江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
2014 年半年度报告
2014 年 08 月
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
连向阳 独立董事 工作原因 金德环
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人计高雄、主管会计工作负责人孙怡虹及会计机构负责人(会计主
管人员)孙怡虹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 ............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7
第四节 董事会报告............................................................ 8
第五节 重要事项 ............................................................ 16
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 27
第九节 财务报告 ............................................................ 28
第十节 备查文件目录........................................................ 106
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、东方市场 指 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
控股股东、丝绸集团 指 江苏吴江丝绸集团有限公司
热电厂 指 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司盛泽热电厂
市场管理部 指 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司市场经营管理部
示范区管理部 指 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司纺织后整理示范区管理部
恒舞传媒 指 江苏恒舞传媒有限公司
丝绸房产 指 吴江丝绸房地产有限公司
丝绸物业 指 吴江丝绸房产物业管理有限公司
丝绸置业 指 苏州丝绸置业有限公司
华都石油 指 吉林省松原市华都石油开发有限公司
纺织城公司 指 江苏盛泽东方纺织城发展有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 东方市场 股票代码 000301
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
公司的中文简称（如有） 东方市场
公司的外文名称（如有） Jiangsu Wujiang China Eastern Silk Market Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）CESM
公司的法定代表人 计高雄
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 汪钟颖 范佳健
联系地址 江苏省吴江市盛泽镇市场路丝绸股份大厦 江苏省吴江市盛泽镇市场路丝绸股份大厦
电话 0512-63527635 0512-63573480
传真 0512-63552272 0512-63552272
电子信箱 wangzy.2006@aliyun.com cesm2000@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2013 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2013 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2013 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 373,245,326.51 585,738,902.57 -36.28%
归属于上市公司股东的净利润（元） 101,678,840.03 125,700,715.86 -19.11%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
87,012,237.05 105,120,404.07 -17.23%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -338,774,413.05 83,370,330.08 -506.35%
基本每股收益（元/股） 0.0835 0.1032 -19.09%
稀释每股收益（元/股） 0.0835 0.1032 -19.09%
加权平均净资产收益率 3.38% 4.57% 减少 1.19 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 3,983,625,443.24 3,666,707,310.75 8.64%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,052,671,035.72 2,959,818,706.88 3.14%
二、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 60,228.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
200,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 5,707,978.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,065,162.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,601,350.00 已确认的融资收益(徐州高速)
减：所得税影响额 4,877,723.18
少数股东权益影响额（税后） -39,930.96
合计 14,666,602.98 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
本报告期，公司董事会和管理层紧紧围绕年初制定的经营计划，以做好现有主业为基础，狠抓内部管
理，加强企业文化建设，注重人才发展战略，保证公司正常运行和健康发展，同时大力推进战略布局，加
快重点工程项目建设，实施产业拓展和升级的发展战略，积极打造企业核心竞争力优势。
截至报告期末，公司总资产398,362.54万元，较上年度末增加8.64%，归属于上市公司股东的净资产
305,267.10万元，较上年度末增加3.14%；本报告期完成营业收入37,324.53万元，较上年同期减少36.28%；
实现利润总额13,838.70万元，较上年同期减少16.70%；实现归属于上市公司股东的净利润10,167.88万元，
较上年同期减少19.11%。
二、主营业务分析
概述
1、主营业务总体分析
本报告期，公司主营业务未发生变化。公司实施多元化经营，主营业务包括“电力、热能”、“房地
产开发”、“营业房出租”等。
（1）电力、热能
本报告期，公司坚持热电联产，对外积极拓展供热市场，对内加强精细化管理，注意安全生产，强化
成本控制，同时有序推进环保设施改造，确保达标排放，保证了经营业绩的稳定。
截至报告期末，公司热网管线近110公里，蒸汽用户380户。
（2）房地产开发
本报告期，受国家宏观调控政策的持续影响，当地房地产行业景气度整体呈下滑趋势，房价回落的预
期、按揭贷款政策趋紧等因素,强化了市场的观望情绪，市场成交平淡，本期公司商品房实现销售面积0.19
万平方米，同比下降幅度较大。
公司在售的房地产项目4个，分别为馨悦苑、衡悦广场、新华花园、春之声商业广场项目；尚待开发
的项目有蚬子荡项目。截至报告期末，公司商品房可售面积1.56万平方米。
(3)营业房出租
本报告期，公司成立询价小组多次调查分析，推行拍租、阶梯式定价等方法，不断挖掘营业房租赁价
格的提价空间，同时积极盘活存量资产，优化资源配置，业务收入稳定增长。
公司营业房出租的经营模式以短租为主，长租为辅，主要有东方丝绸市场商铺出租以及其他房产等出
租，其他用于出租的房产等主要包括：办公楼、厂房以及物流资产；大润发及其商铺；车位以及物业场地
等。截至报告期末，营业房可租面积34.14万平方米，已租面积33.32万平方米，出租率97.60%。
2、公司营业收入、成本、费用、现金流等项目的同比变动情况及原因
主要财务数据同比变动情况
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单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 373,245,326.51 585,738,902.57 -36.28% 本期公司交房量减少，确认的商品房销售收入下降所致
营业成本 211,014,302.48 383,713,157.74 -45.01% 本期公司交房量减少，确认的商品房销售成本下降所致
本期公司交房量减少，计提的营业税金及附加相应下降
营业税金及附加 15,588,447.35 33,462,006.88 -53.41%
所致
销售费用 705,527.17 6,016,153.05 -88.27% 本期房产项目销售佣金减少所致
管理费用 35,739,370.86 35,681,306.26 0.16%
财务费用 -19,435,653.04 -24,496,304.01 20.66% 本期银行贷款增加,计提贷款利息相应增加所致
资产减值损失 124,816.50 1,711,290.19 -92.71% 本期应收款项减少，计提的坏帐准备相应减少所致
投资收益 9,683,455.10 4,956,151.06 95.38% 本期增加信托产品收益所致
营业外收入 911,825.54 12,640,399.24 -92.79% 本期减少非流动资产处置收益所致
营业外支出 1,716,759.09 1,120,222.20 53.25% 本期增加非流动资产处置损失所致
所得税费用 36,349,073.96 40,821,659.87 -10.96%
经营活动产生的 本期支付蚬子荡项目土地款及商品房销售预收款减少所
-338,774,413.05 83,370,330.08 -506.35%
现金流量净额 致
投资活动产生的 本期收到政府回购盛泽镇西白洋（南草圩）地块款项所
33,752,143.29 -110,057,013.97 130.67%
现金流量净额 致
筹资活动产生的
294,342,348.18 -22,115,877.31 1,430.91% 本期增加银行借款所致
现金流量净额
现金及现金等价
-10,679,921.58 -48,802,561.20 78.12%
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1、全年预算完成情况
2014年全年营业总收入预算不低于80,000万元，上半年已完成营业收入37,324.53万元，约占全年营
业总收入预算的46.66%。
2、重点项目建设进度
本报告期，市场提升改造工程项目已完成前期工作，进入全面建设期；燃机热电联产项目成立项目小
组，稳步推进项目的可研、环评等前期工作。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上
营业收入 营业成本 毛利率 毛利率比上年同期增减
年同期增减 年同期增减
分行业（产品）
电力、热能 274,698,295.54 166,366,034.65 39.44% -2.78% -13.94% 增加 7.85 个百分点
房地产开发 27,161,047.00 12,034,796.99 55.69% -88.12% -92.19% 增加 23.08 个百分点
营业房出租 55,380,469.19 19,517,838.12 64.76% 2.01% -2.10% 增加 1.48 个百分点
原油开采 7,047,332.80 8,226,828.96 -16.74% -51.48% -32.09% 减少 33.34 个百分点
其他 5,091,182.41 4,756,405.68 6.58% -9.81% 12.11% 减少 18.27 个百分点
分地区
1、江苏 362,330,994.14 202,675,075.44 44.06% -36.57% -45.46% 增加 9.11 个百分点
其中：吴江 362,330,994.14 202,675,075.44 44.06% -36.57% -45.46% 增加 9.11 个百分点
2、吉林 7,047,332.80 8,226,828.96 -16.74% -51.48% -32.09% 减少 33.34 个百分点
公司主营业务构成中占营业收入总额或营业利润总额比重较大的业务有“电力、热能”、“房地产开
发”、“营业房出租”，业务经营活动均在吴江地区，上述业务项下收入、成本、毛利变动情况如下：
1、电力、热能
电力、热能是公司主要的收入和利润来源，本期公司热电业务收入、成本较上年同期减少，主要原因：
与上年同期相比，公司报告期外供汽量基本持平，由于煤汽联动价格的影响，蒸汽销售价格略有下降，营
业收入相应减少；由于热电生产最主要的原料“燃煤”的价格降幅较大，营业成本相应减少。
本期燃煤价格降幅大于蒸汽销售价格的下降幅度，销售毛利增加，毛利率同比增加7.85个百分点。
2、房地产开发
房地产业务随公司房产项目交付时间等影响呈逐年波动，本期公司房地产业务收入、成本较上年同期
减少较多，主要原因：与上年同期相比，公司报告期商品房实现销售面积0.19万平方米，同比减少1.87万
平方米，下降幅度较大，营业收入、营业成本相应减少。
本期售价较高的“春之声商业广场”项目中的商铺交房量相对占比较多，销售毛利增加，毛利率同比
增加23.08个百分点。
3、营业房出租
营业房出租收入随着房租的逐年提高呈上升趋势，本期公司营业房出租业务收入较上年同期略有增加，
成本较上年同期略有减少，主要原因：与上年同期相比，公司报告期营业房出租率同比基本持平，由于公
司提高部分营业房租赁单价，营业收入相应增加；由于公司处置存量低效资产，营业成本相应减少。
本期营业房出租业务收入增加、成本降低，销售毛利增加，毛利率同比增加1.48个百分点。
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四、核心竞争力分析
本报告期，公司核心竞争力未发生重大变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
193,930,000.00 73,768,000.00 162.89%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 市场开发、运营 100.00%
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
公司 最初投资成 期初持股数 期初持 期末持股数 期末持 期末账面值 报告期损益 会计核 股份
公司名称
类别 本（元） 量（股） 股比例 量（股） 股比例 （元） （元） 算科目 来源
吴江农村商业
商业 5,000,000. 5,000,000. 3,099,403. 长期股
银行股份有限 12,397,612 1.24% 12,397,612 1.24% 购入
银行 00 00 00 权投资
公司
5,000,000. 5,000,000. 3,099,403.
