长春北方五环实业股份有限公司1998年度中期报告
一、公司简况
1、公司的法定中文名称:长春北方五环实业股份有限公司
公司的法定英文名称:CHANGCHUNNORTHCHINAWUHUANCO.,LTD
2、公司注册地址:长春市朝阳区人民大街103号
公司办公地址:长春市朝阳区人民大街103号
邮政编码:130061
3、公司法定代表人:王志杰
4、公司董事会秘书:张振华
授权代表:李万洪
联系地址:长春市朝阳区人民大街103号
电话:(0431)8987097
传真:(0431)8965992
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:北方五环
股票代码:0412
二、主要财务指标
年度
项 目 1998年6月30日 1997年6月30日
净利润(元) 11,768,685.82 23,167,693.78
股东权益(元) 457,514,408.25 403,485,366.07
每股收益(元) 0.04 0.15
净资产收益率(％) 2.57 5.74
每股净资产(元) 1.58 2.65
调整后每股净资产(元) 1.45 2.55
注:(1)以上数据和指标均按合并报表数计算。
(2)主要财务指标计算公式:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总额
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理流动资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总额
1997年中期每股收益
(3)根据1997年度临时股东大会决议,按1996年末股本总额152,085,093股计算,用未分配利润每10股派送红股3股,同时用资本公积金每10股转增股本6股,实施后摊薄计算每股收益为0.08元。
三、股本结构及主要股东持股情况介绍
1、股本结构情况
期初数 本期变动增减(+、-) 期末数
(股) (股)
送股 公积金转增 小计
一、尚未流通股份 125,782,456 125,782,456
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 31,935,091 31,935,091
境内法人持有股份 93,847,365 93,847,365
2、募集法人股份 56,857,500 56,857,500
3、内部职工股份 16,116,940 16,116,940
尚未流通股份合计 198,756,896 198,756,896
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 90,204,780 90,204,780
已流通股份合计 90,204,780 90,204,780
三、股份总额 288,961,676 288,961,676
2、主要股东持股情况
(1)持有本公司5％(含5％)以上股份的股东名称及报告期内股份增减情况、报告期末的持有量。
单 位 期初数(股) 本期变动增减(+、-) 期末数(股)
送股 公积金转增 小计
长春长顺体育综合开发公司
93,847,365 93,847,365
通化玉仁药业总公司
35,429,984 35,429,984
长春市国有资产投资经营公司
31,935,091 31,935,091
通化县白山包装装璜厂
17,027,648 17,027,648
(2)公司前10名股东持股情况
股东名称 持有股数 持股比例
1.长春长顺体育综合开发公司 93847365 32.48％
2.通化玉仁药业总公司 35429984 12.26％
3.长春市国有资产投资经营公司 31935091 11.05％
4.通化县白山包装装璜厂 17027648 5.89％
5.吉林通化东宝药业股份有限公司 4399868 1.52％
6.刘雪云 500000 0.173％
7.赵世奇 398770 0.138％
8.国债中心 370000 0.128％
9.罗江涛 337461 0.117％
10.上海奉贤浦南投资咨询服务部 322590 0.112％
3、持股5％(含5％)以上的法人股东所持有股份在本报告期内未发生质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、主要经营情况
(1)五环运动休闲中心在近期全面营业,公司强化市场竞争意识,狠抓项目管理和成本管理,与国内外名优店合作开辟了商业、餐饮、娱乐、健身等项目。承担五环运动休闲中心物业管理的第一太平戴维斯综合物业有限公司引进了国际流行的康体项目和会员制管理模式,将会提高五环运动休闲中心的消费层次和水准,增加人流,提高利润。
(2)随着五环运动休闲中心由建设期过渡到经营管理期,公司的管理重点由外延投资管理,转变为强化内涵服务管理。公司经营班子根据整体工作规划,调整了工作部署,进行了相应的机构改革,完善了各项管理制度,同时公司聘请国际一流的第一太平戴维斯综合物业有限公司实行物业管理并对物业公司员工进行了全面、系统的职业培训,实现物业管理的现代化、规范化和专业化,为五环运动休闲中心开业后的经营管理奠定坚实基础。
(3)运动员公寓设计方案由几家设计公司投标,经规划、设计等有关专家评审,现已初定方案,拟在入冬前开工。
(4)公司全资子公司北方五环通化白雪山药业有限公司继续保持高速增长的态势,该公司强化营销管理,加大了售后服务工作,多渠道开拓市场,扩大了销售网络。该公司1998年上半年加强了内部系统管理,建立了一整套产品质量管理制度,保证产品稳定的优质品产出率,使产品赢得了用户的信任。同时该公司加大了技改力度,加强了科技投入,增强了公司的竞争实力。
(5)公司全资子公司长春第一光学仪器厂加强生产管理和控制,在通过ISO9001质量体系认证后,确保体系运行过程高效运转,保证产品质量,使产品返修率和废品损失率都有了大幅度降低,从而降低了生产成本。该厂上半年加强技术开发,共开发新产品22项,扩大了市场占有率,同时引进先进的CAD技术和设备并培训了专业技术人员,目前该厂已被评为长春市唯一的CAD技术应用工程试点单位,这将为该厂提高产品的高科技含量、拓展高科技新领域奠定基础。
