限公司 292,166,000 47.37% 国家股东
②江苏省丝绸集团有限公司 11,068,000 1.79% 其他
③中国丝绸工业总公司 6,511,000 1.06% 其他
④广发证券股份有限公司 6,049,946 0.98% 其他
⑤全国社保基金二零五组合 3,793,332 0.61% 其他
⑥中油财务有限责任公司 3,749,999 0.61% 其他
⑦江苏弘业国际集团有限公司 3,349,300 0.54% 其他
⑧中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金 3,000,000 0.49% 其他
⑨中国服装集团公司 2,604,000 0.42% 其他
⑩黄杰 1,527,622 0.25% 其他
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公司前十名无限售条件股东持股情况
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股东名称 持股数（股） 性质
广发证券股份有限公司 6,049,946 A股
全国社保基金二零五组合 3,793,332 A股
中油财务有限责任公司 3,749,999 A股
江苏弘业国际集团有限公司 3,349,300 A股
中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金 3,000,000 A股
黄杰 1,527,622 A股
唐能通 1,350,300 A股
汪思波 1,242,999 A股
赵金妹 1,171,353 A股
梁少芳 1,151,700 A股
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注：（1）2003年11月26日，持有公司股份5%以上的江苏吴江丝绸集团有限公司与中国东方资产管理公司南京办事处签订了8,330万股股权质押合同，并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股权质押登记手续；公司股权分置改革方案涉及到大股东可能为流通股股东提供现金差价补偿，中国工商银行于2006年4月28日为公司股改出具保函。根据中国工商银行的要求，大股东江苏吴江丝绸集团有限公司以所持有的丝绸股份62,783,000股股权作为质押,本次质押的股份占大股东所持总股份的21.49%。本次质押后，江苏吴江丝绸集团有限公司所持国有股份的累计质押比例为50%。
（2）前十名股东中,法人股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系，也未知其一致行动情况。江苏吴江丝绸集团有限公司所持股份为国家持股。
截止2006年6月30日，公司 “丝绸转2”共有持债人573名， 前十名持有人情况 如下：
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持有人名称 持有数量（张） 比例（%）
①中油财务有限责任公司 1,164,246 33.72
②中信证券股份有限公司 285,040 8.26
③上海住宅科技投资股份有限公司 213,500 6.18
④广发证券股份有限公司 205,875 5.96
⑤全国社保基金六零三组合 200,000 5.79
⑥中国人寿保险股份有限公司 185,800 5.38
⑦中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资基金 116,025 3.36
⑧中国银行-国泰金象保本增值混合型证券投资基金 99,728 2.89
⑨全国社保基金二零五组合 67,711 1.96
⑩中国人寿保险（集团）公司 64,350 1.86
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“丝绸转2”的初始转股价格为8.78元。2003年3月6日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，决定以当期转股价格8.78元为基数，向下修正1.75元，修正幅度为19.93%，修正后的转股价格为7.03元。2003年6月4日，经公司第二届董事会第十三次会议审议通过，决定以当期转股价格7.03元为基数，向下修正1.37元，修正幅度为19.49%，修正后的转股价格为5.66元。2005年9月23日，经公司2005年第二次临时股东大会审议通过，决定以当期转股价格5.66元为基数，向下修正2.66元，修正幅度为46.99%，修正后的转股价格为3.00元。
本公司可转换公司债券的担保人为中国工商银行苏州分行，报告期内其赢利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。
报告期内公司资信状况未发生变化。根据可转换公司债券募集说明书中的偿债计划和措施，公司对未来年度还债的安排如下：①按期将资金足额存入偿债基金专户，在偿债基金管理办法的限定范围内努力确保资金稳健增值；②全力搞好生产经营，提升核心竞争能力，增强投资者信心，促进其尽快转股。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）本公司的董事、监事、高级管理人员均不持有本公司的股票。
（二）董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生新聘或解聘情况。2006年7月14日，公司三届十一次董事会聘任蔡建忠先生为公司董事会秘书、聘任王涛先生为公司副总经理、聘任曹永兵先生为公司总经理助理；同意沈志祥先生因到龄退休不再担任公司董事会秘书、副总经理职务。
五、管理层讨论与分析
（一）经营情况的讨论与分析
报告期内，公司以“三业并举”即做强纺织板块，做大热电产业，发展城市化服务业为发展战略，积极展开各项工作。2006年公司在纺织主业上坚持依托技术品牌优势，结合创新传统商业模式，利用原有的纺织主业优势，进一步扩大市场份额，革新发展壮大丝绸纺织业。在热电板块方面，公司依托区域网络优势，大力拓展热用户，积极拓展汽网管道，实现平稳、环保地发展热电联供产业。在城市化服务方面，公司以市场精品商区一期商住房的成功拍卖作为公司发展的新起点，精心组织东方商贸城的各项前期开发准备工作，依托土地存量优势，使城市化服务业成为公司新的利润支撑点。2006年上半年完成主营业务收入125410.34万元，比上年同期减少2.75％，实现主营业务利润12822.67万元，比上年同期增长35.05％，实现净利润5834.45万元，比上年同期增长308.65％。
报告期内，公司紧紧围绕年初提出的产业转型的战略思想和任务目标，做了以下的工作：
第一、进一步整合资源。报告期内，完成了公司工业生产区和总部的整体搬迁工作，实现了财务集中管理和资金统一调度。化纤总公司的统一经营，更是取得了显著成效，为公司的纺织主业增添了新的活力。
第二、深化产业结构调整。公司根据“三业并举”的发展战略，逐步淘汰落后设备，通过产品结构调整，增加产品附加值，提高市场份额，做精纺织主业；公司除继续向有区域优势的工业生产区拓展外，还积极扩展汽网管道，向平望贯通，争取新的供汽市场，并通过新增压缩空气机组，开拓压缩空气市场，通过开拓供水市场、燃烧污泥项目积极做大热电气市场；城市化服务业异军突起，东方市场“精品商区”一期拍卖创建场二十周年来营业房成交价新高，成为公司下半年的突出利润增长点。衡悦广场易初莲花的开工、2.2万平方米188套的馨悦园的完成建设，成为公司“退二进三”举措的良好开端。
第三、股权分置改革顺利完成。经过扎实、细致的各项准备工作，公司“补差价并追加送股”的股改方案获得股东大会高票通过。股权分置改革完成后，将不存在流通股股东与非流通股股东的区别，公司董事会将以股东市值最大化为主要工作目标，在确保生产经营活动稳健、高效的同时，不断完善法人治理结构，在做好法定信息披露的同时，将进一步密切与投资者的沟通，加大自愿性的信息披露，提高公司经营的透明度，增强投资者特别是机构投资者长期持有“丝绸股份”的信心。
（二）公司经营状况
1、主营业务的范围及其经营状况：
公司从事纺织原料、针纺织品、聚酯（PET）生产、销售，电脑绣花，房地产开发、经营，仓储，公路货运及国内贸易等。
①分行业、分产品主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 单位：元
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行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率( 主营业务 主营业务 毛利率比上年同期增减（
%) 收入比上 成本比上 %）
年同期增 年同期增
减（%） 减（%）
纺织 1,078,331,833.19 1,005,303,519.36 6.77 10.72 7.73 增加2.59个百分点
贸易 111,561,357.43 108,401,285.39 2.83 -22.99 -22.54 减少0.57个百分点
电力、热能 196,499,576.01 139,916,787.04 28.80 -11.35 -18.25 增加6.01个百分点
房地产 494,311.05 163,819.88 66.86 -70.36 -87.78 增加47.23个百分点
合计 1,386,887,077.68 1,253,785,411.67 9.60 3.34 0.66 增加2.41个百分点
行业间抵消 132,783,713.79 131,639,908.88 0.86 152.91 144.12 增加3.57个百分点
抵消后合计 1,254,103,363.89 1,122,145,502.79 10.52 -2.75 -5.83 增加2.93个百分点
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产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率( 主营业务 主营业务 毛利率比上年同期增减（
%) 收入比上 成本比上 %）
年同期增 年同期增
减（%） 减（%）
蒸汽 134,760,757.25 96,836,985.27 28.14 -19.81 -24.44 增加4.40个百分点
真丝绸 90,726,796.29 80,165,273.04 11.64 --20.95 -19.83 减少1.24个百分点
特种纺丝 370,943,723.81 344,030,907.59 7.26 9.64 5.31 增加3.81个百分点
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②分地区主营业务收入、主营业务利润
单位：元
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地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
一、国外 164,548,932.62 155,676,460.15 8,872,472.47
二、国内 1,090,007,634.12 966,735,648.64 123,271,985.48
其中：1、江苏 517,073,248.46 432,484,999.65 84,588,248.81
其中：吴江 330,835,825.77 261,054,408.33 69,781,417.44
2、浙江 400,372,836.12 372,903,485.86 27,469,350.26
3、广东 15,397,980.80 14,023,970.30 1,374,010.50
4、其他 157,163,568.74 147,323,192.83 9,840,375.91
合计 1,254,103,363.89 1,122,145,502.79 131,957,861.10
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③报告期内公司主营业务及其结构较前一期报告期没有发生较大变化。
④报告期内公司转让持有苏州苏震热电有限公司、苏州苏盛热电有限公司股权取得的收益，增加公司本期净利润3124.85万元。
⑤报告期内，公司来源于参股公司天骄科技创业投资有限公司的投资收益1280.63万元。
⑥经营中的问题与困难及公司对策
报告期内，受纺织品原料价,格异常波动及市场不稳定等因素影响，公司纺织品生产企业上半年生产经营过程中出现一些困难。公司从重视原料有效投入、加紧库存产品推销、积极消化成本着手，积极组织有效生产，做到快速调整，快速应变，真丝交织品种逐渐成为主流产品，较好地抵御了纺织原料价格上涨带来的经营风险。
面对化纤原料价格的时起时落，公司实施以变应变的策略，继续推进资源整合，加大化纤总公司在设备资源上的整合力度，进一步扩大优势产品“海岛加弹丝”的生产能力。同时，密切配合市场变化，生产适销对路的产品，确保生产的有效化、利润最大化。
在热电产业方面，公司积极推进污泥焚烧节能环保项目，既减少环境污染，又减少原煤消耗，提高了经济效益。随着盛泽镇周边部分民营企业自备电厂的建投以及部分热用户染厂的外迁，公司将面临热用户市场逐渐缩小的考验。为此，公司以构建核心竞争力为基础，实施多元化经营，除积极组织热网扩建工程外，还积极开拓压缩空气市场及供水市场，增强公司热电产业的赢利能力。
随着盛泽地区城市商业的竞争态势逐渐成型以及国家对房地产的调控政策相继出台，公司将紧紧依托中国东方丝绸市场作为全国十大专业市场的优势，积极开发经营性商业用房，做好代理进出口贸易、商业物流等配套服务，凸显专业市场的特色；引进“易初莲花”等国际商业巨头作为合作伙伴，避开竞争激烈的普通商品房领域，确保公司城市化服务业的高起点、高品位和高利润增长点。
2、主要供应商、客户情况：
报告期内，公司的前五名供应商合计采购金额为55495.14万元，占公司采购总额的61.58%；公司前五名客户的销售收入为10275.35万元，占公司全部销售收入的8.19%。
（三）公司投资情况
1、根据投资项目可行性研究报告计划，报告期内，公司完成募集资金投资1802.37万元，累计募集资金完成投资额为97149.81万元，完成计划投资的118.00%。
具体承诺投资项目及资金使用情况如下：
(单位：万元)
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募集资金总额77971.63 报告期内使用募集资金总额：1802.37
累计使用募集资金总额：97149.81
项目名称 总投资额 其中：固定资产 是否变更 报告期内投资 累计投资额 产生收益
投资额 项目 额 金额
细旦差别化纤维 15589 15206 否 0 22,484.93 500
高仿真面料 18498 17424 否 222.56 20694.79 600
多孔差别化纤维 17301 16599 否 833.62 9236.30 300
扩建东方丝绸市场 16093 15702 否 746.19 29788.57 400
扩建供热机组及净水站 14813 14751 否 0 14945.22 1200
合计 82294 79682 1802.37 97149.81 3000
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A、“细旦差别化纤维”技改项目报告期内无新增投资，项目已完成全部投资。本项目生产的产品属市场领先品种，销售比较好，报告期内产生效益500万元。
B、“高仿真面料”技改项目报告期内完成投资222.56万元，已超额完成全部投资。本项目从瑞士引进的大型梭式绣花机设备和比利时引进的喷气织机质量稳定，生产的产品市场适销对路，效益良好。报告期内本项目产生效益600万元。
C、“多孔差别化纤维”技改项目，报告期内完成投资833.62万元，累计完成投资9236.30万元，完成计划投资的53%；该项目中的主要设备纤维牵伸变形机采用国产设备替代进口设备，采购数量已符合设计要求，目前最后几台正在安装调试。预计该项目在2006年底全部完成投资，投资额将大幅降低。
D、“扩建东方丝绸市场”项目，报告期内完成投资746.19万元，已超额完成全部投资，报告期内产生效益400万元。
E、“扩建供热机组及净水站”项目，报告期内无新增投资，已完成全部投资。本项目的全部设备运行良好，报告期内由于电厂改为公司自备电厂和供热用户的扩张，该项目生产正常，效益较好，报告期内产生效益1200万元。
报告期内募集资金承诺投资项目均未发生变更。
2、非募集资金投资情况
报告期内，公司没有非募集资金重点投资项目。
六、重要事项
（一）报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等有关法律法规的要求，正在修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度，认真做好各项治理工作，继续完善治理结构，公司治理的实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
（二）公司2005年度利润分配方案的执行情况
公司2005年度的利润分配方案是不分配，不转增。
（三）中期拟定的资本公积金转增股本预案
经“江苏天衡会计师事务所有限公司”审计，截止2006年6月30日，公司净资产总额为1,868,614,702.19元，其中：资本公积金为944,029,679.23元，公司总股本为616,807,512股。因公司2002年发行的“丝绸转2”目前正处于转股期间，公司总股本处于经常变动当中，董事会提议以股权登记日收市时的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本7股。
（四）公司报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（五）公司报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
（六）报告期内,公司发生的关联交易均为日常生产经营关联交易。
报告期内，公司日常生产经营关联交易的关联方、交易内容、定价依据、交易价格等情况，均按照公司第三届董事会第九次会议审议通过并经公司2005年度股东大会审议通过的《2006年度日常关联交易预计公告》执行，实际执行情况与预计情况基本不存在差异。具体情况如下： 单位：人民币万元
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关联交易类别 关联人 2006年预计总额 本报告期实际发生额
向关联方销售汽水电 江苏吴江丝绸集团有限公司 50.00 18.47
吴江康帕斯实业有限公司 1,200.00 607.08
向关联方销售商品 江苏吴江丝绸集团有限公司 250.00
