振兴生化股份有限公司
2018 年第三季度报告
2018-093
2018 年 10 月
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
余俊仙 独立董事 因工作原因无法亲自出席 张晟杰
郑毅 董事 因工作原因无法亲自出席 罗军
公司负责人陈耿、主管会计工作负责人杨成成及会计机构负责人(会计主管
人员)杨成成声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计差错更正
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,309,649,785.40 1,320,579,833.88 1,320,579,833.88 -0.83%
归属于上市公司股东的净资产
638,035,057.30 571,954,549.09 555,243,587.09 14.91%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 207,146,336.03 7.36% 633,714,568.03 23.21%
归属于上市公司股东的净利润
13,674,900.32 621.36% 80,388,111.41 91.56%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
13,075,493.44 -6.96% 74,480,577.63 14.72%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 56,673,138.16 338.27%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0502 622.92% 0.2949 91.49%
稀释每股收益（元/股） 0.0502 622.92% 0.2949 91.49%
加权平均净资产收益率 2.43% 2.92% 13.50% 5.93%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -323,013.56
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,578,650.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,884,831.65
减：所得税影响额 1,253,862.57
2
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少数股东权益影响额（税后） -20,928.26
合计 5,907,533.78 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 11,076 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
杭州浙民投天弘
投资合伙企业 境内非国有法人 27.49% 74,920,360 0 质押 74,920,360
（有限合伙）
振兴集团有限公
境内非国有法人 22.61% 61,621,064 0 质押 61,621,064
司
浙江民营企业联
合投资股份有限 境内非国有法人 2.40% 6,529,358 0 质押 6,529,358
公司
天津红翰科技有
境内非国有法人 2.23% 6,090,000 6,090,000 冻结 6,090,000
限公司
林镇奎 境内自然人 0.95% 2,589,121 0
程子春 境内自然人 0.84% 2,288,887 0
中国建设银行股
份有限公司－华
夏医疗健康混合 其他 0.75% 2,051,484 0
型发起式证券投
资基金
张金锥 境内自然人 0.73% 1,999,018 0
黄俊林 境内自然人 0.65% 1,774,575 0
黄宝红 境内自然人 0.63% 1,729,187 0
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
杭州浙民投天弘投资合伙企业（有
74,920,360 人民币普通股 74,920,360
限合伙）
振兴集团有限公司 61,621,064 人民币普通股 61,621,064
浙江民营企业联合投资股份有限
6,529,358 人民币普通股 6,529,358
公司
林镇奎 2,589,121 人民币普通股 2,589,121
程子春 2,288,887 人民币普通股 2,288,887
中国建设银行股份有限公司－华
夏医疗健康混合型发起式证券投 2,051,484 人民币普通股 2,051,484
资基金
张金锥 1,999,018 人民币普通股 1,999,018
黄俊林 1,774,575 人民币普通股 1,774,575
黄宝红 1,729,187 人民币普通股 1,729,187
陈育健 1,599,475 人民币普通股 1,599,475
股东杭州浙民投天弘投资合伙企业（有限合伙）与浙江民营企业联合投资股份有限公司
上述股东关联关系或一致行动的
为一致行动人，本公司未知其余股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
说明
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目
单位：元
序号 项目 2018年9月30日 2017年12月31日 增减变动 主要变动原因
变动金额 变动率
1 应收票据及 162,568,572.37 118,904,623.44 43,663,948.93 36.72% 本期销售使用票据结算较多
应收账款
2 其他流动资 989,906.89 5,730,115.10 -4,740,208.21 -82.72% 本期结构性存款到期未展期
产
3 持有待售资 0.00 11,509,727.52 -11,509,727.52 -100.00% 本期持有待售资产处置完毕
产
4 预收款项 10,819,309.36 20,257,647.78 -9,438,338.42 -46.59% 本期子公司广东双林销售使
用预收款模式结算减少
5 应付职工薪 23,474,311.21 36,166,344.58 -12,692,033.37 -35.09% 本期支付上年度年终奖
酬
6 应交税费 45,282,583.16 13,000,334.10 32,282,249.06 248.32% 本期计提子公司湖南唯康的
土地增值税
7 一年内到期 0.00 24,000,000.00 -24,000,000.00 -100.00% 本期子公司广东双林长期贷