2、公司投资情况
(1)募股资金使用情况
a.公司募股资金投入五环运动休闲中心项目开发建设。由于该项目工程规模较大,营业面积近53700平方米,且受东南亚经济形势影响,管理方与合作方调整部分经营项目。在董事会和经营班子的积极协调下,五环运动休闲中心近期内将全面开业,预计投资收益率为18％。
b.原计划投资白雪山公司扩大中成药生产和新药研制的2300万元,根据市场变化,本着获得最大投资收益的原则,为增强公司发展后劲,变更用于参与国家一类生化新药的研制和开发,目前项目正按预定计划进行。
投资项目的变更于1997年4月28日经公司第二届董事会第六次会议通过并于1997年5月30日经公司1996年度股东大会审议通过。上述董事会决议和股东大会决议分别在1997年4月30日和1997年5月31日《证券时报》上公告。
(2)其他投资情况
公司上半年出资20万元,受让了长春长顺体育综合开发公司持有的长春北方五环地产开发有限责任公司1.73％的股权。
3、下半年经营计划
(1)以经济效益为中心,强化财务计划和监督管理,优化资源配置,降低经营费用,提高项目的市场竞争力。
(2)狠抓现有产品质量管理,提高合同履约率。继续完善销售网络和队伍的管理,加大清欠力度,压缩库存,盘活资金。
(3)加强广告宣传力度,推出企业、项目形象策划,提高五环运动休闲中心的知名度和市场占有率。
(4)加快新产品研制开发,增强技改资金的投入,提高产品的高科技含量,增强公司发展后劲。
(5)继续深化公司机构改革,强化竞争意识,强化服务意识,提高公司员工的整体素质和工作技能,调动员工的积极性。
(6)加快公司办公现代化的建设,建立完善的管理信息系统,实现公司信息资源的共享,适应时代的发展要求。
(7)随着国家新一轮启动房地产政策的颁布,公司经营班子将对外招商引资,通过控股或非控股投资方式启动运动员公寓项目建设,扩大公司盈利渠道,形成新的利润增长点。
五、重要事项
1、1998年度中期公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。
2、公司1997年度利润分配方案:公司1997年利润在1998年上半年不进行分配,也不进行资本公积金转增股本。
公司1997年度配股方案已报国家有关部门审批。
3、公司本报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
4、公司本报告期内未发生收购兼并、资产重组事项。
5、公司本报告期内未发生重大关联交易。
6、董事会及监事会对1998年度中期审计报告中保留意见的说明
董事会说明:
根据长春会计师事务所长会师审字「1998」第52号审计报告,关于其中的保留意见事项,说明如下:
(1)我公司在中国农业银行长春市信托投资公司的存款4750万元,已列入本会计年度的资产中。现中国农业银行长春市信托投资公司经中国人民银行批准改制更名为吉林泛亚信托投资有限公司,有关事项正在办理之中。
(2)我公司经董事会和中国人民银行批准,将所持吉林省国际信托投资有限责任公司的股权转让,并已达成转让协议。因多种原因,暂不能按期履行有关手续。目前公司董事会正积极协调,准备召开股东大会完成此项股权转让。
监事会说明:
根据长春会计师事务所长会师审字「1998」第52号审计报告,关于其中的保留意见及公司董事会的说明,监事会经审核,认为有关情况属实。监事会将督促董事会采取有效措施,抓紧落实。
7、公司聘任的会计师事务所是长春会计师事务所,本报告期内没有改变。
8、经公司1997年度股东大会审议通过,公司与第一太平戴维斯综合物业有限公司签定了该公司参于我公司五环运动休闲中心物业管理的合同。
公司本报告期内不存在其它应披露的重大合同(担保、抵押等)。
9、《公司章程》已按中国证监会《上市公司章程指引》的规定修改,1998年6月30日经1997年度股东大会审议通过。
六、财务报告
(一)审计报告
公司财务报告经长春会计师事务所中国注册会计师刘明泉、徐桂珍审计,并出具了具有保留意见的审计报告(长会师审字「1998」第52号)。审计意见:我们接受委托,审计了贵公司1998年6月30日的资产负债表、1998年1-6月份利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司在中国农业银行长春市信托投资公司的存款4750万元,已列入本会计年度的资产中,中国农业银行长春市信托投资公司现改制更名为吉林泛亚信托投资有限公司,但我们未能获得此笔1998年6月30日银行存款余额的回函。贵公司在长期股权投资中,对吉林省国际信托投资有限责任公司投资款5000万元,经贵公司董事会决议(长北环董字「1998」第001号)及中国人民银行(非银信「1998」13号)批复,同意转让原投资参股吉林省国际信托投资有限责任公司的股权。这项资金正在解决,其结果尚未确定。1998年6月30日仍列长期股权投资。受贵公司会计记录的限制,我们未能采用其他审计程序查明上述货币资金和长期股权投资是否属实。
我们认为,除上述情况有待确定外,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况、1998年1-6月份经营成果以及资金变动情况,会计处理方法的选用符合一贯性原则。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、公司基本情况
长春北方五环实业股份有限公司系经长春市经济体制改革委员会长体改「1993」165号文批准,由长春第一光学仪器厂、长春长顺体育综合开发公司、天津利源总公司三家共同发起成立的股份有限公司。公司于1993年6月28日成立,在长春市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业法人营业执照注册号:24384936-7。主要经营范围是体育产业开发和经营、中西保健药品的生产经营、光学仪器产品的开发经营。
2、公司的主要会计政策
公司本期会计政策和会计核算方法除下述三个方面发生变化外,其他均与上年执行的会计政策和会计核算方法相同。
