股票简称:*ST玉源 股票代码:000408
玉源控股股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4中磊会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人路联、主管会计工作负责人秦文平及会计机构负责人（会计主管人员）侯宪河声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 *ST玉源
股票代码 000408
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 河北省邯郸市峰峰矿区彭新路21号
注册地址的邮政编码 056200
办公地址 河北省邯郸市峰峰矿区彭东街9号
办公地址的邮政编码 056200
公司国际互联网网址 www.yuyuanholding.com
电子信箱 hebeihuayu@163.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 常诚
联系地址 北京市北土城西路七号国恒基业大厦E座401
电话 010-82275906
传真 010-82275665
电子信箱 hebeihuayu@163.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 150,017,624.71 212,658,426.71 -29.46% 214,090,380.93
利润总额 17,230,656.73 -103,581,319.23 -37,062,525.80
净利润 20,698,918.50 -97,156,670.12 -34,978,540.37
扣除非经常性损益的净利润 1,288,952.70 -81,776,311.59 -34,978,540.37
经营活动产生的现金流量净
73,382,330.02 -143,754,791.34 -79,765,366.82
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 945,649,601.84 1,153,181,861.63 -18.00% 1,075,390,719.18
股东权益（不含少数股东权
342,963,554.33 320,620,623.43 6.97% 420,589,316.15
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.148 -0.847 -0.30
每股收益（注） 0.148 - - -
净资产收益率 6.04% -30.30% 36.34% -8.32%
扣除非经常性损益的净利润为
0.38% -25.27% 25.65% -8.21%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.524 -1.25 -0.70
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 2.45 2.79 -12.19% 3.67
调整后的每股净资产 2.255 2.00 12.75% 3.26
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
2,039,328.44
产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其
-12,736,843.18
他各项营业外收入、支出
以前年度已计提各项资产减值准备转回 30,107,480.54
合计 19,409,965.80
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份74,004,000 64.51% 74,004,000 52.80%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 74,004,000 64.51% 74,004,000 52.80%
其中：境内法人持
74,004,000 64.51% 74,004,000 52.80%
股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份40,716,000 35.49% 25,447,500 25,447,500 66,163,500 47.20%
1、人民币普通股 40,716,000 35.49% 25,447,500 25,447,500 66,163,500 47.20%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
114,720,00 140,167,50
三、股份总数 100.00% 25,447,500 25,447,500 100.00%
0 0
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
非流通股东承诺所持公司非流通股
股票自获得上市流通权之日起，在
十二个月内不上市流通交易或转
让，前项期满后，持股比例5％以上
2007-07-03 28,729,125 45,274,875 94,892,625 的非流通股东通过证券交易所挂牌
出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。
非流通股东承诺所持公司非流通股
股票自获得上市流通权之日起，在
十二个月内不上市流通交易或转
2008-07-03 21,008,375 24,266,500 115,901,000 让，前项期满后，持股比例5％以上
的非流通股东通过证券交易所挂牌
出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。
非流通股东承诺所持公司非流通股
股票自获得上市流通权之日起，在
十二个月内不上市流通交易或转
让，前项期满后，持股比例5％以上
2009-07-03 24,266,500 0 140,167,500 的非流通股东通过证券交易所挂牌
出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在十二个月内
不超过百分之五，在二十四个月内
不超过百分之十。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
2007-07-03 7,008,375 非流通股东承诺所持公司非
2008-07-03 7,008,375 流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
北京路源世纪投资管
1 32,600,000 非流通股东通过证券交易所
理有限公司
2009-07-03 18,583,250 挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
2007-07-03 7,008,375 非流通股东承诺所持公司非
2008-07-03 7,008,375 流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
北京九台投资管理有
2 19,700,000 非流通股东通过证券交易所
限公司
2009-07-03 5,683,250 挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