的非流动负 款到期，公司根据需求未展
债 期
8 预计负债 2,403,435.00 25,107,497.96 -22,704,062.96 -90.43% 上期因诉讼等原因计提预计
负债较多
9 递延收益 19,263,750.00 30,445,000.00 -11,181,250.00 -36.73% 本期孙公司普奥思退回政府
补助700万元
10 未分配利润 190,805,477.53 108,014,007.32 82,791,470.21 76.65% 本期净利润增加
2、利润表项目
单位：元
序号 项目 2018年1-9月 2017年1-9月 增减变动 主要变动原因
变动金额 变动率
1 营业成本 295,264,728.14 213,974,533.55 81,290,194.59 37.99% 本期营业收入增长较大，营业
成本同时增加
2 税金及附加 5,300,770.40 2,717,491.66 2,583,278.74 95.06% 本期营业收入显著提升，支付
的税金也大幅增加
3 销售费用 92,974,253.53 56,290,350.69 36,683,902.84 65.17% 本年度销售部门大力开发新
客户，营业收入的提升明显，
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销售费用相应增加
4 资产减值损失 2,227,105.74 6,140,481.61 -3,913,375.87 -63.73% 上期新增应收账款较多，计提
的资产减值损失较多
5 资产处置收益 -323,013.56 543,178.88 -866,192.44 -159.47% 本期固定资产处置损失增加
6 其他收益 3,338,650.00 0.00 3,338,650.00 100% 政府补助差异
7 营业外收入 5,749,870.26 518,041.28 5,231,828.98 1009.93% 本期将无法支付的款项490万
元确认为营业外收入
8 营业外支出 1,625,038.61 24,022,297.98 -22,397,259.37 -93.24% 上期因诉讼事项计提的预计
负债较多
9 利润总额 103,371,860.60 65,387,044.01 37,984,816.59 58.09% 营业收入增长较大，营业外支
出减少
10 净利润 77,870,227.87 38,634,346.22 39,235,881.65 101.56% 公司经营业绩提升，非经常性
损失减少
3、现金流量表项目
单位：元
序号 项目 2018年1-9月 2017年1-9月 增减变动 主要变动原因
变动金额 变动率
1 销售商品、 556,007,209.27 416,929,631.50 139,077,577.77 33.36% 本期营业收入增加，销
提供劳务 售收款增加
收到的现
金
2 经营活动 56,673,138.16 -23,785,160.97 80,458,299.13 338.27% 本期营业收入增加，销
产生的现 售收款增加
金流量净
额
3 处置固定 11,656,728.00 82,000.00 11,574,728.00 14115.52% 本期收到持有待售资
资产、无形 产的处置款
资产和其
他长期资
产收回的
现金净额
4 投资活动 -11,318,088.96 -29,692,336.41 18,374,247.45 61.88% 本期收到持有待售资
产生的现 产的处置款
金流量净
额
5 取得借款 0.00 10,000,000.00 -10,000,000.00 -100.00% 本期无新增借款业务
收到的现
金
6 分配股利、 2,446,081.29 4,009,682.43 -1,563,601.14 -39.00% 本期未新增长期借款
利润或偿 并归还，支付的利息相
付利息支 应减少
付的现金
6
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7 筹资活动 -56,688,638.13 -37,009,682.43 -19,678,955.70 -53.17% 本期长期贷款到期未
产生的现 展期，收到的贷款减
金流量净 少，支付的利息减少
额
8 现金及现 -11,333,588.93 -90,487,179.81 79,153,590.88 87.47% 本期营业收入增加，销
金等价物 售收款增加
净增加额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
重大诉讼公告(中国人民解放军第二军医
大学诉广东双林生物制药有限公司技术 2018 年 07 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn
委托开发合同纠纷)
关于全资子公司获得药物临床试验批件
2018 年 07 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn
的公告
关于公司财务总监辞职及聘任新任财务
2018 年 07 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn
总监的公告
第七届董事会第三十六次会议（临时会
2018 年 07 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn
议）决议公告
独立董事关于聘任财务总监的独立意见 2018 年 07 月 14 日 http://www.cninfo.com.cn
关于深圳证券交易所 2017 年度报告问询
2018 年 07 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn
函的回复公告
关于深圳证券交易所对公司的年报问询
2018 年 07 月 26 日 http://www.cninfo.com.cn
函相关事项的专项说明
第七届董事会第三十七次会议（临时会
2018 年 08 月 03 日 http://www.cninfo.com.cn
议）决议公告
关于以公开拍卖方式转让子公司湖南唯
2018 年 08 月 03 日 http://www.cninfo.com.cn
康药业有限公司 75%股权的公告
独立董事关于以公开拍卖方式转让子公
司湖南唯康药业有限公司 75%股权的独 2018 年 08 月 03 日 http://www.cninfo.com.cn
立意见
重大诉讼进展公告（证券虚假陈述责任
2018 年 08 月 08 日 http://www.cninfo.com.cn
纠纷）
重大诉讼进展公告（公司诉天津红翰科
