东旭光电科技股份有限公司
中兴财光华审会字（2018）第 105036 号
目录
审计报告
合并及公司资产负债表 9-11
合并及公司利润表 12-13
合并及公司现金流量表 14
合并及公司股东权益变动表 15-19
财务报表附注 20-178
审计报告
中兴财光华审会字( 2018)第 105036 号
东旭光电科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了 东旭光电科技股份有限公司（以下简称东旭光电公司）财务报
表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司
利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附
注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了东旭光电公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年
度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的
“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的
责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于东旭光电公司，并履行
了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，
为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的
事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我
们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）收购上海申龙客车有限公司股权
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注三、5、14，附注五、20，附注六、1”
东旭光电公司于 2017 年 10 月 26 日支付对价 30 亿元（包括人民币 4 亿元、发行
股份 26 亿元）收购了上海申龙客车有限公司 100%股权，该交易使东旭光电公
司增加了营业收入 251,342.58 万元，增加了期末总资产 306,941.90 万元，形成了
期末商誉 233,196.26 万元，属于重大资产重组。东旭光电公司管理层聘请了独立
的资产评估师对上海申龙客车有限公司的股权的公允价值进行了评估。一方面，
该股权购买交易涉及非同一控制下企业合并的会计处理，另一方面评估中涉及
折现率等评估参数的判断及对上海申龙客车有限公司未来若干年的经营和财务
情况的假设，包括未来若干年的销售增长率和毛利率等，存在重大的判断；上
述交易的会计处理结果以及对收购判断和假设的合理性对财务报告具有重大影
响，因此我们将该事项作为关键审计事项。
2.审计应对
针对上述关键审计事项，我们执行了以下重要审计程序：
（1）了解并测试了东旭光电公司对重大收购事项的内部控制：包括了解管
理层对收购从意向到决议通过的过程，核查与收购相关的审批、决议等流程；
（2）获取并查看了与股权收购相关的股东会决议、相关法律文件以及律师
出具的专项意见，排除关联交易，确认非同一控制下合并；
（3）获取并查看了股权转让协议、购买价款支付单据、财产权转移手续等
相关文件，检查相关法律手续是否完成，评价管理对购买日的判断；
（4）复核资产评估师的资格、专业胜任能力及独立性，查阅评估报告的评
估技术说明、分析评估取值和计算公式是否合理、复核计算评估数据。同时对
评估师进行了访谈，访谈内容包括出具的评估报告的目的和范围、其独立性、
评估方法选用的合理性及各科目选用的评估方法和评估过程、其主要参数的选
取及评估结果的合理性；
（5）评价东旭光电公司管理层对非同一控制合并的会计处理和列报否符合
会计准则的相关规定；
（6）评价该收购事项在财务附注中披露的充分性。
（二）商誉减值
1.事项描述
相关信息披露详见财务报表“附注三、22、附注五、20”
截至 2017 年 12 月 31 日，东旭光电公司的合并财务报表商誉账面余额为人
民币 258,767.81 万元，已经计提的商誉减值准备为人民币 0.00 万元。 管理层在
每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价
值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设
（例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计），该等估计受管理
层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估商
誉的可收回价值有很大影响。因此，我们将该事项作为关键审计事项。
2.审计应对
针对上述关键审计事项，我们执行了以下重要审计程序：
（1）了解并测试了东旭光电公司对商誉减值评估的内部控制；
（2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；了解各资产组的历
史业绩情况及发展规划，以及宏观经济和所属行业的发展趋势；评价管理层估
计资产可收回价值时采用的假设和方法；评价和测试东旭光电在评估商誉于
2017 年 12 月 31 日是否减值时的假设、估值方法，与商誉相关的资产组的确定，
现金流量预测及所使用的其他数据和参数，我们也对其他重要参数进行了评估，
包括产量、生产成本、营业费用和折现率等；
（3） 复核资产评估师的资格、专业胜任能力及独立性，查阅评估报告的
评估技术说明、分析评估取值和计算公式是否合理、复核计算评估数据。同时
对评估师进行访谈，访谈内容包括出具的评估报告的目的和范围、其独立性、
评估方法选用的合理性及各科目选用的评估方法和评估过程、其主要参数的选
取及评估结果的合理性。
四、其他信息
东旭光电公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括东旭
光电公司 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发
表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当
报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，
并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估东旭光电公司的持续经营能力，披露
与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清
算东旭光电公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督东旭光电公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，
但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报
可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报
表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业
怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实
施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意
见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部
控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导
致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理
性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审
计证据，就可能导致对东旭光电公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况
是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，
审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；
如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致东旭光电公司不能持续经
营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报
表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就东旭光电公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计
证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行东旭光电公司
审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理
层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防
范措施（如使用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为
重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法
规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟
通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审
计报告中沟通该事项。
（此页无正文，仅为审计报告盖章签字页）
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国北京 2018 年 4 月 19 日
资产负债表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司 单位：人民币元
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目 附注
合并 公司 合并 公司
流动资产：
货币资金 五、1 27,371,178,417.85 11,224,359,236.39 26,443,235,266.21 16,951,756,537.76
以公允价值计量且
其变动计入当期损益
的金融资产
衍生金融资产
应收票据 五、2 538,128,584.84 200,000.00 59,902,225.13 946,400.00
应收账款 五、3 7,912,616,302.75 23,837,262.59 1,714,679,861.53 19,896,753.26
预付款项 五、4 2,020,261,446.90 16,902,375.19 988,916,154.98 4,280,852.37
应收利息 五、5 49,456,785.29 41,868,921.15
应收股利 665,000,000.00 570,000,000.00
其他应收款 五、6 1,044,888,336.32 4,790,712,672.70 721,608,076.83 4,925,419,456.78
存货 五、7 4,890,519,146.03 509,283,364.38 2,921,052,065.26 500,254,494.97
持有待售资产 五、8 213,034,435.58
一年内到期的非流动
五、9 2,106,800.00
资产
其他流动资产 五、10 2,485,890,689.74 1,220,148,973.38 3,246,509,242.21 2,000,019,211.84
流动资产合计 46,525,974,145.30 18,492,312,805.78 36,098,009,692.15 24,972,573,706.98
非流动资产：
可供出售金融资产 五、11 100,000,056.00 100,000,056.00
持有至到期投资
长期应收款 五、12 143,988,866.91
长期股权投资 五、13 2,130,640,158.90 23,020,364,897.17 72,510,237.90 11,373,791,986.49
投资性房地产 五、14 58,229,439.86
固定资产 五、15 11,091,555,183.08 44,669,881.93 10,840,222,912.29 49,516,721.87
在建工程 五、16 3,253,114,879.80 1,772,735,464.69
工程物资 五、17 304,468.05
固定资产清理
生产性生物资产
9
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目 附注
合并 公司 合并 公司
油气资产
无形资产 五、18 976,481,259.03 9,687,094.58 653,690,882.24 9,951,171.11
开发支出 五、19 15,397,704.97
商誉 五、20 2,587,678,140.99 33,935,384.57
长期待摊费用 五、21 26,538,304.02 12,322,890.33
递延所得税资产 五、22 469,313,252.72 58,105,970.47 332,635,559.27 3,712,603.85
其他非流动资产 五、23 304,417,835.33 1,381,400.00 471,012,924.19
非流动资产合计 21,157,355,081.61 23,234,209,300.15 14,189,370,723.53 11,436,972,483.32
资产总计 67,683,329,226.91 41,726,522,105.93 50,287,380,415.68 36,409,546,190.30
公司法定代表人： 李兆廷 主管会计工作的公司负责人： 黄锦亮 公司会计机构负责人：高飞鹏
资产负债表（续）
编制单位：东旭光电科技股份有限公司 单位：人民币元
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目 附注
合并 公司 合并 公司
流动负债：
短期借款 五、24 5,712,826,382.20 2,760,000,000.00 5,003,616,200.13 3,242,500,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 五、25 1,063,897,679.89 447,091,500.54 159,820,750.00
应付账款 五、26 4,602,026,192.66 15,219,920.86 1,216,624,146.79 147,012,816.26
预收款项 五、27 1,655,128,026.63 421,587.90 443,346,492.94 10,587.90
应付职工薪酬 五、28 207,448,043.86 4,061,413.48 48,423,632.50 3,700,741.68
应交税费 五、29 294,699,104.59 28,150,779.48 227,502,052.71 20,970,299.00
应付利息 五、30 106,119,769.42 79,827,566.10 93,355,906.41 72,569,720.24
应付股利 五、31 35,000,000.00 30,000,000.00
其他应付款 五、32 1,763,117,468.05 423,790,359.27 119,679,676.51 2,889,692,312.04
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 五、33 5,009,292,363.77 2,769,233,333.30 2,146,476,807.82 400,005,000.00
其他流动负债 五、34 227,155,178.97 85,535,473.05
流动负债合计 20,676,710,210.04 6,080,704,960.39 9,861,651,889.40 6,936,282,227.12
10
2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日
项目 附注
合并 公司 合并 公司
非流动负债：
长期借款 五、35 4,784,726,250.77 1,512,500,000.00 7,916,159,000.00 2,887,600,000.00
应付债券 五、36 5,665,126,090.52 5,665,126,090.52 5,653,912,494.73 5,653,912,494.73
其中：优先股
永续债
长期应付款 五、37 3,276,308,254.44 1,514,308,568.67
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 五、38 156,421,713.31
递延收益 五、39 506,635,206.44 461,666,654.10
递延所得税负债 五、22 60,149,328.74 413,257.79
其他非流动负债 五、40 500,000,000.00 500,000,000.00
非流动负债合计 14,949,366,844.22 7,177,626,090.52 16,046,459,975.29 8,541,512,494.73
负债合计 35,626,077,054.26 13,258,331,050.91 25,908,111,864.69 15,477,794,721.85
股东权益：
股本 五、41 5,730,250,118.00 5,730,250,118.00 4,939,928,983.00 4,939,928,983.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 五、42 21,792,405,220.42 21,861,207,672.90 16,338,960,810.89 15,130,191,736.27
减：库存股 五、43 4,422,320.00 4,422,320.00 4,422,320.00 4,422,320.00
其他综合收益 五、44 -4,518.45
专项储备 五、45 1,983,921.21
盈余公积 五、46 224,133,824.86 205,144,600.53 188,044,070.48 169,054,846.15
未分配利润 五、47 3,178,450,209.42 676,010,983.59 1,823,695,278.31 696,998,223.03
归属于母公司股东权益合计 30,922,796,455.46 28,468,191,055.02 23,286,206,822.68 20,931,751,468.45
少数股东权益 1,134,455,717.19 1,093,061,728.31
股东权益合计 32,057,252,172.65 28,468,191,055.02 24,379,268,550.99 20,931,751,468.45
负债和股东权益总计 67,683,329,226.91 41,726,522,105.93 50,287,380,415.68 36,409,546,190.30
公司法定代表人： 李兆廷 主管会计工作的公司负责人： 黄锦亮 公司会计机构负责人：高飞鹏
11
利润表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司 单位：人民币元
2017 年度 2016 年度
项目 附注
合并 公司 合并 公司
一、营业收入 五、48 17,336,364,158.13 224,036,245.36 7,632,049,549.25 594,015,768.80
减：营业成本 五、48 13,723,971,704.92 157,850,832.08 5,296,889,549.20 377,499,453.37
税金及附加 五、49 90,925,274.67 5,861,889.82 53,166,725.68 2,310,745.51
销售费用 五、50 207,927,383.90 81,435,240.75 684,247.25
管理费用 五、51 642,078,589.01 40,897,093.83 482,721,909.11 50,896,860.49
财务费用 五、52 754,315,520.66 440,687,806.43 439,161,361.39 173,879,327.05
资产减值损失 五、53 53,048,285.27 953,612.93 26,640,216.89 372,456.70
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填
列）
投资收益(损失以“-”号填列） 五、54 63,704,853.98 728,710,908.36 553,208.83 570,553,208.83
其中：对联营企业和合营企业的
4,663,254.00 4,680,716.60 -71,448.71 -71,448.71
投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列） 五、55 32,802.02
其他收益 五、56 351,436,935.11 5,000.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列） 2,279,239,188.79 306,500,918.63 1,252,620,557.08 558,925,887.26
加：营业外收入 五、57 3,469,062.38 3,258.50 370,066,207.71 49,775.95
减：营业外支出 五、58 1,808,772.80 10,895,397.05 8,698,575.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 2,280,899,478.37 306,504,177.13 1,611,791,367.74 550,277,088.21
减：所得税费用 五、59 342,028,343.61 -54,393,366.62 223,007,159.04 -2,928,332.40
四、净利润(净亏损以“-”号填列） 1,938,871,134.76 360,897,543.75 1,388,784,208.70 553,205,420.61
（一）按经营持续性分类 1,938,871,134.76 1,388,784,208.70
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列） 1,938,871,134.76 1,388,784,208.70
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类 1,938,871,134.76 1,388,784,208.70
12
2017 年度 2016 年度
项目 附注
合并 公司 合并 公司
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损
1,743,666,827.25 1,303,685,863.90
以“－”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 195,204,307.51 85,098,344.80
五、其他综合收益的税后净额 -4,518.45
（一）归属于母公司股东的其他综合收
-4,518.45
益的税后净额
1.以后不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划净负
债或净资产的变动
（2）权益法下在被投资单位不能
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.以后将重分类进损益的其他综合
-4,518.45
收益
（1）权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
（2）可供出售金融资产公允价值
变动损益
（3）持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
（4）现金流量套期损益的有效部
分
（5）外币财务报表折算差额 -4,518.45
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
六、综合收益总额 1,938,866,616.31 360,897,543.75 1,388,784,208.70 553,205,420.61
归属于母公司股东的综合收益总额 1,743,662,308.80 1,303,685,863.90
归属于少数股东的综合收益总额 195,204,307.51 85,098,344.80
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.36 0.28
（二）稀释每股收益 0.36 0.28
公司法定代表人： 李兆廷 主管会计工作的公司负责人： 黄锦亮 公司会计机构负责人：高飞鹏
13
现金流量表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司 单位：人民币元
2017 年度 2016 年度
项目 附注
合并 公司 合并 公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,350,348,547.92 257,729,472.43 8,596,061,529.26 699,026,374.97
收到的税费返还 367,968,395.17 335,385,454.99 1,087,987.52
收到其他与经营活动有关的现金 五、60 1,390,004,463.13 727,597,222.22 282,468,019.90 357,156,884.07
经营活动现金流入小计 18,108,321,406.22 985,326,694.65 9,213,915,004.15 1,057,271,246.56
购买商品、接受劳务支付的现金 13,876,929,214.04 499,508,106.89 5,814,696,554.68 520,896,541.92
支付给职工以及为职工支付的现金 667,256,598.42 12,003,112.70 564,640,991.86 10,818,244.29
支付的各项税费 848,017,417.70 13,008,194.55 568,075,017.04 13,408,035.17
支付其他与经营活动有关的现金 五、60 1,450,344,747.72 704,986,879.59 1,517,545,276.33 3,116,834,772.50
经营活动现金流出小计 16,842,547,977.88 1,229,506,293.73 8,464,957,839.91 3,661,957,593.88
经营活动产生的现金流量净额 1,265,773,428.34 -244,179,599.08 748,957,164.24 -2,604,686,347.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,720,000,000.00 10,720,000,000.00
取得投资收益收到的现金 61,158,304.69 631,146,896.47 624,657.54 380,624,657.54
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的 4,233.00 48,130.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 五、60 110,685,142.80 4,090,240,995.50 6,120,000.00 23,563,779.00
投资活动现金流入小计 10,891,847,680.49 15,441,387,891.97 6,792,787.54 404,188,436.54
购建固定资产、无形资产和其他长期
2,164,424,059.00 108,600.00 989,614,914.45 91,025.64
资产支付的现金
投资支付的现金 2,743,196,945.39 8,020,648,977.50 1,871,949,217.01
取得子公司及其他营业单位支付的现
409,333,786.20 338,104,163.58
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五、60 11,372,003,800.00 16,271,549,676.04 2,000,000,000.00 3,223,701,000.00
投资活动现金流出小计 16,688,958,590.59 24,292,307,253.54 3,327,719,078.03 5,095,741,242.65
投资活动产生的现金流量净额 -5,797,110,910.10 -8,850,919,361.57 -3,320,926,290.49 -4,691,552,806.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,089,127,645.26 3,707,999,985.26 8,731,678,682.37 6,910,436,125.84
其中：子公司吸收少数股东权益性投
381,127,660.00 521,242,556.53
资收到的现金
取得借款收到的现金 6,415,966,666.66 4,241,666,666.66 8,284,561,556.00 6,172,700,000.00
发行债券收到的现金 4,662,400,000.00 4,662,400,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 五、60 6,043,415,983.16 241,954,213.63 2,171,694,477.99 183,657,813.79
筹资活动现金流入小计 16,548,510,295.08 8,191,620,865.55 23,850,334,716.36 17,929,193,939.63
偿还债务支付的现金 7,641,192,931.29 3,730,033,333.36 6,438,451,400.00 2,912,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
1,486,353,610.28 1,044,754,330.46 1,121,153,994.10 603,168,436.60
金
其中：子公司支付给少数股东的股
30,000,000.00 20,000,000.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五、60 3,255,362,985.49 49,565,032.84 366,700,179.42 587,464.25
筹资活动现金流出小计 12,382,909,527.06 4,824,352,696.66 7,926,305,573.52 3,516,355,900.85
14
2017 年度 2016 年度
项目 附注
合并 公司 合并 公司
筹资活动产生的现金流量净额 4,165,600,768.02 3,367,268,168.89 15,924,029,142.84 14,412,838,038.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-20,700,620.86 433,490.39 -13,221,447.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -386,437,334.60 -5,727,397,301.37 13,338,838,569.26 7,116,598,885.35
加：期初现金及现金等价物余额 25,415,516,739.84 16,951,756,537.76 12,076,678,170.58 9,835,157,652.41
六、期末现金及现金等价物余额 25,029,079,405.24 11,224,359,236.39 25,415,516,739.84 16,951,756,537.76
公司法定代表人： 李兆廷 主管会计工作的公司负责人： 黄锦亮 公司会计机构负责人：高飞鹏
合并股东权益变动表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司 单位：人民币元
2017 年度
归属于母公司股东权益
项 目
其他权益 少数股 股东权
工具 减： 其他 东权益 益合计
资本公 专项 盈余 未分配 其
股本 优 永 库存 综合 小计
其 积 储备 公积 利润 他
先 续 股 收益
他
股 债
16,338,9 4,422
一、上年期末 4,939,92 188,044 1,823,69 23,286,206 1,093,06 24,379,26
60,810.8 ,320.
余额 8,983.00 ,070.48 5,278.31 ,822.68 1,728.31 8,550.99
9 00
加：会计政策
变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
16,338,9 4,422
二、本年期初 4,939,92 188,044 1,823,69 23,286,206 1,093,06 24,379,26
60,810.8 ,320.
余额 8,983.00 ,070.48 5,278.31 ,822.68 1,728.31 8,550.99
9 00
三、本期增减
变动金额（减 -
790,321, 5,453,44 1,983,9 36,089, 1,354,75 7,636,589, 41,393,9 7,677,983
4,518
少以“-”号填 135.00 4,409.53 21.21 754.38 4,931.11 632.78 88.88 ,621.66
.45
列）
-
（一）综合收 1,743,66 1,743,662, 195,204, 1,938,866
4,518
益总额 6,827.25 308.80 307.51 ,616.31
.45
（二）股东投 790,321, 6,690,32 7,480,647, 382,886, 7,863,533
入和减少资本 135.00 6,329.82 464.82 041.50 ,506.32
1．股东投入的 790,321, 6,728,52 7,518,843, 382,886, 7,901,729
普通股 135.00 2,710.65 845.65 041.50 ,887.15
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入股东权益的
金额
- - -
4．其他 38,196,3 38,196,380 38,196,38
80.83 .83 0.83
- - - -
（三）利润分 36,089,
388,911, 352,822,14 35,000,0 387,822,1
配 754.38
896.14 1.76 00.00 41.76
1．提取盈余公 -
36,089,
36,089,7
积 754.38
54.38
- - - -
2．对股东的分
352,822, 352,822,14 35,000,0 387,822,1
配
141.76 1.76 00.00 41.76
3．其他
15
2017 年度
归属于母公司股东权益
项 目
其他权益 少数股 股东权
工具 减： 其他 东权益 益合计
资本公 专项 盈余 未分配 其
股本 优 永 库存 综合 小计
其 积 储备 公积 利润 他
先 续 股 收益
他
股 债
（四）股东权
益内部结转
1．资本公积转
增股本
2．盈余公积转
增股本
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储 1,983,9 1,983,921. 1,906,12 3,890,041
备 21.21 21 0.38 .59
38,971, 38,971,707 1,906,12 40,877,82
1．本期提取
707.64 .64 0.38 8.02
- - -
2．本期使用 36,987, 36,987,786 36,987,78
786.43 .43 6.43
- - - -
（六）其他 1,236,88 1,236,881, 503,602, 1,740,484
1,920.29 920.29 480.51 ,400.80
21,792,4 4,422 -
四、本年期末 5,730,25 1,983,9 224,133 3,178,45 30,922,796 1,134,45 32,057,25
05,220.4 ,320. 4,518
余额 0,118.00 21.21 ,824.86 0,209.42 ,455.46 5,717.19 2,172.65
2 00 .45
公司法定代表人： 李兆廷 主管会计工作的公司负责人： 黄锦亮 公司会计机构负责人：高飞鹏
合并股东权益变动表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司 单位：人民币元
2016 年度
归属于母公司股东权益
项 目 其他权益 其 股东权
工具 他 少数股
减： 益
资本公 综 专项 盈余 未分配 其 东权益
股本 库存 小计 合计
优 永 积 合 储备 公积 利润 他
其 股
先 续 收
他
股 债 益
132,72 14,561,4
一、上年期末 3,835,00 9,391,38 9,011,5 969,380, 14,319,481, 241,966,
3,528.4 48,764.6
余额 0,526.00 8,905.89 20.00 500.97 941.28 823.32
2 0
加：会计政策
变更
前期差错更
正
-
同一控制下 331,750, 206,149,492 225,622, 431,772,
125,600,
企业合并 000.00 .32 907.84 400.16
507.68
其他
132,72 14,993,2
二、本年期初 3,835,00 9,723,13 9,011,5 843,779, 14,525,631, 467,589,
3,528.4 21,164.7
余额 0,526.00 8,905.89 20.00 993.29 433.60 731.16
2 6
三、本期增减
-
变动金额（减 1,104,92 6,615,82 55,320, 979,915, 8,760,575,3 625,471, 9,386,04
4,589,2
少以“-”号填 8,457.00 1,905.00 542.06 285.02 89.08 997.15 7,386.23
00.00
列）
（一）综合收 1,303,68 1,303,685,8 85,098,3 1,388,78
益总额 5,863.90 63.90 44.80 4,208.70
16
2016 年度
归属于母公司股东权益
项 目 其他权益 其 股东权
工具 他 少数股
减： 益
资本公 综 专项 盈余 未分配 其 东权益
股本 库存 小计 合计
优 永 积 合 储备 公积 利润 他
其 股
先 续 收
他
股 债 益
-
（二）股东投 1,104,92 5,815,82 6,925,339,5 521,242, 7,446,58
4,589,2
入和减少资本 8,457.00 1,905.00 62.00 556.53 2,118.53
00.00
1．股东投入的 1,104,92 5,805,50 6,910,436,1 521,242, 7,431,67
普通股 8,457.00 7,668.84 25.84 556.53 8,682.37
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 -
4,589,200.0 4,589,20
入股东权益的 4,589,2
0 0.00
金额 00.00
10,314,2 10,314,236. 10,314,2
4．其他
36.16 16 36.16
- - - -
（三）利润分 55,320,
323,770, 268,450,036 30,000,0 298,450,
配 542.06
578.88 .82 00.00 036.82
1．提取盈余公 -
55,320,
55,320,5
积 542.06
42.06
- - - -
2．对股东的分
268,450, 268,450,036 30,000,0 298,450,
配
036.82 .82 00.00 036.82
3．其他
（四）股东权
益内部结转
1．资本公积转
增股本
2．盈余公积转
增股本
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
5,758,1 5,758,164.6 5,758,16
1．本期提取
64.61 1 4.61
- - -
2．本期使用 5,758,1 5,758,164.6 5,758,16
64.61 1 4.61
800,000, 800,000,000 49,131,0 849,131,
（六）其他
000.00 .00 95.82 095.82
16,338,9 188,04 24,379,2
四、本年期末 4,939,92 4,422,3 1,823,69 23,286,206, 1,093,06
60,810.8 4,070.4 68,550.9
余额 8,983.00 20.00 5,278.31 822.68 1,728.31
9 8 9
公司法定代表人： 李兆廷 主管会计工作的公司负责人： 黄锦亮 公司会计机构负责人：高飞鹏
股东权益变动表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司 单位：人民币元
2017 年度
其他权益工 其
具 他 专
项 目
减：库 综 项 未分配利 其 股东权益
股本 优 永 资本公积 盈余公积
其 存股 合 储 润 他 合计
先 续
他 收 备
股 债
益
4,939,928,98 15,130,191,73 4,422,320 169,054,84 696,998,223 20,931,751,46
一、上年期末余额
3.00 6.27 .00 6.15 .03 8.45
加：会计政策变更
17
2017 年度
其他权益工 其
具 他 专
项 目
减：库 综 项 未分配利 其 股东权益
股本 优 永 资本公积 盈余公积
其 存股 合 储 润 他 合计
先 续
他 收 备
股 债
益
前期差错更正
其他
4,939,928,98 15,130,191,73 4,422,320 169,054,84 696,998,223 20,931,751,46
二、本年期初余额
3.00 6.27 .00 6.15 .03 8.45
-
三、本期增减变动金额 790,321,135. 6,731,015,936 36,089,754. 7,536,439,586
20,987,239.
（减少以“-”号填列） 00 .63 38 .57
44
360,897,543 360,897,543.7
（一）综合收益总额
.75 5
（二）股东投入和减少资 790,321,135. 6,731,015,936 7,521,337,071
本 00 .63 .63
790,321,135. 6,728,522,710 7,518,843,845
1．股东投入的普通股
00 .65 .65
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入股东权
益的金额
4．其他 2,493,225.98 2,493,225.98
- -
36,089,754.
（三）利润分配 381,884,783 345,795,028.8
38
.19 1
-
36,089,754.
1．提取盈余公积 36,089,754.
38
38
- -
2．对股东的分配 345,795,028 345,795,028.8
.81 1
3．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
5,730,250,11 21,861,207,67 4,422,320 205,144,60 676,010,983 28,468,191,05
四、本年期末余额
8.00 2.90 .00 0.53 .59 5.02
公司法定代表人： 李兆廷 主管会计工作的公司负责人： 黄锦亮 公司会计机构负责人：高飞鹏
股东权益变动表
编制单位：东旭光电科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2016 年度
18
其他权益工 其
具 他 专
减：库 综 项 未分配利 其 股东权益
股本 优 永 资本公积 盈余公积
其 存股 合 储 润 他 合计
先 续 收 备
他
股 债 益
3,835,000,52 9,321,098,96 9,011,520 113,734,30 467,563,381 13,728,385,6
一、上年期末余额
6.00 7.43 .00 4.09 .30 58.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
3,835,000,52 9,321,098,96 9,011,520 113,734,30 467,563,381 13,728,385,6
二、本年期初余额
6.00 7.43 .00 4.09 .30 58.82
-
三、本期增减变动金额 1,104,928,45 5,809,092,76 55,320,542. 229,434,841 7,203,365,80
4,589,200
（减少以“-”号填列） 7.00 8.84 06 .73 9.63
.00
553,205,420 553,205,420.
（一）综合收益总额
.61 61
-
（二）股东投入和减少资 1,104,928,45 5,809,092,76 6,918,610,42
4,589,200
本 7.00 8.84 5.84
.00
1,104,928,45 5,805,507,66 6,910,436,12
1．股东投入的普通股
7.00 8.84 5.84
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入股东权 -
4,589,200 4,589,200.00
益的金额
.00
4．其他 3,585,100.00 3,585,100.00
- -
55,320,542.
（三）利润分配 323,770,578 268,450,036.
06
.88 82
-
55,320,542.
1．提取盈余公积 55,320,542.
06
06
- -
2．对股东的分配 268,450,036 268,450,036.