2007-07-03 7,008,375 非流通股东承诺所持公司非
流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
北京景源大地置业有
3 14,000,000 非流通股东通过证券交易所
限公司 2008-07-03 6,991,625
挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
非流通股东承诺所持公司非
流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
4新理益集团有限公司 6,300,000 2007-07-03 6,300,000 非流通股东通过证券交易所
挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
非流通股东承诺所持公司非
流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
海南鹏新贸易有限公
5 700,0002007-07-03 700,000 非流通股东通过证券交易所
司
挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
非流通股东承诺所持公司非
流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
邯郸滏阳化工集团有
6 176,0002007-07-03 176,000 非流通股东通过证券交易所
限公司
挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
非流通股东承诺所持公司非
流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
7邯郸市橡胶厂 176,0002007-07-03 176,000 非流通股东通过证券交易所
挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
非流通股东承诺所持公司非
流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
8邯郸棉花机械厂 176,0002007-07-03 176,000 非流通股东通过证券交易所
挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
非流通股东承诺所持公司非
流通股股票自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不
上市流通交易或转让，前项
期满后，持股比例5％以上的
邯郸发达纺织集团有
9 176,0002007-07-03 176,000 非流通股东通过证券交易所
限公司
挂牌出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百
分之五，在二十四个月内不
超过百分之十。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 8,875
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
北京路源世纪投资管理有限
其他 23.26% 32,600,000 32,600,000 32,600,000
公司
北京九台投资管理有限公司 其他 14.05% 19,700,000 19,700,000 19,700,000
北京景源大地置业有限公司 其他 9.99% 14,000,000 14,000,000 14,000,000
新理益集团有限公司 其他 4.49% 6,300,000 6,300,000
胡旭 其他 1.39% 1,949,062
何勇 其他 1.27% 1,775,943
于晓静 其他 0.77% 1,085,346
昆山宏图再生物资有限公司 其他 0.77% 1,085,000
马金凌 其他 0.64% 900,000
海南鹏新贸易有限公司 其他 0.50% 700,000 700,000
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
胡旭 1,949,062人民币普通股
何勇 1,775,943人民币普通股
于晓静 1,085,346人民币普通股
昆山宏图再生物资有限公司 1,085,000人民币普通股
马金凌 900,000人民币普通股
苟宏 651,688人民币普通股
顾五庆 508,800人民币普通股
张永康 480,000人民币普通股
苏秋成 410,707人民币普通股
万少冰 362,739人民币普通股
前10名股东中，前四名股东及最后一名股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
上述股东关联关系或一致行
动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
动的说明
其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
北京路源世纪投资管理有限公司为本公司控股股东，该公司成立于2001年11月22日，法定代表人路联，注册资本2888万元，经营范围为投资管理、实业投资项目投资及管理等。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
路联 董事长 男 45 2005-06-25 2008-06-24 0 0 11.52否
股权分置改
戴灌华 副董事长 男 43 2005-06-25 2008-06-24 100 162 0.00是
革
高建江 总经理 男 44 2006-07-01 2008-06-24 0 0 9.12否
钱少敏 董事 男 44 2005-06-25 2008-06-24 0 0 0.00是
秦文平 财务总监 男 44 2005-06-25 2008-06-25 0 0 9.12否
徐辉文 董事 男 33 2007-03-29 2008-06-24 0 0 9.12否
唐庆国 独立董事 男 47 2005-06-25 2008-06-24 0 0 3.00否
张秋生 独立董事 男 39 2005-06-25 2008-06-24 0 0 3.00否
路永忠 独立董事 男 41 2005-06-25 2008-06-24 0 0 3.00否
赵平安 监事 男 56 2005-06-25 2008-06-24 0 0 9.12否
冯颖 监事 女 33 2005-06-25 2008-06-24 0 0 4.58否
赵龙珠 监事 男 47 2005-06-25 2008-06-24 0 0 6.84否
常诚 董事会秘书 男 44 2006-09-05 2008-06-24 0 0 9.12否
黄伟 副总经理 男 45 2006-03-21 2008-06-24 0 0 9.12否
郭宝贵 副总经理 男 45 2005-06-25 2008-06-24 0 0 9.12否
合计 - - - - - 100 162 - 95.78 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
公司2006年经营实现扭亏为盈的主要原因是：
1、调整产业结构初见成效，服务业务、国际贸易业务开展良好，增加公司的主营业务收入和利润。
2、对传统的日用陶瓷上半年完成了主要设备、工艺的技术改造，裁减1500名富余员工，使能耗、工资等生产成本大幅下降。