技有限公司、衡阳市人民政府国有资产 2018 年 08 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn
监督管理委员会确认合同效力纠纷）
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第七届董事会第三十八次会议决议公告 2018 年 08 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
独立董事对公司关联方资金往来和对外
2018 年 08 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
担保情况的专项说明和独立意见
独立董事关于前期会计差错更正的独立
2018 年 08 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
意见
关于债务重组三方协议的履行情况公告 2018 年 08 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
关于前期会计差错更正的公告 2018 年 08 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
第七届监事会第二十一次会议决议公告 2018 年 08 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
关于前期会计差错更正尚未取得专项鉴
2018 年 08 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
证报告的提示性公告
重大诉讼进展公告（公司、湖南唯康药
业有限公司诉衡阳市人民政府国有资产
2018 年 09 月 05 日 http://www.cninfo.com.cn
监督管理委员会、天津红翰科技有限公
司、宁保安与公司有关的纠纷）
关于《债务重组三方协议之补充协议三》
2018 年 09 月 07 日 http://www.cninfo.com.cn
的公告
重大诉讼进展公告（一）（证券虚假陈述
2018 年 09 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn
责任纠纷）
重大诉讼进展公告（二）（证券虚假陈述
2018 年 09 月 15 日 http://www.cninfo.com.cn
责任纠纷）
重大诉讼进展公告（天津红翰科技有限
公司与公司、振兴集团有限公司、西南
2018 年 09 月 27 日 http://www.cninfo.com.cn
证券股份有限公司之间与公司有关的纠
纷）
独立董事关于更换会计师事务所的事前
2018 年 09 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
认可意见（余俊仙、张晟杰）
独立董事关于更换会计师事务所的独立
2018 年 09 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
意见（余俊仙、张晟杰）
第七届董事会第三十九次会议（临时会
2018 年 09 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
议）决议公告
独立董事关于更换会计师事务所的独立
2018 年 09 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
意见（刘书锦）
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
8
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2009 年 4 月
13 日，振兴
集团与振兴
生化签订《协
议书》，承诺
由振兴集团
承接振兴生
化对昆明白
马提供的担
保（以下简称
"目标担保"），
如未承接该
等担保从而
给振兴生化
造成损失的，
由振兴集团
进行赔偿（以
下简称 "尚未
履行完毕的
担保承诺 "）； 截至目前，振
振兴集团上 兴集团仍在
收购报告书或权益变动报告书中所 振兴集团有 述承诺的期 2017 年 12 月 承诺出具之 与中国银行
其他承诺
作承诺 限公司 限截至目标 15 日 日起 20 日内 云南省分行
担保解除之 协商利息偿
前。截至本承 还方案。
诺出具之日，
目标担保所
涉债务尚有
昆明白马对
中国银行股
份有限公司
云南省分行
的利息未清
偿完毕。振兴
集团出具《关
于振兴集团
有限公司相
关承诺履行
情况的确认
及承诺函》，
就上述尚未
履行完毕的
担保承诺：(1)
振兴集团承
9
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诺将于本函
出具后 20 日
内代为清偿
目标担保所
担保的主债
务项下尚未
清偿完毕的
金额,以解除
振兴生化对
昆明白马提
供的担保；(2)
如因振兴集
团未能于上
述期限内解
除相关担保,
给航运健康
或振兴生化
造成任何损
失的,振兴集
团将对其承
担全额赔偿
责任；(3)如航
运健康及其
关联方根据
深圳证券交
易所的要求
承接振兴集
团上述尚未
履行完毕的
担保承诺的,
航运健康有
权在所承接
担保金额范
围内向振兴
集团追偿，振
兴集团同意
由航运健康
从其根据振
兴集团与航
运健康于
2017 年 11 月
28 日签订的
《股份转让
协议》应向振
10
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兴集团支付
的第一笔转
让款中扣除
相应款项用
于振兴集团
对航运健康
进行补偿。
航运健康承
诺：在振兴集
团未按照《关
于振兴集团
有限公司相
关承诺履行
情况的确认
及承诺函》所
述在该函 20
日内代为清
偿目标担保
所担保的主
债务项下尚
未清偿完毕
的金额的，航
深圳市航运 运健康将代
2017 年 12 月 承诺出具之
健康科技有 其他承诺 为全额清偿， 暂未履行
15 日 日起 20 日内
限公司 以解除振兴
生化对昆明
白马提供的
担保，并有权
从振兴集团
与航运健康
于 2017 年 11
月 28 日签订
的《股份转让
协议》约定的
第一笔转让
款中扣除与
航运健康代
为清偿的金
额等额的款
项。
自振兴集团 自振兴集团
深圳市航运
与航运健康 2017 年 12 月 与航运健康 承诺期间尚
健康科技有 其他承诺
于 2017 年 11 15 日 于 2017 年 11 未开始
限公司
月 28 日签订 月 28 日签订
11
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的《股份转让 的《股份转让