吴江东方丝绸实业公司 1,000.00
向关联方采购压缩空气 吴江康帕斯实业有限公司 2,400.00 1,232.53
向关联方租赁土地 江苏吴江丝绸集团有限公司 212.97 106.49
关联方向公司租赁房屋 吴江康帕斯实业有限公司 25.00 12.50
关联方为公司银行借款及开具银行承兑汇 江苏吴江丝绸集团有限公司 60,000.00 70,335.00
票提供担保 吴江康帕斯实业有限公司 500.00 500.00
关联方为公司银行保函提供担保 江苏吴江丝绸集团有限公司 80,000.00 80,000.00
关联方向公司转让土地使用权 江苏吴江丝绸集团有限公司 6,000.00
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关联交易定价政策和定价依据：以市场化为原则，双方在参考市场价格的情况下确定协议价格。
关联交易对公司的影响：以上关联交易有利于公司主营业务的开展，均属于公司的正常业务范围。关联交易遵循公平、公正、公开的原则，不会损害本公司的利益，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无影响。因关联交易所涉及的比例较小，不会影响本公司的独立性，也不会因此类交易而对关联人形成依赖。
（七）报告期内,公司无托管事项。
（八）报告期内,公司无承包事项。
（九）报告期内,公司无租赁事项。
（十）公司报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大委托理财情况。
（十一）承诺事项履行情况
公司于2006年3月27日启动股权分置改革程序，2006年5月15日召开了股权分置改革相关股东会议，通过了“补差价并追加送股”股改方案，2006年5月24日股票复牌，股票简称改为“G丝绸”，股票代码不变。
原非流通股股东在股权分置改革中作出的承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺和承诺事项 承诺履行情况
江苏吴江丝绸集团有限公司 1、在本次股权分置改革方案实施后首个交 至本报告披露日，一直履行该承诺。
易日起十二个月内最后30个交易日，如果公
司按交易量计算的股票加权平均价格低于3.
50元/股，则江苏吴江丝绸集团有限公司将
以现金方式向上述30个交易日中最后一个交
易日当日（差价补偿股权登记日）结束后登
记在册的全体持有无限售条件流通股的股东
支付现金差价。2、公司所有非流通股股东
承诺，如果出现下列情况，将追加对价安排
一次：1）在本次股权分置改革方案实施后
首个交易日起十二个月内最后30个交易日，
如果按交易量计算的丝绸股份股票加权平均
价格高于（包括）3.50元/股；2）或，丝绸
股份2006年全年经审计净利润未达到70,000
,000元；3）或，丝绸股份2007年全年经审
计净利润未达到84,000,000元；4）或，200
6或2007年度审计意见类型为标准无保留意
见以外的类型；5）或，未能在法定期限内
披露2006或2007年年度报告。公司所有非流
通股股东承诺，追加对价安排的股份总数为
各自目前所持非流通股份数量的10％，共计
3,130万股。3、自股改方案实施后的首个交
易日起12个月内不上市交易或转让。在前述
十二个月的承诺期期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售原非流通股股份的数量占公司
股份总数的比例，在12个月内不超过5%，24
个月内不超过10%。
江苏省丝绸集团有限公司 1、公司所有非流通股股东承诺，如果出现 至本报告披露日，一直履行该承诺。
下列情况，将追加对价安排一次：1）在本
次股权分置改革方案实施后首个交易日起十
二个月内最后30个交易日，如果按交易量计
算的丝绸股份股票加权平均价格高于（包括
）3.50元/股；2）或，丝绸股份2006年全年
经审计净利润未达到70,000,000元；3）或
，丝绸股份2007年全年经审计净利润未达到
84,000,000元；4）或，2006或2007年度审
计意见类型为标准无保留意见以外的类型；
5）或，未能在法定期限内披露2006或2007
年年度报告。公司所有非流通股股东承诺，
追加对价安排的股份总数为各自目前所持非
流通股份数量的10％，共计3,130万股。2、
自股改方案实施后的首个交易日起12个月内
不上市交易或转让。
中国丝绸工业总公司 1、公司所有非流通股股东承诺，如果出现 至本报告披露日，一直履行该承诺。
下列情况，将追加对价安排一次：1）在本
次股权分置改革方案实施后首个交易日起十
二个月内最后30个交易日，如果按交易量计
算的丝绸股份股票加权平均价格高于（包括
）3.50元/股；2）或，丝绸股份2006年全年
经审计净利润未达到70,000,000元；3）或
，丝绸股份2007年全年经审计净利润未达到
84,000,000元；4）或，2006或2007年度审
计意见类型为标准无保留意见以外的类型；
5）或，未能在法定期限内披露2006或2007
年年度报告。公司所有非流通股股东承诺，
追加对价安排的股份总数为各自目前所持非
流通股份数量的10％，共计3,130万股。2、
自股改方案实施后的首个交易日起12个月内
不上市交易或转让。
中国服装集团公司 1、公司所有非流通股股东承诺，如果出现 至本报告披露日，一直履行该承诺。
下列情况，将追加对价安排一次：1）在本
次股权分置改革方案实施后首个交易日起十
二个月内最后30个交易日，如果按交易量计
算的丝绸股份股票加权平均价格高于（包括
）3.50元/股；2）或，丝绸股份2006年全年
经审计净利润未达到70,000,000元；3）或
，丝绸股份2007年全年经审计净利润未达到
84,000,000元；4）或，2006或2007年度审
计意见类型为标准无保留意见以外的类型；
5）或，未能在法定期限内披露2006或2007
年年度报告。公司所有非流通股股东承诺，
追加对价安排的股份总数为各自目前所持非
流通股份数量的10％，共计3,130万股。2、
自股改方案实施后的首个交易日起12个月内
不上市交易或转让。
苏州市对外发展总公司 1、公司所有非流通股股东承诺，如果出现 至本报告披露日，一直履行该承诺。
下列情况，将追加对价安排一次：1）在本
次股权分置改革方案实施后首个交易日起十
二个月内最后30个交易日，如果按交易量计
算的丝绸股份股票加权平均价格高于（包括
）3.50元/股；2）或，丝绸股份2006年全年
经审计净利润未达到70,000,000元；3）或
，丝绸股份2007年全年经审计净利润未达到
84,000,000元；4）或，2006或2007年度审
计意见类型为标准无保留意见以外的类型；
5）或，未能在法定期限内披露2006或2007
年年度报告。公司所有非流通股股东承诺，
追加对价安排的股份总数为各自目前所持非
流通股份数量的10％，共计3,130万股。2、
自股改方案实施后的首个交易日起12个月内
不上市交易或转让。
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（十二）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司聘任江苏天衡会计师事务所为公司的境内审计机构。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为骆兢、游世秋。
报告期内,公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，也未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责情况。
（九）报告期内，公司与控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司及其他关联方发生的资金往来主要是由于公司与关联方发生购销货物等关联交易而产生的，除上述由于正常关联交易产生的往来外，公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）提及的非经营性占用上市公司资金的情况。
（十）对外担保情况
⑴报告期内，公司没有发生中国证监会（证监发2003）56号文中规定的对外担保事项，也无以前期间发生延续到报告期的担保事项，公司累计和当期对外担保金额为0；
⑵独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发2003（56号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对吴江丝绸股份有限公司的对外担保情况进行了认真负责的核查，现发表意见如下：
经我们审慎查验，公司严格按照《公司章程》的有关规定，规范对外担保行为，严格控制对外担保风险。报告期内，公司未为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。截止2005年6月30日，公司不存在任何对外担保情况。
（十一）根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表范围请示的复函》的规定，吴江丝绸房产物业管理有限公司的资产总额、销售收入、当期净利润均小于规定计算标准的10%，根据重要性原则，以前年度未纳入合并会计报表范围。2006年1－6月吴江丝绸房产物业管理有限公司经营亏损，本期纳入合并会计报表范围，并追溯调整了以前年度的合并会计报表。
公司独立董事蔡雪熊、华建平、张钰良、张人凤对此说明如下：
吴江丝绸房产物业管理有限公司系公司之控股子公司——吴江丝绸房地产有限公司、吴江泰来进出口有限公司于2003年共同出资组建的有限责任公司，吴江丝绸房地产有限公司出资比例70%、吴江泰来进出口有限公司出资比例30%。根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表范围请示的复函》的规定，吴江丝绸房产物业管理有限公司的资产总额、销售收入、当期净利润均小于规定计算标准的10%，根据重要性原则，以前年度未纳入公司合并会计报表范围。2006年1－6月吴江丝绸房产物业管理有限公司经营亏损，本期纳入公司合并会计报表范围，并追溯调整了2006年6月30日合并会计报表的期初数。
我们认为，公司上述会计处理符合企业会计准则、《企业会计制度》及财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表范围请示的复函》的有关规定。
（十二）报告期内，公司披露过的重要信息索引
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编号 公告内容 公告日期 刊登的报纸
2006-001 股本结构的公告 2006-1-6 证券时报21版
2006-002 迁址公告 2006-1-10 证券时报27版
2006-003 业绩预告公告 2006-1-21 证券时报16版
2006-005 三届九次董事会会议决议公告 2006-3-14 证券时报36版
2006-006 三届四次监事会决议公告 2006-3-14 证券时报35版
2006-007 关于召开05年股东大会通知的公告 2006-03-14 证券时报35版
2006-008 日常关联交易预计公告 2006-03-14 证券时报35版
2006-009 股权分置改革的提示性公告 2006-03-27 证券时报24版
2006-010 关于召开股权分置改革相关股东会议的通知 2006-03-29 证券时报9版
2006-011 股权分置改革的投票委托征集函 2006-03-29 证券时报9版
股权分置改革说明书（摘要） 2006-03-29 证券时报9版
2006-012 投资者网上交流会提示性公告 2006-04-04 证券时报B9版
2006-013 股本结构的公告 2006-04-04 证券时报B9版
2006-014 关于延期披露股改方案沟通结果的公告 2006-04-06 证券时报A10版
2006-015 股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分 2006-04-07 证券时报C10版
置改革方案
2006-016 相关股东会议延期公告 2006-04-21 证券时报C8版
2006-017 2006年第一季度报告 2006-04-22 证券时报C48版
2006-018 三届十次董事会决议公告 2006-04-22 证券时报C48版
2006-019 业绩预告公告 2006-04-22 证券时报C48版
2006-020 投票委托征集函变更的提示性公告 2006-04-22 证券时报C48版
2006-021 股权分置改革的投票委托征集函(修正后) 2006-04-22 证券时报C48版
2006-022 2005年度股东大会决议公告 2006-04-28 证券时报C12版
2006-023 大股东持股比例下降的提示性公告 2006-04-28 证券时报C12版
2006-024 股权分置改革方案获得银行保函的公告 2006-04-29 证券时报C2版
2006-025 股权分置改革中大股东进行股权质押的提示性 2006-04-29 证券时报C2版
公告
2006-026 股权分置改革方案获江苏省国资委批复的公告 2006-05-09 证券时报B8版
2006-027 关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次 2006-05-10 证券时报B7版
提示性公告
2006-028 关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次 2006-05-11 证券时报B9版
提示性公告
2006-029 股权分置改革股东会议表决结果公告 2006-05-16 证券时报C14版
2006-030 股权分置改革方案实施公告 2006-05-22 证券时报A19版
2006-031 关于股票简称变更并恢复交易的公告 2006-05-24 证券时报B8版
2006-032 股本结构的公告 2006-07-04 证券时报C16版
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以上信息已同时在中国证监会指定网站巨潮资讯网（网址：//www.cninfo.com.cn）上刊载。
七、财务报告
（一）审 计 报 告
天衡审字（2006）606号
吴江丝绸股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吴江丝绸股份有限公司（以下简称丝绸股份公司）2006年6月30日的资产负债表以及2006年1-6月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是丝绸股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了丝绸股份公司2006年6月30日的财务状况以及2006年1－6月的经营成果和现金流量。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆竞
中国·南京 中国注册会计师：游世秋
2006年8月23日
（二）会计报表
资 产 负 债 表
2006年6月30日
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元
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资产 注释 年初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 510,257,679.83 494,459,961.66 664,657,727.79 613,737,291.43
短期投资 - - - -
应收票据 2 69,911,599.65 69,911,599.65 43,485,866.41 43,485,866.41
应收股利 - - - -
应收利息 197,000.00 197,000.00 206,040.00 206,040.00
应收账款 3 85,285,328.72 85,366,841.30 110,031,623.17 112,494,745.08
其他应收款 4 31,941,943.66 154,168,626.94 111,429,174.15 231,675,733.22
预付账款 5 85,492,610.53 81,432,514.31 63,716,617.67 56,066,624.72
应收补贴款 6 924,435.43 - 1,965,975.64 -
存货 7 417,935,391.80 167,381,294.97 612,629,385.13 318,109,956.60
待摊费用 8 3,468,860.83 3,468,860.83 1,175,680.03 1,175,680.03
一年内到期的长期债权投资 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,205,414,850.45 1,056,386,699.66 1,609,298,089.99 1,376,951,937.49
长期投资：
长期股权投资 9 154,193,024.63 170,967,923.44 81,020,543.78 96,518,617.73
长期债权投资 10 10,000,000.00 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
长期投资合计 164,193,024.63 180,967,923.44 86,020,543.78 101,518,617.73
固定资产：
固定资产原价 11 2,412,647,027.37 2,404,026,227.91 2,438,718,289.69 2,430,089,300.23
减：累计折旧 11 786,438,114.78 785,841,043.54 843,219,623.78 842,226,584.12
固定资产净值 1,626,208,912.59 1,618,185,184.37 1,595,498,665.91 1,587,862,716.11
减：固定资产减值准备 11 14,864,235.92 14,864,235.92 14,665,432.07 14,665,432.07
固定资产净额 1,611,344,676.67 1,603,320,948.45 1,580,833,233.84 1,573,197,284.04
工程物资 - - - -
在建工程 12 81,117,915.10 81,117,915.10 62,144,650.76 62,144,650.76
