吴江丝绸股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人董东立、主管会计工作负责人钱元新及会计机构负责人（会计主管人员）曹永兵声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,088,300,370.53 3,349,841,583.67 -7.81%
所有者权益（或股东权益） 2,264,516,719.78 2,309,040,988.52 -1.93%
每股净资产 1.859 1.895 -1.90%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -192,258,994.80 -193.41%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.158 -155.01%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 51,671,670.46 138,211,193.86 27.91%
基本每股收益 0.0424 0.1135 -31.72%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.0723 -
稀释每股收益 0.0424 0.1135 -32.38%
净资产收益率 2.28% 6.10% 增加0.16个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.19% 3.89% 增加0.55个百分点
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 68,703,766.47
收取的资金占用费 4,332,108.25
股权转让收益 6,140,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,217,889.82
所得税影响数 -26,869,051.82
合计 50,088,933.08
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 193,130
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
江苏吴江丝绸集团有限公司 60,911,822 人民币普通股
江苏省丝绸集团有限公司 16,944,040 人民币普通股
中国丝绸工业总公司 9,961,830 人民币普通股
国际金融－汇丰－JPMORGAN CHASE
4,000,000 人民币普通股
BANK,NATIONAL ASSOCIATION
中国服装集团公司 3,984,120 人民币普通股
郭铜安 1,344,934 人民币普通股
徐兴建 1,077,550 人民币普通股
高悦 968,502 人民币普通股
贾学旺 861,006 人民币普通股
中钢期货经纪有限公司 807,755 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金：本报告期末，货币资金比年初减少了46.60％，主要是因为报告期公司经营活动产生的净现金流量减少所致;
2、应收账款：本报告期末，应收账款比年初增加了38.26％，主要是因为报告期公司业务收入增加，相应增加了部分应收账款所致；
3、其他应收款：本报告期末，其他应收款比年初减少了51.79％，主要是因为报告期公司按计划收回了股权转让款所致；
4、长期股权投资：本报告期末，长期股权投资比年初减少了74.33％，主要是因为报告期公司转让持有的吴江市振兴资源开发有限公司的股权和核算天骄科技创业投资有限公司减资所致；
5、在建工程：本报告期末，在建工程比年初增加了189.18％，主要是因为报告期公司纺丝项目投入增加所致；
6、应付账款：本报告期末，应付账款比年初减少了33.71％，主要是因为报告期公司与供应商结算的货款增加所致；
7、预收账款：本报告期末，预收账款比年初减少了50.91％，主要是因为报告期公司预收房租金和售房款转收入所致；
8、应交税费：本报告期末，应交税费比年初减少了93.70％，主要是因为报告期公司汇算清缴了上年度的企业所得税及长期房租金收入按预收房租金征收营业税所致；
9、营业税金及附加：本报告期，公司营业税金及附加比去年同期增长了413.44％，主要是因为本期公司房产开发收入增加，相应增加营业税及土地增值税所致；
10、财务费用：本报告期，公司财务费用比去年同期减少了47.27％，主要是因为本期公司借款减少，相应减少利息支出所致；
11、资产减值损失：本报告期，公司资产减值损失比去年同期增加了157.56％，主要是因为上期坏帐准备转回所致；
12、投资收益：本报告期，公司投资收益比去年同期减少了54.25％，主要是因为上期转让股权产生的收益较高所致；
13、营业外收入：本报告期，公司营业外收入比去年同期增加了867.89％，主要是因为本期公司部分老城区实施搬迁，搬迁补偿大于搬迁损失所致；
14、利润总额、所得税费用、净利润：本报告期，公司利润总额、所得税费用、净利润分别比去年同期增加了48.49％、72.94％、40.59％，主要是因为本期公司房产开发业务净收益增加和公司部分资产搬迁产生的收益所致；
15、经营活动产生的现金流量净额：本报告期，公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少了193.41％，主要是因为本期存货增加和缴纳的各项税金高于上年同期数所致；
16、投资活动产生的现金流量净额：本报告期，公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增加了410.37％，主要是因为本期公司部分资产实施搬迁，搬迁补偿收入较高所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
经公司三届二十次董事会审议通过，公司重大资产置换暨关联交易方案于2007年9月1日在指定媒体上公告，公司股票于2007年9月3日上午9点30分起恢复交易。
根据上市公司重大资产重组的有关规定，公司本次重大资产重组方案须经中国证监会审核无异议后，公司将发出召开股东大会的通知，待股东大会审议通过后，置换双方进行资产交割。
目前，中国证监会已正式受理公司重大资产重组方案，公司正在按照相关要求补充资料，等待最后审核意见。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
吴江市农村商业银
5,000,000.00 6,890,625.00 1.67% 5,000,000.00 964,687.50 0.00
行股份有限公司
合计 5,000,000.00 6,890,625.00 - 5,000,000.00 964,687.50 0.00