.82 82
3．其他
（四）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
4,939,928,98 15,130,191,7 4,422,320 169,054,84 696,998,223 20,931,751,4
四、本年期末余额
3.00 36.27 .00 6.15 .03 68.45
公司法定代表人： 李兆廷 主管会计工作的公司负责人： 黄锦亮 公司会计机构负责人：高飞鹏
19
2017 年度财务报表附注
一、公司基本情况
东旭光电科技股份有限公司（以下简称“本公司”或者“东旭光电”）是 1992 年经河北省经济
体制改革委员会《关于组建石家庄宝石电子玻璃股份有限公司的批复》（冀体改委股字
【1992】5 号）批准，由石家庄显像管总厂（后改制成为石家庄宝石电子集团有限责任公
司）、中国电子进出口总公司、中化河北进出口公司以定向募集方式共同发起设立的股份有
限公司，原名为石家庄宝石电子玻璃股份有限公司，设立时公司股份总数为 2,568 万股（每
股面值 10 元人民币），总股本为 25,680 万元。
1993 年 7 月 17 日，本公司召开临时股东大会，决议将每股面值人民币 10 元的股权证拆
细为每股面值人民币 1 元，从而本公司股份总数变更为 25,680 万股，股本总额为 25,680 万元。
1996 年 6 月 11 日，国务院证券委员会以《关于同意石家庄宝石电子玻璃股份有限公司发
行 10,000 万股境内上市外资股的批复》（证委发【1996】15 号）批准，本公司发行境内上市
外资股（B 股）10,000 万股（每股面值人民币 1 元）。同年 8 月 30 日，中国证券监督管理委
员会以《关于石家庄宝石电子玻璃股份有限公司申请公开发行股票的批复》（证监发字
【1996】174 号）批准，本公司向社会公开发行人民币普通股 2,620 万股（每股面值人民币 1
元）。截至 1996 年 9 月 17 日，股本总额增加至 38,300 万元。
2013 年 4 月 3 日，根据中国证券监督管理委员会（简称中国证监会）证监许可〔2012〕
1661 号《关于核准石家庄宝石电子玻璃股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公
司以非公开发行股票的方式向特定投资者发行 52,000 万股人民币普通股（A 股），发行价格
为 9.69 元/股，均为现金认购。本次非公开发行后，公司注册资本变更为人民币 90,300 万元，
公司的控股股东由石家庄宝石电子集团有限责任公司变为东旭集团有限公司，直接持股比例
为 14.40%，通过石家庄宝石电子集团有限责任公司间接持股比例为 12.27%。
2013 年第六次临时股东大会审议通过公司名称由“石家庄宝石电子玻璃股份有限公司”变
更为“东旭光电科技股份有限公司”。
根据公司 2013 年年度股东会决议以及 2014 年 4 月 27 日通过的章程修正案规定，以公司
2013 年 12 月 31 日总股本 90,300 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 20 股，共计转增 180,600
20
万股，本公司申请增加注册资本人民币 180,600 万元，由资本公积转增股本，转增基准日期为
2014 年 5 月 27 日，变更后注册资本为人民币 270,900 万元。
根据公司 2014 年第二次临时股东会决议通过的关于《东旭光电科技股份有限公司限制性
股票激励计划（草案）》及其摘要的议案的规定，公司实施股权激励共计向 41 人授予 308 万
股限制性股票，授予价格为 3.88 元/股，均为现金认购。公司增加股本人民币 3,080,000.00 元，
增加资本公积 8,870,400.00 元，变更后的股本为人民币 2,712,080,000.00 元。
根据公司 2014 年第二次临时股东会决议通过的关于《关于回购公司部分境内上市外资股
（B 股）股份的议案》的规定，公司回购本公司发行在外 B 股 49,999,999.00 股，回购的股份予
以注销并相应减少公司注册资本。公司减少股本人民币 49,999,999.00 元，减少资本公积
218,024,376.60 元，变更后的股本为人民币 2,662,080,001.00 元。
根据公司第七届董事会第二十七次会议、第七届董事会第三十一次会议、2015 年第一次
临时股东大会、第七届董事会第三十八次会议决议以及中国证券监督管理委员会证监许可
[2015]2270 号文《关于核准东旭光电科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准贵公司
非公开发行不超过 1,186,943,620 股新股。公司拟非公开发行的股票数量不超过 1,186,943,620 股
（ 含 1,186,943,620 股 ） 。 公 司 实 际 发 行 股 份 1,173,020,525 股 ， 变 更 后 的 股 本 为 人 民 币
3,835,100,526.00 元。
根据公司 2015 年 10 月 29 日第七届董事会第四十三次会议审议通过的《关于回购注销部
分限制性股票的议案》，公司拟回购注销限制性股票激励计划已离职股权激励对象所持有的
已获授但尚未解锁的限制性股票共计 100,000 股，回购价格为 3.78 元/股。
根据公司第七届董事会第四十八次会议、2016 年第一次临时股东大会会议决议以及中国
证券监督管理委员会证监许可[2016]1322 号文《关于核准东旭光电科技股份有限公司非公开发
行股票的批复》，核准贵公司非公开发行不超过 1,104,928,457.00 股新股。公司拟非公开发行
的 股 票 数 量 不 超 过 1,104,928,457.00 股 （ 含 1,104,928,457.00 股 ） 。 公 司 实 际 发 行 股 份
1,104,928,457.00 股，变更后的股本为人民币 4,939,928,983.00 元。
根据公司 2017 年 3 月 20 日第八届董事会第十一次会议、2017 年 6 月 9 日第八届董事会第
十八次会议、2017 年 6 月 26 日 2017 年第四次临时股东大会及中国证券监督管理委员会证监
许可[2017]1841 号文《关于核准东旭光电科技股份有限公司向上海辉懋企业管理有限公司等发
21
行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向上海辉懋企业管理有限公司（以下简
称“上海辉懋”）发行 262,626,262 股股份、向东旭集团有限公司（以下简称“东旭集团”）发行
106,326,446 股股份、向绵阳科技城发展投资（集团）有限公司（以下简称“科发集团”）发行
11,380,165 股股份、向四川长虹电器股份有限公司（以下简称“四川长虹”）发行 5,020,661 股股
份购买相关资产；核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过 375,000 万元。公司购买资产
实 际 发 行 股 份 385,353,534.00 股 ， 每 股 发 行 价 格 为 9.90 元 ； 募 集 配 套 资 金 发 行 股 份
404,967,601.00 股，每股发行价格 9.26 元，变更后的股本为人民币 5,730,250,118.00 元。
截至 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 5,730,250,118.00 元；法定代表人：李兆
廷；企业统一社会信用代码：911301001043959836；注册地址：石家庄市高新区黄河大道 9 号。
东旭光电的母公司为东旭集团有限公司，最终控制人为李兆廷。
本公司本年度纳入合并范围的子公司 18 户，孙公司 65 户，详见本附注七“在其他主体中
的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 45 户，详见本附注六“合并范围的变更”。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第三十五次会议于 2018 年 4 月 19
日批准。
东旭光电经营范围：电真空玻璃器件及配套的电子元器件、汽车零配件的生产与销售及
售后服务;经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进
口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外),平板显示玻璃基板产业投资、建
设与运营及相关的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让.(依法须经批准的项目,经相关
部门批准后方可开展经营活动)
二、财务报表的编制基础
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于
2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会
计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般
规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
22
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费
用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、公司主要会计政策、会计估计
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年
12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性
的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企
业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取
得对被合并方控制权的日期。
23
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积
（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的
企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控
制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买
方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后
12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整
合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，
复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条
件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确
认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
24
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准
则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》
第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否
属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14 长期股
权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增
投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其
他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的
公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持
有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方
直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买
方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日
所属当期投资收益）。
6、合并会计报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影
响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子孙公司。子孙公司，是指被本公司控制的主
体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进
行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
25
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并
范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营
成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，
不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经
营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务
报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日
的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整
合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及
少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属
于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股
东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减
少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，
在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，
除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转
为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》
或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附
注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。
26
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事
项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立
的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一
项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不
属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置
对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他
原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司
股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资
对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失
控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营
安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指
本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅
对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的
长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以
及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营
产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公
司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者
自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产
27
减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公
司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该
损失。
8、现金及现金等价物
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的
期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小的投资。
9、外币业务的核算和折算方法
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公
布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务
或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按
照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面
余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位
币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）
处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性
项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置
境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债
项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项
28
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率
折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利
润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，
作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负
债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇
率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属
于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营
控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转
入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的
外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融
负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相
关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者
转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价
确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服
务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存
在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿
29
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认
时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应
收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要
是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据
表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且
其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除
外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导
致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正
式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允
价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允
价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的
非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
30
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率
计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预
期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面
价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计
未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之
间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分
为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款
等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值
或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿
还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊
销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末
成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除
减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他
综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资
收益。
31
可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，
表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过
20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认
该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损
失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的
风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收
到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及
未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至
终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之
差额计入当期损益。
32
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定
该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所
述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其
他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允
价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按
摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且
新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权
利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和
金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资
产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公
司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权
益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认
权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的判断依据或金额 单项金额为 500 万元及以上的应收款项视为单项金额重大的应
标准 收款项
单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；
单项金额重大并单项计提坏账准 对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额不重大的应收
备的计提方法 款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收
款项组合按照下述“（2）按组合计提坏账准备应收款项”的规定
计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组
其它组合 合，例如应收出口退税款、员工公务借款、备用金、押金、
关联交易、政府对销售产品的价格补贴等性质的款项
按组合计提坏账准备的计提方法
34
账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备
单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计
其它组合 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。
其中：组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的方法：
账龄 应收款项计提比例(%)
信用期内 0
信用期外 1 年以内 5
1－2 年 10
2－3 年 30
3－4 年 50
4－5 年 70
5 年以上 100
公司信用期一般指合同规定的收款期限，如合同没有明确则按公司信用评价政策所规
定的收款信用期限，如合同和政策均没有规定收款期，则按双方确认的收款信用期限为准，
以此计算逾期期间（即信用期外）分别计算坏账准备。
（3）单项金额虽不重大单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额未达到 500 万元，且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
(4)坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计
提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
(5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他
应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(6)对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项，如果
有减值迹象时，计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
12、存货
（1）存货的分类
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本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资、周转材料、
低值易耗品、包装物、材料采购、工程施工、开发成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。公司从事客车生产及销售业务的，存货取得时按
实际成本计价，发出材料时按移动加权平均法计价，产成品（库存商品）按个别计价法计
价,低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；从事光电显示材料、石墨烯及其他产品生产及
销售业务的，存货取得时按实际成本计价，原材料、在产品、库存商品等发出时采用加权
平均法计价，低值易耗品领用时采用一次转销法摊销,周转用包装物按照预计的使用次数分
次计入成本费用。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类
别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌
价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用以及相关税费后的金额。
13、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一
项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类
别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状
况下即可立即出售；(2) 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售
将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获
得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内
完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，
在取得日划分为持有待售类别。
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本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，
其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售
费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产
减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面
价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以
前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转
回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处
置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第 42
号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减
值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计
量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置
组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划
分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认
的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当
期损益。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响
的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，
作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计
政策详见附注三、10“金融工具”。
37
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活
动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单
位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股
权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对
价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始
投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业
合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方
股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的
其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发
行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同
一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被
购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资
的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。
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原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入
其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视
长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的
权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产
的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被
投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投
资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采
用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股
权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股
权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期
股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益
的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被
39
投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，
以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进
行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的
会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合
收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务
的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值
损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初
始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合
营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入
当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20
号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上
构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承
担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位
以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计
算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投
资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司
40
部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合
并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差
额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时
将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的
其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对
被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综
合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例
结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司
取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认
的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期
损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比
例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益
和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
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值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处
理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间
的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资
性房地产包括已出租的土地使用权和建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支
出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地
产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，
按期计提折旧或摊销。
16、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计
量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，
终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，
按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 明细类别 预计使用年限(年) 预计净残 折旧率
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值率(%) (%)
有权属年限（房产证或土地
使用权证上规定的期限）按
房屋及建筑物 房屋及建筑物 5 3.17
权属年限，无权属年限按 30
年
窑炉 5 5 19
铂金通道 3 95.50 1.5
机器设备
玻璃基板其它专用设备 15 5 6.33
其他生产设备 10 5 9.5
运输设备 运输设备 5 5 19
临时设施 按照项目的年限 0
其他 实验、质检、办公设
5 5 19
备、工具器具及其它
铂金通道主要由贵金属铂、铑组成，几乎无损耗，因此净残值率比较高。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计
算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值。
（3）大修理费用
本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确
认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产
在定期大修理间隔期间，照提折旧。
17、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、
工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑
差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已
经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。
资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额
计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使
用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续
超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预
期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直
线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
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本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产
的账面价值全部转入当期损益。
20、研发支出
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使
其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形
资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该
无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项
后，进入开发阶段。
21、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使
以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地
产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产
负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测
试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在
销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议
和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与
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资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接
费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从
企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产
组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金
额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账
面价值。
24、职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报
酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司
提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪
酬。
本公司将职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工
薪酬划分为短期薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。短期薪酬具体包括：职工
工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保
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险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、短期带薪缺勤、短期利润分享计划、非货
币性福利以及其他短期薪酬。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短
期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值
计量。
辞退福利：指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿。
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业
保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，
包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
25、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公
允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允
价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息
作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具
的数量应当与实际可行权数量一致。
26、收入确认原则
收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本
无关的经济利益的总流入。公司所涉及的收入，包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡
资产使用权收入和建造合同收入。
(1)销售产品：
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在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和
实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商品有关的成本和收
入能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
收入具体确认方法：主要从事光电显示材料、石墨烯及电子通讯产品业务的公司，根
据销售合同约定，通常在货物交付客户，客户验收确认后确认收入；从事客车业务的，根
据合同约定将商品交付客户并开具发票时确认销售收入；从事外销业务的，在收到出口证
明（报关单）时确认收入。
(2)提供劳务：
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地
计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生
和将发生的成本能够可靠地计量。
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业在资产负债表
日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，
企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额
结转成本；如预计当期已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生
的成本确认为当期费用。
公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：①已完工作的测量；②己经提供的
劳务占应提供的劳务总量的比例；③已发生的成本占估计总成本的比例。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经
发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的
劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部
分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单
独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
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(3)让渡资产使用权：
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
在相关的经济利益很可能能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同
建造合同，是指为建造一项或数项在设计、技术、功能、最终用途等方面密切相关的
资产而订立的合同。
建造合同分为固定造价合同和成本加成合同。
固定造价合同，是指按照固定的合同价或固定单价确定工程价款的建造合同。
成本加成合同，是指以合同约定或其他方式议定的成本为基础，加上该成本的一定比
例或定额费用确定工程价款的建造合同。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后
的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期
间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
当期完成的建造合同，按照实际合同总收入扣除以前会计期间累计已确认收入后的金
额，确认为当期合同收入；同时，按照累计实际发生的合同成本扣除以前会计期间累计已
确认费用后的金额，确认为当期合同费用。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则
合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如
合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
27、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资
者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收
益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为
非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方
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法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未
分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减
相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业
以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期
间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收支。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确
认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂
时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税
所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，
不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应
纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预
见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司
确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交
易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税
资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时
性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生
的递延所得税资产。
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对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收
回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
29、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计
入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计
入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在
以下交易中产生的：
A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交
易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异
转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
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B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的
所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可
能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
30、租赁
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，
除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
31、安全生产费
公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发的通知》及《企业安全生产
费用提取和使用管理办法》的规定计提安全生产费用，安全生产费用专门用于完善和改进
企业安全生产条件。
公司提取的安全生产费计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。使用提
取的安全生产费用属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固
定资产的，通过在建工程归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认
为固定资产，同时按照形成固定资产的成本冲减专项储备并确认等值累计折旧。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
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终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分
已经处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项
相关联计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售资产”相关描述。
（2）回购股份
回购股份是指公司利用现金等方式从股票市场上购回本公司发行在外的一定数额的股
票的行为；以及限制性股票激励对象未按期限向董事会提交书面申请，视为激励对象自愿
放弃解锁，相应限制性股票不再解锁并由公司以授予价格回购后注销。若解锁期内任何一
期未达到解锁条件，则当期可申请解锁的限制性股票不得解锁并由公司回购后注销的行为。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少
股本，购回股票支付的价款（含交易费用）超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积
（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；购回股票支付的价款低于面值总额的，低于面值
总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
33、重大会计判断和估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准
确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公
司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假
设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，
这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造
成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更
仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，
其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
53
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如
下：
（1）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同
收入。合同的完工百分比是依照本附注三、26“收入确认原则”所述方法进行确认的，在执行
各该建造合同的会计年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收
性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总
收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、
营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评
估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先
估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或
转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值
及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售
性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、
资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差
异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线
法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费
用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。
如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（5）递延所得税资产
54
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏
损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生
的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定
性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认
定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所
得税产生影响。
34、主要会计政策、会计估计的变更及其影响
（1）会计政策变更
①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
a. 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、
处置组和终止经营》（财会〔2017〕13 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在
的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。
b. 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修
订）》（财会〔2017〕15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府
补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本
准则进行调整。
c. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
（财会〔2017〕30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。
本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额增加+/减少-
营业外收入 -34,237.22
1 财会〔2017〕30 号 营业外支出 -1,435.20
资产处置收益 +32,802.02
（2）会计估计变更
本期无会计估计的变更。
55
四、税项
（1）主要税种及税率
税项 计税依据 税率
增值税 产品销售收入 3%、11%、17%
增值税 技术服务收入 6%
城建税 应缴纳流转税税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 9%、10%、15%、16.5%、25%
（2）税收优惠
①本公司于 2015 年 9 月 29 日被续评为国家高新技术企业，有效期为 3 年。根据企业所
得税法的规定，本公司从 2015 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税税率。
②芜湖东旭光电科技有限公司于 2017 年 7 月 20 日被认定为国家高新技术企业，有效期
为 3 年。根据企业所得税法的规定，自 2017 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得
税税率。
③芜湖东旭光电装备技术有限公司于 2016 年 10 月 21 日被续评为国家高新技术企业，
有效期为 3 年。根据企业所得税法的规定，自 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企
业所得税税率。
④石家庄东旭光电装备技术有限公司于 2016 年 11 月 21 日被续评为国家高新技术企业，
有效期为 3 年。根据企业所得税法的规定，自 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企
业所得税税率。
⑤郑州旭飞光电科技有限公司于 2015 年 8 月 3 日被续评为国家高新技术企业，所得税
税率为 15%。自 2015 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税税率。
⑥石家庄旭新光电科技有限公司于 2016 年 11 月 21 日被续评为国家高新技术企业，有
效期为 3 年。根据企业所得税法的规定，从 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业
所得税税率。
⑦江苏吉星新材料有限公司于 2016 年 11 月 30 日被续评为国家高新技术企业，有效期
为 3 年。根据企业所得税法的规定，自 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得
税税率。
56
⑧上海碳源汇谷新材料科技有限公司于 2016 年 11 月 24 日被评为国家高新技术企业，
有效期为 3 年。根据企业所得税法规定，自 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业
所得税税。
⑨明朔（北京）电子科技有限公司于 2016 年 12 月 1 日被评为国家高新技术企业，有效
期为 3 年。根据企业所得税法规定，自 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得
税税率。
⑩北京旭碳新材料科技有限公司于 2017 年 10 月 25 日被认定为国家高新技术企业，有
效期为 3 年。根据企业所得税法的规定，自 2017 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业
所得税税率。
苏州腾达光学科技有限公司于 2017 年 11 月 17 日被续评为国家高新技术企业，有效
期为 3 年。根据企业所得税法的规定，自 2017 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所
得税税率。
四川旭虹光电科技有限公司于 2016 年 12 月 8 日被续评为国家高新技术企业，有效期
为 3 年。根据企业所得税法规定，自 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税
税率。
上海申龙客车有限公司于 2016 年 11 月 24 日被续评为国家高新技术企业，有效期为
3 年。根据企业所得税法规定，自 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税税
率。
成都东旭智能科技有限公司于 2016 年 12 月 8 日被续评为国家高新技术企业，有效期
为 3 年。根据企业所得税法规定，自 2016 年起三年内适用高新技术企业 15%的企业所得税
税率。
道隧集团西藏建设发展有限公司依据《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企
业所得税政策实施办法的通知》（藏政发[2014]51 号）政策，西藏自治区的企业统一执行西
部大开发战略中企业所得税 15%的税率，免征属于地方分享部分的企业所得税 40%份额，
实际执行所得税率为 9%。
广西源正新能源汽车有限公司依据《广西壮族自治区人民政府关于延续和修订促进
广西北部湾经济区开放开发若干政策规定的通知》（桂政发[2014]5 号）政策，享受国家西
57
部大开发减按 15%税率征收企业所得税的企业，免征属于地方分享部分的企业所得税 40%
份额，实际执行所得税率为 9%。
哈尔滨申龙新能源汽车销售有限公司依据《财政部 国家税务总局 关于小型微利企业
所得税优惠政策有关问题的通知》(财税[2011]117 号)和《中华人民共和国企业所得税法》
“第二十八条：符合条件的小型微利企业，减按 20%的税率征收企业所得税”的规定，实际执
行所得税率为 10%。
五、合并财务报表项目注释
以下注释项目除非特别指出，期初指 2017 年 1 月 1 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本
期指 2017 年 1-12 月，上期指 2016 年 1-12 月。
1、货币资金
项目 期末余额 期初余额
现金 2,456,404.77 195,269.23
银行存款 26,581,092,840.04 25,702,932,587.25
其他货币资金 787,629,173.04 740,107,409.73
合计 27,371,178,417.85 26,443,235,266.21
注：期末货币资金中使用受限的为 2,342,099,012.61 元,主要是票据保证金和质押的定期
存单。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 267,121,031.99 54,602,225.13
商业承兑汇票 271,007,552.85 5,300,000.00
合计 538,128,584.84 59,902,225.13
注 1：截至 2017 年 12 月 31 日，无质押的应收票据。
注 2：本期无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。
注 3：应收票据期末较期初增加的主要原因为票据结算增加导致。
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
票据种类 期末终止确认金额
商业承兑汇票 408,530,735.60
58
银行承兑汇票 354,855,629.41
合计 763,386,365.01
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
期末余额
账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 账面价值
金额 金额
% %
单项金额重大并单项计
175,782,084.76 2.15 175,782,084.76 100.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
8,014,973,427.16 97.85 102,357,124.41 1.28 7,912,616,302.75
应收账款：
账龄组合 5,560,025,775.47 67.88 102,357,124.41 1.84 5,457,668,651.06
其他组合 2,454,947,651.69 29.97 2,454,947,651.69
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 8,190,755,511.92 100.00 278,139,209.17 3.40 7,912,616,302.75
续前表：
期初余额
种类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
1,737,903,055.07 100.00 23,223,193.54 1.34 1,714,679,861.53
应收账款：
账龄组合 1,713,071,450.43 98.57 23,223,193.54 1.36 1,689,848,256.89
其他组合 24,831,604.64 1.43 24,831,604.64
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 1,737,903,055.07 100.00 23,223,193.54 1.34 1,714,679,861.53
注：应收账款期末较期初增加为本期合并范围增加以及收入增加，相应的应收款项增
加导致的。
59
A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
内蒙古准兴重载高速公路有限 因诉讼预计不能收
136,922,651.00 136,922,651.00 100.00
公司 回
[韩国]Korea sunlong Bus Co.Ltd 32,271,178.11 32,271,178.11 100.00 注
佛山市三水粤景汽车运输有限 该企业已破产清
6,588,255.65 6,588,255.65 100.00
公司 算预计不能收回
合计 175,782,084.76 175,782,084.76
注：应收账款[韩国]Korea sunlong Bus Co.Ltd 由于受到韩国旅游市场严重萎缩及汽车排放
标准政策影响导致车辆销售中断，所欠货款迟迟未于归还，本司已采用多种催款措施，但
尚未显现成效，期末对其单独进行减值测试，经测试发生了减值，按其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
B、 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例%
信用期内 4,804,376,327.27 86.41
信用期外 1 年以内 475,395,359.98 8.55 23,769,768.00 5
1－2 年 157,429,968.78 2.83 15,742,996.88 10
2－3 年 30,253,071.87 0.54 9,075,921.56 30
3－4 年 70,331,047.81 1.26 35,165,523.91 50
4－5 年 12,123,618.99 0.22 8,486,533.29 70
5 年以上 10,116,380.77 0.18 10,116,380.77 100
合计 5,560,025,775.47 100.00 102,357,124.41
续前表：
期初余额
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例%
信用期内 1,338,186,140.15 78.11
信用期外 1 年以内 323,442,506.37 18.87 16,172,125.32 5
1－2 年 44,122,755.27 2.58 4,412,275.53 10
2－3 年 5,767,644.70 0.34 1,730,293.36 30
3－4 年 1,287,809.23 0.08 643,904.62 50
4－5 年
5 年以上 264,594.71 0.02 264,594.71 100
60
合计 1,713,071,450.43 100.00 23,223,193.54
C、组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额 坏账准备
国补、地补 2,160,997,954.00
其他组合 293,949,697.69
合计 2,454,947,651.69
续前表：
组合名称 期初余额 坏账准备
其他组合 24,831,604.64
（2）截止 2017 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,085,731,346.89 元，占应
收账款总额的比例 37.67%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 151,034.84 元。
（3）坏账准备
项 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
目 合并增加 本期计提 转回 核销
坏账
准备 23,223,193.54 213,347,141.68 56,209,531.83 13,255,101.30 1,385,556.58 278,139,209.17
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,770,735,173.59 87.65 899,752,983.51 90.98
1至 2年 196,495,357.45 9.73 60,915,445.38 6.16
2至 3年 27,318,669.74 1.35 28,247,726.09 2.86
3 年以上 25,712,246.12 1.27
合计 2,020,261,446.90 100.00 988,916,154.98 100.00
注 1：按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
截止 2017 年 12 月 31 日按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额
1,017,731,385.62 元，占预付款项期末余额合计数的比例 50.38%。
注 2：预付账款期末较期初增加的主要原因为本期合并范围增加导致的。
5、应收利息
61
项 目 期末余额 期初余额
财务公司存款 49,456,785.29
合计 49,456,785.29
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示如下：
期末余额
账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 账面价值
金额 金额
% %
单项金额重大并单项计提坏
9,056,821.74 0.83 9,056,821.74 100.00
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的 1,080,819,148. 35,930,812.0 1,044,888,336.
98.85 3.32
其他应收款： 37 5 32
35,930,812.0
账龄组合 479,110,914.74 43.82 7.50 443,180,102.69
5
其他组合 601,708,233.63 55.03 601,708,233.63
单项金额虽不重大但单项计
3,471,143.41 0.32 3,471,143.41 100.00
提坏账准备的其他应收款
1,093,347,113. 48,458,777.2 1,044,888,336.