固定资产清理 - - - -
固定资产合计 1,692,462,591.77 1,684,438,863.55 1,642,977,884.60 1,635,341,934.80
无形资产及其他资产：
无形资产 13 412,303,215.53 412,303,215.53 309,649,266.41 309,649,266.41
长期待摊费用 14 23,951,551.51 23,951,551.51 22,105,717.23 22,105,717.23
其他长期资产 - - - -
无形资产及其他资产合计 436,254,767.04 436,254,767.04 331,754,983.64 331,754,983.64
递延税项：
递延税款借项 - - - -
资产总计 3,498,325,233.89 3,358,048,253.69 3,670,051,502.01 3,445,567,473.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵
资 产 负 债 表 （续）
2006年6月30日
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元
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负债和股东权益 注释 年初数 期末数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 15 564,500,000.00 564,500,000.00 534,500,000.00 534,500,000.00
应付票据 16 71,000,000.00 71,000,000.00 69,600,000.00 69,600,000.00
应付账款 17 192,419,544.36 131,343,111.54 115,351,518.58 105,278,752.39
预收账款 18 306,874,528.49 270,017,911.76 353,673,313.06 277,750,157.86
应付工资 47,715,089.00 47,715,089.00 39,940,107.94 39,840,107.94
应付福利费 24,605,890.69 24,605,890.69 24,758,328.46 24,758,328.46
应付股利 - - - -
应交税金 19 62,882,705.12 67,202,470.15 68,247,059.43 79,368,954.56
其他应交款 20 3,386,341.39 3,427,012.45 2,980,064.24 3,072,952.71
其他应付款 21 44,903,259.28 52,119,255.74 121,362,721.66 129,017,997.76
预提费用 22 5,932,583.53 5,932,583.53 9,321,366.11 9,175,399.48
预计负债 - - - -
一年内到期的长期负债 - - - -
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 1,324,219,941.86 1,237,863,324.86 1,339,734,479.48 1,272,362,651.16
长期负债：
长期借款 23 - - 104,250,000.00 -
应付债券 24 796,339,684.80 796,339,684.80 350,311,043.46 350,311,043.46
长期应付款 - - - -
专项应付款 25 4,150,594.91 4,150,594.91 5,202,160.41 5,202,160.41
其他长期负债 - - - -
长期负债合计 800,490,279.71 800,490,279.71 459,763,203.87 355,513,203.87
递延税项：
递延税款贷项 - - - -
负债合计 2,124,710,221.57 2,038,353,604.57 1,799,497,683.35 1,627,875,855.03
少数股东权益 2,081,882.44 - 1,939,116.47
股东权益：
股本 26 467,929,397.00 467,929,397.00 616,807,512.00 616,807,512.00
减：已归还投资 - - - -
股本净额 467,929,397.00 467,929,397.00 616,807,512.00 616,807,512.00
资本公积 27 654,170,705.20 654,170,705.20 944,029,679.23 944,029,679.23
盈余公积 28 73,040,837.72 72,299,445.52 73,040,837.72 72,299,445.52
未分配利润 29 176,392,189.96 125,295,101.40 234,736,673.24 184,554,981.88
股东权益合计 1,371,533,129.88 1,319,694,649.12 1,868,614,702.19 1,817,691,618.63
负债和股东权益总计 3,498,325,233.89 3,358,048,253.69 3,670,051,502.01 3,445,567,473.66
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公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵
利 润 及 利 润 分 配 表
2006年1-6月
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注释 上年同期数（未经审计） 本年累计数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 30 1,289,590,121.27 1,194,698,645.51 1,254,103,363.89 1,182,509,564.97
减：主营业务成本 30 1,191,677,307.96 1,099,345,629.88 1,122,145,502.79 1,051,181,254.02
主营业务税金及附加 31 2,961,878.88 2,857,977.85 3,731,202.10 3,703,767.84
二、主营业务利润 94,950,934.43 92,495,037.78 128,226,659.00 127,624,543.11
加：其他业务利润 32 15,706,871.31 15,355,688.12 16,377,826.53 15,813,611.73
减:营业费用 23,638,305.62 22,417,086.22 29,551,608.31 29,201,394.78
管理费用 33 42,344,761.48 41,659,210.32 62,376,760.52 60,280,860.14
财务费用 34 20,490,961.68 20,483,588.52 26,704,365.03 25,919,820.26
三、营业利润 24,183,776.96 23,290,840.84 25,971,751.67 28,036,079.66
加：:投资收益 35 -982,707.44 -1,135,092.14 58,617,098.68 57,340,273.82
补贴收入 - - -
营业外收入 36 2,949,991.00 2,528,145.04 7,019,165.88 7,019,165.88
减：营业外支出 37 2,559,145.04 2,106,299.08 2,543,955.63 2,491,274.89
四、利润总额 23,591,915.48 22,577,594.66 89,064,060.60 89,904,244.47
减：所得税 9,340,711.92 9,140,262.75 30,862,343.29 30,644,363.99
少数股东损益 -26,207.08 -142,765.97
五、净利润 14,277,410.64 13,437,331.91 58,344,483.28 59,259,880.48
加：年初未分配利润 145,987,820.60 125,950,495.83 176,392,189.96 125,295,101.40
其他转入 - - - -
六、可供分配的利润 160,265,231.24 139,387,827.74 234,736,673.24 184,554,981.88
减：提取法定盈余公积 - - - -
提取法定公益金 - - - -
七、可供股东分配的利润 160,265,231.24 139,387,827.74 234,736,673.24 184,554,981.88
减：应付优先股股利 - - - -
提取任意盈余公积 - - - -
应付普通股股利 - - - -
转作股本的普通股股利 - - - -
八、未分配利润 160,265,231.24 139,387,827.74 234,736,673.24 184,554,981.88
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公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵
补充资料：
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项目 上年同期数 本年累计数
合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 43,603,689.03 43,603,689.03
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
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现 金 流 量 表
2006年1－6月
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注释 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,541,392,401.52 1,430,576,353.70
收到的税费返还 9,701,652.03 -
收到的其他与经营活动有关的现金 38 217,171,589.24 232,896,960.63
现金流入小计 1,768,265,642.79 1,663,473,314.33
购买商品、接受劳务支付的现金 1,352,539,394.93 1,177,758,365.04
支付给职工以及为职工支付的现金 65,339,952.99 64,890,163.38
支付的各项税费 68,961,696.29 64,703,316.50
支付的其他与经营活动有关的现金 39 155,465,050.71 157,760,047.97
现金流出小计 1,642,306,094.92 1,465,111,892.89
经营活动产生的现金流量净额 125,959,547.87 198,361,421.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 47,346,789.53 47,346,789.53
取得投资收益所收到的现金 393,750.00 393,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,657,136.08 2,657,136.08
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 50,397,675.61 50,397,675.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 84,645,162.53 84,636,972.53
投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流出小计 84,645,162.53 84,636,972.53
投资活动产生的现金流量净额 -34,247,486.92 -34,239,296.92
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资所收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资 - -
借款所收到的现金 619,250,000.00 515,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 619,250,000.00 515,000,000.00
偿还债务所支付的现金 545,000,000.00 545,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,664,417.13 17,913,999.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 40 130,638,255.00 130,638,255.00
现金流出小计 694,302,672.13 693,552,254.00
筹资活动产生的现金流量净额 -75,052,672.13 -178,552,254.00
四、汇率变动对现金的影响额 -84,146.98 -672.88
五、现金及现金等价物净增加额 16,575,241.84 -14,430,802.36
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公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵
现金流量表补充资料
2006年1－6月
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元
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项目 注释 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 58,344,483.28 59,259,880.48
加：少数股东损益 -142,765.97 -
计提的资产减值准备 9,625,359.95 8,824,055.61
固定资产折旧 63,441,629.44 63,045,661.02
无形资产摊销 5,472,978.19 5,472,978.19
长期待摊费用摊销 1,845,834.28 1,845,834.28
待摊费用的减少(减:增加) 322,910.80 322,910.80
预提费用的增加(减:减少) 3,134,197.33 2,988,230.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -626,778.42 -626,778.42
固定资产报废损失 69,210.74 69,210.74
财务费用 27,855,374.66 27,021,482.43
投资损失（减：收益） -58,617,098.68 -57,340,273.82
递延税款贷项（减：借项） - -
存货的减少（减：增加） -91,701,842.81 -47,736,511.11
经营性应收项目的减少（减：增加） 46,890,622.10 9,265,443.06
经营性应付项目的增加（减：减少） 67,542,539.10 129,329,729.61
其他 -7,497,106.12 -3,380,432.13
经营活动产生的现金流量净额 125,959,547.87 198,361,421.44
2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 265,499,488.74 219,045,136.41
减：现金的期初余额 248,924,246.90 233,475,938.77
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物的净增加额 41 16,575,241.84 -14,430,802.36
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公司法定代表人：董东立 主管会计负责人：钱元新 会计机构负责人：曹永兵
利润表附表
2006年1-6月
编制单位：吴江丝绸股份有限公司
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.86% 8.81% 0.2079 0.2635
营业利润 1.39% 1.78% 0.0421 0.0534
净利润 3.12% 4.01% 0.0946 0.1199
扣除非经常性损益后的净利润 1.14% 1.47% 0.0347 0.0439
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公司法定代表人：董东立 主管会计负责人： 钱元新 会计机构负责人：曹永兵
合并资产减值准备明细表
2006年1－6月
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回 其他原因
升转回数 转出数
一、坏账准备合计 50,094,569.8 10,494,173.9 60,588,743.81
3 8
其中：应收账款 14,487,473.9 2,637,437.54 17,124,911.44
0
其他应收款 35,607,095.9 7,856,736.44 43,463,832.37
3
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 20,558,766.9 660,506.97 841,749.13 488,768. 19,888,756.77
5 02
其中：产成品 17,990,548.5 31,757.81 488,768. 17,533,538.29
0 02
库存商品 288,183.92 288,183.92
自制半成品 396,222.57 177,794.53 574,017.10
原材料 1,883,811.96 450,954.63 841,749.13 1,493,017.46
四、长期投资减值准备合计 23,333,333.3 23,333,333.33
