合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合肥百货大楼集团股份有限公司
2023 年半年度报告
【2023 年 08 月】
1
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人沈校根先生、主管会计工作负责人刘华生先生及会计机构负
责人(会计主管人员)岳晓阳女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真
实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
有关公司可能面临的风险因素，具体参见本报告第三节“管理层讨论与分
析”的相关章节内容，敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................9
第四节 公司治理 .................................................................................................................................................. 19
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................... 21
第六节 重要事项 .................................................................................................................................................. 23
第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................................... 29
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................... 34
第九节 债券相关情况 ......................................................................................................................................... 35
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................. 36
3
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的半年度报告文本；
（二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有文件的正本及公告的
原稿；
（四）其他有关资料。
以上备查文件均完整置于公司证券事务部。
4
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、合肥百货 指 合肥百货大楼集团股份有限公司
百货大楼 指 合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼（分公司）
鼓楼商厦 指 合肥鼓楼商厦有限责任公司
CBD 购物中心 指 安徽百大中央购物中心有限公司
滨湖百大购物中心 指 合肥百大滨湖购物中心有限责任公司
商业大厦 指 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司
黄山百大 指 合百集团黄山百大商厦有限公司
六安百大金商都 指 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有限责任公司
蚌埠百大 指 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司
蚌埠百大购物中心 指 合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司
铜陵合百 指 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司
鼓楼高新 指 合肥鼓楼高新商厦有限责任公司
亳州百大 指 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司
合家福超市 指 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司
台客隆超市 指 安徽省台客隆连锁超市有限责任公司
百大电器 指 安徽百大电器连锁有限公司
周谷堆（大兴）新市场 指 合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司
宿州百大 指 宿州百大农产品物流有限责任公司
百大肥西农产品公司 指 合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司
合鑫公司 指 合肥合鑫商贸有限公司
合家康公司 指 安徽百大合家康农产品加工配送有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
建投集团 指 合肥市建设投资控股（集团）有限公司
合肥市国资委 指 合肥市人民政府国有资产监督管理委员会
元 指 人民币元
5
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 合肥百货 股票代码 000417
变更前的股票简称（如有） 不适用
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 合肥百货大楼集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 合肥百货
公司的外文名称（如有） HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.，LTD
公司的外文名称缩写（如有） 不适用
公司的法定代表人 沈校根
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨志春 胡楠楠
合肥市蜀山区黄山路 596 号合肥百货 合肥市蜀山区黄山路 596 号合肥百货
联系地址
大楼集团股份有限公司 1901 室 大楼集团股份有限公司 1901 室
电话 0551-65771035 0551-65771035
传真 0551-65771005 0551-65771005
电子信箱 Yangzhichun140484@163.com hnn1003@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
6
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 3,626,690,407.96 3,299,538,710.37 9.92%
归属于上市公司股东的净利润（元） 250,056,947.51 104,446,766.90 139.41%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
126,914,507.66 51,610,817.21 145.91%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 373,333,774.30 284,806,565.80 31.08%
基本每股收益（元/股） 0.3206 0.1339 139.43%
稀释每股收益（元/股） 0.3206 0.1339 139.43%
加权平均净资产收益率 5.74% 2.47% 3.27%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 12,998,829,052.78 13,061,719,034.70 -0.48%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,429,744,781.48 4,296,414,036.02 3.10%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 106,414,201.67
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
12,668,764.50
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 13,162,263.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 25,344,939.90
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,664,437.52
减：所得税影响额 41,563,651.89
少数股东权益影响额（税后） 1,548,515.74
合计 123,142,439.85
7
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
8
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务、经营模式
1.主要业务
公司目前的主营业务为零售业、农产品交易市场两大类主业。公司零售业包括百货、家电、超市连锁、电子商务等
细分业态。公司百货、家电、超市三业态共有 240 家实体经营门店，均占据安徽省多个城市的核心商圈、次商圈的有利
位置，作为安徽区域市场的零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络体系。公司农产品交
易市场业务主要通过旗下控股子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司和全资子公司宿州百大农产品物流
有限责任公司经营。周谷堆大兴农产品国际物流园为综合型农产品批发市场，是安徽省规模最大的农产品集散中心，是
国家发改委、商务部、农业部重点支持的全国定点市场之一。目前，公司的营业收入主要来自于公司旗下各门店的商品
销售收入，报告期内，公司营业收入 362,669.04 万元，同比上升 9.92%，其中各业态销售占比结构中，百货业态（含家
电）营业收入占比 36.26%，超市业态营业收入占比 51.48%，农产品交易市场营业收入占比 6.01%，房地产营业收入占比
6.25%。
2.主要经营模式
（1）公司百货零售业务的经营模式主要包括联销、经销和物业出租，公司目前采用联销方式经营所涉及的商品品类
主要有：男女服装、饰品、珠宝、钟表眼镜、鞋帽、箱包、床上用品、部分化妆品等。目前采用经销模式经营的商品主
要为烟酒、化妆品、黄金珠宝及其他著名品牌商品。物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金
收入扣除物业成本后的余额。根据租赁对象的不同，可分为两类：一类是配合百货门店零售业务，满足顾客其他消费需
求的服务补充，例如银行、通信、餐厅、快餐店、娱乐项目等；另一类以百货公司为主营业态，运用购物中心理念，按
公司统一规划租赁给其他品牌供应商或代理商用于商品零售服务，以满足各消费群体的不同需求。此外，还包括广告位
租赁等。
（2）公司农产品交易市场的业务经营模式主要包括摊位出租、交易佣金。摊位出租是传统交易市场的主要经营模式，
即在各类商品批发区域内，公司根据各租户租赁的摊位面积每年收取固定的租金收入。交易佣金即根据买卖双方在农产
品批发市场的交易量或交易额按一定比例收取相应的佣金。
报告期内，公司从事的主要业务和经营模式没有发生重大变化。
（二）报告期内公司所属行业情况以及所处行业地位
2023 年上半年，宏观政策协同发力，经济总体呈现恢复向好态势，国内生产总值为 593,034 亿元，按不变价格计算，
同比增长 5.5%。扩大内需各项政策措施落地生效，内需潜力持续释放，上半年社会消费品零售总额突破 20 万亿元，同
比增长 8.2%。消费总体呈现复苏态势，拉动经济增长的“主引擎”作用凸显，上半年最终消费支出拉动经济增长 4.2 个
百分点，最终消费支出对经济增长的贡献率达 77.2%。
报告期内，经济社会全面恢复常态化运行，消费场景不断拓展，接触型、聚集型消费明显改善，加上今年以来经济
恢复向好，就业形势总体改善，居民消费能力和消费意愿逐步提升。随着居民消费理念转变，线上线下融合加快，绿色
消费、数字化消费扩大，直播带货、即时零售、跨境电商等新型商业模式实现较快增长，以绿色消费、智能产品消费为
代表的新消费增长点逐步形成。但与此同时，零售行业增速逐步放缓的现状仍未改善，零售企业之间的竞争日益加剧，
通过数字化转型实现内生增长成为零售企业的重要发展方向。未来一段时间内，零售数字化将由“全渠道、线上化”模
式向注重零售本质的“精运营”模式发展。
报告期内，公司位列中国零售百强第 12 位、中国连锁百强第 46 位，先后荣获“2022 长三角品牌影响力百强企业”
“安徽省青年文明号”等荣誉称号，并获评第十八届中国上市公司“金圆桌奖优秀董事会”。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
9
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（三）报告期内实体门店的经营情况
报告期，公司紧紧围绕“1125”发展战略和“深改革、精管理、促转型、大提升”行动的实施方案，聚焦重点工作任务，
对照目标促进度、紧盯任务抓落实，实现主业新业提速扩面、经营管理提质增效、线上业务提标扩量、品牌品类提档升
级、营销策划提销增收，经营呈现稳中向好、好中趋优的发展态势。报告期，公司实现营业收入 362,669.04 万元，较上
年同期上升 9.92%；实现营业利润 37,241.93 万元，较上年同期上升 98.24%；实现利润总额 38,108.37 万元，较上年同期
上升 97.68%；实现归属于上市公司股东的净利润 25,005.69 万元，较上年同期上升 139.41%。
报告期内，公司实体门店经营情况如下：
1、公司门店分布情况
地区 经营业态 门店数量 营业收入(万元)
百货业 24 50,151.09
直营店 169 174,960.09
安徽省 超市业
加盟店 23 23.94
电器业 24 48,439.54
2、营业收入前 10 名门店信息
百货：
建筑面积 经营 经营 物业
序号 名称 地址 开业日期
（㎡） 业态 模式 权属
1 鼓楼商厦 合肥市宿州路 96 号 1996.12.28 36000 百货 直营 自有
2 六安百大金商都 六安梅山路与皖西路交叉口 2008.10.12 32293.04 百货 直营 租赁
3 蚌埠百大购物中心 蚌埠市淮河路 2009.11.28 39508 百货 直营 自有
4 百货大楼 合肥市长江中路 150 号 1959.08.25 20942.4 百货 直营 自有
5 铜陵合百 铜陵市长江路与义安路交口 2003.12.20 32363 百货 直营 自有
6 蚌埠百大 蚌埠市淮河路 968 号 2003.10.26 25959 百货 直营 自有
7 滨湖百大购物中心 合肥市徽州大道与紫云路交口 2014.01.16 43667 百货 直营 租赁
8 黄山百大 黄山市屯溪区新安北路 23 号 2005.09.10 17518.39 百货 直营 自有
9 商业大厦 合肥市金寨路 1168 号 1998.09.26 25540 百货 直营 自有
10 鼓楼高新 合肥市长江西路与天通路交口 2008.12.28 18889.56 百货 直营 租赁
家电：
建筑面积 经营 经营 物业
序号 名称 地址 开业日期
（㎡） 业态 模式 权属
1 百大电器鼓楼金座店 合肥市宿州路 96 号 1996.12.28 5300 家电 直营 自有
2 百大电器百货大楼店 合肥市长江中路 150 号 1959.08.25 4006 家电 直营 自有
3 百大电器商业大厦店 合肥市金寨路 1168 号 1998.09.26 3200 家电 直营 自有
4 百大电器滨湖百大店 合肥市徽州大道与紫云路交口 2014.01.16 2140 家电 直营 租赁
5 百大电器鼓楼高新店 合肥市长江西路 689 号 2004.07.28 3264.48 家电 直营 租赁
6 百大电器蚌埠百大店 蚌埠市淮河路 968 号 2003.11.21 2763 家电 直营 自有
7 百大电器六安百大金商都店 六安市皖西路与梅山路交口 2008.10.12 3433.31 家电 直营 租赁
8 百大电器马鞍山路店 合肥市马鞍山路和太湖东路交口 2002.12.25 3200 家电 直营 自有
10
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
9 百大电器淮南百大店 淮南市人民南路 318 号 2008.09.26 3280 家电 直营 租赁
10 百大电器 CBD 店 合肥市长江中路 367 号 2006.01.21 3380 家电 直营 租赁
超市：
建筑面积 经营 经营 物业
序号 名称 地址 开业日期 (㎡) 业态 模式 权属
1 合家福高新店 合肥市长江西路与天通路交叉口 2004.07.28 13360.28 超市 直营 自有
2 合家福马鞍山路店 合肥市马鞍山南路与太湖路交叉口 2002.12.25 15203.59 超市 直营 自有
3 合家福沿河路店 合肥市庐阳区沿河路 118 号 2000.09.20 11073.08 超市 直营 自有
4 合家福新站路店 合肥市临泉东路香格里拉花园旁 2004.01.16 10544.45 超市 直营 自有
5 合家福港汇广场店 合肥市望江路与潜山路交口 2012.09.28 9429 超市 直营 租赁
6 合家福宣城府山广场店 宣城市叠嶂中路府山广场 2007.02.06 13420 超市 直营 租赁
7 合家福颍上路店 合肥市庐阳区颍上路上元公寓 2008.12.25 7014.98 超市 直营 自有
8 合家福四牌楼店 合肥市徽州大道 396 号 2004.03.26 3000 超市 直营 租赁
9 合家福丹霞店 合肥市经开区芙蓉路与翡翠路交口 2009.09.30 5345.26 超市 直营 租赁
10 合家福舒城路店 合肥市庐阳区舒城路 2 号综合楼商场 2020.08.01 3392 超市 直营 租赁
3、报告期内门店的变动情况
新增门店情况 关闭门店情况
经营
地区 新增收入 减少收入
业态 门店数量 建筑面积(㎡) 门店数量 建筑面积(㎡)
（万元） （万元）
百货业 / / / / / /
直营店 8 7,553.07 2,857.36 直营店 10 29,809.08 3,138.86
安徽省 超市业
加盟店 3 1,440.00 0.82 加盟店 1 184.89 0.00
电器业 1 2,312.00 129.10 2 4,478.00 1,234.52
4、直营门店店效信息
坪效 本报告期营业收 同比增减 本报告期净利润 同比增减
地区 经营业态
（元/平米/年） 入（万元） （%） （万元） （%）
百货业 1,886.95 50,151.09 -7.58 6,076.55 11.51
安徽省 超市业 9,235.38 174,960.09 -1.42 1,387.35 28.78
电器业 21,356.97 48,439.54 4.47 698.72 1.34
（四）报告期内线上销售情况
报告期内，公司自建线上销售平台的交易额（GMV）为 6,812.67 万元，第三方销售平台的交易额为 27,186.59 万元。
（五）报告期内采购、仓储及物流情况
（1）商品采购与存货情况
公司经销商品经营范围主要涉及化妆品、生鲜、日配、食品、超市百货等品类。在供应商的选择上，根据各店所在
市场的调研结果，确定适合当地市场的行业领头品牌；同时选取知名度高、信誉好的客户，以确保货品的及时供应及合
理的商品 结构，以满足顾客需求，创造最大效益，实现双方共赢。
11
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司实行总部-区域-分店的管理模式。各单位按照各自职能进行分工协作。总部设置百货招商本部和超市采购本部，
下设各品类部及区域采购部，对相应品类进行分类管理和补充性采购地区性产品。在经销品招商工作中，总部、区域、
门店合理分工，密切配合，确保招商及进货工作及时有效。
各区域、门店定期分析经销商品销售，及时关注双方合作情况，制定针对性措施，按照自采商品订货管理流程订货，
以保证货源稳定。公司在与供应商签订的合同中，有明确的条款要求供应商保证货源稳定，并定期对自营商品的销售及
库存情况进行监督跟进。根据营运本部制定的年节促销活动，门店会提前做好备货工作，对于正常商品、促销商品或畅
销商品，根据销售、库存情况结合订货周期提前做好备货工作，确保货源充足、库存合理。
经销商品的库存管理由门店负责，门店按照商品进、销、存系列流程进行管理。商品进退货均需通过公司业务系统
完成，并定期组织商品盘点，确保账实相符。对于滞销或临期商品，门店按照自采商品高库存管理流程，并根据合同约
定，合同可退的以退货处理；合同不可退的滞销及过季商品，各门店会采取促销方式集中进行清理，并将毛利损失控制
在合理范围之内，以保证公司利益。
经销模式下各商品类别的前 5 大供应商采购情况
类别 前五大供应商采购额 (万元) 占全部采购金额比例
百货大类 38,875.48 8.64%
百货日杂大类 5696.58 1.27%
针织服装大类 219.79 0.05%
食品大类 15224.69 3.38%
生鲜大类 4875.89 1.08%
家用电器 19,152.73 4.25%
（2）公司向关联方采购的金额 7.18 万元，占 2023 年采购额的 0.002%。
（3）存货管理政策，对滞销及过期商品的处理政策
公司对存货管理，对滞销及过期商品的处理等按照《合肥百货大楼集团股份有限公司库存商品管理办法》执行，同
时结合自身商品属性和特点，拟定各自业态库存商品风控机制，预防和降低库存损失风险，提升商品周转速度，减少资
金占压，对滞销及临期商品及时进行换货、退货处理，保障存货商品质量。
（4）报告期内仓储及物流情况
公司拥有多个自建物流中心与租赁仓库，综合运用 ERP、GPS、TMS、WMS 系统，对公司的物流、人员、资金流、
信息流以及仓储和运输车辆进行统一管理，构建集约化、专业化、信息化的物流平台，为公司商超、百货自营、线上平
台建设提供了有力的竞争保障。
截至报告期末，公司在安徽省内共有 17 家物流仓储网点，其中自有网点 2 家，面积约 6.80 万平方米，租赁网点 15
家，面积约 4.58 万平方米，共计约 11.38 万平方米，分布于合肥、蚌埠、六安、宣城、铜陵等公司业务进驻的各个地市。
报告期，公司仓储支出 1181.11 万元，物流支出 2519.68 万元，其中自有物流支出 1405.72 万元，占比 55.79%，外包物流
支出 1113.96 万元，占比 44.21%。
二、核心竞争力分析
1.多业态协同的集团化优势。公司零售细分业态更为齐全，百货、超市、家电、电商以及农批等产业互相依托、协
同联动、融合发展、组团共进，具有资源叠加和复合成长的核心竞争能力，使公司在市场营销、项目进驻、门店聚客和
辐射能力等方面具有明显的竞争优势，有利于形成强大的竞争合力。
2.健全完善的连锁体系。作为安徽区域市场零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络
体系，做精、做透、做专区域市场，各业态门店数量多、分布广、类型全，具有定位鲜明、错位互补的独特优势，能够
全方位满足区域市场消费需求，形成稳定可靠的消费客群。同时，借助单用途预付卡多业态、多地区、线上线下通用的
纽带作用，客户消费更为方便快捷，有利于进一步增强商品、服务附加值和客户黏性，彰显竞争优势。
12
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3.稀缺优质的网点资源。优质网点资源具有先天优势、不可复制，公司众多门店占据安徽多个城市的核心商圈、次
