浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
浙江英特集团股份有限公司
2019 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江英特集团股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,165,332,303.23 1,556,095,971.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 87,269,697.42 53,174,335.14
应收账款 5,254,988,558.38 3,849,147,532.08
应收款项融资
预付款项 311,750,715.05 177,039,236.67
应收保费
应收分保账款
1
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
应收分保合同准备金
其他应收款 108,703,050.43 120,375,605.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,361,341,726.73 2,217,135,166.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 108,643,641.25 124,810,335.18
流动资产合计 10,398,029,692.49 8,097,778,182.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 19,834,705.10
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,199,901.43
其他权益工具投资 22,850,354.88
其他非流动金融资产 0.00
投资性房地产 233,265,896.30 53,030,387.00
固定资产 560,103,469.34 533,025,746.56
在建工程 62,176,500.63 36,189,819.57
生产性生物资产 0.00
油气资产 0.00
使用权资产 0.00
无形资产 105,872,013.59 108,341,916.45
开发支出 0.00
商誉 126,158,678.62 107,676,116.32
长期待摊费用 26,025,734.77 25,253,819.51
递延所得税资产 12,197,548.61 10,624,439.22
其他非流动资产 812,760.00 756,000.00
非流动资产合计 1,153,662,858.17 894,732,949.73
2
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
资产总计 11,551,692,550.66 8,992,511,131.85
流动负债：
短期借款 2,810,333,999.97 1,908,073,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 17,850,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 17,850,000.00
衍生金融负债
应付票据 860,457,582.88 737,948,310.97
应付账款 3,641,808,878.40 3,096,364,278.64
预收款项 548,013,817.56 88,869,061.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 124,469,170.08 151,188,860.01
应交税费 89,046,632.15 75,877,339.49
其他应付款 611,435,045.17 371,829,808.40
其中：应付利息 13,115,018.69 16,053,307.65
应付股利 7,422,816.87 3,136,153.66
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,140,000.00 15,026,000.00
其他流动负债
流动负债合计 8,710,555,126.21 6,463,026,658.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 157,200,000.00 164,200,000.00
应付债券 250,000,000.00 250,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
3
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
长期应付款
长期应付职工薪酬 114,453.20 127,432.40
预计负债
递延收益 14,757,244.59 17,611,018.25
递延所得税负债 56,936,040.94 14,148,866.76
其他非流动负债
非流动负债合计 479,007,738.73 446,087,317.41
负债合计 9,189,562,864.94 6,909,113,975.99
所有者权益：
股本 207,449,946.00 207,449,946.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 32,592,951.27 32,592,951.27
减：库存股
其他综合收益 7,274,247.21 6,385,483.16
专项储备
盈余公积 18,348,770.44 18,348,770.44
一般风险准备
未分配利润 735,891,944.92 665,523,624.16
归属于母公司所有者权益合计 1,001,557,859.84 930,300,775.03
少数股东权益 1,360,571,825.88 1,153,096,380.83
所有者权益合计 2,362,129,685.72 2,083,397,155.86
负债和所有者权益总计 11,551,692,550.66 8,992,511,131.85
法定代表人：姜巨舫 主管会计工作负责人：谌明 会计机构负责人：金小波
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 472,253,258.21 23,280,364.31
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
4
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
应收票据
应收账款 6,933,490.11 5,678,123.99
应收款项融资
预付款项 1,276,396.78 1,013,122.55
其他应收款 252,613,486.82 261,005,990.12
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 733,076,631.92 290,977,600.97
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 2,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 370,261,861.56 370,261,861.56
其他权益工具投资 1,654,387.68
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,322,310.26 2,611,491.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,753,226.68 5,912,361.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 132,613.49 7,133.32
其他非流动资产 756,000.00 756,000.00
5
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
非流动资产合计 380,880,399.67 381,548,847.75
资产总计 1,113,957,031.59 672,526,448.72
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 6,622,596.21 6,651,391.21
预收款项 462,460,295.01
合同负债
应付职工薪酬 1,784,274.17 1,737,637.08
应交税费 1,208,568.93 1,732,774.16
其他应付款 121,110,168.55 108,285,508.31
其中：应付利息 3,785,624.68 12,259,481.91
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 593,185,902.87 128,407,310.76
非流动负债：
长期借款
应付债券 250,000,000.00 250,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 114,453.20 127,432.40
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 250,114,453.20 250,127,432.40
负债合计 843,300,356.07 378,534,743.16
6
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
所有者权益：
股本 207,449,946.00 207,449,946.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 34,972,945.51 34,972,945.51
减：库存股
其他综合收益 -371,709.24
专项储备
盈余公积 18,348,770.44 18,348,770.44
未分配利润 10,256,722.81 33,220,043.61
所有者权益合计 270,656,675.52 293,991,705.56
负债和所有者权益总计 1,113,957,031.59 672,526,448.72
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 11,798,893,168.80 10,096,297,665.17
其中：营业收入 11,798,893,168.80 10,096,297,665.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 11,571,578,919.10 9,933,708,632.77
其中：营业成本 10,987,424,488.70 9,429,084,486.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 16,179,913.58 16,727,073.23
销售费用 300,610,897.59 257,786,289.40
管理费用 172,559,205.98 145,774,624.52
7
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
研发费用 850,092.33 1,060,060.60
财务费用 93,954,320.92 83,276,098.60
其中：利息费用 93,454,950.83 82,064,624.07
利息收入 3,509,637.78 2,857,017.33
加：其他收益 6,809,093.63 2,613,547.95
投资收益（损失以“－”号填列） -163,150.90 102,885.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -163,150.90
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -9,552,424.69
资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 -4,973,483.88
资产处置收益（损失以“-”号填列） 63,680,720.81 -95,387.55
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 288,088,488.55 160,236,594.42
加：营业外收入 4,103,461.49 1,051,782.44
减：营业外支出 3,336,211.78 1,014,054.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 288,855,738.26 160,274,322.71
减：所得税费用 72,718,021.76 43,922,423.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 216,137,716.50 116,351,899.52
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 216,137,716.50 116,351,899.52
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 97,336,813.74 49,844,021.41
2.少数股东损益 118,800,902.76 66,507,878.11
六、其他综合收益的税后净额 2,149,237.34 -1,061,951.06
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 888,764.05 -530,975.53
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 888,764.05
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 888,764.05
4.企业自身信用风险公允价值变动
8
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -530,975.53
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -530,975.53
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 1,260,473.29 -530,975.53
七、综合收益总额 218,286,953.84 115,289,948.46
归属于母公司所有者的综合收益总额 98,225,577.79 49,313,045.88
归属于少数股东的综合收益总额 120,061,376.05 65,976,902.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.47 0.24
（二）稀释每股收益 0.47 0.24
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：姜巨舫 主管会计工作负责人：谌明 会计机构负责人：金小波
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 13,414,366.25 12,865,329.27
减：营业成本 6,751,040.89 6,567,773.54
税金及附加 80,615.64 141,555.44
销售费用
管理费用 1,822,799.15 1,601,143.03
研发费用
财务费用 -25,724.59 798,005.04
其中：利息费用
利息收入 -43,722.84
9
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
加：其他收益 3,681.08
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 32,390.95
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,596,584.08
资产处置收益（损失以“-”号填列） -17,110.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,821,707.19 2,143,157.26
加：营业外收入 4,420.98
减：营业外支出 156.64
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,825,971.53 2,143,157.26
减：所得税费用 820,799.35 937,403.88
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,005,172.18 1,205,753.38
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 4,005,172.18 1,205,753.38
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -371,709.24
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -371,709.24
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -371,709.24
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
10
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
9.其他
六、综合收益总额 3,633,462.94 1,205,753.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 0.01
（二）稀释每股收益 0.02 0.01
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,296,570,716.84 11,083,918,905.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 349,183.21 449,592.41
收到其他与经营活动有关的现金 266,184,093.03 156,000,851.52
经营活动现金流入小计 12,563,103,993.08 11,240,369,349.86
购买商品、接受劳务支付的现金 12,160,746,865.14 11,139,593,501.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 215,133,318.63 198,913,175.84
支付的各项税费 196,772,710.20 171,728,730.59
11
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
支付其他与经营活动有关的现金 346,291,816.71 276,101,179.97
经营活动现金流出小计 12,918,944,710.68 11,786,336,588.02
经营活动产生的现金流量净额 -355,840,717.60 -545,967,238.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 102,885.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
69,607,144.00 653,461.15
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 200,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 4,485,080.00
投资活动现金流入小计 74,292,224.00 756,346.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
51,964,209.86 40,425,783.97
金
投资支付的现金 2,150,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 78,681,157.24 429,385.33
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 132,795,367.10 40,855,169.30
投资活动产生的现金流量净额 -58,503,143.10 -40,098,822.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 462,460,295.01
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,449,924,690.70 1,960,460,637.30
发行债券收到的现金 250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 86,000,310.85 82,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,998,385,296.56 2,292,460,637.30
偿还债务支付的现金 1,822,019,690.73 1,431,126,573.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 135,288,545.74 83,853,679.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 20,368,153.41 14,114,854.84
支付其他与筹资活动有关的现金 38,813,382.97 104,472,374.64
筹资活动现金流出小计 1,996,121,619.44 1,619,452,627.78
筹资活动产生的现金流量净额 1,002,263,677.12 673,008,009.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 587,919,816.42 86,941,948.71
加：期初现金及现金等价物余额 1,335,356,073.90 1,437,513,858.53
12
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
六、期末现金及现金等价物余额 1,923,275,890.32 1,524,455,807.24
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,957,470.96 11,455,713.56
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 66,696.75 146,161.48
经营活动现金流入小计 13,024,167.71 11,601,875.04
购买商品、接受劳务支付的现金 910,500.00 903,550.00
支付给职工以及为职工支付的现金 4,778,449.58 4,542,764.34
支付的各项税费 1,976,843.34 1,637,435.75
支付其他与经营活动有关的现金 1,896,455.37 1,831,132.30
经营活动现金流出小计 9,562,248.29 8,914,882.39
经营活动产生的现金流量净额 3,461,919.42 2,686,992.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
19,209.39 1,240.00
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 330,967,383.43 624,000,000.00
投资活动现金流入小计 330,986,592.82 624,001,240.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
820,461.97 665,922.35
金
投资支付的现金 150,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 300,020,650.98 865,000,000.00
投资活动现金流出小计 300,991,112.95 865,665,922.35
投资活动产生的现金流量净额 29,995,479.87 -241,664,682.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 462,460,295.01
取得借款收到的现金 200,000,000.00
13
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
发行债券收到的现金 250,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 27,000,310.85 113,000,000.00
筹资活动现金流入小计 489,460,605.86 563,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,831,728.28 4,614,850.00
支付其他与筹资活动有关的现金 20,113,382.97 51,876,283.00
筹资活动现金流出小计 73,945,111.25 256,491,133.00
筹资活动产生的现金流量净额 415,515,494.61 306,508,867.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 448,972,893.90 67,531,177.30
加：期初现金及现金等价物余额 23,280,364.31 133,173,852.96
六、期末现金及现金等价物余额 472,253,258.21 200,705,030.26
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
207,4 32,592 18,348 665,52 930,30 1,153, 2,083,
一、上年期末余 6,385,
49,94 ,951.2 ,770.4 3,624. 0,775. 096,38 397,15
额 483.16
6.00 7 4 16 03 0.83 5.86
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
207,4 32,592 18,348 665,52 930,30 1,153, 2,083,
二、本年期初余 6,385,
49,94 ,951.2 ,770.4 3,624. 0,775. 096,38 397,15
额 483.16
6.00 7 4 16 03 0.83 5.86
三、本期增减变 888,76 70,368 71,257 207,47 278,73
14
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
动金额（减少以 4.05 ,320.7 ,084.8 5,445. 2,529.
“－”号填列） 6 1 05 86
97,336 98,225 120,06 218,28
（一）综合收益 888,76
,813.7 ,577.7 1,376. 6,953.
总额 4.05
4 9 05 84
112,31 112,31
（二）所有者投
9,708. 9,708.
入和减少资本
51 51
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
112,31 112,31
4．其他 9,708. 9,708.
51 51
-26,96 -26,96 -24,90 -51,87
（三）利润分配 8,492. 8,492. 5,639. 4,132.
98 98 51 49
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-26,96 -26,96 -24,90 -51,87
3．对所有者（或
8,492. 8,492. 5,639. 4,132.
股东）的分配
98 98 51 49
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
15
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
207,4 32,592 18,348 735,89 1,001, 1,360, 2,362,
四、本期期末余 7,274,
49,94 ,951.2 ,770.4 1,944. 557,85 571,82 129,68
额 247.21
6.00 7 4 92 9.84 5.88 5.72
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
207,4 34,259 11,667 14,657 575,36 843,39 1,061,8 1,905,2
一、上年期末
49,94 ,743.6 ,310.3 ,654.4 3,361. 8,015. 06,064. 04,079.
余额
6.00 5 3 8 20 66 33 99
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
207,4 34,259 11,667 14,657 575,36 843,39 1,061,8 1,905,2
二、本年期初
49,94 ,743.6 ,310.3 ,654.4 3,361. 8,015. 06,064. 04,079.
余额
6.00 5 3 8 20 66 33 99
三、本期增减 49,844 47,665
-1,647, -530,9 39,516, 87,181,
变动金额（减 ,021.4 ,681.6
364.28 75.53 269.69 951.29
少以“－”号填 1 0
16
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
列）
49,844 49,313
（一）综合收 -530,9 65,976, 115,289
,021.4 ,045.8
益总额 75.53 902.58 ,948.46
1 8
（二）所有者
-1,647, -1,647, -8,852, -10,500
投入和减少资
364.28 364.28 635.72 ,000.00
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-1,647, -1,647, -8,852, -10,500
4．其他
364.28 364.28 635.72 ,000.00
（三）利润分 -17,607 -17,607
配 ,997.17 ,997.17
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-17,607 -17,607
（或股东）的
,997.17 ,997.17
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
17
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
207,4 32,612 11,136 14,657 625,20 891,06 1,101,3 1,992,3
四、本期期末
49,94 ,379.3 ,334.8 ,654.4 7,382. 3,697. 22,334. 86,031.
余额
6.00 7 0 8 61 26 02 28
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
207,44
一、上年期末余 34,972,9 18,348,7 33,220, 293,991,7
9,946.0
额 45.51 70.44 043.61 05.56
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
207,44
二、本年期初余 34,972,9 18,348,7 33,220, 293,991,7
9,946.0
额 45.51 70.44 043.61 05.56
0
三、本期增减变
-371,709 -22,963 -23,335,03
动金额（减少以
.24 ,320.80 0.04
“－”号填列）
（一）综合收益 -371,709 4,005,1 3,633,462.
总额 .24 72.18 94
（二）所有者投
入和减少资本
18
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-26,968 -26,968,49
（三）利润分配
,492.98 2.98
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -26,968 -26,968,49
股东）的分配 ,492.98 2.98
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
207,44
四、本期期末余 34,972,9 -371,709 18,348,7 10,256, 270,656,6
9,946.0
19
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
额 0 45.51 .24 70.44 722.81 75.52
上期金额
单位：元
2018 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
207,44
一、上年期末余 34,972, 14,657, -127,690, 129,390,25
9,946.
额 945.51 654.48 286.44 9.55
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
207,44
二、本年期初余 34,972, 14,657, -127,690, 129,390,25
9,946.
额 945.51 654.48 286.44 9.55
00
三、本期增减变
1,205,753 1,205,753.3
动金额（减少以
.38 8
“－”号填列）
（一）综合收益 1,205,753 1,205,753.3
总额 .38 8
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
20
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
207,44
四、本期期末余 34,972, 14,657, -126,484, 130,596,01
9,946.