3
其中：长期股权投资 23,333,333.3 23,333,333.33
3
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 14,864,235.9 334,287.38 533,091. 14,665,432.07
2 23
其中：房屋、建筑物
机器设备 14,864,235.9 334,287.38 533,091. 14,665,432.07
2 23
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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公司法定代表人：董东立 主管会计负责人： 钱元新 会计机构负责人：曹永兵
母公司资产减值准备明细表
2006年1－6月
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升 其他原因转出
转回数 数
一、坏账准备合计 98,860,997.36 9,692,869.64 108,553,867.00
其中：应收账款 14,491,667.97 2,762,785.40 17,254,453.37
其他应收款 84,369,329.39 6,930,084.24 91,299,413.63
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 20,558,766.95 660,506.97 19,888,756.77
其中：产成品 17,990,548.50 31,757.81 488,768.02 17,533,538.29
库存商品 288,183.92 - 288,183.92
自制半成品 396,222.57 177,794.53 574,017.10
原材料 1,883,811.96 450,954.63 841,749.13 1,493,017.46
四、长期投资减值准备合计 23,333,333.33 23,333,333.33
其中：长期股权投资 23,333,333.33 23,333,333.33
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 14,864,235.92 334,287.38 533,091.23 14,665,432.07
其中：房屋、建筑物
机器设备 14,864,235.92 334,287.38 533,091.23 14,665,432.07
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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公司法定代表人：董东立 主管会计负责人： 钱元新 会计机构负责人：曹永兵
吴江丝绸股份有限公司
会计报表附注
一、公司的基本情况
吴江丝绸股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复[1998]71号文批准,由江苏吴江丝绸集团有限公司（以下简称集团公司）、江苏省丝绸集团有限公司、中国丝绸工业总公司、中国服装集团公司、苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司。
公司成立于1998年7月16日，注册资本31,300.00万元，企业法人营业执照号3200001104061。公司经营范围：资产经营，纺织原料（皮棉除外）、针纺织品、聚酯（PET）生产、销售，电脑绣花，房地产开发、经营，仓储，蒸汽供应，公路货运，技术咨询，实业投资，国内贸易。本企业及其成员企业自产的坯绸，本企业自产的染色、印花绸及化纤织物、电脑绣花系列产品、服装、服饰系列产品的出口业务，本企业生产、科研所需的原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口业务。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1998]223号、证监发行字[1998]224号文核准，公司于1998年8月发行可转换公司债券20,000.00万元，并于1998年9月15日在深圳证券交易所挂牌交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]35号文核准，公司于2000年4月向社会公开发行人民币普通股10,500万股，并于2000年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。公司股本总额变更为人民币41,800.00万元，注册资本变更为人民币41,800.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]85号文核准，公司于2002年9月9日发行可转换公司债券80,000.00万元，并于2002年9月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
截止2006年6月30日，公司发行上市的可转换公司债券转为股本19,880.7512万股，公司股本总额变更为61,680.7512万元。
二、公司主要会计政策、会计估计及其变更、合并会计报表的编制方法
会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
记账本位币：人民币。
记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账；期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建固定资产专门外币借款产生的差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余作为汇兑损益，计入当期损益。
6．现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．短期投资核算方法：
（1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。
（2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等的余额，确认为投资损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备，如某项投资占投资总额10%以上（含10%）的则按单项投资为基础计算确定计提跌价准备。
8．坏账核算方法：
（1）坏账确认的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
（2）坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：
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账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 30%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
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公司根据债务单位的实际财务状况以及其他相关信息，并有确凿证据表明应收款项不能收回或收回的可能性很小时，可对该应收款项计提特别坏帐准备。
9．存货核算方法：
（1）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品、房地产开发成本、房地产开发产品。
（2）存货在取得时按照实际成本入账。原材料、产成品及库存商品发出采用加权平均法核算；在产品按实际消耗的材料保留其成本，发出时采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法；房地产开发成本核算尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业；房地产开发产品是指已建成、待出售的物业。
（3）存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10．长期投资核算方法：
（1）长期股权投资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。
①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算。
③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。
④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（2）长期债权投资：
①债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期损益。
②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。
③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11．固定资产核算方法：
（1）固定资产标准为单位价值在2000.00元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000.00元以上，并且使用年限超过2年的，也列为固定资产。
（2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计4%的净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋建筑物 20-45 4.80%-2.13%
专用设备 10-14 9.60%-6.86%
通用设备 10-14 9.60%-6.86%
其他设备 12-20 8.00%-4.80%
（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法：
公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。
在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。
13．无形资产计价及摊销方法：
无形资产在取得时按实际成本计价。
无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。
无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。
15．借款费用的核算方法：
（1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也可于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
（3）可转换公司债券发行费用的核算方法：可转换公司债券发行费用先记入在建工程，在可转换公司债券存续期内如果发生转股，按实际已转换为股票的可转换公司债券应分摊的发行费用冲减可转换公司债券转股时的溢价；可转换公司债券存续期满后，未转股的可转换公司债券应分摊的发行费用资本化，按实际完工的工程项目记入固定资产并调整折旧。
16．应付债券的核算方法：公司的应付债券为可转换公司债券，于发行时按可转换债券的面值入账，并按期计提债券利息。公司可转换公司债券的持有人按照约定的条件在规定的转股期内将持有的可转换公司债券转换为公司股票时，将债券面值和已计提的利息扣除用现金支付的不可转换股票的部分，按股票面值和转换的股数计算的股票面值总额计入股本，差额部分计入资本公积。
17．收入确认原则：
（1）销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18．所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
19．合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制，以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项数据编制而成。合并时，纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
三、税项
1．流转税：
(1)增值税：水、汽销项税率为13%，其他商品销项税率为 17%；出口商品按国家有关规定执行出口退税政策。
(2)营业税：按劳务或租赁收入的5%计缴。
(3)土地增值税：以房地产销售收入减扣除项目金额为计税基础，按超率累进税率30%-60%计缴。
2．企业所得税：公司及下属子公司均执行33%的企业所得税率。
3．地方税及附加：
(1)城市维护建设税：按流转税额的7%计缴。
(2)教育费附加：按流转税额的4%计缴。
四、控股子公司、合营企业及合并会计报表范围变更
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子公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 所占权益比 是否合并
例
吴江丝绸房地产有限公司 2000万元 房地产开发销售 1800万元 90.00% 是
吴江泰来进出口有限公司 888万元 自营和代理商品和技术进出 798万元 89.86% 是
口
吴江丝绸房产物业管理有限公司 50万元 物业管理 50万元 100% 是
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吴江丝绸房产物业管理有限公司系吴江丝绸房地产有限公司、吴江泰来进出口有限公司于2003年共同出资组建的有限责任公司，吴江丝绸房地产有限公司出资比例70%、吴江泰来进出口有限公司出资比例30%。根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表范围请示的复函》的规定，吴江丝绸房产物业管理有限公司的资产总额、销售收入、当期净利润均小于规定计算标准的10%，根据重要性原则，以前年度未纳入合并会计报表范围。2006年1－6月吴江丝绸房产物业管理有限公司经营亏损，本期纳入合并会计报表范围，并追溯调整了以前年度的合并会计报表。
五、合并会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
货币资金
(1)明细项目：
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项目 币别 年初数 期末数
人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额
现金 人民币 92,271.12 202,423.56
银行存款 人民币 229,176,214.25 225,576,462.42
银行存款 美元 726,232.97 -
其他货币资金 人民币 280,262,961.49 438,878,841.81
合计 510,257,679.83 664,657,727.79
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(2)其他说明：
除其他货币资金期末数中的可转换公司债券偿债基金368,734,900.00元、银行承兑汇票保证金20,380,000.00元、信用证保证金4,261,158.49元、担保保证保证金2,226,000.00元、工程工资预留保证金3,556,180.56元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。
(3)期末货币资金余额较年初数增加30.26%，其主要原因为：公司存放在银行的可转换公司债券偿债基金增加。
2、应收票据
(1)明细项目：
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项目 年初数 期末数
银行承兑汇票 69,856,589.15 43,485,866.41
商业承兑汇票 55,010.50 -
合计 69,911,599.65 43,485,866.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。
(3)应收票据期末数较年初数减少37.80%，其主要原因为：公司本期银行承兑汇票贴现增加。
3、应收账款
账龄分析：
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账龄 年初数 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
一年以内 84,250,330.2 84.44% 4,212,516.51 110,395,697.12 86.82% 5,519,784.85
9
一至二年 2,420,141.36 2.43% 242,014.13 3,444,439.11 2.71% 344,443.91
二至三年 1,139,010.91 1.14% 341,703.27 1,201,415.32 0.95% 360,424.60
三至四年 4,019,358.62 4.03% 2,009,679.31 1,289,833.19 1.01% 644,916.60
四至五年 1,312,003.81 1.31% 1,049,603.05 2,849,041.97 2.24% 2,279,233.58
五年以上 6,631,957.63 6.65% 6,631,957.63 7,976,107.90 6.27% 7,976,107.90
合计 99,772,802.6 100.00% 14,487,473.90 127,156,534.61 100.00% 17,124,911.44
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款中欠款金额前五名合计32,835,717.50元，占应收账款总额的比例为25.82%。
4、其他应收款
账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 年初数 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比
例
一年以内 18,571,913.90 27.49% 928,595.69 96,179,779.24 62
.0
9%
一至二年 13,242,231.99 19.60% 1,324,223.20 12,454,599.04 8.