商圈的有利位置，自有物业比例较高，不仅能够确保经营稳定性、具有成本费用优势，也对潜在竞争者构成进驻壁垒，
形成潜在“护城河”优势。
4.人才、品牌、信誉以及本土优势。公司经过多年发展持续壮大，汇聚了一大批具有丰富行业经验、熟悉区域市场环
境和较高忠诚度的优秀经营管理团队，具有卓越经营管理水平和市场应对变化能力；公司品牌、形象具有较高知名度和
影响力，为区域市场消费者所熟知与认可；同时，64 年的诚信经营积淀厚重的企业文化和市场信誉，进一步提升了企业
无形价值。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 3,626,690,407.96 3,299,538,710.37 9.92%
营业成本 2,619,159,659.43 2,329,199,995.55 12.45%
销售费用 226,319,145.97 228,919,565.11 -1.14%
管理费用 499,064,067.13 516,151,645.65 -3.31%
财务费用 26,559,905.92 30,522,564.39 -12.98%
主要系本报告期利润
所得税费用 82,055,865.88 59,308,987.83 38.35% 增加带来的所得税费
用增加
经营活动产生的现金流量净额 373,333,774.30 284,806,565.80 31.08%
主要系本报告期购建
投资活动产生的现金流量净额 -836,358,123.44 -570,902,787.14 -46.50% 长期资产增加及购买
理财产品金额增加
主要系本报告期借款
筹资活动产生的现金流量净额 -205,499,737.37 -62,825,593.79 -227.10%
净额减少
现金及现金等价物净增加额 -668,524,086.51 -348,921,815.13 -91.60%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
占营业收入 同比增减
金额 金额 占营业收入比重
比重
营业收入合计 3,626,690,407.96 100% 3,299,538,710.37 100% 9.92%
分行业
百货业（含家电） 1,315,199,806.90 36.26% 1,153,343,517.22 34.96% 14.03%
超市业 1,866,851,220.58 51.48% 1,901,971,033.97 57.64% -1.85%
农产品交易市场 218,039,409.40 6.01% 189,009,147.79 5.73% 15.36%
房地产 226,599,971.08 6.25% 55,215,011.39 1.67% 310.40%
分产品
13
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
百货业（含家电） 1,315,199,806.90 36.26% 1,153,343,517.22 34.96% 14.03%
超市业 1,866,851,220.58 51.48% 1,901,971,033.97 57.64% -1.85%
农产品交易市场 218,039,409.40 6.01% 189,009,147.79 5.73% 15.36%
房地产 226,599,971.08 6.25% 55,215,011.39 1.67% 310.40%
分地区
合肥市 2,857,426,199.72 78.79% 2,446,654,356.60 74.15% 16.79%
蚌埠市 311,108,916.70 8.58% 338,823,393.82 10.27% -8.18%
铜陵市 58,916,030.13 1.62% 55,022,488.02 1.67% 7.08%
黄山市 38,822,124.99 1.07% 40,363,857.56 1.22% -3.82%
亳州市 10,795,148.27 0.30% 11,451,665.04 0.35% -5.73%
淮南市 35,276,295.71 0.97% 38,527,946.85 1.17% -8.44%
六安市 78,253,891.35 2.16% 86,671,739.16 2.63% -9.71%
宿州市 27,270,559.34 0.75% 30,444,909.97 0.92% -10.43%
宣城市 208,821,241.75 5.76% 251,578,353.35 7.62% -17.00%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
百货业（含家电） 1,315,199,806.90 912,708,055.21 30.60% 14.03% 24.51% -5.84%
超市业 1,866,851,220.58 1,487,851,256.52 20.30% -1.85% -2.16% 0.25%
农产品交易市场 218,039,409.40 45,176,892.37 79.28% 15.36% 5.20% 2.00%
房地产 226,599,971.08 173,423,455.33 23.47% 310.40% 433.99% -17.71%
分产品
百货业（含家电） 1,315,199,806.90 912,708,055.21 30.60% 14.03% 24.51% -5.84%
超市业 1,866,851,220.58 1,487,851,256.52 20.30% -1.85% -2.16% 0.25%
农产品交易市场 218,039,409.40 45,176,892.37 79.28% 15.36% 5.20% 2.00%
房地产 226,599,971.08 173,423,455.33 23.47% 310.40% 433.99% -17.71%
分地区
合肥市 2,857,426,199.72 2,113,976,358.05 26.02% 16.79% 20.31% -2.16%
蚌埠市 311,108,916.70 211,551,150.67 32.00% -8.18% -10.33% 1.63%
铜陵市 58,916,030.13 31,831,204.28 45.97% 7.08% 10.36% -1.61%
黄山市 38,822,124.99 20,528,857.48 47.12% -3.82% 2.16% -3.09%
亳州市 10,795,148.27 7,056,306.52 34.63% -5.73% -6.70% 0.67%
淮南市 35,276,295.71 23,095,286.45 34.53% -8.44% -9.85% 1.02%
六安市 78,253,891.35 38,803,730.09 50.41% -9.71% -12.06% 1.32%
宿州市 27,270,559.34 10,651,344.91 60.94% -10.43% -26.88% 8.79%
宣城市 208,821,241.75 161,665,420.98 22.58% -17.00% -17.23% 0.22%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
报告期，房地产业营业收入同比上升 310.40%，主要系本报告期置业公司房屋出售收入较同期增幅较大。
14
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系公司对外投资分红，
投资收益 38,114,632.26 10.00% 是
长期股权投资损益调整
主要系其他非流动金融资产
公允价值变动损益 25,344,939.90 6.65% 否
公允价值变动
主要系收到的违约金、赔偿
营业外收入 9,641,701.81 2.53% 否
金等
主要系支付赔偿金及违约金
营业外支出 977,264.29 0.26% 否
等
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 2,726,678,807.80 20.98% 3,445,089,529.89 26.38% -5.40%
应收账款 259,267,585.14 1.99% 172,909,439.84 1.32% 0.67%
存货 2,334,099,612.06 17.96% 2,608,058,211.42 19.97% -2.01%
投资性房地产 1,220,104,008.19 9.39% 1,010,262,216.81 7.73% 1.66%
长期股权投资 141,466,476.71 1.09% 131,217,419.94 1.00% 0.09%
固定资产 1,709,654,769.74 13.15% 1,764,581,398.10 13.51% -0.36%
在建工程 420,475,557.72 3.23% 329,659,562.10 2.52% 0.71%
使用权资产 830,724,870.22 6.39% 903,553,089.66 6.92% -0.53%
短期借款 309,850,000.00 2.38% 581,396,077.63 4.45% -2.07%
合同负债 2,366,904,201.70 18.21% 2,664,852,736.15 20.40% -2.19%
长期借款 847,811,158.60 6.52% 581,881,246.97 4.45% 2.07%
租赁负债 728,259,696.14 5.60% 801,811,647.57 6.14% -0.54%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的 本期计
本期公允价 本期购 本期出 其他
项目 期初数 累计公允价 提的减 期末数
值变动损益 买金额 售金额 变动
值变动 值
15
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
金融资产
5.其他非流
603,215,683.28 25,344,939.90 628,560,623.18
动金融资产
上述合计 603,215,683.28 25,344,939.90 628,560,623.18
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 295,069,830.32 保证金及存管监管款等
存货 22,288,216.00 抵押借款
固定资产 87,097,813.05 抵押借款
无形资产 329,818,156.98 抵押借款
投资性房地产 113,377,166.84 抵押借款
合计 847,651,183.19
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
12,200,000.00 450,000.00 2,611.11%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
16
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 主要 注册
公司名称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业务 资本
周谷堆农批
子公司 农产品 30000 万 2,985,484,921.96 1,721,222,565.51 403,145,900.71 129,544,300.22 98,657,677.92
市场
鼓楼商厦 子公司 百货 5500 万 594,906,504.29 343,645,763.25 125,822,936.18 22,410,868.91 16,856,459.33
六安百大金
子公司 百货 1000 万 209,682,231.15 91,198,958.03 57,083,943.77 11,327,091.05 8,503,489.31
商都
宿州百大 子公司 农产品 2000 万 512,126,067.74 103,053,374.33 27,270,559.34 10,174,952.88 7,309,288.98
百大电器 子公司 电器 4000 万 491,650,199.31 160,322,312.35 484,395,422.65 9,177,217.43 6,987,177.76
合家福超市 子公司 超市 18000 万 2,947,973,230.65 539,139,619.79 1,747,461,450.54 25,903,905.32 18,444,351.48
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
处于清算期，未开展具体经营业务，
芜湖百大购物中心有限责任公司 清算注销 本次清算注销不会影响公司的业务发
展和盈利能力。
本报告期净利润 11.61 万元，本次清
蚌埠禹会百大合家福连锁超市有限责
清算注销 算注销不会影响公司的业务发展和盈
任公司
利能力。
主要控股参股公司情况说明
17
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
周谷堆营业收入、营业利润和净利润较同期分别增加 96.24%、92.29%和 98.24%，主要系本报告期农批市场通过优化流
程、重塑管理体系、加强现场管理、全力降本增效等举措，经营持续向好；此外叠加置业公司本期交房，综合影响所致。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.宏观环境风险：公司所处零售业与宏观经济和政策环境密切相关，未来经济增速如果持续放缓或者经济质量得不
到改善，将会影响消费者实际可支配收入，影响居民消费信心的提升，抑制社会消费需求，从而对行业和公司的发展带
来不利影响。
2.行业转型风险：零售行业的转型发展，需要形成基于网络平台的高效供应链和全渠道融合发展。公司需要紧跟市
场形势，转变思想观念，有效探索形成契合自身需求的发展模式，以适应新形势变化。
3.市场竞争风险：区域市场保持高强度竞争态势，竞争区域不断纵深发展，市场竞争主体对人才、品牌和优质网点
争夺加剧，竞争成本仍呈上升趋势，租赁到期门店面临一定的续租及租金风险。此外电商、品牌商自建渠道的冲击分流
也都使公司承受一定的竞争风险。
4.商品安全风险：公司会通过合同要求供应商遵守相关的商品安全法律法规，同时会辅以公司相关制度和技术手段，
加强商品质量检查，最大限度保障质量安全。一旦公司出现商品安全问题，可能导致公司的收入减少、成本增加、法律
风险及声誉风险，从而可能对公司的经营成果造成不利影响。
5.企业运营风险：公司经营规模不断壮大，覆盖区域不断扩增，在建项目及储备项目不断推进，企业运营难度也随
之加大，对经营管理、服务质量、财务运作以及风险管控等方面提出更高的标准和要求，也使公司面临一定的运营风险。
公司将紧跟市场形势和行业变化，严格按照董事会确定的工作思路和计划，紧抓国家扩大和支持消费的政策机遇，努力
做好年度经营计划所述重点工作，加快转型与创新变革，切实转变经营发展方式，提升运营质量与核心竞争能力，严密
防范各类风险因素，确保企业持续健康发展。
18
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
会议审议通过了《关
于补选公司第九届董
事会非独立董事的议
案》《关于修订<独
立董事制度>的议
案》 ，详见公司刊载
于《中国证券报》
2023 年第一次临时 2023 年 03 月 17 2023 年 03 月 18
临时股东大会 38.16% 《证券时报》《上海
股东大会 日 日
证券报》和巨潮资讯
网上的《合肥百货大
楼集团股份有限公司
2023 年第一次临时股
东大会决议公告》
（公告编号：2023-
10）。
会议审议通过了
《2022 年度董事会工
作报告》等 7 项议
案，详见公司刊载于
《中国证券报》《证
2023 年 05 月 12 2023 年 05 月 13 券时报》《上海证券
2022 年度股东大会 年度股东大会 38.15%
日 日 报》和巨潮资讯网上
的《合肥百货大楼集
团股份有限公司 2022
年度股东大会决议公
告》（公告编号：
2023-25）。
会议审议通过了《关
于补选公司第九届董
事会非独立董事的议
案》，详见公司刊载
于《中国证券报》
《证券时报》《上海
2023 年第二次临时 2023 年 06 月 29 2023 年 06 月 30
临时股东大会 38.33% 证券报》和巨潮资讯
股东大会 日 日
网上的《合肥百货大
楼集团股份有限公司
2023 年第二次临时股
东大会决议公告》
（公告编号：2023-
33）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
19
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
经第九届董事会第八次临时会
议审议，推选沈校根先生为公
沈校根 董事长 被选举 2023 年 03 月 17 日
司第九届董事会董事长，任期
与第九届董事会任期一致。
经 2023 年第二次临时股东大会
与会股东表决通过，补选张同
祥先生为公司第九届董事会非
张同祥 董事、总经理 被选举、聘任 2023 年 06 月 29 日 独立董事；经第九届董事会第
十一次临时会议审议，聘任张
同祥先生为公司总经理，任期
至第九届董事会届满。
经第九届监事会第二次临时会
议审议，推选耿纪平先生为公
耿纪平 监事会主席 被选举 2023 年 08 月 10 日
司第九届监事会主席，任期与
第九届监事会任期一致。
为进一步完善公司治理结构，
促进公司持续有效运营，经第
九届董事会第五次临时会议审
刘华生 副总经理、总会计师 聘任 2023 年 01 月 10 日
议，聘任刘华生先生担任公司
副总经理，任期至第九届董事
会届满。
因年龄原因辞去副总经理职
梁红 原副总经理 离任 2023 年 01 月 09 日 务。辞职后，在公司担任调研
员职务。
因工作原因，申请辞去第九届
吴文祥 原监事会主席 离任 2023 年 07 月 06 日 监事会监事、监事会主席职
务，不再担任公司任何职务
因个人原因，申请辞去公司董
刘浩 原董事长 离任 2023 年 02 月 17 日 事长、董事职务，不再担任公
司任何职务。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
20
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
经营的影响
无 / / / / /
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
作为国有上市公司，公司深入贯彻落实党中央重大战略部署和习近平总书记关于乡村振兴工作的重要指示，在加快
自身经营发展的同时，始终不忘回报社会，积极履行企业社会责任，彰显新时代国企担当。充分结合企业实际，利用自
身优势条件，构建产销对接平台，将促进农产品流通作为推进乡村振兴的重要抓手，以产业扶贫、消费扶贫、对口帮扶
助力乡村振兴取得扎实成效。报告期，公司重点做好以下工作：
（一）持续发挥渠道优势，助力乡村振兴
一是周谷堆和宿州百大依托农批市场优势，搭建产销对接平台。报告期内，周谷堆开展湖北宜昌蜜桔专场推介会，
销售 2 万吨；设立草莓、桃子临时棚专销区 38 户，帮助长丰草莓农户、本地桃子种植户解决滞销问题，共销售草莓
3600 余吨，销售额约 9000 万元，销售桃子 1.25 万吨，销售额约 5000 万元；宿州百大设立地产瓜果专区，销售当地西瓜、
葡萄等 2800 吨，销售额 1280 余万元，借助农批市场流通平台作用，不断深化精准帮扶力度。
二是合家康依托物流配送优势，打造直采供应基地。合家康在全省 11 个地市发展蔬菜直采合作基地 21 家，报告期
内直采蔬果品种超 40 余款、1300 余吨，金额 750 余万元，进一步拓宽了乡村滞销农产品销售渠道；承办市国资委系统
农产品产销对接会，完成庐江县闸山村干香菇、莲藕、黄瓜、丝瓜等蔬菜直采 27.5 吨、鸡蛋 75 吨，合计 88.7 万元，采
购庐江县柯坦镇蒲岗村桃子 1000 斤、巢湖市汪桥村西瓜 20 吨。通过产销对接，促进市场与产地的有效衔接，实现精准
帮扶。
三是合家福依托零售渠道优势，积极开展消费帮扶。报告期内，合家福通过“农超对接”，与长丰县下塘镇签订购
销协议，采购小龙虾 15 吨，金额 45 万元；设立金寨土猪肉销售专柜，销售额 439 万元；通过蔬菜协会、商务局、农业
农村局等渠道信息，积极从肥东、肥西、庐江、淮南、颍上、宿州、六安、舒城、长丰等 11 个地市农户手中，采购滞销
农产品进行销售，共计直采鸡蛋 75 吨、西瓜 60 余吨、桃子 1000 斤，各类蔬菜 27.5 吨，有效拓宽当地农户农产品销售
渠道；将“惠民菜篮子”工程与“乡村振兴--扶农助农”工作相结合，共开展 5 期“惠民菜篮子工程”，活动期间每天
提供 20 款惠民菜品和 5 款“一元菜品”，共销售“惠民菜”商品约 1987 吨，实现扶农与惠民的有机结合。
21
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）扎实推进村企共建，做好定点帮扶
一是扎实开展“集中走访帮扶”活动，巩固帮扶成效。报告期内，公司董事长亲自带队赴庐江县闸山村开展走访调
研，实地探访合家康庐江农产品供应基地、闸山村电商产业园，并召开交流座谈会；同时根据森林防火需求，向闸山村
捐赠了微型电动消防车一台，助建微型消防站一座；所属铜陵百大党委与属地小学开展“童趣飘扬 快乐六一”共建活动，
捐赠 3000 元学习物品；建党节前夕，与闸山村联合走访慰问 10 名 80 岁以上困难党员，积极协调解决生活中存在的困难，
有效落实帮扶及促增收有关措施。
二是发挥共建项目作用，持续推动村集体经济发展壮大。合家康农产品庐江供应基地在保证原有供应基础上进一步
拓展供货渠道，扩大供应品种，新增水果类品种 4 个、蔬菜品种 6 个，报告期内已完成销售额 410 万元，项目运行平稳，
作用发挥明显。同时，公司全资子公司百大易商城积极对接闸山村，已实现 11 款冷链食品线上销售、本地直发，不断带
动农户增收，持续为乡村振兴注入发展“活力”。
未来，公司将进一步结合企业实际，深入贯彻落实乡村振兴战略，依托自身商贸及农产品流通多网点布局优势，搭
建产销桥梁，探索开拓农产品流通向上与向下的全产业链平台，赋能乡村振兴道路上的延链强链，为持续推动巩固脱贫
攻坚成果同乡村振兴有效衔接做出应有的贡献。
22
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
23
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清
偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
关 获批
占同 可获
关联 联 关联交 的交 是否 关联
关联 关联 关联 类交 得的
关联 交易 交 易金额 易额 超过 交易 披露 披露
交易 交易 交易 易金 同类
关系 定价 易 （万 度 获批 结算 日期 索引
方 类型 内容 额的 交易
原则 价 元） （万 额度 方式
比例 市价
格 元）
详细
内容
见刊
载于
巨潮
资讯
网
（http
://ww
参股 w.cni
安徽 企 以市 nfo.co
采取
空港 业， 场价 m.cn
与非
百大 公司 格为 ）
向关 关联 2023
启明 高级 基 协 《关
联人 销售 方交 年 04
星跨 管理 础、 议 236.36 0.04% 6,000 否 无 于公
销售 商品 易一 月 08
境电 人员 由双 价 司
商品 致的 日
商有 兼任 方协 2023
结算
限公 该公 商确 年度
方式
司 司董 定 日常
事 关联
交易
预计
的公
告》
（公
告编
号：
2023-
17）
合计 -- -- 236.36 -- 6,000 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 本期无大额销售退回
24
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