额 945.51 654.48 533.06 2.93
00
三、公司基本情况
浙江英特集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江省股份制试点工作
协调小组浙股[1992]17号文批准设立的股份制试点企业，于1993年4月7日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为
工商企股浙杭字第14308466-2号的《企业法人营业执照》。公司股票已于1996年7月16日在深圳证券交易所挂牌交易。2001
年12月30日经资产重组后，于2002年7月经浙江省工商行政管理局核准，更名为浙江英特集团股份有限公司。截止2019年6
月30日，公司注册资本207,449,946.00元，股份总数207,449,946.00股（每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股
132,875.00股；无限售条件的流通股份A股207,317,071.00股，现取得注册号为330000000032529的《企业法人营业执照》。2016
年3月21日根据将营业执照、组织机构代码证、税务登记证、社会保险登记证和统计登记证“五证合一”的登记制度(简称“五
证合一”制度)，公司取得统一社会信用代码91330000609120272T（1/1）的《营业执照》。
（一）本公司住所：杭州市下城区东新路江南巷2号3幢；公司类型：股份有限公司（上市）；公司法定代表人：姜巨舫。
（二）本公司经营范围：实业投资，投资管理，市场营销策划，医药信息咨询，医疗器械信息咨询，企业管理咨询，商
务信息咨询，健康管理咨询，计算机软硬件开发及信息技术服务，会展服务，医药研发，经营进出口业务。（依法须经批准
21
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（三）本公司母公司以及最终控制方情况详见附注第十节“财务报告”之十二-1“本企业的母公司情况”。
（四）本公司财务报告的批准报出日为2019年8月22日。
（五）本公司营业期限：1995年12月14日至2025年12月13日止。
报告期合并报表范围与上年度末财务报告相比增加6户，详见附注第十节“财务报告”之八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重
要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司评价了自报告期末起12个月的持续经营能力。
本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定
(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》
（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）、《关于修订印发
2019年度一般企业财务报表格式的通知》的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
22
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
3、营业周期
本公司主要从事药品及医疗器械批发业务，属医药流通行业，营业周期与药品及医疗器械流通周期有关，相关的资产和
负债以相关业务的营业周期作为流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合
并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股
份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
对于通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，本公司在购买日的会计处理为：
1）在个别财务报表层面，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》（2014年修订）中关于“长期股权投资核算方
法的转换”的规定，确定购买日之前所持被购买方投资在转换日的账面价值，并将其与购买日新增投资成本之和，作为该项
投资的初始投资成本。购买日之前持有股权按照金融资产核算的，在购买日将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
购买日之前持有股权按照权益法核算的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）在合并财务报表层面，按以下步骤进行处理：
第一步，调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
第二步，确认商誉（或计入损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净
资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益（营业外收入）。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
23
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制
权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合
并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余
股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制
权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合
并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
(1)合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。
合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一
个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能购阻止其他参与方或参与方组合单独控制
该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合
营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
(2)合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负
债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独
所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
24
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计
入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考
虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
1)以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征
与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于
此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇
兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该
类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合
收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分
类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部
分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计
25
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
量，公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值
进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益
的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金
融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包
括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2)其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分
类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
(4)金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）
与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止
确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认
原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支
付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
1)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以
净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此
以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
(5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
26
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用
并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可输入值。
(6)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。金融资产减值本
公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、
租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。
减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准
备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所
有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融
资产经信用调整的实际利率折现。预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资
产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按
照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来
12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信
息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来
12个月内的预期信用损失计量损失准备。
①信用风险
自初始确认后是否显著增加的判断标准如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在
初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12
个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
②以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的
应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司
基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
(7)金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认
为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
(8)各类金融资产信用损失的确定方法
1)应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，本公
司对应收票据不计提信用损失金额
2)应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大
融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。除
了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：项目确定组合的依据组合：账龄组合以应
收账款的账龄为信用风险特征划分组合。
3)其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用
27
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：项目确定
组合的依据组合：账龄组合以其他应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。
11、应收票据
本集团2019年1月1日起应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10
12、应收账款
本集团2019年1月1日起应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。
13、应收款项融资
应收款项融资包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款以及长期应收款等。本集团2019年1月1日起应收款
项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团2019年1月1日起应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节附注10。
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的库存商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料和包装物、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价
格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
28
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同资产
无
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易中出售此类资产或处
置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确
定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等
重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权
力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价
值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于
持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的
各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在
划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损
失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，
并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有
待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面
价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟
出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在
合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
29
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
19、债权投资
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
(1)投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初
始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投
资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长
期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权
投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计
入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期
股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投
资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认）,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单
位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,
以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义
务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
(3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力
影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
(4)长期股权投资的处置
30
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期
投资收益。
2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的
账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按
其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有
关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
(5)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值
准备。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得
时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-50 3-5 1.90-9.70
通用设备 年限平均法 5-20 3-5 4.75-19.40
专用设备 年限平均法 10-15 3-5 6.33-9.70
运输工具 年限平均法 8 3-5 11.88-12.13
其他设备 年限平均法 5-18 3-5 5.28-19.40
31
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购买
租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定
承租人将会行使这种选择权；3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿
命的 75%以上（含 75%）]；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%
以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含 90%）]；
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的
公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
25、在建工程
(1)在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
(2)资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
26、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定
可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法
确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借
款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
32
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产包括土地使用权、软件等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确
认的评估值作为入账价值。非同一控制下企业合并中取得的无形资产按收购日的公允价值入账。
1)土地使用权
属于国家划拨的部分土地使用权因使用年限不确定，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销；其余土地使用权按
预计使用年限平均摊销(参考权证规定期限与公司经营期限)。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理
分配的，全部作为固定资产。
2)软件
软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限5年平均摊销。
3)定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整；对使用寿命不确定的
无形资产的使用寿命于每年年度终了进行复核。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发
阶段支出。
为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生
产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
1）生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
2）管理层已批准药物生产工艺开发的预算；
3）已有前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
4）有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；
5）生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产的减值参见附注第十节“财务报告”之五
-22、23、24、25、30之说明。 商誉减值参见附注第十节“财务报告”之七-28-(2)“商誉减值准备”。
33
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允
许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期
间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规
定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴
存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法
将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导
致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情
况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影
响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收
益。
34
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报
告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期
职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
35、租赁负债
无
36、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行
该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核。
37、股份支付
无
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
35
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
(1)销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够可靠地计量；4）相关的经济
利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司确认收入的具体方法及时点：公司产品主要为各类医药药品、医疗器械的销售，均为国内销售。公司根据客户签定
的销售合同或订单约定的交货方式，将产品移交给客户，客户收到货物并验收合格后付款，公司在客户验收合格时确认收入。
(2)提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠
估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
定。
40、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2)政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值
不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3)政府补助采用总额法：
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使
用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
4)政府补助采用净额法：
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
5)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归
类为与收益相关的政府补助。
6)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活
动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
7)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种
情况处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行
会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
36
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
政府补助采用总额法：
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
政府补助采用净额法：
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关
成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1）企业合
并；2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
新金融工具准则:本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017
会计政策变更由本公司于董事
年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业 无
会会议批准。
会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套
37
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
期会计》和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》以下简称“新
金融工具准则”）。在金融资产分类与计量方面，新金融工具准则
要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业
务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产”三大类别，取消了原金融工具准该等
会计政策变中贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融
资产等分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产，也允许将非交易性权益工具投资指定
为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该
指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公
允价值变动额结转计入当期损益。在减值方面，新金融工具准则
有关减值的要求适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款和财务
担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型确认信用
损失准备，以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型采用
三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著
增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的
预期信用损失进行计提。
财务报表格式修订：本公司从编制 2019 年度中期财务报表起执行
财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的《关于修订印发 2019 年度一般
企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号，）。对一般企业财
务报表格式进行了修订，将应收账款及应收票据项目拆分为“应收
账款”及“应收票据”项目，“应付账款及应付票据”拆分为“应付账
款”及“应付票据”项目，明确或修订了“其他应收款”、“一年内到
期的非流动资产”、“其他应付款”、“递延收益”、“研发费用”、“财
务费用”项目下的“利息收入”、“其他收益”、“资产处置收益”、“营 该等会计政策变更由本公司于
无
业外收入”和“营业外支出”科目的列报内容。对于已执行新金融工 董事会会议批准
具准则的企业，新增“应收款项融资”项目，用于反映新金融工具
准则下以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据及
应收账款；新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”，用
于反映企业因转让等情形导致终止确认以摊余成本计量的金融资
产而产生的利得或损失。对于上述列报项目的变更,本公司采用追
溯调整法进行会计处理变更,并对可比会计期间数据进行追溯调
整。
公司采用新金融工具准则的影响详见第十节“财务报告”之五-44.3“首次执行新金融准则、新收入准则、新租赁准则调整首次
执行当年年初财务报表相关项目情况”
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
38
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,556,095,971.52 1,556,095,971.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 53,174,335.14 53,174,335.14
应收账款 3,849,147,532.08 3,849,147,532.08
应收款项融资
预付款项 177,039,236.67 177,039,236.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 120,375,605.05 120,375,605.05
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,217,135,166.48 2,217,135,166.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 124,810,335.18 124,810,335.18
流动资产合计 8,097,778,182.12 8,097,778,182.12
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
39
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
可供出售金融资产 19,834,705.10 -19,834,705.10
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 19,834,705.10 19,834,705.10
其他非流动金融资产
投资性房地产 53,030,387.00 53,030,387.00
固定资产 533,025,746.56 533,025,746.56
在建工程 36,189,819.57 36,189,819.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 108,341,916.45 108,341,916.45
开发支出