合计 12,397,612 -- 12,397,612 -- -- --
00 00 00
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
本期实际 报告期
是否关 委托理 报酬确定 预计收
受托人名称 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 实际损
联交易 财金额 方式 益
金额 益金额
中国工商银行吴江盛 2013 第 49 期法 2013 年 10 2014 年 01 保本浮动
否 2,040 2,040 23.14 23.14
泽城南支行 人理财 月 23 日 月 20 日 收益
中国工商银行盛泽支 共赢 3 号 2013 2013 年 11 2014 年 01 保本浮动
否 200 200 1.26 1.26
行 年第 53 期 A 款 月 20 日 月 08 日 收益
吴江农村商业银行舜 锦鲤鱼 2013 第 2013 年 11 2014 年 03 保本浮动
否 2,000 2,000 22.65 22.65
湖支行 78 期 月 27 日 月 18 日 收益
上海浦东发展银行吴 利多多理财管 2013 年 12 2014 年 03 保本浮动
否 1,000 1,000 14.46 14.46
江支行 理1号 月 17 日 月 18 日 收益
中国银行吴江盛泽东 2013 年 12 2014 年 01 保本浮动
否 按期开放 2,000 2,000 2.17 2.17
方广场支行 月 24 日 月 02 日 收益
中国工商银行盛泽支 共赢 3 号 2014 2014 年 01 2014 年 03 保本浮动
否 200 200 1.45 1.45
行 年第 3 期 A 款 月 23 日 月 12 日 收益
中国工商银行吴江盛 2014 第 001 期 B 2014 年 01 2014 年 03 保本浮动
否 2,065 2,065 9.23 9.23
泽城南支行 款 月 28 日 月 03 日 收益
吴江农村商业银行舜 锦鲤鱼 2014 第 2014 年 02 2014 年 04 保本浮动
否 1,000 1,000 11.15 11.15
湖支行 16 期 月 13 日 月 23 日 收益
上海浦东发展银行吴 利多多理财管 2014 年 02 2014 年 03 保本浮动
否 1,000 1,000 4.53 4.53
江支行 理1号 月 18 日 月 18 日 收益
吴江农村商业银行舜 锦鲤鱼 2014 第 2014 年 02 2014 年 03 保本浮动
否 3,000 3,000 16.77 16.77
湖支行 19 期 月 20 日 月 26 日 收益
中国银行吴江盛泽东 2014 年 03 2014 年 03 保本浮动
否 按期开放 15,000 15,000 19.73 19.73
方广场支行 月 11 日 月 27 日 收益
吴江农村商业银行舜 锦鲤鱼 2014 第 2014 年 04 2014 年 06 保本浮动
否 200 200 4.37 4.37
湖支行 50 期 月 09 日 月 18 日 收益
中国银行吴江盛泽东 2014 年 04 2014 年 04 保本浮动
否 按期开放 20,000 20,000 22.30 22.30
方广场支行 月 10 日 月 21 日 收益
上海浦东发展银行吴 利多多现金管 2014 年 05 2014 年 05 保本浮动
否 4,300 4,300 5.45 5.45
江支行 理1号 月 16 日 月 28 日 收益
中国工商银行吴江盛 2014 年 05 2014 年 05 保本浮动
否 日升月恒 5,000 5,000 3.92 3.92
泽支行 月 14 日 月 27 日 收益
中国银行吴江盛泽东 2014 年 05 2014 年 05 保本浮动
否 按期开放 4,000 4,000 3.84 3.84
方广场支行 月 15 日 月 29 日 收益
上海浦东发展银行吴 利多多现金管 2014 年 05 2014 年 05 保本浮动
否 5,000 5,000 4.00 4.00
江支行 理1号 月 16 日 月 27 日 收益
上海浦东发展银行吴 否 利多多 14 天周 12,000 2014 年 06 2014 年 06 保本浮动 12,000 19.79 19.79
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江支行 期型 月 04 日 月 17 日 收益
吴江农村商业银行舜 锦鲤鱼 2014 第 2014 年 06 2014 年 09 保本浮动
否 404 0 0.00 0.00
湖支行 97 期 月 26 日 月 03 日 收益
方正东亚信托有限责 方兴 22 号镇江 2013 年 06 2014 年 09
否 1,200 固定利率 0 57.63 57.63
任公司 交投 月 03 日 月 03 日
方正东亚信托有限责 方兴 54 号咏恒 2013 年 04 2015 年 04
否 3,000 固定利率 0 151.67 151.67
任公司 投资 月 26 日 月 25 日
中建投信托有限责任 中投天津临港 2013 年 06 2015 年 06
否 1,400 固定利率 0 128.92 128.92
公司 建设 月 24 日 月 26 日
中航信托股份有限公 2013 年 09 2014 年 09
否 无锡金源 1,000 固定利率 0 42.38 42.38
司 月 27 日 月 26 日
2013 年 09 2015 年 09
苏州信托有限公司 否 吴中新城 1,000 固定利率 0 0.00 0.00
月 29 日 月 28 日
合计 88,009 -- -- -- 80,005 570.81 570.81
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0.00
涉诉情况 不适用
银行理财产品：2011 年 09 月 09 日、2011 年 12 月 02 日
委托理财审批董事会公告披露日期
信托理财产品：2013 年 04 月 27 日
3、主要子公司、参股公司分析
□适用√不适用
本报告期，公司子公司和参股公司没有单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对本期净利润影响达到 10%的情形。
4、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期 截至报告期末
计划投 本报告期投
项目名称 末累计实际 累计已回收工 项目进度 项目收益情况
资总额 入金额
投入金额 程款
截至报告期末，累计收回管理费
吴江市盛泽镇亭
1,079.07 万元，收回利息 3,081.47 万
心居民安置点一 22,000 841.80 20,470.66 6,834.12 93.05%
元，确认融资收益 3,005.58 万元，本期
期项目
确认融资收益 618.85 万元。
截至报告期末，累计收回利息 3,002.11
吴江市盛泽镇科
40,000 3,481.96 41,019.17 14,730.13 102.55% 万元，确认融资收益 3,831.23 万元，本
技中心项目
期确认融资收益 863.40 万元。
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
徐州市三环东路 截至报告期末，累计确认融资收益
高架快速路 BT 工 20,000 0.00 17,500.00 -- 87.50% 4,793.79 万元，本期确认融资收益
程项目 1,460.14 万元。
市场提升改造一 项目由子公司纺织城公司投资建设。截
95,000 16,020.89 30,486.55 -- 32.09%
期工程项目 至报告期末，尚在建设期，本期无收益。
合计 177,000 20,344.65 109,476.38 21,564.25 -- --
吴江市盛泽镇亭心居民安置点一期项目：《对外投资公告》（公告编号：2010-028）于 2010 年 12
月 4 日在巨潮资讯网上披露；
吴江市盛泽镇科技中心项目：《关于参与吴江市盛泽镇科技中心项目投标暨关联交易公告》（公
临时公告披露的指定网站 告编号：2011-031）于 2011 年 7 月 16 日在巨潮资讯网上披露；
查询索引 徐州市三环东路高架快速路 BT 工程项目：《对外投资公告》（公告编号：2012-019）于 2012 年 5
月 5 日在巨潮资讯网上披露；
市场提升改造一期工程项目：《对外投资公告》（公告编号：2012-050）于 2012 年 12 月 28 日在
巨潮资讯网上披露。
六、对 2014 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、本报告期，公司高度重视对广大投资者的回报，采用现金分红的形式制定2013年度利润分配方案。
2013年度的利润分配及资本公积金转增股本方案为：按2013年12月31日公司总股本1,218,236,445股为基
数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税）；根据公司现有股本结构的情况，2013年度不实施资
本公积金转增股本。
该方案已经公司2014年5月9日召开的2013年度股东大会批准，于2014年7月4日实施完毕，符合公司章
程的规定和股东大会决议的要求。《2013年度分红派息实施公告》（公告编号：2014-033）于2014年6月
28日在巨潮资讯网上披露。
2、本报告期，公司进一步健全股东回报机制，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，根据中国
证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号—上市公司现
金分红》等文件精神，制定《未来三年（2014年-2016年）股东分红回报规划》，同时对《公司章程》中
14
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
利润分配政策等条款进行调整、完善。
《未来三年（2014年-2016年）股东分红回报规划》、《章程修正案》已经公司2014年7月9日召开的
2014年第三次临时股东大会审议通过，相关内容于2014年6月14日在巨潮资讯网上披露。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 符合
分红标准和比例是否明确和清晰： 清晰
相关的决策程序和机制是否完备： 完备
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得
是
到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 合规、透明
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的资
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
料
2013 年经营情况，公司业务
2014 年 05 月 04 日 公司 7 楼会议室 实地调研 个人 股东沈先生等三位
构成，未提供书面资料。
东吴证券股份有限
2014 年 05 月 30 日 公司 7 楼会议室 实地调研 机构 详见深交所网站“互动易”。
公司
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和规范性文件要求，持续
规范运作，不断增强治理意识，完善法人治理结构，提高公司治理水平，以促进企业持续健康发展。公司
治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
本报告期，根据内控管理和业务发展的需要，公司制定了《档案管理制度》、《分子公司人力资源管
理及上报流程制度》及《未来三年（2014年-2016年）股东分红回报规划》，修订了《公司章程》、《股
东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易制度》、《招投标管理办法》、
《员工薪酬管理制度》及《安全生产事故和灾害应急预案》，进一步加强内控管理，完善内控制度建设。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
16
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
五、资产交易事项
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
交易对方
被收购或 交易价格 对公司经营的影 是否为关
或最终控 进展情况 对公司损益的影响 披露日期 披露索引
置入资产 （万元） 响 联交易
制方
本次股权转让将
导致公司合并报
纺织城公 所涉及的资产产权已全 表范围变更，股权 巨潮资讯网，《关于收购参
德尔集团
司 22%股 5,060 部过户、债权债务已全部 转让完成后，纺织 否 2014 年 01 月 29 日 股公司部分股权的公告》
有限公司
权 转移。 城公司纳入公司 （公告编号：2014-007）。
本报告期，纺织城公司净利润-461.97 万
合并财务报表的
元。
合并范围。
本次股权转让完
苏州东方 纺织城公 所涉及的资产产权已全
成后，公司持有纺
九久实业 司 38%股 9,333 部过户、债权债务已全部 否 不适用。
织城公司 100%股
有限公司 权 转移。
权。
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六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类交
关联 关联交易 关联交易 关联交易
关联交易方 关联交易内容 易金额 易金额的 披露日期 披露索引
关系 类型 定价原则 结算方式
（万元） 比例
江苏东方英塔安防保 提供或接 关联方为公司 现金方式 2014 年 04
市场价 61.77 100.00%
全系统股份有限公司 受劳务 提供劳务 支付 月 11 日
巨潮资讯
同时 关联方向公司
江苏盛泽物流有限公 现金方式 2014 年 04 网，《 2014
均受 租赁 租赁托运站台 市场价 242.00 4.37%
司 支付 月 11 日 年度日常关
同一 及仓储
联交易预计
苏州盛泽东方市场纺 控股
关联方向公司 现金方式 2014 年 04 公告》公告
织电子交易中心有限 股东 租赁 市场价 16.50 0.30%
租赁办公楼 支付 月 11 日 编号：
公司 控制
2014-022）。
吴江东方市场供应链 关联方向公司 现金方式 2014 年 04
租赁 市场价 7.98 0.14%
服务有限公司 租赁办公楼 支付 月 11 日
合计 -- 328.25 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联方为公司提供劳务：2014 年全年预期发生额不超过 300.00 万元，本期实际
发生额 61.77 万元；
按类别对本期将发生的日常关联交易进 关联方向公司租赁房屋等资产：2014 年全年预期发生额不超过 620.00 万元，本
行总金额预计的，在报告期内的实际履行 期实际发生额 266.48 万元；
情况 关联方为公司银行借款及开具银行承兑汇票提供担保：2014 年全年预计关联方为
公司提供不超过 60,000.00 万元的担保额度，本期末实际担保余额合计 48,300.00
万元。
交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本报告期，除公司营业房出租业务产生的租赁事项外，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大非经常性租赁或
其他公司租赁事项。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0.00
报告期末实际对外担保余额合计（A4） 6,014
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 0.00
报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 0.00
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 0.00
报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 6,014
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 1.97%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
截止 2014 年 6 月 30 日，公司按房地产经营惯
例为商品房购买人抵押贷款 5,765.00 万元提
供担保；公司控股子公司—丝绸房产按房地产
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 经营惯例为商品房购买人抵押贷款 249.00 万
元提供担保。担保期限自保证合同生效之日
起，至承购人所购住房的房地产所有权证办结
及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。
违反规定程序对外提供担保的说明 不适用
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采用复合方式担保的具体情况说明
无
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 履行情况
期限
丝绸集团出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承
诺：（1）丝绸集团将不在中国境内外直接或间接从
事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及
活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实
体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取
得该经济实体、机构、经济组织的控制权。（2）丝
资产重组
丝绸集 绸集团或丝绸集团控制的企业如出售与公司生产、 2007 年 08 截至报告期末，承诺主体遵守承
时所作承 长期
团 经营相关的任何资产、业务或权益，公司均享有优 月 31 日 诺。
诺
先购买权；且丝绸集团保证在出售或转让有关资产
或业务时给予公司的条件与其或其控制的企业向
任何独立第三人提供的条件相当。丝绸集团愿意承
担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。
丝绸集团在不再持有公司 5%及以上股份前，以上
承诺为有效之承诺。
丝绸集团发出《征询函》，承诺：待监管部门和监 本报告期，丝绸集团对苏州盛泽
其他对公 管法规在法律框架层面上，明晰大宗商品电子交易 东方市场纺织电子交易中心有限
司中小股 丝绸集 市场这种经营业态；且苏州盛泽东方市场纺织电子 2014 年 02 公司股权转让承诺进行完善，并
长期
东所作承 团 交易中心有限公司连续 2 年扣除非经常性损益后 月 14 日 于 2014 年 2 月 14 日向公司出具
诺 的净资产收益率高于 6%的二年内，如上市公司有 相关书面文件。《关于公司及相关
意购买，丝绸集团将以市场公允价格，无条件将持 主体承诺履行情况的公告》（公告
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有的电子交易中心的 51%股权出售给上市公司。 编号：2014-009）于 2014 年 2 月
15 日在巨潮资讯网上披露。截至
报告期末，承诺主体遵守承诺。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划 不适用
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的说明
与上年度财务报告相比，本期合并范围新增1家。因收购参股子公司纺织城公司股权，自2014年2月起，
纺织城公司纳入公司合并报表范围。
2、公司控股子公司报告期《企业法人营业执照》部分内容变更的说明
本报告期，全资子公司纺织城公司的法定代表人姓名变更为：刘慧民，注册资本变更为：28,000万元
整，类型变更为：有限责任公司（法人独资），经营范围变更为：市场投资和管理；物业管理；纺织原料
及针织品的销售；企业营销策划；会展服务；网上销售纺织品；纺织信息咨询；广告设计、制作、代理、
发布；房地产开发和销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本报告期，全资子公司恒舞传媒的法定代表人姓名变更为：刘慧民。
3、本报告期银行授信的说明
单位：万元
截至报告期末已使用
银行 签署/授信起始日期 授信终止日期 授信额度
授信金额
工商银行吴江盛泽支行 2013 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 12 日 11,000.00 10,000.00
中信银行吴江盛泽支行 2013 年 07 月 04 日 2014 年 07 月 04 日 16,000.00 10,300.00
中国银行吴江分行 2013 年 12 月 13 日 2014 年 12 月 12 日 20,000.00 20,000.00
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
浦发银行盛泽支行 2014 年 03 月 07 日 2015 年 03 月 06 日 12,000.00 8,000.00
建设银行吴江盛泽支行 2014 年 06 月 11 日 2015 年 06 月 11 日 17,000.00 0.00
合计 76,000.00 48,300.00
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
二、无限售条件股份 1,218,236,445 100.00% 1,218,236,445 100.00%
1、人民币普通股 1,218,236,445 100.00% 1,218,236,445 100.00%
三、股份总数 1,218,236,445 100.00% 1,218,236,445 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数（户） 124,364 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 不适用
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限 持有无限售
报告期末持 报告期内增 质押或冻
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 条件的股份
股数量 减变动情况 结数量
股份数量 数量
江苏吴江丝绸集团有限公司 国家 36.69% 447,013,980 0 0 447,013,980 0
中国服装集团公司 国有法人 0.31% 3,724,120 0 0 3,724,120 0
邓彩静 境内自然人 0.29% 3,538,523 +9,000 0 3,538,523 0
黎锦泉 境内自然人 0.16% 2,004,600 +98,400 0 2,004,600 0
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吴丽霜 境内自然人 0.12% 1,518,611 +249,571 0 1,518,611 0
中国丝绸工业总公司 国有法人 0.12% 1,500,000 0 0 1,500,000 0
大成价值增长证券投资基金 其他 0.12% 1,464,993 +1,130,993 0 1,464,993 0
沈金虎 境内自然人 0.12% 1,462,215 0 0 1,462,215 0
于萍萍 境内自然人 0.11% 1,400,000 0 0 1,400,000 0
张荣华 境内自然人 0.10% 1,235,000 -146,500 0 1,235,000 0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10
无
名股东的情况
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东，公司未知是否存在关联关系，也未知其一致行动情况。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
江苏吴江丝绸集团有限公司 447,013,980 人民币普通股 447,013,980
中国服装集团公司 3,724,120 人民币普通股 3,724,120
邓彩静 3,538,523 人民币普通股 3,538,523
黎锦泉 2,004,600 人民币普通股 2,004,600
吴丽霜 1,518,611 人民币普通股 1,518,611
中国丝绸工业总公司 1,500,000 人民币普通股 1,500,000
大成价值增长证券投资基金 1,464,993 人民币普通股 1,464,993
沈金虎 1,462,215 人民币普通股 1,462,215
于萍萍 1,400,000 人民币普通股 1,400,000
张荣华 1,235,000 人民币普通股 1,235,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名
无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关 上述股东，公司未知是否存在关联关系，也未知其一致行动情况。
系或一致行动的说明
自然人股东于萍萍，通过普通证券账户持有公司股票 700,000 股，通过信
用交易担保证券账户持有公司股票 700,000 股，实际合计持有公司股票
前十大股东参与融资融券业务股东情况说明 1,400,000 股；自然人股东张荣华，通过普通证券账户持有公司股票 0 股，
通过信用交易担保证券账户持有公司股票 1,235,000 股，实际合计持有公
司股票 1,235,000 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
一、报告期内优先股的发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司优先股股东数量及持股情况
□ 适用 √ 不适用
三、优先股回购或转换情况
1、优先股回购情况
□ 适用 √ 不适用
2、优先股转换情况
□ 适用 √ 不适用
四、优先股表决权的恢复、行使情况
□ 适用 √ 不适用
五、优先股所采取的会计政策及理由
□ 适用 √ 不适用
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
计高雄 总经理 聘任 2014 年 03 月 12 日 董事会换届，由新一届董事会聘任。
刘慧民 董事 被选举 2014 年 03 月 12 日 董事会换届，由股东大会选举产生。
刘慧民 副总经理 聘任 2014 年 03 月 12 日 董事会换届，由新一届董事会聘任。
钱校良 董事 被选举 2014 年 03 月 12 日 董事会换届，由股东大会选举产生。
连向阳 独立董事 被选举 2014 年 03 月 12 日 董事会换届，由股东大会选举产生。
施斌峰 监事 被选举 2014 年 03 月 12 日 监事会换届，由股东大会选举产生。
倪根元 职工监事 被选举 2014 年 03 月 12 日 监事会换届，由职工代表大会选举产生。
倪根元 监事会主席 被选举 2014 年 03 月 12 日 监事会换届，由新一届监事会选举产生。
孙少华 原董事、总经理 任期满离任 2014 年 03 月 11 日 任届期满。
罗玉坤 原董事 任期满离任 2014 年 03 月 11 日 任届期满。
姚京华 原董事 任期满离任 2014 年 03 月 11 日 任届期满。
2014 年 1 月 8 日，因任期届满向董事会递交书面
赵荣兰 原独立董事 任期满离任 2014 年 03 月 11 日 辞职报告，辞职将自公司股东大会选举产生新任
独立董事填补其空缺时生效。
原监事会主席、职
徐兴祥 任期满离任 2014 年 03 月 11 日 任届期满。
工监事
朱小萍 原监事 任期满离任 2014 年 03 月 11 日 任届期满。
徐小军 原总经理助理 任期满离任 2014 年 03 月 11 日 任届期满。
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 468,624,007.43 479,649,022.06