3、加大清收应收款力度，完成了前任大股东非经营情况资金占用，提高公司资金使用效率。
公司2007年度的经营目标为：通过资产重组调整、优化公司的资产质量和产业结构，积极发展商业物业投资、物流及市场投资经营、国内国际贸易产业，整体效益的大幅提升。
为全面完成公司年度经营发展任务，公司重点做好以下工作：
1、完成资产重组及产业结构调整；
2、高密度板生产全面开工投产，形成生产能力；
3、整合和重组公司非经营性资产和闲置资产，逐步发挥效益。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此项会计政策的变更对公司的投资收益没有影响，不影响公司合并财务报表。
2、根据《企业会计准则第33条-合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中单独列示的少数股东权益，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响到公司的股东权益。
3、根据《企业会计准则第18号-所得税》的有关规定，公司所得税的会计处理将由原来的应付税款法变更为资产负债法核算，此项政策变化将会影响到公司利润和股东权益。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
国际贸易 7,234.65 6,680.13 6.98%
农林行业 279.74 265.16 5.21% -93.22% -93.08% -1.95%
日用陶瓷 7,487.36 5,704.83 22.97% -44.51% -53.14% 13.21%
主营业务分产品情况
国内 14,689.70 12,426.01 14.66% 31.79% -36.65%
国外 312.00 224.00 27.37% -96.92% -96.70%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 14,689.70 31.79%
国外 312.00 -96.92%
6.4募集资金使用情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年度已使用募集资金总额 0.00
募集资金总额 12,484.72
已累计使用募集资金总额 12,028.10
是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 是否符合预计收
承诺项目 拟投入金额 产生收益情况
目 额 度 益
90万公里光纤拉丝项目 9,350.00是 2,971.60 0 否 否
硅烷交联电缆技改项目 2,190.00是 1,073.00 315 否 否
合计 11,540.00 - 4,044.60 - - -
1、90万公里光纤拉丝项目因市场原因，放慢投产速度，该项目尚未投产。
未达到计划进度和预计收
2、硅烷交联技改项目投资规模缩小，生产合同不足。
益的说明（分具体项目）
经2002年4月25日公司第二届董事会第二十次会议审议通过，并经2002年6月28日公司2001
年度股东大会批准，因市场形势变化，原计划以募集资金9350万元投资90万公里光纤拉丝项目，
项目建成后预计正常年份可实现年销售收入27000万元，新增利润2988万元，投资回收期4.87年，
产量盈亏平衡点为48.5%；调整为与中国（亚太电缆公司）持股公司合资建设，其中本公司出资
3570万元，占合资公司51％股份。此项调整涉及变更募集资金5780万元。原计划投资2190万元
变更原因及变更程序说明
投入硅烷交联电缆技改项目，项目达产后，预计正常年份可新增销售收入12000万元，新增利润
（分具体项目）
1088万元，投资回收期4.81年，盈亏平衡点生产能力为56.75%；现调整投资金额为1073万元，
变更募集资金1117万元。上述调整涉及募集资金6897万元，变更后投资于北京九台2000家园（二
期）房地产项目开发建设（详见2002年4月27日《中国证券报》、《证券时报》上刊登的“关于
调整变更部分募集资金用途的公告”）。2007年四月通过股权转让收回2550万元，实际投入金额尚
余421.60万元。
变更项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
变更投资项目的资金总额 6,897.00
对应的原承诺项 变更项目拟投入 实际投入金 是否符合计划进 是否符合预计收
变更后的项目 产生收益情况
目 金额 额 度 益
1、光纤拉丝项目
北京九台2000家园
2、硅烷交联电缆 7,000.00 7,000.00 42000 是 是
（二期）
技改项目
合计 - 7,000.00 7,000.00 - - -
未达到计划进度和
预计收益的说明
（分具体项目）
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
弥补以前年度亏损 弥补以前年度亏损
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全否已全
易
的净利润 部过户部转移
以邯郸华玉
瓷业有限责
新乡中油销售 邯郸华玉瓷业有限 -9,021,742.3 任公司06年
2006-09-13 3,302.00 203.00否 是 是
有限公司 责任公司 9 6月30日账
面净资产为
定价依据
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
公司出售资产后将对改善公司资产质量，优化公司产业结构，减少公司不良资产，妥善解决公司历史遗留问题起到一定作用。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
邯郸陶瓷集团有限
2003-08-13 2,005.00连带责任 2004年8月否 否
责任公司
河南路桥建设股份
2004-10-17 4,700.00连带责任 2005年10月否 否
有限公司
深圳市炯成投资有
2002-07-16 3,000.00连带责任 2003年7月否 否
限公司
邯郸华玉瓷业有限
2004-01-01 13,783.60连带责任 2006年 否 否
责任公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 23,488.60
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,600.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 22,288.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 45,776.60
担保总额占公司净资产的比例 133.47%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
22,376.60
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 22,376.60
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
报告期清欠总 清欠时间（月
资金的余额（万元） 清欠方式 清欠金额
额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
9,066.71 0.00 9,664.11其它 9,664.11 2006-09