商誉 107,676,116.32 107,676,116.32
长期待摊费用 25,253,819.51 25,253,819.51
递延所得税资产 10,624,439.22 10,624,439.22
其他非流动资产 756,000.00 756,000.00
非流动资产合计 894,732,949.73 894,732,949.73
资产总计 8,992,511,131.85 8,992,511,131.85
流动负债：
短期借款 1,908,073,000.00 1,908,073,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 17,850,000.00 17,850,000.00
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融 17,850,000.00 -17,850,000.00
负债
衍生金融负债
应付票据 737,948,310.97 737,948,310.97
应付账款 3,096,364,278.64 3,096,364,278.64
预收款项 88,869,061.07 88,869,061.07
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
40
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 151,188,860.01 151,188,860.01
应交税费 75,877,339.49 75,877,339.49
其他应付款 371,829,808.40 371,829,808.40
其中：应付利息 16,053,307.65 16,053,307.65
应付股利 3,136,153.66 3,136,153.66
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
15,026,000.00 15,026,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 6,463,026,658.58 6,463,026,658.58
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 164,200,000.00 164,200,000.00
应付债券 250,000,000.00 250,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 127,432.40 127,432.40
预计负债
递延收益 17,611,018.25 17,611,018.25
递延所得税负债 14,148,866.76 14,148,866.76
其他非流动负债
非流动负债合计 446,087,317.41 446,087,317.41
负债合计 6,909,113,975.99 6,909,113,975.99
所有者权益：
股本 207,449,946.00 207,449,946.00
其他权益工具
其中：优先股
41
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
永续债
资本公积 32,592,951.27 32,592,951.27
减：库存股
其他综合收益 6,385,483.16 6,385,483.16
专项储备
盈余公积 18,348,770.44 18,348,770.44
一般风险准备
未分配利润 665,523,624.16 665,523,624.16
归属于母公司所有者权益
930,300,775.03 930,300,775.03
合计
少数股东权益 1,153,096,380.83 1,153,096,380.83
所有者权益合计 2,083,397,155.86 2,083,397,155.86
负债和所有者权益总计 8,992,511,131.85 8,992,511,131.85
调整情况说明
将可供出售金融资产19,834,705.10元调整为其他权益工具投资。
将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债17,850,000.00元调整为交易性金融负债。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 23,280,364.31 23,280,364.31
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5,678,123.99 5,678,123.99
应收款项融资
预付款项 1,013,122.55 1,013,122.55
其他应收款 261,005,990.12 261,005,990.12
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
42
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 290,977,600.97 290,977,600.97
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 2,000,000.00 -2,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 370,261,861.56 370,261,861.56
其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,611,491.72 2,611,491.72
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 5,912,361.15 5,912,361.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,133.32 7,133.32
其他非流动资产 756,000.00 756,000.00
非流动资产合计 381,548,847.75 381,548,847.75
资产总计 672,526,448.72 672,526,448.72
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
43
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
应付票据
应付账款 6,651,391.21 6,651,391.21
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,737,637.08 1,737,637.08
应交税费 1,732,774.16 1,732,774.16
其他应付款 108,285,508.31 108,285,508.31
其中：应付利息 12,259,481.91 12,259,481.91
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 128,407,310.76 128,407,310.76
非流动负债：
长期借款
应付债券 250,000,000.00 250,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬 127,432.40 127,432.40
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 250,127,432.40 250,127,432.40
负债合计 378,534,743.16 378,534,743.16
所有者权益：
股本 207,449,946.00 207,449,946.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 34,972,945.51 34,972,945.51
44
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,348,770.44 18,348,770.44
未分配利润 33,220,043.61 33,220,043.61
所有者权益合计 293,991,705.56 293,991,705.56
负债和所有者权益总计 672,526,448.72 672,526,448.72
调整情况说明
将可供出售金融资产2,000,000.00元调整为其他权益工具投资。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
16%、13%、11%、10%、9%、6%、5%、
增值税 销售货物或提供应税劳务
3% 、0%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、0%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%
房产税 1.2%、12%
计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
土地使用税 按实际占用的土地面积计缴 5/㎡/年、10/㎡/年
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
车船使用税 车船属性（辆、净吨位或载重吨位） 定额税率
印花税 购销合同、财产租赁、财产保险和营业账簿等 0.03%、0.1%、0.05%、5 元
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浦江县恒生药房连锁有限公司 20%
衢州市海斯物流有限公司 20%
杭州宝勋信息技术有限公司 20%
45
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
浙江英特医学诊断技术有限公司 20%
淳安健民药店连锁有限公司 20%
2、税收优惠
本公司下属公司浙江钱王中药有限公司从事药用植物的初加工经营，其符合《中华人民共和国企业所得税法实施条例》
第八十六条第一项第七点以及《关于印发<关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知>的规定》
（财税【2008】149号）附件之第一条第七项所规定的享受税收优惠的农产品初加工项目，享受所得税减免优惠，且公司已
按税法规定将相关资料留存备查。
本公司下属公司浙江英特中药饮片有限公司从事药用植物的初加工经营，其符合《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》第八十六条第一项第七点以及《关于印发<关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知>的
规定》（财税【2008】149号）附件之第一条第七项所规定的享受税收优惠的农产品初加工项目，且公司已按税法规定将相
关资料报送主管税务机关备案并取得了企业所得税优惠事项备案表。
本公司下属子公司浦江县恒生药房连锁有限公司、浙江英特医学诊断技术有限公司、淳安健民药店连锁有限公司、杭州
宝勋信息技术有限公司、衢州市海斯物流有限公司符合《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13
号）的规定：对其年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对
年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 285,920.80 225,777.50
银行存款 1,893,586,199.03 1,332,986,698.66
其他货币资金 271,460,183.40 222,883,495.36
合计 2,165,332,303.23 1,556,095,971.52
其他说明
期末其他货币资金中受限资金242,056,412.91元，详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
46
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 81,087,969.39 40,007,495.86
商业承兑票据 6,181,728.03 13,166,839.28
合计 87,269,697.42 53,174,335.14
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
47
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,252,883,859.98
合计 1,252,883,859.98
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
48
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 5,305,76 50,781,2 5,254,988 3,889,490 40,343,13 3,849,147,5
100.00% 0.96% 100.00% 1.04%
备的应收账款 9,808.03 49.65 ,558.38 ,666.51 4.43 32.08
其中：
5,305,76 50,781,2 5,254,988 3,889,490 40,343,13 3,849,147,5
账龄组合 100.00% 0.96% 100.00% 1.04%
9,808.03 49.65 ,558.38 ,666.51 4.43 32.08
5,305,76 50,781,2 5,254,988 3,889,490 40,343,13 3,849,147,5
合计 100.00% 0.96% 100.00% 1.04%
9,808.03 49.65 ,558.38 ,666.51 4.43 32.08
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：50,781,249.65
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 5,305,769,808.03 50,781,249.65 0.96%
合计 5,305,769,808.03 50,781,249.65 --
确定该组合依据的说明：
注：确定该组合的依据详见第十节“财务报告”之五-10“金融工具”
按组合计提坏账准备：50,781,249.65
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 5,237,834,722.35 26,189,173.61 0.50%
1-2 年 26,493,051.17 2,649,305.12 10.00%
2-3 年 21,090,004.36 4,218,000.87 20.00%
3-4 年 3,368,005.23 1,684,002.62 50.00%
4-5 年 3,144,191.61 2,200,934.13 70.00%
5 年以上 13,839,833.31 13,839,833.31 100.00%
合计 5,305,769,808.03 50,781,249.65 --
49
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
确定该组合依据的说明：
注：账龄组合以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 5,237,834,722.35
1 年以内 5,237,834,722.35
1至2年 26,493,051.17
2至3年 21,090,004.36
3 年以上 20,352,030.15
3至4年 3,368,005.23
4至5年 3,144,191.61
5 年以上 13,839,833.31
合计 5,305,769,808.03
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
账龄组合 40,343,134.43 8,471,993.62 50,781,249.65
合计 40,343,134.43 8,471,993.62 50,781,249.65
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
注：本期非同一控制下企业并购导致应收账款坏账准备增加1,966,121.60元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
50
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 坏账准备期末余额
比例（%）
甲公司 非关联方 113,418,189.10 1年以内 2.14 567,090.95
乙公司 非关联方 46,168,038.41 1年以内 0.87 230,840.19
丙公司 非关联方 45,012,332.90 1年以内 0.85 225,061.66
丁公司 非关联方 44,637,089.79 1年以内 0.84 223,185.45
戊公司 非关联方 37,224,179.20 1年以内 0.70 186,120.90
合计 286,459,829.40 5.40 1,432,299.15
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
期末应收账款中已有账面余额共计276,462,917.46元用于应收账款保理，详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权
受到限制的资产”。
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
51
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 307,484,058.24 98.63% 167,369,897.28 94.54%
1至2年 3,703,228.94 1.19% 5,971,142.01 3.37%
2至3年 322,901.95 0.10% 2,596,575.87 1.47%
3 年以上 240,525.92 0.08% 1,101,621.51 0.62%
合计 311,750,715.05 -- 177,039,236.67 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例（%）
甲公司 非关联方 16,430,346.45 5.27
乙公司 非关联方 16,258,483.00 5.22
丙公司 非关联方 14,656,165.80 4.70
丁公司 非关联方 10,423,710.00 3.34
戊公司 非关联方 8,026,896.28 2.57
合计 65,795,601.53 21.10
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 108,703,050.43 120,375,605.05
合计 108,703,050.43 120,375,605.05
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
52
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 114,836,066.74 124,070,755.21
代垫款 12,760,314.50 13,907,002.27
押金保证金 32,122,217.17 30,720,220.86
个人往来 3,289,625.95 4,264,781.51
合计 163,008,224.36 172,962,759.85
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 47,445,910.55 5,141,244.25 52,587,154.80
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
53
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
--转入第三阶段 5,141,244.25 5,141,244.25
本期计提 1,080,431.07 1,080,431.07
其他变动 637,588.06 637,588.06
2019 年 6 月 30 日余额 49,163,929.68 5,141,244.25 54,305,173.93
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 93,975,044.77
1 年以内 93,975,044.77
1至2年 9,587,832.35
2至3年 9,859,657.68
3 年以上 49,585,689.56
3至4年 2,337,996.62
4至5年 3,068,017.77
5 年以上 44,179,675.17
合计 163,008,224.36
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
账龄组合 47,445,910.55 1,080,431.07 49,163,929.68
单项金额虽不重大但单
5,141,244.25 5,141,244.25
项计提的坏账准备
合计 52,587,154.80 1,080,431.07 54,305,173.93
注：本期非同一控制下企业并购导致其他应收款坏账准备增加637,588.06元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
54
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
甲公司 借款 17,608,737.88 5 年以上 10.80% 17,608,737.88
乙公司 借款 10,435,555.60 5 年以上 6.40% 10,435,555.60
丙公司 单位往来 8,838,835.60 5 年以上 5.42% 8,838,835.60
丁公司 押金保证金 8,000,000.00 1 年以内 4.91% 40,000.00
戊公司 单位往来 4,260,372.53 2-3 年 2.61% 4,260,372.53
合计 -- 49,143,501.61 -- 30.15% 41,183,501.61
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,192,846.78 4,192,846.78 1,331,970.97 1,331,970.97
库存商品 2,233,466,343.43 2,233,466,343.43 2,084,047,262.06 2,084,047,262.06
包装物 2,078,924.96 2,078,924.96 1,927,432.86 1,927,432.86
发出商品 121,603,611.56 121,603,611.56 129,828,500.59 129,828,500.59
合计 2,361,341,726.73 2,361,341,726.73 2,217,135,166.48 2,217,135,166.48
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
55
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
56
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 108,636,691.40 124,547,767.92
预交企业所得税 30,847.26
预交个人所得税 6,949.85 231,720.00
合计 108,643,641.25 124,810,335.18
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
57
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
58
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
嘉兴市华
氏兰台大 -163,150. 4,363,052 4,199,901
药房连锁 90 .33 .43
有限公司
-163,150. 4,363,052 4,199,901
小计
90 .33 .43
-163,150. 4,363,052 4,199,901
合计
90 .33 .43
其他说明
注："其他"为企业非同一控制企业合并增加。
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
海正药业 20,577,100.00 17,264,186.90
尖峰集团 618,867.20 570,518.20
浙江浙商健投资产管理有限公司 1,538,142.64 2,000,000.00
杭州泽曜医药信息咨询有限公司 116,245.04
合计 22,850,354.88 19,834,705.10
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 值计量且其变动
入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
59
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
额 益的原因 因
海正药业 详见注释
尖峰集团 详见注释
其他说明：
注：上述其他权益工具投资系本集团计划长期持有的投资，本集团对上述被投资单位既不控制、共同控制，也不构成重大影
响，根据新金融工具准则相关规定，在初始确认时，将该部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值且其变动计入其他综
合收益的金融资产。
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 81,139,803.34 9,940,999.33 91,080,802.67
2.本期增加金额 214,312,300.97 7,173,832.38 221,486,133.35
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
2,433,847.25 2,433,847.25
建工程转入
（3）企业合并增加 211,878,453.72 7,173,832.38 219,052,286.10
3.本期减少金额 2,417,399.99 2,417,399.99
（1）处置 2,417,399.99 2,417,399.99
（2）其他转出
4.期末余额 293,034,704.32 17,114,831.71 310,149,536.03
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 35,727,113.18 2,323,302.49 38,050,415.67
60
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2.本期增加金额 32,576,084.46 7,201,268.60 39,777,353.06
（1）计提或摊销 2,251,886.76 251,271.93 2,503,158.69
（2）企业合并增加 30,324,197.70 6,949,996.67 37,274,194.37
3.本期减少金额 944,129.00 944,129.00
（1）处置 944,129.00 944,129.00
（2）其他转出
4.期末余额 67,359,068.64 9,524,571.09 76,883,639.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 225,675,635.68 7,590,260.62 233,265,896.30
2.期初账面价值 45,412,690.16 7,617,696.84 53,030,387.00
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
(1) 期末投资性房地产抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
(2) 本期计提和摊销为2,503,158.69元。
21、固定资产
单位： 元
61
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项目 期末余额 期初余额
固定资产 560,103,469.34 533,025,746.56
合计 560,103,469.34 533,025,746.56
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 507,557,161.86 56,804,532.65 162,135,856.82 42,325,262.04 14,791,135.10 783,613,948.47
2.本期增加金
55,709,609.07 24,611,203.59 10,019,895.28 7,972,632.92 499,363.57 98,812,704.43
额
（1）购置 220,267.59 1,003,758.19 3,202,430.81 2,081,458.01 499,363.57 7,007,278.17
（2）在建工
程转入
（3）企业合
55,489,341.48 23,607,445.40 5,717,464.47 5,891,174.91 90,705,426.26
并增加
其他 1,100,000.00 1,100,000.00
3.本期减少金
434,727.02 106,930.49 1,734,143.60 273,098.24 2,548,899.35
额
（1）处置或
434,727.02 106,930.49 1,734,143.60 273,098.24 2,548,899.35
报废
4.期末余额 563,266,770.93 80,981,009.22 172,048,821.61 48,563,751.36 15,017,400.43 879,877,753.55
二、累计折旧
1.期初余额 103,348,126.09 34,344,363.49 78,597,699.38 24,452,747.30 9,845,265.65 250,588,201.91
2.本期增加金
27,588,703.55 20,760,958.61 15,252,093.03 7,168,781.63 666,413.22 71,436,950.04
额
（1）计提 6,975,624.34 3,153,598.54 10,569,060.92 1,955,335.07 666,413.22 23,320,032.09
企业合并增加 20,613,079.21 17,607,360.07 4,683,032.11 5,213,446.56 48,116,917.95
3.本期减少金
412,044.16 136,523.08 1,478,777.66 223,522.84 2,250,867.74
额
（1）处置或
412,044.16 136,523.08 1,478,777.66 223,522.84 2,250,867.74
报废
4.期末余额 130,936,829.64 54,693,277.94 93,713,269.33 30,142,751.27 10,288,156.03 319,774,284.21
三、减值准备
62
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
432,329,941.29 26,287,731.28 78,335,552.28 18,421,000.09 4,729,244.40 560,103,469.34
值
2.期初账面价
404,209,035.77 22,460,169.16 83,538,157.44 17,872,514.74 4,945,869.45 533,025,746.56
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 184,351.61 91,215.51 93,136.10
其他设备 29,056.79 18,048.90 11,007.89
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
嘉兴西塘职工宿舍九套 11,571.99 更名后未及时办理产权证变更（有土地
63
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
使用权证、无房产证）
花园岗新村宿舍 1,738,993.15 历史遗留
假山新村 18-1-301 86,649.06 历史遗留
艮山上 12-1-101 33,598.91 历史遗留
合计 1,870,813.11
其他说明
（1）期末固定资产抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
（2）本期计提折旧额为23,320,032.09元。
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 62,176,500.63 36,189,819.57
合计 62,176,500.63 36,189,819.57
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
衢州办公楼综合
60,189.60 60,189.60
工程
浙江英特中药饮
片有限公司中药
581,073.70 581,073.70 581,073.70 581,073.70
饮片生产扩建项
目
绍兴（上虞）医
55,231,140.72 55,231,140.72 33,517,061.04 33,517,061.04
药产业中心
莫干山路办公楼 961,901.75 961,901.75
东新路办公楼 1,069,593.48 1,069,593.48
普罗格仓储管理 143,396.23 143,396.23
64
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
系统
承运商运费结算
52,358.49 52,358.49
承付系统
立体库 4,378,596.99 4,378,596.99
金华物流行政夹
1,136,672.35 1,136,672.35
层改造
大楼屋面维修 272,727.27 272,727.27
防火门整改 45,871.56 45,871.56
外墙防水工程 275,229.36 275,229.36
电梯井道装修 59,433.96 59,433.96
合计 62,176,500.63 62,176,500.63 36,189,819.57 36,189,819.57
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
衢州办
4,700,00 60,189.6 60,189.6
公楼综 1.28% 注 1 其他
0.00 0 0
合工程
浙江英
特中药
饮片有
限公司 53,420,0 581,073. 581,073.
15.10% 注 2 其他
中药饮 00.00 70 70
片生产
扩建项
目
莫干山
2,500,00 961,901. 961,901.
路办公 38.38% 注 3 其他
0.00 75 75
楼
东新路 3,500,00 1,069,59 402,352. 1,471,94
42.06% 注 4 其他
办公楼 0.00 3.48 02 5.50
绍兴（上
虞）医药 280,950, 33,517,0 21,714,0 55,231,1
注5 其他
产业中 000.00 61.04 79.68 40.72
心
普罗格 2,010,00 143,396. 143,396. 7.13% 7.13% 其他
65
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
仓储管 0.00 23 23
理系统
承运商
运费结 111,000. 52,358.4 52,358.4
47.17% 47.17% 其他
算承付 00 9 9
系统
18,000,0 4,378,59 4,378,59
立体库 24.33% 24.33% 其他
00.00 6.99 6.99
金华物
流行政 2,000,00 1,136,67 1,136,67
56.83% 56.83% 其他
夹层改 0.00 2.35 2.35
造
嘉信大
1,480,00 272,727. 272,727.
楼屋面 18.43% 18.43% 其他
0.00 27 27
维修
防火门 185,000. 45,871.5 45,871.5
24.80% 24.80% 其他
整改 00 6 6
外墙防 760,000. 275,229. 275,229.