按类别对本期将发生的日常关联 预计 2023 年度公司子公司向安徽空港百大启明星跨境电商有限公司销售商品的关联
交易进行总金额预计的，在报告 交易总额不超过 6000 万元，本报告期内公司与安徽空港百大启明星跨境电商有限公
期内的实际履行情况（如有） 司累计已发生的关联交易金额为 236.36 万元。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
25
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保 是否
担保物
担保对象 度相关 担保 实际发 实际担 担保类 情况 是否履 为关
（如 担保期
名称 公告披 额度 生日期 保金额 型 （如 行完毕 联方
有）
露日期 有） 担保
购房人与按
揭银行签订
周谷堆新
2014 年 借款合同生
市场配套 连带责
04 月 25,000 2,735 效之日起， 否 否
商铺按揭 任担保
10 日 至房产抵押
贷款客户
登记办妥之
日止。
购房人与按
揭银行签订
周谷堆新
2017 年 借款合同生
市场配套 连带责
12 月 29,400 16,128.8 效之日起， 否 否
住宅按揭 任担保
22 日 至房产抵押
贷款客户
登记办妥之
日止。
购房人与按
肥西农产 揭银行签订
品市场配 2022 年 借款合同生
连带责
套商铺按 11 月 39,000 1,040 效之日起， 否 否
任担保
揭贷款客 05 日 至房产抵押
户 登记办妥之
日止。
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 1,040
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 93,400 担保余额合计 11,380.19
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保 是否
担保物
担保对象 度相关 担保额 实际发 实际担 担保 情况 是否履 为关
（如 担保期
名称 公告披 度 生日期 保金额 类型 （如 行完毕 联方
有）
露日期 有） 担保
子公司对子公司的担保情况
担保额 担保物 反担保 是否
担保对象 担保额 实际发 实际担 担保类 是否履
度相关 （如 情况 担保期 为关
名称 度 生日期 保金额 型 行完毕
公告披 有） （如 联方
26
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
露日期 有） 担保
自股东大会
合肥周谷
批准本次担
堆大兴农
保事项之日
产品国际
起十年止，
物流园有 2018 年
连带责 具体保证期
限责任公 08 月 50,000 0 否 否
任担保 限以与银行
司、合肥 16 日
签订的每笔
周谷堆置
担保合同约
业有限公
定的期限确
司
定。
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 50,000 实际担保余额合计 0
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 发生额合计 1,040
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 143,400 余额合计 11,380.19
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净
2.57%
资产的比例
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、委托理财
适用 □不适用
单位：万元
逾期未收回理财
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 76,000 0 0 0
合计 76,000 0 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
27
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1、公司于 2023 年 4 月 6 日召开了第九届董、监事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据
财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号）、《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31
号）相关要求，公司对相关原会计政策进行相应变更。具体情况详见公司于 2023 年 4 月 8 日披露的《关于会计政策变更
的公告》（公告编号：2023-18）。
2、2023 年上半年重要事项披露索引
披露日期 披露事项
关于副总经理辞职的公告、独立董事关于第九届董事会第五次临时会议相关事项的独立意见、关
2023 年 1 月 11 日
于聘任公司副总经理的公告、第九届董事会第五次临时会议决议公告
关于董事长辞职暨推举董事代行董事长职责的公告、独立董事关于第九届董事会第六次临时会议
2023 年 2 月 20 日
相关事项的独立意见、第九届董事会第六次临时会议决议公告
独立董事关于第九届董事会第七次临时会议相关事项的独立意见、独立董事制度(2023 年 3 月)、
2023 年 3 月 2 日 关于补选公司董事的公告、第九届董事会第七次临时会议决议公告、关于召开 2023 年第一次临
时股东大会的通知
2023 年 3 月 15 日 关于召开 2023 年第一次临时股东大会的提示性公告
独立董事关于第九届董事会第八次临时会议相关事项的独立意见、第九届董事会第八次临时会议
2023 年 3 月 18 日 决议公告、独立董事制度（2023 年 3 月 17 日）、2023 年第一次临时股东大会法律意见书、2023
年第一次临时股东大会决议公告
2022 年年度报告摘要、2022 年年度报告、2022 年度财务决算报告、内部控制自我评价报告、独
立董事年度述职报告、独立董事 2022 年度述职报告（方福前、李姝、周少元）、独立董事关于
第九届董事会第九次会议相关事项的事前认可意见、监事会决议公告、监事会关于 2022 年度内
2023 年 4 月 8 日 部控制评价报告的意见、关于拟续聘 2023 年度会计师事务所的公告、独立董事对担保等事项的
独立意见、2022 年度监事会工作报告、关于公司 2023 年度日常关联交易预计的公告、关于 2022
年度利润分配预案的公告、年度股东大会通知、董事会决议公告、关于会计政策变更的公告、内
部控制审计报告、年度关联方资金占用专项审计报告、2022 年年度审计报告
2023 年 4 月 14 日 关于举行 2022 年度网上业绩说明会的公告
2023 年 4 月 21 日 2023 年 4 月 21 日投资者关系活动记录表
2023 年 4 月 26 日 2023 年一季度报告
第九届董事会第九次临时会议决议公告、独立董事关于第九届董事会第九次临时会议相关事项的
2023 年 5 月 9 日 独立意见、关于签署拆迁补偿协议的公告
2023 年 5 月 10 日 关于召开 2022 年度股东大会的提示性公告
2023 年 5 月 13 日 2022 年度股东大会决议公告、2022 年度股东大会法律意见书
独立董事关于第九届董事会第十次临时会议相关事项的独立意见、第九届董事会第十次临时会议
2023 年 6 月 8 日 决议公告、关于补选公司董事的公告、关于调整公司组织架构的公告、关于召开 2023 年第二次
临时股东大会的通知
2023 年 6 月 16 日 2022 年年度权益分派实施公告
2023 年 6 月 27 日 关于召开 2023 年第二次临时股东大会的提示性公告、关于收到拆迁补偿款的进展公告
2023 年 6 月 29 日 2023 年 6 月 28 日投资者关系活动记录表
2023 年第二次临时股东大会决议公告、关于聘任公司总经理的公告、2023 年第二次临时股东大
2023 年 6 月 30 日 会法律意见书、独立董事关于第九届董事会第十一次临时会议相关事项的独立意见、第九届董事
会第十一次临时会议决议公告
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
28
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售
856,749 0.11% 856,749 0.11%
条件股份
1、国家
持股
2、国有
法人持股
3、其他
856,749 0.11% 856,749 0.11%
内资持股
其中：
境内法人持 856,749 0.11% 856,749 0.11%
股
境内自
然人持股
4、外资
持股
其中：
境外法人持
股
境外自
然人持股
二、无限售
779,027,451 99.89% 779,027,451 99.89%
条件股份
1、人民
779,027,451 99.89% 779,027,451 99.89%
币普通股
2、境内
上市的外资
股
3、境外
上市的外资
股
4、其他
三、股份总
779,884,200 100.00% 779,884,200 100.00%
数
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
29
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
合肥金马制笔总厂 291,282 0 0 291,282
公司实施股权分
置改革时，该部
分股东由于存在
障碍无法执行对
尚未偿还公 价安排，由公司
司第一大股 第一大股东代为
东股改垫付 垫付其对价股
宁波莱士制衣公司 282,735 0 0 282,735 对价股份或 份。目前，该部
取得其同 分股东尚未偿还
意。 第一大股东垫付
对价股份或取得
其同意，其持有
的股份上市流通
上海美达塑料制品 日期难以预测。
282,732 0 0 282,732
有限公司
合计 856,749 0 0 856,749 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
30
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 27,841 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押、标记或冻结情况
报告期末持 报告期内 限售条 持有无限售
持股
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 件的普 条件的普通
比例 股份状态 数量
数量 情况 通股数 股数量
量
合肥市建设投 无质押、
资控股（集 国有法人 38.00% 296,390,467 0 0 296,390,467 标记或冻 0
团）有限公司 结
中央汇金资产 无质押、
管理有限责任 国有法人 1.58% 12,326,500 0 0 12,326,500 标记或冻 0
公司 结
颐和银丰天元 无质押、
境内非国有
（天津）集团 0.86% 6,716,688 0 0 6,716,688 标记或冻 0
法人
有限公司 结
无质押、
殷立锋 境内自然人 0.66% 5,168,566 -722,200 0 5,168,566 标记或冻 0
结
兴业银行股份
有限公司－南 无质押、
方金融主题灵 其他 0.66% 5,117,219 5,117,219 0 5,117,219 标记或冻 0
活配置混合型 结
证券投资基金
无质押、
中信证券股份
国有法人 0.54% 4,216,233 -3,458,959 0 4,216,233 标记或冻 0
有限公司
结
无质押、
龚炯 境内自然人 0.52% 4,017,700 87,700 0 4,017,700 标记或冻 0
结
无质押、
UBS AG 境外法人 0.45% 3,526,258 265,214 0 3,526,258 标记或冻 0
结
无质押、
梁建慧 境内自然人 0.45% 3,518,667 1,317,100 0 3,518,667 标记或冻 0
结
无质押、
陈社新 境内自然人 0.42% 3,252,999 47,000 0 3,252,999 标记或冻 0
结
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股
不适用
股东的情况（如有）（参见
注 3）
1.公司前 10 名股东中：合肥市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营
上述股东关联关系或一致行
的国有公司；2.公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理
动的说明
办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的说 不适用
明
前 10 名股东中存在回购专
户的特别说明（如有）（参 不适用
见注 11）
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类
31
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
股份种类 数量
合肥市建设投资控股（集 人民币普
296,390,467 296,390,467
团）有限公司 通股
中央汇金资产管理有限责任 人民币普
12,326,500 12,326,500
公司 通股
颐和银丰天元（天津）集团 人民币普
6,716,688 6,716,688
有限公司 通股
人民币普
殷立锋 5,168,566 5,168,566
通股
兴业银行股份有限公司－南
人民币普
方金融主题灵活配置混合型 5,117,219 5,117,219
通股
证券投资基金
人民币普
中信证券股份有限公司 4,216,233 4,216,233
通股
人民币普
龚炯 4,017,700 4,017,700
通股
人民币普
UBS AG 3,526,258 3,526,258
通股
人民币普
梁建慧 3,518,667 3,518,667
通股
人民币普
陈社新 3,252,999 3,252,999
通股
前 10 名无限售条件普通股
股东之间，以及前 10 名无 报告期末，公司前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东完全一致，其中第一大股东合
限售条件普通股股东和前 10 肥市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营的国有公司，未知其他股
名普通股股东之间关联关系 东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
或一致行动的说明
1.公司股东颐和银丰天元（天津）集团有限公司通过海通证券股份有限公司客户信用交易
担保证券账户持有 6,716,688 股，实际持有公司股份 6,716,688 股；2.公司股东殷立锋通过
前 10 名普通股股东参与融
中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,168,566 股，实际持有公司
资融券业务情况说明（如
股份 5,168,566 股；3.公司股东梁建慧通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保
有）（参见注 4）
证券账户持有 3,518,567 股，普通证券账户持有 100 股，实际持有公司股份 3,518,667
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
任职状 期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 股份数量 股份数量
态 数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
董事长、
沈校根 现任 0 0 0 0 0 0 0
党委书记
董事、总
张同祥 经理、党 现任 0 0 0 0 0 0 0
委副书记
陈小蓓 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、党
赵伟 现任 0 0 0 0 0 0 0
委副书记
裴文娟 职工董 现任 0 0 0 0 0 0 0
32
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
事、党委
委员、工
会主席
方福前 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李姝 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
丁斌 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
周少元 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
席、党委
耿纪平 现任 0 0 0 0 0 0 0
委员、纪
委书记
邓鸿 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李克敏 职工监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经
余綯 理、党委 现任 0 0 0 0 0 0 0
委员
副总经
刘华生 理、总会 现任 0 0 0 0 0 0 0
计师
王皓 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事会秘
杨志春 现任 0 0 0 0 0 0 0
书
原副总经
梁红 离任 0 0 0 0 0 0 0
理
原监事会
主席、党
委委员、
吴文祥 离任 0 0 0 0 0 0 0
纪委书
记、监察
专员
原董事
刘浩 长、党委 离任 0 0 0 0 0 0 0
书记
合计 -- -- 0 0 0 0 0 0 0
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
33
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
34
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
35
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 2,726,678,807.80 3,445,089,529.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 259,267,585.14 172,909,439.84
应收款项融资
预付款项 192,579,570.54 206,491,487.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 116,827,105.68 58,232,399.11
其中：应收利息
应收股利 4,800,000.00
买入返售金融资产
存货 2,334,099,612.06 2,608,058,211.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 200,321,534.72 131,089,075.00
其他流动资产 547,131,927.52 175,996,800.05
流动资产合计 6,380,906,143.46 6,801,866,943.30
非流动资产：
36
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资 360,344,659.71 197,687,052.08
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 141,466,476.71 131,217,419.94
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 628,560,623.18 603,215,683.28
投资性房地产 1,220,104,008.19 1,010,262,216.81
固定资产 1,709,654,769.74 1,764,581,398.10
在建工程 420,475,557.72 329,659,562.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 830,724,870.22 903,553,089.66
无形资产 1,085,910,851.57 1,106,042,826.71
开发支出
商誉 2,119,524.78 2,119,524.78
长期待摊费用 57,099,272.93 65,236,734.18
递延所得税资产 160,276,723.13 154,791,830.82
其他非流动资产 1,185,571.44 1,185,571.44
非流动资产合计 6,617,922,909.32 6,269,552,909.90
资产总计 12,998,829,052.78 13,071,419,853.20
流动负债：
短期借款 309,850,000.00 581,396,077.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债 0.00
衍生金融负债
应付票据 215,095,288.05 272,446,596.51
应付账款 1,068,618,731.39 856,209,521.14
预收款项 152,716,147.05 207,911,383.61
合同负债 2,366,904,201.70 2,664,852,736.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 67,610,065.31 102,033,113.33
应交税费 316,926,991.43 288,951,903.36
其他应付款 678,166,437.18 688,495,617.83
其中：应付利息
应付股利 23,720,523.84 9,750,941.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
37
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 281,557,068.19 262,063,986.15
其他流动负债 285,848,250.23 323,868,405.25
流动负债合计 5,743,293,180.53 6,248,229,340.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 847,811,158.60 581,881,246.97
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 728,259,696.14 801,811,647.57
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 127,788,211.87 131,348,512.35
递延所得税负债 181,004,884.21 179,813,143.94
其他非流动负债
非流动负债合计 1,884,863,950.82 1,694,854,550.83
负债合计 7,628,157,131.35 7,943,083,891.79
所有者权益：
股本 779,884,200.00 779,884,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 308,986,565.11 308,986,565.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,075,832,975.91 1,075,832,975.91