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年07月07
公司 书面问询 投资者李丽 重大资产重组的进展情况。
日
2007年09月05
公司 电话沟通 投资者 重大资产重组方案等已公告内容。
日
2007年09月12 成都商报记者曾子
公司 实地调研 重大资产重组方案的部分内容。
日 建
2007年09月26公司 电话沟通 投资者 重大资产重组方案的进展情况。
日
4附录
4.1资产负债表
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 201,860,630.99 172,639,426.11 377,984,258.76 349,019,652.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 60,695,314.70 60,695,314.70 57,285,646.68 57,285,646.68
应收账款 124,000,084.75 124,655,436.55 89,685,672.79 91,171,419.27
预付款项 82,912,727.16 45,923,081.62 84,666,318.42 71,235,806.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 21,473,685.71 20,081,450.07 44,545,935.57 41,117,297.06
买入返售金融资产
存货 636,438,490.47 420,323,948.56 561,076,807.01 292,260,255.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,466,983.50
流动资产合计 1,127,380,933.78 844,318,657.61 1,221,711,622.73 902,090,077.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 146,756,557.00 119,206,557.00
长期股权投资 22,332,269.29 45,343,381.95 87,013,413.60 110,024,526.26
投资性房地产 601,606,225.99 601,606,225.99 592,280,256.04 591,685,594.90
固定资产 1,112,962,794.54 1,107,516,514.90 1,241,072,622.56 1,233,715,503.08
在建工程 28,094,089.38 28,094,089.38 9,714,983.58 9,714,983.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 129,697,375.46 123,563,628.30 130,336,920.08 124,132,620.08
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,731,492.59 17,731,492.59 20,259,882.95 20,259,882.95
递延所得税资产 17,902,989.50 17,902,989.50 16,859,682.13 16,859,682.13
其他非流动资产 30,592,200.00 30,592,200.00 30,592,200.00 30,592,200.00
非流动资产合计 1,960,919,436.75 2,119,107,079.61 2,128,129,960.94 2,256,191,549.98
资产总计 3,088,300,370.53 2,963,425,737.22 3,349,841,583.67 3,158,281,627.52
流动负债：
短期借款 242,000,000.00 242,000,000.00 192,000,000.00 192,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 47,100,000.00 47,100,000.00 79,800,000.00 79,800,000.00
应付账款 105,206,213.70 100,135,377.71 158,700,199.97 140,158,836.94
预收款项 64,184,066.65 33,562,367.07 130,741,407.37 49,713,623.89
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 74,863,035.55 74,784,620.85 87,160,221.96 86,980,221.96
应交税费 8,168,086.25 12,939,895.72 129,750,500.06 126,606,846.41
应付利息
其他应付款 90,593,715.40 81,634,681.29 64,774,084.32 55,197,575.21
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 632,115,117.55 592,156,942.64 842,926,413.68 730,457,104.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 10,189,433.36 10,189,433.36
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 188,465,085.37 188,465,085.37 195,099,514.08 195,099,514.08
非流动负债合计 188,465,085.37 198,654,518.73 195,099,514.08 205,288,947.44
负债合计 820,580,202.92 790,811,461.37 1,038,025,927.76 935,746,051.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,218,236,445.00 1,218,236,445.00 1,218,236,445.00 1,218,236,445.00
资本公积 636,902,885.02 636,902,885.02 636,902,885.02 636,902,885.02
减：库存股
盈余公积 90,177,890.64 89,279,615.40 90,177,890.64 89,279,615.40
一般风险准备
未分配利润 319,199,499.12 228,195,330.43 363,723,767.86 278,116,630.25