协议》中约定 协议》中约定
的股份转让 的股份转让
完成后 12 个 完成后 12 个
月内，航运健 月内
康不减持所
持有的振兴
生化股份
除振兴集团
拟根据航运
健康、振兴集
团、山西振兴
集团有限公
司、中国信达
资产管理股
份有限公司
深圳市分公
司于 2017 年
11 月 28 日签
订的《债务重
组三方协议》
以符合法律
自振兴集团
法规和深交
与航运健康
所相关监管
于 2017 年 11
规则的方式
月 28 日签订
振兴集团有 向中国信达 2017 年 12 月 承诺期间尚
其他承诺 的《股份转让
限公司 资产管理股 15 日 未开始
协议》中约定
份有限公司
的股份转让
深圳市分公
完成后 6 个月
司转让其持
内
有的 1,100 万
股股份以外，
自振兴集团
与航运健康
于 2017 年 11
月 28 日签订
的《股份转让
协议》中约定
的股份转让
完成后 6 个月
内，振兴集团
不减持所持
有上市公司
股份。
12
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为避免未来
可能出现的
同业 竞争，
浙民投天弘、
浙民投咨询、
浙民投分别
作出承诺如
下："1、在本
次要约收购
完成且本承
诺人直接或
间接控制上
市公司期间，
本承诺人将
促使本承诺
人及本承诺
人控制的其
他企业（如
有，不包含上
市公司及其
直接或间接
控制的企业，
浙民投天弘、 控制上市公
下同）不从事 2017 年 11 月
浙民投咨询、 同业竞争 司且上市公 履行中
对上市公司 01 日
浙民投 司保持上市
及其控制的
地位期间
企业构成直
接或间接竞
争的生产经
营业务或活
动。2、本次
要约收购完
成且本承诺
人直接或间
接控制上市
公司期间，若
本承诺人（包
括下属各级
全资、控股企
业，不包括其
控制的其他
境内上市公
司（如有））
在获得有关
与上市公司
具有直接竞
13
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
争关系的投
资机会，相关
第三方同意
按照合理的
条款将该机
会提供给上
市公司，同时
上市公司亦
有意参与且
具备该等投
资机会的运
营能力，则本
承诺人、上市
公司和第三
方应进行善
意协商以促
使上市公司
实施该等投
资机会。3、
上述承诺于
本承诺人直
接或间接控
制上市公司
且上市公司
保持上市地
位期间持续
有效。"
为规范本次
要约收购完
成后与上市
公司之间可
能产生的关
联交易，浙民
投天弘、浙民 直接或间接
浙民投天弘、 投咨询、浙民 控制上市公
2017 年 11 月
浙民投咨询、 关联交易 投分别作出 司且上市公 履行中
01 日
浙民投 承诺如下："1、 司保持上市
本承诺人将 地位期间
严格遵守相
关法律、法
规、规范性文
件、上市公司
的公司章程
及关联交易
14
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
决策制度等
有关规定行
使股东权利；
在股东大会
对涉及本承
诺人及本承
诺人控制的
其他企业（如
有，不包含上
市公司及其
控制的企业，
下同）的关联
交易进行表
决时，履行关
联交易决策、
回避表决等
公允决策程
序。2、本承
诺人及本承
诺人控制的
其他企业将
尽可能地避
免与上市公
司的关联交
易；对无法避
免或者有合
理原因而发
生的关联交
易，将遵循市
场公正、公
平、公开的原
则，按照公
允、合理的市
场价格进行
交易，并依法
签署协议，履
行合法程序，
按照上市公
司章程、有关
法律法规和
《深圳证券
交易所股票
上市规则》等
有关规定履
15
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
行信息披露
义务和办理
有关报批程
序，保证不通
过关联交易
损害上市公
司及其他股
东的合法权
益。3、不利
用本承诺人
在上市公司
的地位及影
响谋求上市
公司在业务
合作等方面
给予优于市
场第三方的
权利或谋求
与上市公司
达成交易的
优先权利。4、
本承诺人将
杜绝一切非
法占用上市
公司的资金、
资产的行为。
若上市公司
向本承诺人
及本承诺人
控制的其他
企业提供担
保的，应当严
格按照法律
法规的规定
履行相关决
策及信息披
露程序。5、
若因违反上
述承诺而给
上市公司或
其控制企业
造成实际损
失的，由本承
诺人承担赔
16
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
偿责任。6、
上述承诺于
承诺人直接
或间接控制
上市公司且
上市公司保
持上市地位
期间持续有
效。"
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
2013 年 9 月 9
公司于 2009 日，公司收到
年 4 月 13 日 云南省昆明
与振兴集团 市中级人民
签订《协议 法院送达的
书》，协议规 （2010）昆民
定：由振兴集 执字第 102-2
团承接公司 号执行裁定
振兴集团有 2009 年 04 月 担保解除之
其他承诺 对昆明白马 书，因公司向
限公司 13 日 前
的担保，如未 昆明白马提
承接对昆明 供的银行贷
白马的担保 款担保本金
而给公司造 已归还完毕，
成损失的，由 裁定解除本
振兴集团赔 公司持有的
其他对公司中小股东所作承诺 偿。 振兴电业股
权的冻结。
2017 年度，振
兴集团督促
昆明白马履
行完毕昆明
白马对中国 截至目前，振
银行股份有 兴集团仍在
振兴集团有 限公司云南 2017 年 01 月 与中国银行
其他承诺 2017 年度
限公司 省分行的利 09 日 云南省分行
息，如未履行 协商利息偿
相应利息而 还方案。
给振兴生化
造成损失的，
由振兴集团
赔偿。
17
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
振兴集团自
愿对山西阳
煤丰喜肥业
（集团）有限 2016 年 11 月
公司诉振兴 22 日，中国信
生化股份有 达资产管理
限公司担保 有限公司深
合同纠纷中 圳市分公司
振兴集团有 请求的 2012 年 04 月 与振兴集团
其他承诺
限公司 10913012.95 29 日 和山西振兴
元担保本金 集团签订了
及利息承担 《债权转让
代为偿还义 合同》，收购
务。振兴生化 了本案所涉
因此造成的 债权。
损失由振兴
集团负责补
偿。
2017 年 05
月 11 日，振
兴集团及振
兴生化董、
监、高作出承
诺： 拟于自
承诺日起 12
个月内增持
振兴生化股
票，价格 50
元/股以内，合
计增持金额
深圳市航运 2019 年 5
不低于 1,000 2018 年 05 月