一般风险准备
未分配利润 2,265,041,040.46 2,069,575,986.95
归属于母公司所有者权益合计 4,429,744,781.48 4,234,279,727.97
少数股东权益 940,927,139.95 894,056,233.44
所有者权益合计 5,370,671,921.43 5,128,335,961.41
负债和所有者权益总计 12,998,829,052.78 13,071,419,853.20
法定代表人：沈校根 主管会计工作负责人：刘华生 会计机构负责人：岳晓阳
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 1,370,181,512.23 908,021,447.79
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
38
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款 8,539,620.94 13,968,937.53
应收款项融资
预付款项 30,775,270.82 41,358,638.16
其他应收款 822,068,124.92 799,912,746.51
其中：应收利息
应收股利 6,400,000.00 8,222,250.00
存货 126,950,405.33 111,318,184.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 353,615,347.59 16,373,037.01
流动资产合计 2,712,130,281.83 1,890,952,991.39
非流动资产：
债权投资 276,117,687.50 20,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,577,592,286.99 1,567,460,537.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 563,650,379.09 540,722,009.60
投资性房地产
固定资产 517,890,675.15 541,169,803.25
在建工程 332,490.56 332,490.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 33,063,652.65 36,414,145.52
无形资产 125,024,177.28 128,327,733.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,415,697.39 4,494,984.41
递延所得税资产 10,168,996.04 9,841,320.81
其他非流动资产 751,327.44 751,327.44
非流动资产合计 3,108,007,370.09 2,849,514,351.98
资产总计 5,820,137,651.92 4,740,467,343.37
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 83,538,165.13 63,008,984.20
预收款项 1,076,304.34 1,207,214.93
合同负债 297,157,750.24 311,593,762.79
应付职工薪酬 8,648,469.35 13,235,274.55
39
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应交税费 11,570,340.13 3,998,590.03
其他应付款 1,923,416,090.82 958,120,297.94
其中：应付利息
应付股利 23,720,523.84 2,973,191.15
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,946,498.39 6,590,339.41
其他流动负债 23,985,998.11 24,471,716.24
流动负债合计 2,356,339,616.51 1,382,226,180.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 27,016,097.32 30,529,643.19
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 100,000.00 150,000.00
递延所得税负债 100,666,094.78 94,934,002.40
其他非流动负债
非流动负债合计 127,782,192.10 125,613,645.59
负债合计 2,484,121,808.61 1,507,839,825.68
所有者权益：
股本 779,884,200.00 779,884,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,048,371,005.72 1,048,371,005.72
未分配利润 1,120,323,477.21 1,016,935,151.59
所有者权益合计 3,336,015,843.31 3,232,627,517.69
负债和所有者权益总计 5,820,137,651.92 4,740,467,343.37
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 3,626,690,407.96 3,299,538,710.37
其中：营业收入 3,626,690,407.96 3,299,538,710.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,434,240,355.66 3,173,609,585.93
40
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：营业成本 2,619,159,659.43 2,329,199,995.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 63,137,577.21 68,815,815.23
销售费用 226,319,145.97 228,919,565.11
管理费用 499,064,067.13 516,151,645.65
研发费用
财务费用 26,559,905.92 30,522,564.39
其中：利息费用 40,142,370.52 44,395,171.90
利息收入 27,688,548.15 27,348,988.07
加：其他收益 12,668,764.50 22,182,165.80
投资收益（损失以“－”号填列） 38,114,632.26 12,645,654.33
其中：对联营企业和合营企业
10,249,056.77 -5,610,341.91
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
25,344,939.90 26,287,180.89
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,573,308.25 -723,898.08
资产减值损失（损失以“-”号填列） -46,681.93
资产处置收益（损失以“-”号填列） 106,414,201.67 1,587,161.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 372,419,282.38 187,860,706.84
加：营业外收入 9,641,701.81 5,225,121.52
减：营业外支出 977,264.29 312,327.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 381,083,719.90 192,773,501.24
减：所得税费用 82,055,865.88 59,308,987.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 299,027,854.02 133,464,513.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
299,027,854.02 133,464,513.41
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏
250,056,947.51 104,446,766.90
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填
48,970,906.51 29,017,746.51
列）
六、其他综合收益的税后净额
41
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 299,027,854.02 133,464,513.41
归属于母公司所有者的综合收益总额 250,056,947.51 104,446,766.90
归属于少数股东的综合收益总额 48,970,906.51 29,017,746.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3206 0.1339
（二）稀释每股收益 0.3206 0.1339
法定代表人：沈校根 主管会计工作负责人：刘华生 会计机构负责人：岳晓阳
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 144,115,059.76 150,847,619.18
减：营业成本 77,604,863.87 85,323,115.31
税金及附加 8,990,924.02 9,558,063.11
销售费用 9,780,283.60 9,150,353.38
管理费用 69,164,916.82 70,778,460.65
研发费用 0.00 0.00
财务费用 -4,778,207.23 -10,655,060.96
其中：利息费用 844,712.76 968,155.52
利息收入 7,136,582.98 12,860,338.48
加：其他收益 2,348,768.52 949,542.72
投资收益（损失以“－”号填列） 59,182,090.77 53,950,224.68
其中：对联营企业和合营企业的
10,131,749.86 -5,445,975.55
投资收益
以摊余成本计量的金融资
42
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号
22,928,369.49 22,806,862.81
填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,036,475.74 -5,002,215.42
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 105,775,231.89 -212,760.70
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,550,263.61 59,184,341.78
加：营业外收入 955,365.78 603,242.83
减：营业外支出 274,323.12 341.62
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 172,231,306.27 59,787,242.99
减：所得税费用 14,251,086.65 4,314,043.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 157,980,219.62 55,473,199.19
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”
157,980,219.62 55,473,199.19
号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 157,980,219.62 55,473,199.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,644,602,466.73 5,763,933,954.16
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
43
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 6,623,184.57 13,119,737.94
收到其他与经营活动有关的现金 106,546,425.82 121,086,346.26
经营活动现金流入小计 5,757,772,077.12 5,898,140,038.36
购买商品、接受劳务支付的现金 4,501,730,535.71 4,630,784,152.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 390,346,900.63 403,007,528.34
支付的各项税费 236,954,919.07 299,250,465.72
支付其他与经营活动有关的现金 255,405,947.41 280,291,326.46
经营活动现金流出小计 5,384,438,302.82 5,613,333,472.56
经营活动产生的现金流量净额 373,333,774.30 284,806,565.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 20,067,355.92 15,707,284.60
处置固定资产、无形资产和其他长
56,285,156.33 2,883,238.92
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 463,100,000.00 468,000,000.00
投资活动现金流入小计 539,452,512.25 486,590,523.52
购建固定资产、无形资产和其他长
317,261,864.86 107,493,310.66
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,058,548,770.83 950,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,375,810,635.69 1,057,493,310.66
投资活动产生的现金流量净额 -836,358,123.44 -570,902,787.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 469,175,656.42 806,639,114.78
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 469,175,656.42 806,639,114.78
44
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 464,239,751.77 722,468,449.22
分配股利、利润或偿付利息支付的
60,890,265.35 77,097,738.04
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
8,877,750.00 10,507,443.00
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 149,545,376.67 69,898,521.31
筹资活动现金流出小计 674,675,393.79 869,464,708.57
筹资活动产生的现金流量净额 -205,499,737.37 -62,825,593.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -668,524,086.51 -348,921,815.13
加：期初现金及现金等价物余额 3,100,133,063.99 3,064,027,976.84
六、期末现金及现金等价物余额 2,431,608,977.48 2,715,106,161.71
6、母公司现金流量表
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,901,616,410.79 1,987,825,924.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,071,470,718.69 791,034,282.63
经营活动现金流入小计 2,973,087,129.48 2,778,860,206.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,819,194,609.53 1,893,143,287.67
支付给职工以及为职工支付的现金 38,590,427.54 39,154,337.83
支付的各项税费 16,209,007.45 16,804,398.52
支付其他与经营活动有关的现金 96,114,403.36 32,276,161.89
经营活动现金流出小计 1,970,108,447.88 1,981,378,185.91
经营活动产生的现金流量净额 1,002,978,681.60 797,482,020.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 42,707,610.89 72,479,477.22
处置固定资产、无形资产和其他长
55,792,002.00 413.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
2,866,424.57
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 300,000,000.00 450,000,000.00
投资活动现金流入小计 398,499,612.89 525,346,314.79
购建固定资产、无形资产和其他长
734,715.86 4,236,266.08
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 895,548,770.83 900,000,000.00
投资活动现金流出小计 896,283,486.69 904,236,266.08
投资活动产生的现金流量净额 -497,783,873.80 -378,889,951.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
45
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
33,844,561.31 46,793,052.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,390,547.49
筹资活动现金流出小计 38,235,108.80 46,793,052.00
筹资活动产生的现金流量净额 -38,235,108.80 -46,793,052.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 466,959,699.00 371,799,017.64
加：期初现金及现金等价物余额 680,021,313.23 397,951,172.22
六、期末现金及现金等价物余额 1,146,981,012.23 769,750,189.86
单位：元
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
779, 308, 1,07 2,13 4,29 903, 5,19
一、上年期 884, 986, 5,78 1,76 6,41 185, 9,59
末余额 200. 565. 0,03 3,23 4,03 660. 9,69
00 11 8.13 2.78 6.02 09 6.11
- - -
-
52,9 62,1 62,1 71,2
加：会 9,12
37.7 87,2 34,3 63,7
计政策变更 9,42
8 45.8 08.0 34.7
6.65
3 5 0
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
779, 308, 1,07 2,06 4,23 894, 5,12
二、本年期 884, 986, 5,83 9,57 4,27 056, 8,33
初余额 200. 565. 2,97 5,98 9,72 233. 5,96
00 11 5.91 6.95 7.97 44 1.41
三、本期增
195, 195, 46,8 242,
减变动金额
465, 465, 70,9 335,
（减少以
053. 053. 06.5 960.
“－”号填
51 51 1 02
列）
250, 250, 48,9 299,
（一）综合
056, 056, 70,9 027,
46
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
收益总额 947. 947. 06.5 854.
51 51 1 02
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
-
54,5 54,5 56,6
（三）利润 2,10
91,8 91,8 91,8
分配 0,00
94.0 94.0 94.0
0.00
0 0 0
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - -
-
3．对所有 54,5 54,5 56,6
2,10
者（或股 91,8 91,8 91,8
0,00
东）的分配 94.0 94.0 94.0
0.00
0 0 0
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
47
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
779, 308, 1,07 2,26 4,42 940, 5,37
四、本期期 884, 986, 5,83 5,04 9,74 927, 0,67
末余额 200. 565. 2,97 1,04 4,78 139. 1,92
00 11 5.91 0.46 1.48 95 1.43
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
779, 308, 1,03 2,04 4,17 860, 5,03
一、上年期 884, 986, 8,33 8,39 5,60 398, 5,99
末余额 200. 565. 3,73 5,96 0,46 139. 8,60
00 11 6.84 3.76 5.71 26 4.97
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
779, 308, 1,03 2,04 4,17 860, 5,03
二、本年期 884, 986, 8,33 8,39 5,60 398, 5,99
初余额 200. 565. 3,73 5,96 0,46 139. 8,60
00 11 6.84 3.76 5.71 26 4.97
三、本期增
57,6 57,6 18,3 75,9
减变动金额
53,7 53,7 40,6 94,3
（减少以
14.9 14.9 74.1 89.0
“－”号填
0 0 5 5
列）
104, 104, 29,0 133,
（一）综合 446, 446, 17,7 464,
收益总额 766. 766. 46.5 513.