合计 100.00 4.43
52 0 32
续前表：
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例% 金额 比例%
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的
723,679,529.31 100.00 2,071,452.48 0.29 721,608,076.83
其他应收账款：
账龄组合 11,064,278.05 1.53 2,071,452.48 18.72 8,992,825.57
其他组合 712,615,251.26 98.47 712,615,251.26
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的其他应收款
合计 723,679,529.31 100.00 2,071,452.48 0.29 721,608,076.83
注：其他应收款期末较期初增加的主要原因为合并范围增加导致的。
A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
62
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例% 计提理由
韩国]Korea sunlong Bus Co.Ltd 9,056,821.74 9,056,821.74 100.00 注
合计 9,056,821.74 9,056,821.74
注：应收账款[韩国]Korea sunlong Bus Co.Ltd 由于受到韩国旅游市场严重萎缩及汽车排放
标准政策影响导致车辆销售中断，所欠货款迟迟未于归还，本司已采用多种催款措施，但
尚未显现成效，期末对其单独进行减值测试，经测试发生了减值，按其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。
B、组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例%
信用期内 3,466,942.25 0.72
信用期外 1 年以内 306,683,320.80 64.02 15,334,166.04 5.00
1－2 年 156,810,474.35 32.73 15,681,047.45 10.00
2－3 年 10,126,918.04 2.11 3,038,075.42 30.00
3－4 年 291,472.32 0.06 145,736.16 50.00
4－5 年
5 年以上 1,731,786.98 0.36 1,731,786.98 100.00
合计 479,110,914.74 100.00 35,930,812.05
续前表：
期初余额
账龄
金额 比例% 坏账准备 计提比例%
信用期内 7,450,056.95 67.34
信用期外 1 年以内 645,004.90 5.83 32,250.25 5.00
1－2 年 474,822.31 4.29 47,482.23 10.00
2－3 年 718,105.55 6.49 215,431.66 30.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上 1,776,288.34 16.05 1,776,288.34 100.00
合计 11,064,278.05 100.00 2,071,452.48
B、 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末余额 坏账准备
个人代扣保险 2,564,564.43
63
个人公务借款 84,988,267.52
保证金及押金 507,702,264.31
出口退税 6,453,137.37
合计 601,708,233.63
续前表：
组合名称 期初余额 坏账准备
资金往来 527,903,347.24
保证金及押金 95,277,718.54
个人代扣保险 1,672,087.31
个人公务借款 12,609,907.99
出口退税 75,152,190.18
合计 712,615,251.26
（2）其他应收款按款项性质分类情况
项目 期末余额 期初余额
企业资金往来 283,565,756.25 534,975,706.65
保证金及押金 507,702,264.31 95,277,718.54
个人公务借款 84,988,267.52 12,609,907.99
代垫款 129,922,874.94
项目备用金 68,529,879.43
个人代扣保险 2,564,564.43 1,672,087.31
出口退税 6,453,137.37 75,152,190.18
其他 9,620,369.27 3,991,918.64
合计 1,093,347,113.52 723,679,529.31
（3）截止到 2017 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况：
占其他
是否
款项 应收款 坏账准备
单位名称 为关 期末余额 账龄
性质 总额的 期末余额
联方
比例(%)
四川城建五基础建 保证 120,000,000. 信用期外 1 年以
否 10.98
设发展有限公司 金 00 内
信用期外 1 年以
四川省攀西灵山旅 企业
83,188,661.0 内为 7,891,958.95
游投资开发有限公 否 资金 7.61
0 8,538,143.00 元，
司 往来
其余为 1-2 年
重庆浩龙铂金实业 否 企业 69,000,000.0 信用期外 1 年以 6.31 3,450,000.00
64
有限公司 资金 0 内
往来
西藏自治区交通 保证 32,323,634.0 信用期外 1 年以
否 2.96
运输厅 金 0 内
保证 30,000,000.0
南县财政局 否 信用期内 2.74
金 0
334,512,295. 11,341,958.9
合计 30.60
00 5
（4）坏账准备
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
合并增加 本期计提 转回 核销
坏账准备 2,071,452.48 43,556,369.88 5,780,373.86 2,949,419.02 48,458,777.20
7、存货
（1）存货分类
期末余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,206,107,287.33 23,802,249.09 2,182,305,038.24
在产品 243,932,972.44 243,932,972.44
库存商品 451,020,558.26 8,589,366.30 442,431,191.96
开发成本 1,188,193,081.41 1,188,193,081.41
其中：资本化利息金额 101,544,263.19 101,544,263.19
建造合同形成的已完工未结算
760,198,642.91 760,198,642.91
资产
发出商品 49,805,897.67 49,805,897.67
委托加工物资 13,306,134.19 13,306,134.19
土地整理 10,346,187.21 10,346,187.21
合计 4,922,910,761.42 32,391,615.39 4,890,519,146.03
续前表：
期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 926,072,946.54 1,993,847.52 924,079,099.02
在产品 88,806,786.62 88,806,786.62
库存商品 413,365,434.87 413,365,434.87
开发成本 1,082,130,108.03 1,082,130,108.03
其中：资本化利息金额 94,597,013.19 94,597,013.19
65
建造合同形成的已完工未结算
411,924,091.61 411,924,091.61
资产
委托加工物资 746,545.11 746,545.11
合计 2,923,045,912.78 1,993,847.52 2,921,052,065.26
注 1：计提存货跌价准备的依据为成本与可变现净值孰低法，存货跌价准备计提的原
因为期末可变现净值低于成本。
注 2：A、开发成本明细
序 （计划） 预计总
项目名称 首批竣工时间 期初余额 期末余额
号 开工时间 投资额
01 东旭国际中心 2015-12-29 2018-1-30 22 亿 1,082,130,108.03 1,188,193,081.41
B、项目工程利息资本化情况
利息资本化累计金额 利息资本化率
项目名称 本期利息资本化金额
（%）
东旭国际中心 6,947,250.00 101,544,263.19 4.41
（2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
项目 金额
累计已发生成本 5,687,415,654.84
累计已确认毛利 463,123,569.73
减：预计损失
已办理结算的金额 5,390,340,581.66
建造合同形成的已完工未结算资产 760,198,642.91
（3）存货跌价变动情况：
本期增加 本期减少
项目 期初余额 期末余额
合并增加 本期计提 转回 核销
原材料 1,993,847.52 11,333,938.25 10,474,463.32 23,802,249.09
库存商品 11,800,929.72 3,211,563.42 8,589,366.30
合计 1,993,847.52 23,134,867.97 10,474,463.32 3,211,563.42 32,391,615.39
8、持有待售资产
项 目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
持有待售非流动资产 213,034,435.58
其中：长期股权投资 213,034,435.58 注
合 计 213,034,435.58
66
注：2017 年 5 月 31 日，子公司深圳旭辉投资控制有限公司收购孙公司明朔（北京）电子
科技有限公司，收购协议约定：明朔（北京）电子科技有限公司原持有的子公司明朔（北京）
贸易有限公司、湖州名望照明科技有限公司在收购后进行剥离；
根据收购孙公司道遂集团工程有限公司协议约定：道遂集团工程有限公司原持有的子公
司四川省攀西灵山旅游投资开发有限公司、四川省攀西灵山旅投华顺置业有限公司、肃北县
禾兴水务有限公司在收购后进行剥离。
9、一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 期初余额
信托保障基金 2,106,800.00
10、其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
美元置换 58,000,000.00 58,000,000.00
预缴和待抵扣的税费 1,207,890,689.74 1,167,079,242.21
短期理财 1,220,000,000.00 2,021,430,000.00
合计 2,485,890,689.74 3,246,509,242.21
注：其他流动资产期末较期初减少的主要原因为短期理财减少。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
期末余额 期初余额
项 目 减值 账面 减值 账面
账面余额 账面价值
准备 余额 准备 价值
可供出售债务工具
可供出售权益工具 100,000,056.00 100,000,056.00
其中：按公允价值计
量的
按成本计量的 100,000,056.00 100,000,056.00
合 计 100,000,056.00 100,000,056.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
账面余额 减值准备 在被投
被投 本期
本 资单位
资单 期 期 本期增 本期 期 现金
本期增加 期 期末 持股比
位 初 初 加 减少 末 红利
减 例
67
少 （%）
北京亿
华通科
技股份 100,000,056.00 100,000,056.00 5.51
有限公
司
合计 100,000,056.00 100,000,056.00
注：2017 年 7 月 10 日公司以 78.00 元/股的价格认购新三板北京亿华通科技股份有限公司
定增股票 1,282,052.00 股，支付对价 100,000,056.00 元，认购后本公司持有北京亿华通科技股份
有限公司股本比例为 5.51%。因无法取得公允价值，故按照成本计量。
12、长期应收款
期末余额 期初余额
项 目 坏账 坏账 折现率区间
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
分期收款销售商品 180,165,813.64 180,165,813.64 4.75%-20.56%
其中：未实现融资收
36,176,946.73 36,176,946.73
益
合 计 143,988,866.91 143,988,866.91
13、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
期末余额 期初余额
减值
项目 减值
账面余额 账面价值 账面余额 准 账面价值
准备
备
对子公司投资 155,434.20 155,434.20 155,434.20 155,434.20
对联营、合营企业 2,130,484,724. 2,130,484,724. 72,354,803.7 72,354,803.7
投资 70 70 0 0
2,130,640,158. 2,130,640,158. 72,510,237.9 72,510,237.9
合计
90 90 0 0
（2）对联营、合营企业投资
本期增减变动
其
权益法下
被投资单位 期初余额 减少 其他综合 他
追加投资 确认的投
投资 收益调整 权
资损益
益
68
变
动
联营企业
中大诚信国际商业保 72,354,803.7
952,164.38
理有限公司 0
东旭集团财务有限公 4,062,204.9
2,000,000,000.00
司 4
东旭（德阳）石墨烯
产业发展基金合伙企 20,800,000.00 -363,261.89
业（有限合伙）
淄博巴士客运有限公
32,666,667.00 12,146.57
司
72,354,803.7 4,663,254.0
合计 2,053,466,667.00
0 0
（续）
本期增减变动
减值准备
被投资单位 宣告发放现金 计提减 期末余额
其他 期末余额
股利或利润 值准备
联营企业
中大诚信国际商业保理有限公司 73,306,968.08
东旭集团财务有限公司 2,004,062,204.94
东旭（德阳）石墨烯产业发展基
20,436,738.11
金合伙企业（有限合伙）
淄博巴士客运有限公司 32,678,813.57
合计 2,130,484,724.70
（3）对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
东旭技术有限责任公司 155,434.20 155,434.20
合计 155,434.20 155,434.20
注 1：2017 年 1 月 22 日公司与东旭集团有限公司协议出资成立东旭集团财务公司，其中
公司出资 4 亿，持股比例为 40%，东旭集团有限公司出资 6 亿元，持股比例为 60%。截至期
末，经多次增资后，公司出资 20 亿元，持股比例为 40%，东旭集团有限公司出资 30 亿，持
股比例为 60%。
69
2017 年 3 月，公司与子公司北京东旭华清投资有限公司共同东旭（德阳）石墨烯产业发
展基金合伙企业（有限合伙）；出资金额分别为 1980 万元、100 万元，持股比例分别为 19.8%、
1%。
2017 年 11 月 10 日，公司以 32,666,667 元对淄博巴士客运有限公司出资，出资后公司占淄
博巴士客运有限公司的股权比例为 49%，不构成控制。
注 2：公司对东旭技术有限责任公司间接持股比例为 80%，因东旭技术有限责任公司处
于破产清算期，清算期由专业的中介机构管理，公司失去控制，不再纳入合并范围。
14、投资性房地产
（1）采用成本模式计量的投资性房地产：
项目 房屋及建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1、期初余额
2、本期增加 58,843,742.66 58,843,742.66
（1）购置 58,843,742.66 58,843,742.66
3、本期减少
（1）处置或报
废
4、期末余额 58,843,742.66 58,843,742.66
二、累计折旧
1、期初余额
2、本期增加金
614,302.80 614,302.80
额
（1）计提 614,302.80 614,302.80
3、本期减少金
额
（1）处置或报
废
4、期末余额 614,302.80 614,302.80
三、减值准备
1、期初余额
2、本期增加金
额
（1）计提
70
3、本期减少金
额
（1）处置或报
废
4、期末余额
四、账面价值
1、期末账面价
58,229,439.86 58,229,439.86
值
2、期初账面价
值
注 1、公司之孙公司深圳新盈通科技有限公司将该部分房屋建筑物用于出租。
注 2、本期末本公司无未办妥权证的投资性房地产。
注 3、本期末投资性房地产抵押情况详见附注五、62。
15、固定资产
（1）2017 年 12 月 31 日固定资产情况：
房屋及建筑
项目 机器设备 运输设备 其他设备 合计
物
一、账面原
值
1,590,135,171. 10,560,431,215.4 48,665,144.5 73,210,520.2 12,272,442,051.
1、年初余额
69 4 6 7 96
2、本年增加 71,659,169.2 110,922,764. 1,509,532,350.7
383,249,502.12 943,700,914.42
金额 8 91 3
45,223,437.6 64,808,997.6
（1）购置 239,248.49 298,419,911.33 408,691,595.19
9 8
（2）在建工
162,719,661.54 433,042,048.74 40,127.26 595,801,837.54
程转入
（3）企业合 26,051,491.5 27,567,389.7
220,290,592.09 179,138,547.18 453,048,020.64
并增加 9 8
（4）类别调 17,132,108.6
33,100,407.17 50,232,515.86
整 9
（5）股东投
384,240.00 1,374,141.50 1,758,381.50
入
3、本年减少
50,232,515.86 98,371,907.70 731,114.82 149,335,538.38
金额
71
（1）处置或
731,114.82 731,114.82
报废
（2）转入在
98,371,907.70 98,371,907.70
建工程
（3）类别调
50,232,515.86 50,232,515.86
整
1,923,152,157. 11,405,760,222.1 120,324,313. 183,402,170. 13,632,638,864.
4、年末余额
95 6 84 36 31
二、累计折
旧
30,323,978.8 35,861,865.7 1,432,182,694.8
1、年初余额 266,300,843.75 1,099,696,006.53
1 4 3
2、本年增加 25,579,460.8 37,030,236.2 1,150,431,234.6
137,267,707.85 950,553,829.70
金额 4 4 3
10,094,206.5 22,519,912.2
（1）计提 73,264,769.48 890,726,491.09 996,605,379.44
9 8
（2）企业合 15,485,254.2 14,510,323.9
64,002,938.37 57,768,698.81 151,767,215.39
并增加 5 6
（3）类别调
2,058,639.80 2,058,639.80
整
（4）其他增
加
3、本年减少
2,058,639.80 39,377,435.16 686,558.11 42,122,633.07
金额
（1）处置或
686,558.11 686,558.11
报废
（2）固定资
39,377,435.16 39,377,435.16
产转在建
（3）类别调
2,058,639.80 2,058,639.80
整
55,903,439.6 72,205,543.8 2,540,491,296.3
4、年末余额 401,509,911.80 2,010,872,401.07
5 7 9
三、减值准
备
1、年初余额 36,444.84 36,444.84
2、本年增加
555,940.00 555,940.00
金额
72
（1）计提
（2）企业合
555,940.00 555,940.00
并增加
3、本年减少
金额
（1）处置或
报废
4、年末余额 36,444.84 555,940.00 592,384.84
四、账面价
值
1、年末账面 1,521,642,246. 63,864,934.1 111,196,626. 11,091,555,183.
9,394,851,376.25
价值 15 9 49 08
2、年初账面 1,323,834,327. 18,341,165.7 37,348,654.5 10,840,222,912.
9,460,698,764.07
价值 94 5 3 29
注 1、固定资产期末较期初增加的主要原因为玻璃基板生产线转固和收购子公司合并增加
导致的。
注 2、固定资产期末抵押情况详见附注五、62。
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 1,626,791,238.70 270,981,657.40 1,355,809,581.30
合计 1,626,791,238.70 270,981,657.40 1,355,809,581.30
（3）未办妥产权证书的固定资产情况：
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
变电所 322,361.08 竣工决算手续正在办理中
锅炉房 4,240,188.77 竣工决算手续正在办理中
国悦府 9,582,255.29 正在办理中
合计 14,144,805.14
16、在建工程
（1）在建工程情况
工 期末余额 期初余额
程 减值 减值
名 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
称
芜 1,992,039,147.5
1,992,039,147.54 1,676,291,711.39 1,676,291,711.39
湖 4
73
液
晶
玻
璃
基
板
生
产
线
工
程
武
汉
液
晶
玻
璃 14,645,209.52 14,645,209.52 14,645,209.52 14,645,209.52
基
板
生
产
线
昆
山
彩
363,976,794.49 363,976,794.49 60,284,978.33 60,284,978.33
膜
项
目
蓝
宝
石
晶
体
培
育
205,128.21 205,128.21
和
加
工
产
线
设
备
74
G8.5
代
玻
璃
基 35,847,492.91 35,847,492.91
板
生
产
线
偏
光
片 763,009,412.48 763,009,412.48
项
目
其
106,153.85 106,153.85
他 134,089,525.29 134,089,525.29
合 3,267,760,089.3
14,645,209.52 3,253,114,879.80 1,787,380,674.21 14,645,209.52 1,772,735,464.69
计 2
注：在建工程期末较期初增加的主要原因为旭友公司偏光片项目和昆山彩膜项目增加投
资导致的。
（2）重要在建工程项目本年变动情况
预算数（万 工程投入占
工程名称 资金来源 工程进度%
元） 预算的比例%
芜湖液晶玻璃基板生产线工 募集资金及自
93.15 93.15
程 757,652.00 筹
募集资金及自
昆山彩膜项目 13.16 13.16
311,550.00 筹
G8.5 代玻璃基板生产线 695,000.00 募集资金 8.43 8.43
旭友偏光片一期工程 220,000.00 自筹 34.93 34.93
续前表：
本期增加 本期减少
其
项目名称 期初余额 转入固定资 他 期末余额
金额
产 减
少
芜湖液晶玻璃基板生产 1,676,291,711. 1,992,039,147.5
315,747,436.15
线 39 4
75
其中：利息资本化 587,265,536.47 107,416,248.46 694,681,784.93
昆山彩膜项目 60,284,978.33 303,691,816.16 363,976,794.49
527,717,342.
G8.5 代玻璃基板生产线 35,847,492.91 491,869,849.67
58
旭友偏光片一期工程 768,446,112.81 5,436,700.33 763,009,412.48
1,772,424,182. 1,879,755,214. 533,154,042. 3,119,025,354.5
合计
63 79 91 1
（3）在建工程减值准备
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
武汉液晶玻璃基板生产
14,645,209.52 14,645,209.52
线
注 1：子公司武汉东旭光电科技有限公司期末在建工程于 2014 年底停工，发生的均为
前期费用并未形成实物资产，无处置价值，按照账面价值与可收回价值比较，未来不会产
生现金流，因此子公司武汉东旭光电科技有限公司 2016 年股东会决议全额计提减值准备。
注 2：在建工程期末抵押情况详见附注五、62。
17、工程物资
项目 期末余额 期初余额
专用设备 263,312.81
专用材料 41,155.24
减：工程物资减值准备
合计 304,468.05
18、无形资产
（1）2017 年 12 月 31 日无形资产情况：
项目 土地使用权 专利技术 非专利技术 财务软件 商标权 合计
一、账
面原值
1、年 650,426,450. 22,120,666.7 47,023,137.2 1,748,174.4 721,318,428.8
初余额 51 1 2 4 8
2、本年
208,378,312. 103,843,988. 6,006,889.5 87,050,298.1 406,741,818.6
增加金 1,462,330.09
85 04 3 3 4
额
（1）购 1,073,217.4
3,538,782.89 1,462,330.09 382,188.04 6,456,518.46
置 4
76
（2）企
204,839,529. 103,461,800. 4,933,672.0 87,050,298.1 400,285,300.1
业合并
96 00 9 3 8
增加
3、本年
减少金
额
（1）处
置
4、年 858,804,763. 23,582,996.8 150,867,125. 7,755,063.9 87,050,298.1 1,128,060,247.5
末余额 36 0 26 7 3 2
二、累
计摊销
1、年 51,700,328.1 13,540,982.3 67,627,546.6
1,687,640.05 698,596.10
初余额 5 4 4
2、本年
21,104,858.9 15,077,918.5 2,267,358.5 44,050,066.0 83,951,441.8
增加金 1,451,239.80
1 3 6 5 5
额
（1）计 13,596,584.6 28,835,966.8
1,451,239.80 6,369,672.55 276,317.46 7,142,152.36
提 4 1
（2）
1,991,041.1 36,907,913.6 55,115,475.0
企业合 7,508,274.27 8,708,245.98
0 9 4
并增加
3、本年
减少金
额
（1）处
置
4、年 72,805,187.0 28,618,900.8 2,965,954.6 44,050,066.0 151,578,988.4
3,138,879.85
末余额 6 7 6 5 9
三、减
值准备
1、年
初余额
2、本年
增加金
额
（1）计
77
提
3、本年
减少金
额
（1）处
置
4、年
末余额
四、账
面价值
1、年末
785,999,576. 20,444,116.9 122,248,224. 4,789,109.3 43,000,232.0 976,481,259.0
账面价
30 5 39 1 8 3
值
2、年初
598,726,122. 20,433,026.6 33,482,154.8 1,049,578.3 653,690,882.2
账面价
36 6 8 4 4
值
注：期末土地使用权抵押情况详见附注五、62
（2）期末未办妥权证的无形资产。
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
土地使用权 54,553,148.74 正在办理中
合计 54,553,148.74
19、开发支出
本期增加 本期减少
期初 确认为
项 目 其 转入当期损 期末余额
余额 内部开发支出 无形资
他 益
产
金属磷酸盐作为锂离子
3,883,495.16 3,883,495.16
电池负极材料的应用等
玉兰灯设计项目 762,432.49 762,432.49
景观路灯设计项目 2,141,940.99 2,141,940.99
储能项目 2,022,956.97 2,022,956.97
低压配电系统项目 2,055,487.81 2,055,487.81
高压配电系统项目 3,096,837.78 3,096,837.78
智能接线盒 914,598.09 914,598.09
2017 年电动汽车充电桩项 519,955.68 519,955.68
78
目
15,397,704.9
合 计 15,397,704.97
7
20、商誉
（1）商誉账面原值
本期减
本期增加
少
被投资单位名称或 其 其
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并 他 处 他
形成的 增 置 减
加 少
上海碳源汇谷新材料科技有限公
33,935,384.57 33,935,384.57
司
明朔（北京）电子科技有限公司 32,783,882.96 32,783,882.96
创联华泰（香港）有限公司 722,450.89 722,450.89
郴州弘晟公共交通建设开发有限
10,163,443.61 10,163,443.61
公司
道隧集团工程有限公司 40,095,298.31 40,095,298.31
苏州腾达光学科技有限公司 82,350,192.94 82,350,192.94
广西源正新能源汽车有限公司 55,664,910.37 55,664,910.37
上海申龙客车有限公司 2,331,962,577.34 2,331,962,577.34
合 计 33,935,384.57 2,553,742,756.42 2,587,678,140.99
注 1：期末商誉较期初增加主要是本期收购子公司上海申龙客车有限公司、孙公司广西
源正新能源汽车有限公司、明朔（北京）电子科技有限公司、创联华泰（香港）有限公司、
弘晟公共交通建设开发有限公司、道隧集团工程有限公司、苏州腾达光学科技有限公司导
致的。
注 2：期末经测试，商誉未发生减值。
21、长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
办公楼及厂房装修费 12,322,890.33 18,688,587.85 10,126,899.16 20,884,579.02
NEG 技术使用费 6,167,700.00 513,975.00 5,653,725.00
合计 12,322,890.33 24,856,287.85 10,640,874.16 26,538,304.02
22、递延所得税资产和递延所得税负债
79
（1）递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目 递延所得税资 可抵扣暂时性差 递延所得税资 可抵扣暂时性差
产 异 产 异
资产减值准备 72,286,637.24 359,333,254.86 5,545,678.33 26,473,636.54
可抵扣亏损 60,872,377.21 434,657,411.04 4,175,215.32 25,667,886.19
内部交易未实现
298,268,385.84 1,976,256,974.79 313,088,997.92 2,075,630,800.04
利润
递延收益差异 11,046,150.02 73,641,000.14 9,813,015.00 65,420,100.08
非同一控制下企
业
783,147.37 8,652,114.93 12,652.70 84,351.33
合并资产评估减
值
预计负债 9,635,906.98 38,543,627.93
预提的质量保证
16,420,648.06 117,878,085.38
金
合 计 469,313,252.72 3,008,962,469.07 332,635,559.27 2,193,276,774.18
（2）递延所得税负债
期末余额 期初余额
项 目 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差
债 异 债 异
非同一控制下企
业合并资产评估 60,149,328.74 349,818,170.15 413,257.79 2,755,051.93
增值
合 计 60,149,328.74 349,818,170.15 413,257.79 2,755,051.93
（3）未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 74,905,668.59 57,681,700.17
坏账准备 86,413.68 814,857.00
固定资产减值准备 36,444.84 36,444.84
在建工程减值准备 14,645,209.52 14,645,209.52
合计 89,673,736.63 73,178,211.53
注：预计可抵扣暂时性差异未来无法转回，根据谨慎性原则未确认递延所得税资产。
80
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额
2017 年 856,290.76
2018 年 15,649.80 15,649.80
2019 年 436,608.64 944 ,397.82
2020 年 3,751,170.54 4,898 ,217.97
2021 年 32,084,711.54 50,967,143.82
2022 年 38,617,528.07
合计 74,905,668.59 57,681,700.17
23、其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
预付土地款 6,590,000.00
预付工程设备款 297,827,835.33 471,012,924.19
合计 304,417,835.33 471,012,924.19
注：其他非流动资产期末较期初减少的主要原因为子公司前期预付的工程设备本期已
经使用。
24、短期借款
项目 期末余额 期初余额
信用借款 20,060,102.40
保证借款 4,997,500,000.00 4,345,193,700.00
抵押借款 374,600,000.00 215,115,413.35
质押借款 320,666,279.80 443,307,086.78
合计 5,712,826,382.20 5,003,616,200.13
注 1：本公司报告期内无已到期未偿还的短期借款。
注 2：期末抵押借款 374,600,000.00 元：
其中（1）子公司福州旭福光电科技有限公司抵押借款 150,000,000.00 元，由福州旭福光
电科技有限公司自有厂房及设备提供最高额担保；
（2）孙公司苏州腾达光学科技有限公司抵押借款 5,000,000.00 元，其中：500,000.00 元借
款由强永伟、黄红名下的松陵镇西窑七弄 6 号 501 室（房产证号：吴房权证松陵字第
01030366 号）提供抵押担保； 400,000.00 元借款由阮生刚、吴志宏名下的松陵镇鲈乡南路 112
号 1 幢 102 室（房产证号：吴房权证松陵字第 01032786 号）提供抵押担保； 700,000.00 元借款
81
由吉爱民、徐晓华名下松陵镇苏州河路 389 号吉祥苑 11 幢-1201（房产证号：苏房权证吴江字
第 25013181 号）提供抵押担保；1,400,000.00 元借款由黄萍、袁志金松陵镇花园路 1888 号阳光
新天地花园 C-9 幢-2506（房产证号：苏房权证吴江字第 25019287 号）提供抵押担保；
2,000,000.00 元借款由袁志金松陵镇东门街道逢新路 6 弄 3 号-1（房产证号：吴房权证松陵字第
01012277 号）提供抵押担保；
（3）孙公司深圳市新盈通科技有限公司抵押借款 22,000,000.00 元由张丽霞提供深房地字
第 5000615797 号房产抵押，钟育华提供深房地字第 3000415955 号房产抵押，由曾坚锴、钟育
华、张丽霞提供连带责任担保；
（4）孙公司道隧集团工程有限公司抵押借款 197,600,000.00 元，其中 a、122,000,000.00 元
借款，保证人为杨建忠、游绍国，抵押物为四川省攀西灵山旅游投资开发有限公司冕国用
（2014）第 0227 号土地、冕宁县房权证自管字第 0358 号房产；b、26,000,000.00 元借款，保证
人为杨建忠、游绍国，抵押物为冕宁县房权证字第 0358 号房产、华蓥市明华商贸有限公司房
权证字第 45 号、46 号、48 号至 52 号房产，越国用（2013）第 2016-1 号、2016-2 号、2016-4 至
2016-8 号土地；c、35,200,000.00 元借款，保证人为杨建忠、游绍国，抵押物为华房权证字第
011160、011161、011164 号、广房权证华字第 200700978-200700984 号房产、华国用（2012）字
第 384 号土地；d、14,400,000.00 元借款，保证人为杨建忠，抵押物为华房权证字第 011160、
011161、011164 号、广房权证华字第 200700978-200700984 号房产、华国用（2012）字第 384 号
土地。
注 3：保证借款 4,997,500,000.00 元：
其中：（1）东旭集团有限公司为本公司提供 550,000,000.00 元的连带责任保证，李兆廷
为本公司提供 960,000,000.00 元的连带责任保证，东旭集团有限公司及李兆廷为本公司提供