经公司董事会第十三次会议审议通过，我公司将持有的邯郸华玉瓷业有限责任
公司90％股权中的46％转让给新乡中油销售有限公司，转让后我公司持有邯郸
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 华玉瓷业有限责任公司44％股权，相关股权转让手续已经完成。由于邯郸华玉
资金及清欠情况的具体说明 瓷业有限责任公司的财务报表不再纳入本公司合并报表，因此原任大股东邯郸
陶瓷集团有限责任公司对本公司不再存在非经营性资金占用。详见2006年9
月16日公司在《中国证券报》、《证券时报》刊载的董事会公告。
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
报告期内公司召开四次监事会会议。
（一）公司监事会四届二次会议于2006年4月27日在公司接待室召开，会议审议通过：
1、_2005年度监事会工作报告
2、2005年度报告正本及摘要
3、2005年度财务决算报告
4、2005年度利润分配预案
（二）公司监事会四届三次会议于2006年5月25日在公司接待室召开，会议审议通过：《关于修改监事会议事规则的议案》。
（三）公司监事会四届四次会议于2006年8月21日在公司接待室召开，会议审议通过：《2006年度中期报告正文及摘要》。
（四）公司监事会四届五次会议于2006年10月24日在公司接待室召开，会议审议通过：《2006年度第三季度报告正文及摘要》。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：玉源控股股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 102,330,156.33 101,245,186.09 13,409,311.93 10,394,421.23
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 25,514,184.18 11,310,333.53 69,001,096.44
其他应收款 325,003,113.12 193,357,067.75 367,058,202.29 179,817,225.91
预付账款 81,394,168.98 67,331,085.54 87,139,123.00 78,000,000.00
应收补贴款
存货 43,836,401.70 1,183,465.94 117,902,592.82
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 578,078,024.31 374,427,138.85 654,510,326.48 268,211,647.14
长期投资：
长期股权投资 125,903,141.53 262,658,144.68 168,238,950.78 385,070,460.75
长期债权投资
长期投资合计 125,903,141.53 262,658,144.68 168,238,950.78 385,070,460.75
合并价差 12,647,457.54 14,171,000.69
固定资产：
固定资产原价 211,173,229.43 57,961,319.87 351,096,018.20 18,173,094.48
减：累计折旧 33,793,364.60 4,235,197.50 122,725,440.25 3,531,963.52
固定资产净值 177,379,864.83 53,726,122.37 228,370,577.95 14,641,130.96
减：固定资产减值准备
固定资产净额 177,379,864.83 53,726,122.37 228,370,577.95 14,641,130.96
工程物资 37,492,278.20 37,415,275.41
在建工程 20,861,471.04 20,673,976.65
固定资产清理
固定资产合计 235,733,614.07 53,726,122.37 286,459,830.01 14,641,130.96
无形资产及其他资产：
无形资产 5,109,306.77 40,000.00 4,973,268.00 80,000.00
长期待摊费用 825,515.16 38,999,486.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,934,821.93 40,000.00 43,972,754.36 80,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 945,649,601.84 690,851,405.90 1,153,181,861.63 668,003,238.85
流动负债：
短期借款 294,798,307.61 194,918,307.61 409,466,533.16 218,750,000.00
应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00
应付账款 60,180,874.63 34,997,003.52 64,132,267.43 770,000.00
预收账款 13,095,420.22 101,244.44 5,650,732.31
应付工资 2,251,903.81 1,807,514.41 428,797.96
应付福利费 8,171,355.58 192,285.32 16,818,234.37 145,018.83
应付股利
应交税金 336,263.44 1,552,608.96 3,099,685.26 -922,828.62
其他应交款 280,708.41 192,876.95 133,466.50 25,020.13
其他应付款 46,632,672.14 70,658,602.06 105,310,380.34 55,752,985.10
预提费用 17,467,101.00 16,213,920.79 21,561,250.01 11,608,285.67
预计负债 27,670,600.22 27,670,600.22 31,120,600.22 31,120,600.22
一年内到期的长期负债 85,063,708.87 94,103,708.87
其他流动负债 13,928,935.26 13,928,935.26
流动负债合计 569,877,851.19 346,497,449.87 787,133,308.14 337,677,879.29
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 800,000.00
专项应付款 1,835,953.86
其他长期负债
长期负债合计 2,635,953.86
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 569,877,851.19 346,497,449.87 789,769,262.00 337,677,879.29
少数股东权益 32,808,196.32 42,791,976.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 140,167,500.00 140,167,500.00 114,720,000.00 114,720,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 140,167,500.00 140,167,500.00 114,720,000.00 114,720,000.00