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 80,738,502.84 97,077,501.84
应收账款 48,966,553.75 37,790,862.90
预付款项 7,069,589.31 2,323,085.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 232,819,985.93 317,375,086.95
买入返售金融资产
存货 577,733,690.52 304,921,800.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 26,040,000.00 94,400,000.00
流动资产合计 1,441,992,329.78 1,333,537,359.69
28
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 644,132,724.21 605,470,233.21
长期股权投资 65,346,943.73 156,470,870.38
投资性房地产 1,009,440,430.59 1,025,464,985.45
固定资产 231,063,557.76 254,321,150.67
在建工程 40,146,133.20 6,749,259.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 451,356,830.34 182,275,939.60
开发支出
商誉
长期待摊费用 20,976,770.74 22,943,922.25
递延所得税资产 25,169,722.89 25,473,589.52
其他非流动资产 54,000,000.00 54,000,000.00
非流动资产合计 2,541,633,113.46 2,333,169,951.06
资产总计 3,983,625,443.24 3,666,707,310.75
流动负债：
短期借款 483,000,000.00 180,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 54,309,239.63 68,527,071.84
预收款项 69,989,368.36 104,258,005.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 103,308,932.48 115,502,043.48
应交税费 41,667,798.68 62,342,839.97
29
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息 812,799.98 322,666.67
应付股利
其他应付款 34,134,376.46 26,342,520.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 787,222,515.59 557,295,147.79
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,625,936.45 2,423,872.91
专项应付款
预计负债 12,580,000.00 12,580,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债 124,913,098.74 130,335,849.18
非流动负债合计 139,119,035.19 145,339,722.09
负债合计 926,341,550.78 702,634,869.88
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,218,236,445.00 1,218,236,445.00
资本公积 627,751,523.56 636,578,034.75
减：库存股
专项储备
盈余公积 201,756,630.47 201,756,630.47
一般风险准备
未分配利润 1,004,926,436.69 903,247,596.66
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,052,671,035.72 2,959,818,706.88
少数股东权益 4,612,856.74 4,253,733.99
所有者权益（或股东权益）合计 3,057,283,892.46 2,964,072,440.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,983,625,443.24 3,666,707,310.75
法定代表人：计高雄 主管会计工作负责人：孙怡虹 会计机构负责人：孙怡虹
30
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 442,028,705.88 462,066,677.90
交易性金融资产
应收票据 80,738,502.84 96,977,501.84
应收账款 46,256,885.83 35,871,081.61
预付款项 4,880,495.99 1,139,332.11
应收利息
应收股利
其他应收款 270,446,928.09 319,303,054.72
存货 99,571,702.36 112,410,519.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 22,000,000.00 92,400,000.00
流动资产合计 965,923,220.99 1,120,168,167.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 1,079,574,349.37 754,205,537.37
长期股权投资 486,569,243.73 291,763,170.38
投资性房地产 832,750,030.57 846,304,732.19
固定资产 205,165,755.42 225,765,973.03
在建工程 18,619,812.16 6,370,104.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 168,057,492.92 176,713,127.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,126,435.26 18,114,498.84
递延所得税资产 78,175,045.16 77,127,837.84
31
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他非流动资产 54,000,000.00 54,000,000.00
非流动资产合计 2,940,038,164.59 2,450,364,981.45
资产总计 3,905,961,385.58 3,570,533,148.80
流动负债：
短期借款 483,000,000.00 180,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 53,412,488.09 66,942,122.17
预收款项 59,986,668.43 98,376,570.43
应付职工薪酬 102,164,137.08 112,075,173.17
应交税费 38,918,428.65 50,777,277.58
应付利息 812,799.98 322,666.67
应付股利
其他应付款 28,948,473.62 22,962,879.39
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 767,242,995.85 531,456,689.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 124,913,098.74 130,335,849.18
非流动负债合计 124,913,098.74 130,335,849.18
负债合计 892,156,094.59 661,792,538.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,218,236,445.00 1,218,236,445.00
资本公积 636,902,885.02 636,902,885.02
减：库存股
专项储备
盈余公积 201,756,630.47 201,756,630.47
一般风险准备
32
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
未分配利润 956,909,330.50 851,844,649.72
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 3,013,805,290.99 2,908,740,610.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,905,961,385.58 3,570,533,148.80
法定代表人：计高雄 主管会计工作负责人：孙怡虹 会计机构负责人：孙怡虹
3、合并利润表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 373,245,326.51 585,738,902.57
其中：营业收入 373,245,326.51 585,738,902.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 243,736,811.32 436,087,610.11
其中：营业成本 211,014,302.48 383,713,157.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,588,447.35 33,462,006.88
销售费用 705,527.17 6,016,153.05
管理费用 35,739,370.86 35,681,306.26
财务费用 -19,435,653.04 -24,496,304.01
资产减值损失 124,816.50 1,711,290.19
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,683,455.10 4,956,151.06
其中：对联营企业和合营企业的投
876,073.35 -468,236.14
资收益
33
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 139,191,970.29 154,607,443.52
加：营业外收入 911,825.54 12,640,399.24
减：营业外支出 1,716,759.09 1,120,222.20
其中：非流动资产处置损失 448,463.34 47,606.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 138,387,036.74 166,127,620.56
减：所得税费用 36,349,073.96 40,821,659.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 102,037,962.78 125,305,960.69
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 101,678,840.03 125,700,715.86
少数股东损益 359,122.75 -394,755.17
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0835 0.1032
（二）稀释每股收益 0.0835 0.1032
七、其他综合收益
八、综合收益总额 102,037,962.78 125,305,960.69
归属于母公司所有者的综合收益总额 101,678,840.03 125,700,715.86
归属于少数股东的综合收益总额 359,122.75 -394,755.17
法定代表人：计高雄 主管会计工作负责人：孙怡虹 会计机构负责人：孙怡虹
4、母公司利润表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 353,028,341.26 550,084,200.94
减：营业成本 196,436,880.10 360,644,382.24
营业税金及附加 13,514,084.49 27,465,328.91
销售费用 779,315.51 6,132,170.36
管理费用 27,645,050.19 30,744,383.20
财务费用 -19,817,389.61 -24,510,331.82
资产减值损失 4,188,829.27 -1,550,995.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,612,627.70 4,783,441.48
34
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资
876,073.35 -468,236.14
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 139,894,199.01 155,942,705.01
加：营业外收入 900,325.54 12,379,074.24
减：营业外支出 967,831.91 937,874.50
其中：非流动资产处置损失 397,281.29 47,606.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 139,826,692.64 167,383,904.75
减：所得税费用 34,762,011.86 40,565,419.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 105,064,680.78 126,818,485.13
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 105,064,680.78 126,818,485.13
法定代表人：计高雄 主管会计工作负责人：孙怡虹 会计机构负责人：孙怡虹
5、合并现金流量表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 375,319,290.00 503,730,273.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35,826,658.92 47,557,088.86
35
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 411,145,948.92 551,287,362.74
购买商品、接受劳务支付的现金 468,089,809.77 186,749,097.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,606,151.74 46,993,422.02
支付的各项税费 91,552,799.29 92,494,772.54
支付其他与经营活动有关的现金 138,671,601.17 141,679,740.20
经营活动现金流出小计 749,920,361.97 467,917,032.66
经营活动产生的现金流量净额 -338,774,413.05 83,370,330.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 802,050,000.00 1,006,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 8,807,381.75 5,424,387.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
119,814,660.60 115,044,279.58
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 930,672,042.35 1,126,968,666.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
35,687,545.86 102,057,680.75
支付的现金
投资支付的现金 733,690,000.00 1,114,968,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
127,542,353.20
额
支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00
投资活动现金流出小计 896,919,899.06 1,237,025,680.75
投资活动产生的现金流量净额 33,752,143.29 -110,057,013.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 63,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
63,700,000.00
金
取得借款收到的现金 403,000,000.00
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 403,000,000.00 63,700,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 46,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,657,651.82 39,315,877.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 108,657,651.82 85,815,877.31
筹资活动产生的现金流量净额 294,342,348.18 -22,115,877.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,679,921.58 -48,802,561.20
加：期初现金及现金等价物余额 474,139,010.18 442,369,549.62
六、期末现金及现金等价物余额 463,459,088.60 393,566,988.42
法定代表人：计高雄 主管会计工作负责人：孙怡虹 会计机构负责人：孙怡虹
6、母公司现金流量表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 350,191,763.53 465,413,246.54
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 79,127,686.58 58,098,350.05
经营活动现金流入小计 429,319,450.11 523,511,596.59
购买商品、接受劳务支付的现金 174,907,020.59 180,767,130.49
支付给职工以及为职工支付的现金 45,838,442.76 41,889,006.83
支付的各项税费 78,126,185.48 82,616,855.33
支付其他与经营活动有关的现金 436,708,047.78 139,264,260.11
经营活动现金流出小计 735,579,696.61 444,537,252.76
经营活动产生的现金流量净额 -306,260,246.50 78,974,343.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 794,050,000.00 1,032,700,000.00
取得投资收益所收到的现金 8,736,554.35 5,251,677.62
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
119,793,160.60 115,044,279.58
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 922,579,714.95 1,152,995,957.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
13,287,703.36 10,905,953.29
支付的现金
投资支付的现金 917,580,000.00 1,192,468,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 930,867,703.36 1,203,373,953.29
投资活动产生的现金流量净额 -8,287,988.41 -50,377,996.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 403,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 403,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 46,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,144,318.49 39,315,877.31
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 108,144,318.49 85,815,877.31
筹资活动产生的现金流量净额 294,855,681.51 -85,815,877.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,692,553.40 -57,219,529.57
加：期初现金及现金等价物余额 456,930,166.02 432,400,419.38
六、期末现金及现金等价物余额 437,237,612.62 375,180,889.81
法定代表人：计高雄 主管会计工作负责人：孙怡虹 会计机构负责人：孙怡虹
38
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 1,218,236,445.00 636,578,034.75 201,756,630.47 903,247,596.66 4,253,733.99 2,964,072,440.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,218,236,445.00 636,578,034.75 201,756,630.47 903,247,596.66 4,253,733.99 2,964,072,440.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”
-8,826,511.19 101,678,840.03 359,122.75 93,211,451.59
号填列）
（一）净利润 101,678,840.03 359,122.75 102,037,962.78
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 101,678,840.03 359,122.75 102,037,962.78
（三）所有者投入和减少资本 -8,826,511.19 -8,826,511.19
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 -8,826,511.19 -8,826,511.19
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
39
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,218,236,445.00 627,751,523.56 201,756,630.47 1,004,926,436.69 4,612,856.74 3,057,283,892.46
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
存股 储备 险准备
一、上年年末余额 1,218,236,445.00 636,578,034.75 168,391,547.37 667,445,567.30 3,721,798.23 2,694,373,392.65
加：同一控制下企业合并产生的追
溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
40
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、本年年初余额 1,218,236,445.00 636,578,034.75 168,391,547.37 667,445,567.30 3,721,798.23 2,694,373,392.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”
33,365,083.10 235,802,029.36 531,935.76 269,699,048.22
号填列）
（一）净利润 330,078,934.70 531,935.76 330,610,870.46
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 330,078,934.70 531,935.76 330,610,870.46
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 33,365,083.10 -94,276,905.34 -60,911,822.24
1．提取盈余公积 33,365,083.10 -33,365,083.10 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -60,911,822.24 -60,911,822.24
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
41
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
四、本期期末余额 1,218,236,445.00 636,578,034.75 201,756,630.47 903,247,596.66 4,253,733.99 2,964,072,440.87
法定代表人：计高雄 主管会计工作负责人：孙怡虹 会计机构负责人：孙怡虹
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,218,236,445.00 636,902,885.02 201,756,630.47 851,844,649.72 2,908,740,610.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,218,236,445.00 636,902,885.02 201,756,630.47 851,844,649.72 2,908,740,610.21
三、本期增减变动金额（减少以“－”
105,064,680.78 105,064,680.78
号填列）
（一）净利润 105,064,680.78 105,064,680.78
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 105,064,680.78 105,064,680.78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
42
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,218,236,445.00 636,902,885.02 201,756,630.47 956,909,330.50 3,013,805,290.99
上年金额
