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公司公告

潍柴动力:内部控制审计报告2018-03-29  

						潍柴动力股份有限公司                                               报告正文




               内部控制审计报告
                                              和信内审字(2018)第 000244 号



潍柴动力股份有限公司全体股东:


     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我

们审计了潍柴动力股份有限公司(以下简称潍柴动力公司)2017 年 12 月 31 日的

财务报告内部控制的有效性。


     一、企业对内部控制的责任


     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制

评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是潍柴动力

公司董事会的责任。


     二、注册会计师的责任


     我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


     三、内部控制的固有局限性


     内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,

根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


      山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)                                    1
潍柴动力股份有限公司                                                 报告正文




     四、财务报告内部控制审计意见


     我们认为,潍柴动力公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》

和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)         中国注册会计师:秦艳平


          中国济南
                                             中国注册会计师:张健




                                             2018 年 3 月 28 日




      山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)                                      2