(1)坏帐准备的计提方法改为按应收帐款中期期末及年末余额的3‰计提,计入当期损益。
(2)收入实现的确认,改为在己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(3)本期会计报表合并范围与上年比没有变化。但公司上半年经董事会决议出资20万元受让了长春长顺体育综合开发公司持有的长春北方五环地产开发有限责任公司的1.73％的股权,使纳入合并会计报表的长春北方五环地产开发有限责任公司由控股公司改变为全资子公司,
3、会计报表主要项目注释
(1)短期投资:
短期投资期末余额1,000,000.00元,较年初增加较大,主要系增加对九冬会体育彩票发售投资,短期投资均为九冬会体育彩票发售投资。
(2)应收帐款:
应收帐款期末余额79,595,844.63元。帐龄如下:
帐龄
金额(元) 占应收帐款总额的％
1998年6月30日 1997年12月31日 1998年6月30日 1997年12月31日
1年以内
48,454,820.86 39,279,296.04 60.88 43.21
1———2年
19,174,973.03 26,729,468.72 24.09 29.40
2———3年
9,644,440.36 17,702,839.70 12.12 19.48
3年以上
2,321,610.38 7,190,176.30 2.91 7.91
合计
79,595,844.63 90,901,780.76 100.00 100.00
持股5％(含5％)以上股份的股东欠款:
通化县白山包装装璜厂214,033.45元
(3)其他应收款:
其他应收款期末余额78,214,739.71元,较年初减少44.57％,主要系收回长春长顺体育综合开发公司等单位借款较多所致。帐龄如下:
帐龄
金额(元) 占其他应收款总额的％
1998年6月30日 1997年12月31日 1998年6月30日 1997年12月31日
1年以内
54,506,689.43 99,196,796.75 69.69 70.31
1———2年
7,826,471.39 32,520,978.31 10.01 23.05
2———3年
7,546,574.11 7,558,292.20 9.65 5.35
3年以上
8,335,004.78 1,816,764.62 10.65 1.29
合计
78,214,739.71 141,092,831.88 100.00 100.00
欠款单位欠款额占其他应收款总额10％(含10％)以上的:
欠款单位名称 发生原因 金额(元)
通化鸿淘茂药业有限公司 借款 18,718,984.04
长春长顺体育综合开发公司 借款 13,902,122.82
通化玉金药业股份有限公司 借款 6,100,000.00
持股5％以上股份股东欠款
欠款单位名称 发生原因 金额(元)
长春长顺体育综合开发公司 借款 13,902,122.82
(4)待摊费用:
待摊费用期末余额4,091,559.40元,较年初增长361.23％,主要系待摊广告费增加所致。其中:
项目 金额(元)
1998年6月30日 1997年12月31日
增值税期初进项税额 9,182.28 447,306.35
广告费 4,000,000.00 277,700.13
报刊费 5,592.78 5,592.78
水电费 68,450.99 156,502.03
房租费 8,333.35
合计 4,091,559.40 887,101.29
(5)存货:
存货期末余额15,491,800.79元。其中:
项目 金额(元)
1998年6月30日 1997年12月31日
原材料 3,128,121.65 5,779,676.49
在产品 1,583,514.52 1,410,231.08
产成品 5,550,692.98 4,604,310.02
低值易耗品 267,612.53 251,762.33
自制半成品 2,846,984.51 3,101,678.92
分期收款发出商品 791,801.55 1,055,538.55
在途材料 94,410.00 21,468.85
库存商品 1,227,773.87 577,179.76
委托加工材料 889.18
合计 15,491,800.79 16,801,846.00
(6)在建工程:
在建工程期末余额130,806,980.42元,其中工程项目列示如下:
工程名称 批准文号 资金来源 工程进度 预算数
期初数(元) 本期增加(元) 期末数(元) 利息本金化数(元)
锅炉安装工程 国经贸技
「1994」459号 企业自筹 100％ 20万元
176,857.00 176,857.00
长春第一光学
仪器厂二次技 长经技改字
术改造工程 「1992」123号 银行贷款 95％ 2650万元
9,821,703.33 112,322.00 9,934,025.33 2,816,473.60
五环运动休 长计社 募股资金
闲中心 「1993」435号 及贷款 95％ 1.4亿元99,099,772.72 18,599,768.36 117,699,541.08 4,321,683.77
商品房 企业自筹 40％ 660万元
2,871,613.01 124,944.00 2,996,557.01
合计
111,969,946.06 18,837,034.36 130,806,980.42 7,138,157.37
(7)财务费用:
单位:元
年份
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
贷款利息支出 1,803,599.19 1,400,607.30
减:利息收入 655,200.04
手续费 28,459.98 111,767.10
汇兑损益 56.79
合计 1,176,915.92 1,512,374.40
(8)其他业务利润
单位:元
年份
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
销售材料利润 1,132.22 -203.99
合计 1,132.22 -203.99
(9)投资收益:
单位:元
项 目