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,264,516,719.78 2,172,614,275.85 2,309,040,988.52 2,222,535,575.67
少数股东权益 3,203,447.83 2,774,667.39
所有者权益合计 2,267,720,167.61 2,172,614,275.85 2,311,815,655.91 2,222,535,575.67
负债和所有者权益总计 3,088,300,370.53 2,963,425,737.22 3,349,841,583.67 3,158,281,627.52
4.2本报告期利润表
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 739,032,806.62 670,319,216.51 805,021,210.98 726,900,443.97
其中：营业收入 739,032,806.62 670,319,216.51 805,021,210.98 726,900,443.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 730,098,303.09 663,334,479.68 763,450,804.27 684,156,034.10
其中：营业成本 662,220,110.19 597,937,692.91 749,549,081.10 675,674,812.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,118,825.48 3,530,176.94 2,220,661.57 1,661,791.44
销售费用 15,215,621.78 14,736,838.80 12,297,257.62 12,287,174.60
管理费用 26,675,475.17 25,619,565.28 25,831,599.58 25,322,854.91
财务费用 8,474,340.96 8,426,787.49 7,807,242.49 8,005,037.24
资产减值损失 12,393,929.51 13,083,418.26 -34,255,038.09 -38,795,636.66
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
19,931,920.00 19,931,920.00 851,345.71 3,222,905.51
填列）
其中：对联营企业和合
19,927,533.30 19,931,920.00 11,813.62 9,591,747.36
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
28,866,423.53 26,916,656.83 42,421,752.42 45,967,315.38
列）
加：营业外收入 42,572,550.64 40,331,637.60 282,920.77 276,420.77
减：营业外支出 1,041,876.89 1,030,572.93 914,558.66 904,098.19
其中：非流动资产处置损失 13,006.99 13,006.99
四、利润总额（亏损总额以“-”
70,397,097.28 66,217,721.50 41,790,114.53 45,339,637.96
号填列）
减：所得税费用 18,412,047.20 18,033,374.93 1,130,044.56 951,794.93
五、净利润（净亏损以“-”号填
51,985,050.08 48,184,346.57 40,660,069.97 44,387,843.03
列）
归属于母公司所有者的净
51,671,670.46 40,395,798.02
利润
少数股东损益 313,379.62 264,271.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0424 0.0396 0.0621 0.0683
（二）稀释每股收益 0.0424 0.0396 0.0627 0.0688
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,364,155,957.17 2,138,240,131.05 2,090,456,430.49 1,940,136,848.77
其中：营业收入 2,364,155,957.17 2,138,240,131.05 2,090,456,430.49 1,940,136,848.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,264,212,660.93 2,043,274,055.61 2,023,248,559.49 1,869,690,646.62
其中：营业成本 2,085,499,677.67 1,873,709,109.76 1,886,648,612.98 1,741,769,294.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30,559,446.30 24,768,636.04 5,951,863.67 5,365,559.28
销售费用 47,144,984.20 44,963,261.40 41,848,865.93 41,488,569.38
管理费用 69,220,259.79 66,581,520.06 77,895,428.28 76,092,087.57
财务费用 18,198,628.28 18,168,403.45 34,511,607.52 33,924,857.50
资产减值损失 13,589,664.69 15,083,124.90 -23,607,818.89 -28,949,721.80
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
27,036,607.50 27,036,607.50 59,099,580.19 60,194,315.13
填列）
其中：对联营企业和合
19,927,533.30 19,931,920.00 14,327,548.64 22,630,657.52
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
126,979,903.74 122,002,682.94 126,307,451.19 130,640,517.28
列）
加：营业外收入 70,676,419.29 68,435,506.25 7,302,086.65 7,295,586.65
减：营业外支出 3,895,944.34 3,488,533.51 3,124,226.91 3,061,085.70
