许继电气股份有限公司
  内部控制审计报告




中审华会计师事务所
  (特殊普通合伙)
                           内部控制审计报告
                                                           CAC 证内字[2019] 0006 号



许继电气股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了

许继电气股份有限公司（以下简称“许继电气”）2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控

制的有效性。


    一、企业对内部控制的责任


    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价

指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是许继电气董事会的责任。


    二、注册会计师的责任


    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意

见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性


    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审

计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见


    我们认为，许继电气于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定

在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。



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     中审华会计师事务所        中国注册会计师：宋   英
        （特殊普通合伙）
            中国天津            中国注册会计师：曹会芬



                                二〇一九年三月二十七日




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