股票投资收益 债券投资收益 股权投资收益 合计
1997年 1998年 1997年 1998年 1997年 1998年 1997年 1998年
短期投资
4,665,120.96 4,665,120.96
长期投资
4,800.00 -54,357.77
4,800.00 -54,357.77
合计
4,665,120.96 4,800.00 -54,357.77
4,669,920.96 -54,357.77
注:投资收益比去年同期减少较多,主要系本年无股票投资收益,98年1-6月长期股权投资收益系98年上半年收回长春长顺体育综合开发公司所持有的长春北方五环地产开发有限责任公司1.73％的股权所承担的投资损失。以上投资收益均按成本法核算。
(10)营业外收入:
单位:元
年份
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
罚款收入 88,155.15 3,942,103.10
其他 6,328.00 1,684.44
合计 94,483.15 3,943,787.54
注:营业外收入比去年同期减少97.60％,主要系罚款收入减少所致。
(11)营业外支出:
单位:元
年份
项 目 1998年1-6月 1997年1-6月
罚款支出 1,857.91 16,582.32
防洪基金 1,099.00
非常损失 57,380.90
合计 1,857.91 75,062.22
营业外支出比去年同期减少97.52％,主要系非常损失减少所致。
(12)关联企业与关联交易
①关联企业:
企 业 名 称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质或类型
长春长顺体育综合开发公司 长春市 体育场馆设施的开发、建设和管理 母公司 股份制
长春第一光学仪器厂 长春市 光学仪器制造
子公司 股份制
长春市北环经贸公司 长春市 金属材料、建材经销 子公司 股份制
长春北方五环地产开发有限责任公司 长春市 房地产开发
子公司 股份制
长春北方五环物业管理有限责任公司 长春市 物业管理
子公司 股份制
长春嘉南光学有限公司 长春市光学眼镜片经销
子公司 中外合资
长春长顺物业管理有限公司 长春市 物业管理
子公司 股份制
长春银河影视广告制作公司 长春市 设计、制作广告
子公司 股份制
长春国泰商贸有限公司 长春市 经销百货、服装等
子公司 股份制
吉林省国际信托投资有限责任公司 长春市 信托投资
子公司 股份制
北方五环通化白雪山药业有限公司 通化县 中成药制造
子公司 股份制
通化玉金药业股份有限公司 通化县 中成药制造
子公司 股份制
上海春海传感器制造有限公司 上海市 编码器制造
子公司 股份制
②关联往来:
项 目 期末余额
其他应收款:
长春长顺体育综合开发公司 13,902,122.82元
通化玉金药业股份有限公司 6,100,000.00元
其他应付款:
通化玉仁药业总公司 6,378,650.00元
③公司与上述关联企业无关联交易。
(四)资产负债表日后事项:
1、截止1998年6月30日公司的逾期贷款均未偿还,公司与银行正在办理延贷手续。
2、因长春北方五环实业股份有限公司承担全国第九届冬季运动会主体工程及部分项目建设,经长府函「1996」26号文批准,在1997-1999年度内其所得税按应缴纳所得税额减半退还给该公司。
3、北方五环通化白雪山药业有限公司生产的“强肝再生丸”经吉经贸科联字「1998」259号文被列入一九九七年度省级新产品,现正向有关部门申请办理省级新产品应享有的税收返还企业的优惠政策。
4、长春北方五环实业股份有限公司于1998年8月27日召开董事会,作出关于1998年中期不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本的决议。
(五)结算日后之会计报表:
公司无就有关1998年6月30日后的会计期间编制任何经审核的会计报表。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报告。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、公司章程。
长春北方五环实业股份有限公司董事会
一九九八年八月二十九日
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资 产 负 债 表
编制单位:长春北方五环实业股份有限公司 1998年6月30日 单位:元
年初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金 87154472.78 93195475.52 54120593.96 89231960.43
短期投资 1000000.00 1000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 1000000.00 1000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 90901780.76 79595844.63
减:坏帐准备 272705.34 238787.53
应收帐款净额 90629075.42 79357057.10
预付帐款 19204000.71 42406581.87 19204000.71 59726780.20
应收补贴款
其他应收款
152195430.09 141092831.88 204376229.70 78214739.71
存货 16801846.00 15491800.79
减:存货跌价准备
存货净额 16801846.00 15491800.79
待摊费用 887101.29 4091559.40
待处理流动资产净损失 768748.92 884169.61
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
258553903.58 385781660.90 278700824.37 327998067.24
长期投资:
长期股权投资