其中：非流动资产处置损失 282,015.73 282,015.73 82,217.73 82,217.73
四、利润总额（亏损总额以“-”
193,760,378.69 186,949,655.68 130,485,310.93 134,875,018.23
号填列）
减：所得税费用 55,120,404.39 54,135,492.90 31,873,424.87 31,477,195.94
五、净利润（净亏损以“-”号填
138,639,974.30 132,814,162.78 98,611,886.06 103,397,822.29
列）
归属于母公司所有者的净
138,211,193.86 98,490,380.08
利润
少数股东损益 428,780.44 121,505.98
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1135 0.1090 0.1787 0.1876
（二）稀释每股收益 0.1135 0.1090 0.1875 0.1964
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：吴江丝绸股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
2,519,551,824.67 2,341,838,444.78 2,358,485,739.25 2,148,671,490.55
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 16,505,121.76 18,572,280.56
收到其他与经营活动有关
263,926,380.07 249,313,334.71 429,791,558.38 463,018,207.98
的现金
经营活动现金流入小计 2,799,983,326.50 2,591,151,779.49 2,806,849,578.19 2,611,689,698.53
购买商品、接受劳务支付的
2,390,398,114.43 2,191,901,119.70 2,121,894,850.06 1,871,163,951.02
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
89,139,513.76 88,093,969.70 75,813,273.26 75,451,701.08
付的现金
支付的各项税费 254,428,577.49 243,817,039.43 115,736,155.68 110,568,615.21
支付其他与经营活动有关
258,276,115.62 257,543,214.84 287,589,604.19 353,710,530.67
的现金
经营活动现金流出小计 2,992,242,321.30 2,781,355,343.67 2,601,033,883.19 2,410,894,797.98
经营活动产生的现金
-192,258,994.80 -190,203,564.18 205,815,695.00 200,794,900.55
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 106,793,064.31 106,793,064.31 81,000,000.00 81,000,000.00
取得投资收益收到的现金 964,687.50 964,687.50 1,429,061.04 1,429,061.04
处置固定资产、无形资产和
120,201,531.17 117,668,330.76 3,147,764.94 3,147,764.94
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 227,959,282.98 225,426,082.57 85,576,825.98 85,576,825.98
购建固定资产、无形资产和
54,221,629.05 53,977,534.00 141,554,635.29 141,546,445.29
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 54,221,629.05 53,977,534.00 141,554,635.29 141,546,445.29
投资活动产生的现金
173,737,653.93 171,448,548.57 -55,977,809.31 -55,969,619.31
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 340,000,000.00 340,000,000.00 1,044,250,000.00 940,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 340,000,000.00 340,000,000.00 1,044,250,000.00 940,000,000.00
偿还债务支付的现金 290,000,000.00 290,000,000.00 1,084,363,100.00 995,363,100.00
分配股利、利润或偿付利息
201,692,681.42 201,692,681.42 29,463,879.59 28,946,756.85
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
85,330,683.61 85,330,683.61
的现金
筹资活动现金流出小计 491,692,681.42 491,692,681.42 1,199,157,663.20 1,109,640,540.46
筹资活动产生的现金
-151,692,681.42 -151,692,681.42 -154,907,663.20 -169,640,540.46
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
77,470.67 77,470.67 -96,629.56 -1,417.63
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -170,136,551.62 -170,370,226.36 -5,166,407.07 -24,816,676.85
加：期初现金及现金等价物
355,144,258.76 326,179,652.47 248,924,246.90 233,475,938.81
余额
六、期末现金及现金等价物余额 185,007,707.14 155,809,426.11 243,757,839.83 208,659,261.96
4.5审计报告
审计意见：未经审计
吴江丝绸股份有限公司
董事长：董东立
二ＯＯ七年十月二十三日