36.21% 36.21% 其他
水工程 00 36 36
电梯井 270,000. 59,433.9 59,433.9
22.01% 22.01% 其他
道装修 00 6 6
369,886, 36,189,8 28,480,7 2,494,03 62,176,5
合计 -- -- --
000.00 19.57 17.91 6.85 00.63
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
注1：截止2019年6月30日，衢州办公楼综合工程已全部完工并结转，60,189.60元全部转入费用。
注2：表中列示的相关数据未包含土地投资款。截止2019年6月30日，该项目包含土地投资款的累计投资额为806.61万元，工
程投入占预算比例及工程进度为15.10%。
注3：截止2019年6月30日，莫干山路办公楼已全部完工并结转，961,901.75元全部转入投资性房地产。
注4：截止2019年6月30日，东新路办公楼已全部完工并结转，1,471,945.50元全部转入投资性房地产。
注5：2016年12月29日，在绍兴市上虞区公共资源交易中心组织实施的国有建设用地使用权挂牌出让活动中，公司竞得上虞
经济开发区[2014]G12-1号地块国有建设用地使用权，该地块总价为人民币2,705万元，土地面积为60,000.2平方，公司拟以浙
江英特物联网有限公司（简称“英特物联网”）为主体，投资30,800万元（含地价款）在绍兴市上虞区建设英特集团公共医药
物流平台绍兴（上虞）医药产业中心（简称“绍兴（上虞）医药产业中心”）。截至2019年6月30日，该项目包含土地投资款
的累计投资额为6,139.21万元，工程投入占预算比例及工程进度为26.91%。
66
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 109,944,257.36 24,858,596.88 134,802,854.24
2.本期增加金
718,944.60 11,258,418.01 11,977,362.61
额
（1）购置 3,469,302.71 3,469,302.71
（2）内部研
发
（3）企业合 718,944.60 7,789,115.30 8,508,059.90
67
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
并增加
3.本期减少金额 5,674,433.32 5,674,433.32
（1）处置 5,674,433.32 5,674,433.32
4.期末余额 104,988,768.64 36,117,014.89 141,105,783.53
二、累计摊销
1.期初余额 14,863,949.75 11,596,988.04 26,460,937.79
2.本期增加金
1,796,675.85 8,368,951.30 10,165,627.15
额
（1）计提 1,072,448.21 1,896,539.78 2,968,987.99
（2）企业合
724,227.64 6,472,411.52 7,196,639.16
并增加
3.本期减少金
1,392,795.00 1,392,795.00
额
（1）处置 1,392,795.00 1,392,795.00
4.期末余额 15,267,830.60 19,965,939.34 35,233,769.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
89,720,938.04 16,151,075.55 105,872,013.59
值
2.期初账面价
95,080,307.61 13,261,608.84 108,341,916.45
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
68
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
（1）本期计提无形资产摊销金额为2,968,987.99元。
（1）期末无形资产抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
浙江英特药业有
8,388,985.87 8,388,985.87
限责任公司
宁波英特药业有
388,024.28 388,024.28
限公司
永康英特药业有
1,239,705.58 1,239,705.58
限公司
浙江英特海斯医
1,309,511.82 1,309,511.82
药有限公司
嘉兴英特医药有
1,401,405.89 1,401,405.89
限公司
浙江英特中药饮
39,663.78 39,663.78
片有限公司
温州市英特药业
12,027,177.69 12,027,177.69
有限公司
杭州英特医药有
4,135,807.69 4,135,807.69
限公司
69
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
浙江湖州英特药
2,074,453.38 2,074,453.38
业有限公司
金华英特药业有
2,681,140.06 2,681,140.06
限公司
浦江英特药业有
1,200,688.84 1,200,688.84
限公司
舟山英特卫盛药
17,024,901.36 17,024,901.36
业有限公司
台州英特药业有
1,448,717.52 1,448,717.52
限公司
温州一洲医药连
36,893,678.32 36,893,678.32
锁有限公司
淳安英特药业有
14,746,470.04 14,746,470.04
限公司
英特明州（宁波）
10,155,004.29 10,155,004.29
医药有限公司
杭州环东大药房
654,522.52 654,522.52
有限公司
宁波英特怡年药
335,453.90 335,453.90
房有限公司
浙江嘉信医药股
18,081,601.00 18,081,601.00
份有限公司
浙江英特建东药
65,507.40 65,507.40
业有限公司
合计 115,809,858.93 18,482,562.30 134,292,421.23
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
永康英特药业有
1,239,705.58 1,239,705.58
限公司
浙江英特海斯医
1,309,511.82 1,309,511.82
药有限公司
杭州英特医药有
4,135,807.69 4,135,807.69
限公司
台州英特药业有 1,448,717.52 1,448,717.52
70
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
限公司
合计 8,133,742.61 8,133,742.61
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
钱王生产搬迁技改
10,129,800.59 920,891.04 9,208,909.55
项目
装修费 8,143,684.91 3,112,542.24 2,115,649.15 20,481.52 9,120,096.48
租赁费 5,104,932.28 18,349.51 165,934.10 4,957,347.69
煎药房 759,667.85 65,133.64 82,869.33 741,932.16
路面维修费 498,204.68 113,687.82 384,516.86
仓库保温工程 263,309.25 126,388.44 136,920.81
仓库大棚改造 93,911.51 8,668.74 85,242.77
冷库建设 85,674.27 15,118.98 70,555.29
供水建设基金 65,870.70 41,597.04 24,273.66
绿化工程 42,102.06 7,429.74 34,672.32
车间改造 29,104.59 29,104.59
信息化系统升级服
15,401.62 15,401.62
务
宽带费 15,074.36 15,074.36
中国电信宽带费 7,080.84 3,034.68 4,046.16
房屋维修 2,730,581.38 1,880,691.45 849,889.93
地坪修复工程 488,797.29 81,466.20 407,331.09
合计 25,253,819.51 6,415,404.06 5,623,007.28 20,481.52 26,025,734.77
其他说明
长期待摊费用装修费其他减少20,481.52元，系本年度根据工程竣工决算结果对上年暂估入账工程原值进行调整所致。
71
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,714,646.60 9,674,082.30 28,192,361.65 7,047,246.19
内部交易未实现利润 3,784,569.85 946,142.47 6,821,670.08 1,705,431.85
递延收益 6,309,295.41 1,577,323.84 7,487,044.71 1,871,761.18
合计 48,808,511.86 12,197,548.61 42,501,076.44 10,624,439.22
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
143,664,122.40 35,916,030.60 39,567,511.91 9,891,877.98
产评估增值
其他债权投资公允价值
20,389,217.20 5,097,304.30
变动
其他权益工具投资公允
17,027,955.10 4,256,988.78
价值变动
拆迁补偿 63,690,824.14 15,922,706.04
合计 227,744,163.74 56,936,040.94 56,595,467.01 14,148,866.76
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 12,197,548.61 10,624,439.22
递延所得税负债 56,936,040.94 14,148,866.76
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 70,184,199.39 72,122,431.78
72
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
坏账准备 66,371,776.97 64,737,927.58
金融资产减值准备 2,300,000.00 2,300,000.00
递延收益 4,799,234.90 6,475,259.26
商誉减值准备 8,133,742.61 8,133,742.61
其他非流动资产减值准备 324,000.00 324,000.00
合计 152,112,953.87 154,093,361.23
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 3,842,534.89 6,764,503.40
2020 7,745,228.32 7,858,551.53
2021 3,090,794.23 6,156,662.47
2022 38,852,156.11 38,852,156.11
2023 12,490,558.27 12,490,558.27
2024 4,162,927.57
合计 70,184,199.39 72,122,431.78 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
收藏品 756,000.00 756,000.00
金制奖励品 56,760.00
合计 812,760.00 756,000.00
其他说明：
注1：收藏品系本公司收藏的丁绍光油画作品《丰收季节》，账面原值108.00万元，2006年度根据评估价值计提减值准备32.40
万元。
注2：黄金为子公司英特明州（宁波）医药有限公司收到的，由鄞州钟公庙街道工作委员会和街道办事处给予的2018年度经
济发展先进单位奖励。
73
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 125,000,000.00 9,000.00
抵押借款 239,970,000.00 78,000,000.00
保证借款 218,020,000.00 182,100,000.00
信用借款 2,227,343,999.97 1,647,964,000.00
合计 2,810,333,999.97 1,908,073,000.00
短期借款分类的说明：
1）2019年1月22日，上虞市大通资产经营有限公司与中国建设银行股份有限公司上虞支行签订《最高额抵押合同》，将
位于上虞区曹娥街道鸿雁路478号的土地使用权和房屋建筑物作为抵押，为绍兴英特大通医药有限公司（以下简称“绍兴英特”）
自2019年1月22日至2021年1月21日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为4,120.00
万元。截止2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为2,500万元。
2016年6月6日，上虞市大通资产经营有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订《最高额抵押合同》，将位于
百官街道解放街138号的土地使用权和房屋建筑物作抵押，为绍兴英特自2016年6月6日至2021年6月6日期间办理约定的各项
业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为5,000.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款
余额为3,000万元。
2015年11月23日，下属公司绍兴英特与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订《最高额抵押合同》，将位于百官街道
解放街125号的土地使用权和房屋建筑物作抵押，为绍兴英特自2015年11月23日至2020年11月23日期间办理约定的各项业务
所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为870.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额
为500.00万元。抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2015年12月8日，下属公司绍兴英特与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订《最高额抵押合同》，将位于绍兴市上
虞区崧厦镇东街的土地使用权和房屋建筑物作抵押，为绍兴英特自2015年12月8日至2020年12月8日期间办理约定的各项业务
所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为834.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额
为500.00万元。抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
下属公司宁波英特物流有限公司与宁波银行城东支行签订的《最高额抵押合同》，截至2019年6月30日，该合同项下的
银行短期借款余额为3,000.00万元。抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
下属公司舟山英特卫盛药业有限公司与浙江舟山定海海洋农村商业银行股份有限公司城东支行签订的《最高额抵押合
同》，截止2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为200.00万元。抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所
有权或使用权受到限制的资产”。
2016年12月19日，下属公司浙江嘉信医药股份有限公司（以下简称“嘉信医药”）与交通银行股份有限公司嘉兴分行签订
《抵押合同》，将斜西街132-134号5幢、斜西街安乐路口110-120号抵押，为嘉信医药自2016年12月19日至2019年12月19日
期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供抵押担保，借款最高额为2,924.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的
银行短期借款余额为2,295万元。抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2018年3月2日，下属公司嘉信医药与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将东升路1290号和禾兴
南路太阳公寓104号商店抵押，为嘉信医药自2018年3月2日至2023年3月2日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供
最高额抵押担保，借款最高额为350.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为245.00万元。抵押情况
详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2017年11月14日，下属公司嘉信医药与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将华新花园16号和嘉
74
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
禾北京城西片商铺抵押，为嘉信医药自2017年11月14日至2022年11月14日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最
高额抵押担保，借款最高额为307.70万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为100.00万元。抵押情况详
见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2016年11月2日，下属公司嘉信医药与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将洪波路243号、青龙
街大新路1号/3号、城北路188号1幢101室和三水湾桂林坊1幢19-23营业用房抵押，为嘉信医药自2016年11月2日至2021年11
月2日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为547.00万元。截至2019年6月30日，该
合同项下的银行短期借款余额为382.00万元。抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2015年3月11日，下属公司浙江嘉信元达物流有限公司（以下简称“元达物流”）与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订
《最高额抵押合同》，将周安路1059号9幢、10幢抵押，为嘉信医药自2015年3月11日至2020年3月11日期间办理约定的各项
业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为1,233.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款
余额为860.00万元。抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2015年10月14日，下属公司元达物流与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号12
幢、13幢抵押，为嘉信医药自2015年10月24日至2020年10月14日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押
担保，借款最高额为506.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为310.00万元。抵押情况详见附注第
十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2016年11月2日，下属公司嘉信医药与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将勤俭路华氏兰台
117-119号抵押，为嘉信医药自2017年11月14日至2022年11月14日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵
押担保，借款最高额为2,327.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为1,000.00万元。抵押情况详见
附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2016年6月23日，下属公司嘉信医药与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将中山路2幢1-2
层和三水湾牡丹坊商住楼17号商店抵押，为嘉信医药自2016年6月23日至2024年6月22日期间办理约定的各项业务所实际形成
的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为563.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为337.00万元。
抵押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2015年3月1日，下属公司元达物流与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号6
幢和周安路1059号4-5幢抵押，为嘉信医药自2015年3月1日至2021年2月28日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供
最高额抵押担保，借款最高额为4,210.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为3,497.00万元。抵押
情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2015年3月1日，下属公司元达物流与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号1-3
幢抵押，为嘉信医药自2019年4月23日至2022年4月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借
款最高额为388.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为259.00万元。抵押情况详见附注第十节“财
务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2019年1月16日，下属公司元达物流与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号7
幢和周安路1059号8幢房产抵押，为嘉信医药自2019年1月16日至2022年1月15日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权
提供最高额抵押担保，借款最高额为1,647.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额1,150.00万元。抵
押情况详见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2015年4月24日，下属公司元达物流与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号
11幢房产抵押，为嘉信医药自2015年4月24日至2021年4月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担
保，借款最高额为4,875.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为3,862.00万元。抵押情况详见附注
第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”。
2）保证借款相关情况详见“第十节“财务报告”之十二-5-(4)“关联担保情况”。
3）2017年1月10日，下属公司嘉信医药与湖州银行股份有限公司嘉兴分行签订的“2017年湖嘉营最质字第001号”质押合
同，以存货为质押物。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为2,000.00万元。
2019年4月15日，下属公司嘉信医药与中国民生银行股份有限公司嘉兴分行签订的“公高质字第99572019Z01040号”质押
合同，以浙江省药械平台进行集中采购的公立医疗机构项下所产生的应收账款为质押物，借款最高额为12,000.00万元。截至
75
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为10,500.00万元。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入当
17,850,000.00 17,850,000.00
期损益的金融负债
其中：
合计 17,850,000.00 17,850,000.00
其他说明：
2017年6月30日，浙江英特集团股份有限公司（以下简称“英特集团”）八届十三次董事会议审议通过了《关于英特药业
投资温州一洲的议案》，子公司浙江英特药业有限责任公司（以下简称“英特药业”）以5,100万元的价格收购温州一洲医药
连锁有限公司（以下简称“温州一洲”）51%的股权，评估价值5,100.00万元，首期股权转让款3,315.00万元，第二期股权转让
款1,785.00万元。其中：第二期股权转让款于温州一洲2017-2019年度经审计的净利润及收入指标达到业绩条款后支付，系或
有对价，英特药业将业绩承诺补偿涉及的或有对价确认为指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债。2018年，
温州一洲经审计的净利润为631.95万元，扣除通过电商渠道实现的及非经常损益后的净利润为769.66万元；营业收入为
30,161.32万元，扣除通过电商渠道实现的营业收入后的金额为27,656.69万元，2018年度温州一洲完成承诺业绩，预计2019
年度能够完成业绩承诺。
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 204,000,000.00
76
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
银行承兑汇票 656,457,582.88 737,948,310.97
合计 860,457,582.88 737,948,310.97
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 3,626,124,932.45 3,078,536,029.95
工程款 1,134,971.18 7,665,891.20
运输费 14,548,974.77 10,162,357.49
合计 3,641,808,878.40 3,096,364,278.64
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
甲公司 30,020,776.02 款项尚未结清，正在诉讼中
乙公司 2,830,188.68 对方未催收
合计 32,850,964.70 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 83,772,448.11 86,396,927.46
房租款 1,120,515.99 1,728,773.61
技术开发服务费 660,558.45 743,360.00
募集资金 462,460,295.01
合计 548,013,817.56 88,869,061.07
77
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
期末无账龄超过1年的重要预收款项。