229469074.52 89819750.00 207287406.00 119819750.00
长期债权投资 29410.40 29410.40
长期投资合计
229469074.52 89849160.40 207285406.00 119849160.40
减:长期投资减值准备
长期投资净额
229469074.52 89849160.40 207285406.00 119849160.40
固定资产:
固定资产原值
2205133.60 78077973.98 3907868.60 79879250.54
减:累计折旧266645.85 20598818.45 441574.24 23337494.22
固定资产净值
1938487.75 57479155.53 3466297.36 56541756.32
工程物资
在建工程 176857.00 111969946.06 176857.00 130806980.42
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
2115344.75 169449101.59 3643151.36 187348736.74
无形资产及其他资产:
无形资产 42700057.28 45913117.73 42672088.52 45850323.99
开办费 29493.12 1452033.23 14746.56 2909765.90
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
42729550.40 47365150.96 42686835.08 48760089.89
递延税项:
递延税项借项
资产总计532867873.25 692445073.85 532316216.81 683956054.27
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 20600000.00 58715000.00 20000000.00 59055000.00
应付票据
应付帐款 27109329.07 7954813.98
预收帐款 60000.00 7157093.11 60000.00 8929998.42
代销商品款
应付工资 810300.00 1416513.12 762300.00 4291812.78
应付福利费 17558.33 700530.18 8857.75 1074080.56
应付股利
应交税金 -290823.98 49239432.76 -419981.71 26727283.03
其他应交款 1067325.73 -3600.00 991478.09
其他应付款75939424.41 78031927.64 54393189.09 84252236.89
预提费用 99173.42
一年内到期的长期负债 1998000.00 21980000.00
其他流动负债
流动负债合计
97136458.76 243417.58 74800765.13 215355877.17
长期负债:
长期借款 7500000.00 5500000.00
应付债券
长期应付款 2152286.37 2175898.49
住房周转金
其他长期负债 1500000.00 1500000.00
长期负债合计 11152286.37 9175898.49
递延税款
递延税款贷项
负债合计 97136458.76 254569757.95 74800765.13 224531775.66
少数股东权益 2129593.47 1909870.36
股东权益
股本 288961676.00 288961676.00 288961676.00 288961676.00
资本公积 66792511.95 66792511.95 76792511.95 76792511.95
盈余公积 24046508.99 35149375.82 24046508.99 35149375.82
其中:公益金
7735815.49 11122751.50 7735815.49 11122751.50
未分配利润
55930717.55 44842158.66 67714754.74 56610344.48
股东权益合计
435731414.49 435745722.43 457515451.68 457514408.25
负债和股东权益总计
532867873.25 692445073.85 532316216.81 683956054.27
利润表及利润分配表
编制单位:长春北方五环实业股份有限公司 1998年1—6月 单位:元
上半年同期数 本期数
母公司 合并 母公司 合并
一.主营业务收入 58916102.63 53737846.03
减:折扣与折让
主营业务收入净额 58916102.63 53737846.03
减:主营业务成本 19381056.17 14167623.34
主营业务税金及附加 899222.13 716849.08
二.主营业务利润(亏损以"-"号填列)
38635824.33 38851373.61
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
-203.99 1132.22
减:存货跌价损失
营业费用 5553211.86 7942015.25
管理费用 2124129.79 7016508.90 3078810.36 10636119.50
财务费用 -268365.81 1512374.40 -76021.54 1176915.92
三.营业利润(亏损以"-"号填列)
-1855763.98 24553525.18 -3002788.82 19097455.16
加:投资收益(损失以"-"号填列)
25235271.44 4669920.96 14786826.01 -54357.77
补贴收入
营业外收入 3943787.54 94483.15
减:营业外支出 34.89 75062.22 1857.91
加:以前年并损益调整 -8889.46
四.利润总额(亏损总额以"-"号填列)