1,150,000,000.00 元的保证，东旭集团有限公司、李兆廷、李青夫妇为本公司提供 100,000,000.00
元的保证。
（2）东旭集团有限公司为郑州旭飞光电科技有限公司提供 155,000,000.00 元的连带责任
保证，东旭集团有限公司、李兆廷为郑州旭飞光电科技有限公司提供 180,000,000.00 元的保证，
东旭集团有限公司为孙公司苏州腾达光学科技有限公司提供 25,000,000.00 元的连带责任保证，
黄萍、袁志金为孙公司苏州腾达光学科技有限公司提供 3,000,000.00 元的连带责任保证，苏州
82
腾 达 光 学 科技 有 限 公 司、 袁 志 金 、黄 萍 为 孙 公司 重 庆 京 华腾 光 电 科 技有 限 公 司 提 供
2,500,000.00 元的保证。
（3）本公司为子公司芜湖东旭光电装备科技有限公司提供 252,000,000.00 元的连带责任
保证；
（4）东旭集团有限公司为子公司四川旭虹光电科技有限公司提供 40,000,000.00 元的连带
责任保证。
（5）东旭集团有限公司及李兆廷为孙公司成都东旭智能科技有限公司提供 15,000,000.00
元的保证。
（6）成都金控融资担保有限公司、杨建忠、洪淑萍为孙公司道隧集团工程有限公司提
供 15,000,000.00 元的保证，同时提供抵押物为道隧集团工程有限公司广安房权证华蓥字第
2016071100409 号房产、华国用（2016）第 1913 号土地反担保。
（7）东旭集团有限公司为上海申龙客车有限公司提供 735,000,000.00 元的连带责任保证，
上海黔禾实业有限公司、东旭集团有限公司为上海申龙客车有限公司提供 200,000,000.00 元的
连带责任保证，东旭集团有限公司及李兆廷为上海申龙客车有限公司提供 100,000,000.00 元的
保证；东旭集团有限公司为孙公司广西源正新能源汽车有限公司提供 170,000,000.00 元的连带
责任保证，上海申龙客车有限公司为子公司广西源正新能源汽车有限公司提供 30,000,000.00
元的连带责任保证。
（8）本公司为子公司芜湖东旭光电科技有限公司提供 255,000,000.00 元保证；本公司以
及李兆廷为子公司芜湖东旭光电科技有限公司提供 60,000,000.00 元保证。
注 4：期末质押借款金额为 320,666,279.80 元：
其中质押借款 149,840,000.00 元为芜湖东旭光电装备科技有限公司以 157,000,000.00 元定期
存单提供质押担保； 27,666,279.80 元质押借款为深圳市新盈通科技有限公司以定期存单
4,213,392.40 瑞士法郎为质押物提供质押担保； 143,160,000.00 元为芜湖东旭光电科技股份有限
公司以存单提供质押担保。
25、应付票据
应付票据按项目列示如下：
项目 期末余额 期初余额
83
银行承兑汇票 826,294,597.49 287,270,750.54
商业承兑汇票 237,603,082.40 159,820,750.00
合计 1,063,897,679.89 447,091,500.54
26、应付账款
（1）2017 年 12 月 31 日应付账款的金额为 4,602,026,192.66 元。
项目 期末余额 期初余额
工程设备款 1,095,153,995.50 268,326,380.77
材料款 3,398,116,007.25 898,612,297.84
运费 11,172,407.72 1,263,084.00
技术服务费 6,069,737.32
其他 91,514,044.87 48,422,384.18
合计 4,602,026,192.66 1,216,624,146.79
注：应付账款期末较期初增加的主要原因是由于合并范围增加，应付材料款及应付工
程设备款增加导致的。
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款情况：
单位名称 期末余额 未偿还的原因
无锡精科汽车配件有限公司 22,801,014.52
江苏晟亿兴科技有限公司 16,723,320.66 未达到约定的付款条件和期
合计 39,524,335.18 限
27、预收款项
（1）预收款项列示
项目 期末余额 期初余额
货款 635,258,788.76 434,102,903.36
工程劳务款 1,019,869,237.87 9,243,589.58
合计 1,655,128,026.63 443,346,492.94
注 1：期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。
注 2：本期收购的子公司期末存在大额预收工程款导致预收账款较期初大幅度增加。
28、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47,615,601.99 777,426,719.69 619,815,666.62 205,226,655.06
二、离职后福利-设定提存 808,030.51 55,774,400.44 54,361,042.15 2,221,388.80
84
计划
三、辞退福利 90,000.00 90,000.00
合计 48,423,632.50 833,291,120.13 674,266,708.77 207,448,043.86
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补
22,359,863.42 675,420,876.84 539,508,340.16 158,272,400.10
贴
2、职工福利费 220,162.46 22,263,808.44 22,429,127.05 54,843.85
3、社会保险费 435,262.86 30,857,262.58 30,083,087.86 1,209,437.58
其中：医疗保险费 389,159.57 26,949,331.37 26,295,374.01 1,043,116.93
工伤保险费 14,470.65 1,910,013.01 1,858,221.79 66,261.87
生育保险费 31,632.64 1,997,918.20 1,929,492.06 100,058.78
4、住房公积金 499,606.83 23,168,971.97 22,682,218.51 986,360.29
5、工会经费和职工教育经
24,097,800.03 22,771,665.77 2,314,053.78 44,555,412.02
费
6、其他 2,906.39 2,944,134.09 2,798,839.26 148,201.22
合计 47,615,601.99 777,426,719.69 619,815,666.62 205,226,655.06
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 768,236.51 53,830,875.98 52,518,919.99 2,080,192.50
2、失业保险费 39,794.00 1,943,524.46 1,842,122.16 141,196.30
合计 808,030.51 55,774,400.44 54,361,042.15 2,221,388.80
注：应付职工薪酬中无拖欠性质的工资。
29、应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 60,982,068.15 83,525,270.27
营业税 3,789,219.75 3,789,219.75
企业所得税 170,094,083.01 100,801,509.39
个人所得税 30,268,918.67 22,640,521.26
城市维护建设税 7,530,509.66 3,774,222.43
房产税 8,527,871.74 6,187,382.79
土地使用税 1,629,591.44 746,349.07
教育费附加 6,453,814.04 2,619,192.11
印花税 3,664,945.79 593,454.49
其他 1,758,082.34 2,824,931.15
85
合计 294,699,104.59 227,502,052.71
30、应付利息
项目名称 期末余额 期初余额
应付债券利息 66,833,709.29 66,833,709.29
应付贷款利息 39,286,060.13 26,522,197.12
合计 106,119,769.42 93,355,906.41
31、应付股利
项目 期末余额 期初余额
子公司少数股东股利 35,000,000.00 30,000,000.00
合计 35,000,000.00 30,000,000.00
32、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
项目 期末余额 期初余额
关联方往来 354,752,442.86 27,062,361.47
项目往来款 575,733,577.03
保证金及押金 332,539,680.75 22,209,206.85
个人公务借款 118,851,620.51 106,501.37
政府补助款 15,000,000.00 15,000,000.00
代扣社保 1,823,102.07 534,058.71
工程款 55,246,500.11 7,619,583.87
代垫款 33,376,954.61 484,092.66
股权款 252,444,235.97 22,594,191.20
限制性股票回购义务 4,422,320.00 4,422,320.00
其他 18,927,034.14 19,647,360.38
合计 1,763,117,468.05 119,679,676.51
注 1、本期无账龄超过一年的重要其他应付款。
注 2、本期收购的子公司期末存在大额其他应付款导致其他应付款期末较期初大幅增
加。
33、一年内到期的非流动负债
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 801,679,583.06 525,979,430.08
一年内到期的长期借款 4,161,242,686.59 1,570,554,000.00
一年内到期的递延收益： 46,370,094.12 49,943,377.74
86
其中：工程项目政府补助 35,162,447.77 34,016,600.57
未实现售后租回损益 11,207,646.35 15,926,777.17
合计 5,009,292,363.77 2,146,476,807.82
注 1：一年内到期的非流动负债期末较期初增加的主要原因为一年内到期的借款以及
融资租赁款增加导致的。
注 2：一年内到期的长期应付款详见附注五、37。
注 3：一年内到期的长期借款详见附注五、35。
注 4：一年内到期的递延收益详见附注五、39。
34、其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
美元置换 65,342,000.00 69,370,000.00
待转销项税 79,012,267.85 16,165,473.05
保理融资 82,800,911.12
合计 227,155,178.97 85,535,473.05
注：本公司 1993 年签订人民币置换美元协议，约定 1998 年 11 月将 10,000,000.00 美元返
还调汇单位，取回用于置换的人民币 58,000,000.00 元。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司仍
在与调汇单位协商返还事宜。
35、长期借款
（1）长期借款分类：
借款类别 期末余额 期初余额
信用借款 400,000,000.00
保证借款 4,359,733,333.30 3,638,280,000.00
抵押借款 3,636,235,604.06 5,448,433,000.00
质押借款 950,000,000.00
减：一年内到期的长期借
4,161,242,686.59 1,570,554,000.00
款
合计 4,784,726,250.77 7,916,159,000.00
注 1：期末本公司无已经到期尚未偿还的长期借款。
注 2 ： 4,359,733,333.30 元 保 证 借 款 ， 其 中 重 分 类 到 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债
2,659,233,333.30 元。
87
其中：（1）东旭集团有限公司、李兆廷、李青为本公司 2,102,400,000.00 元借款提供连带
保证，其中重分类到一年内到期的非流动负债 1,187,900,000.00 元；东旭集团有限公司、李兆
廷为本公司 783,333,333.30 元借款提供连带保证，其中重分类到一年内到期的非流动负债
585,333,333.30 元；东旭集团有限公司为本公司 496,000,000.00 元提供连带保证，其中重分类到
一年内到期的非流动负债 496,000,000.00 元；东旭集团有限公司、东旭光电投资有限公司、李
兆廷为本公司 400,000,000.00 元提供保证。
（2）东旭集团有限公司、东旭光电科技股份有限公司为福州东旭光电科技有限公司
100,000,000.00 元提供连带保证，其中重分类到一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 元；日
本电气硝子株式会社为孙公司福州东旭光电科技有限公司 188,000,000.00 元借款提供连带保证。
（3）石家庄宝石电子集团有限责任公司、李兆廷为成都东旭智能科技有限公司
275,000,000.00 元借款提供连带保证，其中重分类到一年内到期的非流动负债 275,000,000.00 元；
眉山盛通融资担保有限责任公司为道隧集团工程有限公司 15,000,000.00 元借款提供连带保证，
其中重分类到一年内到期的非流动负债 15,000,000.00 元；
注 3：抵押借款 3,636,235,604.06 元既是抵押借款又是保证借款，重分类转入一年内到期的
非流动负债 1,002,009,353.29 元。
其中：（1）340,000,000.00 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 136,000,000.00
元，该借款的抵押物和保证人为：a、由芜湖东旭光电科技有限公司抵押 202 亩国有土地使用
权及本项目建成后厂房、2 条贵金属铂金通道提供抵押担保；b、该借款保证人为芜湖市建设
投资有限公司。
（2）1,500,000,000.00 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 375,000,000.00 元，
该借款的抵押物和保证人为：a、由芜湖东旭光电科技有限公司拥有的 8 条贵金属铂金通道资
产提供抵押担保；b、本公司为子公司芜湖东旭光电科技有限公司提供全程连带责任保证。
（3）660,739,400.00 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 183,068,400.00 元，该
借款的抵押物和保证人为：a、保证人东旭集团有限公司为本项目下 4.5 亿元人民币等值的借
款及其产生的利息、罚息、复利、补偿金、违约金、损害赔偿金和实现的债权的费用向贷款
人提供连带责任保证担保；b、地上建筑物、机器设备（含 4 条贵金属铂金通道）抵押物评估
价值为 1,055,713,019.27 元。
88
（4）53,175,833.30 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 5,801,000.00 元，该借
款的抵押物和保证人为：由曾坚锴及配偶钟育华提供连带责任保证担保，深圳市新盈通科技
有限公司以房屋为抵押物的抵押贷款。
（5）350,370.76 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 169,953.29 元，该借款的
抵押物和保证人为：由曾坚锴提供连带责任保证担保，并提供价值人民币 729,238.00 元车辆
为抵押物。
（6）600,000,000.00 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 150,000,000.00 元，该
借款的抵押物和保证人为：a、由抵押人石家庄旭新光电科技有限公司以其可抵押的本项目
形成的资产，包括土地使用权、厂房等建筑物、机器设备（包括三条贵金属铂金通道）等提
供抵押担保；b、东旭集团有限公司及李兆廷、李青夫妇提供保证。
（7）30,000,000.00 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 30,000,000.00 元，该该
借款的抵押物和保证人为： a、抵押物是邕房权证字第 02674664 号价值 1600 万房产；b、桂
（2015）南宁市不动产权第 0000039 号价值 2000 万的土地证；b、由叶剑辉、杨向阳提供连带
责任保证担保。
（8）41,970,000.00 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 41,970,000.00 元，该抵
押借款既为抵押借款，又为保证借款；其中 a、22,000,000.00 元借款，保证人为杨建忠、洪淑
萍，抵押物为道隧集团工程有限公司华房权证溪字第 02136-02190 号房产、华房权证溪口字第
02200-02255 号房产、华国用(2015)第 1013-1022 号土地、杨建忠成房权证监证字第 2543368、
2559445、2543321 号房产、何阳春成房权证监证字第 2543381、2543374、2543317 号房产、吕致
成房权证监证字第 2543293 号房产；b、19,970,000.00 元借款保证人为杨建忠、洪淑萍，抵押物
为重庆浩龙铂金实业有限公司渝（2016）合川区不动产权第 000587685 号不动产。
（9）410,000,000.00 元借款中重分类转入一年内到期的金额为 80,000,000.00 元，该借款抵
押物和保证人为 a、由芜湖东旭光电装备技术有限公司拥有的芜开（工）国用 2013 第 020 号、
芜开（工）国用 2013 第 021 号、芜开（工）国用 2014 第 008 号的土地使用权抵押及项目建成
后的固定资产；b、本公司为其子公司芜湖东旭光电装备技术有限公司提供全程连带责任保
证。
89
注 4：质押借款 950,000,000.00 元既是质押借款又是保证借款，重分类转入一年内到期的
非流动负债 500,000,000.00 元。
其中（1）500,000,000.00 元借款中重分类转入一年内到期的非流动负债为 500,000,000.00 元，
该借款抵押物和保证人为 a、质押物为东旭集团有限公司持有东旭科技集团有限公司 90%股
权、李兆廷持有东旭科技集团有限公司 10%股权；b、东旭集团有限公司及李兆廷、李青夫妇
提供保证。
（2）450,000,000.00 元借款，该借款质押物和保证人为：a、质押物为东旭集团有限公司
持有东旭光电科技股份有限公司的 500 万流通股票及东旭集团有限公司持有成都东旭智能科
技有限公司实缴出资 178,750,000.00 元对应的股权全部质押；b、东旭集团有限公司、李兆廷
提供保证。
注 5：长期借款的利率一般年利率为 3.68%--8.50%。
36、应付债券
（1）应付债券
项目 期末余额 期初余额
15 东旭债 993,310,440.39 990,780,313.28
中期票据一期 2,981,914,109.61 2,976,537,353.65
中期票据二期 1,689,901,540.52 1,686,594,827.80
减：一年内到期的部分
合计 5,665,126,090.52 5,653,912,494.73
（2）应付债券的增减变动
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
15 东旭债 1,000,000,000.00 2015.5.19 5年 1,000,000,000.00
中期票据一期 3,000,000,000.00 2016.11.17 5年 3,000,000,000.00
中期票据二期 1,700,000,000.00 2016.12.02 5年 1,700,000,000.00
减：一年内到期的部分
合计 5,700,000,000.00 5,700,000,000.00
续：
本期
本期 按面值计提
债券名称 期初余额 溢折价摊销 偿 期末余额
发行 利息
还
90
15 东旭债 990,780,313.28 60,000,000.00 2,530,127.11 993,310,440.39
中期票据一
2,976,537,353.65 139,280,000.00 5,376,755.96 2,981,914,109.61
期
中期票据二
1,686,594,827.80 85,000,000.00 3,306,712.72 1,689,901,540.52
期
减：一年内
到期的部分
合计 5,653,912,494.73 284,280,000.00 11,213,595.79 5,665,126,090.52
注：公司第八届董事会于 2016 年 9 月 8 日审议通过了公司向中国银行间市场交易商协
会申请注册发行不超过人民币 47.00 亿元中期票据。2016 年 9 月 26 日召开临时股东大会通
过了关于拟注册和发行中期票据的议案。
2016 年中期票据 47.00 亿分 2 期，其中：第一期中期票据品种为（3+2）年期和 5 年期
两个品种，规模合计 30.00 亿元；第二期中期票据品种为（3+2）年期和 5 年期两个品种，
规模合计 17.00 亿元。
37、长期应付款
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 4,935,555,693.56 2,335,133,534.47
减：未确认融资费用 857,567,856.06 294,845,535.72
减：一年内到期的部分 801,679,583.06 525,979,430.08
合计 3,276,308,254.44 1,514,308,568.67
明细如下：
出租方名称 初始金额 本期增加 偿还金额 期末余额
北京市文化科技融资租
278,478,157.00 111,391,262.80 167,086,894.20
赁股份有限公司
无锡金控融资租赁有限
206,000,000.00 206,000,000.00
公司
北京国资融资租赁股份
259,979,122.62 57,773,138.36 202,205,984.26
有限公司
海通恒信国际租赁有限
402,769,234.00 115,076,924.00 287,692,310.00
公司
立根融资租赁（上海）
90,749,640.25 36,299,856.08 54,449,784.17
有限公司
江苏润兴融资租赁有限
240,000,000.00 16,000,000.00 224,000,000.00
公司
91
陆金申华融资租赁（上
171,417,988.80 34,283,597.76 137,134,391.04
海）有限公司
西安润银融资租赁有限
624,984,041.81 27,324,305.55 597,659,736.26
公司
东银融资租赁（天津）
110,928,174.00 27,732,043.50 83,196,130.50
有限公司
成都华明融资租赁有限
1,088,166,668.75 1,114,750.00 1,087,051,918.75
公司
成渝融资租赁有限公司 59,056,693.20 59,056,693.20
四川天府金融租赁股份
52,857,785.54 52,857,785.54
有限公司
河北省金融租赁有限公
60,755,349.99 30,262,497.38 30,492,852.61
司
皖江金融租赁股份有限
1,208,417,361.11 39,934,166.66 1,168,483,194.45
公司
华运金融租赁股份有限
235,020,820.81 173,611.11 234,847,209.70
公司
湖北金融租赁股份有限
331,846,944.60 331,846,944.60
公司
横琴金投国际金融租赁
217,493,864.28 217,493,864.28
有限公司
合计 2,335,133,534.47 3,303,788,312.29 703,366,153.20 4,935,555,693.56
注：东旭集团有限公司、李兆廷、李青为融租租赁提供了 2,289,810,879.00 元的保证，
本公司为子公司芜湖东旭光电科技有限公司提供 5.23 亿元的担保。
38、预计负债
项目 期末余额 期初余额
未决诉讼 38,543,627.93
产品质量保证 117,878,085.38
合计 156,421,713.31
39、递延收益
项目 期末余额 期初余额
政府补助 514,241,840.76 461,638,925.35
减：一年内到期的政府补助 35,162,447.77 34,016,600.57
未实现售后租回损益 38,763,460.00 49,971,106.49
减：一年内到期的未实现售后租回 11,207,646.55 15,926,777.17
92
损益
合计 506,635,206.44 461,666,654.10
政府补助明细：
本期 与资
计入 其 产相
本期冲减
本期新增补 营业 本期计入其 他 关/
项目 期初余额 成本费用 期末余额
助金额 外收 他收益金额 变 与收
金额
入金 动 益相
额 关
政府基础设
27,683,400.00 2,244,600.00 25,438,800.00
施补偿
产业振兴与
技术改造项 2,877,777.88 233,333.27 2,644,444.61
目补助资金
玻管二期环
5,000.00 5,000.00
保补助
技术改造 2,933,333.31 266,666.66 2,666,666.65 与资
玻璃基板项 产相
11,000,000.00 1,000,000.00 10,000,000.00
目补助资金 关
产业发展资
5,133,333.31 466,666.66 4,666,666.65
金
项目财政贴
344,666.69 31,333.32 313,333.37
息
产业振兴及
技术改造项 78,184,000.02 6,515,333.31 71,668,666.71
目补助
93
2013 年省级
战略性新兴
4,583,333.35 333,333.31 4,250,000.04
产业专项资
金补助
技术改造专
30,978,333.32 2,156,000.00 28,822,333.32
项资金
河南省人民
政府“双百计
1,983,333.33 200,000.00 1,783,333.33
划”项目投资
补助
TFT 玻璃基板
成套技术研 99,166.67 9,999.96 89,166.71
发经费
TFT 玻璃基板
6,611,111.10 666,666.67 5,944,444.43
项目补贴
国家发改委
和工信部技
术改造项目 9,255,555.57 933,333.34 8,322,222.23
预算内投资
补贴
TFT 玻璃基板
13,222,222.23 1,333,333.32 11,888,888.91
项目补贴
郑州市财政
局重大科技 661,111.10 66,666.67 594,444.43
专项资金
94
市财政局国
家重点产业
和技术改造 9,255,555.57 933,333.34 8,322,222.23
项目扶持资
金
经济技术开
发区财政局
4,627,777.77 466,666.67 4,161,111.10
产业发展扶
持资金
省扶持企业
自主创新资 3,966,666.67 399,999.96 3,566,666.71
金
财政贴息扶
1,322,222.23 133,333.32 1,188,888.91
持资金
财政局教科
991,666.67 99,999.96 891,666.71
文款
区财政局工
业结构调整
1,928,888.88 186,666.72 1,742,222.16
项目配套资
金
工业贴息及
1,111,111.10 106,666.68 1,004,444.42
经费
财政贴息 3,527,777.86 333,333.36 3,194,444.50
工业结构调
整项目财政 3,813,333.33 320,000.04 3,493,333.29
资金
95
经开区财政
局高端信息
4,194,444.45 333,333.36 3,861,111.09
产业链专项
资金
2015 年项目
设备投资补 32,273,366.64 2,291,600.04 29,981,766.60
贴资金
郑州市财政
局 2011 年及
2012 年已验
2,585,555.55 173,333.47 2,412,222.08
收省工业结
构调整项目
第二批资金
战略新兴产
业发展项目 27,500,000.00 2,000,000.00 25,500,000.00
资金
高新区拨付
6,293,333.33 426,666.68 5,866,666.65
基板项目
生产线奖励
20,748,842.77 1,506,943.40 19,241,899.37
资金
15 年科技成
果转化项目 7,028,417.42 870,336.91 6,158,080.51
专项资金
96
G8.5TFT-LCD
玻璃基板精
密智能制造 45,000,000.00 45,000,000.00
数字化车间
建设项目
战略性新兴
产业中央预 4,733,333.33 799,999.92 3,933,333.41
算内投资
市 2011 年重
点技术改造 591,666.67 99,999.97 491,666.70
项目资金
2011 年战略
性新兴产业 680,416.67 114,999.97 565,416.70
发展资金
2012 年电子
信息产业发 1,183,333.33 200,000.03 983,333.30
展资助项目
经济技术开
发区财政局 10,200,000.00 800,000.01 9,399,999.99
补贴款
2013 年战略
新兴产业资 426,111.11 33,333.33 392,777.78
金
绵阳市财政
256,666.67 20,000.01 236,666.66
局专项资金
97
玻璃基板精
加工成果转 595,000.00 46,666.67 548,333.33
化项目
市财政局工
业发展专项 470,555.55 36,666.69 433,888.86
资金补贴
2013 年战略
新兴产业资 4,277,777.78 333,333.34 3,944,444.44
金2
2014 年第省
级科技技术 108,333.34 108,333.34
资金款
四川省产业
转型升级项 20,058,333.33 1,449,999.98 18,608,333.35
目 2015
经开区 2016
产业发展专 27,116,477.30 14,800,000.00 2,063,723.76 39,852,753.54
项资金
玻璃基板绿
色关键工艺
8,400,000.00 8,400,000.00
技术改造
（840）
智能制造试
点示范项目
1,000,000.00 1,000,000.00
补助资金
（100）
98
集团转付补
助（国家重
点研发计划
重点基础材
915,400.00 915,400.00
料技术提升
与产业化重
点专项 2016
年项目)
智能制造新
模式工程项 3,990,000.00 3,990,000.00
目
年产 1000 万
平米高铝超
4,700,000.00 4,700,000.00
薄显示用盖
板玻璃项目
2017 电子信
息产业技术 30,000,000.00 30,000,000.00
改造资金
福州市工业
企业技术改 2,580,000.00 2,580,000.00
造补助资金
福州市工业
企业技术改
1,290,000.00 1,290,000.00
造福清市配
套补助资金
99
芜湖经济技
术开发区经
济贸易发展
局 2017 年“三 13,417,100.00 13,417,100.00
重一创”高端
设备和新材
料
东旭集团有
限公司转入 150,400.00 150,400.00
课题五经费
中国建材国
际工程集团
有限公司转 496,000.00 496,000.00
入 11-625 课
题经费
中建材蚌埠
玻璃工业设
计研究院有
521,000.00 521,000.00
限公司转入
间接经费
（课题四）
厂房建设奖
859,591.84 5,116.62 854,475.22
励 87.75 万
汽车发展专
114,399.00 114,399.00
项资金
经开区财政局
7,558,282.21 591,734.82 6,966,547.39
项目补贴款
100
国家重点研
发计划重点
2,280,000.00 2,280,000.00
基础材料技
术项目补助
“高铝盖板玻
璃成套技术”
重大科技成 1,000,000.00 1,000,000.00
果转化项目
财政补贴
重点新产品
200,000.00 39,999.96 160,000.04
项目
四川省战略新
兴产业财政拨 3,672,000.00 306,000.00 3,366,000.00
款
30 万套无极
灯镇流器生
730,999.94 86,000.02 644,999.92
产线技改项
目
高效照明系统
智能化工程实 1,785,000.00 200,000.00 201,666.71 1,783,333.29
验室
研发课题经
1,590,000.00 636,000.00 2,226,000.00
费 159
与收
17 年贷款贴
4,871,000.00 1,672,362.23 2,071,153.06 1,127,484.71 益相
息 487.1 万
关
科教扶持基
1,787,595.41 1,787,595.41
金
101
科研专项资
400,000.00 400,000.00
金 40
合计 461,638,925.35 90,728,486.25 36,054,417.78 2,071,153.06 514,241,840.76
40、其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
国开行融资 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 500,000,000.00 500,000,000.00
注：根据东旭光电科技股份有限公司、芜湖东旭光电科技有限公司、福州东旭投资发
展有限公司与国开发展基金有限公司签订的投资合同，国开发展基金有限公司以人民币
500,000,000.00 元对福州东旭投资发展有限公司进行增资，每年享有固定收益率，待项目建
成后，由东旭光电科技股份有限公司分期赎回国开发展基金有限公司持有的股权。
41、股本
本期增减（＋、－）
项 公积
期初余额 送 期末余额
目 发行新股 金转 其他 小计
股
股
股
4,939,928,983.00 790,321,135.00 790,321,135.00 5,730,250,118.00
本
42、资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
16,307,438,435.63 6,876,360,721.42 1,422,916,311.89 21,760,882,845.16
价）
其他资本公积 31,522,375.26 31,522,375.26
合计 16,338,960,810.89 6,876,360,721.42 1,422,916,311.89 21,792,405,220.42
注：本期非公开发行股票增加资本公积 6,728,522,710.65 元；未达到解锁条件的股权激励减
少资本公积 3,685,060.00 元；本期同一控制下合并四川旭虹光电科技有限公司、成都东旭智
能科技有限公司导致资本公积减少 1,262,147,006.86 元；本期购买芜湖东旭光电装备技术有
限公司少数股权导致资本公积减少 69,799,270.94 元；本期购买江苏吉星新材料有限公司少
数股权导致资本公积增加 147,838,010.77 元；本期购买武汉东旭光电科技有限公司少数股权
导致资本公积减少 4,256,311.87 元；本期对福州旭福光电科技有限公司非同比例增资导致资
102
本公积减少 238,179.78 元；本期对东旭（昆山）显示材料有限公司非同比例增资导致资本公
积减少 171,702.02 元；本期对福州旭友电子材料科技有限公司非同比例增资导致资本公积减
少 1,592,159.65 元；本期购买子公司芜湖东旭光电装备技术有限公司少数股权，未实现内部
交易损益导致资本公积减少 81,026,620.77 元。
43、库存股
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
股权激励回购义务 4,422,320.00 4,422,320.00
44、其他综合收益
本期发生金额
期
减：
初 本年 减：前期计入 税后归 期末
项目 所得 税后归属
余 所得税前 其他综合收益 属于少 余额
税费 于母公司
额 发生额 当期转入损益 数股东
用
一、以后不能重分类
进损益的其他综合收
益
二、以后将重分类进
-4,518.45 -4,518.45 -4,518.45
损益的其他综合收益
其中：外币财务报表
-4,518.45 -4,518.45 -4,518.45
折算差额
合 计 -4,518.45 -4,518.45 -4,518.45
45、专项储备
项目 期初余额 本期计提 本期支付 期末余额
安全生产费 38,971,707.64 36,987,786.43 1,983,921.21
46、盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 188,044,070.48 36,089,754.38 224,133,824.86
47、未分配利润
项目 期末余额 期初余额
调整前上年末未分配利润 1,823,695,278.31 969,380,500.97
调整年初未分配利润合计数（调增+，
-125,600,507.68
调减-）
103
调整后年初未分配利润 1,823,695,278.31 843,779,993.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,743,666,827.25 1,303,685,863.90
减：提取法定盈余公积 36,089,754.38 55,320,542.06
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 352,822,141.76 268,450,036.82
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,178,450,209.42 1,823,695,278.31
注： 2016 年年初未分配利润调整金额为-125,600,507.68 元，原因为同一控制下企业合并四