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 144,016,541.74 237,519,468.56 265,179,607.35 116,356,402.95
二、离职后福利-设定提
7,172,318.27 15,269,892.45 14,329,443.59 8,112,767.13
存计划
三、辞退福利 178,409.60 178,409.60
合计 151,188,860.01 252,967,770.61 279,687,460.54 124,469,170.08
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
126,453,888.06 199,802,671.50 229,297,558.62 96,959,000.94
补贴
2、职工福利费 10,609,476.95 10,609,476.95
78
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
3、社会保险费 7,193,946.19 9,291,694.84 8,787,443.50 7,698,197.53
其中：医疗保险费 6,901,767.54 8,241,046.03 7,755,682.16 7,387,131.41
工伤保险费 93,652.09 242,475.40 232,971.80 103,155.69
生育保险费 198,526.56 808,173.41 798,789.54 207,910.43
4、住房公积金 156,911.50 8,844,443.30 8,874,078.30 127,276.50
5、工会经费和职工教育
10,211,795.99 5,788,239.86 4,428,107.87 11,571,927.98
经费
6、短期带薪缺勤 178,860.00 178,860.00
7、短期利润分享计划 8,613.84 8,613.84
8、其他短期薪酬 2,995,468.27 2,995,468.27
合计 144,016,541.74 237,519,468.56 265,179,607.35 116,356,402.95
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,166,281.76 13,982,437.71 13,171,659.97 4,977,059.50
2、失业保险费 405,730.51 619,358.74 605,789.62 419,299.63
3、企业年金缴费 2,600,306.00 668,096.00 551,994.00 2,716,408.00
合计 7,172,318.27 15,269,892.45 14,329,443.59 8,112,767.13
其他说明：
辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分：
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
因解除劳动关系给予的补偿 178,409.60
合计 178,409.60
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 33,738,657.50 28,947,463.46
企业所得税 46,410,470.54 34,994,415.46
个人所得税 2,990,031.93 6,043,106.03
城市维护建设税 1,858,666.29 1,945,661.28
印花税 351,320.57 438,563.30
土地使用税 451,152.12 197,893.97
79
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
房产税 1,624,393.02 1,630,491.65
教育费附加 1,345,299.21 1,406,355.99
其他 276,640.97 273,388.35
合计 89,046,632.15 75,877,339.49
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 13,115,018.69 16,053,307.65
应付股利 7,422,816.87 3,136,153.66
其他应付款 590,897,209.61 352,640,347.09
合计 611,435,045.17 371,829,808.40
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 819,148.92 478,079.23
企业债券利息 3,785,624.99 12,244,861.11
短期借款应付利息 8,510,244.78 3,330,367.31
合计 13,115,018.69 16,053,307.65
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
子公司淳安英特药业有限公司少数股东 1,834,837.84 1,914,864.15
沈海波 1,221,289.51 1,221,289.51
瞿华 4,366,689.52
合计 7,422,816.87 3,136,153.66
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
80
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 259,491,948.73 204,007,276.50
住房维修基金 2,110,329.08 1,083,269.77
代扣代缴五险一金 3,892,702.03 3,400,500.94
单位往来 214,999,967.48 125,051,250.26
暂收款 110,402,262.29 19,098,049.62
合计 590,897,209.61 352,640,347.09
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
甲公司 2,057,511.53 历史遗留
合计 2,057,511.53 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 7,140,000.00 15,026,000.00
合计 7,140,000.00 15,026,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
81
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 14,000,000.00 21,000,000.00
抵押借款 23,200,000.00 23,200,000.00
信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00
合计 157,200,000.00 164,200,000.00
长期借款分类的说明：
1）子公司英特药业与中国银行股份有限公司杭州市城东支行签订的《人民币借款合同》办理总额为1,900.00万元的质押
借款，借款期限为2017年7月13日起至2020年7月13日止。同时英特药业与中国银行股份有限公司杭州市城东支行签订了编号
为“17MRZ127”的《质押合同》，将温州一洲51%股权作为质押物（评估价值5,100.00万元），该笔质押借款主要用途系并购
温州一洲资金款。2018年12月31日该合同项下长期借款账面余额为400.00万元，截至到2019年6月30日该合同项下长期借款
已全部提前偿还。
2）子公司英特药业与招商银行股份有限公司杭州庆春支行签订的《借款合同》办理总额为2,300.00万元的质押借款，借
款期限为2017年10月19日起至2020年9月30日止。同时英特药业与招商银行股份有限公司杭州庆春支行签订了编号为“2017
年质字第036号”的《质押合同》，将淳安英特药业有限公司（以下简称“淳安英特药业”）70%股权作为质押物，该笔质押借
款主要用途系并购淳安英特药业资金款。本期提前偿还300万元，截至到2019年6月30日该合同项下长期借款账面余额为
1,400.00万元。
3）下属公司金华英特医药物流有限公司（以下简称“金华物流”）与中国工商银行兰溪支行签订的《固定资产借款合同》，
将位于上华街道沈村2012-6-A地块的房屋建筑物和国有建设用地使用权作为抵押，该笔抵押借款主要用于英特药业公共医药
物流平台金华医药产业中心项目建设。截至2018年12月31日，该合同项下的银行长期借款余额为2,320.00万元。抵押情况详
见附注第十节“财务报告”之七-81“所有权或使用权受到限制的资产”
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
18 英特 MTN001 250,000,000.00 250,000,000.00
82
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
合计 250,000,000.00 250,000,000.00
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 溢折价摊销 本期偿还 期末余额
提利息
18 英特 250,000,0 2018-4-1 2023-4-1 250,000,0 250,000,0 3,785,624 250,000,0
MTN001 00.00 3 3 00.00 00.00 .99 00.00
250,000,0 250,000,0 3,785,624 250,000,0
合计 -- -- --
00.00 00.00 .99 00.00
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
83
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
辞退福利中将于资产负债表日起十二个
114,453.20 127,432.40
月之后支付的部分
合计 114,453.20 127,432.40
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分：
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
内退福利 12,979.20 114,453.20
合计 12,979.20 114,453.20
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
84
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 17,611,018.25 2,853,773.66 14,757,244.59 项目补助、财政奖励
合计 17,611,018.25 2,853,773.66 14,757,244.59 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
物流业调整
和振兴项目 250,000.00 250,000.00 与资产相关
（注 1）
下城区大项
目财政奖励
6,368,919.71 1,061,486.62 5,307,433.09 与资产相关
资金（科技）
（注 2）
现代物流业
发展项目（注 208,750.00 208,750.00 与资产相关
3）
中药产业园
区改扩建项 87,500.00 21,875.00 65,625.00 与资产相关
目（注 4）
中药现代化
财政专项资 171,875.00 31,250.00 140,625.00 与资产相关
金（注 5）
新昌白术的
加工炮制、现
代化深加工
200,000.00 200,000.00 与资产相关
及质量保证
平台建设项
目（注 6）
物流业调整
和振兴项目 1,465,464.24 161,530.08 1,303,934.16 与资产相关
专项补助（注
85
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
7）
创新技术园
补助资金（注 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关
8）
现代物流项
2,411,325.01 200,943.75 2,210,381.26 与资产相关
目（注 9）
金华市现代
服务业综合
5,547,184.29 767,938.23 4,779,246.06 与资产相关
试点项目补
贴（注 10）
2017 年度兰
溪市服务业
发展专项资 500,000.00 49,999.98 450,000.02 与资产相关
金补助（注
11）
17,611,018.2 14,757,244.5
合计 2,853,773.66
5 9
其他说明：
注1：根据国家发展和改革委员会文件《国家发展改革委关于下达2010年物流业调整和振兴项目中央预算内基建支出预
算的通知》（发改投资〔2010〕1425号），本公司2010年度收到与资产相关的政府补助4,000,000.00元，该物流二期工程已
于2011年6月投入使用，该补助主要用于专用设备的建设，按照相关资产使用寿命平均分摊计入当期损益，本报告期摊销
250,000.00元，已摊销完毕。
注2：根据浙江省杭州市下城区大项目领导小组文件《关于协调杭州大厦有限公司等项目的专题会议纪要》（下大纪要
[2013]1号），本公司本期及以前年度共收到“大项目财政奖励资金（科技）”资本性补助9,234,676.00元，相应资产已确认，
公司自收到补贴款的次月按照相关资产剩余使用寿命平均分摊计入当期损益。本报告期分摊1,061,486.62元，剩余5,307,433.09
元列“递延收益”项目。
注3：现代物流业发展项目系根据杭州市财政局及杭州市发展和改革委员会文件《关于下达2011年度现代物流业发展项
目财政资助和奖励资金的通知》（杭财企〔2011〕699号），浙江英特物流有限公司2011年度收到与资产相关的政府补助
3,340,000.00元，该物流二期工程已于2011年6月投入使用，补助主要用于专用设备的建设，按照相关资产使用寿命8年平均
分摊计入当期损益，本报告期分摊208,750.00元，已摊销完毕。
注4：根据杭州市下城区经济和旅游局及杭州市下城区财政局文件《关于下达下城区2012年度第三批促进商贸经济发展
财政扶助资金的通知》（下经旅〔2012〕69号、下财〔2012〕109号），浙江英特医药药材有限公司2012年度收到中药产业
园区改扩建项目补助资金共计350,000.00元。2018年度因浙江英特医药药材有限公司分立，将该项目剩余递延收益120,312.50
元转入浙江健业资产管理有限公司。本报告期分摊21,875.00元，剩余65,625.00元列“递延收益”科目。
注5：根据杭州市财政局及杭州市经济和信息化委员会文件《关于下达2013年度第一批浙江省中药现代化财政专项资金
的通知》（杭财企〔2013〕714号），浙江英特医药药材有限公司2013年收到第一批中药现代化财政专项资金500,000.00元。
本报告期分摊31,250.00元，剩余140,625.00元列“递延收益”科目。
注6：根据浙江省经济和信息化委员会文件《浙江省经济和信息化委员会关于下达2012年浙江省中药现代化项目计划（第
一批）的通知》（浙经信医化〔2012〕237号），浙江英特中药饮片有限公司2013年收到“新昌白术的加工炮制、现代化深加
工及质量保证平台建设项目”扶持资金200,000.00元，本报告期该项目尚未完工，故不进行摊销，剩余200,000.00元列“递延收
益”项目。
注7：根据国家发展和改革委员会文件《国家发展改革委关于下达物流业调整和振兴项目2013年中央预算内投资计划的
86
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
通知》（发改投资〔2013〕1079号）、宁波市发展和改革委员会文件《转发国家发展改委关于下达物流业调整和振兴项目2013
年中央预算内投资计划的通知》（甬发改投资〔2013〕301号），宁波英特物流有限公司2013年收到物流业调整和振兴项目
专项补助3,000,000.00元，用于物流基地的建设，本报告期分摊161,530.08元，剩余1,303,934.16元列“递延收益”项目。
注8：根据杭州市下城区人民政府办公室关于印发《下城区进一步促进经济发展的若干意见》（下政办发〔2015〕32号）
的通知，浙江英特医药药材有限公司2015年度收到创新技术园补助资金共计1,000,000.00元。本报告期分摊100,000.00元，剩
余300,000.00元列“递延收益”科目。
注9：根据金华市道路运输管理局办公室下发的《关于下达2014年度、2015年1-10月金华市现代服务业综合试点现代物
流项目扶持资金的通知》（金市运办〔2016〕18号），金华英特医药物流有限公司2015年度收到与资产相关的政府补助
3,215,100.00元，补助主要用于专用项目的建设，该物流一期工程已投入使用，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入
当期损益，本报告期分摊200,943.75元，剩余2,210,381.26元列“递延收益”科目。
注10：金华市现代服务业综合试点项目补贴系根据金华市交通运输局下发的《关于做好金华市现代服务业综合试点项目
第三次扶持资金申报工作的通知》（金服办〔2016〕8号），公司于2016年12月收到与资产相关的政府补助1,813,000.00元，
递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益。2018年收到金华市现代服务业综合试点最后一笔与资产相关的政府补
助款3,673,500.00元，计入“递延收益”科目，递延收益自资产开始折旧时起平均分摊转入当期损益，本报告期分摊767,938.23
元，剩余4,779,246.06元列“递延收益”科目。
注11：2017年度兰溪市服务业发展专项资金补助系兰溪市服务业工作领导小组办公室下发的《关于申报2017年度兰溪市
服务业发展专项资金补助（奖励）的通知》（兰服办〔2018〕1号），公司于2018年12月收到与资产相关的政府补助500,000.00
元，列入“递延收益”科目，本报告期分摊49,999.98元，剩余450,000.02元列“递延收益”科目。
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 207,449,946.00 207,449,946.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
87
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,027,259.05 3,027,259.05
其他资本公积 29,565,692.22 29,565,692.22
合计 32,592,951.27 32,592,951.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 6,385,483.1 2,865,649. 716,412.4 888,764.0 1,260,473. 7,274,24
合收益 6 78 5 5 29 7.21
其他权益工具投资公允 6,385,483.1 2,865,649. 716,412.4 888,764.0 1,260,473. 7,274,24
价值变动 6 78 5 5 29 7.21
6,385,483.1 2,865,649. 716,412.4 888,764.0 1,260,473. 7,274,24
其他综合收益合计
6 78 5 5 29 7.21
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
88
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 15,476,751.71 15,476,751.71
任意盈余公积 2,872,018.73 2,872,018.73
合计 18,348,770.44 18,348,770.44
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司按照本期净利润弥补以前年度亏损余额的10%计提法定盈余公积金。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 665,523,624.16 575,363,361.20
调整后期初未分配利润 665,523,624.16 575,363,361.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润 97,336,813.74 49,844,021.41
应付普通股股利 26,968,492.98
期末未分配利润 735,891,944.92 625,207,382.61
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 11,763,417,369.67 10,974,022,535.18 10,067,476,250.57 9,416,379,399.09
其他业务 35,475,799.13 13,401,953.52 28,821,414.60 12,705,087.33
合计 11,798,893,168.80 10,987,424,488.70 10,096,297,665.17 9,429,084,486.42
是否已执行新收入准则
89
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 6,719,281.22 6,089,201.38
教育费附加 4,884,975.37 4,445,816.48
房产税 1,788,138.34 2,771,299.64
土地使用税 451,152.12 1,007,632.65
车船使用税 18,423.89 21,613.18
印花税 2,317,942.64 2,391,509.90
合计 16,179,913.58 16,727,073.23
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 132,394,641.60 102,767,371.08
运杂费 77,698,136.06 68,085,109.37
差旅费 4,358,666.48 12,495,554.49
保险费 2,182,189.81 2,340,974.73
仓储费 17,287,633.84 14,487,647.95
租赁费 14,670,816.19 12,354,063.95
包装费 1,116,008.34 803,609.02
会议费 2,247,373.43 1,481,857.34
宣传广告费 6,383,554.03 1,538,050.09
陈列费 61,867.91 204,707.77
招投标手续费 417,468.57 444,250.53
商品损耗 1,479,612.44 966,040.02
其他 40,312,928.89 39,817,053.06
合计 300,610,897.59 257,786,289.40
其他说明：
90
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 103,778,077.28 92,052,508.05
业务招待费 5,641,089.19 6,210,152.40
折旧、摊销 23,065,873.74 13,339,037.56
租赁费 9,158,754.79 9,323,943.48
中介机构费 2,689,468.56 3,113,356.68
差旅费 1,038,727.04 4,498,824.60
办公费 3,369,467.38 3,101,663.21
保险费 985,044.99 1,298,523.11
税金 182,674.42 3,875.50
修理费 1,357,486.40 644,572.10
会议费 706,621.34 917,142.96
劳动保护费 467,561.05 249,410.48
其他 20,118,359.80 11,021,614.39
合计 172,559,205.98 145,774,624.52
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 654,831.91 724,627.70
技术开发费 187,266.25 315,810.70
差旅费 2,128.13 18,522.20
通讯费 300.00 1,100.00
知识产权事务费 5,566.04
合计 850,092.33 1,060,060.60
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 93,454,950.83 82,064,624.07
91
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
利息收入（列示负数） -3,509,637.78 -2,857,017.33
汇兑损益
其他 4,009,007.87 4,068,491.86
合计 93,954,320.92 83,276,098.60
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,962,673.66 2,613,547.95
社保返还 803,215.87
个税返还 14,750.40
抵减税费 28,100.55
个税手续费 353.15
合计 6,809,093.63 2,613,547.95
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -163,150.90
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 102,885.50
合计 -163,150.90 102,885.50
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
92
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -1,080,431.07
应收账款坏账损失 -8,471,993.62
合计 -9,552,424.69
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,973,483.88
合计 0.00 -4,973,483.88
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 63,727,780.02 1,804.76
非流动资产处置损失 -47,059.21 -97,192.31
合计 63,680,720.81 -95,387.55
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 13,599.04 13,599.04
政府补助 3,774,073.67 342,662.97 3,774,073.67
其他 315,788.78 709,119.47 315,788.78
合计 4,103,461.49 1,051,782.44 4,103,461.49
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
93
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
2014-2016 年 政府招商引
鹿城区商务
扩大商贸流 补助 资等地方性 否 否 200,000.00 与收益相关
局
通专项补助 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
慈溪市稳增 政府招商引
慈溪市财政
促调专项补 补助 资等地方性 否 否 47,309.40 与收益相关
局
助 扶持政策而
获得的补助
2016 年度中 因符合地方
小微企业新 慈溪市人力 政府招商引
招用高校毕 资源和社会 补助 资等地方性 否 否 8,485.20 与收益相关
业生社会保 保障局 扶持政策而
险补贴 获得的补助
因符合地方
2016 年经济 政府招商引
下城区潮鸣
工作先进单 奖励 资等地方性 否 否 20,000.00 与收益相关
街道
位 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
重点税源企 杭州市下城
奖励 资等地方性 否 否 10,000.00 15,000.00 与收益相关
业奖励 区文晖街道
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
政府招商引
杭州市就业
稳岗补贴 奖励 资等地方性 否 否 12,040.00 51,868.37 与收益相关
管理服务局
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