04
%
二至三年 2,313,345.53 3.43% 694,003.66 10,720,264.90 6.
92
%
三至四年 29,456,514.33 43.61% 28,908,012.18 30,609,839.51 19
.7
6%
四至五年 1,063,863.18 1.57% 851,090.54 1,099,472.82 0.
71
%
五年以上 2,901,170.66 4.30% 2,901,170.66 3,829,051.01 2.
48
%
合计 67,549,039.59 100.00% 35,607,095.93 154,893,006.52 10
0.
00
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款中欠款金额较大的单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款原因
苏州苏源资产投资有限公司 45,000,000.00 应收股权转让款
江苏恒力化纤有限公司 44,040,000.00 应收股权转让款
江苏方圆化纤有限公司 28,359,510.00 [注]
吴江文博丝绸织造有限公司 5,239,226.00 应收资产转让款
吴江华畅丝绸织造有限公司 3,707,181.70 应收资产转让款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]截至2006年6月30日公司应收江苏方圆化纤有限公司28,359,510.00 元，其形成原因为：
江苏方圆化纤有限公司向公司暂借款6,000,000.00元。
公司与江苏方圆化纤有限公司于2003年10月8日签订《协议书》，公司出资24,500,000.00元与江苏方圆化纤有限公司共同经营聚脂切片，经营过程由江苏方圆化纤有限公司操作，并承包经营利润；江苏方圆化纤有限公司按季向公司支付的经营利润不低于公司出资额的同期银行贷款利息；双方约定经营期限自2003年10月至2004年9月，经营终止时江苏方圆化纤有限公司向公司提供按公司出资额24,500,000.00元以采购成本计算的聚脂切片或归还资金。截止2006年6月30日，江苏方圆化纤有限公司尚未归还上述款项。
公司收到江苏方圆化纤有限公司资金占用费2,140,490.00元。
公司已对上述应收款项计提了全额特别坏账准备。
(3)其他应收款期末欠款金额前五名金额合计126,345,917.70元，占其他应收款总额的比例81.57%。
(4)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(5) 其他应收款期末余额较年初数增加129.30%，其主要原因为：公司本期应收股权转让款增加。
5、预付账款
账龄分析：
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账龄 年初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 74,332,730.05 86.95% 50,406,430.26 79.11%
一至二年 10,335,130.34 12.09% 3,365,866.61 5.28%
二至三年 440,827.72 0.52% 9,944,320.80 15.61%
三年以上 383,922.42 0.44% - -
合计 85,492,610.53 100.00% 63,716,617.67 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(3)预付账款期末数中包括预付征地款23,152,200.00元。
(4)账龄超过1年的预付账款未收回的原因是：以前年度预付征地款，以及尚未与供应商结算的款项。
6、应收补贴款
应收补贴款年初数和期末数均为公司之控股子公司——吴江泰来进出口有限公司的应收出口退税款。
7、存货
(1)明细项目：
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项目 年初数 期末数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 51,086,759.23 1,883,811.96 53,206,994.32 1,493,017.46
低值易耗品及包装物 234,866.36 - 179,873.11 -
在产品 22,180,102.62 - 24,169,837.99 -
自制半成品 18,331,078.14 396,222.57 10,249,706.57 574,017.10
产成品 86,332,400.24 17,990,548.50 114,086,566.10 17,533,538.29
库存商品 27,699,463.28 288,183.92 43,033,459.88 288,183.92
房地产开发成本 231,761,725.15 - 387,488,917.81 -
房地产开发产品 867,763.73 - 102,786.12 -
合计 438,494,158.75 20,558,766.95 632,518,141.90 19,888,756.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备增减变动情况如下：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 1,883,811.96 450,954.63 841,749.13 1,493,017.46
产成品 17,990,548.50 31,757.81 488,768.02 17,533,538.29
自制半成品 396,222.57 177,794.53 - 574,017.10
库存商品 288,183.92 - - 288,183.92
合计 20,558,766.95 660,506.97 1,330,517.15 19,888,756.77
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(3)存货跌价准备计提的依据为：按2006年6月30日账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。
(4) 存货期末余额较年初数增加44.25%，其主要原因为：①公司于2006年7月18日取得江苏省建设厅颁发的房地产开发企业资质证书，且公司认定东方丝绸市场建造开发的精品商区项目属于房地产开发业务，因此公司将上年度在无形资产科目核算的开发土地和在在建工程科目核算的工程支出调整为房地产开发成本。②本期公司房地产业务工程支出增加。③公司化纤产品期末库存增加。
(5)期末存货中用于担保的情况：公司之控股子公司——吴江丝绸房地产有限公司分别将证号为吴国用（2006）第020279046号（土地面积为1145.20平米）、证号吴国用（2004）第020079001号（土地面积为17203.70平米）、证号吴国用（2006）第02040086－2号（土地面积为27382.10平米）的土地使用权用于抵押，且由江苏吴江丝绸集团有限公司提供连带责任担保，获取银行长期借款，用于“衡悦广场”项目的开发。截至2006年6月30日上述已抵押的土地使用权账面价值17,303.31万元。
8、待摊费用
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项目 年初数 期末数
可转换公司债券担保费 2,955,405.00 985,135.00
财产保险费 510,388.40 190,545.03
其他 3,067.43 -
合计 3,468,860.83 1,175,680.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资
(1)明细项目：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股权投资差额 51,904.90 - 51,904.90 -
联营公司投资 125,561,119.73 14,315,735.02 87,436,310.97 52,440,543.78
其他股权投资 28,580,000.00 - - 28,580,000.00
合计 154,193,024.63 14,315,735.02 87,488,215.87 81,020,543.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)联营公司投资明细情况如下：
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被投资单位名称 持股比 初始投资金额 累计追加投资额 调整被投资公司权益增减
例 本期金额 累计金额
苏州苏盛热电有限公司 18.20% 41,040,000.00 7,560,000.00 - -5,055,718.30
苏州苏震热电有限公司 45.00% 45,000,000.00 - 1,509,385.97 -1,107,970.73
天骄科技创业投资有限公司 33.33% 100,000,000.00 - 12,806,349.05 -13,244,748.96
合计 186,040,000.00 7,560,000.00 14,315,735.02 -19,408,437.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 分得的现金红利 本期转让[注] 期末余额 减值准备
本期金额 累计金额
苏州苏盛热电有限公司 - - 43,544,281.70 - -
苏州苏震热电有限公司 - - 43,892,029.27 - -
天骄科技创业投资有限公司 - 10,981,373.93 - 75,773,877.11 23,333,333.33
合计 - 10,981,373.93 87,436,310.97 75,773,877.11 23,333,333.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注]①公司于2006年4月11日与江苏恒力化纤有限公司签定《股权转让协议书》,公司以人民币6,804.00万元的价款将持有苏州苏盛热电有限公司18.20%的股权转让给江苏恒力化纤有限公司。上述股权转让后，公司已按照《股权转让协议书》的约定退出了苏州苏盛热电有限公司的董事会，且苏州苏盛热电有限公司已于2006年4月21日办理了工商变更登记。截至2006年6月30日,公司已收到按协议约定的转让首付款2,400.00万元,余款江苏恒力化纤有限公司将分别于2006年9月25日支付1,400.00万元，2006年12月25日支付1,400.00万元,2007年3月25日支付1,604.00万元。
②公司于2006年4月11日与苏州苏源资产投资有限公司签定《股权转让协议书》, 公司以人民币6,300.00万元的价款将持有的苏州苏震热电有限公司45%的股权转让给苏州苏源资产投资有限公司。上述股权转让后，公司已按照《股权转让协议书》的约定退出了苏州苏震热电有限公司的董事会，且苏州苏震热电有限公司已于2006年4月20日办理了工商变更登记。截至2006年6月30日,公司已收到按协议约定的转让首付款1,800.00万元,苏州苏源资产投资有限公司将于2006年7月25日,2006年10月25日,2006年12月25日分别等额支付余款。
(3)其他股权投资明细情况如下：
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被投资单位名称 期初投资额 本期增加 本期减少 期末投资额 投资比例 减值准备
上海康弘投资有限公司 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 4.00% -
吴江市农村商业银行股份有限公 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 1.67% -
司
吴江振兴资源开发有限责任公司 12,280,000.00 - - 12,280,000.00 24.56% -
[注]
江苏盛泽物流有限公司 9,500,000.00 - - 9,500,000.00 19.00% -
合计 28,580,000.00 - - 28,580,000.00 -
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[注]公司于2005年1月4日与吴江芦墟镇集体资产经营公司、吴江市水利资产经营公司、吴江市振兴土地开发有限公司、吴江市芦墟城市投资发展有限公司、江苏永鼎股份有限公司、吴江建工投资发展有限公司签订的《投资协议书》，共同出资组建吴江振兴资源开发有限责任公司，公司出资1,228.00万元，占被投资单位注册资本的24.56%。根据上述《投资协议书》，公司作为战略投资合作方，被投资单位对其按11.25%进行利润分配；同时，如被投资单位对所整理土地五年内得不到开发，吴江芦墟镇集体资产经营公司、吴江市水利资产经营公司、吴江市振兴土地开发有限公司应对公司按投资额给予每年不低于20%的补偿，清算时本金和每年20％的补偿款一并退回。公司对该项长期股权投资采用成本法核算。
10、长期债权投资
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债券名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
03苏园建债[注] 10,000,000.00 － － 5,000,000.00 5,000,000.00 －
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[注]“03苏园建债”为苏州工业园区地产经营管理公司于2003年7月18日面向全国发行的10年期固定利率实名制记账式企业债券，年收益率4.30%，由国家开发银行提供无条件不可撤销连带责任担保，2003年7月18日开始发行并计息，于存续期内每年的7月18日起的20个工作日内支付上一个年度利息，2013年7月18日起的20个工作日内支付本金和最后一期利息。
11、固定资产及累计折旧
(1)2006年1－6月固定资产原价、累计折旧增减变动情况如下：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原价：
房屋及建筑物 725,371,674.71 14,391,715.96 - 739,763,390.67
专用设备 1,625,794,600.27 17,955,749.69 8,480,852.83 1,635,269,497.13
通用设备 61,480,752.39 2,483,485.54 278,836.04 63,685,401.89
合计 2,412,647,027.37 34,830,951.19 8,759,688.87 2,438,718,289.69
累计折旧：
房屋及建筑物 111,066,761.02 11,022,801.09 - 122,089,562.11
专用设备 653,503,198.90 50,389,484.81 6,463,471.25 697,429,212.46
通用设备 21,868,154.86 2,029,343.54 196,649.19 23,700,849.21
合计 786,438,114.78 63,441,629.44 6,660,120.44 843,219,623.78
固定资产净值 1,626,208,912.59 1,595,498,665.91
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(2)2006年1－6月固定资产减值准备增减变动情况如下：
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 14,864,235.92 334,287.38 533,091.23 14,665,432.07
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计提固定资产减值准备的原因为：部分设备可收回金额低于账面价值。固定资产减值准备本期减少的原因为：原计提减值准备的固定资产本期已清理处置。
(3)本年增加的固定资产由在建工程转入的情况列示如下：
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项目 固定资产原价
房屋及建筑物 14,391,715.96
专用设备 16,737,451.16
通用设备 2,217,609.00
合计 33,346,776.12
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(4)公司期末无抵押的固定资产。
(5)期末经营性出租的固定资产情况如下：
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项目 固定资产原价
房屋及建筑物 376,227,417.07
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(6)期末尚有账面原值36,768.66万元的房屋及建筑物未办妥产权证或未办理产权过户手续。
12、在建工程
(1)明细项目：
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工程项目名称 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
东方市场扩建项目[注1] 52,602,445.40 7,461,918.88 7,699,396.21 4,102,624.20 48,262,343.87
其中：资本化借款费用 - - - - -