单位：元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,218,236,445.00 636,902,885.02 168,391,547.37 612,470,724.09 2,636,001,601.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,218,236,445.00 636,902,885.02 168,391,547.37 612,470,724.09 2,636,001,601.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”
33,365,083.10 239,373,925.63 272,739,008.73
号填列）
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（一）净利润 333,650,830.97 333,650,830.97
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 333,650,830.97 333,650,830.97
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 33,365,083.10 -94,276,905.34 -60,911,822.24
1．提取盈余公积 33,365,083.10 -33,365,083.10 0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -60,911,822.24 -60,911,822.24
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,218,236,445.00 636,902,885.02 201,756,630.47 851,844,649.72 2,908,740,610.21
法定代表人：计高雄 主管会计工作负责人：孙怡虹 会计机构负责人：孙怡虹
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江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
三、公司基本情况
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司（以下简称“公司”）是经江苏省人民政府苏政复[1998]71
号文批准，由江苏吴江丝绸集团有限公司、江苏省丝绸集团有限公司、中国丝绸工业总公司、中国服装集
团公司、苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司，公司成立于1998年7月16日，注册资本
31,300.00万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[1998]223号、证监发行字[1998]224号文核准，公司于1998
年8月发行可转换公司债券20,000.00万元，并于1998年9月15日在深圳证券交易所挂牌交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]35号文核准，公司于2000年4月向社会公开发行人民币
普通股10,500万股，并于2000年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]85号文核准，公司于2002年9月9日发行可转换公司债券
80,000.00万元，并于2002年9月24日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司发行上市的可转换公司债券累计转为股本29,860.9674万股。根据公司2006年度第一次临时股东
大会决议，公司按2006年10月30日收市时的总股份71,660.9674万股（每股面值1元）为基数，以资本公积
向全体股东每10股转增股本7股，公司新增股本50,162.6771万元。至此，公司股本总额变更为121,823.6445
万元，注册资本变更为121,823.6445万元。
公司经营范围：资产经营，纺织原料、针纺织品、聚酯（PET）生产、销售，电脑绣花，仓储，蒸汽
供应，生活垃圾焚烧发电工程，技术咨询，实业投资，国内贸易，企业咨询服务，物业管理，机械设备租
赁。本企业及其成员企业自产的坯绸，本企业自产的染色、印花绸及化纤织物、电脑绣花系列产品、服装、
服饰系列产品的出口业务，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进口业务；
房地产开发、经营，公路货运（限指定的分支机构经营），热电生产、供应（限分支机构经营）。公司经
营的主要产品及劳务为：房地产开发、营业房出租、热电、石油、天然气。
公司注册资本：121,823.6445万元人民币，企业法人营业执照号：320000000004838。公司注册地：
江苏省吴江市盛泽镇市场路丝绸股份大厦。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业
会计准则-基本准则》和38项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释
及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
45
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4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方
支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买
日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的
股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。在合
并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，
公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整
的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日
起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调
整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合
并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间
或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损
益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于处置的股权，
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价
值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影
响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
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9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，
除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负
债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未
分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用
年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融工具包括金融资产和金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①金融资产的确认依据和计量方法：
a、金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款
项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能
力。
b、金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计
入初始确认金额。
c、金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成
的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以
及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资
产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利
息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
②金融负债的确认依据和计量方法：
a、金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
b、金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
c、金融负债的后续计量
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当
期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司
终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
①以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额
重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的
金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
②可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资
本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观
上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无。
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 2000 万元以上（含）
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
提方法 值损失，计提坏账准备。对不存在减值的单项金额重大的应收款项不计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现
单项计提坏账准备的理由
金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备。
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12、存货
（1）存货的分类
本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料、房地产开发成本、房地产开发产品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积及所占地块的级差系数计算分摊计入项目的开发成本。
发出开发产品按建筑面积平均法核算。
如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的预算成
本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品
预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品
成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价
值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的
金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
（6） 其他
①房地产开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。
②取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发成本”。
③公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成
本费用列入开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配
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套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发
产品成本。
④建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本。
⑤出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
（2）后续计量及损益确认
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资
是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的
估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或
资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产
组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考
虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置
费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计
未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的
税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该
资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的
账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产
的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零
三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将
其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产
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经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资
是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由
创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管
理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产
处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价
值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如
可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生减值时，将
其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、投资性房地产
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平
均法计提折旧或进行摊销。
类 别 使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 20-45 4% 4.80%-2.13%
土地使用权 40-50 2.50%-2.00%
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹
象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值
会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
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15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无。
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用直线法计提固定资产折旧。
机器设备中，子公司吉林省松原市华都石油开发有限公司石油开采设备折旧年限为8年，年折旧率
12.00%。
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-45 4.00% 4.80%-2.13%
机器设备 10-14 4.00% 9.60%-6.86%
电子设备 10-14 4.00% 9.60%-6.86%
运输设备 12-20 4.00% 8.00%-4.80%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价值会减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）其他说明
无。
16、在建工程
（1）在建工程的类别
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程的可收回金额低于其账
面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费
用计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停
借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，
以后发生的借款费用计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门
借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价
或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均
数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
18、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
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本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
项目 预计使用寿命（年） 依据
土地使用权 40-70 国有土地出让合同或国有土地使用证
采油权 14 合作开采原油协议
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的
无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了
对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价值会减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生
产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品或获得新工序等。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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20、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内
的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
21、维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提
计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
22、质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质
量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
23、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
①电力、热能：电力、热能服务已经提供，确认销售收入的实现。
②房地产：开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所
有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；并且该项目已发生或
将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
③营业房出租：按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金
已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
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（2）确认让渡资产使用权收入的依据
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相
关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
①确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已
经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
24、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划
分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：
（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和
计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变
更；
（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
（1）企业能够满足政府补助所附条件；
（2）企业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损
益。
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与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
25、 所得税
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得
税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度
应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债
同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收
回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，
包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负
债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得
税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或
者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
26、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
①租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
②租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
无。
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（3）售后租回的会计处理
无。
27、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完
成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延
所得税资产），划分为持有待售。
（2）持有待售资产的会计处理方法
按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间
的差额确认为资产减值损失。
28、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期公司无会计政策、会计估计变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售增值额或销售收入 水、汽：13%；其他商品：17%
营业税 劳务或租赁收入 按劳务或租赁收入的 5%计缴
城市维护建设税 实际应缴纳流转税额 公司及子公司均按实际缴纳流转税额的 7%计缴
企业所得税 应纳税所得额 公司及子公司均按应纳税所得额的 25%计缴
教育费附加 实际应缴纳流转税额 公司及子公司均按实际缴纳流转税额的 5%计缴
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转让房地产取得收入减除确定增值额的扣除项
土地增值税 超率累进税率 30%-60%计缴
目金额
出租房屋：租金收入；自用房屋：原值一次扣除 出租房屋：12%；自用房屋按原值一次扣除 30%后
房产税
30%后余值 余值的 1.2%计缴
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
无。
3、其他说明
无。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
子公司全 子公司 业务性 期末实际 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 注册资本 经营范围
称 类型 质 投资额 例 比例 并报表 东权益
江苏省吴
吴江丝绸
有限责 江市盛泽 房地产 房地产开发、销售；房屋 18,000,0 4,612,8
房地产有 2000 万元 90.00% 90.00% 是
任公司 镇舜新路 开发 租赁。 00.00 56.74
限公司
24 号
吴江丝绸 江苏省吴
房产物业 有限公 江市盛泽 物业管 350,000.