健康科技有 其他承诺 月 11 日之 履行中
万元。截至 10 日
限公司 前
2018 年 5 月
10 日，振兴集
团暂未增持；
振兴生化董、
监、高及骨干
人员增持了
公司部分股
票。针对该项
承诺事项中
振兴集团尚
未履行完毕
的部分，航运
18
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
健康将予以
承接。
浙民投天弘、
浙民投、浙民
投实业计划
自 2018 年 10
月 20 日起的 6
个月内，通过
深圳证券交
易所交易系
统集中竞价、
大宗交易等
法律法规允
许的多种方
式，以自有资
浙民投天弘、
金或自筹资 2018 年 10 月 2019 年 4 月
浙民投、浙民 其他承诺 履行中
金增持公司 19 日 20 日之前
投实业
股份，增持金
额不低于人
民币 3,000 万
元；增持价
格：未设定价
格区间，将基
于对公司股
票价值的合
理判断，并根
据公司股票
价格波动情
况，逐步实施
增持计划。
承诺是否按时履行 否
四、对 2018 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
19
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
六、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
七、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 07 月 01 日至 2018
电话沟通 个人 公司生产经营情况及相关事项进展
年 09 月 30 日
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：振兴生化股份有限公司
2018 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 134,643,257.93 145,872,240.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 162,568,572.37 118,904,623.44
其中：应收票据 35,879,187.82 18,720,819.98
应收账款 126,689,384.55 100,183,803.46
预付款项 9,986,695.75 8,303,715.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,475,174.41 19,447,871.70
买入返售金融资产
存货 380,240,435.83 379,477,515.38
持有待售资产 11,509,727.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 989,906.89 5,730,115.10
流动资产合计 706,904,043.18 689,245,809.22
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
21
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 423,723,270.59 447,996,175.95
在建工程 43,549,761.88 37,731,344.37
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,871,987.66 69,810,668.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 21,013,819.53 23,379,383.57
递延所得税资产 10,122,611.42 10,105,580.57
其他非流动资产 35,464,291.14 42,310,871.66
非流动资产合计 602,745,742.22 631,334,024.66
资产总计 1,309,649,785.40 1,320,579,833.88
流动负债：
短期借款 170,000,000.00 200,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 39,389,091.52 38,894,805.47
预收款项 10,819,309.36 20,257,647.78
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,474,311.21 36,166,344.58
应交税费 45,282,583.16 13,000,334.10
其他应付款 354,544,588.71 368,005,715.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
22
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 24,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 643,509,883.96 700,324,847.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 22,530,000.00 22,530,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债 2,403,435.00 25,107,497.96
递延收益 19,263,750.00 30,445,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 44,197,185.00 78,082,497.96
负债合计 687,707,068.96 778,407,345.31
所有者权益：
股本 272,577,599.00 272,577,599.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 113,930,561.88 113,930,561.88
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89
一般风险准备
未分配利润 190,805,477.53 108,014,007.32
归属于母公司所有者权益合计 638,035,057.30 555,243,587.09
少数股东权益 -16,092,340.86 -13,071,098.52
所有者权益合计 621,942,716.44 542,172,488.57