90 90 1 41
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
48
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - - -
46,7 46,7 10,6 57,4
（三）利润
93,0 93,0 77,0 70,1
分配
52.0 52.0 72.3 24.3
0 0 6 6
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - - -
3．对所有 46,7 46,7 10,6 57,4
者（或股 93,0 93,0 77,0 70,1
东）的分配 52.0 52.0 72.3 24.3
0 0 6 6
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
779, 308, 1,03 2,10 4,23 878, 5,11
四、本期期
884, 986, 8,33 6,04 3,25 738, 1,99
末余额
200. 565. 3,73 9,67 4,18 813. 2,99
49
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
00 11 6.84 8.66 0.61 41 4.02
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
779,8 387,4 1,048, 1,016, 3,232,
一、上年期
84,20 37,16 318,0 811,6 451,0
末余额
0.00 0.38 67.94 30.10 58.42
加：会 52,93 123,5 176,4
计政策变更 7.78 21.49 59.27
前
期差错更正
其
他
779,8 387,4 1,048, 1,016, 3,232,
二、本年期
84,20 37,16 371,0 935,1 627,5
初余额
0.00 0.38 05.72 51.59 17.69
三、本期增
减变动金额 103,3 103,3
（减少以 88,32 88,32
“－”号填 5.62 5.62
列）
157,9 157,9
（一）综合
80,21 80,21
收益总额
9.62 9.62
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 54,59 54,59
分配 1,894. 1,894.
00 00
1．提取盈
余公积
50
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
- -
2．对所有
54,59 54,59
者（或股
1,894. 1,894.
东）的分配
00 00
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
779,8 387,4 1,048, 1,120, 3,336,
四、本期期
84,20 37,16 371,0 323,4 015,8
末余额
0.00 0.38 05.72 77.21 43.31
上年金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
779,8 387,4 1,010, 976,2 3,154,
一、上年期
84,20 37,16 871,7 29,97 423,1
末余额
0.00 0.38 66.65 9.11 06.14
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
51
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
779,8 387,4 1,010, 976,2 3,154,
二、本年期
84,20 37,16 871,7 29,97 423,1
初余额
0.00 0.38 66.65 9.11 06.14
三、本期增
减变动金额 8,680, 8,680,
（减少以 147.1 147.1
“－”号填 9 9
列）
55,47 55,47
（一）综合
3,199. 3,199.
收益总额
19 19
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 46,79 46,79
分配 3,052. 3,052.
00 00
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
46,79 46,79
者（或股
3,052. 3,052.
东）的分配
00 00
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
52
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
779,8 387,4 1,010, 984,9 3,163,
四、本期期
84,20 37,16 871,7 10,12 103,2
末余额
0.00 0.38 66.65 6.30 53.33
三、公司基本情况
1.公司概况
公司名称：合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
注册资本：人民币 779,884,200.00 元
法定代表人：沈校根
注册地址：安徽省合肥市长江中路 150 号
所处行业：零售业
经营范围： 一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品
销售；农副产品销售；针纺织品及原料销售；服装服饰批发；服装服饰零售；鞋帽零售；鞋帽批发；工
艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；塑
料制品销售；美发饰品销售；茶具销售；箱包销售；厨具卫具及日用杂品零售；日用品批发；日用品销
售；日用百货销售；五金产品批发；五金产品零售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；家具销售；
食用农产品批发；食用农产品零售；汽车零配件批发；汽车零配件零售；汽车新车销售；新能源汽车整
车销售；摩托车及零配件批发；摩托车及零配件零售；劳动保护用品销售；通信设备销售；移动通信设
备销售；保健食品（预包装）销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；电子产品销售；货物
进出口；食品进出口；珠宝首饰批发；珠宝首饰零售；珠宝首饰回收修理服务；金银制品销售；服装制
造；服饰制造；鞋制造；塑料制品制造；住房租赁；非居住房地产租赁；玩具、动漫及游艺用品销售；
停车场服务；化妆品批发；化妆品零售；物业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；柜台、
摊位出租；商业综合体管理服务；采购代理服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；广告制作；
广告设计、代理；眼镜销售（不含隐形眼镜）（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制
的项目）
许可项目：食品生产；食品销售；酒类经营；烟草制品零售；药品零售；城市配送运输服务（不含
危险货物）；餐饮服务；出版物批发；出版物零售；出版物互联网销售；基础电信业务；游艺娱乐活动
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2.历史沿革
合肥百货大楼集团股份有限公司始建于 1959 年，1993 年 10 月经安徽省体改委皖体改函字（1993）
070 号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、合肥华侨友谊供应公司共同组
53
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
建为定向募集股份有限公司，1996 年经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]122、123 号文批准向
社会公开发行股票 1800 万股，当年 8 月实现股票上市交易，发行后公司股本为 60,652,490.00 元，并领
取了 14897295—7 号营业执照（变更后的营业执照号码 34000000000008561），1998 年 3 月经中国证券
监督管理委员会证监上字[1998]24 号文批准，公司以 1996 年末总股本 6065.249 万股为基数，按每 10 股
配 3 股，配股后公司股本变更为 75,403,830.00 元；自 1998 年至今，经历次配股、送红股和以资本公积
金转增股本、定向增发等。
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 779,884,200.00 股，公司注册资本总额为人民
币 779,884,200.00 元。
3.本公司母公司及最终控制方
本公司母公司：合肥市建设投资控股(集团)有限公司
本公司最终控制方：合肥市人民政府国有资产监督管理委员会
4.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告于二〇二三年八月十日经本公司董事会批准报出。
5.营业期限
公司的营业期限从 1996 年 7 月 29 日至无固定期限。
6.合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变更、
九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项、投资性房
地产、固定资产、无形资产等事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五 “11 应收票据”、
“12 应收款项”、“23 投资性房地产”、“24 固定资产”、“30 无形资产”、“39 收入”的描述。
54
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》
（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1)同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购
买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被
购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而
产生的其他综合收益除外。
55
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日
应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额
计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收
益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会
计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
56
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1)合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）
各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与
方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方
组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关
负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2)合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所
承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的
收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其
份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行
会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般
是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1)外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产
有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
57
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
10、金融工具
1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照
合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入
或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从
其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额
支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然
实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2)金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分
类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价
值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
58
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融
资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显
著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类
金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3)金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投
资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司
内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4)金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
5)金融资产减值
59
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折
现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现
值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的
金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估
计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内
预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司
按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与
金融工具相关的风险”。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金
融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，
对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账
面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按
其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对
利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余
成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损
失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险
进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
60
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，
并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流
量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个
存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，
本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量损失准备。
6)金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放
弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两
者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最
高金额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进
行估计。
按组合计提坏账准备的应收票据
确定组合的依据及坏账准备的计提方法
61
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 计量方法
银行承兑汇票组合 不计提坏账准备
商业承兑汇票组合 预期信用损失率
商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
（详见五、12 应收账款）予以计提坏账准备。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不
考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存
续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1)预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用
损失进行估计。
（1）按组合计提坏账准备的应收款项
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整
个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
公司应收账款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：
应收款项账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年） 2.00
1-2 年（含 2 年） 5.00
2-3 年（含 3 年） 10.00
3-4 年（含 4 年） 20.00
4-5 年（含 5 年） 50.00
5 年以上 100.00
本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。
在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
（2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账
准备并确认预期信用损失。
62
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，
其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允
价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型[详见附注五、10 金融工具]进行处理。
（1）按组合计提坏账准备的其他应收款
本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的
组合及计量预期信用损失的方法如下：
组合 计量预期信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风
备用金
险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为 0。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风
其他
险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
公司其他应收款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：
其他应收款账龄 预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年） 2.00
1-2 年（含 2 年） 5.00
2-3 年（含 3 年） 10.00
3-4 年（含 4 年） 20.00
4-5 年（含 5 年） 50.00
5 年以上 100.00
本公司对照表以此类其他应收款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。
在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。
63
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏
账准备并确认预期信用损失。
15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商
品、受托代销商品、开发成本、拟开发土地、开发产品等。
开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完
工开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发
成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。
2）发出存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先
出法计价。
3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同
价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销
售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提
存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金
额内转回，转回的金额计入当期损益。
4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照五五摊销法进行摊销。
（2）包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
64
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6）开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
7）公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
8）维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取，并统一上
缴维修基金管理部门。
9）质量保证金的核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减
质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
16、合同资产
1.合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整
个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值
损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
65
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该
资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交
易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项
出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力
的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者
撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部
门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持
有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组
中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例
抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减
去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计
量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，
以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待
售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项
非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权
益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对
子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
66
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1）投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的
份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值
总额之间的差额调整资本公积(股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份
额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收
益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资
成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照
投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收
益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投
资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合
营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减
值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以
长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负
有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
67
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4）长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价
值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对
应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益
（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后
的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计
处理。
5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值
与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑
物。
2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形
资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面
价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20.00-35.00 4% 2.74%-4.80%
机器设备 年限平均法 7.00-15.00 4% 6.40%-13.71%
运输工具 年限平均法 8.00-12.00 4% 8.00%-12.00%
68
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
电子设备及其他 年限平均法 5.00-8.00 4% 12.00%-19.20%
固定资产装修 年限平均法 5.00-15.00 6.67%-20.00%
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但
不再调整原已计提的折旧。
2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应
的减值准备。
26、借款费用
1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2）借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发
生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资
本化。
3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本
化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
69
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）发生的初始直接费用；
4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将
发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发
生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能
够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已
识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产包括土地使用权、商标使用权及软件使用权等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命
土地使用权 按取得权证后剩余年限
商标使用权 10.00 年
软件使用权 5.00-10.00 年
3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金
额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是
否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
1）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括
能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能
证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2）本公司划分内部研究开发项目的研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准
70
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
研究阶段：为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行
减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从
而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算
资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈
旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内
部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生
的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合
考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
71
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享
计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或
职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2） 离职后福利的会计处理方法
1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应
缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平
显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公
司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归
属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息
费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第
③项计入其他综合收益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给
予的补偿。
72
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在
职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，
除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资
产。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确
定；
3）购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本
公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担
的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司
将该项义务确认为预计负债。
2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核。
73
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
37、股份支付
1）股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2）权益工具公允价值的确定方法
（1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
（2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模
型等。
3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
（1）以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计
为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方
服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够
可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
（2）以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工
服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
（3）修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地
确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，
考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，
确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本
公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，
在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件
而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
74
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“零售业”的披露要求
1）收入的确认
本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务、房地产销售等。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制
权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某
一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
b.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
c.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户
取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
a.本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
b.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
c.本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
d.本公司已将该商品所有权上的风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险
和报酬。
e.客户已接受该商品。
f.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
公司的零售业务分为自营模式与联营模式。自营模式系公司自供应商处采购商品后自行发货销售，
采取直接收款方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得销售款凭据的当天，按取得销售款总额确
认收入的实现。联营模式系公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，由供应商负责供货
并销售，公司以实际收到的销售款扣除应结算给供应商的采购款后的净额确认销售收入。
公司向供货商收取的促销服务费等相关收入，在完成劳务服务，并预计款项可以收到的情况下确认
收入。
75
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
房地产开发产品在满足以下条件时确认收入：
（1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案；
（2）房地产开发产品已竣工并验收合格；
（3）公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款
的书面承诺函）；
（4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
3)收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变
对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应
当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确
认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金
额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值
不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）
客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的
方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减
交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减
交易价格。
40、政府补助
1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2)政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3)政府补助采用总额法：
76
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收
益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认
相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；
将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本公司两种情况处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公
司选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政
策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
a.承租人
本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租
赁确认使用权资产和租赁负债。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第 4
号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁
77
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会
计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计
处理。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照
《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值
资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法方法计入相关资产成本或当期损益。
b.出租人
1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资
产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租
金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的
基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租
赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计
准则第 8 号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
（2） 融资租赁的会计处理方法
无。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
自 2022 年 1 月 1 日采用《企业会计准则解释第 15 号》（财会
〔2021〕35 号）中“关于企业将固定资产达到预定可使用状
第九届董事会第九次会议
态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处
理”相关规定，以及“关于亏损合同的判断”相关规定。
自 2022 年 1 月 1 日采用《企业会计准则解释第 16 号》（财会
〔2022〕31 号）中“关于发行方分类为权益工具的金融工具
相关股利的所得税影响的会计处理”相关规定，以及“关于企
第九届董事会第九次会议
业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会
计处理”相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财
务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
78
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用 □不适用
调整情况说明
合并资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,445,089,529.89 3,445,089,529.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 172,909,439.84 172,909,439.84
应收款项融资
预付款项 206,491,487.99 206,491,487.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,232,399.11 58,232,399.11
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,608,058,211.42 2,608,058,211.42
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 131,089,075.00 131,089,075.00
其他流动资产 175,996,800.05 175,996,800.05
流动资产合计 6,801,866,943.30 6,801,866,943.30
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 197,687,052.08 197,687,052.08
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 131,217,419.94 131,217,419.94
79
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 603,215,683.28 603,215,683.28
投资性房地产 1,010,262,216.81 1,010,262,216.81
固定资产 1,764,581,398.10 1,764,581,398.10
在建工程 329,659,562.10 329,659,562.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 903,553,089.66 903,553,089.66
无形资产 1,106,042,826.71 1,106,042,826.71
开发支出
商誉 2,119,524.78 2,119,524.78
长期待摊费用 65,236,734.18 65,236,734.18
递延所得税资产 145,091,012.32 154,791,830.82 9,700,818.50
其他非流动资产 1,185,571.44 1,185,571.44
非流动资产合计 6,259,852,091.40 6,269,552,909.90 9,700,818.50
资产总计 13,061,719,034.70 13,071,419,853.20 9,700,818.50
流动负债：
短期借款 581,396,077.63 581,396,077.63
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 272,446,596.51 272,446,596.51
应付账款 856,209,521.14 856,209,521.14
预收款项 207,911,383.61 207,911,383.61
合同负债 2,664,852,736.15 2,664,852,736.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 102,033,113.33 102,033,113.33
应交税费 288,951,903.36 288,951,903.36
其他应付款 688,495,617.83 688,495,617.83
其中：应付利息
应付股利 9,750,941.15 9,750,941.15
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 262,063,986.15 262,063,986.15
80
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他流动负债 323,868,405.25 323,868,405.25
流动负债合计 6,248,229,340.96 6,248,229,340.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 581,881,246.97 581,881,246.97
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 801,811,647.57 801,811,647.57
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 131,348,512.35 131,348,512.35
递延所得税负债 98,848,590.74 179,813,143.94 80,964,553.20
其他非流动负债
非流动负债合计 1,613,889,997.63 1,694,854,550.83 80,964,553.20
负债合计 7,862,119,338.59 7,943,083,891.79 80,964,553.20
所有者权益：
股本 779,884,200.00 779,884,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 308,986,565.11 308,986,565.11
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,075,780,038.13 1,075,832,975.91 52,937.78
一般风险准备
未分配利润 2,131,763,232.78 2,069,575,986.95 -62,187,245.83
归属于母公司所有者权益合计 4,296,414,036.02 4,234,279,727.97 -62,134,308.05
少数股东权益 903,185,660.09 894,056,233.44 -9,129,426.65
所有者权益合计 5,199,599,696.11 5,128,335,961.41 -71,263,734.70
负债和所有者权益总计 13,061,719,034.70 13,071,419,853.20 9,700,818.50
母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
81
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
货币资金 908,021,447.79 908,021,447.79
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 13,968,937.53 13,968,937.53
应收款项融资
预付款项 41,358,638.16 41,358,638.16
其他应收款 799,912,746.51 799,912,746.51
其中：应收利息
应收股利 8,222,250.00 8,222,250.00
存货 111,318,184.39 111,318,184.39
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,373,037.01 16,373,037.01
流动资产合计 1,890,952,991.39 1,890,952,991.39
非流动资产：
债权投资 20,000,000.00 20,000,000.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,567,460,537.13 1,567,460,537.13
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 540,722,009.60 540,722,009.60
投资性房地产
固定资产 541,169,803.25 541,169,803.25
在建工程 332,490.56 332,490.56
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 36,414,145.52 36,414,145.52
无形资产 128,327,733.26 128,327,733.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,494,984.41 4,494,984.41
9,841,320.