50 万元 物业管理 63.00% 70.00% 是
管理有限 司 镇舜新中 理 00
公司 路 24 号
室内外广告设计、制作、
吴江市盛 代理、发布；室内外装饰
有限公
江苏恒舞 泽镇市场 广告制 装潢工程设计、施工；LED
司（法人 1949.10 19,491,0
传媒有限 路南侧丝 作、代 电子系列产品销售；电子 100.00% 100.00% 是
独资）内 万元 00.00
公司 绸股份大 理、发布 产品工程安装；电子产品
资
厦 研发、技术转让、咨询服
务；电视广告。
有限公
苏州丝绸 吴江盛泽 房地产
司（法人 10000 万 100,000,
置业有限 镇舜新中 开发、销 房地产开发、销售。 100.00% 100.00% 是
独资）内 元 000.00
公司 路 39 号 售
资
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市场投资和管理；物业管
理；纺织原料及针织品的
江苏盛泽 有限责
吴江区盛 市场投 销售；企业营销策划；会
东方纺织 任公司 28000 万 280,000,
泽镇市场 资和管 展服务；网上销售纺织 100.00% 100.00% 是
城发展有 （法人 元 000.00
路南侧 理 品；纺织信息咨询；广告
限公司 独资）
设计、制作、代理、发布；
房地产开发和销售。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
子公司吴江丝绸房地产有限公司持有吴江丝绸房产物业管理有限公司70%股权。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
子公司全 子公司 业务性 期末实际 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 注册资本 经营范围
称 类型 质 投资额 例 比例 并报表 东权益
吉林省松 前郭县查
石油、天然气开发（孤
原市华都 有限责 干湖旅游 石油开 100,000,
800 万元 33 区块）固井、修井、 90.00% 90.00% 是
石油开发 任公司 经济开发 采 000.00
压裂
有限公司 区
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
无
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本期因收购参股子公司江苏盛泽东方纺织城发展有限公司股权，自2014年2月起纺织城公司纳入合并
报表范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 272,483,804.27 -4,619,684.54
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
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单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 215,015.27 -- -- 140,991.65
人民币 -- -- 215,015.27 -- -- 140,991.65
银行存款： -- -- 455,522,344.95 -- -- 473,976,290.15
人民币 -- -- 455,522,344.95 -- -- 473,976,290.15
其他货币资金： -- -- 12,886,647.21 -- -- 5,531,740.26
人民币 -- -- 12,886,647.21 -- -- 5,531,740.26
合计 -- -- 468,624,007.43 -- -- 479,649,022.06
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
货币资金期末余额中除担保保证金3,115,466.84元、工程工资预留保证金2,046,109.43元、工程项目
资本金3,342.56元外，无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外、或有潜在收回风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 80,738,502.84 97,077,501.84
合计 80,738,502.84 97,077,501.84
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
丽水市富泰革基布有限公司 2014 年 05 月 29 日 2014 年 11 月 28 日 1,000,000.00
嘉兴金州聚合材料有限公司 2014 年 05 月 29 日 2014 年 11 月 29 日 1,000,000.00
吴江一炼康鑫印染有限责任公司 2014 年 02 月 20 日 2014 年 08 月 20 日 850,000.00
嘉兴市明奥纺织有限公司 2014 年 03 月 19 日 2014 年 09 月 19 日 600,000.00
嘉兴市明奥纺织有限公司 2014 年 04 月 01 日 2014 年 10 月 01 日 600,000.00
合计 -- -- 4,050,000.00 --
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3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 55,454,085.35 99.21% 6,487,531.60 11.70% 43,653,429.73 99.00% 5,862,566.83 13.43%
组合小计 55,454,085.35 99.21% 6,487,531.60 11.70% 43,653,429.73 99.00% 5,862,566.83 13.43%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 442,773.05 0.79% 442,773.05 100.00% 442,773.05 1.00% 442,773.05 100.00%
应收账款
合计 55,896,858.40 -- 6,930,304.65 -- 44,096,202.78 -- 6,305,339.88 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 50,860,275.98 91.71% 2,543,013.80 39,750,821.40 91.05% 1,987,541.07
1至2年 712,793.10 1.29% 71,279.31 8,061.00 0.02% 806.10
2至3年 11,910.10 0.03% 3,573.03
4至5年 38,888.89 0.07% 31,111.11 59,952.99 0.14% 47,962.39
5 年以上 3,842,127.38 6.93% 3,842,127.38 3,822,684.24 8.76% 3,822,684.24
合计 55,454,085.35 -- 6,487,531.60 43,653,429.73 -- 5,862,566.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
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期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额不重大但单独进行减值测试，因超过信用
零星货款 305,792.90 305,792.90 100.00%
期，预计难以收回。
单项金额不重大但单独进行减值测试，因超过信用
零星货款 136,980.15 136,980.15 100.00%
期，预计难以收回。
合计 442,773.05 442,773.05 -- --
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
吴江港申纺织印染有限公司 客户 8,143,049.40 1 年以内 14.57%
吴江市盛泽金涛染织有限公司 客户 6,478,806.58 1 年以内 11.59%
盛虹集团有限公司 客户 4,357,767.90 1 年以内 7.80%
吴江一炼康鑫印染有限责任公司 客户 4,317,343.20 1 年以内 7.72%
吴江绸缎炼染一厂有限公司 客户 3,420,366.28 1 年以内 6.12%
合计 -- 26,717,333.36 -- 47.80%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并
单项计提坏账准 228,576,900.00 97.27% 312,614,300.00 97.68%
备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 6,417,383.78 2.73% 2,174,297.85 33.88% 7,434,608.07 2.32% 2,673,821.12 35.96%
组合小计 6,417,383.78 2.73% 2,174,297.85 33.88% 7,434,608.07 2.32% 2,673,821.12 35.96%
合计 234,994,283.78 -- 2,174,297.85 -- 320,048,908.07 -- 2,673,821.12 --
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其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
期末对单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收
土地及房屋回购款 208,576,900.00
款单独进行减值测试，不存在减值，不计提坏账准备。
期末对单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收
建设保证金 20,000,000.00
款单独进行减值测试，不存在减值，不计提坏账准备。
合计 228,576,900.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 3,549,459.39 55.31% 177,472.97 3,590,443.01 48.28% 179,522.16
1至2年 122,350.00 1.91% 12,235.00 98,590.67 1.33% 9,859.08
2至3年 958,485.76 14.94% 287,545.73 959,235.76 12.90% 287,770.73
3至4年 179,590.00 2.80% 89,795.00 1,178,840.00 15.86% 589,420.00
4至5年 1,247.40 0.02% 997.92 1,247.40 0.02% 997.92
5 年以上 1,606,251.23 25.02% 1,606,251.23 1,606,251.23 21.61% 1,606,251.23
合计 6,417,383.78 -- 2,174,297.85 7,434,608.07 -- 2,673,821.12
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
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（3）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
吴江区盛泽镇人民政府 208,576,900.00 土地回购款 88.76%
合计 208,576,900.00 88.76%
（4）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
吴江区盛泽镇人民政府 政府部门 208,576,900.00 1 年以内 88.76%
盛泽镇财政和资产管理局 政府部门 20,000,000.00 2 年以内 8.51%
姜祝明 业务单位 1,282,428.29 3 年以内 0.55%
吴江大隆机器厂 业务单位 300,000.00 5 年以上 0.13%
吴江建筑安装管理处 业务单位 220,000.00 1 年以内 0.09%
合计 -- 230,379,328.29 -- 98.04%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,644,489.91 79.84% 1,759,062.52 75.72%
1至2年 1,154,763.39 16.33% 157,861.26 6.80%
2至3年 116,425.80 1.65% 7,465.00 0.32%
3 年以上 153,910.21 2.18% 398,696.95 17.16%
合计 7,069,589.31 -- 2,323,085.73 --
预付款项账龄的说明
期末余额中一年以上预付款项金额为1,425,099.40元，主要为尚未与供应商结算的货款。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
吴江供电公司 业务单位 1,060,205.88 1 年以内 预付电费
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杭州市建筑设计研究院有限公司 业务单位 900,000.00 2 年以内 预付设计费
吴江市力良农电服务有限公司 业务单位 409,300.00 1 年以内 预付工程款
江苏省环境科学研究院 业务单位 400,000.00 1 年以内 预付环评费
苏州辰星园林建设有限公司 业务单位 303,800.00 1 年以内 预付装修费
合计 -- 3,073,305.88 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 12,052,896.24 12,052,896.24 13,066,219.77 13,066,219.77
在产品 1,101,245.17 1,101,245.17
周转材料 50,428.00 50,428.00 50,428.00 50,428.00
房地产开发成本 459,041,326.70 459,041,326.70 172,080,070.70 172,080,070.70
房地产开发产品 106,589,039.58 106,589,039.58 118,623,836.57 118,623,836.57
合计 577,733,690.52 577,733,690.52 304,921,800.21 304,921,800.21
（2） 开发成本明细项目
单位： 元
项目名称 期末余额 年初余额
开发中项目
蚬子荡项目 459,041,326.70 172,080,070.70
合计 459,041,326.70 172,080,070.70
（3） 开发产品明细项目
单位： 元
项目名称 期末余额 年初余额
盛泽镇衡悦二期 15,806,847.52 15,806,847.52
盛泽镇馨悦苑 2,903,804.00 2,903,804.00
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盛泽镇新华花园 37,484,521.63 44,107,152.40
盛泽镇园明寺桥东地块(春之声商业广场) 50,393,866.43 55,806,032.65
合计 106,589,039.58 118,623,836.57
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
银行理财产品 4,040,000.00 72,400,000.00
信托产品 22,000,000.00 22,000,000.00
合计 26,040,000.00 94,400,000.00
8、 长期应收款
（1）分类情况
单位： 元
项目 期末余额 年初余额
亭心居民安置点一期（BT项目） 138,332,132.59 157,724,535.19
盛泽镇科技中心（BT项目） 282,862,741.62 239,409,198.02
徐州市三环东路高架快速路建设工程项目合作款 222,937,850.00 208,336,500.00
合计 644,132,724.21 605,470,233.21
（2）明细项目
单位： 元
往来单位名称 账面余额（摊余价值） 坏账准备 年限
江苏盛泽投资有限公司 （注1） 138,332,132.59 3年以内
江苏盛泽投资有限公司 （注2） 282,862,741.62 2年以内
徐州东通建设发展有限公司 （注3） 222,937,850.00 2年以内
合计 644,132,724.21
（注1）盛泽镇人民政府就吴江市盛泽镇亭心居民安置点一期项目以江苏盛泽投资有限公司作为发包
方，采用“政府开发，企业投资”的模式进行建设。根据公司与江苏盛泽投资有限公司签订的《吴江市盛
泽镇亭心居民安置点一期项目投资合作框架协议》及公司与江苏盛泽投资有限公司签订的分标段《投资代
建管理合同》，本公司负责合同项下工程项目的融资及施工期管理，按项目工程总造价款的 9 %收取管理
费，并按中国人民银行公布的同期3-5年期贷款基准利率收取资金利息。
截止2014年6月30日，公司已支付吴江市建筑安装管理处亭心安置小区1标段农民工工资保证金100.00
万元；已垫付工程款204,706,590.98元，已收回工程款68,341,228.36元，已收回管理费10,790,720.27元，
已收回利息30,814,679.28元，垫付工程款余额136,365,362.62元。对上述款项公司采用实际利率法，按
摊余成本计量。截止2014年6月30日，公司账面摊余成本为138,332,132.59元。
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（注2）盛泽镇人民政府就吴江市盛泽镇科技中心项目以江苏盛泽投资有限公司作为发包方，采用“政
府开发，企业投资”的模式进行建设。根据公司与江苏盛泽投资有限公司签订的《吴江市盛泽科技中心项
目投资代建合作框架协议》及公司与江苏盛泽投资有限公司签订的《投资代建管理合同》，公司负责合同
项下工程项目的融资及施工期管理，按项目工程总造价款的 9%收取管理费，并按中国人民银行公布的同
期3-5年期贷款基准利率收取资金利息。
截止2014年6月30日，公司已垫付工程款410,191,713.55元，已收回工程款137,301,330.25元，已收
回利息30,021,111.11元，垫付工程款余额272,890,383.30元。对上述款项公司采用实际利率法，按摊余
成本计量。截止2014年6月30日，公司账面摊余成本为282,862,741.62元。
（注3）徐州东通建设发展有限公司，是经徐州经济技术开发区管理委员会徐开管项[2012]89号“关
于同意设立徐州东通建设发展有限公司的批复” 于2012年6月7日成立的中外合作有限责任公司（台港澳
与境内合作）。合作公司的投资总额为人民币18亿元，合作公司的注册资本为人民币8亿元。其中：东方
高速公路（香港）有限公司出资4亿元人民币，占合作公司注册资本的50%；亨通集团有限公司出资2亿元
人民币，占合作公司注册资本的25%；江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司出资2亿元人民币，占合作
公司注册资本的25%。目前第一期出资7亿元已到位。
2012年5月4日，东方高速公路（香港）有限公司（甲方）、亨通集团有限公司（乙方）、江苏吴江中
国东方丝绸市场股份有限公司（丙方）签订 “徐州市三环东路高架快速路”BT工程项目项目合作框架协
议书，甲乙丙三方计划参与“徐州市三环东路高架快速路”（BT工程项目）的第一和第二标段的建设，该
项目计划总投资共人民币30亿元。由甲乙丙三方就本项目在徐州经济开发区成立中外合作的项目公司。三
方利润分配，丙方按出资金额享有税后每年15%的固定回报，其余利润由甲乙双方按股权比例分配。项目
公司的经营由甲乙双方负责，丙方不参与经营管理，不承担任何经营风险。由东方控股集团有限公司及乙
方对丙方投入的资金及回报的及时全部收回进行担保。
截止2014年6月30日，公司已支付徐州东通建设发展有限公司项目合作款175,000,000.00元。对上述
款项公司采用实际利率法，按摊余成本计量。截止2014年6月30日，公司账面摊余成本为222,937,850.00
元。
9、 长期股权投资
（1）分类情况
单位： 元
项目 期末余额 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
权投资
按权益法核算的长期股 57,846,943.73 57,846,943.73 148,970,870.38 148,970,870.38
权投资
合计 65,346,943.73 65,346,943.73 156,470,870.38 156,470,870.38
（2）按成本法核算的长期股权投资
70
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
被投资单位名称 持股比例 表决权 投资成本 年初余额 本期 本期 期末余额
比例 增加 减少
吴江市农村商业银行股份有限公司 1.24% 1.24% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
苏州友联纺工装备科技股份有限公司 2.50% 2.50% 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00
合计 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资
单位： 元
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 投资成本 年初余额 本期增加
天骄科技创业投资有限公司 33.33% 33.33% 29,419,040.32 27,910,666.48
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 46.67% 46.67% 18,668,000.00 17,763,592.84
吴江东方创富创业投资企业（有限合伙） 29.4118% 29.4118% 6,000,000.00 12,003,593.19
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 91,293,017.87
合计 54,087,040.32 148,970,870.38
（续表）
被投资单位名称 本期权益增减 本期减少 期末余额 本期现金红利
天骄科技创业投资有限公司 537,233.44 28,447,899.92
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 -365,175.82 17,398,417.02
吴江东方创富创业投资企业（有限合伙） -2,966.40 12,000,626.79
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 (注) 91,293,017.87
合计 169,091.22 91,293,017.87 57,846,943.73
(注) 因收购参股子公司江苏盛泽东方纺织城发展有限公司股权，自2014年2月起纺织城公司纳入合并
报表范围。
（4）合营企业及联营企业
单位： 元
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
天骄科技创业投资有限公司 有限公司 吴江市盛泽镇 孙怡虹 创投 9000万元 33.33% 33.33%
江苏东方英塔安防保全系统 股份有限公司 吴江市盛泽镇 石中炜 安防 4000万元 46.67% 46.67%
股份有限公司 保全
吴江东方创富创业投资企业 有限合伙 苏州市吴江区 创业投资 29.4118% 29.4118%
（有限合伙）
（续表）
71
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
天骄科技创业投资有限公司 103,561,881.06 2,467,355.86 101,094,525.20 1,377,028.34 1,611,700.31
江苏东方英塔安防保全系统
44,984,807.65 7,705,148.29 37,279,659.36 10,166,042.66 -782,463.72
股份有限公司
吴江东方创富创业投资企业
29,802,131.06 29,802,131.06 -10,085.76
（有限合伙）
10、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,239,066,200.95 158,846.15 1,239,225,047.10
1.房屋、建筑物 922,258,268.63 158,846.15 922,417,114.78