负债和所有者权益总计 1,309,649,785.40 1,320,579,833.88
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振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
法定代表人：陈耿 主管会计工作负责人：杨成成 会计机构负责人：杨成成
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 30,221,409.84 30,257,874.76
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
其中：应收票据
应收账款
预付款项
其他应收款 98,775,348.03 107,833,195.14
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 128,996,757.87 138,091,069.90
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 41,442,429.42 56,419,443.21
投资性房地产
固定资产 3,750,961.06 3,967,180.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
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振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 45,193,390.48 60,386,623.59
资产总计 174,190,148.35 198,477,693.49
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
预收款项
应付职工薪酬 29,000.01 9,492.76
应交税费 3,477.00
其他应付款 302,830,405.36 261,524,146.18
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 452,862,882.37 411,533,638.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 403,435.00 23,107,497.96
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 403,435.00 23,107,497.96
负债合计 453,266,317.37 434,641,136.90
所有者权益：
股本 272,577,599.00 272,577,599.00
其他权益工具
25
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 111,175,023.92 111,175,023.92
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 60,721,418.89 60,721,418.89
未分配利润 -723,550,210.83 -680,637,485.22
所有者权益合计 -279,076,169.02 -236,163,443.41
负债和所有者权益总计 174,190,148.35 198,477,693.49
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 207,146,336.03 192,949,099.27
其中：营业收入 207,146,336.03 192,949,099.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 188,464,575.28 172,215,815.93
其中：营业成本 95,806,768.90 88,472,565.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,740,759.66 1,150,477.31
销售费用 36,781,159.74 26,030,831.02
管理费用 40,171,846.42 42,368,260.13
研发费用 5,271,648.60 3,497,360.21
财务费用 6,446,796.66 7,114,374.68
其中：利息费用 6,632,545.28 7,180,843.05
26
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
利息收入 -185,748.62 -66,468.37
资产减值损失 1,245,595.30 3,581,947.55
加：其他收益 947,413.75
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
302,827.52
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,932,002.02 20,733,283.34
加：营业外收入 108,336.56 345,856.01
减：营业外支出 583,886.03 17,022,264.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
19,456,452.55 4,056,874.61
列）
减：所得税费用 6,474,328.67 8,074,955.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,982,123.88 -4,018,081.00
（一）持续经营净利润（净亏损
12,982,123.88 -4,018,081.00
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 13,674,900.32 -2,622,930.29
少数股东损益 -692,776.44 -1,395,150.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
27
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 12,982,123.88 -4,018,081.00
归属于母公司所有者的综合收益
13,674,900.32 -2,622,930.29