23379472.57 33083282.00 11784037.19 19135722.63
减:所得税 211778.79 10013830.81 7441117.69
减:少数股东权益 -98242.59 -74080.88
五.净利润(净亏损以"-"号填列)
23167693.78 23167693.78 11784037.19 11768685.82
加:年初未分配利润
54967827.67 52850450.74 55930717.55 44842158.66
盈余公积转入
六.可供分配的利润
78135521.45 76018144.52 67714754.74 56610844.48
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润
78135521.45 76018144.52 67714754.74 56610844.48
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
78135521.45 76018144.52 67714754.74 56610844.48
现金流量表
1998年1-6月
编制单位:长春北方五环实业股份有限公司1998年1—6月单位:元
项 目 本期数(母公司) 本期数(合并)
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 47179995.90
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 7887691.30
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21082787.30 50700537.38
现金流入小计 21082787.30 105768224.48
购买商品、接受劳务支付的现金 7394831.86
经营租赁所支付的现金 38000.00 88000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 430263.85 7052346.45
支付的增值税款 757.73 15421558.82
支付的所得税款 22262000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 162463.70 1129765.45
支付的其他与经营活动有关的现金 51177968.31 44839467.81
现金流出小计 51809453.59 98187973.39
经营活动产生的现金流量净额 -30726666.29 7580251.09
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产,无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定产,无形资产和其他长期资产所支付的现金
1702735.00 20080110.20
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1702735.00 20080110.20
投资活动产生的现金流量净额 -1702735.00 -20080110.20
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 20000000.00 32990000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 10000000.00
现金流入小计 20000000.00 42990000.00
偿还债务所支付的现金 20600000.00 32650000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 4477.53 1803599.19
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 20604477.53 34453599.19
筹资活动产生的现金流量净额 -604477.53 8536400.81
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 -33033878.82 -3963515.09
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 11784037.19 11768685.82
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -33917.81
固定资产折旧 174928.39 2738675.77
无形资产摊销 42715.32 933459.25
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 4477.53 1803599.19
投资损失(减收益) -14786826.01 54357.77
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 1310045.21
经营性应收项目的减少(减增加) -6210305.08 26260602.05
经营性应付项目的增加(减减少) -21602935.90 -22733632.80
增值税增加净额 -757.73 -7533867.52
其他 -132000.00 -6147755.84
经营活动产生的现金流量净额 -30726666.29 7580251.09
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 54120593.96 89231960.43
减:货币资金的期初余额 87154472.78 93195475.52
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33033878.82 -3963515.09