递延所得税资产 9,664,861.54
81 176,459.27
其他非流动资产 751,327.44 751,327.44
非流动资产合计 2,849,337,892.71 2,849,514,351.98 176,459.27
资产总计 4,740,290,884.10 4,740,467,343.37 176,459.27
流动负债：
短期借款
82
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 63,008,984.20 63,008,984.20
预收款项 1,207,214.93 1,207,214.93
合同负债 311,593,762.79 311,593,762.79
应付职工薪酬 13,235,274.55 13,235,274.55
应交税费 3,998,590.03 3,998,590.03
其他应付款 958,120,297.94 958,120,297.94
其中：应付利息
应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,590,339.41 6,590,339.41
其他流动负债 24,471,716.24 24,471,716.24
流动负债合计 1,382,226,180.09 1,382,226,180.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 30,529,643.19 30,529,643.19
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 150,000.00 150,000.00
递延所得税负债 94,934,002.40 94,934,002.40
其他非流动负债
非流动负债合计 125,613,645.59 125,613,645.59
负债合计 1,507,839,825.68 1,507,839,825.68
所有者权益：
股本 779,884,200.00 779,884,200.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 1,048,318,067.94 1,048,371,005.72 52,937.78
未分配利润 1,016,811,630.10 1,016,935,151.59 123,521.49
所有者权益合计 3,232,451,058.42 3,232,627,517.69 176,459.27
负债和所有者权益总计 4,740,290,884.10 4,740,467,343.37 176,459.27
83
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2023 年 1 月 1 日起，执行财政部《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税
不适用初始确认豁免的会计处理”的相关规定。
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
境内销售；提供加工、修理修配劳务；应
13.00%或 6.00%或 5.00%或 9.00%
增值税 税服务收入、销售不动产及租赁收入、销
或 3.00%或 0.00%或免征
售食用植物油、图书、报纸、杂志等
消费税 珠宝金银首饰 5.00%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7.00%
企业所得税 应纳税所得额 25.00%、20.00%
教育费附加 实缴流转税税额 5.00%
房产税 房产原值的 70.00%、租金收入 1.20%、12.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
1）增值税
根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税
[2011]137 号），自 2012 年 1 月 1 日起，免征蔬菜流通环节增值税。
根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》
（财税[2012]75 号），自 2012 年 10 月 1 日起，免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。
根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局
公告 2023 年第 1 号)、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税
务总局 海关总署公告 2019 年第 39 号），自 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，允许符合条件的生
产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计抵减应纳税额。
2）企业所得税
根据《财政部 国家税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总
局公告 2023 年第 6 号），自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，为支持小微企业和个体工商户发
展, 对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税
率缴纳企业所得税。根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财税
[2022]13 号）自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元
但不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
84
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、其他
根据《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财税[2022]第 4 号），将
《财政部税务总局关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财
税[2019]第 12 号）的执行期限延长至 2023 年 12 月 31 日，即继续对专门经营农产品的农产品批发市场、
农贸市场使用的房产、土地，暂免征收房产税和城镇土地使用税。
根据财政部、国家税务总局、安徽退役军人事务厅《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有
关税收政策的通知》（皖财税法[2019]182 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，纳税人在
2021 年 12 月 31 日享受该通知规定税收优惠政策未满 3 年的，可继续享受至 3 年期满为止。企业招用自
主就业退役士兵，与其签订 1 年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社
会保险当月起，在 3 年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地
方教育附加和企业所得税。定额标准为每人每年 9,000.00 元。
根据《安徽省财政厅 国家税务总局安徽省税务局关于我省中小微企业继续减征地方水利建设基金
的通知》（皖财综〔 2023〕 245 号），将《安徽省财政厅、 国家税务总局安徽省税务局关于我省中小
微企业减征地方水利建设基金的通知》（皖财综[2022]299 号）中，向中小微企业征收的地方水利建设
基金按现有费率的 90%征收, 执行期限延长至 2023 年 12 月 31 日。
根据《国家税务总局安徽省税务局关于“六大行业”纳税人和增值税小规模纳税人免征 2023 年上
半年房产税和城镇土地使用税有关事项的通告》（国家税务总局安徽省税务局通告〔2023〕1 号），六
大行业和增值税小规模纳税人免征 2023 年上半年房产税、城镇土地使用税。
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022 年第 10 号），
自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业可以在 50%的税额幅度内减征资源税、城市
维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、
地方教育附加；增值税小规模纳税人和小型微利企业已依法享受其他优惠政策的，可叠加享受“六税两
费”减免优惠。
根据《财政部国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12 号），
自 2016 年 2 月 1 日起，对按月纳税的月销售额不超过 10 万元，以及按季度纳税的季度销售额不超过
30 万元的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 178,530.17 603,485.94
银行存款 1,491,247,455.22 1,404,906,735.82
其他货币资金 1,235,252,822.41 2,039,579,308.13
合计 2,726,678,807.80 3,445,089,529.89
85
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明
期 末 存 在 抵 押 、 质 押 、 冻 结 等 使 用 有 限 制 的 资 金 295,069,830.32 元 ， 其 中 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金
60,845,714.35 元，保函保证金 223,200,000.00 元，按揭保证金 3,895,087.17 元，履约保证金 7,128,528.80，
冻结 500 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 4,000,000.00 4,000,000.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
其中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
86
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 3,050,896.00
合计 3,050,896.00
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明：
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额 价值
比例 比例
按单项
计提坏
68,367,3 68,367,3 68,367,3 68,367,3
账准备 20.50% 100.00% 27.86% 100.00%
89.11 89.11 89.11 89.11
的应收
账款
其
中：
87
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
按组合
计提坏
265,078, 5,810,42 259,267, 177,052, 4,142,86 172,909,
账准备 79.50% 2.19% 72.14% 2.34%
005.75 0.61 585.14 302.91 3.07 439.84
的应收
账款
其
中：
333,445, 74,177,8 259,267, 245,419, 72,510,2 172,909,
合计 100.00% 100.00%
394.86 09.72 585.14 692.02 52.18 439.84
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合肥蜀山百大购物中 破产清算，款项无法
68,367,389.11 68,367,389.11 100.00%
心有限公司 收回
合计 68,367,389.11 68,367,389.11
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 265,078,005.75 5,810,420.61 2.19%
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 256,278,316.77
1至 2年 68,188,018.78
2至 3年 8,465,194.23
3 年以上 513,865.08
3至 4年 28,359.13
4至 5年 16,549.32
5 年以上 468,956.63
合计 333,445,394.86
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 72,510,252.18 1,667,557.54 74,177,809.72
合计 72,510,252.18 1,667,557.54 74,177,809.72
88
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
合肥蜀山百大购物中心有限公司 68,367,389.11 20.50% 68,367,389.11
蜀王优芙得餐饮服务有限公司 13,218,553.21 3.96% 264,371.06
合肥市瑶海区商务局 10,540,856.68 3.16% 210,817.13
安徽省民航蓝天实业总公司 9,547,214.85 2.86% 190,944.30
安徽青松食品有限公司 4,079,280.51 1.22% 81,585.61
合计 105,753,294.36 31.70%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
89
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 189,912,917.01 98.62% 202,292,746.18 97.97%
1至 2年 1,424,133.06 0.74% 2,897,179.26 1.40%
2至 3年 232,822.47 0.12% 1,118,061.08 0.54%
3 年以上 1,009,698.00 0.52% 183,501.47 0.09%
合计 192,579,570.54 206,491,487.99
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例(%) 是否关联
重庆海尔家电销售有限公司合肥分公司 26,732,526.64 13.88 否
安徽汇通达网络科技有限公司 20,010,862.00 10.39 否
贵州茅台集团营销有限公司 18,397,862.00 9.55 否
安徽盛世欣兴格力贸易有限公司 17,253,772.60 8.96 否
合肥市蒙牛乳业销售有限公司 16,057,723.02 8.34 否
合计 98,452,746.26 51.12
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 4,800,000.00
其他应收款 112,027,105.68 58,232,399.11
合计 116,827,105.68 58,232,399.11
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
90
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
合肥市兴泰小额贷款有限公司 4,800,000.00
合计 4,800,000.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目（或被投资单 是否发生减值及其判
期末余额 账龄 未收回的原因
位） 断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 11,717,085.30 13,231,677.18
保证金及押金 18,828,859.29 18,119,847.41
代垫款等 24,676,451.52 28,142,343.49
其他 173,061,439.60 114,089,510.35
合计 228,283,835.71 173,583,378.43
2） 坏账准备计提情况
单位：元
坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
91
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损
用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 27,336,373.77 88,014,605.55 115,350,979.32
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 1,219,220.36 65,331.00 1,284,551.36
本期转回 378,800.65 378,800.65
2023 年 6 月 30 日余额 28,176,793.48 88,079,936.55 116,256,730.03
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 97,331,999.71
1至2年 8,790,066.38
2至3年 5,167,179.79
3 年以上 116,994,589.83
3至4年 2,214,911.82
4至5年 2,806,603.78
5 年以上 111,973,074.23
合计 228,283,835.71
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
115,350,979. 116,256,730.
坏账损失 1,284,551.36 378,800.65 0.00
32 03
115,350,979. 116,256,730.
合计 1,284,551.36 378,800.65 0.00 0.00
32 03
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
92
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
彭浩 其他 85,233,466.25 5 年以上 37.34% 85,233,466.25
合肥市包河区同
搬迁补偿款 57,251,389.49 1 年以内 25.08% 1,145,027.79
安街道办事处
合肥蜀山百大购
其他 4,123,680.30 5 年以上 1.81% 4,123,680.30
物中心有限公司
滁州恒安房地产
定金 3,000,000.00 5 年以上 1.31% 3,000,000.00
开发有限公司
祁门中都实业有
定金 2,000,000.00 5 年以上 0.88% 2,000,000.00
限公司
合计 151,608,536.04 66.41% 95,502,174.34
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备或合同履 备或合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料 0.00 0.00 121,641.17 121,641.17
库存商品 591,721,475.88 6,477,898.91 585,243,576.97 731,897,979.46 6,477,898.91 725,420,080.55
93
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
低值易耗品 251,776.44 251,776.44 216,064.91 216,064.91
开发产品 1,031,404,133.38 402,951.02 1,031,001,182.36 1,168,718,163.77 402,951.02 1,168,315,212.75
开发成本 717,603,076.29 717,603,076.29 713,985,212.04 713,985,212.04
合计 2,340,980,461.99 6,880,849.93 2,334,099,612.06 2,614,939,061.35 6,880,849.93 2,608,058,211.42
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 6,477,898.91 6,477,898.91
开发产品 402,951.02 402,951.02
合计 6,880,849.93 6,880,849.93
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货余额中本期新增借款费用资本化金额 11,534,780.82 元。
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
94
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 200,321,534.72 131,089,075.00
合计 200,321,534.72 131,089,075.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目 实际
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 到期日
利率
2023 年 12 2023 年 05
定期存单 14,000,000.00 3.30% 3.30% 50,000,000.00 3.65% 3.65%
月 10 日 月 18 日
2023 年 09 2023 年 12
定期存单 12,000,000.00 3.30% 3.30% 14,000,000.00 3.30% 3.30%
月 10 日 月 10 日
2023 年 07 2023 年 09
定期存单 11,100,000.00 3.30% 3.30% 12,000,000.00 3.30% 3.30%
月 13 日 月 10 日
2023 年 11 2023 年 07
定期存单 10,100,000.00 3.30% 3.30% 11,100,000.00 3.30% 3.30%
月 13 日 月 13 日
2023 年 11 2023 年 06
定期存单 5,600,000.00 3.30% 3.30% 10,150,000.00 3.30% 3.30%
月 18 日 月 03 日
2023 年 12 2023 年 11
定期存单 4,000,000.00 3.30% 3.30% 10,100,000.00 3.30% 3.30%
月 11 日 月 13 日
2023 年 07 2023 年 11
定期存单 1,000,000.00 3.30% 3.30% 5,600,000.00 3.30% 3.30%
月 27 日 月 18 日
2024 年 02 2023 年 12
定期存单 30,000,000.00 3.99% 3.99% 4,000,000.00 3.30% 3.30%
月 10 日 月 11 日
2024 年 04 2023 年 06
定期存单 30,000,000.00 3.99% 3.99% 2,050,000.00 3.30% 3.30%
月 26 日 月 03 日
2024 年 02 2023 年 07
定期存单 40,000,000.00 3.95% 3.95% 1,000,000.00 3.30% 3.30%
月 10 日 月 27 日
2024 年 01 2023 年 06
定期存单 20,000,000.00 3.95% 3.95% 900,000.00 3.30% 3.30%
月 14 日 月 03 日
2024 年 06
定期存单 10,000,000.00 3.99% 3.99%
月 02 日
合计 187,800,000.00 120,900,000.00
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 360,000,000.00 0.00
预交增值税及待抵扣进项税 175,011,753.31 169,869,795.28
预交其他税费 3,821,288.47 3,698,622.17
预付房租费 6,876,086.83
其他 1,422,798.91 2,428,382.60
合计 547,131,927.52 175,996,800.05
其他说明：
95
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
定期存单 360,344,659.71 360,344,659.71 197,687,052.08 197,687,052.08
合计 360,344,659.71 360,344,659.71 197,687,052.08 197,687,052.08
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目 票面利 实际
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 到期日
率 利率
2025 年 12 2024 年 02
定期存单 10,000,000.00 3.35% 3.35% 30,000,000.00 3.99% 3.99%
月 14 日 月 10 日
2025 年 08 2024 年 04
定期存单 20,000,000.00 3.45% 3.45% 30,000,000.00 3.99% 3.99%
月 24 日 月 26 日
2025 年 04 2024 年 02
定期存单 10,000,000.00 3.55% 3.55% 40,000,000.00 3.95% 3.95%
月 24 日 月 10 日
2025 年 10 2024 年 01
定期存单 20,000,000.00 3.25% 3.25% 20,000,000.00 3.95% 3.95%
月 31 日 月 14 日
2026 年 02 2025 年 12
定期存单 10,000,000.00 3.30% 3.30% 10,000,000.00 3.35% 3.35%
月 09 日 月 14 日
2025 年 01 2024 年 06
定期存单 15,000,000.00 3.55% 3.55% 10,000,000.00 3.99% 3.99%
月 07 日 月 02 日
2026 年 01 2025 年 08
定期存单 35,000,000.00 3.30% 3.30% 20,000,000.00 3.45% 3.45%
月 17 日 月 24 日
2026 年 02 2025 年 04
定期存单 15,000,000.00 3.30% 3.30% 10,000,000.00 3.55% 3.55%
月 13 日 月 24 日
2026 年 03 2025 年 10
定期存单 50,000,000.00 3.30% 3.30% 20,000,000.00 3.25% 3.25%
月 21 日 月 31 日
2026 年 05
定期存单 50,000,000.00 3.30% 3.30%
月 10 日
2026 年 06
定期存单 30,000,000.00 3.30% 3.30%
月 09 日
2026 年 06
定期存单 50,000,000.00 3.30% 3.30%
月 19 日
2026 年 06
定期存单 30,000,000.00 3.25% 3.25%
月 09 日
2026 年 06
定期存单 7,000,000.00 3.25% 3.25%
月 05 日
2026 年 06
定期存单 6,000,000.00 3.25% 3.25%
月 05 日
合计 358,000,000.00 190,000,000.00
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
96
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
97
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余
减 其他 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他 计提 期末余额（账
追加 少 权益法下确认 综合 放现金 其 备期末
单位 面价 权益 减值 面价值）
投资 投 的投资损益 收益 股利或 他 余额
值） 变动 准备
资 调整 利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽长
润支付 25,720,
商务有 771.61
限公司
浙江宁
银消费
118,853,
金融股 9,721,175.67 128,574,953.54
777.87
份有限
公司
安徽空
港百大
启明星 12,363,6
527,881.10 12,891,523.17
跨境电 42.07
商有限
公司
131,217, 25,720,
小计 10,249,056.77 141,466,476.71
419.94 771.61
131,217, 25,720,
合计 10,249,056.77 141,466,476.71
419.94 771.61
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 其他综合收益
确认的股利收 价值计量且其
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 转入留存收益
入 变动计入其他
的金额 的原因
综合收益的原
98
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合肥科技农村商业银行股份有限公司 485,184,867.35 464,279,533.69
六安农村商业银行股份有限公司 11,924,379.45 11,195,440.40
安徽青阳农村商业银行股份有限公司 2,580,574.52 2,558,740.71
合肥市兴泰小额贷款有限公司 100,810,580.24 97,478,985.14
合肥城市通卡股份有限公司 17,301,089.31 17,236,682.24
徽商银行股份有限公司 10,759,132.31 10,466,301.10
合计 628,560,623.18 603,215,683.28
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,241,059,393.68 1,241,059,393.68
2.本期增加金额 229,648,047.19 229,648,047.19
（1）外购 0.00
（2）存货\固定资
229,648,047.19 229,648,047.19
产\在建工程转入
（3）企业合并增
0.00
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,470,707,440.87 1,470,707,440.87
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 230,797,176.87 230,797,176.87
2.本期增加金额 19,806,255.81 19,806,255.81
（1）计提或摊销 19,806,255.81 19,806,255.81
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
99
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4.期末余额 250,603,432.68 250,603,432.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,220,104,008.19 1,220,104,008.19
2.期初账面价值 1,010,262,216.81 1,010,262,216.81
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
肥西农产品水产交易中心 109,721,771.42 因决算未完成，暂未办理
宿州农产品冷库 118,675,983.66 因决算未完成，暂未办理
合计 228,397,755.08
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,709,654,769.74 1,764,581,398.10
合计 1,709,654,769.74 1,764,581,398.10
（1） 固定资产情况
电子设备及
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 固定资产装修 合计
其他
一、账面原
值：
2,737,730,479.7 3,615,725,680.