高仿真面料技术改造项目 4,472,218.56 2,225,630.45 5,660,004.75 8,984.63 1,028,859.63
其中：资本化借款费用 - - - - -
多孔差别化项目 611,261.10 8,336,190.06 8,747,451.16 200,000.00 -
其中：资本化借款费用 - - - - -
零星化纤技术改造 2,221,166.07 6,530,590.00 8,230,954.75 499,101.32 21,700.00
热电厂扩建热网及零星改造 - 3,014,052.32 3,008,969.25 5,083.07 -
新达厂-零星改造 - 3,583,875.90 - - 3,583,875.90
可转换公司债券发行费用[注2] 21,210,823.97 - - 11,962,952.61 9,247,871.36
合计 81,117,915.10 31,152,257.61 33,346,776.12 16,778,745.83 62,144,650.76
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工程名称 预算数 资金来源
东方市场扩建项目 15,702万元 转债募集资金及其他来源
高仿真面料技术改造项目 17,424万元 其他来源
多孔差别化项目 16,599万元 转债募集资金
零星化纤技术改造 其他来源
热电厂扩建热网及零星改造 其他来源
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(2)期末在建工程未出现应计提减值准备的情形。
[注1]该项目本期其他减少的原因参见附注五·7。
[注2]本期可转换公司债券发行费用减少的原因为：按实际已转换为股票的可转换公司债券应分摊的发行费用冲减可转换公司债券转股时的溢价。
13、无形资产
(1)明细项目：
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项目 原值 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少数[注] 期末数
盛泽镇大东村2、3、4 9,604,561.58 8,754,344.32 420,861.00 97,086.98 － 9,078,118.34
组土地使用权
盛泽镇市场路六宗土 405,639,798.00 403,548,871.21 － 4,758,207.00 98,219,516.14 300,571,148.07
地使用权
合计 415,244,359.58 412,303,215.53 420,861.00 4,855,293.98 98,219,516.14 309,649,266.41
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项目 取得方式 剩余摊销年限
盛泽镇大东村2、3、4组土地使用权 购买 46.83
盛泽镇市场路六宗土地使用权 购买 31.67
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[注]本期无形资产其他减少的原因参见附注五·7·(4)。
期末无形资产未出现应计提减值准备的情形。
14、长期待摊费用
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项目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
销年限
排污使用权[注] 26,000,000.00 18,200,000.00 - 1,300,000.00 9,100,000.00 16,900,000.00 6.50
供电线路使用权1 4,120,000.00 360,472.25 - 171,666.66 3,931,194.41 188,805.59 0.55
供电线路使用权2 2,006,344.00 1,286,915.36 - 103,185.24 822,613.88 1,183,730.12 5.97
供电线路使用权3 5,419,648.14 4,104,163.90 - 270,982.38 1,586,466.62 3,833,181.52 7.07
合计 37,545,992.14 23,951,551.51 - 1,845,834.28 15,440,274.91 22,105,717.23
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[注]根据吴江市人民政府吴政发[2002]111号文件精神，公司与吴江市盛泽水处理发展有限公司达成如下协议：根据吴江市盛泽镇人民政府《关于核定吴江丝绸股份有限公司排污权的通知》，公司出资2,600.00万元，按1,000.00元/吨计算，购买由盛泽镇人民政府核定的2.60万吨/天的污水排放权，由吴江市盛泽水处理发展有限公司处理公司的生产废水。
15、短期借款
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借款类别 年初数 期末数
担保借款 564,500,000.00 534,500,000.00
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16、应付票据
(1)期末应付票据余额均为银行承兑汇票。
(2)本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位票据。
17、应付账款
(1)本账户期末余额中应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项参见附注七·（三）。
(2)账龄超过3年的应付账款计3,285,038.83元，尚未支付的原因是：尚未到期的分期应付设备款以及尚未与供货商结算的款项。
18、预收账款
(1)本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(2)账龄超过1年的预收账款计210,215,635.59元，尚未结转的主要原因是：公司下属企业东方丝绸市场以前年度预收营业房租金，部分租赁合同期限较长。
19、应交税金
明细项目列示如下：
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税种 年初数 期末数
企业所得税 34,781,849.90 49,092,842.10
增值税 24,164,460.43 13,486,392.13
营业税 859,518.41 405,682.45
房产税 2,707,619.36 5,544,082.35
城市维护建设税 654,644.20 785,891.70
个人所得税 1,084.27 627.55
土地增值税 -286,471.45 -1,068,458.85
合计 62,882,705.12 68,247,059.43
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报告期执行的法定税率参见附注三。
20、其他应交款
(1)其他应交款期初数、期末数均为教育费附加。
(2)报告期执行的相关费率参见附注三。
21、其他应付款
主要往来单位(项目)：
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单位(项目)名称 金额 备注
江苏吴江丝绸集团有限公司 36,064,856.48 暂借款及应付土地租赁费
吴江市财政局 28,000,000.00 暂借款
风险抵押承包金 12,466,197.00 暂收款
吴江市振兴资源开发有限公司 5,000,000.00 暂借款
天骄科技创业投资有限公司 5,000,000.00 暂收款
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(2)本账户余额中应付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项为参见附注七·（三）。
(3)账龄超过3年的其他应付款计9,039,653.61元，尚未支付的主要原因是：公司暂收部分风险抵押承包金账龄较长。
(4)其他应付款期末余额较年初数增加170.28%，其主要原因为：公司本期向江苏吴江丝绸集团有限公司、吴江市财政局暂借款增加。
22、预提费用
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项目 年初数 期末数 备注
预提利息 928,117.25 934,994.13 未结算银行借款利息
大修理费 4,901,228.33 4,506,934.03 发电机组修理费
吊装费 - 3,393,278.71 按已接受劳务计提费用
其他 103,237.95 486,159.24
合计 5,932,583.53 9,321,366.11
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23、长期借款
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借款类别[注] 借款期限 年利率 金额
抵押、担保借款 2006.02.27-2008.12.31 6.6240% 17,250,000.00
抵押、担保借款 2006.05.22-2008.05.21 6.9345% 87,000,000.00
合计 104,250,000.00
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[注] 抵押、担保情况参见附注五·7·(5)。
24、应付债券
(1)明细情况：
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债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限
丝绸转2 100元 2002年9月9日 800,000,000.00 5年
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
转为资本 偿还本金 支付利息
本金 791,905,000.00 - 446,634,345.00 555.00 - 345,270,100.00
利息 4,434,684.80 6,881,955.30 6,275,696.64 - - 5,040,943.46
合计 796,339,684.80 6,881,955.30 452,910,041.64 555.00 - 350,311,043.46
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(2)可转换公司债券的转股条件：“丝绸转2”的持有人在发行之日起6个月至到期日止期间，可按照约定的转股价格将持有的可转换公司债券转换为公司股票。“丝绸转2”的初始转股价格为8.78元/股，公司二届董事会第七次审议通过关于向下修正“丝绸转2”转股价格的议案，修正后的转股价格为7.03元/股；公司二届董事会第十三次会议审议通过关于向下修正“丝绸转2”转股价格的议案，再次修正后的转股价格为5.66元/股；公司三届董事会第五次会议及公司2005年度第三次临时股东大会审议通过关于向下修正“丝绸转2”转股价格的议案，再次修正后的转股价格为3.00元/股。
(3)担保情况：公司发行的可转换公司债券由中国工商银行总行授权苏州分行提供全额不可撤销的连带责任的保证担保。根据相关担保协议，公司在中国工商银行苏州分行开立保证金账户，在发行可转换公司债券结束日后2个工作日内按担保余额存入不低于10％的保证金，以后每年在付息债券登记日后2个工作日内，继续按付息债券登记日未转股债券余额的20％提取偿债基金存入保证金账户，直至提足兑付到期债券本息为止。同时，江苏吴江丝绸集团有限公司、江苏吴江永鼎集团有限公司、吴江市财政局为中国工商银行苏州分行提供反担保。中国工商银行苏州分行每年按担保本金余值的5‰向公司收取担保费。截至2006年6月30日，公司在中国工商银行吴江盛泽支行偿债基金保证金账户实际存入偿债基金保证金368,734,900.00元。
(4)报告期内发生的转股情况：报告期内“丝绸转2”的持有人将持有的可转换公司债券转（其中：面值446,634,345.00元、已计提利息6,275,696.64元）按3.00元/股换为公司股票148,878,115股，形成资本溢价304,031,926.64元计入资本公积。
25、专项应付款
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项目 年初数 期末数
科技经费拨款 4,150,594.91 5,202,160.41
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26、股本
数量单位：股
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年初数(股权分置改革前) 本期可转换公司 期末数(股权分置改革后)
股份类别 数量 债券转股 股份类别 数量
一、未上市流通股份 313,000,000 一、有限售条件流通股份 313,000,000
其中：国有法人股 292,166,000 其中：国有法人持股 292,166,000
境内社会法人股 20,834,000 境内社会法人持股 20,834,000
二、流通股份 154,929,397 148,878,115 二、无限售条件流通股份 303,807,512
其中：A股 154,929,397 148,878,115 其中：A股 303,807,512
合计 467,929,397 148,878,115 合计 616,807,512
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2006年5月15日，公司相关股东会议审议通过了《吴江丝绸股份有限公司股权分置改革方案》；股权分置改革方案实施的股份变更登记日为2006年5月23日。
27、资本公积
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项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价[注] 648,758,008.17 304,031,926.64 14,172,952.61 938,616,982.20
股权投资准备 1,412,697.03 - - 1,412,697.03
关联交易差价 4,000,000.00 - - 4,000,000.00
合计 654,170,705.20 304,031,926.64 14,172,952.61 944,029,679.23
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[注]资本公积－股本溢价本期增加的原因参见附注五·24。资本公积－股本溢价本期减少的原因为：①本期按实际已转换为股票的可转换公司债券应分摊的发行费用冲减股本溢价；②公司本期股权分置改革费用2,210,000.00元冲减股本溢价。
28、盈余公积
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项目 年初数 本期增加[注] 本期减少[注] 期末数
法定盈余公积 48,199,630.34 24,099,815.18 - 72,299,445.52
公益金 24,099,815.18 - 24,099,815.18 -
子公司法定盈余公积 370,696.10 370,696.10 - 741,392.20
子公司公益金 370,696.10 - 370,696.10 -
合计 73,040,837.72 24,470,511.28 24,470,511.28 73,040,837.72
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[注] 盈余公积本期增减变动的原因为：根据财政部财企[2006]67号《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》，对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。
29、未分配利润
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项目 金额
一、本年净利润 58,344,483.28
加：年初未分配利润 176,392,189.96
盈余公积转入 -
二、可供分配的利润 234,736,673.24
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
三、可供股东分配的利润 234,736,673.24
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
已付普通股股利 -
四、期末未分配利润 234,736,673.24
其中：尚未支付的普通股股利 -
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30、主营业务收入与主营业务成本
(1)按行业分部列示如下：
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行业 主营业务收入 主营业务成本
上年同期数 本期累计数 上年同期数 本期累计数
纺织 973,888,217.32 1,078,331,833.19 933,167,566.58 1,005,303,519.36
贸易 144,873,277.06 111,561,357.43 139,945,305.91 108,401,285.39