2.土地使用权 316,807,932.32 316,807,932.32
二、累计折旧和累计摊销合计 213,601,215.50 16,183,401.01 229,784,616.51
1.房屋、建筑物 150,760,387.53 11,959,885.21 162,720,272.74
2.土地使用权 62,840,827.97 4,223,515.80 67,064,343.77
三、投资性房地产账面净值合计 1,025,464,985.45 -16,024,554.86 1,009,440,430.59
1.房屋、建筑物 771,497,881.10 -11,801,039.06 759,696,842.04
2.土地使用权 253,967,104.35 -4,223,515.80 249,743,588.55
五、投资性房地产账面价值合计 1,025,464,985.45 -16,024,554.86 1,009,440,430.59
1.房屋、建筑物 771,497,881.10 -11,801,039.06 759,696,842.04
2.土地使用权 253,967,104.35 -4,223,515.80 249,743,588.55
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 16,183,401.01
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1 2
一、账面原值合计： 700,459,522.66 2,161,076.90 12,965,698.50 689,654,901.06
72
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：房屋及建筑物 176,899,722.45 11,406,732.50 165,492,989.95
机器设备 495,792,667.11 44,038.47 207,217.00 495,629,488.58
3
运输工具 14,997,337.57 1,732,176.43 1,351,749.00 15,377,765.00
4
其他设备 12,769,795.53 384,862.00 13,154,657.53
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
5
二、累计折旧合计： 427,138,371.99 39,566.64 15,853,135.83 3,439,731.16 439,591,343.30
其中：房屋及建筑物 59,172,448.44 2,692,192.59 2,463,828.50 59,400,812.53
机器设备 352,460,448.79 12,069,187.03 143,942.61 364,385,693.21
运输工具 9,815,378.00 27,367.20 475,572.20 831,960.05 9,486,357.35
其他设备 5,690,096.76 12,199.44 616,184.01 6,318,480.21
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 273,321,150.67 -- 250,063,557.76
其中：房屋及建筑物 117,727,274.01 -- 106,092,177.42
机器设备 143,332,218.32 -- 131,243,795.37
运输工具 5,181,959.57 -- 5,891,407.65
其他设备 7,079,698.77 -- 6,836,177.32
四、减值准备合计 19,000,000.00 -- 19,000,000.00
机器设备 19,000,000.00 -- 19,000,000.00
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 254,321,150.67 -- 231,063,557.76
其中：房屋及建筑物 117,727,274.01 -- 106,092,177.42
机器设备 124,332,218.32 -- 112,243,795.37
运输工具 5,181,959.57 -- 5,891,407.65
其他设备 7,079,698.77 -- 6,836,177.32
注：1 本期增加中包含本期转入 554,490.43 元、本期实际增加 1,606,586.47 元，其中本期部分转入系公司收购参股子公司
纺织城公司股权后, 纺织城公司财务报表纳入合并财务报表范围, 由纺织城公司固定资产期初余额相应转入。
2 本期固定资产减少：主要系出售盛泽镇永和村房产。
3 本期增加中包含本期转入 427,612.43 元、本期实际增加 1,304,564.00 元。
4 本期增加中包含本期转入 126,878.00 元、本期实际增加 257,984.00 元。
5 全部系本期转入。
本期折旧额 15,853,135.83 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
73
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项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
热电厂改扩建新增房屋 拟申报办理
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
热电厂项目 16,695,727.92 16,695,727.92 6,124,031.99 6,124,031.99
后整理示范区项目 676,591.64 676,591.64 214,072.43 214,072.43
东方纺织城项目 21,147,165.48 21,147,165.48
广告牌项目 379,155.56 379,155.56 379,155.56 379,155.56
物流项目 1,247,492.60 1,247,492.60 32,000.00 32,000.00
合计 40,146,133.20 40,146,133.20 6,749,259.98 6,749,259.98
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
项目名称 期初数 本期增加 转入投资性房地产 资金来源 期末数
热电厂项目 6,124,031.99 10,571,695.93 其他来源 16,695,727.92
后整理示范区项目 214,072.43 621,365.36 158,846.15 其他来源 676,591.64
东方纺织城项目 21,147,165.48 其他来源 21,147,165.48
广告牌项目 379,155.56 其他来源 379,155.56
物流项目 32,000.00 1,215,492.60 其他来源 1,247,492.60
合计 6,749,259.98 33,555,719.37 158,846.15 -- 40,146,133.20
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1
一、账面原值合计 334,804,910.81 280,146,581.86 7,410,561.69 607,540,930.98
土地使用权 212,440,327.02 280,146,581.86 7,410,561.69 485,176,347.19
采油权 122,364,583.79 122,364,583.79
二、累计摊销合计 67,802,108.28 4,874,626.46 1,219,497.03 71,457,237.71
74
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土地使用权 30,164,387.42 4,874,626.46 1,219,497.03 33,819,516.85
采油权 37,637,720.86 37,637,720.86
三、无形资产账面净值合计 267,002,802.53 275,271,955.40 6,191,064.66 536,083,693.27
土地使用权 182,275,939.60 275,271,955.40 6,191,064.66 451,356,830.34
采油权 84,726,862.93 84,726,862.93
四、减值准备合计 84,726,862.93 84,726,862.93
土地使用权
采油权 84,726,862.93 84,726,862.93
无形资产账面价值合计 182,275,939.60 275,271,955.40 6,191,064.66 451,356,830.34
土地使用权 182,275,939.60 275,271,955.40 6,191,064.66 451,356,830.34
采油权
注：1 本期无形资产减少：主要系出售盛泽镇永和村土地。
本期摊销额 4,874,626.46 元。
（2） 期末尚未办妥使用权证书的土地
项目 未办妥产权证书的原因及预计办结时间
东方市场原料商区 在申报办理之中。
东方市场一分场仓储 在申报办理之中。
东方市场利国路拍卖土地 挂拍土地，建筑方案报规划局批准后方可办理权证。
14、长期待摊费用
单位： 元
本期摊销 其他减少
项目 期初数 本期增加额 其他减少额 期末数
额 的原因
户外广告发布权 4,829,423.41 799,500.00 1,778,587.93 3,850,335.48
户外广告发布权及广告资产租赁费 18,114,498.84 988,063.58 17,126,435.26
合计 22,943,922.25 799,500.00 2,766,651.51 20,976,770.74 --
长期待摊费用的说明
本期摊销额为2,766,651.51元。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
75
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单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,061,725.94 2,048,556.52
长期待摊费用 3,491,893.13 3,480,488.26
预提奖金及佣金 19,616,103.82 19,944,544.74
小计 25,169,722.89 25,473,589.52
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 38,218,698.23 26,910,767.10
资产减值准备 19,857,698.75 19,784,934.94
合计 58,076,396.98 46,695,702.04
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 8,246,903.75
长期待摊费用 13,967,572.53
预提奖金及佣金 78,464,415.26
小计 100,678,891.54
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的递 报告期末互抵后的可抵 报告期初互抵后的递 报告期初互抵后的可抵
项目
延所得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异 延所得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异
递延所得税资产 25,169,722.89 25,473,589.52
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
无。
76
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16、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
1
一、坏账准备 8,979,161.00 125,441.50 9,104,602.50
七、固定资产减值准备 19,000,000.00 19,000,000.00
十二、无形资产减值准备 84,726,862.93 84,726,862.93
合计 112,706,023.93 125,441.50 112,831,465.43
注：本期增加中包含本期转入 625.00 元、本期实际计提 124,816.50 元。其中本期转入坏帐准备系公司收购参股子公司纺织
城公司股权后, 纺织城公司财务报表纳入合并财务报表范围, 由纺织城公司计提的坏帐准备期初余额相应转入。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 483,000,000.00 180,000,000.00
合计 483,000,000.00 180,000,000.00
短期借款分类的说明
保证借款担保方系母公司江苏吴江丝绸集团有限公司。
18、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
原煤暂估入账 20,986,366.00 1,324,786.32
预估新华花园、春之声项目成本 17,931,965.22 28,992,114.27
其他汇总 15,390,908.41 38,210,171.25
合计 54,309,239.63 68,527,071.84
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
无。
77
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（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末余额中一年以上的应付金额25,668,874.03元，系尚未与供应商结算的货款和工程款。
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
新华花园、春之声项目预收售房款 25,305,700.00 54,103,169.00
市场、示范区管理部预收房租及物管款 19,853,260.24 24,724,534.52
热电厂预收汽款 11,042,789.38 12,082,478.16
其他汇总 13,787,618.74 13,347,823.67
合计 69,989,368.36 104,258,005.35
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末余额中一年以上的预收款项金额为24,965,077.12元，系预收客户的购房款。
20、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
113,404,933.41 33,305,828.99 45,427,227.26 101,283,535.14
贴和补贴
二、职工福利费 1,143,592.63 1,143,592.63
三、社会保险费 140,794.84 2,904,356.66 2,900,600.10 144,551.40
四、住房公积金 1,779,785.96 1,779,785.96
六、其他 1,956,315.23 884,366.43 959,835.72 1,880,845.94
其中：工会经费 589,287.86 127,525.66 200,872.80 515,940.72
职工教育经费 24,383.42 414,225.17 416,347.32 22,261.27
其他 1,342,643.95 342,615.60 342,615.60 1,342,643.95
合计 115,502,043.48 40,017,930.67 52,211,041.67 103,308,932.48
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 538,201.99 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 84,351.30 元。
78
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21、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 10,412,941.45 9,009,552.06
营业税 -7,997,318.08 -9,349,397.83
企业所得税 18,368,651.35 34,676,837.39
城市维护建设税 1,003,841.15 810,929.78
教育费附加 1,939,618.31 1,785,701.09
房产税 1,718,916.05 2,744,299.99
土地增值税 14,679,607.91 20,504,191.97
土地使用税 801,159.74 1,560,623.79
矿产资源补偿费 27,411.03 21,740.24
石油特别收益金 475,994.71 386,087.10
其他 236,975.06 192,274.39
合计 41,667,798.68 62,342,839.97
22、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 812,799.98 322,666.67
合计 812,799.98 322,666.67
23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
煤押金 10,981,669.48 9,201,621.89
春之声项目暂收款 8,263,821.41 4,550,288.61
风险抵押承包金 3,242,664.00 2,537,564.00
市场房屋设施保证金 3,303,139.23 3,685,427.25
示范区管理部出租房押金 2,461,834.63 2,419,112.58
其他汇总 5,881,247.71 3,948,506.15
合计 34,134,376.46 26,342,520.48
79
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
无。
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
其他应付款余额中一年以上的应付款项金额为18,952,569.46元，主要系收取租户的租房押金和供应商的
煤押金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位： 元
往来单位 金 额 内容
吴江春之声瑞地商业管理有限公司 8,263,821.41 暂收
江苏金土木建设集团华鸿基础工程有限公司 1,426,400.00 履约保证金
吴江市永杰煤炭有限公司 1,000,000.00 煤押金
董科礼 684,726.00 灰押金
浙江联和煤炭有限公司 502,000.00 煤押金
合计 11,876,947.41
24、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 12,580,000.00 12,580,000.00
合计 12,580,000.00 12,580,000.00
预计负债说明
预计负债为油气资产弃置费用12,580,000.00元，系子公司吉林省松原市华都石油开发有限公司，根据中国石油天然气
股份有限公司勘探与生产分公司油勘[2011]51号文件，关于对吉林油田分公司合资公司与合作项目油气资产计提弃置费用的
批复要求，提取的油气资产弃置费用。
25、长期应付款
（1）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
分期支付广告位租赁费 1,625,936.45 2,423,872.91
合计 1,625,936.45 2,423,872.91
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
80
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29、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
长租房租金 （注） 124,913,098.74 130,335,849.18
合计 124,913,098.74 130,335,849.18
（注）公司下属分公司东方丝绸市场一次性收取的长租房租金，按配比原则，尚未转入收入。
30、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,218,236,445.00 1,218,236,445.00
31、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 631,165,337.72 8,826,511.19 622,338,826.53
其他资本公积 5,412,697.03 5,412,697.03
合计 636,578,034.75 8,826,511.19 627,751,523.56
(注) 本期减少系本期溢价收购江苏盛泽东方纺织城发展有限公司少数股东股权，冲减资本公积
8,826,511.19元。
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 201,756,630.47 201,756,630.47
合计 201,756,630.47 201,756,630.47
33、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 903,247,596.66 --
调整后年初未分配利润 903,247,596.66 --
81
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 101,678,840.03 --
期末未分配利润 1,004,926,436.69 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
34、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 369,378,326.94 585,738,902.57
其他业务收入 3,866,999.57
营业成本 211,014,302.48 383,713,157.74
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力、热能 274,698,295.54 166,366,034.65 282,565,962.02 193,302,990.19
房地产 27,161,047.00 12,034,796.99 228,713,857.48 154,118,212.89
营业房出租 55,380,469.19 19,517,838.12 54,289,762.18 19,935,526.45
原油 7,047,332.80 8,226,828.96 14,524,194.80 12,113,805.25
其他 5,091,182.41 4,756,405.68 5,645,126.09 4,242,622.96
合计 369,378,326.94 210,901,904.40 585,738,902.57 383,713,157.74
（3）主营业务（分产品）
82
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单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力、热能 274,698,295.54 166,366,034.65 282,565,962.02 193,302,990.19
房地产 27,161,047.00 12,034,796.99 228,713,857.48 154,118,212.89
营业房出租 55,380,469.19 19,517,838.12 54,289,762.18 19,935,526.45
原油 7,047,332.80 8,226,828.96 14,524,194.80 12,113,805.25
其他 5,091,182.41 4,756,405.68 5,645,126.09 4,242,622.96
合计 369,378,326.94 210,901,904.40 585,738,902.57 383,713,157.74
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 369,378,326.94 210,901,904.40 585,738,902.57 383,713,157.74
合计 369,378,326.94 210,901,904.40 585,738,902.57 383,713,157.74
（5） 其他业务
单位： 元
业务种类 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