1.期初余额 308,542,572.28 48,684,598.40 252,714,023.42 268,054,006.20
7 07
2.本期增加
367,674.11 5,794,280.73 79,413.27 10,744,035.51 428,878.55 17,414,282.17
金额
（1）
64,872.84 1,998,944.61 74,513.27 2,359,341.16 0.00 4,497,671.88
购置
100
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2）
0.00 916,990.84 0.00 7,719,059.26 0.00 8,636,050.10
在建工程转入
（3）
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
企业合并增加
（4）其他 302,801.27 2,878,345.28 4,900.00 665,635.09 428,878.55 4,280,560.19
3.本期减少
11,511,801.12 2,749,447.34 356,036.89 511,911.69 42,731.05 15,171,928.09
金额
（1）
11,494,609.38 2,078,912.25 356,036.89 511,911.69 42,731.05 14,484,201.26
处置或报废
（2）其他 17,191.74 670,535.09 0.00 0.00 0.00 687,726.83
2,726,586,352.7 3,617,968,034.
4.期末余额 311,587,405.67 48,407,974.78 262,946,147.24 268,440,153.70
6 15
二、累计折旧 0.00
1,135,112,724.2 1,849,113,625.
1.期初余额 275,876,097.28 26,436,007.08 185,968,869.88 225,719,927.11
0 55
2.本期增加
41,306,196.35 9,460,869.77 1,319,218.73 4,563,091.19 10,452,120.78 67,101,496.82
金额
（1）
41,306,196.35 9,393,977.13 1,319,218.73 4,552,752.33 10,452,120.78 67,024,265.32
计提
（2）其他 0.00 66,892.64 0.00 10,338.86 0.00 77,231.50
3.本期减少
7,107,629.00 1,976,696.58 341,795.42 465,371.57 41,021.81 9,932,514.38
金额
（1）
7,107,629.00 1,976,696.58 341,795.42 465,371.57 41,021.81 9,932,514.38
处置或报废
0.00 0.00 0.00 0.00
1,169,311,291.5 1,906,282,607.
4.期末余额 283,360,270.47 27,413,430.39 190,066,589.50 236,131,026.08
5 99
三、减值准备 0.00
1.期初余额 1,184,973.44 60,239.34 785,443.64 2,030,656.42
2.本期增加
0.00
金额
（1）
0.00
计提
0.00
3.本期减少
0.00
金额
（1）
0.00
处置或报废
0.00
4.期末余额 0.00 1,184,973.44 60,239.34 785,443.64 0.00 2,030,656.42
四、账面价值 0.00
1.期末账面 1,557,275,061.2 1,709,654,769.
27,042,161.76 20,934,305.05 72,094,114.10 32,309,127.62
价值 1 74
2.期初账面 1,602,617,755.5 1,764,581,398.
31,481,501.56 22,188,351.98 65,959,709.90 42,334,079.09
价值 7 10
单位：元
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
101
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 420,475,557.72 329,659,562.10
合计 420,475,557.72 329,659,562.10
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
肥西农产品物流园
411,279,071.44 411,279,071.44 268,760,117.15 268,760,117.15
项目
农产品国际物流园
D 地块水产、冷库 7,702,001.19 7,702,001.19 4,431,467.04 4,431,467.04
交易区
农产品国际物流园
1,029,648.18 1,029,648.18 288,599.17 288,599.17
消音停车棚工程
零星改造工程 311,029.69 311,029.69 103,750.28 103,750.28
中国合肥农产品国
际物流园置业提档 153,807.22 153,807.22 153,807.22 153,807.22
升级设计项目
宿州百大农产品物
流中心三期市场冷 55,921,821.24 55,921,821.24
库冷链物流项目
合计 420,475,557.72 420,475,557.72 329,659,562.10 329,659,562.10
102
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
本期 利息 中：
本期 工程累 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 计投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预算 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 比例 化率
金额 额 化金
额
肥西
农产 1,140, 268,76 257,65 115,13 411,27
46.13
品物 000,00 0,117. 6,421. 7,467. 0.00 9,071. 46.13% 其他
%
流园 0.00 15 69 40 44
项目
宿州
百大
农产
品物
流中
125,43 55,921 19,044 74,966
心三 100.00
4,507. ,821.2 ,186.3 ,007.5 0.00 59.77% 其他
期市 %
38 4 1 5
场冷
库冷
链物
流项
目
1,265, 324,68 276,70 190,10 411,27
合计 434,50 1,938. 0,608. 3,474. 0.00 9,071.
7.38 39 00 95 44
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
103
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,216,688,420.19 1,216,688,420.19
2.本期增加金额 54,728,821.13 54,728,821.13
（1）租入 54,539,445.44 54,539,445.44
（2）其他 189,375.69 189,375.69
3.本期减少金额 58,707,081.83 58,707,081.83
（1）提前到期不租 58,707,081.83 58,707,081.83
4.期末余额 1,212,710,159.49 1,212,710,159.49
二、累计折旧
1.期初余额 313,135,330.53 313,135,330.53
2.本期增加金额 84,654,755.44 84,654,755.44
（1）计提 84,654,755.44 84,654,755.44
3.本期减少金额 15,804,796.70 15,804,796.70
（1）处置
（2）提前到期不租 15,804,796.70 15,804,796.70
4.期末余额 381,985,289.27 381,985,289.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 830,724,870.22 830,724,870.22
2.期初账面价值 903,553,089.66 903,553,089.66
其他说明：
104
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,447,727,218.52 2,000,000.00 18,280,365.88 1,468,007,584.40
2.本期增加
49,919.80 49,919.80
金额
（1）
49,919.80 49,919.80
购置
（2）
内部研发
（3）
企业合并增加
3.本期减少
1,132,116.56 1,132,116.56
金额
（1）
1,132,116.56 1,132,116.56
处置
4.期末余额 1,446,595,101.96 0.00 0.00 2,000,000.00 18,330,285.68 1,466,925,387.64
二、累计摊销
1.期初余额 352,400,562.65 2,000,000.00 7,564,195.04 361,964,757.69
2.本期增加
18,178,218.94 1,575,351.44 19,753,570.38
金额
（1）
18,178,218.94 1,575,351.44 19,753,570.38
计提
3.本期减少
703,792.00 703,792.00
金额
（1）
703,792.00 703,792.00
处置
4.期末余额 369,874,989.59 2,000,000.00 9,139,546.48 381,014,536.07
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）
计提
3.本期减少
金额
（1）
处置
105
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
1,076,720,112.37 9,190,739.20 1,085,910,851.57
价值
2.期初账面
1,095,326,655.87 10,716,170.84 1,106,042,826.71
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
合计
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
合百集团黄山百大
2,081,950.68 2,081,950.68
商厦有限公司
合肥周谷堆农产品
37,574.10 37,574.10
批发市场股份公司
合计 2,119,524.78 2,119,524.78
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
106
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
货架 299,175.39 273,545.50 525,395.42 1,508.36 45,817.11
装饰、装修 29,285,377.02 2,140,453.98 7,667,159.43 432,992.65 23,325,678.92
柜台 21,158,888.12 2,960,370.09 1,987,268.71 0.00 22,131,989.50
其他 14,493,293.65 721,002.79 3,169,859.02 448,650.02 11,595,787.40
合计 65,236,734.18 6,095,372.36 13,349,682.58 883,151.03 57,099,272.93
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 75,119,762.59 18,839,371.24 59,688,891.16 14,922,181.88
内部交易未实现利润 54,123,367.12 13,530,841.78 55,107,428.36 13,776,857.09
可抵扣亏损 3,804,673.97 951,168.49 3,804,673.97 951,168.50
应付职工薪酬 5,614,195.64 1,403,548.91 5,612,330.25 1,403,082.57
递延收益 122,829,835.46 30,707,458.87 114,502,840.20 28,625,710.05
未兑积分 17,040,750.78 4,260,187.70 20,475,011.39 5,118,752.87
房地产企业预收售房
293,219,388.11 73,304,847.02 293,219,388.09 73,304,847.02
款及预提各项税费
其他 24,468,287.76 6,117,071.94 27,953,649.22 6,988,412.34
租赁负债 45,493,839.68 11,162,227.18 39,306,094.03 9,700,818.50
合计 641,714,101.11 160,276,723.13 619,670,306.67 154,791,830.82
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
公允价值变动 418,238,048.76 104,559,512.19 392,914,942.57 98,228,735.64
税法计提折旧与会计
2,479,420.40 619,855.10 2,479,420.40 619,855.10
计提折旧差异
使用权资产 303,302,067.72 75,825,516.92 323,858,212.78 80,964,553.20
合计 724,019,536.88 181,004,884.21 719,252,575.75 179,813,143.94
107
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产
递延所得税负债
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付大兴物流园
434,244.00 434,244.00 434,244.00 434,244.00
E 地块工程款
预付软件款 751,327.44 751,327.44 751,327.44 751,327.44
合计 1,185,571.44 1,185,571.44 1,185,571.44 1,185,571.44
其他说明：
预付大兴物流园 E 地块工程款系子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司全资子公司合肥
周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司对大兴物流园 E 地块招标开工，预付安徽省建工集团有限
公司工程建设分公司 E 地块仓储加工配送中心交易区工程款 434,244.00 元。
预付软件款系公司系统升级，支付进度款 751,327.44 元。
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 149,850,000.00 151,301,355.41
信用借款 160,000,000.00 430,094,722.22
合计 309,850,000.00 581,396,077.63
108
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
合计 0.00
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 215,095,288.05 272,446,596.51
合计 215,095,288.05 272,446,596.51
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付货款 1,068,618,731.39 856,209,521.14
合计 1,068,618,731.39 856,209,521.14
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
109
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租金 77,862,708.61 110,755,971.57
货位费 38,094,362.44 63,057,220.35
水电费 31,525,381.39 30,626,303.79
其他 5,233,694.61 3,471,887.90
合计 152,716,147.05 207,911,383.61
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单用途商业预付卡 1,587,004,245.99 1,587,650,634.56
货款 359,838,285.00 542,114,117.79
奖励积分 43,062,584.75 40,919,893.20
预售房款 376,999,085.96 494,168,090.60
合计 2,366,904,201.70 2,664,852,736.15
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
单用途商业预付卡 -646,388.57 已销售未使用的单用途商业预付卡减少
货款 -182,275,832.79 收到的预收货款减少
奖励积分 2,142,691.55 对外销售积累会员奖励积分，导致期末余额增加
预售房款 -117,169,004.64 前期预售房款在本期满足收入确认条件确认收入
合计 -297,948,534.45
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 100,654,434.98 332,774,364.85 366,755,191.16 66,673,608.67
二、离职后福利-设定
1,378,678.35 38,881,810.90 39,324,032.61 936,456.64
提存计划
三、辞退福利 788,301.07 788,301.07 0.00
110
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 102,033,113.33 372,444,476.82 406,867,524.84 67,610,065.31
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
90,732,228.81 265,510,853.03 300,914,590.73 55,328,491.11
补贴
2、职工福利费 0.00 23,568,093.24 22,368,093.24 1,200,000.00
3、社会保险费 78,834.39 17,511,899.10 17,553,824.69 36,908.80
其中：医疗保险费 245.04 16,524,745.74 16,490,818.46 34,172.32
工伤保险费 78,589.35 987,153.36 1,063,006.23 2,736.48
生育保险费 0.00
4、住房公积金 152,650.18 21,775,763.09 21,708,101.09 220,312.18
5、工会经费和职工教育
9,690,721.60 4,407,756.39 4,210,581.41 9,887,896.58
经费
合计 100,654,434.98 332,774,364.85 366,755,191.16 66,673,608.67
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,306,874.87 37,701,100.01 38,075,242.36 932,732.52
2、失业保险费 71,803.48 1,180,710.89 1,248,790.25 3,724.12
合计 1,378,678.35 38,881,810.90 39,324,032.61 936,456.64
其他说明
辞退福利
单位：元
项目 本期缴费金额 期末应付未付金额
辞退福利 788,301.07
合计 788,301.07
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,526,278.18 14,382,033.20
消费税 3,421,817.92 1,555,296.05
企业所得税 53,828,036.36 37,346,550.42
个人所得税 945,488.48 1,062,633.30
城市维护建设税 701,293.59 236,687.26
111
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
土地增值税 228,336,711.12 223,742,485.08
土地使用税 1,423,128.10 1,416,529.54
房产税 5,519,678.17 7,649,863.49
教育费附加 459,494.71 177,014.94
其他 3,765,064.80 1,382,810.08
合计 316,926,991.43 288,951,903.36
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 23,720,523.84 9,750,941.15
其他应付款 654,445,913.34 678,744,676.68
合计 678,166,437.18 688,495,617.83
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 23,720,523.84 9,750,941.15
合计 23,720,523.84 9,750,941.15
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 250,771,425.08 193,241,521.55
客户结算款 75,078,962.12 85,701,434.96
工程款 116,531,421.71 154,637,823.74
非金融机构借款 115,000,000.00 160,000,000.00
应付各类费用 82,470,324.16 70,043,563.18
其他 14,593,780.27 15,120,333.25
合计 654,445,913.34 678,744,676.68
112
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 99,494,089.33 90,150,773.48