电力、热能 221,663,060.22 196,499,576.01 171,147,325.10 139,916,787.04
房地产 1,667,835.00 494,311.05 1,340,449.00 163,819.88
合计 1,342,092,389.60 1,386,887,077.68 1,245,600,646.59 1,253,785,411.67
行业间抵销 52,502,268.33 132,783,713.79 53,923,338.63 131,639,908.88
抵销后合计 1,289,590,121.27 1,254,103,363.89 1,191,677,307.96 1,122,145,502.79
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(2)本期公司前五名客户销售的收入总额为102,753,467.96元，占公司全部销售收入的8.19%。
31、主营业务税金及附加
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项目 上年同期数 本期累计数 计缴标准
营业税 296,292.46 85,930.14 参见附注三
城市维护建设税 1,688,415.30 2,319,718.53
教育费附加 964,167.10 1,325,553.43
土地增值税 13,004.02 -
合计 2,961,878.88 3,731,202.10
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32、其他业务利润
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项目 上年同期数 本期累计数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
销售材料及粉煤灰 103,066,685.89 102,976,734.74 89,951.15 4,979,052.81 2,559,985.28 2,419,067.53
营业房出租 17,965,772.00 7,204,021.11 10,761,750.89 20,816,032.00 11,454,187.07 9,361,844.93
线路发包 3,220,811.00 765,918.55 2,454,892.45 3,345,835.00 781,879.66 2,563,955.34
仓储代理 2,222,605.83 246,779.01 1,975,826.82 1,627,420.02 126,701.93 1,500,718.09
其他 506,709.40 82,259.40 424,450.00 563,515.79 31,275.15 532,240.64
合计 126,982,584.12 111,275,712.81 15,706,871.31 31,331,855.62 14,954,029.09 16,377,826.53
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33、管理费用
管理费用本期累计数较上年同期增加47.31%，其主要原因为：无形资产摊销、工资性支出等增加。
34、财务费用
(1)明细项目：
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项目 上年同期数 本期累计数
利息支出 20,549,590.19 25,800,957.68
减：利息收入 2,147,157.29 893,674.05
资金占用费收入 - 369,622.16
财政贴息收入 - 20,000.00
可转换公司债券担保费摊销 1,979,029.99 1,970,270.00
手续费 109,455.93 132,286.58
汇兑损失 42.86 84,146.98
合计 20,490,961.68 26,704,365.03
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(2)财务费用本期累计数较上年同期数增加30.32%，其主要原因为：银行借款利息支出增加。
35、投资收益
(1)明细项目：
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项目 上年同期数 本期累计数
长期债券投资收益 215,000.00 355,829.53
权益法核算调整被投资公司净损益 -2,309,634.76 14,315,735.02
基金投资收益 11,927.32 －
长期债权投资减值准备转回 1,100,000.00 －
转让股权收益 - 43,603,689.03
股权投资差额摊销 - -51,904.90
成本法核算被投资单位分红 - 393,750.00
合计 -982,707.44 58,617,098.68
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(2)投资收益本期累计数较上年同期数增加5,959.98万元，其主要原因为：公司本期转让持有苏州苏震热电有限公司、苏州苏盛热电有限公司股权取得的收益，以及权益法核算的联营公司净收益增加。
36、营业外收入
(1)明细项目：
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项目 上年同期数 本期累计数
清理固定资产净收益 97,491.00 1,159,869.65
超税奖[注] 2,852,200.00 3,763,900.00
其他 300.00 2,095,396.23
合计 2,949,991.00 7,019,165.88
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[注] 根据吴江市盛泽镇财政所出具的《证明》，公司于2005年度按照吴江市委、吴江市人民政府吴发[2003]25号《关于鼓励做大作强工业企业规模的若干意见》取得2005年度的超税奖3,763,900.00元。
(2)营业外收入本期累计数较上年同期数增加137.94%，其主要原因为：本期清理固定资产净收益、超税奖增加。
37、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期数 本期累计数
清理固定资产净损失 1,508,830.44 69,210.74
计提固定资产减值准备 - 334,287.38
三项基金 930,237.00 1,994,771.31
其他 120,077.60 145,686.20
合计 2,559,145.04 2,543,955.63
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38、收到的其他与经营活动有关的现金
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主要项目 金额
收回的与其他单位资金往来款 198,300,000.00
收到的营业房房租 10,028,136.00
收到的线路发包款 3,345,835.00
收到的利息及资金占用费 1,263,296.21
收到的超税奖励金 3,763,900.00
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39、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 金额
支付的与其他单位资金往来款 130,600,000.00
支付的运输费 3,154,162.05
支付的信用证保证金 2,475,425.56
支付的业务招待费 2,343,134.94
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40、支付的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 金额
支付的可转换公司债券偿债基金 130,328,255.00
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41、现金及现金等价物净增加额
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项目 金额
资产负债表中货币资金的期末余额 664,657,727.79
减：银行承兑汇票保证金 20,380,000.00
信用证保证金 4,261,158.49
可转换公司债券偿债基金 368,734,900.00
担保保证金 2,226,000.00
工程工资预留 3,556,180.56
现金的期末余额 265,499,488.74
资产负债表中货币资金的期初余额 510,257,679.83
减：银行承兑汇票保证金 20,800,000.00
信用证保证金 1,785,732.93
可转换公司债券偿债基金 238,407,200.00
担保保证金 340,500.00
现金的期初余额 248,924,246.90
现金及现金等价物净增加额 16,575,241.84
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六、母公司会计报表主要项目注释
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款
(1)账龄分析：
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账龄 年初数 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
一年以 84,337,862.2 84.46 4,216,893.1 112,990,186 87.08 5,649,509.31
内 6 % 1 .28 %
一至二 2,418,316.04 2.42% 241,831.60 3,442,613.7 2.65% 344,261.38
年 9
二至三 1,139,010.91 1.14% 341,703.27 1,201,415.3 0.93% 360,424.60
年 2
三至四 4,019,358.62 4.03% 2,009,679.3 1,289,833.1 0.99% 644,916.60
年 1 9
四至五 1,312,003.81 1.31% 1,049,603.0 2,849,041.9 2.20% 2,279,233.58
年 5 7
五年以 6,631,957.63 6.64% 6,631,957.6 7,976,107.9 6.15% 7,976,107.90
上 3 0
合计 99,858,509.2 100.0 14,491,667. 129,749,198 100.0 17,254,453.37
7 0% 97 .45 0%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(3)应收账款中欠款金额前五名合计32,835,717.50元,占应收账款总额的比例为25.31%。
2、其他应收款
(1)账龄分析：
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账龄 年初数 期末数
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例
一年以内 23,621,078.07 9.90% 1,181,053.90 107,243,918.83 33.19%
一至二年 19,602,984.56 8.22% 1,960,298.46 11,469,728.73 3.55%
二至三年 161,892,345.53 67.87% 48,567,703.66 168,823,135.95 52.28%
三至四年 29,456,514.33 12.35% 28,908,012.17 30,509,839.51 9.45%
四至五年 1,063,863.18 0.45% 851,090.54 1,099,472.82 0.34%
五年以上 2,901,170.66 1.21% 2,901,170.66 3,829,051.01 1.19%
合计 238,537,956.33 100.00% 84,369,329.39 322,975,146.85 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款原因
吴江丝绸房地产有限公司 167,138,114.00 [注1]
苏州苏源资产投资有限公司 45,000,000.00 应收股权转让款
江苏恒力化纤有限公司 44,040,000.00 应收股权转让款
江苏方圆化纤有限公司 28,359,510.00 [注2]
吴江文博丝绸织造有限公司 5,239,226.00 应收资产转让款
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[注1] 公司与控股子公司——吴江丝绸房地产有限公司之间资金往来的主要原因为：①根据公司与吴江丝绸房地产有限公司于2003年6月15日签订的《协议书》，吴江丝绸房地产有限公司向公司借入17,150.00万元用以支付位于盛泽镇舜新中路西侧32652.50平方米商业用地的受让款。②根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司、吴江丝绸房地产有限公司于2006年1月10日签署的《协议》，吴江丝绸房地产有限公司所欠江苏吴江丝绸集团有限公司的土地受让款56,058,114.00元转由公司代为支付。③吴江丝绸房地产有限公司向公司偿还以上款项。
[注2]参见附注五4。
(3)其他应收款欠款金额前五名合计289,776,850.00元，占其他应收款总额的比例为89.72%。
(4)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
(5)其他应收款期末余额较年初数增加35.40%，其主要原因参见附注五4。
3、长期股权投资
(1)明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
子公司投资 18,638,617.33 -1,288,638.48 51,904.90 17,298,073.95
其中：股权投资差额 51,904.90 - 51,904.90 -
联营公司投资 125,549,306.11 14,327,548.64 87,436,310.97 52,440,543.78
其他股权投资 26,780,000.00 - - 26,780,000.00
合计 170,967,923.44 13,038,910.16 87,488,215.87 96,518,617.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司投资明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持股比例 初始投资金额 累计追加投资额 调整被投资公司权益增减
本期金额 累计金额
吴江丝绸房地产有限公司 90.00% 4,560,000.00 13,440,000.00 -1,537,661.26 -10,941,212.84
吴江泰来进出口有限公司 89.86% 7,980,000.00 - 249,022.78 2,259,286.79
合计 12,540,000.00 13,440,000.00 -1,288,638.48 -8,681,926.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 分得的现金红利 期末余额
本期金额 累计金额
吴江丝绸房地产有限公司 - - 7,058,787.16 -
吴江泰来进出口有限公司 - - 10,239,286.79 -
合计 - - 17,298,073.95 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
联营公司投资明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 持股比例 初始投资金额 累计追加投资额 调整被投资公司权益增减
本期金额 累计金额
苏州苏盛热电有限公司 18.20% 41,040,000.00 7,560,000.00 - -5,055,718.30
苏州苏震热电有限公司 45.00% 45,000,000.00 - 1,521,199.59 -1,107,970.73
天骄科技创业投资有限公司 33.33% 100,000,000.00 - 12,806,349.05 -13,244,748.96
合计 186,040,000.00 7,560,000.00 14,327,548.64 -19,408,437.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 分得的现金红利 本期转让 期末余额 减值准备
本期金额 累计金额
苏州苏盛热电有限公司 - - 43,544,281.70 - -
苏州苏震热电有限公司 - - 43,892,029.27 - -
天骄科技创业投资有限公司 - 10,981,373.93 - 75,773,877.11 23,333,333.33
合计 - 10,981,373.93 87,436,310.97 75,773,877.11 23,333,333.33
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其他股权投资明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初投资额 本期增加 本期减少 期末投资额 投资比 减值准备
例