2018 年重 政府招商引
杭州市下城
点骨干企业 补助 资等地方性 否 否 20,000.00 与收益相关
区潮鸣街道
补贴 扶持政策而
获得的补助
因符合地方
杭州市拱墅
政府招商引
2018 年度 区科技工业
奖励 资等地方性 否 否 3,485,273.67 与收益相关
一企一策 功能区管理
扶持政策而
委员会
获得的补助
94
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
因符合地方
2018 年度 政府招商引
鄞州区钟公
经济发展先 补助 资等地方性 否 否 246,760.00 与收益相关
庙街道
进单位奖励 扶持政策而
获得的补助
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,717,400.00 222,100.00 2,717,400.00
赔偿金、违约金及罚款支出 349,381.02 578,023.34 349,381.02
其他 269,430.76 213,930.81 269,430.76
合计 3,336,211.78 1,014,054.15 3,336,211.78
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 57,876,894.71 45,493,785.99
递延所得税费用 14,841,127.05 -1,571,362.80
合计 72,718,021.76 43,922,423.19
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 288,855,738.26
按法定/适用税率计算的所得税费用 72,213,934.57
子公司适用不同税率的影响 -897,160.64
调整以前期间所得税的影响 -392,492.30
非应税收入的影响 -70,989.13
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,519,223.41
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 -495,101.84
95
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
损的影响
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏
损的影响
研发费用加计扣除影响 -159,392.31
所得税费用 72,718,021.76
其他说明
77、其他综合收益
详见附注第十节“财务报告”之七-57“其他综合收益”。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回承兑汇票保证金 60,698,140.80 65,437,132.12
收到政府补助 18,752,115.94 7,174,362.97
收到其他业务收入 14,077,258.60 15,580,205.05
收到银行存款利息收入 12,265,396.09 2,850,740.98
收到的押金保证金及往来款 160,089,304.25 64,958,410.40
收到违约赔偿收入及个税返还 301,877.35
合计 266,184,093.03 156,000,851.52
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付承兑汇票保证金 20,750,622.93 13,613,328.36
付现销售费用 123,741,840.73 122,838,943.92
付现管理费用 47,425,086.42 55,232,253.98
支付的押金保证金及往来款 73,537,921.09 71,995,313.12
司法冻结银行存款 70,076,758.80
其他 10,759,586.74 12,421,340.59
合计 346,291,816.71 276,101,179.97
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
96
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
并购英特建东收到的现金 4,485,080.00
合计 4,485,080.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到子公司小股东往来款 85,000,000.00 82,000,000.00
退回权益分派自派保证金 1,000,310.85
合计 86,000,310.85 82,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
子公司归还少数股东财务资助 37,800,000.00 74,536,741.67
子公司归还收购前员工集资款 21,384,349.97
支付收购子公司少数股权转让款 5,250,000.00
支付子公司减资款 2,425,000.00
付贸易融资费用 831,700.00
付短融承销费 44,583.00
权益分派保证金、手续费 1,013,382.97
合计 38,813,382.97 104,472,374.64
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
97
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 216,137,716.50 116,351,899.52
加：资产减值准备 9,552,424.69 4,973,483.88
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
23,320,032.09 26,266,276.02
物资产折旧
无形资产摊销 2,968,987.99 2,262,727.36
长期待摊费用摊销 5,623,007.28 4,119,638.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-63,680,720.81 95,387.55
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -164,517.27
财务费用（收益以“－”号填列） 93,454,950.83 78,206,710.35
投资损失（收益以“－”号填列） 163,150.90 -102,885.50
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,573,109.39 -938,729.67
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 42,787,174.18 -632,633.13
存货的减少（增加以“－”号填列） 61,657,172.00 -34,277,497.19
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-1,149,952,264.39 -251,529,004.53
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
403,865,277.80 -490,762,611.56
列）
经营活动产生的现金流量净额 -355,840,717.60 -545,967,238.16
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,923,275,890.32 1,524,455,807.24
减：现金的期初余额 1,335,356,073.90 1,437,513,858.53
现金及现金等价物净增加额 587,919,816.42 86,941,948.71
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
98
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 129,325,800.00
其中： --
宁波英特怡年药房有限公司 159,700.00
浙江英特建东药业有限公司 1,166,100.00
浙江嘉信医药股份有限公司 128,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 60,604,642.76
其中： --
宁波英特怡年药房有限公司 664.44
浙江英特建东药业有限公司 5,651,180.00
浙江嘉信医药股份有限公司 54,952,798.32
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,960,000.00
其中： --
英特明州（宁波）医药有限公司 9,960,000.00
取得子公司支付的现金净额 78,681,157.24
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,923,275,890.32 1,335,356,073.90
其中：库存现金 285,920.80 225,777.50
可随时用于支付的银行存款 1,893,586,199.03 1,332,986,698.66
可随时用于支付的其他货币资金 29,403,770.49 2,143,597.74
三、期末现金及现金等价物余额 1,923,275,890.32 1,335,356,073.90
其他说明：
99
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 242,056,412.91 注 5：
固定资产 201,178,436.05 注 1、注 2、注 3、注 4、注 7
无形资产 27,772,653.45 注 1、注 3
应收账款 276,462,917.46 注 6、注 7
存货 117,431,766.97 注 7
投资性房地产 190,014,890.68 注 7
合计 1,054,917,077.52 --
其他说明：
注1：下属公司宁波英特物流有限公司（以下简称“宁波英特物流”）与宁波银行城东支行签订的《固定资产贷款合同》。
同时宁波英特物流与宁波银行城东支行签订了《最高额抵押合同》，将位于附海镇新塘路588号的房屋建筑物和土地作为抵
押物（其中用于抵押的房屋建筑物账面原值为53,127,125.71元，期末账面价值为44,181,471.91元，土地使用权的账面原值为
17,082,138.00元，期末账面价值 14,605,227.99元，对抵押权人在2016年3月4日之前签订的《固定资产贷款合同》项下宁波英
特物流所有未清偿的债务及自2016年3月4日至2022年7月16日期间为债务人办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高
额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币7,518.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为 3,000.00
万元。
注2：下属公司舟山英特卫盛药业有限公司（以下简称“舟山卫盛”）与浙江舟山定海海洋农村商业银行股份有限公司城
东支行签订合同编号：9811320170001487《最高额抵押合同》，将位于宁波市定海区临城街道翁山路416号中浪国际大厦C
座1204室及其地上定着物（车位、车库、车棚及其他附属用地）作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面
原值4,327,963.97元，期末账面价值为3,163,020.61元）,为舟山卫盛自2017年09月26日至2022年09月25日期间办理约定的各项
业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币337.00万元。截至2019年6月30日，该合同项
下的银行短期借款余额为200.00万元。
注3：下属公司金华英特医药物流有限公司（以下简称“金华物流”）与中国工商银行兰溪支行签订的《固定资产借款合
同》。同时金华物流与中国工商银行兰溪支行签订了《最高额抵押合同》，将位于兰溪市上华街道沈村2012-6-A地块的房屋
建筑物和国有建设用地使用权（用于抵押的房屋建筑物账面原值为120,391,324.89土元，期末账面价值为114,870,211.02元，
土地使用权账面原值为14,712,206.88元，期末账面价值为13,167,425.46元）作为抵押物，对债权人对自2016年12月09日至2021
年11月21日期间签订的全部主合同提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为10,000.00万元。截至2019年6月30日，该
合同项下的银行长期借款余额为2,320.00万元。
注4：下属公司绍兴英特大通医药有限公司（以下简称“绍兴英特”）与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订合同编
号：2015年上虞（抵）字0381号的《最高额抵押合同》，将位于附百官街道解放街125号的房屋建筑物和土地作为抵押物（其
中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值7,614,200.00元，期末账面价值为6,288,060.02元）,为绍兴英特自2015年11月
23日至2020年11月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币
870.00万元。截至2018年12月31日，该合同项下的银行短期借款余额为500.00万元。
100
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
下属公司绍兴英特与中国工商银行股份有限公司上虞支行签订合同编号：2015年上虞（抵）字0399号的《最高额抵押合
同》，将位于绍兴市上虞区崧厦东街的房屋建筑物和土地作为抵押物（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值
9,841,600元，期末账面价值为8,127,521.26元）,为绍兴英特自2015年12月8日至2020年12月8日期间办理约定的各项业务所实
际形成的债权提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权额为人民币834.00万元。截至2018年12月31日，该合同项下的银行
短期借款余额为500.00万元。
注5：期末受限货币资金中有670,000.00元系网络店铺保证金，1,201,668.13元系未到期远期汇率交易保证金，
70,076,758.80元系由于与亿腾医药的诉讼被司法冻结，170,107,985.98元系银行承兑汇票保证金。
注6：下属公司温州市英特药业有限公司（以下简称“温州英特”）与温州银行股份有限公司签订“温银733002019高质字
00031号”最高额质押合同，将未来12个月到期的对温州医科大学附属第二医院的应收账款18,922,618.93元用于为银行承兑汇
票提供质押担保；温州英特与温州银行股份有限公司签订“温银733002019高质字00040号”最高额质押合同，将未来12个月到
期的对温州医科大学附属第二医院的应收账款21,943,676.90元用于为银行承兑汇票提供质押担保。应收账款受限金额为
40,866,295.83元。
注7：下属公司浙江嘉信医药股份有限公司（以下简称“嘉信医药”）与交通银行股份有限公司嘉兴分行签订《抵押合同》，
将斜西街132-134号5幢、斜西街安乐路口110-120号抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值49,757,440.00
元，期末账面价值为48,712,158.36元），为嘉信医药自2016年12月19日至2019年12月19日期间办理约定的各项业务所实际形
成的债权提供抵押担保，借款最高额为2,924.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为2,295万元。
下属公司嘉信医药与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将东升路1290号和禾兴南路太阳公寓104
号商店抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值4,414,490.00元，期末账面价值为4,339,016.69元），为嘉信
医药自2018年3月2日至2023年3月2日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为350.00
万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为245.00万元。
下属公司嘉信医药与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将华新花园16号和嘉禾北京城西片商铺
抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值4,588,450.00元，期末账面价值为4,501,359.54元），为嘉信医药自
2017年11月14日至2022年11月14日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为307.70万
元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为100.00万元。
下属公司嘉信医药与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将洪波路243号、青龙街大新路1号/3号、
城北路188号1幢101室和三水湾桂林坊1幢19-23营业用房抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值
4,763,910.00元，期末账面价值为4,709,091.00元），为嘉信医药自2016年11月2日至2021年11月2日期间办理约定的各项业务
所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为547.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额
为382.00万元。
下属公司浙江嘉信元达物流有限公司（以下简称“元达物流”）与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，
将周安路1059号9幢、10幢抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值9,944,150.00元，期末账面价值为
6,605,395.63元），为嘉信医药自2015年3月11日至2020年3月11日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵
押担保，借款最高额为1,233.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为860.00万元。
下属公司元达物流与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号12幢、13幢抵押（其中
用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值5,399,820.00元，期末账面价值为5,234,347.50元），为嘉信医药自2015年10月
24日至2020年10月14日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为506.00万元。截至
2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为310.00万元。
下属公司嘉信医药与嘉兴银行股份有限公司秀水支行签订《最高额抵押合同》，将勤俭路华氏兰台117-119号抵押（其中
101
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值21,260,480.00元，期末账面价值为20,868,781.5元），为嘉信医药自2017年11
月14日至2022年11月14日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为2,327.00万元。截
至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为1,000.00万元。
下属公司嘉信医药与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将中山路2幢1-2层和三水湾牡丹坊
商住楼17号商店抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值5,043,060.00元，期末账面价值为4,953,762.84元），
为嘉信医药自2016年6月23日至2024年6月22日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额
为563.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为337.00万元。
下属公司元达物流与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号6幢和周安路1059
号4-5幢抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值44,247,970.00元，期末账面价值为41,102,655.70元），为嘉
信医药自2015年3月1日至2021年2月28日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为
4,210.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为3,497.00万元。
下属公司元达物流与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号1-3幢抵押（其中用
于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值3,115,320.00元，期末账面价值为2,964,798.66元），为嘉信医药自2019年4月23
日至2022年4月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为388.00万元。截至2019
年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为259.00万元。
下属公司元达物流与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号7幢和周安路1059
号8幢房产抵押（其中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值13,979,267.24元，期末账面价值为13,507,041.83元），为
嘉信医药自2019年1月16日至2022年1月15日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为
1,647.00万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额1,150.00万元。
下属公司元达物流与中国工商银行股份有限公司嘉兴分行签订《最高额抵押合同》，将周安路1059号11幢房产抵押（其
中用于抵押的房屋建筑物及土地使用权账面原值58,830,660元，期末账面价值为57,064,632.66元），为嘉信医药自2015年4月
24日至2021年4月23日期间办理约定的各项业务所实际形成的债权提供最高额抵押担保，借款最高额为4,875.00万元。截至
2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为3,862.00万元。
下属公司嘉信医药与湖州银行股份有限公司嘉兴分行签订的“2017年湖嘉营最质字第001号”质押合同，以存货为质押物,
存货2019年6月30日账面余额117,431,766.97元，借款最高额为4,000万元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款
余额为2,000.00万元。
下属公司嘉信医药与中国民生银行股份有限公司嘉兴分行签订的“公高质字第99572019Z01040号”质押合同，以浙江省药
械平台进行集中采购的公立医疗机构项下所产生的应收账款为质押物，借款最高额为12,000.00万元，截止6月30日质押的应
收账款余额为235,596,621.63元。截至2019年6月30日，该合同项下的银行短期借款余额为10,500.00万元。
102
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
下城区大项目财政奖励资金 12,098,076.00 递延收益、其他收益 1,061,486.62
103
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
物流园为调整和振兴项目 4,000,000.00 递延收益、其他收益 250,000.00
2018 年度一企一策 3,485,273.67 营业外收入 3,485,273.67
下城区天水街道大项目政策
2,568,200.00 其他收益 2,568,200.00
扶持资金
创新技术园补助资金 1,000,000.00 递延收益、其他收益 100,000.00
金华市交通运输局现代服务
968,881.98 其他收益 968,881.98
业项目补助
中药现代化财政专项资金 500,000.00 递延收益、其他收益 31,250.00
温州市困难企业社保费返还 402,657.51 其他收益 402,657.51
中药产业园区改扩建项目 350,000.00 递延收益、其他收益 21,875.00
社保返还 329,036.13 其他收益 329,036.13
杭州雏鹰计划 276,000.00 其他收益 276,000.00
2018 年度经济发展先进单位
246,760.00 营业外收入 246,760.00
奖励
现代物流业发展项目 208,750.00 递延收益、其他收益 208,750.00
运河广告产业园财政补助 175,500.00 其他收益 175,500.00
物流业调整和振兴项目 161,530.08 递延收益、其他收益 161,530.08
社保返还 71,522.23 递延收益、其他收益 71,522.23
兰溪市 2017 年度服务业专项
49,999.98 递延收益、其他收益 49,999.98
补助
经济发展：预留经济发展扶持
39,200.00 其他收益 39,200.00
基金
特殊行业增值税加计抵减 22,100.55 递延收益、其他收益 22,100.55
杭州市下城区长庆街道奖励
20,000.00 其他收益 20,000.00
款
2018 年重点骨干企业补贴 20,000.00 营业外收入 20,000.00
淳安县千岛湖镇人民政府千
镇委（2019）25 号 2018 年服 15,000.00 其他收益 15,000.00
务业经济奖
收到土地增值税返还 14,750.40 其他收益 14,750.40
小微企业社保补贴 12,040.00 营业外收入 12,040.00
商贸服务先进集体奖 10,000.00 其他收益 10,000.00
18 年重点税源企业奖励 10,000.00 营业外收入 10,000.00
退役士兵抵增值税 6,000.00 其他收益 6,000.00
兰溪市应急管理局三级安全
5,000.00 其他收益 5,000.00
企业补助
104
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
个税手续费 353.15 其他收益 353.15
合计 27,066,631.68 10,583,167.30
（2）政府补助退回情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 原因
社保返还 5,704.73 社保局退回
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
宁波英特怡
2019 年 01 月
年药房有限 319,400.00 100.00% 收购 取得控制 16,309.42 -173,112.01
16 日
公司
浙江嘉信医
128,000,000. 2019 年 04 月 385,650,388.