资本公积 238,994,035.52 238,994,035.52 262,797,523.12 262,797,523.12
盈余公积 19,563,218.02 19,563,218.02 19,563,218.02 19,563,218.02
其中：法定公益金 6,558,931.54 6,558,931.54
未分配利润 -55,761,199.21 -54,370,797.51 -76,460,117.71 -66,755,381.58
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
342,963,554.33 344,353,956.03 320,620,623.43 330,325,359.56
计
负债和所有者权益（或股东权
945,649,601.84 690,851,405.90 1,153,181,861.63 668,003,238.85
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：玉源控股股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 150,017,624.71 72,346,542.06 212,658,426.71
减：主营业务成本 126,501,215.71 66,801,282.44 199,686,259.46
主营业务税金及附加 1,123,894.70 498,480.40 1,136,605.54
二、主营业务利润（亏损以“-”
22,392,514.30 5,046,779.22 11,835,561.71
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
51,802,891.89 48,730,080.94 124,735.98
号填列）
减：营业费用 1,472,472.77 236,351.58 4,125,774.54
管理费用 16,241,965.32 -8,145,010.67 77,726,845.55 26,136,600.80
财务费用 26,990,754.06 17,796,583.25 32,180,168.01 14,815,156.74
三、营业利润（亏损以“-”号填
29,490,214.04 43,888,936.00 -102,072,490.41 -40,951,757.54
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
460,785.29 -21,003,797.24 13,649,569.35 -43,042,569.66
填列）
补贴收入 433,232.39 935,960.35
营业外收入 491,078.51 14,575.98 235,121.65 15,725,036.00
减：营业外支出 13,644,653.50 10,515,130.67 16,329,480.17 15,563,000.00
四、利润总额（亏损以“-”号填
17,230,656.73 12,384,584.07 -103,581,319.23 -83,832,291.20
列）
减：所得税
少数股东损益 -3,468,261.77 -6,424,649.11
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20,698,918.50 12,384,584.07 -97,156,670.12 -83,832,291.20
加：年初未分配利润 -76,460,117.71 -66,755,381.58 20,696,552.41 17,076,909.62
其他转入
六、可供分配的利润 -55,761,199.21 -54,370,797.51 -76,460,117.71 -66,755,381.58
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -55,761,199.21 -54,370,797.51 -76,460,117.71 -66,755,381.58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -55,761,199.21 -54,370,797.51 -76,460,117.71 -66,755,381.58
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：玉源控股股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 154,185,539.66 58,433,053.32
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 190,990,164.18 216,899,169.13
经营活动现金流入小计 345,175,703.84 275,332,222.45
购买商品、接受劳务支付的现金 70,902,448.95 7,170,184.10
支付给职工以及为职工支付的现金 24,166,380.43 366,652.94
支付的各项税费 7,601,055.83 784,996.76
支付的其他与经营活动有关的现金 169,123,488.61 151,579,937.84
经营活动现金流出小计 271,793,373.82 159,901,771.64
经营活动产生的现金流量净额 73,382,330.02 115,430,450.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 33,024,158.23 33,024,158.23
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
663,985.60
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 33,688,143.83 33,024,158.23
购建固定资产、无形资产和其他长期
1,551,224.92
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,551,224.92
投资活动产生的现金流量净额 32,136,918.91 33,024,158.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 122,380,000.00 52,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 122,380,000.00 52,700,000.00
偿还债务所支付的现金 122,030,800.00 96,838,800.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
16,947,604.53 13,465,044.18
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 138,978,404.53 110,303,844.18
筹资活动产生的现金流量净额 -16,598,404.53 -57,603,844.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 88,920,844.40 90,850,764.86