BT项目管理费 3,866,999.57
其他 112,398.08
合计 3,866,999.57 112,398.08
（6）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
盛虹集团有限公司 21,999,424.91 5.89%
吴江港申纺织印染有限公司 19,256,321.95 5.16%
吴江赴东鑫立化纤有限公司 18,232,198.18 4.88%
吴江赴东扬程化纤有限公司 15,238,787.41 4.08%
吴江市盛泽金涛染织有限公司 14,355,164.25 3.85%
合计 89,081,896.70 23.86%
83
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35、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 4,220,863.17 14,050,384.38 参见财务报告：五、税项
城市维护建设税 1,404,605.30 2,030,764.99 参见财务报告：五、税项
教育费附加 1,003,289.46 1,451,977.33 参见财务报告：五、税项
资源税 291,759.58 601,301.65
土地增值税 3,102,519.13 6,583,604.60 参见财务报告：五、税项
房产税 4,372,320.17 6,263,479.69 参见财务报告：五、税项
石油特别收益金 （注） 1,168,828.91 2,438,039.36
印花税 24,261.63 42,454.88
合计 15,588,447.35 33,462,006.88 --
（注）石油特别收益金，实行5级超额累进从价定率计征。
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
佣金 180,500.00 4,613,006.77
工资 380,408.51 250,397.10
宣传费 63,560.00 907,634.49
广告费 203,110.00
其他 81,058.66 42,004.69
合计 705,527.17 6,016,153.05
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资性费用 15,324,654.20 17,748,658.51
折旧费 1,746,457.65 1,880,477.10
无形资产摊销 3,078,069.86 1,661,069.53
长期待摊费用摊销 270,982.38
各项税费 2,747,599.59 2,234,089.77
业务招待费 1,030,693.43 1,129,756.40
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排污费 3,080,132.00 2,465,904.00
办公费 745,523.97 696,448.77
运输费 536,062.83 677,348.52
咨询及中介机构费 1,659,161.61 1,801,200.17
修理费 596,184.35 568,285.01
保险费 170,308.91 195,061.52
差旅费 118,542.76 377,921.74
水电费 159,920.12 414,408.28
警卫消防费 619,415.00 540,600.00
董事会经费 396,275.00 396,427.00
卫生管理费 269,908.00 165,480.00
项目管理费 2,993,244.39
其他 467,217.19 2,457,187.56
合计 35,739,370.86 35,681,306.26
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,176,531.80 5,930,800.57
减：利息收入 2,091,400.06 1,496,392.88
已确认的融资收益 （注 1） 29,423,802.00 32,283,170.39
已确认的融资费用 （注 2） 2,849,900.46 3,167,854.55
金融机构手续费 53,116.76 184,604.14
合计 -19,435,653.04 -24,496,304.01
（注 1）采用实际利率法，按摊余成本计量的应收款项确认本期融资收益。
（注 2）主要系一次性收取长租房租金按实际利率法确认本期融资费用。
39、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,099,403.00 2,479,522.40
权益法核算的长期股权投资收益 169,091.22 -468,236.14
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其他 6,414,960.88 2,944,864.80
合计 9,683,455.10 4,956,151.06
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
吴江市农村商业银行股份有限公司 3,099,403.00 2,479,522.40 本期分红增加
合计 3,099,403.00 2,479,522.40 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
天骄科技创业投资有限公司 537,233.44 584,900.25 净利润减少
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 -365,175.82 -1,056,257.06 净利润增加
吴江东方创富创业投资企业（有限合伙） -2,966.40 3,120.67 净利润减少
合计 169,091.22 -468,236.14 --
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
40、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 124,816.50 1,711,290.19
合计 124,816.50 1,711,290.19
41、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 508,691.94 11,312,351.22 508,691.94
其中：资产处置利得 508,691.94 11,312,351.22 508,691.94
政府补助 200,000.00 360,000.00 200,000.00
其他 203,133.60 968,048.02 203,133.60
合计 911,825.54 12,640,399.24 911,825.54
86
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（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生额 上期发生额 是否属于非经常性损益
关
专项奖励资金 200,000.00 150,000.00
专项引导资金等 210,000.00
合计 200,000.00 360,000.00 -- --
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 448,463.34 47,606.79 448,463.34
其中：固定资产处置损失 448,463.34 47,606.79 448,463.34
对外捐赠 500,000.00 650,000.00 500,000.00
综合基金 178,398.99 415,621.37 178,398.99
其他 589,896.76 6,994.04 589,896.76
合计 1,716,759.09 1,120,222.20 1,716,759.09
43、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 36,045,207.33 40,559,026.72
递延所得税调整 303,866.63 262,633.15
合计 36,349,073.96 40,821,659.87
44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算和披露》
的有关规定。
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为
发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报
告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起
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至报告期期末的累计月数。
公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加
权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式
计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加
的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释
每股收益达到最小值。
本期归属于普通股股东的净利润101,678,840.03元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润87,012,237.05元，发行在外的普通股加权平均数1,218,236,445.00股。
本期归属于普通股股东的净利润的基本每股收益=101,678,840.03/ 1,218,236,445.00 = 0.0835元/
股。
扣 除 非 经 常 性 损 益 后 归 属 于 公 司 普 通 股 股 东 的 净 利 润 的 基 本 每 股 收 益 = 87,012,237.05/
1,218,236,445.00 =0.0714元/股。
45、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的政府补助 200,000.00
收到的存款利息 2,091,400.06
收到的 BT 项目款及收益 29,990,730.03
收到的风险抵押承包金 1,431,100.00
收到的与其他单位资金往来 1,389,900.00
收到的其他现金 723,528.83
合计 35,826,658.92
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的 BT 项目款 38,921,434.00
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支付的与其他单位资金往来 90,265,000.00
支付的业务招待费 1,111,492.13
支付的排污费 3,080,132.00
支付的办公费 759,299.32
支付中介机构的费用 1,659,161.61
支付的运输费 582,498.83
支付的修理费 596,184.35
支付的差旅费 118,542.76
支付的佣金 180,500.00
支付的董事会经费 396,275.00
支付的警卫消防费 619,415.00
支付的其他现金 381,666.17
合计 138,671,601.17
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 102,037,962.78 125,305,960.69
加：资产减值准备 124,816.50 1,711,290.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,036,536.84 32,179,153.35
无形资产摊销 4,874,626.46 3,457,626.13
长期待摊费用摊销 2,766,651.51 2,680,230.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-60,228.60 -11,264,744.43
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 9,176,531.80 5,930,800.57
投资损失（收益以“－”号填列） -9,683,455.10 -4,956,151.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 303,866.63 262,633.15
存货的减少（增加以“－”号填列） -272,811,890.31 111,254,631.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -38,796,189.93 -63,548,044.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -168,743,641.63 -119,643,055.85
经营活动产生的现金流量净额 -338,774,413.05 83,370,330.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
89
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 463,459,088.60 393,566,988.42
减：现金的期初余额 474,139,010.18 442,369,549.62
现金及现金等价物净增加额 -10,679,921.58 -48,802,561.20
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 143,930,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 143,930,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
16,387,646.80
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 127,542,353.20
4．取得子公司的净资产 227,103,488.81
流动资产 309,306,158.68
非流动资产 8,258,958.95
流动负债 90,461,628.82
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 463,459,088.60 474,139,010.18
其中：库存现金 215,015.27 140,991.65
可随时用于支付的银行存款 455,522,344.95 473,976,290.15
可随时用于支付的其他货币资金 7,721,728.38 21,728.38
三、期末现金及现金等价物余额 463,459,088.60 474,139,010.18
现金流量表补充资料的说明
（注）可随时用于支付的其他货币资金中，已经扣除担保保证金3,115,466.84元、工程工资预留保证
金2,046,109.43元、工程项目资本金3,342.56元。
90
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
资产经营， 吴江市国
江苏吴江 有限公司 吴江市盛
生产销售：33,205.00 有（集体）13826330
丝绸集团 控股股东 （国有独 泽镇舜新 计高雄 36.69% 36.69%
化纤织物 万元 资产管理 -5
有限公司 资） 路 24 号
等 委员会
本企业的母公司情况的说明
吴江市国有（集体）资产管理委员会持有江苏吴江丝绸集团有限公司100.00%股权。
2、本企业的子公司情况
注册资
子公司 法定代 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 企业类型 注册地 业务性质 本（万
类型 表人 例 比例 码
元）
吴江丝绸房地产有限 控股子 有限责任公 盛泽镇舜新路 房地产开
胡志良 2,000 90.00% 90.00% 71862118-0
公司 公司 司 24 号 发、销售
吴江丝绸房产物业管 控股子 有限责任公 盛泽镇舜新中
杨家华 物业管理 50 63.00% 70.00% 75506167-X
理有限公司 公司 司 路 24 号
吴江市盛泽镇
江苏恒舞传媒有限公 控股子 有限公司（法 1,949.1
市场路南侧丝 刘慧民 广告发布 100.00% 100.00% 67204095-3
司 公司 人独资）内资 0
绸股份大厦
前郭县查干湖
吉林省松原市华都石 控股子 有限责任公
旅游经济开发 陈凤根 石油开采 800 90.00% 90.00% 75934627-7
油开发有限公司 公司 司
区
苏州丝绸置业有限公 控股子 有限公司（法 吴江盛泽镇舜 房地产开
张正甡 10,000 100.00% 100.00% 08501964-X
司 公司 人独资）内资 新中路 39 号 发、销售
有限责任公
江苏盛泽东方纺织城 控股子 吴江区盛泽镇 市场投资
司（法人独 刘慧民 28,000 100.00% 100.00% 06320123-X
发展有限公司 公司 市场路南侧 和管理
资）
3、本企业的合营和联营企业情况
91
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本企业 本企业在被
被投资单位名 企业类 法定代 组织机构代
注册地 业务性质 注册资本 持股比 投资单位表 关联关系
称 型 表人 码
例 决权比例
一、合营企业
二、联营企业
江苏东方英塔 吴江市盛泽镇 同时均受同
股份有
安防保全系统 市场路丝绸股 石中炜 安防、保全 4,000 万元 46.67% 46.67% 一母公司丝 69930858-5
限公司
股份有限公司 份大厦 7 楼 绸集团控制
江苏省吴江市 同时均受同
天骄科技创业 有限公
盛泽镇市场路 孙怡虹 创业投资 9,000 万元 33.33% 33.33% 一母公司丝 72933310-9
投资有限公司 司
南侧 绸集团控制
吴江东方创富
有限合
创业投资企业 苏州市吴江区 创业投资 29.41% 29.41% 05663904-9
伙
（有限合伙）
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
江苏盛泽物流有限公司 同一母公司 78029700-0
苏州盛泽东方市场纺织电子交易中心有限公司 同一母公司 67393516-9
吴江东方市场供应链服务有限公司 同一母公司 57947136-1
吴江绸都盛泽电子商务信息有限公司 同一母公司 77965891-3
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易 占同类交易
式及决策程序 金额 金额
金额的比例 金额的比例
江苏东方英塔安防保全 关联方为公司提
市场价 617,700.00 100.00% 613,800.00 100.00%
系统股份有限公司 供安防服务
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
92
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位： 元
出租方 租赁收益定 本报告期确认的
承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
名称 价依据 租赁收益
公司 江苏盛泽物流有限公司 托运站台及仓储 2014 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 市场价 2,420,000.00
苏州盛泽东方市场纺织
公司 办公楼 2014 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 市场价 165,000.00
电子交易中心有限公司
吴江东方市场供应链服
公司 办公楼 2014 年 01 月 01 日 2014 年 12 月 31 日 市场价 79,800.00
务有限公司
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 50,000,000.00 2014 年 11 月 12 日 2016 年 11 月 12 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 50,000,000.00 2015 年 03 月 18 日 2017 年 03 月 18 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 50,000,000.00 2014 年 07 月 15 日 2016 年 07 月 15 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 50,000,000.00 2015 年 04 月 29 日 2017 年 04 月 29 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 50,000,000.00 2015 年 02 月 23 日 2017 年 02 月 22 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 50,000,000.00 2015 年 03 月 06 日 2017 年 03 月 05 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 53,000,000.00 2015 年 04 月 25 日 2017 年 04 月 25 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 20,000,000.00 2015 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 27 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 30,000,000.00 2015 年 10 月 29 日 2017 年 10 月 29 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 30,000,000.00 2015 年 04 月 17 日 2017 年 04 月 17 日 否
江苏吴江丝绸集团有限公司 公司 50,000,000.00 2015 年 05 月 13 日 2017 年 05 月 13 日 否
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
无。
上市公司应付关联方款项
无。
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无。
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2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截止2014年6月30日，公司按房地产经营惯例为商品房购买人抵押贷款5,765.00万元提供担保。
截止2014年6月30日，公司控股子公司—吴江丝绸房地产有限公司按房地产经营惯例为商品房购买人
抵押贷款249.00万元提供担保。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
截止2014年6月30日，公司无需要披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
无。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
经审议批准宣告发放的利润或股利 60,911,822.23
根据公司第六届董事会第二次会议审议通过的《关于公司2013年度利润分配及资本公积金转增股本的
预案》：按2013年12月31日公司总股本1,218,236,445股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元
（含税）；根据公司现有股本结构的情况，2013年度不实施资本公积金转增股本。公司委托中国结算深圳
分公司代派的股息38,561,123.23元于2014 年7 月1 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划
入其资金账户；股东江苏吴江丝绸集团有限公司的股息22,350,699.00由公司于2014年7月1日自行派发。
十二、其他重要事项
2014年1月28日，江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司与苏州东方九久实业有限公司、德尔集团
有限公司签订《股权转让协议书》：德尔集团有限公司将持有的江苏盛泽东方纺织城发展有限公司22%的