川旭虹光电科技有限公司、成都东旭智能科技有限公司导致年初未分配利润的变动。
48、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 17,304,045,462.37 13,693,856,267.55 7,592,415,966.76 5,273,711,854.57
其他业务 32,318,695.76 30,115,437.37 39,633,582.49 23,177,694.63
合计 17,336,364,158.13 13,723,971,704.92 7,632,049,549.25 5,296,889,549.20
（2）主营业务（按产品）：
本期发生额 上期发生额
产品名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
光电显示材料 3,443,689,435.55 2,470,106,797.25 2,160,093,184.00 1,453,932,861.12
装备及技术服务 7,239,942,351.91 5,354,959,245.05 3,886,968,041.62 2,403,450,345.30
新能源汽车 2,513,425,799.56 2,005,947,709.45
石墨烯产业化应用 67,322,912.63 27,298,093.82 1,376,522.48 1,499,115.44
建筑安装 1,896,347,858.88 1,745,898,401.73 1,519,919,623.11 1,391,121,048.16
电子通讯产品 2,141,375,356.27 2,089,646,020.25 24,058,595.55 23,708,484.55
其他 1,941,747.57
合计 17,304,045,462.37 13,693,856,267.55 7,592,415,966.76 5,273,711,854.57
（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
中国大陆 16,267,591,783.80 12,710,966,344.22 7,148,116,686.95 4,904,642,675.19
港澳台 1,007,002,901.40 960,783,581.01 444,175,683.53 368,973,408.95
中国境外 29,450,777.17 22,106,342.33 123,596.28 95,770.43
104
合计 17,304,045,462.37 13,693,856,267.55 7,592,415,966.76 5,273,711,854.57
49、税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 -6,367,033.67
城市维护建设税 25,979,433.14 24,343,358.71
教育费附加 17,674,597.83 17,431,021.73
车船税 32,274.84 16,380.44
房产税 11,664,190.52 7,293,132.58
土地使用税 19,229,218.83 8,904,899.22
印花税 12,291,523.70
其他 4,054,035.81 1,544,966.67
合计 90,925,274.67 53,166,725.68
50、销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利保险 58,326,631.77 17,193,995.28
寄运费 62,679,774.84 35,682,542.99
差旅费 8,592,322.35 3,374,225.99
业务招待费 8,060,448.92 2,937,911.88
质检认证费 400,656.64 2,048,075.45
咨询服务费 10,178,128.46 207,272.13
汽车费 6,048,863.14 626,214.61
低值易耗品及修理费 915,647.22 280,997.55
办公费用 4,309,942.89 317,124.72
折旧 735,555.91 463,725.06
广告宣传费 6,800,911.81 9,590,173.51
产品销售保证费 27,469,125.70
其它 13,409,374.25 8,712,981.58
合计 207,927,383.90 81,435,240.75
51、管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 191,177,173.64 139,492,635.43
业务招待费 6,144,567.34 3,605,678.81
劳动保护费 1,944,101.86 6,203,091.34
办公费 24,930,133.14 28,066,728.38
差旅费 9,287,617.31 7,376,085.21
105
宣传费 7,383,473.36 4,661,314.88
运杂费 1,946,988.14 1,298,300.36
税金 20,971,717.36
累计折旧与摊销 61,542,343.64 53,949,177.16
低值易耗品及修理费 10,288,171.00 10,205,687.19
试验费 242,192,056.72 88,786,641.58
咨询费 51,079,357.72 29,509,470.57
房租水电物业费 25,588,522.58 27,952,085.76
股权激励费用 -3,685,060.00 3,585,100.00
其他 12,259,142.56 57,058,195.08
合计 642,078,589.01 482,721,909.11
52、财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,141,012,554.40 650,997,648.66
减：利息收入 440,833,098.95 249,694,223.81
利息净支出 700,179,455.45 401,303,424.85
汇兑损益 18,458,150.08 18,901,344.92
金融机构手续费 5,615,599.19 4,292,248.76
票据贴现息 14,514,160.04 1,665,307.27
融资费用 14,509,424.87 12,975,780.69
其他 1,038,731.03 23,254.90
合计 754,315,520.66 439,161,361.39
53、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
存货跌价损失 7,262,899.90 1,993,847.52
坏账损失 45,785,385.37 10,001,159.85
在建工程减值损失 14,645,209.52
合计 53,048,285.27 26,640,216.89
注：资产减值损失本期较上期增加的主要原因为本期坏账计提增加导致的。
54、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算确认的投资收益 4,663,254.00 -71,448.71
理财收益 59,041,599.98 624,657.54
合计 63,704,853.98 553,208.83
106
55、资产处置收益
项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损
非流动资产处置利 32,802.02 益的金额
其中：固定资产处 32,802.02
置利得
合 计 32,802.02
56、其他收益
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 351,436,935.11
合计 351,436,935.11
（1） 本期计入其他收益的政府补助
计入当期损益的金额
上
政府补助的类型
本期发生额 期发生
额
政府基础设施补偿 2,244,600.00
产业振兴与技术改造项目补助资金 233,333.27
玻管二期环保补助 5,000.00
技术改造 266,666.66
玻璃基板项目补助资金 1,000,000.00
产业发展资金 466,666.66
项目财政贴息 31,333.32
产业振兴及技术改造项目补助 6,515,333.31
2013 年省级战略性新兴产业专项资金补助 333,333.31
技术改造专项资金 2,156,000.00
与资产 河南省人民政府“双百计划”项目投资补助 200,000.00
相关 TFT 玻璃基板成套技术研发经费 9,999.96
TFT 玻璃基板项目补贴 666,666.67
国家发改委和工信部技术改造项目预算内投资补
933,333.34
贴
TFT 玻璃基板项目补贴 1,333,333.32
郑州市财政局重大科技专项资金 66,666.67
市财政局国家重点产业和技术改造项目扶持资金 933,333.34
经济技术开发区财政局产业发展扶持资金 466,666.67
省扶持企业自主创新资金 399,999.96
财政贴息扶持资金 133,333.32
财政局教科文款 99,999.96
107
区财政局工业结构调整项目配套资金 186,666.72
工业贴息及经费 106,666.68
财政贴息 333,333.36
工业结构调整项目财政资金 320,000.04
经开区财政局高端信息产业链专项资金 333,333.36
2015 年项目设备投资补贴资金 2,291,600.04
郑州市财政局 2011 年及 2012 年已验收省工业结
173,333.47
构调整项目第二批资金
战略新兴产业发展项目资金 2,000,000.00
高新区拨付基板项目 426,666.68
生产线奖励资金 1,506,943.40
15 年科技成果转化项目专项资金 870,336.91
战略性新兴产业中央预算内投资 799,999.92
市 2011 年重点技术改造项目资金 99,999.97
2011 年战略性新兴产业发展资金 114,999.97
2012 年电子信息产业发展资助项目 200,000.03
经济技术开发区财政局补贴款 800,000.01
2013 年战略新兴产业资金 33,333.33
绵阳市财政局专项资金 20,000.01
玻璃基板精加工成果转化项目 46,666.67
市财政局工业发展专项资金补贴 36,666.69
2013 年战略新兴产业资金 2 333,333.34
2014 年第省级科技技术资金款 108,333.34
四川省产业转型升级项目 2015 1,449,999.98
经开区 2016 产业发展专项资金 2,063,723.76
厂房建设奖励 87.75 万 5,116.62
经开区财政局项目补贴款 591,734.82
重点新产品项目 39,999.96
四川省战略新兴产业财政拨款 306,000.00
30 万套无极灯镇流器生产线技改项目 86,000.04
高效照明系统智能化工程实验室 201,666.71
税收返还 227,459,239.00
高企奖励 100,000.00
专利奖励 18,000.00
与收益 17 年贷款贴息 487.1 万 1,672,362.23
相关 16 年科技奖 100,000.00
重点研发计划项目 384,000.00
绿色关键工艺技术改造项目 1,800,000.00
宿迁经济开发区财政局人才引进专项资金 200,000.00
108
宿迁经济开发区财政局安家补贴款发放 136,000.00
开发区经贸发展局（2012-2016）所得税退税 13,312,000.00
芜湖市经济技术开发区外贸促进财政补助 114,800.00
芜湖第四批“511 产业创新团队”扶持资金 100,000.00
中心市委组织部拨付第三批支持经费 500,000.00
高新产品奖励 50,000.00
专利奖励 136,248.00
知识产权奖励 1,500,000.00
2016 年度市科技奖 30,000.00
2017 年芜湖经济技术开发区财政局专利奖励 5,000.00
2017 年芜湖市财政局国库支付中心市科技局拨款 210,000.00
2017 年芜湖经济技术开发区财政局二级标准化及
70,000.00
职业卫生补贴
芜湖市科学技术局 2016 年度省科技奖 40,000.00
芜湖市财政国库支付中心 150,000.00
芜湖市社会保险中心 2017 年开发区稳岗补贴拨付 403,745.00
芜湖经济技术开发区财政局节能环保财政补助 300,000.00
芜湖经济技术开发区财政局就业技能鉴定补贴 79,850.00
芜湖经济技术开发区财政局就业技能鉴定补贴 52,650.00
芜湖经贸发展局制造强者国家标准奖励 2,500,000.01
省级出口信用保险支持 10,200.00
2016 年工业经济产业扶持资金 100,000.00
2017 年四川省中小企业补助 230,000.00
科普基地资助 50,000.00
节能环保产品专项 287,700.00
中小企业开拓市场补助款 4,591.30
稳岗补贴 141,148.57
科技创新奖励资金款 15,000.00
省科学技术奖励经费 40,000.00
劳动就业管理中心稳岗补贴 53,628.50
专利资助 48,000.00
镇江市金山英才计划资助资金 600,000.00
第五届镇江市优秀专利奖 20,000.00
工业项目设备投入补贴 109,100.00
科技局第二批专利奖金 32,000.00
工业企业技术改造综合奖补 490,000.00
知识产权战略推进计划补助 180,000.00
2016 年度主任质量奖 200,000.00
高校毕业生就业见习补贴 492,000.00
109
引进国外智力工作经费 50,000.00
支持进出口企业发展补助资金 500,000.00
2017 年第一批专利资助款 36,800.00
2016 年郑州市国家专利项目扶持奖金 150,000.00
郑州市社保局稳岗补贴款 339,200.00
郑州经济技术开发区管委会补助 11,600.00
郑州市人力资源金和社会保障局市长质量奖补助
1,000,000.00
补助
郑州经济技术开发区管理委员会研发资助 1,000,000.00
郑州经济技术开发区管理委员会专利资助 46,000.00
仪器共享使用补助 16,800.00
高新企业政府补助 135,000.00
太湖新城高新企业补贴 77,600.00
太湖新城高新企业补贴 12,000.00
银收 17 年新上规企业奖励 100,000.06
科技型中小企业技术创新资金 200,000.00
科技奖励 36,497,930.50
基于浮法工艺生产高强超薄铝硅酸盐触控屏玻璃
150,000.00
成果转化项目
16 年 12 月高新技术企业认定补助补助 100,000.00
3D 高透超超蒲高强铝硅（后补项目） 300,000.00
工业大会奖金（010.011） 300,000.00
四川省名牌产品奖金 60,000.00
科学技术知识产权 228,000.00
科学技术知识产权 7,000.00
2017 年授权实用新型专利 25 件 50,000.00
专利资助 6,000.00
2017 年稳岗补贴款 91,153.00
2017 军民融合高层次创新团队（千英百团） 800,000.00
专利资助 8,920.00
贯标项目 50,000.00
引智项目经费 320,000.00
17 年市级成果转化项目 200,000.07
氢燃料电池客车补贴款 12,500.00
科教扶持基金 959,438.10
“四上”企业基层统计建设补助经费 3,000.00
三季度购买岗位补贴 4,500.00
推荐目录奖励 10,500,000.00
BRT 车型补助 7,500,000.00
110
首次入规奖励 80,000.00
2016 年实际专项资助 12,000.00
2016 年区产业发展引导资金 90,000.00
省名牌产品奖金 200,000.00
成都市郫都区社保局拨付稳岗补贴 22,175.20
第一批科学研究与技术创新项目 300,000.00
合计 351,436,935.11
57、营业外收入
（1）营业外收入明细如下：
计入当期非经常性损益金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 1,546,890.81 366,334,180.52 1,546,890.81
其它 1,922,171.57 3,732,027.19 1,922,171.57
合计 3,469,062.38 370,066,207.71 3,469,062.38
（2）计入当期损益的政府补助金额
计入当期损益的金额
政府补助的 种类 本期发生额 上期发生额
15 年科技成果转化项目专项资金 971,582.58
政府基础设施补偿 2,244,600.00
产业振兴与技术改造项目补助资金 233,333.28
玻管二期环保补助 20,000.00
河南省人民政府“双百计划”项目投资
200,000.00
补助
TFT 玻璃基板成套技术研发经费 10,000.00
TFT 玻璃基板项目补贴 666,666.67
国家发改委和工信部技术改造项目预
933,333.33
算内投资补贴
TFT 玻璃基板项目补贴 1,333,333.33
郑州市财政局重大科技专项资金 66,666.67
市财政局国家重点产业和技术改造项
933,333.33
目扶持资金
与资产相关的 经济技术开发区财政局产业发展扶持
466,666.67
政府补助 资金
省扶持企业自主创新资金 400,000.00
财政贴息扶持资金 133,333.33
财政局教科文款 100,000.00
111
区财政局工业结构调整项目配套资金 186,666.67
工业贴息及经费 106,666.67
财政贴息 333,333.33
工业结构调整项目财政资金 320,000.00
经开区财政局高端信息产业链专项资
333,333.33
金
2015 年项目设备投资补贴资金 2,100,633.36
郑州市财政局 2011 年及 2012 年已验
14,444.45
收省工业结构调整项目第二批资金
技术改造 266,666.68
玻璃基板项目补助资金 1,000,000.00
产业发展资金 466,666.68
项目财政贴息 31,333.32
产业振兴及技术改造项目补助 6,515,333.32
2013 年省级战略性新兴产业专项资金
333,333.32
补助
技术改造专项资金 1,156,000.01
战略新兴产业发展项目资金 2,000,000.00
高新区拨付基板项目 106,666.67
生产线奖励资金 251,157.23
战略性新兴产业中央预算内投资 800,000.00
市 2011 年重点技术改造项目资金 100,000.00
2011 年战略性新兴产业发展资金 115,000.00
2012 年电子信息产业发展资助项目 200,000.00
经济技术开发区财政局补贴款 800,000.00
2013 年战略新兴产业资金 1 33,333.33
绵阳市财政局专项资金 20,000.00
玻璃基板精加工成果转化项目 46,666.67
市财政局工业发展专项资金补贴 36,666.67
2013 年战略新兴产业资金 2 333,333.33
2014 年第省级科技技术资金款 444,444.44
四川省产业转型升级项目 2015 1,450,000.00
经开区 2016 产业发展专项资金 1,633,522.70
经开区财政局项目补贴款 441,717.79
四川省战略新兴产业财政拨款 306,000.00
30 万套无极灯镇流器生产线技改项目 86,000.04
高效照明系统智能化工程实验室 15,000.00
112
小计 31,096,769.20
房屋维修补贴款 1,546,890.81
人才项目资金 240,000.00
创新奖励资金 10,000.00
设备投入奖励资金 298,200.00
科技专利奖励资金 9,000.00
省工业和信息产业转型升级专项资金 1,000,000.00
2015 年省科学技术奖励经费 20,000.00
劳动就业管理中心稳岗补贴 53,878.05
第四批江雁计划总和补助资金 50,000.00
专利资金补助 31,000.00
16 年省级商务发展专项资金 34,200.00
16 年国家外经贸发展专项资金 11,000.00
专利资助 40,000.00
16 年产学研合作专项资金 95,000.00
中心创新团队扶持基金 100,000.00
芜湖市社保中心稳岗补助 108,000.00
研发设备补助款 519,000.00
一次性产业发展奖励资金 30,000,000.00
创新型省份建设专项资 519,000.00
2015 年芜湖市科技奖奖金 100,000.00
民营企业百强专项资金 200,000.00
2016 年芜湖市科技奖（重大攻关）奖
280,000.00
金
芜湖经济技术开发区经济贸易发展局
50,000.00
质量奖励款
芜湖市安全生产监督管理局付职业健
10,000.00
康示范企业奖励
芜湖经济技术开发区经济贸易发展局
100,000.00
RD 研发经费
芜湖市社会保险中心岗位补贴款 402,376.00
芜湖经济技术开发区经济贸易发展局
300,000.00
(省创新试点奖励)
芜湖经济技术开发区财政局专利财政
45,216.00
奖励
与收益相关的 芜湖经济技术开发区财政局高新技术
50,000.00
政府补助 产品财政奖励
113
芜湖市财政国库支付中心 15 年省级外
100,000.00
贸政策专项款
芜湖市社会保险中心稳岗补贴 1,343,824.00
开发区经贸发展局（2012-2015）土地
13,514,000.00
使用税奖励
经开区管委会 2015 年第二批专利申请
10,400.00
资助资金
郑州市财政局大学生见习补贴款 478,800.00
郑州市社保局 2015 年第五批失业保险
386,200.00
稳岗补贴
郑州市经开区管委会 2016 年第二批专
10,000.00
利资助款
郑州市科技局、财政局 2016 年度第一
58,700.00
批大型科学仪器设施共享补助款
郑州市财政局引智项目经费 70,000.00
郑州市社保局 2016 年 12 月工伤预防
80,000.00
费
郑州市商务局 2015 年度郑州市对外开
100,000.00
放专项资金（国家专利奖励）
郑州经济技术开发区财政局 2016 年度
1,000,000.00
区研发费用梯次补贴资助
郑州市人力资源和社会保障厅高校毕
30,000.00
业生就业奖补费用
芜湖市科技计划项目 375,000.00
国家重点研发计划专项 2,913,000.00
宿迁经济技术开发区 2015 年产业发展
20,000.00
引导资金奖励
15 年软件产品先征后返税额 9,548,117.27
科技奖励款 15,000,000.00
人社局引智经费拨款 200,000.00
税收返还 252,795,000.00
基板关键技术研究补助 300,000.00
引智项目补贴款 1,320,000.00
专利补助 8,500.00
财政局奖金 400,000.00
战略创新补助 500,000.00
小计 1,546,890.81 335,237,411.32
114
合计 1,546,890.81 366,334,180.52
58、营业外支出
计入当期非经常性损益金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废损失 65,061.78 13,634.44 65,061.78
违约金 153,616.36 7,827,849.27 153,616.36
捐赠支出 695,000.00 3,000,000.00 695,000.00
其他 895,094.66 53,913.34 895,094.66
合计 1,808,772.80 10,895,397.05 1,808,772.80
59、所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 419,418,513.13 233,603,425.67
递延所得税 -77,390,169.52 -10,596,266.63
合计 342,028,343.61 223,007,159.04
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 2,280,899,478.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 342,134,921.75
子公司适用不同税率的影响 22,459,281.49
调整以前期间所得税的影响 -3,943,683.91
非应税收入的影响 -8,390,671.29
研发费加计扣除的影响 -11,499,595.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,956,231.90
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -6,480,769.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损
5,792,629.21
的影响
税收优惠
所得税费用 342,028,343.61
60、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 138,985,963.36 46,828,855.45
政府补助 180,198,655.37 221,780,294.05
保证金及押金 898,635,041.34 7,365,729.82
115
代垫款 128,508,839.16
往来款 3,951,000.00
个人公务借款 42,487,900.06 458,623.71
其他 1,188,063.84 2,083,516.87
合计 1,390,004,463.13 282,468,019.90
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
违约金 373,428.35
咨询服务费 33,478,622.71 26,204,450.37
业务招待费 16,121,132.04 6,049,557.66
捐赠支出 164,100.97 3,000,000.00
往来款 1,171,883,338.72
劳动保护费 435,356.38 6,093,936.57
广告宣传费 7,878,379.26 12,486,812.18
房租水电物业 26,078,724.99 25,749,140.36
差旅费 25,953,020.88 10,795,592.69
备用金 39,765,728.35
办公费 4,311,217.64 24,849,801.25
保证金及押金 1,031,409,207.85 100,340,589.49
会议费 6,194,676.55 363,060.46
通讯费 1,070,662.09 1,509,490.38
运输费 45,458,467.88 33,241,318.80
研究开发费 108,773,047.31 43,338,203.87
汽车费 17,045,971.04 5,539,503.37
修理费 5,853,741.53 2,086,361.42
报关代理费 26,366,224.58
托管费 17,157,225.76
售后服务费 2,668,931.63 2,416,199.73
其它 34,160,308.28 41,224,490.66
合计 1,450,344,747.72 1,517,545,276.33
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
投资保证金 50,000,000.00 6,120,000.00
收购子公司支付的现金净额 51,681,062.80
往来款 9,004,080.00
116
合计 110,685,142.80 6,120,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
短期理财 9,940,000,000.00 2,000,000,000.00
定期存单 1,352,500,000.00
投资保证金 50,000,000.00
资金往来款 29,503,800.00
合计 11,372,003,800.00 2,000,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 252,390,350.30 202,865,368.36
融资租赁款 2,502,800,000.00 1,910,280,000.00
保理融资 100,000,000.00
资金往来款 3,188,225,632.86
票据融资 58,549,109.63
合计 6,043,415,983.16 2,171,694,477.99
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
银行手续费 5,069,087.22 4,148,574.71
融资租赁保证金 47,666,666.66 28,830,000.00
偿还保理融资 17,199,088.88
票据融资 112,000,000.00
融资租赁租金 693,258,375.43 208,838,109.55
融资服务费 14,363,334.92 12,883,495.16
申龙一号私募基金 31,979,671.29
发行费 19,785,353.53
资金往来款 2,426,041,407.56
合计 3,255,362,985.49 366,700,179.42
61、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期发生额 上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,938,871,134.76 1,388,784,208.70
加：资产减值准备 53,048,285.27 26,640,216.89
117
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 997,219,682.24 669,128,027.31
无形资产摊销 28,835,966.81 17,504,231.42
长期待摊费用摊销 10,640,874.16 6,918,038.17
资产处置损失（收益以“－”号填列） -32,802.02
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 65,061.78 13,634.44
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 881,029,924.76 498,578,221.70
投资损失（收益以“－”号填列） -63,704,853.98 -553,208.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -75,912,275.07 -10,596,266.63
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,477,894.45 -83,768.93
存货的减少（增加以“－”号填列） -680,715,501.19 -458,595,170.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,851,709,002.41 -1,848,337,667.58
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,029,582,025.66 459,589,469.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,265,773,428.34 748,957,164.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 3,234,833,741.02 2,274,378,184.47
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 25,029,079,405.24 25,415,516,739.84
减：现金的期初余额 25,415,516,739.84 12,076,678,170.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -386,437,334.60 13,338,838,569.26
（2）本期支付的取得子公司的现金或现金等价物
项 目 金 额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 517,243,065.63
其中：明朔（北京）电子科技有限公司 57,142,857.00
江苏腾达光学科技有限公司 50,000,000.00
郴州弘晟公共交通建设开发有限公司 10,000,000.00
上海申龙客车有限公司 400,000,000.00
东旭旭华（国际）设备有限公司 100,208.63
创联华泰香港有限公司
道隧集团工程有限公司
118
宁波旭德科技有限公司
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 159,590,342.23
其中：明朔（北京）电子科技有限公司 54,255,862.44
江苏腾达光学科技有限公司 2,365,586.91
郴州弘晟公共交通建设开发有限公司 12,402.73
上海申龙客车有限公司 51,175,218.72
东旭旭华（国际）设备有限公司 182,640.92
创联华泰香港有限公司 108,530.20
道隧集团工程有限公司 44,027,126.24
宁波旭德科技有限公司 7,462,974.07
取得子公司支付的现金净额 357,652,723.40
（3）现金和现金等价物的构成
项目 期末金额 期初金额
一、现金 25,029,079,405.24 25,415,516,739.84
其中：库存现金 2,456,404.77 195,269.23
可随时用于支付的银行存款 24,885,891,355.84 25,359,339,953.61
可随时用于支付的其他货币资金 140,731,644.63 55,981,517.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 25,029,079,405.24 25,415,516,739.84
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
62、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
主要为定期存款、保证金和部分诉讼冻结
货币资金 2,342,099,012.61
款项
投资性房地产 58,229,439.86 作为抵押物取得借款
设置了抵押权以及融资租赁形成的固定资
固定资产 9,409,368,490.55
产
在建工程 1,677,570,452.42 作为抵押物取得借款
无形资产 250,691,543.29 作为抵押物取得借款
应收账款 189,583,404.32 保理融资
合计 13,927,542,343.05
63、外币货币性项目
119
期末余额 期末余额
项目 折算汇率
外币余额 折算人民币余额
货币资金
其中：美元 15,245,704.88 6.5342 99,618,484.83
欧元 12,496.74 7.8023 97,503.31
港元 4,699.94 0.8359 3,928.68
日元 6,866,488,722.00 0.0579 397,452,966.74
英镑 2,277.81 8.7792 19,997.35
应收账款
其中：美元 22,586,945.53 6.5342 147,587,619.48
欧元 2,541.82 7.8023 19,832.04
港元 12,473,316.01 0.8359 10,426,444.85
日元 1,756,333,225.00 0.0579 101,661,836.06
其他应收款
其中：美元 1,386,064.36 6.5342 9,056,821.74
台币 2,022,309.00 0.2199 444,705.75
应付账款
其中：美元 32,757,014.92 6.5342 214,040,886.89
欧元 3,409.80 7.8023 26,604.28
港元 3,677,619.02 0.8359 3,074,158.52
日元 901,268,920.00 0.0579 52,168,148.89
短期借款
其中：美元 4,234,073.00 6.5342 27,666,279.80
64、政府补助
（1）本期确认的政府补助
与资产相关 与收益相关
是
冲
否
冲减 减
实
补助项目 金额 资产 营业外收 成
递延收益 递延收益 其他收益 际
账面 入 本
收
价值 费
到
用
经开区 2016
14,800, 14,800,000.0
产业发展专 是
000.00 0
项资金
玻璃基板绿色
8,400,0
关键工艺技术 8,400,000.00 是
00.00
改造（840）
120
智能制造试点
1,000,0
示范项目补助 1,000,000.00 是
00.00
资金（100）
集团转付补助
（国家重点研
发计划重点基
915,40
础材料技术提 915,400.00 是
0.00
升与产业化重
点专项 2016
年项目)
智能制造新
3,990,0
模式工程项 3,990,000.00 是
00.00
目
年产 1000 万
平米高铝超 4,700,0
4,700,000.00 是
薄显示用盖 00.00
板玻璃项目
2017 电子信
30,000, 30,000,000.0
息产业技术 是
000.00 0
改造资金
福州市工业
2,580,0
企业技术改 2,580,000.00 是
00.00
造补助资金
福州市工业
企业技术改 1,290,0
1,290,000.00 是
造福清市配 00.00
套补助资金
芜湖经济技
术开发区经
济贸易发展
13,417, 13,417,100.0
局 2017 年“三 是
100.00 0
重一创”高端
设备和新材
料
东旭集团有限
150,40
公司转入课题 150,400.00 是
0.00
五经费
中国建材国
496,00
际工程集团 496,000.00 是
0.00
有限公司转
121
入 11-625 课
题经费
中建材蚌埠
玻璃工业设
计研究院有 521,00
521,000.00 是
限公司转入 0.00
间接经费
（课题四）
厂房建设奖励 859,59
859,591.84 是
87.75 万 1.84
汽车发展专项 114,39
114,399.00 是
资金 9.00
高效照明系
200,00
统智能化工 200,000.00 是
0.00
程实验室
研发课题经 636,00
636,000.00 是
费 159 0.00
17 年贷款贴 4,871,0 4,871,000.0
是
息 487.1 万 00.00 0
科教扶持基 1,787,5 1,787,595.4
是
金 95.41 1
100,00
高企奖励 100,000.00 是
0.00
18,000.