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -692,776.44 -1,395,150.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0502 -0.0096
（二）稀释每股收益 0.0502 -0.0096
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈耿 主管会计工作负责人：杨成成 会计机构负责人：杨成成
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 3,931,386.36 11,933,777.78
研发费用
财务费用 5,791,709.53 5,771,932.78
其中：利息费用 5,818,903.17 5,788,382.01
利息收入 -27,193.64 -16,449.23
资产减值损失 523,467.28
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振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,246,563.17 -17,705,710.56
加：营业外收入
减：营业外支出 16,710,962.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,246,563.17 -34,416,672.56
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,246,563.17 -34,416,672.56
（一）持续经营净利润（净亏损
-10,246,563.17 -34,416,672.56
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
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振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 -10,246,563.17 -34,416,672.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 633,714,568.03 514,346,450.56
其中：营业收入 633,714,568.03 514,346,450.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 537,483,175.52 425,998,328.73
其中：营业成本 295,264,728.14 213,974,533.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,300,770.40 2,717,491.66
销售费用 92,974,253.53 56,290,350.69
管理费用 105,193,991.09 110,741,420.90
研发费用 16,569,331.27 14,961,951.32
财务费用 19,952,995.35 21,172,099.00
其中：利息费用 20,345,712.04 21,493,875.71
利息收入 -392,716.69 -321,776.71
资产减值损失 2,227,105.74 6,140,481.61
加：其他收益 3,338,650.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
30
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-323,013.56 543,178.88
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,247,028.95 88,891,300.71
加：营业外收入 5,749,870.26 518,041.28
减：营业外支出 1,625,038.61 24,022,297.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
103,371,860.60 65,387,044.01
列）
减：所得税费用 25,501,632.73 26,752,697.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,870,227.87 38,634,346.22
（一）持续经营净利润（净亏损
77,870,227.87 38,634,346.22
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 80,388,111.41 41,964,626.93
少数股东损益 -2,517,883.54 -3,330,280.71
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
31
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 77,870,227.87 38,634,346.22
归属于母公司所有者的综合收益
80,388,111.41 41,964,626.93
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,517,883.54 -3,330,280.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2949 0.1540
（二）稀释每股收益 0.2949 0.1540
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 0.00 0.00
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加
销售费用
管理费用 9,749,105.11 31,569,381.19
研发费用
财务费用 17,502,185.23 17,258,957.45
其中：利息费用 17,583,179.51 17,283,250.84
利息收入 -80,994.28 -24,293.39
资产减值损失 14,974,888.27
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
32
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -42,226,178.61 -48,828,338.64