股份作价5,060万元转让给江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司，股权转让对价按注册资金的1：1进
行。
2014年3月4日，江苏盛泽东方纺织城发展有限公司股东会决议增资至2.8亿元，其中，江苏吴江中国
东方丝绸市场股份有限公司出资3,100万元，苏州东方九久实业有限公司出资1,900万元。截至2014年3月
17日，苏州东方九久实业有限公司未在规定时间出资到位。
2014年3月18日，江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司与苏州东方九久实业有限公司签订《股权
转让协议书》：苏州东方九久实业有限公司将持有的江苏盛泽东方纺织城发展有限公司38%的股份作价
9,333万元转让给江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司。双方于2014年3月4日签署的增资协议书，苏
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州东方九久实业有限公司未能缴纳，在本协议生效后，苏州东方九久实业有限公司无须再行缴纳。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 52,552,680.52 99.16% 6,295,794.69 11.98% 41,601,905.57 98.95% 5,730,823.96 13.78%
组合小计 52,552,680.52 99.16% 6,295,794.69 11.98% 41,601,905.57 98.95% 5,730,823.96 13.78%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 442,773.05 0.84% 442,773.05 100.00% 442,773.05 1.05% 442,773.05 100.00%
备的应收账款
合计 52,995,453.57 -- 6,738,567.74 -- 42,044,678.62 -- 6,173,597.01 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 48,347,760.04 92.00% 2,417,388.00 37,738,186.13 90.71% 1,886,909.31
1至2年 362,793.10 0.69% 36,279.31 8,061.00 0.02% 806.10
2至3年 11,910.10 0.03% 3,573.03
4至5年 21,064.10 0.05% 16,851.28
5 年以上 3,842,127.38 7.31% 3,842,127.38 3,822,684.24 9.19% 3,822,684.24
合计 52,552,680.52 -- 6,295,794.69 41,601,905.57 -- 5,730,823.96
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
95
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项金额不重大但单独进行减值测试，因超过
零星货款 305,792.90 305,792.90 100.00%
信用期，预计难以收回。
单项金额不重大但单独进行减值测试，因超过
零星货款 136,980.15 136,980.15 100.00%
信用期，预计难以收回。
合计 442,773.05 442,773.05 -- --
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
吴江港申纺织印染有限公司 客户 8,143,049.40 1 年以内 15.37%
吴江市盛泽金涛染织有限公司 客户 6,478,806.58 1 年以内 12.23%
盛虹集团有限公司 客户 4,357,767.90 1 年以内 8.22%
吴江一炼康鑫印染有限责任公司 客户 4,317,343.20 1 年以内 8.15%
吴江绸缎炼染一厂有限公司 客户 3,420,366.28 1 年以内 6.45%
合计 -- 26,717,333.36 -- 50.42%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 208,576,900.00 68.73% 312,614,300.00 89.65%
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
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账龄分析法组合 94,905,153.46 31.27% 33,035,125.37 34.81% 36,100,021.55 10.35% 29,411,266.83 81.47%
组合小计 94,905,153.46 31.27% 33,035,125.37 34.81% 36,100,021.55 10.35% 29,411,266.83 81.47%
合计 303,482,053.46 -- 33,035,125.37 -- 348,714,321.55 -- 29,411,266.83 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 62,923,097.23 66.30% 3,146,154.86 3,057,312.55 8.47% 152,865.63
1至2年 1,903,500.00 2.01% 190,350.00 1,965,190.67 5.44% 196,519.07
2至3年 100,000.00 0.10% 30,000.00 100,000.00 0.28% 30,000.00
3至4年 13,240.00 0.01% 6,620.00 1,013,240.00 2.81% 506,620.00
4至5年 1,516,578.60 1.60% 1,213,262.88 7,195,081.00 19.93% 5,756,064.80
5 年以上 28,448,737.63 29.98% 28,448,737.63 22,769,197.33 63.07% 22,769,197.33
合计 94,905,153.46 -- 33,035,125.37 36,100,021.55 -- 29,411,266.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
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（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
吴江区盛泽镇人民政府 政府部门 208,576,900.00 1 年以内 68.73%
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 子公司 60,000,000.00 1 年以内 19.77%
吉林省松原市华都石油开发公司 子公司 30,800,000.00 4-5 年及 5 年以上 10.15%
吴江大隆机器厂 业务单位 300,000.00 5 年以上 0.10%
吴江建筑安装管理处 业务单位 220,000.00 1 年以内 0.07%
合计 -- 299,896,900.00 -- 98.82%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 子公司 60,000,000.00 19.77%
吉林省松原市华都石油开发公司 子公司 30,800,000.00 10.15%
合计 -- 90,800,000.00 29.92%
3、 长期股权投资
（1）分类情况
单位： 元
项 目 期末余额
账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股权投资 528,722,300.00 100,000,000.00 428,722,300.00
按权益法核算的长期股权投资 57,846,943.73 57,846,943.73
合计 586,569,243.73 100,000,000.00 486,569,243.73
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单位： 元
项 目 年初余额
账面余额 减值准备 账面价值
按成本法核算的长期股权投资 242,792,300.00 100,000,000.00 142,792,300.00
按权益法核算的长期股权投资 148,970,870.38 148,970,870.38
合计 391,763,170.38 100,000,000.00 291,763,170.38
（2）按成本法核算的长期股权投资
单位： 元
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 投资成本
吴江市农村商业银行股份有限公司 1.24% 1.24% 5,000,000.00
苏州友联纺工装备科技股份有限公司 2.50% 2.50% 2,500,000.00
吴江丝绸房地产有限公司 90.00% 90.00% 18,000,000.00
江苏恒舞传媒有限公司 100.00% 100.00% 17,292,300.00
吉林省松原市华都石油开发有限公司 90.00% 90.00% 100,000,000.00
苏州丝绸置业有限公司 100.00% 100.00% 100,000,000.00
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 100.00% 100.00% 285,930,000.00
合计 528,722,300.00
（续表）
被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
吴江市农村商业银行股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
苏州友联纺工装备科技股份有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00
吴江丝绸房地产有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00
江苏恒舞传媒有限公司 17,292,300.00 17,292,300.00
吉林省松原市华都石油开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
苏州丝绸置业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 285,930,000.00 285,930,000.00
合计 242,792,300.00 285,930,000.00 528,722,300.00
（3）按权益法核算的长期股权投资
单位： 元
被投资单位名称 持股比例 表决权比例 投资成本 年初余额 本期增加
天骄科技创业投资有限公司 33.33% 33.33% 29,419,040.32 27,910,666.48
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 46.67% 46.67% 18,668,000.00 17,763,592.84
99
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
吴江东方创富创业投资企业（有限合伙） 29.4118% 29.4118% 6,000,000.00 12,003,593.19
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 91,293,017.87
合计 54,087,040.32 148,970,870.38
（续表）
被投资单位名称 本期权益增减 本期减少 期末余额 本期现金红利
天骄科技创业投资有限公司 537,233.44 28,447,899.92
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 -365,175.82 17,398,417.02
吴江东方创富创业投资企业（有限合伙） -2,966.40 12,000,626.79
江苏盛泽东方纺织城发展有限公司 91,293,017.87
合计 169,091.22 91,293,017.87 57,846,943.73
（4）长期股权投资减值准备
单位： 元
被投资单位名称 年初余额 本期计提 本期减少 期末余额 计提原因
吉林省松原市华都石油开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 （注）
合计 100,000,000.00 100,000,000.00
（注）本公司按对吉林省松原市华都石油开发有限公司投资的可收回金额与账面投资价值之差额，计
提长期股权投资减值准备。
（5）合营企业及联营企业
单位： 元
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
天骄科技创业投资有限公司 有限公司 吴江市盛泽镇 孙怡虹 创投 9000万元 33.33% 33.33%
江苏东方英塔安防保全系统 股份有限公司 吴江市盛泽镇 石中炜 安防 4000万元 46.67% 46.67%
股份有限公司 保全
吴江东方创富创业投资企业 有限合伙 苏州市吴江区 创业投资 29.4118% 29.4118%
（有限合伙）
（续表）
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
天骄科技创业投资有限公司 103,561,881.06 2,467,355.86 101,094,525.20 1,377,028.34 1,611,700.31
江苏东方英塔安防保全系统 44,984,807.65 7,705,148.29 37,279,659.36 10,166,042.66 -782,463.72
股份有限公司
吴江东方创富创业投资企业 29,802,131.06 29,802,131.06 -10,085.76
（有限合伙）
100
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4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 348,285,676.19 549,096,137.36
其他业务收入 4,742,665.07 988,063.58
合计 353,028,341.26 550,084,200.94
营业成本 196,436,880.10 360,644,382.24
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力、热能 274,698,295.54 166,366,034.65 282,565,962.02 193,302,990.19
房地产开发 27,161,047.00 12,034,796.99 220,989,722.48 148,874,809.12
营业房出租 46,426,333.65 17,047,984.88 45,540,452.86 17,478,519.35
合计 348,285,676.19 195,448,816.52 549,096,137.36 359,656,318.66
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力、热能 274,698,295.54 166,366,034.65 282,565,962.02 193,302,990.19
房地产开发 27,161,047.00 12,034,796.99 220,989,722.48 148,874,809.12
营业房出租 46,426,333.65 17,047,984.88 45,540,452.86 17,478,519.35
合计 348,285,676.19 195,448,816.52 549,096,137.36 359,656,318.66
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 348,285,676.19 195,448,816.52 549,096,137.36 359,656,318.66
合计 348,285,676.19 195,448,816.52 549,096,137.36 359,656,318.66
101
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（5） 其他业务
单位： 元
业务种类 本期金额 上期金额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
BT项目管理费 3,866,999.57
其他 875,665.50 988,063.58 988,063.58 988,063.58
合计 4,742,665.07 988,063.58 988,063.58 988,063.58
（6）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例
盛虹集团有限公司 21,999,424.91 6.23%
吴江港申纺织印染有限公司 19,256,321.95 5.45%
吴江赴东鑫立化纤有限公司 18,232,198.18 5.16%
吴江赴东扬程化纤有限公司 15,238,787.41 4.32%
吴江市盛泽金涛染织有限公司 14,355,164.25 4.07%
合计 89,081,896.70 25.23%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,099,403.00 2,479,522.40
权益法核算的长期股权投资收益 169,091.22 -468,236.14
其他 6,344,133.48 2,772,155.22
合计 9,612,627.70 4,783,441.48
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
吴江市农村商业银行股份有限公司 3,099,403.00 2,479,522.40 本期分红增加
合计 3,099,403.00 2,479,522.40 --
102
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
天骄科技创业投资有限公司 537,233.44 584,900.25 净利润减少
江苏东方英塔安防保全系统股份有限公司 -365,175.82 -1,056,257.06 净利润增加
吴江东方创富创业投资企业（有限合伙） -2,966.40 3,120.67 净利润减少
合计 169,091.22 -468,236.14 --
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 105,064,680.78 126,818,485.13
加：资产减值准备 4,188,829.27 -1,550,995.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,739,629.56 26,769,618.07
无形资产摊销 2,464,569.80 3,412,006.63
长期待摊费用摊销 988,063.58 1,259,045.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
-111,410.65 -11,264,744.43
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,663,198.47 5,930,800.57
投资损失（收益以“－”号填列） -9,612,627.70 -4,783,441.48
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,047,207.32 762,748.88
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,838,816.81 100,744,669.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -382,284,757.24 -79,098,098.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -73,152,031.86 -90,025,751.03
经营活动产生的现金流量净额 -306,260,246.50 78,974,343.83
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 437,237,612.62 375,180,889.81
减：现金的期初余额 456,930,166.02 432,400,419.38
现金及现金等价物净增加额 -19,692,553.40 -57,219,529.57
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7、 现金及现金等价物
单位： 元
项 目 期末金额 期初金额
一、现金 437,237,612.62 456,930,166.02
其中：库存现金 71,076.12 31,529.93
可随时用于支付的银行存款 429,444,808.12 456,876,907.71
可随时用于支付的其他货币资金 （注） 7,721,728.38 21,728.38
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、现金及现金等价物余额 437,237,612.62 456,930,166.02
（注）可随时用于支付的其他货币资金中，已经扣除担保保证金2,741,641.27元、工程工资预留保证
金2,046,109.43元、工程项目资本金3,342.56元。
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 60,228.60
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
200,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 5,707,978.75
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,065,162.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目 14,601,350.00 已确认的融资收益(徐州高速)
减：所得税影响额 4,877,723.18
少数股东权益影响额（税后） -39,930.96
合计 14,666,602.98 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
不适用。
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3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.38% 0.0835 0.0835
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.89% 0.0714 0.0714
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）预付帐款期末余额较年初余额上升204.32%，主要原因：本期增加预付往来款所致。
（2）存货期末余额较年初余额上升89.47%，主要原因：本期增加蚬子荡土地款所致。
（3）长期股权投资期末余额较年初余额下降58.24%，主要原因：本期收购东方纺织城股权，纳入合
并报表范围，长期股权投资合并抵销所致。
（4）在建工程期末余额较年初余额上升494.82%，主要原因：本期增加东方纺织城项目工程款所致。
（5）无形资产期末余额较年初余额上升147.62%，主要原因：本期增加东方纺织城项目土地款所致。
（6）短期借款期末余额较年初余额上升168.33%，主要原因：本期生产经营所需向银行贷款增加所致。
（7）营业税金及附加本期较上期下降53.41%，主要原因：本期公司交房量减少，计提的营业税金及
附加相应下降所致。
（8）销售费用本期较上期下降88.27%，主要原因：本期房产项目销售佣金减少所致。
（9）投资收益本期较上期上升95.38%，主要原因：本期增加信托产品收益所致。
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第十节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、半年度报告正文。
四、其他相关资料。
江苏吴江中国东方丝绸市场股份有限公司
董事长：计高雄
二○一四年八月二十七日
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