吴江市农村商业银行股份有限公 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 1.67% -
司
吴江振兴资源开发有限责任公司 12,280,000.00 - - 12,280,000.00 24.56% -
江苏盛泽物流有限公司 9,500,000.00 - - 9,500,000.00 19.00% -
合计 26,780,000.00 - - 26,780,000.00 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入与主营业务成本
(1)按行业分部列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本
上年同期数 本期累计数 上年同期数 本期累计数
纺织 973,888,217.32 1,078,331,833.19 933,167,566.58 1,005,303,519.36
贸易 42,258,336.44 24,346,760.00 39,562,776.97 22,112,215.58
电力、热能 221,663,060.22 196,499,576.01 171,147,325.10 139,916,787.04
合计 1,237,809,613.98 1,299,178,169.20 1,143,877,668.65 1,167,332,521.98
行业间抵消 43,110,968.47 116,668,604.23 44,532,038.77 116,151,267.96
抵消后合计 1,194,698,645.51 1,182,509,564.97 1,099,345,629.88 1,051,181,254.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本期公司前五名客户销售的收入总额为102,735,467.96元，占公司全部销售收入的8.69%。
5、投资收益
(1)明细项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期数 本期累计数
长期债券投资收益 215,000.00 355,829.53
权益法核算调整被投资公司净损益 -2,462,019.46 13,038,910.16
基金投资收益 11,927.32 -
计提长期债权投资减值准备以及转回 1,100,000.00 -
转让股权收益 - 43,603,689.03
股权投资差额摊销 - -51,904.90
成本法核算被投资单位分红 - 393,750.00
合计 -1,135,092.14 57,340,273.82
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(2)投资收益本期累计数较上年同期数增加5,847.54万元，其主要原因参见附注五35。
七、关联方关系及其交易
关联方关系
存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类 法定代表
型 人
江苏吴江丝绸集团有 吴江市盛泽镇舜新 资产经营，生产销售：丝绸、化纤织物， 母公司 有限责任公司 胡志良
限公司 路24号 丝绸复制品、服装、化学纤维等；出口本 （国有独资）
企业自产的染色、印花绸缎，电脑绣花、
服装；进口本企业生产、科研所需的原材
料、机械设备、仪器仪表等。
吴江丝绸房地产有限 江苏省吴江市盛泽 房地产开发、销售 子公司 有限责任公司 胡志良
公司 镇舜新路24号
吴江泰来进出口有限 江苏省吴江市盛泽 自营和代理各类商品及技术的进出口业务 子公司 有限责任公司 杨峻峰
公司 镇东方中路229号 （国家限定或禁止的除外），经营进料加
工和“三来一补”业务，经营对销贸易和
转口贸易，国内贸易
吴江丝绸房产物业管 江苏省吴江市盛泽 物业管理 子公司 有限责任公司 王志方
理有限公司 镇舜新中路24号
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
江苏吴江丝绸集团有限公司 33,205.00 33,205.00
吴江丝绸房地产有限公司 2,000.00 2,000.00
吴江泰来进出口有限公司 888.00 888.00
吴江丝绸房产物业管理有限公司 50.00 50.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
单位：人民币万元
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
江苏吴江丝绸集团有限公 29,216.60 62.44% 15.07% 29,216.60 47.37%
司[注]
吴江丝绸房地产有限公司 1,800.00 90.00% 1,800.00 90.00%
吴江泰来进出口有限公司 888.00 89.86% 888.00 89.86%
吴江丝绸房产物业管理有 50.00 100.00% 50.00 100.00%
限公司
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[注]因公司发行的可转换公司债券本期部分被转换为公司普通股，公司总股本增加，致使公司大股东——江苏吴江丝绸集团有限公司持有公司的股权比例下降。
不存在控制关系的关联方：
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企业名称 与公司关系
天骄科技创业投资有限公司 公司之联营公司
吴江中良热电有限公司 同一母公司
吴江市振兴资源开发有限公司 公司之联营公司
吴江东方丝绸实业公司 其法定代表人为公司副董事长
吴江康帕斯实业有限公司 其母公司与公司同一法定代表人
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（二）关联方交易
（如无特别注明，以下货币单位均为人民币万元）
1、向关联方转让股权：
根据2005年11月20日吴江泰来进出口有限公司与江苏吴江丝绸集团有限公司签订《协议书》，鉴于吴江市工业资产经营有限公司在2005年4月12日转让吴江中良热电有限公司股权时为工商登记的需要，以吴江泰来进出口有限公司的名义受让了5.30%的股权，而修订后的《公司法》将于2006年1月1日起实施，吴江泰来进出口有限公司与江苏吴江丝绸集团有限公司约定：在2006年6月前将吴江泰来进出口有限公司名义上持有吴江中良热电有限公司5.30%的股权转让给江苏吴江丝绸集团有限公司。上述股权转让后，吴江中良热电有限公司于2006年6月13日已变更工商登记。
2、公司向关联方销售汽、水、电：
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关联方 上年同期数 本期累计数
江苏吴江丝绸集团有限公司 96.81 18.47
吴江康帕斯实业有限公司 1,790.23 607.08
合计 1,887.04 625.55
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3、公司向关联方销售商品：
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关联方 上年同期数 本期累计数
江苏吴江丝绸集团有限公司 5.04 -
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4、公司向关联方采购商品：
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关联方 上年同期数 本期累计数
吴江东方丝绸实业公司 - 36.83
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5、关联方为公司提供印染加工劳务：
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关联方 上年同期数 本期累计数
江苏吴江丝绸集团有限公司 29.10 -
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6、公司向关联方采购压缩空气：
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关联方 上年同期数 本期累计数
吴江康帕斯实业有限公司 1,592.06 1,232.53
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以上2-6项交易中，公司向吴江康帕斯实业有限公司销售汽、水、电，公司向吴江康帕斯实业有限公司采购压缩空气执行协议价格；公司向其他关联方销售汽、水、电、商品和采购材料，关联方为公司提供印染加工劳务的交易均遵循市价原则，其结算大部分采用赊销或赊购方式。
7、公司向关联方租赁土地：
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关联方 上年同期数 本期累计数
江苏吴江丝绸集团有限公司 182.48 106.49
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根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司于1998年7月18日签订的《国有土地使用权租赁协议》，公司向江苏吴江丝绸集团有限公司共租赁土地364959平方米，按每平方米3元计。根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司于2003年12月25日签订的《协议书》，上述租赁土地租金自2003年1月1日调整为按每平方米10元计。
8、关联方向公司租赁房屋：
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关联方 上年同期数 本期累计数
吴江康帕斯实业有限公司 12.50 12.50
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根据公司与吴江康帕斯实业有限公司签订的《协议书》，吴江康帕斯实业有限公司租赁公司生产用房3272.66平方米，租赁期限为5年，自2004年1月1日起计算租金，年租金为25万元。
9、关联方为公司银行借款提供担保：
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关联方 2005年12月31日 2006年6月30日
江苏吴江丝绸集团有限公司 56,450.00 63,875.00
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10、关联方为公司开具银行承兑汇票提供担保：
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关联方 2005年12月31日 2006年6月30日
江苏吴江丝绸集团有限公司 6,600.00 6,460.00
吴江康帕斯实业有限公司 500.00 500.00
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11、关联方为公司银行保函提供担保：
中国工商银行苏州分行为公司发行可转换公司债券（“丝绸转2”）80,000.00万元提供担保，江苏吴江丝绸集团有限公司为中国工商银行苏州分行提供了反担保。
12、公司向关联方借款：
根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司分别于2006年4月11日、2006年4月19日签订的《借款协议》，公司向江苏吴江丝绸集团有限公司借款合计3,500.00万元，借款期限为6个月，按月利率4.35‰计算公司应计资金占用费支出393,675.00元。
13、公司代关联方支付费用或款项：
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关联方 事项 上年同期数 本期累计数
吴江康帕斯实业有限公司 代支付人员工资 - 17.18
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14、关联方代公司支付费用或款项：
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关联方 事项 上年同期数 本期累计数
江苏吴江丝绸集团有限公司 代付劳动保险费 - 162.41
江苏吴江丝绸集团有限公司 代付人员工资 - 16.52
合计 - 178.93
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(三)与关联方往来余额：
（单位：人民币元）
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科目 关联方 年初数 期末数
应收账款 吴江康帕斯实业有限公司 151,127.17 -
其他应收款 吴江康帕斯实业有限公司 - 125,000.00
预付账款 吴江康帕斯实业有限公司 - 114,937.05
应付账款 吴江康帕斯实业有限公司 1,919,207.95 1,313,861.62
江苏吴江丝绸集团有限公司 89,198,500.78 26,770,818.04
吴江东方丝绸实业公司 - 239,591.52
合计 91,117,708.73 28,324,271.18
其他应付款 吴江市振兴资源开发有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
江苏吴江丝绸集团有限公司 3,000,000.00 36,064,856.48
天骄科技创业投资有限公司 - 5,000,000.00
合计 8,000,000.00 46,064,856.48
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八、或有事项
1、公司持股33.33%的联营企业——天骄科技创业投资有限公司的经营层主要成员因涉嫌职务侵占于2005年3月21日被警方立案侦察，且截至2006年6月30日尚未结案。
2、截至2006年6月30日止，公司之控股子公司——吴江丝绸房地产有限公司按房地产经营惯例为商品房购买人抵押贷款金额1,484.00万元提供担保。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、公司于2006年7月1日与江苏吴江丝绸集团有限公司签订《国有土地使用权转让协议》，公司受让江苏吴江丝绸集团有限公司拥有的座落于吴江市盛泽镇东港地号为071032（登记土地面积为42871.80平方米）和座落于吴江市盛泽镇戚家坝地号为127002（登记土地面积为111763.50平方米）的两宗工业用地使用权，受让价格合计5,534.11万元。公司2006年7月14日召开第三届第十一次董事会审议通过上述国有土地使用权转让事项。
根据上述协议约定：土地转让金分二次支付，第一次为协议生效后的十个工作日内受让方支付土地转让金3,000.00万元，第二次为2006年12月31日前，受让方支付土地转让金2,534.11万元。
2、公司已于2006年7月25日如约收到苏州苏源资产投资有限公司的第二笔股权转让款1,500.00万元。
十、其他重要事项
1、2006年1-6月公司非经常性损益明细情况如下：
(单位：人民币元)
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项目 金额
各种形式的政府补贴 3,783,900.00
收取的资金占用费 369,622.16
处理固定资产净损益 1,090,658.60
其他营业外收支净额 -145,685.89
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,893,769.23
股权转让收益 43,603,689.03
合计 50,595,953.13
所得税后非经常性损益 36,969,009.30
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2、根据《吴江丝绸股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书》，在每年可转换公司债券付息登记日及之前已转换为公司股票的可转换公司债券持有人将不再享有当年债券利息，但可享有公司当年的股票利润分配权益。在每年可转换公司债券付息登记日后转换为公司股票的可转换公司债券持有人将与老股东共享转换当年度的股票利润分配权益。
3、公司大股东——江苏吴江丝绸集团有限公司因涉及与中国东方资产管理公司债务纠纷，于2002年12月11日被司法冻结了其持有公司的8,330万股股权（占17.80%）。2003年江苏吴江丝绸集团有限公司与中国东方资产管理公司已签订了股权质押合同，并于2003年11月在中国证券登记结算有限公司办理了股权解冻手续和股权质押登记手续。
4、根据江苏吴江丝绸集团有限公司与于2006年4月24日签订的《权利质押合同》，鉴于：中国工商银行股份有限公司苏州分行为公司发行8亿元可转换公司债券提供了担保；以及中国工商银行股份有限公司苏州分行在公司股权分置改革中，为公司大股东——江苏吴江丝绸集团有限公司向公司流通股股东所作的现金差价补偿承诺提供了担保，江苏吴江丝绸集团有限公司将拥有公司6278.30万股股份权利质押给中国工商银行股份有限公司苏州分行。
5、根据公司三届第十二次董事会《关于公司2006年中期资本公积转增股本的决议》，公司董事会提议以股权登记日收市的总股本为基数，以资本公积向全体股东每10股转增7股。上述资本公积转增股本预案尚待公司股东大会审议。
八、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程文本。
（五）其他有关资料
吴江丝绸股份有限公司董事会
董事长：董东立
2006年8月23日