加：营业外收入
减：营业外支出 686,547.00 23,710,962.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-42,912,725.61 -72,539,300.64
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -42,912,725.61 -72,539,300.64
（一）持续经营净利润（净亏损
-42,912,725.61 -72,539,300.64
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -42,912,725.61 -72,539,300.64
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
33
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 556,007,209.27 416,929,631.50
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 37,262.90 9,360.59
收到其他与经营活动有关的现金 26,583,870.42 35,542,312.62
经营活动现金流入小计 582,628,342.59 452,481,304.71
购买商品、接受劳务支付的现金 204,824,113.06 200,796,370.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
122,576,956.56 102,192,616.88
金
支付的各项税费 55,851,439.72 51,855,436.87
支付其他与经营活动有关的现金 142,702,695.09 121,422,041.71
经营活动现金流出小计 525,955,204.43 476,266,465.68
经营活动产生的现金流量净额 56,673,138.16 -23,785,160.97
二、投资活动产生的现金流量：
34
振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
11,656,728.00 82,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 11,656,728.00 82,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
22,974,816.96 29,774,336.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 22,974,816.96 29,774,336.41
投资活动产生的现金流量净额 -11,318,088.96 -29,692,336.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务支付的现金 54,242,556.84 43,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
2,446,081.29 4,009,682.43
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 56,688,638.13 47,009,682.43
筹资活动产生的现金流量净额 -56,688,638.13 -37,009,682.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,333,588.93 -90,487,179.81
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振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
加：期初现金及现金等价物余额 115,872,240.60 202,823,013.69
六、期末现金及现金等价物余额 104,538,651.67 112,335,833.88
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 43,639,561.28 22,101,991.22
经营活动现金流入小计 43,639,561.28 22,101,991.22
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
2,448,581.45 8,110,010.80
金
支付的各项税费 9,816.43 2,107,654.55
支付其他与经营活动有关的现金 40,817,710.40 95,212,529.05
经营活动现金流出小计 43,276,108.28 105,430,194.40
经营活动产生的现金流量净额 363,453.00 -83,328,203.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
261,967.34 1,762,677.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 261,967.34 1,762,677.78
投资活动产生的现金流量净额 -261,967.34 -1,762,677.78
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振兴生化股份有限公司 2018 年第三季度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 242,556.84
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 242,556.84
筹资活动产生的现金流量净额 -242,556.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -141,071.18 -85,090,880.96
加：期初现金及现金等价物余额 257,874.76 125,416,218.07
六、期末现金及现金等价物余额 116,803.58 40,325,337.11
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
振兴生化股份有限公司
董事长：陈耿
二〇一八年十月三十日
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