药股份有限 50.69% 收购 取得控制 2,945,828.02
00 16 日 54
公司
浙江英特建
2019 年 06 月
东药业有限 1,166,100.00 51.00% 收购 取得控制 2,077,588.06 543,581.89
15 日
公司
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本 宁波英特怡年药房有限公司 浙江嘉信医药股份有限公司 浙江英特建东药业有限公司
--现金 319,400.00 128,000,000.00 1,166,100.00
合并成本合计 319,400.00 128,000,000.00 1,166,100.00
105
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
减：取得的可辨认净资产公允
-16,053.90 109,918,399.00 1,100,592.60
价值份额
商誉/合并成本小于取得的可
辨认净资产公允价值份额的 335,453.90 18,081,601.00 65,507.40
金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
宁波英特怡年药房有限公司 浙江嘉信医药股份有限公司 浙江英特建东药业有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 664.44 664.44 54,952,798.32 54,952,798.32 5,651,180.00 5,651,180.00
应收款项 379,002,657.23 379,002,657.23 7,582,950.30 7,582,950.30
存货 6,293.56 6,293.56 197,821,721.09 197,821,721.09 8,035,717.60 8,035,717.60
固定资产 2,467.50 2,467.50 51,121,081.86 35,406,178.80 1,414,569.74 849,093.23
无形资产 1,251,089.88 2,900,595.50 12,610.89 12,610.89
应收票据 7,380,953.44 7,380,953.44
预付款项 3,206,634.36 3,206,634.36
其他应收款 39,180.00 39,180.00 20,199,721.29 20,199,721.29 5,163,376.02 5,163,376.02
长期股权投资 4,363,052.33 4,159,116.49
投资性房地产 184,068,762.33 79,224,868.58
在建工程 272,727.27 272,727.27
长期待摊费用 225,882.84 6,056,565.55 287,603.20 210,239.06
递延所得税资产 482,004.08 482,004.08 9,526.32 9,526.32
借款 259,380,000.00 259,380,000.00
应付款项 37,290.00 37,290.00 217,164,707.66 217,164,707.66 1,847,505.06 1,847,505.06
递延所得税负债 28,320,636.08 160,710.16
应付票据 8,000,000.00 8,000,000.00
预收账款 3,239,486.60 3,239,486.60 79.00 79.00
应付职工薪酬 825,000.00 825,000.00
应交税费 19,098,953.99 19,098,953.99 635,891.25 635,891.25
其他应付款 27,369.40 27,369.40 144,047,820.68 144,047,820.68 26,561,958.25 26,561,958.25
净资产 -16,053.90 -16,053.90 221,065,846.95 136,103,938.71 2,158,024.71 1,675,894.22
106
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
减：少数股东权
111,147,447.95 68,203,566.63 1,057,432.11 821,188.17
益
取得的净资产 -16,053.90 -16,053.90 109,918,399.00 67,900,372.08 1,100,592.60 854,706.05
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
107
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1）英特集团于2019年6月18日投资设立浙江英特药谷电子商务有限公司，注册资本4000.00万元，本期尚未出资。浙江
英特药谷电子商务有限公司已于2019年6月18日办妥工商设立登记手续。
6、其他
1）浙江嘉信元达物流有限公司为浙江嘉信医药股份有限公司的控股子公司，注册资本3,238.00万元。
2）浙江嘉信健康产业发展有限公司为浙江嘉信元达物流有限公司的控股子公司，注册资本1,000.00万元，尚未出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
浙江英特药业有 非同一控制下的
杭州 杭州 商业 50.00% 50.00%
限责任公司 企业合并
浙江英磊联信息
杭州 杭州 信息技术服务 63.75% 63.75% 投资设立
技术有限公司
浙江英特物联网 上虞 上虞 物流管理 100.00% 100.00% 投资设立
108
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
有限公司
浙江英特药谷电
杭州 杭州 商业 100.00% 100.00% 投资设立
子商务有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司持有英特药业50.00%股权，为英特药业第一大股东，根据英特药业公司章程相关规定，英特药业董事会设有五
名董事，其中三位均为本公司的高管，因此实际由本公司控制，故将其纳入合并财务报表范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
浙江英特药业有限责任
50.00% 84,298,715.62 846,336,007.98
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
浙江英
特药业 6,374,53 902,707, 7,277,24 5,424,24 160,327, 5,584,57 5,230,65 774,337, 6,004,99 4,329,04 151,875, 4,480,92
有限责 9,162.93 157.80 6,320.73 6,861.33 443.43 4,304.76 8,823.12 370.18 6,193.30 5,700.09 908.49 1,608.58
任公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
浙江英特药
7,926,771,95 166,076,484. 168,597,431. 7,055,708,38 71,133,230.4 70,071,279.3 -52,619,613.4
业有限责任 5,241,093.49
4.55 67 24 1.59 2 6 1
公司
109
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
110
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融
资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
111
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
1.金融工具分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
金融资产项目 期末余额
以公允价值计 以摊余成本 贷款和应收款项 以公允价值计量且其变 合计
量且其变动计 计 动计入其他综合收益的
入当期损益的 量的金融资 金融资产
金融资产 产
货币资金 2,165,332,303.23 2,165,332,303.23
以公允价值计量
且其变动计入当
期损益的金融资
产
应收票据 87,269,697.42 87,269,697.42
应收账款 5,254,988,558.38 5,254,988,558.38
其他应收款 108,703,050.43 108,703,050.43
其他权益工具投 22,850,354.88 22,850,354.88
资
接上表：
金融资产项目 期初余额
以公允价值计 持有至 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
量且其变动计 到期投
入当期损益的 资
金融资产
货币资金 1,556,095,971.52 1,556,095,971.52
以公允价值计量
且其变动计入当
期损益的金融资
产
应收票据 53,174,335.14 53,174,335.14
应收账款 3,849,147,532.08 3,849,147,532.08
其他应收款 120,375,605.05 120,375,605.05
可供出售金融资 19,834,705.10 19,834,705.10
产
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
金融负债项目 期末余额
以公允价值计量且其变动计入当 其他金融负债 合计
期损益的金融负债
112
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
短期借款 2,810,333,999.97 2,810,333,999.97
应付票据 860,457,582.88 860,457,582.88
应付账款 3,641,808,878.40 3,641,808,878.40
应付利息 13,115,018.69 13,115,018.69
应付股利 7,422,816.87 7,422,816.87
其他应付款 590,897,209.61 590,897,209.61
交易性金融负债 17,850,000.00 17,850,000.00
一年内到期的非流动负债 7,140,000.00 7,140,000.00
其他流动负债
长期借款 157,200,000.00 157,200,000.00
应付债券 250,000,000.00 250,000,000.00
接上表：
金融负债项目 期初余额
以公允价值计量且其变 其他金融负债 合计
动计入当期损益的金融
负债
短期借款 1,908,073,000.00 1,908,073,000.00
应付票据 737,948,310.97 737,948,310.97
应付账款 3,096,364,278.64 3,096,364,278.64
应付利息 16,053,307.65 16,053,307.65
应付股利 3,136,153.66 3,136,153.66
其他应付款 352,640,347.09 352,640,347.09
以公允价值计量且其变动 17,850,000.00 17,850,000.00
计入当期损益的金融负债
一年内到期的非流动负债 15,026,000.00 15,026,000.00
其他流动负债
长期借款 164,200,000.00 164,200,000.00
应付债券 250,000,000.00 250,000,000.00
2.信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位
的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，
最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进
行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本
公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注第十节“财务报告”之七-4“应收票据“七-5”应收账
113
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
款”、七-8“其他应收款”。
本公司认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下：
项目 期末余额
合计 未逾期且未减值 逾期
1个月以内 1至3个月 或其他适当时间段
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融资产
应收票据 87,269,697.42 87,269,697.42
其他权益工具投资 22,850,354.88 22,850,354.88
接上表：
项目 期初余额
合计 未逾期且未减值 逾期
1个月以内 1至3个月 或其他适当时间段
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融资产
应收票据 53,174,335.14 53,174,335.14
可供出售金融资产 19,834,705.10 19,834,705.10
截至2019年6月30日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关，经认定，预计无
法收回，本公司认为需要对其计提减值准备。
3.流动风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计
现金流量。本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵
活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
项目 期末余额
1年以内 1年以上 合计
短期借款 2,810,333,999.97 2,810,333,999.97
应付票据 860,457,582.88 860,457,582.88
应付账款 2,761,076,948.42 880,731,929.98 3,641,808,878.40
应付利息 13,115,018.69 13,115,018.69
应付股利 7,422,816.87 7,422,816.87
其他应付款 539,857,681.30 51,039,528.31 590,897,209.61
一年内到期的非流 7,140,000.00 7,140,000.00
动负债
其他流动负债
114
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
长期借款 157,200,000.00 157,200,000.00
应付债券 250,000,000.00 250,000,000.00
接上表：
项目 期初余额
1年以内 1年以上 合计
短期借款 1,908,073,000.00 1,908,073,000.00
应付票据 737,948,310.97 737,948,310.97
应付账款 2,934,058,219.30 162,306,059.34 3,096,364,278.64
应付利息 16,053,307.65 16,053,307.65
应付股利 3,136,153.66 3,136,153.66
其他应付款 263,105,709.24 89,534,637.85 352,640,347.09
一年内到期的非流 15,026,000.00 15,026,000.00
动负债
其他流动负债
长期借款 164,200,000.00 164,200,000.00
应付债券 250,000,000.00 250,000,000.00
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、
外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
（1）利率风险
本公司短期借款及长期借款均为固定利率借款，不存在相关利率风险。
（2）汇率风险
截至2019年6月30日，本公司无以外币计价的应收账款和货币资金，不存在汇率风险。
（3）权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。
截至2019年6月30日，本公司暴露于因归类为其他权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之
下。本公司持有的上市权益工具投资在上海的证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
以2019年6月30日账面价值为基础，在保持其他变量不变且未考虑税项影响的前提下，股权投资之公允价值每上升5%的
敏感度分析如下表。
项目 期末账面价值 股东权益增加
其他权益工具投资 22,255,765.56 794,848.77
115
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 22,850,354.88 22,850,354.88
持续以公允价值计量的
22,850,354.88 22,850,354.88
资产总额
（七）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损 17,850,000.00 17,850,000.00
益的金融负债
持续以公允价值计量的
17,850,000.00 17,850,000.00
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
根据温州一洲2017-2019年度经审计的净利润及收入指标达到业绩条款的可能性及具体差额、货币时间
价值，确定第三层次公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。
116
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
以下方法和假设用于估计公允价值。
货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。
非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条
款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。
本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：
第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证
的利率\股票波动率\企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江省国际贸易集 有限责任公司(国有
浙江省 980,000,000.00 54.65% 54.65%
团有限公司 独资)
本企业的母公司情况的说明
2017年11月17日，国务院国资委出具《关于中化蓝天集团有限公司向浙江省国际贸易集团有限公司无偿划转部分企业产
权有关问题的批复》（国资产权〔2017〕1198 号），批准华龙集团、华龙房产、华资实业、东普实业分别持有的上市公司
13,006,263股股份、10,996,502股股份、24,102,000股股份、10,144,141股股份（合计占英特集团总股本的比例为28.08%）无
偿划转至国贸集团直接持有。本次权益变动完成后，国贸集团直接和间接持有英特集团 113,363,972股股份，占英特集团总
股本 54.65%，国贸集团成为英特集团的控股股东，浙江省国资委成为英特集团的实际控制人。
本企业最终控制方是浙江省国资委。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节“财务报告”之九-1-（1）“企业集团的构成”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节“财务报告”之九-3-（1）“重要的合营企业或联营企业”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
117
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
绍兴大通超市有限公司 少数股东控制的公司
上虞大通资产经营有限公司 子公司的股东
绍兴上虞大通市场发展有限公司 少数股东控股股东控制的公司
浙江国贸乳制品有限公司 本公司股东的子公司
杭州源诚医学科技有限公司 子公司关键管理人控制的公司
浙江检捷购医疗科技有限公司 子公司关键管理人控制的公司
宁波明州大药房有限公司 子公司的股东
宁波市鄞州医药药材有限公司 子公司的股东
浙江中大技术进口有限公司 控股股东控制的公司
浙江天道医药有限公司 控股股东控制的公司
浙江奥托康制药集团股份有限公司 控股股东控制的公司
温州仁道医药有限公司 控股股东控制的公司
常山天道中药饮片有限公司 控股股东控制的公司
浙江中医药大学中药饮片有限公司 控股股东控制的公司
华润医药商业集团有限公司 未来十二个月内公司股东
浙江畅购天下电子商务有限公司 控股股东控制的公司
浙江东方集团国际货运有限公司 控股股东控制的公司
黄晓秋 子公司的股东
王良会 子公司的股东
方海越 子公司的股东
沈海波 子公司的股东
程旭华 子公司的股东
张承南 子公司的股东
钟华飞 子公司的股东
章卫耕 子公司的股东
江有龙 子公司的股东
瞿华 子公司的股东
其他说明
118
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
浙江检捷购医疗科
采购商品 29,837.03 否 195,723.20
技有限公司
宁波市鄞州医药药
采购商品 -155,815.74 否 1,689,100.46
材有限公司
浙江国贸乳制品有
采购商品 否 3,995.90
限公司
浙江天道医药有限
采购商品 2,121,788.71 否 392,153.82
公司
常山天道中药饮片
采购商品 275,046.87 否 180,317.79
有限公司
浙江奥托康制药集
采购商品 2,060,057.23 否 881,571.72
团股份有限公司
浙江畅购天下电子
采购商品 否 9,824.66
商务有限公司
浙江东方集团国际
采购商品 8,512.84 否
货运有限公司
华润医药商业集团
有限公司及其子公 采购商品 70,148,352.36 150,000,000.00 否
司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
杭州源诚医学科技有限公司 出售商品 0.00 790,023.79
浙江检捷购医疗科技有限公司 出售商品 8,774,376.02 10,199,703.94
宁波明州大药房有限公司 出售商品 0.00 4,929.76
宁波市鄞州医药药材有限公司 出售商品 2,324.11 916,518.66
浙江天道医药有限公司 出售商品 236,892.30 142,969.66
温州仁道医药有限公司 出售商品 0.00 2,162.16
华润医药商业集团有限公司及
出售商品 14,288,969.36
其子公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
119
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
注：浙江天道医药有限公司、常山天道中药饮片有限公司、浙江奥托康制药集团股份有限公司、浙江东方集团国际货运有限
公司、浙江天道医药有限公司、温州仁道医药有限公司，此5家公司皆为本公司控股公司浙江省国际贸易集团有限公司的下
属子公司，公司在2019年4月16日2019-030号公告中对2019年与国贸集团下属子公司日常关联交易金额进行了合计预测，购
买商品及接受劳务为不超过1000万元，销售商品不超过600万元。目前关联交易合计金额未超获批的交易金额。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
绍兴大通超市有限公司 房屋 700,555.57 1,003,404.80
绍兴上虞大通资产经营有限
房屋 719,000.00 602,500.00
公司
宁波市鄞州医药药材有限公
房屋 675,000.00 675,000.00
司
绍兴上虞大通市场发展有限
房屋 126,000.00 126,000.00
公司
黄晓秋 房屋 80,000.00 84,800.00
关联租赁情况说明
根据绍兴上虞大通资产经营有限公司与绍兴英特大通医药有限公司签订的《房屋租赁合同》，向该公司租赁位于上虞市
经济开发区鸿雁路478号部分场地，租赁期限为2018年4月1日起至2023年3月31日止，年租金955,000.00元，租金在签订合同