专利奖励 18,000.00 是
00
100,00
16 年科技奖 100,000.00 是
0.00
重点研发计 384,00
384,000.00 是
划项目 0.00
绿色关键工
1,800,0
艺技术改造 1,800,000.00 是
00.00
项目
宿迁经济开发
200,00
区财政局人才 200,000.00 是
0.00
引进专项资金
宿迁经济开发
136,00
区财政局安家 136,000.00 是
0.00
补贴款发放
开发区经贸 13,312, 13,312,000.0 是
122
发展局 000.00 0
（2012-
2016）所得
税退税
芜湖市经济
技术开发区 114,80
114,800.00 是
外贸促进财 0.00
政补助
芜湖第四批“511
100,00
产业创新团队” 100,000.00 是
0.00
扶持资金
中心市委组织
500,00
部拨付第三批 500,000.00 是
0.00
支持经费
高新产品奖 50,000.
50,000.00 是
励 00
136,24
专利奖励 136,248.00 是
8.00
知识产权奖 1,500,0
1,500,000.00 是
励 00.00
2016 年度市科 30,000.
30,000.00 是
技奖 00
2017 年芜湖经
济技术开发区 5,000.0
5,000.00 是
财政局专利奖 0
励
2017 年芜湖市
财政局国库支 210,00
210,000.00 是
付中心市科技 0.00
局拨款
2017 年芜湖
经济技术开
发区财政局 70,000.
70,000.00 是
二级标准化 00
及职业卫生
补贴
芜湖市科学技
40,000.
术局 2016 年 40,000.00 是
00
度省科技奖
芜湖市财政国 150,00 150,000.00 是
123
库支付中心 0.00
芜湖市社会
保险中心
403,74
2017 年开发 403,745.00 是
5.00
区稳岗补贴
拨付
芜湖经济技术
开发区财政局 300,00
300,000.00 是
节能环保财政 0.00
补助
芜湖经济技术
开发区财政局 79,850.
79,850.00 是
就业技能鉴定 00
补贴
芜湖经济技术
开发区财政局 52,650.
52,650.00 是
就业技能鉴定 00
补贴
芜湖经贸发展
2,500,0
局制造强者国 2,500,000.01 是
00.01
家标准奖励
省级出口信用 10,200.
10,200.00 是
保险支持 00
2016 年工业
100,00
经济产业扶 100,000.00 是
0.00
持资金
2017 年四川
230,00
省中小企业 230,000.00 是
0.00
补助
科普基地资 50,000.
50,000.00 是
助 00
节能环保产品 287,70
287,700.00 是
专项 0.00
中小企业开
4,591.3
拓市场补助 4,591.30 是
0
款
141,14
稳岗补贴 141,148.57 是
8.57
科技创新奖励 15,000. 15,000.00 是
124
资金款 00
省科学技术 40,000.
40,000.00 是
奖励经费 00
劳动就业管
53,628.
理中心稳岗 53,628.50 是
50
补贴
48,000.
专利资助 48,000.00 是
00
镇江市金山
600,00
英才计划资 600,000.00 是
0.00
助资金
第五届镇江
20,000.
市优秀专利 20,000.00 是
00
奖
工业项目设 109,10
109,100.00 是
备投入补贴 0.00
科技局第二 32,000.
32,000.00 是
批专利奖金 00
工业企业技
490,00
术改造综合 490,000.00 是
0.00
奖补
知识产权战
180,00
略推进计划 180,000.00 是
0.00
补助
2016 年度主任 200,00
200,000.00 是
质量奖 0.00
高校毕业生就业 492,00
492,000.00 是
见习补贴 0.00
引进国外智力 50,000.
50,000.00 是
工作经费 00
支持进出口
500,00
企业发展补 500,000.00 是
0.00
助资金
2017 年第一
36,800.
批专利资助 36,800.00 是
00
款
2016 年郑州
150,00
市国家专利 150,000.00 是
0.00
项目扶持奖
125
金
郑州市社保
339,20
局稳岗补贴 339,200.00 是
0.00
款
郑州经济技
11,600.
术开发区管 11,600.00 是
00
委会补助
郑州市人力
资源金和社
1,000,0
会保障局市 1,000,000.00 是
00.00
长质量奖补
助补助
郑州经济技
术开发区管 1,000,0
1,000,000.00 是
理委员会研 00.00
发资助
郑州经济技
术开发区管 46,000.
46,000.00 是
理委员会专 00
利资助
仪器共享使用 16,800.
16,800.00 是
补助 00
高新企业政府 135,00
135,000.00 是
补助 0.00
太湖新城高新 77,600.
77,600.00 是
企业补贴 00
太湖新城高新 12,000.
12,000.00 是
企业补贴 00
银收 17 年新
100,00
上规企业奖 100,000.06 是
0.06
励
科技型中小
200,00
企业技术创 200,000.00 是
0.00
新资金
36,497, 36,497,930.5
科技奖励 是
930.50 0
基于浮法工
150,00
艺生产高强 150,000.00 是
0.00
超薄铝硅酸
126
盐触控屏玻
璃成果转化
项目
16 年 12 月高
100,00
新技术企业认 100,000.00 是
0.00
定补助补助
3D 高透超超
蒲高强铝硅 300,00
300,000.00 是
（后补项 0.00
目）
工业大会奖
300,00
金 300,000.00 是
0.00
（010.011）
四川省名牌 60,000.
60,000.00 是
产品奖金 00
科学技术知 228,00
228,000.00 是
识产权 0.00
科学技术知识 7,000.0
7,000.00 是
产权 0
2017 年授权
50,000.
实用新型专 50,000.00 是
00
利 25 件
6,000.0
专利资助 6,000.00 是
0
2017 年稳岗补 91,153.
91,153.00 是
贴款 00
2017 军民融
合高层次创 800,00
800,000.00 是
新团队（千 0.00
英百团）
8,920.0
专利资助 8,920.00 是
0
50,000.
贯标项目 50,000.00 是
00
引智项目经 320,00
320,000.00 是
费 0.00
17 年市级成果 200,00
200,000.07 是
转化项目 0.07
氢燃料电池 12,500. 12,500.00 是
127
客车补贴款 00
科教扶持基 959,43
959,438.10 是
金 8.10
“四上”企业基
3,000.0
层统计建设补 3,000.00 是
0
助经费
三季度购买岗 4,500.0
4,500.00 是
位补贴 0
推荐目录奖 10,500, 10,500,000.0
是
励 000.00 0
BRT 车型补 7,500,0
7,500,000.00 是
助 00.00
首次入规奖 80,000.
80,000.00 是
励 00
2016 年实际专 12,000.
12,000.00 是
项资助 00
2016 年区产
90,000.
业发展引导 90,000.00 是
00
资金
省名牌产品 200,00
200,000.00 是
奖金 0.00
成都市郫都区
22,175.
社保局拨付稳 22,175.20 是
20
岗补贴
第一批科学
300,00
研究与技术 300,000.00 是
0.00
创新项目
房屋维修补 1,546,8 1,546,890.8
是
贴款 90.81 1
227,45
227,459,239.
税收返还 9,239.0 是
00
0
407,65
合计 7,894.3 83,433,890.8 7,294,595.4 315,382,517. 1,546,890.8
7 4 1 31 1
（2）计入当期损益的政府补助情况
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
政府基础设施补偿 与资产相 2,244,600.00
128
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
关
与资产相
产业振兴与技术改造项目补助资金 233,333.27
关
与资产相
玻管二期环保补助 5,000.00
关
与资产相
技术改造 266,666.66
关
与资产相
玻璃基板项目补助资金 1,000,000.00
关
与资产相
产业发展资金 466,666.66
关
与资产相
项目财政贴息 31,333.32
关
与资产相
产业振兴及技术改造项目补助 6,515,333.31
关
2013 年省级战略性新兴产业专项资 与资产相
333,333.31
金补助 关
与资产相
技术改造专项资金 2,156,000.00
关
河南省人民政府“双百计划”项目投资 与资产相
200,000.00
补助 关
与资产相
TFT 玻璃基板成套技术研发经费 9,999.96
关
与资产相
TFT 玻璃基板项目补贴 666,666.67
关
国家发改委和工信部技术改造项目 与资产相
933,333.34
预算内投资补贴 关
与资产相
TFT 玻璃基板项目补贴 1,333,333.32
关
与资产相
郑州市财政局重大科技专项资金 66,666.67
关
市财政局国家重点产业和技术改造 与资产相
933,333.34
项目扶持资金 关
经济技术开发区财政局产业发展扶 与资产相
466,666.67
持资金 关
129
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
与资产相
省扶持企业自主创新资金 399,999.96
关
与资产相
财政贴息扶持资金 133,333.32
关
与资产相
财政局教科文款 99,999.96
关
区财政局工业结构调整项目配套资 与资产相
186,666.72
金 关
与资产相
工业贴息及经费 106,666.68
关
与资产相
财政贴息 333,333.36
关
与资产相
工业结构调整项目财政资金 320,000.04
关
经开区财政局高端信息产业链专项 与资产相
333,333.36
资金 关
与资产相
2015 年项目设备投资补贴资金 2,291,600.04
关
郑州市财政局 2011 年及 2012 年已验 与资产相
173,333.47
收省工业结构调整项目第二批资金 关
与资产相
战略新兴产业发展项目资金 2,000,000.00
关
与资产相
高新区拨付基板项目 426,666.68
关
与资产相
生产线奖励资金 1,506,943.40
关
与资产相
15 年科技成果转化项目专项资金 870,336.91
关
与资产相
战略性新兴产业中央预算内投资 799,999.92
关
与资产相
市 2011 年重点技术改造项目资金 99,999.97
关
与资产相
2011 年战略性新兴产业发展资金 114,999.97
关
2012 年电子信息产业发展资助项目 与资产相 200,000.03
130
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
关
与资产相
经济技术开发区财政局补贴款 800,000.01
关
与资产相
2013 年战略新兴产业资金 33,333.33
关
与资产相
绵阳市财政局专项资金 20,000.01
关
与资产相
玻璃基板精加工成果转化项目 46,666.67
关
与资产相
市财政局工业发展专项资金补贴 36,666.69
关
与资产相
2013 年战略新兴产业资金 2 333,333.34
关
与资产相
2014 年第省级科技技术资金款 108,333.34
关
与资产相
四川省产业转型升级项目 2015 1,449,999.98
关
与资产相
经开区 2016 产业发展专项资金 2,063,723.76
关
与资产相
厂房建设奖励 87.75 万 5,116.62
关
与资产相
经开区财政局项目补贴款 591,734.82
关
与资产相
重点新产品项目 39,999.96
关
与资产相
四川省战略新兴产业财政拨款 306,000.00
关
30 万套无极灯镇流器生产线技改项 与资产相
86,000.04
目 关
与资产相
高效照明系统智能化工程实验室 201,666.71
关
与收益相
税收返还 关 227,459,239.00
与收益相
高企奖励 100,000.00
关
131
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
与收益相
专利奖励 18,000.00
关
与收益相
17 年贷款 贴息 487.1 万 1,672,362.23 2,071,153.06
关
与收益相
16 年科技奖 100,000.00
关
与收益相
重点研发计划项目 384,000.00
关
与收益相
绿色关键工艺技术改造项目 1,800,000.00
关
宿迁经济开发区财政局人才引进专 与收益相
200,000.00
项资金 关
宿迁经济开发区财政局安家补贴款 与收益相
136,000.00
发放 关
开发区经贸发展局（2012-2016）所 与收益相
13,312,000.00
得税退税 关
芜湖市经济技术开发区外贸促进财 与收益相
114,800.00
政补助 关
芜湖第四批“511 产业创新团队”扶持 与收益相
100,000.00
资金 关
中心市委组织部拨付第三批支持经 与收益相
500,000.00
费 关
与收益相
高新产品奖励 50,000.00
关
与收益相
专利奖励 136,248.00
关
与收益相
知识产权奖励 1,500,000.00
关
与收益相
2016 年度市科技奖 30,000.00
关
2017 年芜湖经济技术开发区财政局 与收益相
5,000.00
专利奖励 关
2017 年芜湖市财政局国库支付中心 与收益相
210,000.00
市科技局拨款 关
2017 年芜湖经济技术开发区财政局 与收益相 70,000.00
132
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
二级标准化及职业卫生补贴 关
芜湖市科学技术局 2016 年度省科技 与收益相
40,000.00
奖 关
与收益相
芜湖市财政国库支付中心 150,000.00
关
芜湖市社会保险中心 2017 年开发区 与收益相
403,745.00
稳岗补贴拨付 关
芜湖经济技术开发区财政局节能环 与收益相
300,000.00
保财政补助 关
芜湖经济技术开发区财政局就业技 与收益相
79,850.00
能鉴定补贴 关
芜湖经济技术开发区财政局就业技 与收益相
52,650.00
能鉴定补贴 关
芜湖经贸发展局制造强者国家标准 与收益相
2,500,000.01
奖励 关
与收益相
省级出口信用保险支持 10,200.00
关
与收益相
2016 年工业经济产业扶持资金 100,000.00
关
与收益相
2017 年四川省中小企业补助 230,000.00
关
与收益相
科普基地资助 50,000.00
关
与收益相
节能环保产品专项 287,700.00
关
与收益相
中小企业开拓市场补助款 4,591.30
关
与收益相
稳岗补贴 141,148.57
关
与收益相
科技创新奖励资金款 15,000.00
关
与收益相
省科学技术奖励经费 40,000.00
关
与收益相
劳动就业管理中心稳岗补贴 53,628.50
关
133
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
与收益相
专利资助 48,000.00
关
与收益相
镇江市金山英才计划资助资金 600,000.00
关
与收益相
第五届镇江市优秀专利奖 20,000.00
关
与收益相
工业项目设备投入补贴 109,100.00
关
与收益相
科技局第二批专利奖金 32,000.00
关
与收益相
工业企业技术改造综合奖补 490,000.00
关
与收益相
知识产权战略推进计划补助 180,000.00
关
与收益相
2016 年度主任质量奖 200,000.00
关
与收益相
高校毕业生就业见习补贴 492,000.00
关
与收益相
引进国外智力工作经费 50,000.00
关
与收益相
支持进出口企业发展补助资金 500,000.00
关
与收益相
2017 年第一批专利资助款 36,800.00
关
2016 年郑州市国家专利项目扶持奖 与收益相
150,000.00
金 关
与收益相
郑州市社保局稳岗补贴款 339,200.00
关
与收益相
郑州经济技术开发区管委会补助 11,600.00
关
郑州市人力资源金和社会保障局市
与收益相
长 1,000,000.00
关
质量奖补助补助
郑州经济技术开发区管理委员会研 与收益相
1,000,000.00
发资助 关
134
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
郑州经济技术开发区管理委员会专 与收益相
46,000.00
利资助 关
与收益相
仪器共享使用补助 16,800.00
关
与收益相
高新企业政府补助 135,000.00
关
与收益相
太湖新城高新企业补贴 77,600.00
关
与收益相
太湖新城高新企业补贴 12,000.00
关
与收益相
银收 17 年新上规企业奖励 100,000.06
关
与收益相
科技型中小企业技术创新资金 200,000.00
关
与收益相
科技奖励 36,497,930.50
关
基于浮法工艺生产高强超薄铝硅酸 与收益相
150,000.00
盐触控屏玻璃成果转化项目 关
16 年 12 月高新技术企业认定补助补 与收益相
100,000.00
助 关
3D 高透超超蒲高强铝硅（后补项 与收益相
300,000.00
目） 关
与收益相
工业大会奖金（010.011） 300,000.00
关
与收益相
四川省名牌产品奖金 60,000.00
关
与收益相
科学技术知识产权 228,000.00
关
与收益相
科学技术知识产权 7,000.00
关
与收益相
2017 年授权实用新型专利 25 件 50,000.00
关
与收益相
专利资助 6,000.00
关
2017 年稳岗补贴款 与收益相 91,153.00
135
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
关
2017 军民融合高层次创新团队（千 与收益相
800,000.00
英百团） 关
与收益相
专利资助 8,920.00
关
与收益相
贯标项目 50,000.00
关
与收益相
引智项目经费 320,000.00
关
与收益相
17 年市级成果转化项目 200,000.07
关
与收益相
氢燃料电池客车补贴款 12,500.00
关
与收益相
科教扶持基金 959,438.10
关
与收益相
“四上”企业基层统计建设补助经费 3,000.00
关
与收益相
三季度购买岗位补贴 4,500.00
关
与收益相
推荐目录奖励 10,500,000.00
关
与收益相
BRT 车型补助 7,500,000.00
关
与收益相
首次入规奖励 80,000.00
关
与收益相
12,000.00
2016 年实际专项资助 关
与收益相
90,000.00
2016 年区产业发展引导资金 关
与收益相
200,000.00
省名牌产品奖金 关
与收益相
22,175.20
成都市郫都区社保局拨付稳岗补贴 关
与收益相
300,000.00
第一批科学研究与技术创新项目 关
136
与资产/收 计入其他收 计入营业外收 冲减成本费
补助项目
益相关 益 入 用
与收益相
房屋维修补贴款 1,546,890.81
关
合计 351,436,935.11 1,546,890.81 2,071,153.06
六、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本年发生的非同一控制下企业合并
单位：人民币万元
购 买 日
股 权 购买
股权 购买日至期 至 期 末
被购买方 股权取得 股权取得 取 得 日的
取得 购买日 末被购买方 被 购 买
名称 时点 成本 比 例 确定
方式 的收入 方 的 净
（%） 依据
利润
非同
明朔（北
一控 取得
京）电子
2017.5.31 5,714.29 36.36 制企 2017.5.31 控制 4,979.56 1,813.62
科技有限
业合 权
公司
并
非同
创联华泰 一控 取得
（香港） 2017.1.1 100.00 制企 2017.1.1 控制 113,622.37 1,151.02
有限公司 业合 权
并
非同
天龙华泰
一控 取得
实业（香
2017.1.1 100.00 制企 2017.1.1 控制
港）有限
业合 权
公司
并
非同
东旭旭华
一控 取得
（国际）
2017.1.1 10.02 55.00 制企 2017.1.1 控制 0.13 -90.68
设备有限
业合 权
公司
并
137
非同
上海申龙 一控 取得
客车有限 2017.10.26 300,000.00 100.00 制企 2017.10.26 控制 251,342.58 22,059.13
公司 业合 权
并
非同
苏州腾达 一控 取得
光学科技 2017.7.10 11,500.00 100.00 制企 2017.7.10 控制 14,548.78 2,143.66
有限公司 业合 权
并
非同
郴州弘晟
一控 取得
公共交通
2017.9.20 1,000.00 57.00 制企 2017.9.20 控制 -82.89
建设开发
业合 权
有限公司
并
非同
道隧集团 一控 取得
工程有限 2017.12.1 10,446.86 51.00 制企 2017.12.1 控制 31,483.86 383.06
公司 业合 权
并
非同一
宁波旭德 取得
控制
科技有限 2017.12.31 485.00 100.00 2017.12.31 控制
企业合
公司 权
并
（2）合并成本及商誉
创联华泰（香 东旭旭华（国
明朔（北京）电
项目 港）有限公司 际）设备有限公
子科技有限公司
司
合并成本
—现金 57,142,857.00 100,208.63
合并成本合计 57,142,857.00 100,208.63
减：取得的可辨认净资产公允价值
24,358,974.04 -722,450.89 100,208.63
份额
合并成本大于取得的可辨认净资产
32,783,882.96 722,450.89
公允价值份额的金额
续前表
138
郴州弘晟公共
上海申龙客车有 苏州腾达光学
项目 交通建设开发
限公司 科技有限公司
有限公司
合并成本
—现金 400,000,000.00 115,000,000.00 10,000,000.00
—股份 2,600,000,000.00
合并成本合计 3,000,000,000.00 115,000,000.00 10,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值
668,037,422.66 32,649,807.06 -163,443.61
份额
合并成本大于取得的可辨认净资产
2,331,962,577.34 82,350,192.94 10,163,443.61
公允价值份额的金额
续前表
道隧集团工程有限公 宁波旭德科技有限公
项目
司 司
合并成本
—现金 104,468,600.00 4,850,044.77
合并成本合计 104,468,600.00 4,850,044.77
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 64,373,301.69 4,850,044.77
合并成本大于取得的可辨认净资产公允价
40,095,298.31
值份额的金额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
明朔（北京）电子科技有限 东旭旭华（国际）设
创联华泰（香港）有限公司
公司 备有限公司
项 目
购买日账面 购买日公允 购买日账面 购买日公允 购买日账 购买日公
价值 价值 价值 价值 面价值 允价值
资产：
货币资金 54,255,862.44 54,255,862.44 108,530.20 108,530.20 182,640.92 182,640.92
应收款项 4,440,598.69 4,440,598.69 33,330,248.60 33,330,248.60
预付款项 321,943.20 321,943.20
其他应收
5,752,669.26 5,752,669.26 4,294.43 4,294.43
款
存货 3,410,416.00 3,410,416.00
其他流动
1,080,294.42 1,080,294.42
资产
持有待售
3,855,435.58 3,855,435.58
资产
固定资产 1,760,577.41 1,760,577.41
139
长期待摊
11,000.00 11,000.00
费用
递延所得
205,923.80 205,923.80
税资产
负债：
短期借款 33,328,948.60 33,328,948.60
应付票据
应付账款 2,322,343.88 2,322,343.88 690,688.59 690,688.59
预收款项 897,895.40 897,895.40
应付职工
345,332.55 345,332.55
薪酬
应交税费 88,688.47 88,688.47
其他应付
2,647,520.16 2,647,520.16 141,592.50 141,592.50 4,737.84 4,737.84
款
预计负债 1,805,878.96 1,805,878.96
净资产 66,987,061.38 66,987,061.38 -722,450.89 -722,450.89 182,197.51 182,197.51
减：少数
42,628,087.34 42,628,087.34 81,988.88 81,988.88
股东权益
取得的净
24,358,974.04 24,358,974.04 -722,450.89 -722,450.89 100,208.63 100,208.63
资产
续前表：
苏州腾达光学科技 郴州弘晟公共交通建
上海申龙客车有限公司
项 有限公司 设开发有限公司
目 购买日账面价 购买日公允价 购买日账面 购买日公允 购买日账 购买日公
值 值 价值 价值 面价值 允价值
资
产
：
货币
235,555,600.34 235,555,600.34 8,731,088.10 8,731,088.10 12,402.73 12,402.73
资金
应收
1,500,000.00 1,500,000.00
票据
应收 2,578,312,056.6 2,578,312,056.6 65,171,356.5 65,171,356.5
款项 5 5 9 9
预付 406,434,363.64 406,434,363.64
7,806,406.95 7,806,406.95
款项
其他 181,210,466.43 181,210,466.43 20,349,982.5 20,349,982.5
140
应收 4 4
款
40,586,493.2 40,586,493.2
存货 831,871,533.39 831,871,533.39
9 9
其他
流动 61,148,041.76 61,148,041.76 1,598,691.41 1,598,691.41
资产
长期
应收 73,174,230.18 73,174,230.18
款
固定 16,758,823.1 17,831,581.3
183,610,503.94 198,164,537.60 1,520.00 1,520.00
资产 6 8
在建
12,048,380.90 12,048,380.90
工程
无形
53,881,160.97 266,357,509.41
资产
商
55,664,910.37 55,664,910.37
誉
长期
待摊 360,360.36 360,360.36 2,798,646.21 2,798,646.21
费用
递延
所得
29,841,771.26 29,841,771.26 636,454.57 636,454.57
税资
产
其他
非流
806,500.00 806,500.00
动资
产 5,326,414.89 5,326,414.89
负
债
：
短期 13,340,000.0 13,340,000.0
999,000,000.00 999,000,000.00
借款 0 0
应付
387,643,177.69 387,643,177.69 6,100,269.12 6,100,269.12
票据
应付 2,037,681,365.5 2,037,681,365.5 88,537,976.2 88,537,976.2
141
账款 2 2 3 3
预收
96,381,493.39 96,381,493.39 4,957,127.83 4,957,127.83
款项
应付
职工 36,836,688.89 36,836,688.89 8,767,333.19 8,767,333.19
薪酬
应交
12,862,743.79 12,862,743.79 687,327.73 687,327.73
税费
应付
5,527,791.90 5,527,791.90
利息
其他
12,074,768.6 12,074,768.6 300,665.9 300,665.9
应付 502,746,133.86 502,746,133.86
0 0 0 0
款
其他
流动 11,471,367.51 11,471,367.51
负债
长期
36,000,000.00 36,000,000.00 92,130.28 92,130.28
借款
长期
应付 449,547.27 449,547.27
款
预计
85,978,833.42 85,978,833.42
负债
递延
12,567,616.50 2,761,586.25
收益
递延
所得
2,416,110.45 37,941,572.30 160,913.73
税负
债
其他
非流
14,600,000.00 14,600,000.00
动负
债
- -
净资 31,737,962.5 32,649,807.0
466,726,472.16 668,037,422.66 286,743.1 286,743.1
产 7 6
7 7
减： - -
142
少数 123,299.5 123,299.5
股东 6 6
权益
取得 - -
31,737,962.5 32,649,807.0
的净 466,726,472.16 668,037,422.66 163,443.6 163,443.6
7 6
资产 1 1
续前表
道隧集团工程有限公司 宁波旭德科技有限公司
项目 购买日账面价 购买日公允价
购买日账面价值 购买日公允价值
值 值
资产：
货币资金 126,025,463.76 126,025,463.76 7,462,974.07 7,462,974.07
应收票据
应收款项 188,413,361.49 188,413,361.49
预付款项 365,749,937.91 365,749,937.91
其他应收款 447,766,660.02 447,766,660.02
存货 413,198,786.80 413,198,786.80
持有待售资产
其他流动资产 4,501,976.84 4,501,976.84
持有待售资产 209,179,000.00 209,179,000.00
固定资产 64,906,264.45 82,966,648.86
无形资产 3,783,127.79 78,812,315.75
递延所得税资产 50,161,327.66 50,161,327.66
负债：
短期借款 212,600,000.00 212,600,000.00
应付账款 321,338,582.94 321,338,582.94
预收款项 207,351,175.73 207,351,175.73
应付职工薪酬 56,475,492.40 56,475,492.40
应交税费 23,538,223.24 23,538,223.24 2,612,929.30 2,612,929.30
应付利息 433,307.81 433,307.81
其他应付款 770,332,311.96 770,332,311.96
一年内到期
113,879,216.18 113,879,216.18
的非流动负债
其他流动负债 4,830,222.30 4,830,222.30
长期借款
长期应付款 67,590,783.82 67,590,783.82
143
预计负债 38,543,627.93 38,543,627.93
递延所得税负
23,272,393.10
债
净资产 56,772,962.41 126,590,141.68 4,850,044.77 4,850,044.77
减：少数股东
28,006,422.15 62,216,839.99
权益
取得的净资产 28,766,540.26 64,373,301.69 4,850,044.77 4,850,044.77
2、同一控制下企业合并
（1）本年发生的同一控制下企业合并
企业合并中取得
构成同一控制下 合并日的
被合并方名称 的权益比例 合并日
企业合并的依据 确定依据
（%）
成都东旭智能科技 同受最终控制人 支付对价并完成
100.00 11 月 16 日
有限公司 李兆廷控制 工商变更登记
四川旭虹光电科技 同受最终控制人 支付对价并完成
100.00 10 月 26 日
有限公司 李兆廷控制 工商变更登记
（续）
合并当年年初至合 合并当年年初至
比较期间被合并 比较期间被合
被合并方名称 并日被合并方的收 合并日被合并方
方的收入 并方的净利润
入 的净利润
成都东旭智能
264,977,513.73 -11,025,654.14 337,652,393.44 21,463,467.86
科技有限公司
四川旭虹光电
372,820,156.08 90,116,100.98 399,663,708.85 48,839,795.67
科技有限公司
（2）合并成本
合并成本 成都东旭智能科技有限公司 四川旭虹光电科技有限公司
现金 306,972,875.98
股份 1,215,000,000.00
合计 306,972,875.98 1,215,000,000.00
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
成都东旭智能科技有限公司 四川旭虹光电科技有限公司
项目
合并日 上期期末 合并日 上期期末
资产：
货币资金 355,610,138.49 74,780,584.40 481,115,950.80 312,337,464.95
144
应收票据 11,352,480.00 59,625,319.43 4,561,937.18
应收款项 191,993,973.29 25,444,010.27 74,202,783.68 40,797,920.45
预付款项 83,489,433.54 121,953,068.96 29,477,182.50 4,530,190.92
其他应收款 12,174,795.73 589,122,941.59 1,671,672.24 480,254.90
存货 133,572,959.11 119,023,757.46 107,053,000.32 113,060,871.53
一年内到期的非流动资
2,106,800.00
产
其他流动资产 16,704,181.05 26,940,148.89 14,480,087.51 16,115,775.94
长期股权投资 155,434.20 155,434.20
固定资产 383,639,274.79 418,741,360.61 1,502,953,441.50 1,594,982,280.33
在建工程 4,104,898.30 106,153.85
无形资产 14,085,220.04 14,379,218.91 60,356,788.89 61,117,117.65
开发支出 10,391,492.54
长期待摊费用 388,377.28 566,383.57
递延所得税资产 1,155,033.21 1,134,538.21 75,770.65 69,250.83
其他非流动资产 36,621,771.48 83,861,823.78
负债：
短期借款 15,000,000.00 15,000,000.00 40,000,000.00 47,800,000.00
应付票据 10,979,108.65 11,663,814.69 42,291,009.80
应付账款 90,338,578.66 35,168,040.49 10,795,330.24 16,037,074.57
预收款项 37,154,107.32 29,241,055.76 4,837,451.47 27,375.80
应付职工薪酬 2,450,626.57 2,436,459.51 4,118,462.89 3,135,780.69
应交税费 127,333.20 218,137.77 328,920.80 2,973,384.23
应付利息 37,589,537.21 9,909,361.13 1,836,031.37
其他应付款 9,642,456.46 57,234,269.64 1,504,149.14 5,795,724.93
一年内到期的非流动
280,000,000.00 210,000,000.00 85,331,638.89 317,275,295.44
负债
其他流动负债 612,000.00 611,999.96
长期借款 450,000,000.00 730,000,000.00 590,000,000.00
长期应付款 917,979,750.00
递延收益 6,862,391.20 5,775,999.98 84,711,689.26 74,940,991.85
净资产 273,956,654.00 284,982,308.14 1,222,131,274.61 1,132,015,173.63
减：少数股东权益
取得的净资产 273,956,654.00 284,982,308.14 1,222,131,274.61 1,132,015,173.63
3、本期因新设增加的孙子公司
145
2017 年 4 月 26 日，芜湖东旭光电装备技术有限公司与长沙顺研管理企业（有限合伙）、
刘雪花共同设立湖南东旭威盛智能科技有限公司，其注册资本为人民币 5,000.00 万元，其
中芜湖东旭光电装备技术有限公司认缴 2,550.00 万元，长沙顺研管理企业（有限合伙）认
缴 1,700.00 万元，刘雪花认缴 750.00 万元，实收资本为 5,000.00 万元。
2017 年 4 月 26 日，子公司芜湖东旭光电装备技术有限公司与刘海军、廖筱叶共同设立
湖南东旭徳来电子科技有限公司，注册资本为人民币 5,000.00 万元，其中芜湖东旭光电装
备技术有限公司认缴 2,550.00 万元，刘海军认缴 1,700.00 万元，廖筱叶认缴 750.00 万元，实
收资本为 5,000.00 万元。
2017 年 4 月 18 日，子公司芜湖东旭光电装备技术有限公司与长沙文超管理企业（有限
合伙）、宁湧超共同设立芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司，其注册资本为人民币
10,000.00 万元，其中芜湖东旭光电装备技术有限公司认缴 5,100.00 万元，长沙文超管理企业