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 20,698,918.50 12,384,584.07
加：计提的资产减值准备 -7,232,883.42 5,567,538.22
固定资产折旧 12,733,124.04 2,778,984.77
无形资产摊销 332,629.00 40,000.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 12,162,307.50 4,605,635.12
处置固定资产、无形资产和其
-97,519.76
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 7,917,518.15 5,993,930.67
财务费用 27,251,373.04 18,074,188.86
投资损失（减：收益） -460,785.29 21,003,797.24
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -17,705,792.19 -1,183,465.94
经营性应收项目的减少（减：
-98,776,349.94 18,119,629.95
增加）
经营性应付项目的增加（减：
118,561,267.00 28,045,627.85
减少）
其他 1,466,785.16
少数股东损益 -3,468,261.77
经营活动产生的现金流量净额 73,382,330.02 115,430,450.81
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 102,330,156.33 101,245,186.09
减：现金的期初余额 13,409,311.93 10,394,421.23
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 88,920,844.40 90,850,764.86
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√适用□不适用
从2006年度开始变更为：
公司坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备。
（1）本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法确定计提比例分别为：
1年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的5%计提；
1-2年按应收款项期末余额的10%计提；
2-3年按应收款项期末余额的30%计提；
3-4年按应收款项期末余额的50%计提；
4-5年按应收款项期末余额的80%计提；
5年以上按应收款项期末余额的100%计提。
（2）除对应收款项采用账龄分析法计提坏账准备外，本公司根据个别客户的背景、还款记录、信用级别、期后收款情况等因素，对应收款项的可收回程度作出判断，采用个别认定法计提相应比例的坏账准备。对期后已收回的应收款项不计提坏帐准备。
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
本公司按０６年６月底邯郸华玉账面净值出售了其４６％股权，对其１－６月收入成本进行了合并，７月起因只有４４％股权且无实质控制和重大影响，对其采用成本法核算，不再纳入合并范围。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 342,963,554.33
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 15,078,155.04
少数股东权益 32,808,196.32
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 390,849,905.69
会计师事务所的审阅意见
关于玉源控股股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告
中磊审核字[2007]第8008号
玉源控股股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的玉源控股股份有限公司（以下简称玉源公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是玉源公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 北京 二〇〇七年四月二十七日
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
玉源控股股份有限公司
2007年4月27日
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
一、编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。对于《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
三、主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）
2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经中磊会计师事务所审计，并于2007年4月27日出具了中磊审字[2007]第8168号的标准无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、所得税
根据《企业会计准则第18号-所得税》的相关规定，公司下列情况应计算递延所得税资产或递延所得税负债。(1)按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备,由此产生递延所得税资产8,406,487.26元；(2)因长期股权投资差额摊销增加递延所得税资产854,031.35元，因预计负债期末余额增加递延所得税资产9,131,298.07元；上述(1)、（2）原因将增加所得税资产18,391,816.68元。公司对递延所得税资产的账面价值进行复核,估计未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，实际确认的递延所得税资产为 15,078,155.04元，将增加2007年1月1日留存收益15,078,155.04元，其中归属于母公司的所有者权益增加14,950,193.30元、归属于少数股东的权益增加127,961.73元。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的权益为32,808,196.32元，新会计准则下计入股东权益，由此增加了2007年1月1日股东权益32,808,196.32元。
上述二ΟΟ六年度公司财务报表和财务报表有关附注，系我们按企业会计准则、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。企业名称：玉源控股股份有限公司法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：日期： 日期： 日期：__