时一次性支付。根据合同约定2019年1月至6月应承担租金477,500.00元。
120
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
根据绍兴上虞大通资产经营有限公司与绍兴华虞大药房有限公司签订的《仓储场地租赁协议》，本公司向该公司租赁位
于上虞市经济开发区鸿雁路478号仓库及其他共10处，租赁期限为2018年4月1日起至2023年3月31日止，每年租金483,000.00
元。根据合同约定2019年1月至6月应承担租金241,500.00元。
根据绍兴上虞大通市场发展有限公司与绍兴英特大通医药有限公司签订的《房屋租赁合同》，向该公司租赁位于绍兴市
上虞区百官街道凤山路489号北3-4层，租赁期限为2017年1月1日起至2020年12月31日止，年租金252,000.00元，租金按年支
付。根据合同约定2019年1月至6月应承担租金126,000.00元。
根据绍兴大通超市有限公司与绍兴华虞大药房有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司向该公司租赁位于上虞区百官
街道解放路219号桃园商场4楼8间房屋，租赁期限为2011年3月16日起至2019年3月15日止，每年租金45,000.00元，第一次租
金在合同签订时一次性付清，之后租金在每年6月30日前支付。根据合同约定2019年1月至6月应承担租金8,928.57元。
根据绍兴大通超市有限公司与绍兴华虞大药房有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司向该公司租赁位于上虞区百官
街道解放路219号桃园商场4楼8间房屋，租赁期限为2019年3月16日起至2024年3月15日止，每年租金45,000.00元，第一次租
金在合同签订时一次性付清，之后租金在每年6月30日前支付。根据合同约定2019年1月至6月应承担租金12,500.00元。
根据绍兴大通超市有限公司与绍兴华虞大药房有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司向该公司租赁位于上虞区百官
街道解放路219号桃园商场1-2楼的营业房产，租赁期限为2014年3月16日起至2019年3月15日止，第一年租金1,451,000.00元，
第二年租金1,578,000.00元，租金递增幅度协商确定。租金按年支付，第一次在合同生效之日起三天内支付，之后每年的2月
15日前支付。根据合同约定2019年1月至6月应承担租金 317,460.33元。
根据绍兴大通超市有限公司与绍兴华虞大药房有限公司签订的《房屋租赁合同》，本公司向该公司租赁位于上虞区百官
街道解放路219号桃园商场1-2楼的营业房产，租赁期限为2019年3月16日起至2024年3月15日止，第一年租金1,302,000.00元，
从第二年起租金1,500,000.00元，，第一次在合同生效之日起三天内支付，之后每年的2月15日前支付。根据合同约定2019年
1月至6月应承担租金361,666.67元。
根据温州一洲医药连锁有限公司与黄晓秋签订的《房屋租赁合同》，本公司向该公司租赁位于双乐住宅区B幢105-107
号营业房产，租赁期限为2017年1月1日起至2019年12月31日止，年租金160,000.00元。租金按年支付，第一次在合同生效之
日起7日内支付。根据合同约定2019年1月至6月应承担租金80,000.00元。
根据英特明州（宁波）医药有限公司（以下简称“英特明州”）与宁波市鄞州医药药材有限公司签订的《房屋租赁合同》，
英特明州向该公司租赁位于后庙路835号、837号房产，面积约7000平方米及其装修附属物（包括电梯、电力、消防设施等）；
租赁期限为2017年9月1日起至2020年8月31日止，年租金为135万元，租金按季支付，先付后用。根据合同约定2019年1月至6
月应承担租金675,000.00元。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
宁波英特药业 16,375,000.00 2018 年 07 月 27 日 2019 年 08 月 21 日 否
宁波英特药业 18,000,000.00 2019 年 06 月 25 日 2019 年 09 月 25 日 否
宁波英特药业 18,000,000.00 2019 年 04 月 22 日 2019 年 07 月 22 日 否
宁波英特药业 20,000,000.00 2018 年 08 月 13 日 2020 年 06 月 24 日 否
温州英特药业 149,120,000.00 2018 年 07 月 16 日 2020 年 05 月 17 日 否
121
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
温州英特药业 49,594,000.00 2018 年 11 月 01 日 2020 年 02 月 28 日 否
英特生物公司 10,302,800.00 2019 年 06 月 14 日 2019 年 12 月 12 日 否
医疗器械公司 19,000,000.00 2019 年 04 月 19 日 2020 年 05 月 15 日 否
医疗器械公司 26,097,700.00 2018 年 10 月 22 日 2020 年 03 月 12 日 否
金华英特物流 30,340,000.00 2015 年 12 月 29 日 2022 年 12 月 14 日 否
绍兴英特大通 30,000,000.00 2019 年 02 月 22 日 2020 年 02 月 22 日 否
绍兴英特大通 14,000,000.00 2018 年 11 月 16 日 2019 年 09 月 20 日 否
福建英特盛健 13,764,300.00 2018 年 11 月 06 日 2019 年 07 月 10 日 否
英特海斯医药 7,980,000.00 2019 年 06 月 14 日 2019 年 12 月 10 日 否
湖州英特药业 1,284,000.00 2018 年 10 月 22 日 2019 年 09 月 13 日 否
温州一洲 7,343,300.00 2018 年 12 月 25 日 2019 年 08 月 30 日 否
医药药材 19,000,000.00 2019 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 09 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
沈海波 2,000,000.00 2019 年 01 月 30 日 2020 年 01 月 29 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
宁波市鄞州医药药材有
63,200,000.00 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日
限公司
宁波明州投资有限公司 16,000,000.00 2019 年 04 月 23 日 2019 年 12 月 31 日
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
122
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江检捷购医疗科
应收账款 3,133,494.00 15,667.47 3,893,474.87 19,467.37
技有限公司
浙江天道医药有限
应收账款 340,797.00
公司
常山天道中药饮片
应收账款 30,800.00 1,703.99
有限公司
绍兴大通超市有限
应收账款 0.00 0.00 27,151.60 135.76
公司
宁波市鄞州医药药
应收账款 2,560.00 12.80
材有限公司
上虞市大通资产经
预付款项 342,381.08 227,381.08
营有限公司
绍兴大通超市有限
预付款项 987,650.88 339,077.21
公司
浙江东方集团国际
预付款项 214,595.72
货运有限公司
宁波市鄞州医药药
预付款项 368,629.78
材有限公司
其他应收款 黄晓秋 30,000.00 300.00 30,000.00 300.00
其他应收款 方海越 20,000.00 100.00 20,000.00 100.00
华润医药商业集团
应收账款 有限公司及其子公 17,903,843.07 89,519.22 8,413,747.44 42,068.74
司
华润医药商业集团
预付款项 有限公司及其子公 78,540.00 16,695.32
司
（2）应付项目
单位： 元
123
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付股利 沈海波 1,221,289.51 1,221,289.51
应付股利 程旭华 321,096.62 335,101.23
应付股利 张承南 311,922.44 325,526.90
应付股利 钟华飞 92,512.52 96,700.65
应付股利 章卫耕 72,732.97 76,020.10
应付股利 江有龙 69,191.74 72,381.87
应付股利 瞿华 4,366,689.52
其他应付款 杭州源诚医学科技有限公司 0.00 2,450,000.00
宁波市鄞州医药药材有限公
其他应付款 63,200,000.00 32,000,000.00
司
其他应付款 王良会 316,500.00 666,507.64
浙江奥托康制药集团股份有
其他应付款 9,721.35 9,721.35
限公司
应付账款 杭州源诚医学科技有限公司 17,094.01 22,483.17
浙江检捷购医疗科技有限公
应付账款 26,548.67 2,071.00
司
宁波市鄞州医药药材有限公
应付账款 0.00 23,292.12
司
浙江奥托康制药集团股份有
应付账款 1,054,441.46 964,607.23
限公司
应付账款 常山天道中药饮片有限公司 203,630.00 158,822.61
应付账款 浙江天道医药有限公司 1,103,624.00 1,198,530.22
华润医药商业集团有限公司
预收账款 463,625,424.26 72,451.34
及其子公司
华润医药商业集团有限公司
其他应付款 12,619.14 87,081.11
及其子公司
华润医药商业集团有限公司
应付账款 6,522,795.18 9,345,628.44
及其子公司
124
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.根据2013年8月16日公司七届十三次董事会决议通过的《关于英特中药饮片公司中药饮片生产扩建项目的报告》，同
意浙江英特中药饮片有限公司在新昌县梅渚镇对现有中药饮片生产设施及场地进行改扩建，项目总投资额为5,342.00万元人
民币（含土地成本）。截至2019年6月30日，该项目已累计投资806.61万元。
2.根据子公司英特药业与上虞市医药有限责任公司全体股东于2011年9月26日签订的《投资建设绍兴现代医药物流中心
合作意向书》，英特药业公司拟与其合作在浙江绍兴上虞市投资建设现代医药物流中心，拟征地不少于100亩，建设总面积
约10万平方米的现代医药物流中心，总投资约为3.08亿元。2016年10月28日，公司八届七次董事会议审议通过了《关于拟购
买土地使用权的议案》，同意通过公开出让方式购买位于上虞经济开发区裕丰路北侧、长海公路西侧地块的90亩土地使用权，
用于在绍兴上虞建设集医药专业分销、电子商务和现代物流配送于一体的综合医药产业中心。2016年12月29日，在绍兴市上
虞区公共资源交易中心组织实施的国有建设用地使用权挂牌出让活动中，公司竞得上虞经济开发区[2014]G12-1号地块国有
建设用地使用权，该地块总价为人民币2,705万元，土地面积为60,000.20平方米，土地用途为仓储用地，出让年限为50年，
建筑投资强度不低于300万元/亩，建设周期为30个月。截至2019年6月30日，该项目已累计投资8,310.62万元，工程尚在进行
当中。
125
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营
项目 内容 无法估计影响数的原因
成果的影响数
公司非公开发行股票已完成，华润医药
商业集团有限公司以每股 11.26 元/股。
股票和债券的发行 认购公司非公开发行的股票 41,489,989 461,930,587.47
股，募集资金总额：467,177,276.14 元，
募集资金净额：461,930,587.47 元。
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
126
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本公司根据附注第十节“财务报告”之十六-6-(1)“报告分部的确定依据与会计政策”所载关于划分经营分部的要求进行了评估。
根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提
供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1.经营租赁承租人最低租赁付款额情况
127
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
剩余租赁期 最低租赁付款额
1年以内（含1年） 41,205,532.66
1年以上2年以内（含2年） 19,878,020.45
2年以上3年以内（含3年） 9,317,028.20
3年以上 8,827,703.33
合计 79,228,284.64
（二）其他事项
1.2015年11月26日，公司七届三十次董事会议审议通过了《关于申请发行中期票据并向子公司提供财务资助的公告》，
拟向中国银行间市场交易商协会申请注册发行中期票据，金额不超过5亿元，注册有效期为2年，在注册额度及有效期内分期
滚动发行，单期期限不超过5年。票据发行所筹资金将采用统借统还等方式全部提供给子公司英特药业使用。2018年4月13
日，公司完成了2018年度第一期中期票据的发行，发行总额2.5亿元，面值100元，票面年利率6.73%。2019年4月10日支付第
一期利息1682.50万。
2.2019年2月19日，公司八届二十次董事会议审议通过了《关于英特药业就平炼路1号房产签署搬迁补偿协议的议案》，
由杭州市拱墅区京杭运河综合整治与保护开发指挥部对子公司英特药业拥有的位于拱墅区康桥镇平炼路1号房产进行征收，
本次征收涉及的各项补充款合计6,945.11万元。独立董事就本次交易发表了独立意见。2019年3月7日，公司第一次临时股东
大会决议通过了该议案。2019年6月27日已收到拆迁补偿款6945.11万元。
3.2019年3月12日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）发行审核委员会审核了本公司关于非公开发行
股票的申请。公司向华润医药商业集团有限公司以非公开方式发行A股股票，，发行价格为11.26月每股，发行数量为发行前
英特集团总股本的20%，共计41,489,989股。2019年6月26日，华润商业集团足额缴纳了认购款，共计467,177,276.14元。天
职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对上述认购资金实收情况进行了审验，并出具了天职验[2019]29703号《验证报告》，
2019年7月2日新增股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理登记托管手续。
4.2018年12月21日，子公司英特药业与浙江嘉信医药股份有限公司（简称“嘉信医药”或“目标公司”）股东北京北大未名
生物工程集团有限公司（简称“转让方”）在杭州签署《股份转让框架协议》，公司以股份受让方式获得嘉信医药50.69%的股
份，股份转让款为12,800万元。在本框架协议签署后10个工作日内，英特药业向双方指定的英特药业开户的监管账户存入保
证金2,000.00万元。在转让方完成解除标的股份的冻结并完成将标的股份过户至英特药业名下的工商变更登记手续后10个工
作日内，英特药业向转让方支付股份转让预付款5,000.00万元。在股份转让协议书签署后3个工作日内，英特药业后续支付股
份转让款7,800.00万元（含保证金）。2019年4月16日子公司英特药业与转让方完成《股份转让协议》的签署。
128
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 19,030,0 12,096,5 6,933,490 17,768,41 12,090,29 5,678,123.9
100.00% 63.57% 100.00% 68.04%
备的应收账款 88.54 98.43 .11 4.05 0.06 9
其中：
19,030,0 12,096,5 6,933,490 17,768,41 12,090,29 5,678,123.9
账龄组合 100.00% 63.57% 100.00% 68.04%
88.54 98.43 .11 4.05 0.06 9
19,030,0 12,096,5 6,933,490 17,768,41 12,090,29 5,678,123.9
合计 100.00% 63.57% 100.00% 68.04%
88.54 98.43 .11 4.05 0.06 9
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：12,096,598.43
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 6,968,331.77 34,841.66 0.50%
5 年以上 12,061,756.77 12,061,756.77 100.00%
合计 19,030,088.54 12,096,598.43 --
确定该组合依据的说明：
注：账龄组合以应收账款的账龄为信用风险特征划分组合。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
129
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 6,968,331.77
1 年以内 6,968,331.77
3 年以上 12,061,756.77
5 年以上 12,061,756.77
合计 19,030,088.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
账龄组合 12,090,290.06 6,308.37 12,096,598.43
合计 12,090,290.06 6,308.37 12,096,598.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 余额 年限 占应收账款总额的比例（%）坏账准备期末余额
甲公司 关联方 6,741,185.12 1年以内 35.42% 33,705.93
130
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
乙公司 非关联方 4,140,376.98 5年以上 21.76% 4,140,376.98
丙公司 非关联方 1,735,602.58 5年以上 9.12% 1,735,602.58
丁公司 非关联方 1,027,002.00 5年以上 5.40% 1,027,002.00
戊公司 非关联方 786,492.50 5年以上 4.13% 786,492.50
合计 14,430,659.18 75.83% 7,723,179.99
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 252,613,486.82 261,005,990.12
合计 252,613,486.82 261,005,990.12
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
131
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
超短融本息
单位往来款 282,371,985.16 290,803,187.78
押金保证金
代垫款 12,309,088.49 12,309,088.49
合计 294,681,073.65 303,112,276.27
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 42,106,286.15 42,106,286.15
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -38,699.32 -38,699.32
2019 年 6 月 30 日余额 42,067,586.83 42,067,586.83
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 253,842,574.99
1 年以内 253,842,574.99
1至2年 44,583.00
3 年以上 40,793,915.66
5 年以上 40,793,915.66
合计 294,681,073.65
132
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
账龄组合 42,106,286.15 -38,699.32 42,067,586.83
合计 42,106,286.15 -38,699.32 42,067,586.83
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
甲公司 单位往来款 253,785,624.99 1 年以内 86.12% 1,269,212.87
乙公司 单位往来款 17,608,737.88 5 年以上 5.98% 17,608,737.88
丙公司 单位往来款 10,435,555.60 5 年以上 3.54% 10,435,555.60
丁公司 代垫款 8,838,835.60 5 年以上 3.00% 8,838,835.60
戊公司 代垫款 1,114,455.87 1 年以内 0.38% 5,572.28
合计 -- 291,783,209.94 -- 99.02% 38,157,914.23
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
133
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 370,261,861.56 370,261,861.56 370,261,861.56 370,261,861.56
合计 370,261,861.56 370,261,861.56 370,261,861.56 370,261,861.56
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
浙江英特药业 258,786,861.5
258,786,861.56
有限责任公司 6
浙江英磊联信
息技术有限公 11,475,000.00 11,475,000.00
司
浙江英特物联 100,000,000.0
100,000,000.00
网有限公司 0
370,261,861.5
合计 370,261,861.56
6
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
134
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
收入 成本 收入 成本
其他业务 13,414,366.25 6,751,040.89 12,865,329.27 6,567,773.54
合计 13,414,366.25 6,751,040.89 12,865,329.27 6,567,773.54
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
主要为公司本期平炼路房产拆迁产生的
非流动资产处置损益 63,531,907.27
资产处置收益 6369.08 万元。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,577,462.57 见第十节“财务报告”之七-84“政府补助”
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,852,305.69
减：所得税影响额 17,755,495.56
少数股东权益影响额 27,068,624.33
合计 26,432,944.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
135
浙江英特集团股份有限公司 2019 年半年度财务报告
归属于公司普通股股东的净利润 10.08% 0.47 0.47
扣除非经常性损益后归属于公司
7.34% 0.34 0.34
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
136