（有限合伙）认缴 3,400.00 万元，宁湧超认缴 1,500.00 万元，实收资本为 10,000.00 万元。
2017 年 4 月 26 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司设立全资子公司湖南东旭威高
医疗器械科技有限公司，注册资本人民币 2,000.00 万元,实收资本 2,000.00 万元。
2017 年 6 月 6 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司设立全资子公司山东齐辉医疗
科技有限公司，其注册资本人民币 2,000.00 万元,实收资本 1,700.00 万元。
2017 年 6 月 29 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司设立全资子公司广东东旭威宇
医疗器械有限公司，其注册资本人民币 2,000.00 万元,实收资本 500.00 万元。
2017 年 9 月 20 日，苏州腾达光学科技有限公司成立全资子公司重庆旭福达光电科技有
限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 2,000.00 万元。
2017 年 9 月 22 日，郴州弘晟公共交通建设开发有限公司和郴州万利建设投资有限公司
共同成立郴州旭鸿交通运输建设有限公司，注册资本 7,000.00 万元，实收资本 3,000.00 万元，
其中郴州弘晟公共交通建设开发有限公司持有 90%股权。
2017 年 12 月 5 日，上海申龙客车有限公司成立全资子公司张家口申龙新能源汽车销售
有限公司，注册资本 100.00 万元，实收资本 0.00 万元。
2017 年 12 月 11 日，上海申龙客车有限公司成立全资子公司绵阳旭龙申安新能源汽车
销售有限公司，注册资本 200.00 万元，实收资本 0.00 万元。
146
2017 年 9 月 5 日，芜湖东旭光电装备技术有限公司成立全资子公司浙江旭恒甬鑫智能
科技有限公司，注册资本 10,000.00 万元，实收资本 0.00 万元。
2017 年 7 月 3 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司安徽威旺医疗
器械科技有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 1,400.00 万元。
2017 年 7 月 5 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司辽宁东旭威宇
医疗器械有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 500.00 万元。
2017 年 7 月 12 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司广西东旭威高
医疗器械有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 0.00 万元。
2017 年 8 月 15 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司四川东旭威恒
医疗器械有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 100.00 万元。
2017 年 8 月 23 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司石家庄东旭威
宇医疗器械有限责任公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 600.00 万元。
2017 年 9 月 1 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司山西东旭华泰
医疗器械有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 200.00 万元。
2017 年 9 月 6 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司内蒙古泰旭医
疗科技有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 100.00 万元。
2017 年 9 月 8 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司湖北风源凯骏
医疗器械有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 100.00 万元。
2017 年 9 月 15 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司河南威旺医疗
器械有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 400.00 万元。
2017 年 12 月 11 日，芜湖东旭威宇医疗器械科技有限公司成立全资子公司江苏东旭精
微医疗器械有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 0.00 万元。
2017 年 12 月 19 日，湖南东旭威高医疗器械科技有限公司成立全资子公司海南瑞琼医
疗器械科技有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 0.00 万元。
2017 年 10 月 17 日，湖南东旭德来电子科技有限公司成立全资子公司武汉旭德鸿瑞新
能源汽车有限公司，注册资本 1,000.00 万元，实收资本 1,000.00 万元。
七、在其他主体中的权益
147
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成——子公司
持股比例 取得方
主要
子公司名称 注册地 业务性质 （%） 式
经营地
直接 间接
石家庄宝石彩色
石家 石家庄市黄河大道 9 光电显示材
玻壳有限责任公 81.26 设立
庄 号 料
司
芜湖经济技术开发区
芜湖东旭光电科 光电显示材
芜湖 万春街道纬二次路 36 100.00 设立
技有限公司 料
号
武汉市东湖开发区关
武汉东旭光电 光电显示材
武汉 山一路 1 号华中曙光 100.00 设立
科技有限公司 料
软件园商界 2 幢一楼
北京市丰台区科学城
北京旭丰置业
北京 星火路 10 号 1 号楼 房屋建筑业 100.00 设立
有限公司
C17 室
江苏省苏州市昆山市
东旭（昆山）
开发区前进中路 167 光电显示材
显示材料有限 昆山 88.89 设立
号 1 幢（国际大厦） 料
公司
1517 屋
郑州旭飞光电 郑州经济技术开发区 光电显示材 同一控
郑州 100.00
科技有限公司 经南三路 66 号 料 制合并
石家庄旭新光
石家 河北省石家庄市高新 光电显示材 同一控
电科技有限公 100.00
庄 区天山大街副 69 号 料 制合并
司
北京旭碳新材 北京市海淀区中关村
石墨烯产业
料科技有限公 北京 南大街 5 号 1 区 689 70.00 设立
化应用
司 楼 1198
非同一
江苏吉星新材 扬中市油坊镇新材料 光电显示材
江苏 100.00 控制合
料有限公司 工业园区 料
并
北京市丰台区汽车博
北京东旭华清 物馆东路 6 号 3 号楼 1
北京 投资管理 70.00 设立
投资有限公司 单元 12 层 1201-E18(园
区)
148
福建省福州保税港区
加工贸易区监管大楼
福州东旭光电 光电显示材
福州 109 室 072 区间（福清 87.25 12.75 设立
科技有限公司 料
市新厝镇新江路 9
号）
芜湖东旭光电
安徽省江北产业集中 装备及技术
装备技术有限 芜湖 100.00 设立
区管委会 A 楼 302 室 服务
公司
上海碳源汇谷 非同一
上海市闵行区江川东 石墨烯产业
新材料科技有 上海 50.50 控制合
路 28 号 3 幢 2 层 02 室 化应用
限公司 并
深圳市前海深港合作
深圳旭辉投资
深圳 区前湾一路 1 号 A 栋 投资管理 100.00 设立
控股有限公司
201 室
旭友电子材料
无锡市新吴区新梅路 光电显示材
科技（无锡） 无锡 51.00 设立
61 号 料
有限公司
成都市金牛区二环路 非同一
东旭建设集团
四川 西三段 181 号 15 号楼 建筑安装 100.00 控制合
有限公司
21 号 并
非同一
上海申龙客车 上海市闵行区华宁路
上海 新能源汽车 100.00 控制合
有限公司 2898 号 A 区
并
四川旭虹光电 绵阳市经开区涪滨路 光电显示材 同一控
绵阳 100.00
科技有限公司 北段 177 号 料 制合并
注：根据签订的协议，泰州东旭石墨烯产业投资基金管理中心（有限合伙）设立投资
决策委员会作为最高决策机构，负责决策项目投资、退出等事项。投资决策委员会由 5 名
委员组成，其中：普通合伙人北京东旭华清投资有限公司委派 2 名委员，有限合伙人东旭
光电科技股份有限公司委派 1 名委员以及社会选聘 2 名委员，有限合伙人泰州市金太阳能
源有限公司不选派委员，委员会主席由普通合伙人代表出任。决策事项由决策委员会大多
数（4 票及以上）同意方为有效，投资委员会主席拥有一票否决权。普通合伙人北京东旭
华清投资有限公司作为执行事务合伙人对有限合伙企业的债务承担无限连带责任，东旭光
电科技股份有限公司作为劣后级有限合伙人以其认缴的出资额为限对有限合伙企业的债务
149
承担责任，泰州市金太阳能源有限公司作为优先级有限合伙人以其认缴的出资额为限对有
限合伙企业的债务承担责任。
（2） 重要的非全资子公司
单位：人民币
万元
少数股东的 本期归属 本期向少数
期末少数股
子公司名称 持股比例 于少数股 股东分派的
东权益余额
（%） 东的损益 股利
福州旭福光电科技有限公司 40 2,045.59 14,071.85
道隧集团工程有限公司 49 187.25 6,599.54
旭友电子材料科技（无锡）有限
49 -842.31 53,113.33
公司
上海碳源汇谷新材料科技有限公
49.5 1,179.45 5,323.49
司
东旭（昆山）显示材料有限公司 11.11 -10.20 9,978.54
（1） 重要的非全资子公司的主要财务信息
单位：人
民币万元
期末余额
子公司名称 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债
福州旭福光电科
64,670.96 42,386.27 107,057.23 60,113.52 18,800.00 78,913.52
技有限公司
道隧集团工程有
170,323.54 21,292.83 191,616.37 165,202.03 12,983.26 178,185.28
限公司
旭友电子材料科
技（无锡）有限 43,106.71 81,479.89 124,586.60 16,192.05 16,192.05
公司
上海碳源汇谷新
材料科技有限公 2,987.79 8,453.46 11,441.25 647.76 38.96 686.72
司
东旭（昆山）显
52,933.56 50,676.76 103,610.32 13,803.49 13,803.49
示材料有限公司
150
（续）
期初余额
子公司名称 非流动资 非流动负
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 债
旭友电子材料科技（无
71,599.83 1,947.62 73,547.45 145.00 145.00
锡）有限公司
上海碳源汇谷新材料科技
2,307.79 7,626.99 9,934.78 1,521.67 41.33 1,563.00
有限公司
东旭（昆山）显示材料有
38,056.64 15,327.12 53,383.76 3,525.94 0.00 3,525.94
限公司
（续）
本期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动
营业收入 净利润
总额 现金流量
福州旭福光电科技有限公司 43,161.44 4,129.03 4,129.03 -7,206.48
道隧集团工程有限公司 31,483.86 383.06 383.06 6,513.90
旭友电子材料科技（无锡）有限公
263.16 -1,719.00 -1,719.00 -6,604.79
司
上海碳源汇谷新材料科技有限公司 1,717.17 2,382.73 2,382.73 657.59
东旭（昆山）显示材料有限公司 8,117.36 -50.99 -50.99 -2,559.95
（续）
上期发生额
子公司名称 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额
量
旭友电子材料科技（无锡）有限
-1,462.11 -1,462.11 -227.38
公司
上海碳源汇谷新材料科技有限公
123.27 546.22 546.22 1,891.10
司
东旭（昆山）显示材料有限公司 -141.66 -141.66 -1,433.36
2、合营企业和联营企业的汇总财务信息
（1）重要的联营企业
持股比例 对合营企业或联营企
主要经营 业务性
联营企业名称 注册地 （%） 业投资的会计处理方
地 质
直接 间接 法
东旭集团财务有 河北省 河北省石家庄市 金融服 40.00 权益法核算
151
限公司 务
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：人民币万元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
项 目 东旭集团财务有限公 东旭集团财务有限公
司 司
资产合计 1,258,985.66
负债合计 757,970.10
少数股东权益
归属于母公司股东权益 501,015.55
按持股比例计算的净资产份额 200,406.22
调整事项
—商誉
—内部交易未实现利润
—其他
对联营企业权益投资的账面价值 200,406.22
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价
值
营业收入 12,328.27
净利润 1,015.55
归属于母公司的净利润 1,015.55
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,015.55
本年度收到的来自联营企业的股利
（3）本期新增联营企业情况
2017 年 1 月 5 日，东旭集团有限公司与东旭光电科技股份有限公司共同出资设立东旭
集团财务有限公司，注册资本人民币 500,000.00 万元，其中东旭集团有限公司出资
300,000.00 万元，东旭光电科技股份有限公司出资 200,000.00 万元。
（4）不重要的联营企业的汇总财务信息 单位：
人民币万元
项 目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 12,642.25 7,235.48
152
下列各项按持股比例计算的合计数
—净利润 60.10 -7.14
—其他综合收益
—综合收益总额 60.10 -7.14
八、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经
营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。
经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目
标和政策的合理性。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡， 将风险对本公司经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风
险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适
当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限
定的范围之内。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司
主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进
行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司
对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公
司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其
分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，
公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险 。
（1）利率风险
153
是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司
面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、
授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资
需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风
险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。由于外币金融资产和负
债占总资产比重较小，2017年度及2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换
合约。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元、日元、欧元、英镑计价的金融资产和金融
负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2017.12.31 2017.12.31
项目 折算汇率
外币余额 折算人民币余额
货币资金
其中：美元 15,245,704.88 6.5342 99,618,484.80
欧元 12,496.74 7.8023 97,503.31
港元 4,699.94 0.8359 3,928.67
日元 6,866,488,722.00 0.0579 397,452,966.74
英镑 2,277.81 8.7792 19,997.35
应收账款
其中：美元 22,586,945.53 6.5342 147,587,619.48
欧元 2,541.82 7.8023 19,832.04
港元 12,473,316.01 0.8359 10,426,444.85
日元 1,756,333,225.00 0.0579 101,661,836.06
其他应收款
其中：美元 1,386,064.36 6.5342 9,056,821.74
台币 2,022,309.00 0.2199 444,705.75
应付账款
其中：美元 32,757,014.92 6.5342 214,040,886.89
欧元 3,409.80 7.8023 26,604.28
港元 3,677,619.02 0.8359 3,074,158.52
日元 901,268,920.00 0.0579 52,168,148.89
154
长期借款
其中：美元
短期借款
其中：美元 4,234,073.00 6.5342 27,666,279.80
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对 母公司对
母公司名 本公司的 本公司的 本公司的 最终控制
注册地 业务性质 注册资本
称 直接持股 间接持股 表决权比 方
比例% 比例% 例%
石家庄市高 投资、生
东旭集团
新区珠江大 产、研发 218.00 亿 15.90 5.88 21.78 李兆廷
有限公司
道 369 号 等
报告期内，母公司实收资本变化如下：
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
实收资本 16,800,000,000.00 5,000,000,000.00 21,800,000,000.00
2、本企业的子公司及孙公司情况
详见附注七、在其他主体中的权益。
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
东旭科技集团有限公司 本公司股东 91110000071714158D
东旭光电投资有限公司 受同一实际控制人控制 91110105689202170Q
石家庄宝石电真空玻璃有限公司 受同一实际控制人控制 130101000014629
石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 受同一实际控制人控制 91130101700820907N
石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司 受同一实际控制人控制 130101000001995
石家庄宝石旭铭管业有限公司 受同一实际控制人控制 130100400002291
石家庄宝东电子有限公司 受同一实际控制人控制 130100400005474
河北宝石节能照明科技有限责任公司 受同一实际控制人控制 130101000013003
东旭（营口）光电显示有限公司 受同一实际控制人控制 91210800574298993Q
锦州旭龙新材料科技有限公司 受同一实际控制人控制 912107005613757856
155
石家庄博发机械设备有限公司 受同一实际控制人控制 91130100665291535C
河北装潢印刷机械股份有限公司 受同一实际控制人控制 911301002360462242
成都中光电总经理为李
成都中光电科技有限公司 91510100689036600F
兆廷
石家庄旭铃电子科技有限公司 受同一实际控制人控制 130100000384005
石家庄宝石电子集团有限责任公司 受同一实际控制人控制 130101000003909
西藏金融租赁有限公司 受同一实际控制人控制 915400913213701251
东旭集团财务有限公司 本公司之联营企业 91130100MA085XC83H
银川市凤翔街地下综合管廊建设管理有限 母公司之联营企业
91640100MA75YKYHX4
公司
易县旭华园区建设发展有限公司 受同一实际控制人控制 91130633MA07PUAR6Y
广东华凯房地产开发有限公司 受同一实际控制人控制 914406065572738152
李青 实际控制人之配偶
昆明东旭启明投资开发有限公司 受同一实际控制人控制 MA6KFXAR-2
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
石家庄宝石电子集团有限责任公司 能源 792,773.07 931,595.85
石家庄宝石电子集团有限责任公司 安防费 630,779.00 2,500,000.00
石家庄宝石众和钢塑门窗有限公司 门窗 289,743.58 259,246.66
石家庄博发机械设备有限公司 机加工件及 A 型架 568,390.00 36,403,672.64
河北宝石节能照明科技有限公司 灯具 9,743.59
东旭科技集团有限公司 服务费 8,000.00
东旭（营口）光电显示有限公司 玻璃基板 30,348,774.00
合计 32,630,459.65 40,112,258.74
( 2 )销售商品、提供劳务情况表
关联交易定价
关联交易 上期发生
关联方名称 方式及决策程 本期发生额
内容 额
序
成都中光电科技有限公司 玻璃基板半成品 参考市价议 3,106,153.76
156
定
参考市价议
成都中光电科技有限公司 备品备件 1,851,454.70
定
参考市价议
成都中光电科技有限公司 牵引辊 188,888.89
定
参考市价议
西藏金融租赁有限公司 石墨烯 5,115.39 34,102.56
定
参考市价议
成都中浦科技有限公司 建筑劳务 278,598.46
定
参考市价议
成都中浦科技有限公司 节能灯 380,277.77
定
参考市价议
成都中光电科技有限公司 节能灯 79,907.00
定
银川市凤翔街地下综合管廊 参考市价议
建筑工程 336,755,509.90
建设管理有限公司 定
易县旭华园区建设发展有限公 参考市价议
建筑工程 41,574,488.29
司 定
参考市价议
石家庄博发机械有限公司 销售 A 型架 7,285,897.44
定
宁夏旭唐新材料科技有限公 参考市价议
销售材料 11,964.11
司 定
昆明东旭启明投资开发有限 参考市价议
建筑工程 57,628,263.37
公司 定
参考市价议
锦州旭龙新材料有限公司 建筑工程 2,334,172.94
定
广东华凯房地产开发有限公 参考市价议
建筑工程 50,231,982.84
司 定
东旭蓝天新能源股份有限公 参考市价议
石墨烯 34,102.56
司 定
参考市价议
东旭科技集团有限公司 节能灯 5,384.62 20,854.70
定
东旭集团有限公司 参考市价议
销售设备 20,085,470.09
定
东旭集团有限公司 参考市价议
销售灯具 8,717.94
定
东旭（营口）光电显示有限 参考市价议
销售材料 142,157.94
公司 定
157
东旭（营口）光电显示有限 玻璃基板半成 参考市价议
28,400,845.22
公司 品 定
东旭（营口）光电显示有限 参考市价议
玻璃基板成品 8,432,739.00
公司 定
东旭（营口）光电显示有限 参考市价议
销售 A 型架 7,628,205.13
公司 定
合计 562,416,471.48 4,088,783.14
（3）关联托管/承包情况
报告期内，公司受托管理东旭（营口）光电显示有限公司。
2011 年 12 月，东旭集团有限公司已与公司签订了股权托管协议，其持有东旭（营口）
光电显示有限公司 60%的股权协议自 2012 年 3 月份生效。委托方向公司支付管理费为每个
托管标的每年人民币 50 万元。
明细见下表：
委托/承 本期确认的
受托方/ 委托/承包
委托方/承包方名称 委托/承包资产类型 包 托管费/承包
承包方名称 起始日
终止日 费
东旭集团有限公司、
营口沿海开发建设有 东旭（营口）光电
东旭光电科技
限公司、五矿（营 显示有限公司 2012 年 1 月 注1 1,500,000.00
股份有限公司
口）产业园发展有限 经营权
公司
东旭光电科技 四川旭虹光电科技
东旭集团有限公司 2012 年 3 月 注2 500,000.00
股份有限公司 有限公司经营权
合计 2,000,000.00
注 1：托管费用包括股权托管费（50 万/年）和经营托管费。经营托管费为基本管理费
和奖励管理费，其中基本管理费为 100 万元/年，奖励管理费按每年托管公司实现的税后经
营利润净额的 5%计算（奖励管理费的基数扣除以前年度的亏损）。
注 2：托管费用包括股权托管费（50 万/年）和经营托管费。经营托管费为基本管理费
和奖励管理费，其中基本管理费为 100 万元/年，奖励管理费按每年托管公司实现的税后经
营利润净额的 5%计算。
注 3：2016 年 4 月 20 日，东旭（营口）光电显示有限公司经股东会同意，修改章程，
东旭集团有限公司对东旭（营口）光电显示有限公司持股比例由 60%变为 47.8%。
158
（4）资金结算业务
经本公司股东大会决议批准，本公司与东旭集团财务有限公司（以下简称“东旭财务公
司”开展部分资金结算业务，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司及子公司与东旭财务公司资
金结算情况如下：
期初余
项目名称 本期增加 本期减少
额
一、存放于东旭财务公司存款 31,079,905,096.34 25,241,672,541.33
二、存放于东旭财务公司承兑汇票
三、委托东旭财务公司开具承兑汇票
四、向东旭财务公司进行票据贴现
五、向东旭财务公司借款
六、向东旭财务公司办理应收账款无追索
权保理
续前表：
项目名称 期末余额 应收取或支付（-）的利息
一、存放于东旭财务公司存款 5,838,232,555.01 112,887,618.90
二、存放于东旭财务公司承兑汇票
三、委托东旭财务公司开具承兑汇票
四、向东旭财务公司进行票据贴现
五、向东旭财务公司借款
六、向东旭财务公司办理应收账款无追索权保
理
5、关联方应收应付款项
（1）公司应收关联方款项
期末金额 期初金额
坏 坏
项目名称 关联方 账 账
账面余额 账面余额
准 准
备 备
应收账款 成都中光电科技有限公司 629,722.60
河北宝石节能照明科技有限公
应收账款 43,600.00 517,889.00
司
东旭（营口）光电显示有限公
应收账款 39,196,618.33
司
159
应收账款 广东华凯房地产开发有限公司 19,184,644.15
应收账款 锦州旭龙新材料有限公司 2,449,198.07
昆明东旭启明投资开发有限公
应收账款 29,110,261.39
司
银川市凤翔街地下综合管廊建
应收账款 173,363,844.40
设管理有限公司
河北宝石节能照明科技有限公
预付款项 60,000.00 60,000.00
司
石家庄宝石电子集团有限责任
预付款项 620,279.00
公司
河北装潢印刷机械股份有限公
预付款项 835,680.87 835,680.87
司
其他应收款 东旭集团有限公司 514,030,117.41
其他非流动资 石家庄宝石电真空玻璃有限公
420,000.00
产 司
应收票据 成都中光电科技有限公司 710,000.00
其他非流动资
东旭集团有限公司 132,132,857.44 132,132,857.44
产
注：其他非流动资产为预付工程设备款重分类。
（2） 公司应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款 石家庄博发机械设备有限公司 8,959,301.52
应付账款 石家庄宝石旭铭管业有限公司 14,948.00 14,948.00
应付账款 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 6,344.16 4,354,418.46
应付账款 石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 533,942.80 533,942.80
石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限
应付账款 30,296.40 441,578.40
公司
应付账款 石家庄旭铃电子科技有限公司 1,320,164.09 1,320,164.09
应付账款 东旭（营口）光电显示有限公司 27,508,065.58
应付账款 石家庄东旭机械设备有限公司 14,381.92
预收账款 东旭集团有限公司 46,176,000.00 69,676,000.00
预收账款 成都中光电科技有限公司 38,692.80 207,291.65
预收账款 易县旭华园区建设发展有限公司 3,852,318.00
其他应付款 锦州旭龙新材料科技有限公司 1,500,000.00
其他应付款 石家庄宝石电子集团有限责任公司 722,000.00 10,455,242.86
其他应付款 东旭集团有限公司 349,232,426.56 13,873,229.83
其他应付款 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 4,700,985.30 264,000.00
160
其他应付款 石家庄宝石旭铭管业有限公司 97,031.00 97,031.00
6、关联担保情况
担保是
担保金额（余 否已经
担保方 起始日期 讫止日期
额） 履行完
毕
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2017/4/5 2018/4/4 否
东旭集团有限公司、李兆廷 100,000,000.00 2017/6/19 2018/4/4 否
东旭集团有限公司、李兆廷 200,000,000.00 2017/11/30 2018/11/30 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/6/30 2018/6/29 否
东旭集团有限公司、李兆廷 200,000,000.00 2017/10/26 2018/10/26 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2017/2/24 2018/2/24 否
东旭集团有限公司、李兆廷 200,000,000.00 2017/6/28 2018/6/27 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2017/7/31 2018/7/30 否
东旭集团有限公司、李兆廷 400,000,000.00 2017/8/15 2018/8/14 否
东旭集团有限公司、李兆廷 50,000,000.00 2017/8/3 2018/8/2 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 387,700,000.00 2016/4/29 2018/4/28 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 599,700,000.00 2016/6/7 2019/6/7 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2016/5/17 2018/5/17 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2016/5/20 2018/5/20 否
东旭集团有限公司 81,500,000.00 2016/5/26 2018/5/26 否
东旭集团有限公司 18,500,000.00 2016/6/13 2018/6/12 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李 150,000,000.00 2016/5/19 2018/5/18 否
青,质押物：李兆廷持有东旭科技 150,000,000.00 2016/5/26 2018/4/26 否
集团有限公司 10%股份以及东旭集 159,000,049.50 2016/6/8 2018/4/8 否
团有限公司持有东旭科技集团有限
40,999,950.50 2016/6/21 2018/4/21 否
公司 90%股份
东旭集团有限公司、东旭光电投资
400,000,000.00 2016/11/30 2019/11/30 否
有限公司、李兆廷
东旭集团有限公司 196,000,000.00 2016/12/15 2018/12/15 否
东旭集团有限公司、李兆廷 100,000,000.00 2017/3/3 2019/3/2 否
东旭集团有限公司、李兆廷 204,000,000.00 2017/3/29 2018/9/28 否
东旭集团有限公司、李兆廷 199,000,000.00 2017/2/24 2018/8/23 否
东旭集团有限公司、李兆廷 97,000,000.00 2017/4/27 2018/10/26 否
东旭集团有限公司，李兆廷、李青 100,000,000.00 2017/3/31 2018/3/30 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 300,000,000.00 2017/6/2 2019/6/2 否
161
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 200,000,000.00 2017/5/15 2019/5/15 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 200,000,000.00 2016/12/27 2018/12/27 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 200,000,000.00 2016/12/29 2018/12/29 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 100,000,000.00 2016/12/23 2018/12/23 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 115,000,000.00 2017/10/31 2019/10/31 否
李兆廷 400,000,000.00 2017/10/19 2018/10/19 否
李兆廷 560,000,000.00 2017/12/15 2018/12/15 否
东旭集团有限公司、李兆廷 83,333,333.30 2017/1/6 2019/1/6 否
东旭集团有限公司、李兆廷 100,000,000.00 2017/7/7 2019/7/6 否
东旭集团有限公司 200,000,000.00 2017/12/22 2018/12/22 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 50,000,000.00 2013/5/2 2022/4/11 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 100,000,000.00 2013/9/26 2022/4/11 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 300,000,000.00 2014/4/1 2022/4/11 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 150,000,000.00 2015/4/22 2022/4/11 否
东旭集团有限公司、李兆廷 450,000,000.00 2016/9/30 2021/9/29 否
东旭集团有限公司、李兆廷 15,000,000.00 2017/2/22 2018/2/21 否
石家庄宝石电子集团有限责任公
275,000,000.00 2015/6/1 2018/5/31 否
司、李兆廷
东旭集团有限公司 10,000,000.00 2017/6/20 2018/4/25 否
东旭集团有限公司 30,000,000.00 2017/6/20 2018/4/20 否
东旭集团有限公司 95,000,000.00 2017/9/18 2022/9/15 否
东旭集团有限公司 190,000,000.00 2017/9/18 2022/9/15 否
东旭集团有限公司 190,000,000.00 2017/9/18 2022/9/15 否
东旭集团有限公司 95,000,000.00 2017/9/18 2022/9/15 否
东旭集团有限公司 200,000,000.00 2017/10/31 2022/9/15 否
东旭集团有限公司 200,000,000.00 2017/10/31 2022/9/15 否
东旭集团有限公司、李兆廷 300,000,000.00 2017/11/6 2020/11/6 否
东旭集团有限公司、李兆廷 199,000,000.00 2017/11/7 2020/11/7 否
东旭集团有限公司、李兆廷 200,000,000.00 2017/11/10 2022/11/15 否
东旭集团有限公司 157,579,242.44 2016/5/25 2019/5/20 否
东旭集团有限公司、李兆廷 182,241,009.61 2016/5/31 2021/5/30 否
东旭集团有限公司、李兆廷 51,990,626.95 2016/6/16 2019/6/16 否
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 200,000,000.00 2016/5/27 2019/5/26 否
东旭集团有限公司、李兆廷 29,000,000.00 2015/10/20 2018/10/15 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2016/8/16 2018/8/3 否
东旭集团有限公司 220,000,000.00 2016/3/17 2028/3/17 否
东旭集团有限公司 280,000,000.00 2016/6/16 2028/6/16 否
162
东旭集团有限公司 615,000,000.00 2013/1/28 2021/1/27 否
东旭集团有限公司 45,739,400.00 2013/1/28 2021/1/27 否
东旭集团有限公司 45,000,000.00 2017/4/1 2018/3/23 否
东旭集团有限公司 45,000,000.00 2017/4/10 2018/3/31 否
东旭集团有限公司、李兆廷 38,000,000.00 2017/4/20 2018/4/19 否
东旭集团有限公司 15,000,000.00 2017/6/21 2018/5/11 否
东旭集团有限公司、李兆廷 20,000,000.00 2017/6/30 2018/6/29 否
东旭集团有限公司、李兆廷 22,000,000.00 2017/7/7 2018/7/6 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/8/24 2018/8/24 否
东旭集团有限公司、李兆廷 100,000,000.00 2017/11/13 2018/11/12 否
东旭集团有限公司 25,000,000.00 2017/10/20 2018/10/19 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/11/1 2018/10/30 否
东旭集团有限公司 20,000,000.00 2017/11/16 2018/11/15 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/12/1 2018/11/30 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/12/28 2018/12/27 否
东旭集团有限公司 40,000,000.00 2017/5/9 2018/5/8 否
东旭集团有限公司 160,000,000.00 2017/5/11 2018/5/10 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2017/7/7 2018/7/6 否
东旭集团有限公司 20,000,000.00 2017/7/26 2018/7/6 否
东旭集团有限公司 80,000,000.00 2017/8/11 2018/8/10 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/8/29 2018/8/28 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2017/9/25 2018/9/24 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/10/9 2018/10/8 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/8/30 2018/8/29 否
东旭集团有限公司 25,000,000.00 2017/10/19 2018/10/19 否
东旭集团有限公司 70,000,000.00 2017/9/22 2018/9/21 否
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2017/10/12 2018/10/11 否
东旭集团有限公司 40,000,000.00 2017/9/29 2018/9/27 否
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2017/10/26 2018/10/25 否
东旭集团有限公司、李兆廷 100,000,000.00 2017/12/29 2018/12/28 否
东旭集团有限公司、李兆廷 100,000,000.00 2016/3/28 2017/2/28 是
东旭集团有限公司、李兆廷 200,000,000.00 2016/11/4 2017/11/3 是
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 200,000,000.00 2016/11/4 2017/11/4 是
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 360,000,000.00 2016/12/29 2017/12/29 是
东旭集团有限公司、李兆廷 200,000,000.00 2016/9/30 2017/9/29 是
东旭集团有限公司 200,000,000.00 2016/1/15 2017/1/15 是
163
东旭集团有限公司 200,000,000.00 2016/6/3 2017/6/3 是
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 100,000,000.00 2016/4/14 2017/4/13 是
东旭集团有限公司、李兆廷 42,500,000.00 2016/4/15 2017/4/17 是
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 200,000,000.00 2016/11/4 2017/11/4 是
东旭集团有限公司 200,000,000.00 2016/11/3 2017/11/3 是
东旭集团有限公司 60,000,000.00 2016/6/30 2017/6/29 是
东旭集团有限公司 200,000,000.00 2016/9/28 2017/9/27 是
东旭集团有限公司 100,000,000.00 2016/3/25 2017/3/25 是
东旭集团有限公司 30,000,000.00 2016/3/31 2017/3/30 是
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2016/11/23 2017/11/23 是
东旭集团有限公司 45,000,000.00 2016/1/27 2017/1/27 是
东旭集团有限公司 45,000,000.00 2016/2/29 2017/2/28 是
东旭集团有限公司 15,000,000.00 2016/4/1 2017/3/31 是
东旭集团有限公司、李兆廷 20,000,000.00 2016/8/10 2017/8/9 是
东旭集团有限公司、李兆廷 30,000,000.00 2016/9/29 2017/8/9 是
东旭集团有限公司、李兆廷 50,000,000.00 2016/10/13 2017/8/9 是
东旭集团有限公司、李兆廷 693,700.00 2016/9/26 2017/8/9 是
东旭集团有限公司 45,000,000.00 2017/1/3 2017/12/28 是
东旭集团有限公司 50,000,000.00 2016/12/29 2017/12/29 是
李兆廷 200,000,000.00 2016/8/30 2017/8/30 是
李兆廷 200,000,000.00 2016/10/19 2017/10/19 是
李兆廷 400,000,000.00 2016/4/15 2017/4/14 是
李兆廷 60,000,000.00 2016/5/25 2017/5/25 是
李兆廷 40,000,000.00 2016/12/29 2017/12/29 是
李兆廷 60,000,000.00 2016/12/6 2017/12/6 是
李青、李兆廷 50,000,000.00 2016/11/29 2017/11/29 是
东旭集团有限公司、李兆廷、李青 200,000,000.00 2016/11/10 2017/11/10 是
7、关键管理人员报酬
单位：人民
币万元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 837.29 552.05
十、股份支付
164
1、股份支付总体情况
项 目 相关内容
公司年授予的各项权益工具总额
公司本年行权的各项权益工具总额
2、以权益结算的股份支付情况
项 目 相关内容
股票激励计划公告前 20 个交易日
授予日权益工具公允价值的确定方法
公司股票交易均价
《公司限制性股票激励计划第二
可行权权益工具数量的确定依据
期解锁期可解锁对象名单》
本年估计与上年估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的年累计金额 6,937,440.00
本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 -3,685,060.00
十一、或有事项
1、成都同兴小额贷款股份有限公司因借款合同起诉四川上为建筑装饰工程有限公司、
王绍清、林素琼、杨建忠、道隧集团工程有限公司,请求借款金额本金 6,500,000 元，利息
87,7500 元，罚息 139,5333.33 元，共计 8,772,833.33 元，其中公司承担担保责任，四川省郫县
人民法院 2016）川 0124 民初 4063 号，2017 年 3 月 6 日郫县法院一审判决：为上建筑向同心
小贷支付本金 650 万元，利息 877,500 元，共计 7,377,500 元，2015 年 6 月 10 日后的逾期罚息
以逾期借款本金按年利率 24%计算至本金付清之日起，王绍清、林素琼、杨建忠、道隧对
为上承担连带责任。为上不服一审判决，上诉至成都中院，2017 年 8 月 22 日，成都中院
（2017）川 01 民终 10169 号二审裁定维持原判。但因为同心小贷公司与公司以及为上建筑、
王绍清还有其他案件关联，本案已结，但还存在连带支付义务未解除。
2、六盘水久翔爆破工程有限责任公司因建设工程施工起诉公司，请求公司支付金额
341,198.25 元工程款及 2014 年 4 月 30 日起的利息（按年利率 6%计算），贵州省织金县法院
（2017）黔 0524 民初 1929 号，2017 年 6 月 15 日开庭，织金县人民法院判决驳回道隧集团
管辖权异议请求；2017 年 12 月 18 日，织金县人民法院判决道隧支付六盘水久翔爆破公司
工程款 266,198.25 元，2018 年 1 月 2 日道隧已上诉，二审受理中。
165
3、 追偿权纠纷，原告：梁红林，请求金额 234,000 元即逾期支付的利息，华蓥
市人民法院（2016）川 1681 民初 225 号，2017 年 7 月 21 日开庭，2017 年 8 月 8 号，华蓥市
人民法院（2016）川 1681 民初 225 号判决书，裁定道隧返还原告 10 万及从（2016.9.20）起
按同期贷款利息计算利息，原被告均不服一审判决，2017 年 9 月 10 双方提起上诉，二审审
理中。
4、 建设工程合同纠纷，原告：许文华，请求金额诉讼请求：1、工程款和保证
金 300 万元及自 2013 年 8 月 10 日起按人民银行同期贷款利率计算资金利息损失至付清时止；
2、诉讼费用由被告承担。湖北省巴东县人民法院（2017）鄂 2823 民初 992 号，该案 2017
年 6 月 12 日 14:40 开庭，管辖权一审裁驳回管辖权异议，道隧上诉，2017 年 8 月 10 日二审
驳回道隧上诉请求，维持原管辖权裁定；2017 年 12 月 18 日一审判决，道隧支付许文华工
程款 4,328,763 元，并支付利息（2009 年 1 月 1 日-付清之日），道隧已上诉，二审审理中。
5、 建设工程施工合同纠纷，原告（反诉被告）：周继红，被告（反诉原告）：
道隧集团工程有限公司，被告（反诉第三人）：中交路桥建设有限公司，被告（反诉第三
人）：成都北新建设工程有限公司，南充市中级人民法院 2017 年 4 月 21 日作出（2013）南
中法民初字第 29 号民事判决书，判决：道隧集团向周继红支付各项款项 167,034.97 元及利
息，利息从 2013 年 5 月 16 日起算；驳回道隧集团的反诉请求。一审判决后，中交路桥建设
有限公司和道隧集团工程有限公司均提起上诉，二审受理中。
6、 建设工程合同纠纷，原告：重庆茗艺劳务有限公司，请求金额支付工程补
偿等款项 500 万元及 2011 年 8 月 1 日起的利息。南充市顺庆区人民法院（2017）川 1302 民
初第 2370 号案，2017 年 7 月 26 日 15:30 开庭，案件移交至成都市铁路运输中级人民法院受
理中，2017 年 12 月 18 日一审开庭受理，法院通知原被告补充资料，未裁定。
7、 建设工程合同纠纷，原告：重庆茗艺劳务有限公司被告：道隧集团工程有
限公司、中交路桥建设有限公司，第三人：四川省南充宏城建筑工程有限责任公司土石方
工程分公司，诉讼请求：道隧集团给付现场物资设备款 4,266,061 元及 2011 年 1 月 23 日的
利息；中交路桥和第三人在接收的现场物资设备款 2,750,721.63 元范围内承担连带支付责任。
南充市顺庆区人民法院（2017）川 1302 民初第 2371 号，2017 年 7 月 27 日 15:30 开庭，案件
166
移交至成都市铁路运输中级人民法院受理中。2017 年 12 月 18 日一审开庭受理，法院通知
原被告补充资料，未裁定。
8、 民间借贷纠纷，原告：叶平远，被告：何远缘、道隧集团，原告请求：立
即偿还借款本金 330 万元及期内利息 726,000 元、逾期利息和罚息等；支付实现债权的律师
费、差旅费、财产保全担保费等 8 万元。原告请求：立即偿还借款本金 270 万元及期内利
息 972,000 元、逾期利息和罚息等；支付实现债权的律师费、差旅费、财产保全担保费等 5
万元。重庆市南岸区人民法院受理并于 2018 年 2 月 5 日向道隧集团发出（2017）渝 0108 字
第 5009、5010 号应诉通知书。
9、 建设工程合同纠纷，原告：南充建安劳务有限公司，被告：中交路桥建设
有限公司，第三人：道隧集团工程有限公司，请求与道隧有关的诉讼请求：判令被告给付
原告由第三人转移的债权 3,850,838.84 元及利息，第三人承担连带责任。南充市顺庆区人民
法院（2017）川 1302 民初 1489 号，该案 2017 年 6 月 6 日 15:30 开庭，中交路桥建设有限公
司提出管辖权异议，处于管辖权异议审理阶段。2017 年 6 月 20 日，南充顺庆区法院驳回管
辖权异议请求。目前等待法院发开庭通知。
10、2016 年 3 月，道隧集团工程有限公司起诉业主内蒙古准兴重载高速公路有限公司
应支付的质保金，合计金额 1.03 亿元，业主提出管辖权异议，一审裁定由北京仲裁委仲裁，
道隧集团工程有限公司上诉，经最高院审理，2016 年 9 月 27 日裁定由北京仲裁委仲裁。该
案处于暂停状态，等待我公司向北京仲裁委申请仲裁。同年，道隧集团工程有限公司对除
质保金外的 AZ-1、AZ-2 部分进行反诉，反诉后，业主提出管辖权异议，一审判决由北京仲
裁委仲裁，我公司提起上诉，2017 年 7 月二审最高院判决由内蒙古高院起诉。2017 年 9 月
10 日重新提交了起诉状，内蒙古高院已受理，截至报告日止尚未开庭。
十二、承诺事项
截至 2017 年 12 月 31 日止公司无需披露的重大承诺事项。
十三、资产负债表日后事项
2018 年 1 月 2 日，东旭建设集团有限公司成立全资子公司四川东旭邑拓建筑工程有限
公司，注册资本 100.00 万元，实收资本 0.00 万元。
167
2018 年 1 月 23 日，东旭建设集团有限公司和辛集市园林市政建设有限公司成立子公司
辛集市旭鸿园林市政建设有限公司，注册资本 13,740.51 万元，实收资本 0.00 万元。其中东
旭建设集团有限公司认缴出资 12,366.46 万元，持股 90%；辛集市园林市政建设有限公司认
缴出资 1,374.05 万元，持股 10%。
2018 年 1 月 23 日，东旭建设集团有限公司和辛集市交通建设有限公司成立子公司辛集
市旭邦工程建设有限公司，注册资本 35,124.41 万元，实收资本 0.00 万元。其中东旭建设集
团有限公司认缴出资 31,611.97 万元，持股 90%；辛集市交通建设有限公司认缴出资 3,512.44
万元，持股 10%。
2018 年 1 月 18 日，湖南东旭威高医疗器械科技有限公司成立全资子公司广州施坦福医
疗器械有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 0.00 万元。
2018 年 1 月 22 日，湖南东旭威高医疗器械科技有限公司成立全资子公司重庆辉擎医疗
器械科技有限公司，注册资本 2,000.00 万元，实收资本 0.00 万元。
2018 年 2 月 7 日，东旭建设集团有限公司收购中诚国建有限公司 70%股权，注册资本
60,000.00 万元，实收资本 43.79 万元。
2018 年 4 月 13 日公司第八届董事会第三十四次会议审议通过了《关于出售控股子公司
股权暨关联交易的议案》。将公司持有的控股子公司旭友电子材料科技（无锡）有限公司
51%的股权转让给关联方东旭科技集团有限公司。
经本公司第八届董事会第三十五次会议审议的公司 2017 年度利润分配预案为：以 2017
年 12 月 31 日公司总股本 5,730,250,118 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.70
元人民币（含税），共计分配现金红利 401,117,508.26 元，公司 2017 年度不实施送红股和资
本公积金转增股本方案，本分配方案尚需经公司 2017 年度股东大会审议通过后实施。
十四、其他重要事项
截至 2017 年 12 月 31 日止公司无需披露的其他重要事项。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
种类 期末余额
168
账面余额 坏账准备 账面价值
比例
金额 金额 比例%
%
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账
24,456,691.50 100.00 619,428.91 2.53 23,837,262.59
款：
账龄组合 1,235,814.42 5.05 619,428.91 50.12 616,385.51
其他组合 23,220,877.08 94.95 23,220,877.08
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
合计 24,456,691.50 100.00 619,428.91 2.53 23,837,262.59
续前表：
期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例% 金额 比例% 金额
单项金额重大并单项计提坏账
准备的应收账款
按组合计提坏账准备的计提方
20,464,248.49 100.00 567,495.23 2.77 19,896,753.26
法：
账龄组合 1,274,263.10 6.23 567,495.23 44.54 706,767.87
其他组合 19,189,985.39 93.77 19,189,985.39
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的应收账款
合计 20,464,248.49 100.00 567,495.23 2.77 19,896,753.26
① 组合中，采用账龄组合计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例%
信用期内 261,551.32 21.16
信用期外 1 年以内
1－2 年
2－3 年
3－4 年 709,668.39 57.43 354,834.20 50.00
4－5 年
5 年以上 264,594.71 21.41 264,594.71 100.00
合计 1,235,814.42 100.00% 619,428.91 50.12
169
续前表：
期初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例%
信用期内
信用期外 1 年以内
1－2 年
2－3 年 1,009,668.39 79.24 302,900.52 30.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上 264,594.71 20.76 264,594.71 100.00
合计 1,274,263.10 100.00 567,495.23 44.54
② 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额 坏账准备
其他组合 23,220,877.08
续前表：
组合名称 期初余额 坏账准备
其他组合 19,189,985.39
注：本报告期无核销的应收账款。
（2）按欠款方归集的 2017 年 12 月 31 日前五名的应收账款情况：
按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 20,636,262.24 元，占应收账款总额的
比例 84.38%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 0.00 元。
（3）坏账准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 核销
应收账款 567,495.23 151,933.68 100,000.00 619,428.91
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
种类
比例
金额 金额 比例% 金额
%
单项金额重大并单项计
170
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备
4,792,302,782.16 100.00 1,590,109.46 0.03 4,790,712,672.7
的其他应收款：
账龄组合 31,223,447.36 0.65 1,590,109.46 5.09 29,633,337.90
其他组合 4,761,079,334.80 99.35 4,761,079,334.80
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备的
其他应收款
合计 4,792,302,782.16 100.00 1,590,109.46 0.03 4,790,712,672.70
续前表：
期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
种类
比例
金额 比例% 金额 金额
%
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的
4,927,387,025.34 100.00 1,967,568.56 0.04 4,925,419,456.78
其他应收款：
账龄组合 2,993,747.74 0.06 1,967,568.56 65.72 1,026,179.18
其他组合 4,924,393,277.60 99.94 4,924,393,277.60
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 4,927,387,025.34 100.00 1,967,568.56 0.04 4,925,419,456.78
① 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例%
信用期内 29,501,025.00 94.48
信用期外 1 年以内 4,862.34 0.02 243.11 5.00
1－2 年 3,356.00 0.01 335.60 10.00
2－3 年
3－4 年 249,346.55 0.80 124,673.28 50.00
4－5 年
171
5 年以上 1,464,857.47 4.69 1,464,857.47 100.00
合计 31,223,447.36 100.00 1,590,109.46 5.09
续前表：
期初余额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 计提比例%
信用期内 25,926.54 0.87
信用期外 1 年以内 73,935.50 2.47 3,696.78 5.00
1－2 年 474,822.31 15.86 47,482.28 10.00
2－3 年 718,105.55 23.98 215,431.66 30.00
3－4 年
4－5 年
5 年以上 1,700,957.84 56.82 1,700,957.84 100.00
合计 2,993,747.74 100.00 1,967,568.56 65.72
② 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末余额 坏账准备
关联方往来 4,728,633,349.92
保证金 31,693,666.66
个人公务借款 159,109.89
个人代扣保险 446,555.34
出口退税 146,652.99
合计 4,761,079,334.80
续前表：
组合名称 期初余额 坏账准备
关联方往来 4,918,192,744.41
保证金 5,853,833.34
个人公务借款 179,023.27
个人代扣保险 21,023.59
出口退税 146,652.99
合计 4,924,393,277.60
（2）其他应收款按款项性质分类情况
项目 期末余额 期初余额
保证金 31,693,666.66 5,853,833.34
个人公务借款 159,109.89 179,023.27
关联方往来 4,728,633,349.92 4,918,192,744.41
172
往来款 28,846,088.84
个人代扣保险 446,555.34 21,023.59
其他 2,524,011.51 3,140,400.73
合计 4,792,302,782.16 4,927,387,025.34
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收账款情况：
占其他应
坏账准
收款期末
是否 款项性 备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计
关联方 质 期末余
数的比例
额
（%）
芜湖东旭光电科技有 信用期
是 往来款 1,654,731,471.94 34.53
限公司 内
芜湖东旭光电装备技 信用期
是 往来款 1,359,678,360.33 28.37
术有限公司 内
北京旭丰置业有限公 信用期
是 往来款 705,172,347.30 14.71
司 内
上海申龙客车有限公 信用期
是 往来款 290,000,000.00 6.05
司 内
福州旭福光电科技有 信用期
是 往来款 282,539,000.00 5.90
限公司 内
合计 4,292,121,179.57 89.56
（4）坏账准备
本期减少
项目 期初余额 本期增加 期末余额
转回 核销
坏账准备 1,967,568.56 124,673.27 502,132.37 1,590,109.46
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类：
期末余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 21,269,035,359.71 378,172,649.84 20,890,862,709.87
对联营、合营企业投资 2,129,502,187.30 2,129,502,187.30
合计 23,398,537,547.01 378,172,649.84 23,020,364,897.17
续前表：
173
期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 11,679,609,832.63 378,172,649.84 11,301,437,182.79
对联营、合营企业投资 72,354,803.70 72,354,803.70
合计 11,751,964,636.33 378,172,649.84 11,373,791,986.49
（2）对子公司投资
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
芜湖东旭光电装备技术有
93,100,000.00 197,800,000.00 290,900,000.00
限公司
石家庄旭新光电科技有限 1,966,568,609.
1,966,568,609.92
公司 92
郑州旭飞光电科技有限公 1,791,853,741.
1,791,853,741.58
司 58
四川旭虹光电科技有限公 1,221,178,272.
1,221,178,272.58
司 58
芜湖东旭光电科技有限公 4,711,064,000.
4,711,064,000.00
司 00
福州东旭光电科技有限公 1,735,000,000.
10,000,000.00 1,745,000,000.00
司 00
武汉东旭光电科技有限公
3,125,000.00 122,200.00 3,247,200.00
司
福州旭福光电科技有限公
10,900,000.00 13,100,000.00 24,000,000.00
司
深圳旭辉投资控股有限公
20,000,000.00 80,000,000.00 100,000,000.00
司
泰州东旭石墨烯产业投资
基金管理中心（有限合 25,000,000.00 25,000,000.00
伙）
旭友电子材料科技（无
383,402,995.80 187,225,054.50 570,628,050.30
锡）有限公司
石家庄宝石彩色玻壳有限
439,341,956.80 439,341,956.80
责任公司
江苏吉星新材料有限公司 167,345,300.00 55,000,000.00 222,345,300.00
东旭（昆山）显示材料有
400,000,000.00 400,000,000.00 800,000,000.00
限公司
北京旭碳新材料科技有限
10,500,000.00 10,500,000.00
公司
河北旭宝建筑工程安装有 100,000,000.00 24,464,986.35 124,464,986.
174
限公司 35
四川瑞意建筑工程有限公 1,000,453,728. 1,000,453,728.
司 53 53
北京旭丰置业有限公司 470,000,000.00 470,000,000.00
3,000,453,728.
东旭建设集团有限公司 3,000,453,728.53
53
3,800,000,000.
上海申龙客车有限公司 3,800,000,000.00
00
北京东旭华清投资有限公
3,500,000.00 3,500,000.00
司
上海碳源汇谷新材料科技
73,454,500.00 73,454,500.00
有限公司
11,679,609,832. 10,714,344,241. 1,124,918,714.8
合计 21,269,035,359.71
63 96 8
（3）对联营企业投资
本期增减变动
其他综
被投资单位 期初余额 减少 权益法下确认 其他权
追加投资 合收益
投资 的投资损益 益变动
调整
联营企业
中大诚信国际商业保理
72,354,803.70 952,164.38
有限公司
东旭集团财务有限公司 2,000,000,000.00 4,062,204.94
东旭（德阳）石墨烯产
业发展基金合伙企业 19,800,000.00 -345,799.29
（有限合伙）
淄博巴士客运有限公司 32,666,667.00 12,146.57
合计 72,354,803.70 2,052,466,667.00 4,680,716.60
续前表：
本期增减变动
减值准备期
被投资单位 宣告发放现金 计提减值 期末余额
其他 末余额
股利或利润 准备
联营企业
中大诚信国际商业保理有限
73,306,968.08
公司
东旭集团财务有限公司 2,004,062,204.94
东旭（德阳）石墨烯产业发 19,454,200.71
175
被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期
展基金合伙企业（有限合 末余额
伙）
淄博巴士客运有限公司 32,678,813.57
合计 2,129,502,187.30
（4）长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
石家庄宝石彩色玻壳有限责任公 378,172,649.84 378,172,649.84
司
合计 378,172,649.84 378,172,649.84
4、营业收入及成本
（1）营业收入、营业成本：
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 188,688,625.35 135,848,152.08 582,234,699.27 375,617,762.25
其他业务 35,347,620.01 22,002,680.00 11,781,069.53 1,881,691.12
合计 224,036,245.36 157,850,832.08 594,015,768.80 377,499,453.37
（2）主营业务（按产品）：
本期发生额 上期发生额
产品名称
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
装备及技术服务 188,688,625.35 135,848,152.08 582,234,699.27 375,617,766.25
合计 188,688,625.35 135,848,152.08 582,234,699.27 375,617,766.25
（3）主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
地区
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
装备及技术服务 188,688,625.35 135,848,152.08 582,234,699.27 375,617,766.25
合计 188,688,625.35 135,848,152.08 582,234,699.27 375,617,766.25
5、投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 665,000,000.00 570,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 4,680,716.60 -71,448.71
理财收益 59,030,191.76 624,657.54
合计 728,710,908.36 570,553,208.83
十六、补充资料：
176
1、当期非经常性损益明细表
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》
（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43号”），本公司非经常性损益如下：
序号 项目 本期发生额
1 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -69,697.52
2 越权审批、或无正式批准文件、或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
3 101,686,984.15
国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
5
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
6 非货币性资产交换损益
7 委托他人投资或管理资产的损益 59,041,599.98
8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
9 债务重组损益
10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
11 交易价格显失公允的交易的超过公允价值部分的损益
12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 79,090,446.84
13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
14 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
16 对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
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的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
18
当期损益的影响
19 受托经营取得的托管费收入 8,973,818.33
20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,905.76
21 其他符合非经常性损益定义的损益项目
22 非经常损益小计 248,693,246.02
23 减：所得税影响额 22,693,220.73
24 减：少数股东损益影响金额 21,916,676.76
25 归属于母公司股东非经常损益合计 204,083,348.53
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2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东
7.09 0.33 0.33
的净利润
扣除非经常损益后归属
6.47 0.31 0.31
于普通股股东的净利润
东旭光电科技股份有限公司
2018 年 4 月 19 日
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