一年内到期的租赁负债 182,062,978.86 171,913,212.67
合计 281,557,068.19 262,063,986.15
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 285,848,250.23 323,868,405.25
合计 285,848,250.23 323,868,405.25
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末
面值 计提利
名称 期 限 额 额 行 摊销 还 余额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 847,811,158.60 581,881,246.97
合计 847,811,158.60 581,881,246.97
长期借款分类的说明：
113
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 1,078,101,321.21 1,158,209,125.08
未确认的融资费用 -167,778,646.21 -184,484,264.84
重分类至一年内到期的非流动负债 -182,062,978.86 -171,913,212.67
合计 728,259,696.14 801,811,647.57
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
114
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
115
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产/收益相关
政府补助 131,348,512.35 0.00 3,560,300.48 127,788,211.87
政府补助
合计 131,348,512.35 3,560,300.48 127,788,211.87
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期新 本期计入 本期冲减
本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 成本费用 期末余额
他收益金额 变动 与收益相关
金额 入金额 金额
百大电器物
流标准化项 479,728.88 88,510.14 391,218.74 与资产相关
目奖补
百大合家福
物流标准化
611,971.56 112,617.36 499,354.20 与资产相关
试点项目补
助
大兴物流园
信息和检验
4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
检测系统项
目
大兴物流园
服务业聚集 7,866,666.00 114,286.00 7,752,380.00 与资产相关
功能区补助
农产品现代
流通项目补 15,728,571.00 242,858.00 15,485,713.00 与资产相关
助
海南省市场
流通体系补 3,142,855.00 57,143.00 3,085,712.00 与资产相关
贴
宿州 7 栋精
品零售展销 1,490,624.78 34,375.02 1,456,249.76 与资产相关
用房补助
宿州百大农
产品补助资 28,697,320.95 478,437.00 28,218,883.95 与资产相关
金
宿州百大一
期信息系统
建设、检验 554,166.39 175,000.02 379,166.37 与资产相关
检测系统建
设补助
宿州百大农
副产品物流
7,859,371.44 176,562.54 7,682,808.90 与资产相关
中心项目补
助
宿州市百大
食用农产品
批发市场食 78,591.56 1,791.06 76,800.50 与资产相关
品快速检测
室补助
台客隆生鲜
配送中心固 2,185,672.17 50,633.34 2,135,038.83 与资产相关
定资产补助
蚌埠百大购
物中心收储 11,774,432.60 195,696.96 11,578,735.64 与资产相关
补偿
116
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
百大合家康
高效物流配
111,837.12 23,520.36 88,316.76 与资产相关
送专项资金
返还
城乡冷链和
国家物流枢
11,634,027.79 1,269,166.66 10,364,861.13 与资产相关
纽建设项目
补助
百货大楼机
电设备改造 150,000.00 50,000.00 100,000.00 与资产相关
补助资金
百大合家康
省级流通业
456,009.11 26,563.62 429,445.49 与资产相关
发展政策资
金
大兴物流园
农产品供应
7,866,666.00 114,286.00 7,752,380.00 与资产相关
链体系建设
项目补贴
大兴物流园
省服务业发 3,000,000.00 300,000.00 2,700,000.00 与资产相关
展引导资金
宿州百大省
服务业发展 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关
引导资金
肥西农产品
中央资金补 14,660,000.00 48,853.40 14,611,146.60 与资产相关
助
127,788,211.8
合计 131,348,512.35 0.00 0.00 3,560,300.48 0.00 0.00
7
其他说明：
（1）百大电器物流标准化项目奖补：2018 年安徽百大电器连锁有限公司智慧物流中心建设项目获得合肥市商务局
主办的合肥市物流标准化试点项目奖补资金 1,202,561.69 元。系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，
以前年度确认损益 722,832.81 元，本期确认其他收益 88,510.14 元，余额 391,218.74 元列入递延收益。
（2）百大合家福物流标准化试点项目补助：2018 年子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司取得物流标准化
补助 1,531,680.00 元，根据《合肥市物流标准化试点工作方案》（合政办[2016]74 号），系与资产相关的政府补助，根
据资产的预计可使用年限，以前年度确认损益 919,708.44 元，本期确认其他收益 112,617.36 元，余额 499,354.20 元列入
递延收益。
（3）信息和检验检测系统项目：系根据安徽省财政厅《关于下达 2011 年植保工程等建设资金（指标）的通知》
（财建[2011]1243 号）精神，由合肥市财政局经济建设处拨付补助 4,000,000.00 元，待项目完工后按照资产的使用年限
分期转入其他收益。
（4）服务业聚集功能区：系根据安徽省财政厅颁布的财建[2010]1284 号文件《关于下达 2010 年服务业聚集功能区
项目资金（指标）的通知》，收到的政府补助 8,000,000.00 元。系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，
以前年度确认损益 133,334.00 元,本期确认其他收益 114,286.00 元，余额 7,752,380.00 元列入递延收益。
（5）农产品现代流通项目：系根据安徽省财政厅颁布的财企[2011]1885 号文件《关于拨付 2011 年农产品现代流通
综合试点项目资金（指标）的通知》申报资金 12,000,000.00 元，前期收到的政府补助 6,000,000.00 元，2014 年 9 月 16 日
收到剩余 6,000,000.00 元资金，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助；前期根据商务部办公厅《关于
2013 年加强农产品流通和农村市场体系建设工作的通知》商办建函[2013]832 号，收到的政府补助 5,000,000.00 元，用于
建设水产交易中心、土特产交易中心、农产品加工配送中心、冷库、农产品标准化专销区及电子结算系统，2015 年 7 月
117
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
已投入使用，以前年度累计确认损益 1,271,429.00 元，本期确认其他收益 242,858.00 元,余额 15,485,713.00 元列入递延收
益。
（6）海南省市场流通体系补贴：系根据海南省财政厅、海南商务厅琼建函[2011]875 号文件《关于 2011 年度海南
省农产品现代流通综合试点项目资金安排计划的函》，收到的政府补助 4,000,000.00 元，用于建设大兴物流园的一期蔬
菜交易中心工程，2015 年 7 月已投入使用，以前年度累计确认损益 857,145.00 元，本期确认其他收益 57,143.00 元,余额
3,085,712.00 元列入递延收益。
（7）宿州百大 7 栋精品零售展销用房补助：2012 年子公司宿州百大农产品物流有限责任公司取得 7 栋精品零售展
销用房补助 2,200,000.00 元，根据安徽省发展和改革委员会皖发改贸服[2012]547 号，系与资产相关的政府补助，根据资
产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益 709,375.22 元，本期确认其他收益 34,375.02 元，余额 1,456,249.76 元列入
递延收益。
（8）宿州百大农产品补助资金：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司 2013 年取得宿州开发区管理委员会拨付的
补助资金 23,000,000.00 元，2014 年取得补助资金 5,000,000.00 元，2016 年取得补助资金 9,000,000.00 元，2017 年取得补助资
金 81,174.00 元，根据与宿州市人民政府签订的相关投资协议，系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以
前年度累计确认损益 8,383,853.05 元，本期确认其他收益 478,437.00 元，余额 28,218,883.95 元列入递延收益。
（9）宿州百大一期信息系统建设、检验检测系统建设项目补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司收到宿
州市财政局拨付的与资产相关的政府补助 3,500,000.00 元及服务业发展引导资金 300,000.00 元，根据皖发改投资（2013）
491 号及宿发改贸服（2013）234 号规定，用于宿州百大一期信息系统建设、检验检测系统建设，2014 年工程完工，以
前年度累计确认损益 3,245,833.61 元，本期确认其他收益 175,000.02 元，余额 379,166.37 元列入递延收益。
（10）宿州百大农副产品物流中心项目补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司前期收到宿州市财政局拨付
的与资产相关的政府补助 7,300,000.00 元，根据安徽省财政厅财企（2013）2053 号规定，用于宿州百大农副产品物流中
心项目，2014 年工程完工，2015 年收到宿州百大农副产品物流中心项目二期补助 4,000,000.00 元，以前年度累计确认损
益 3,440,628.56 元，本期确认其他收益 176,562.54 元，余额 7,682,808.90 元列入递延收益。
（11）宿州市百大食用农产品批发市场食品快速检测室补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司收到宿州市
食品药品监督局拨付 100,000.00 元，用于食用农产品批发市场食品快速检测室项目，2016 年 7 月验收合格。系与资产相
关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益 21,408.44 元，本期确认其他收益 1,791.06 元，余额
76,800.50 元列入递延收益。
（12）台客隆生鲜配送中心固定资产补助：根据皖商建函[2011]74 号、财企[2012]447 号文件，子公司安徽百大合
家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责任公司收到宣城经济技术开发区管理委员会财政
局拨付的项目补助资金 3,038,000.00 元，以前年度累计确认损益 852,327.83 元，本期确认其他收益 50,633.34 元，余额
2,135,038.83 元列入递延收益。
（13）蚌埠百大购物中心收储补偿：子公司蚌埠百大购物中心有限责任公司前期取得蚌埠市土地储备中心收储补偿
款 14,709,887.00 元 ， 根 据 蚌 政 秘 （ 2012 ） 37 号 文 件 规 定 ， 系 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ， 以 前 年 度 累 计 确 认 损 益
2,935,454.40 元，本期确认其他收益 195,696.96 元，余额 11,578,735.64 元列入递延收益。
（14）百大合家康高效物流配送专项资金返还：2018 年子公司安徽百大合家康农产品加工配送有限公司取得合肥
市瑶海区商务和旅游局高效物流配送企业专项资金返还 300,000.00 元。根据《安徽省商务厅安徽省财政厅关于 2018 年省
级流通业发展专项资金使用与管理的通知》（皖商办流通函〔2018〕580 号）系与资产相关的政府补助，以前年度累计
确认损益 188,162.88 元，本期确认其他收益 23,520.36 元，余额 88,316.76 元列入递延收益。
（15）城乡冷链和国家物流枢纽建设项目补助：2020 年子公司安徽百大合家康农产品加工配送有限公司取得城乡
冷链和国家物流枢纽建设项目 2020 年第二批中央预算内投资资金 15,230,000.00 元。根据合发改贸服（2020）1319 号，
118
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
系 与 资 产 相 关 的 政 府 补 助 ， 以 前 年 度 累 计 确 认 损 益 3,595,972.21 元 ， 本 期 确 认 其 他 收 益 1,269,166.66 元 ， 余 额
10,364,861.13 元列入递延收益。
（16）百货大楼机电设备改造补助资金：2020 年合肥百货大楼集团股份有限公司收到合肥市庐阳区拨付支持限上
商贸企业流通设施提升改造项目奖补资金 500,000.00 元，根据《合肥市人民政府办公室关于促进商品消费高质量发展的
实施意见》（合政办[2019]23 号）和《合肥市促进商品消费高质量发展政策实施细则》（合商运[2019]161 号），系与资
产相关的政府补助。以前年度累计确认损益 350,000.00 元，本期确认其他收益 50,000.00 元，余额 100,000.00 元列入递延
收益。
（17）百大合家康省级流通业发展政策资金：根据安徽省商务厅、安徽省财政厅《关于 2022 年省级商贸流通业发
展政策项目申报工作的通知》（皖商办流通函 [2022]106 号），企业符合城乡商贸物流设施建设改造和物流标准化推广
项目的申报条件，收到政府补助 487,000.00 元，系与资产相关的政府补助。以前年度累计确认损益 30,990.89 元，本期
确认其他收益 26,563.62 元，余额 429,445.49 元列入递延收益。
（18）大兴物流园农产品供应链体系建设项目补贴：系根据《安徽省商务厅安徽省财政厅关于做好 2021 年农产品
供应链体系建设项目验收及绩效评价工作的通知》，收到的政府补助 8,000,000.00 元，用于建设大兴物流园蔬菜二期冷
链物流，系与资产相关的政府补助。以前年度累计确认损益 133,334.00 元，本期确认其他收益 114,286.00 元，余额
7,752,380.00 元列入递延收益。
（19）大兴物流园省服务业发展引导资金：系根据《关于开展 2022 年省服务业发展引导资金申报工作的通知》，
收到的政府补助 3,000,000.00 元，用于大兴物流园园区项目，该项目已完工，按资产使用年限本期转入其他收益
300,000.00 元，余额 2,700,000.00 元列入递延收益。
（20）宿州百大省服务业发展引导资金：2022 年 3 月宿州百大农产品物流有限责任公司冷库冷链物流项目获得政府
补助 9,000,000.00 元，来自于宿州市发展改革委主办的服务业发展引导资金宿州市投资计划，该补助与资产相关，待项
目完工后按照资产的使用年限分期转入其他收益。
（21）肥西农产品中央资金补助：根据《安徽省发展改革委关于下达城乡冷链和国家物流枢纽建设项目 2021 年中
央预算内投资计划的通知》(皖发改投资[2021]398 号)，收到的政府补助 14,660,000.00 元用于建设肥西物流园项目，该项
目已部分完工，按资产使用年限本期转入其他收益 48,853.40 元，余额 14,611,146.60 元列入递延收益。
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 779,884,200.00 779,884,200.00
其他说明：
119
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 296,604,293.64 296,604,293.64
其他资本公积 12,382,271.47 12,382,271.47
合计 308,986,565.11 308,986,565.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
120
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 391,202,111.41 391,202,111.41
任意盈余公积 684,630,864.50 684,630,864.50
合计 1,075,832,975.91 1,075,832,975.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,131,763,232.78 2,048,395,963.76
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -62,187,245.83
调整后期初未分配利润 2,069,575,986.95 2,048,395,963.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 250,056,947.51 104,446,766.90
减：应付普通股股利 54,591,894.00 46,793,052.00
期末未分配利润 2,265,041,040.46 2,106,049,678.66
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,365,130,794.91 2,578,648,502.22 3,053,956,933.54 2,297,327,688.69
其他业务 261,559,613.05 40,511,157.21 245,581,776.83 31,872,306.86
合计 3,626,690,407.96 2,619,159,659.43 3,299,538,710.37 2,329,199,995.55
收入相关信息：
单位：元
农产品交易
合同分类 分部 1 分部 2 商业零售 房地产开发 抵销 合计
市场
商品类型
其中：
202,094,228. 484,120.0 3,365,130,79
主营收入 2,947,166,899.28 216,353,787.20
43 0 4.91
16,429,300.9 261,559,613.
其他收入 234,884,128.20 10,246,183.88
7 05
121
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
按经营地区
分类
其中：
194,003,670. 484,120.0 2,857,426,19
合肥地区 2,440,057,378.58 223,849,270.64
50 0 9.72
24,519,858.9 769,264,208.
其他地区 741,993,648.90 2,750,700.44
0 24
市场或客户
类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让
的时间分类
其中：
按合同期限
分类
其中：
按销售渠道
分类
其中：
218,523,529. 484,120.0 3,626,690,40
合计 3,182,051,027.48 226,599,971.08
40 0 7.96
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 30,027,894.88 29,774,682.14
城市维护建设税 8,881,915.12 7,824,363.27
教育费附加 6,389,811.96 5,628,991.42
房产税 8,089,058.02 14,410,106.16
土地使用税 2,598,167.81 3,260,789.33
印花税 1,643,181.18 1,569,090.21
土地增值税 5,479,087.65 6,330,996.62
其他 28,460.59 16,796.08
合计 63,137,577.21 68,815,815.23
其他说明：
63、销售费用
单位：元
122
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传促销费 25,624,493.93 23,607,074.13
运输费 7,698,772.37 8,849,165.42
差旅费 2,322,023.61 1,775,575.38
职工薪酬 175,746,739.43 166,116,081.42
保险费 835,586.64 927,514.44
仓储费 472,620.28 2,484,832.37
其他 13,618,909.71 25,159,321.95
合计 226,319,145.97 228,919,565.11
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 3,745,411.31 4,457,990.47
低值易耗品摊销 675,819.01 900,690.43
折旧费及长期资产摊销 182,578,501.15 189,787,200.05
水电气费 42,962,474.47 44,150,971.19
物业管理及服务费 38,408,343.62 36,973,030.85
修理费 11,825,881.70 12,169,742.00
职工薪酬 189,670,387.25 191,634,263.44
租赁费 17,309,100.85 19,578,165.12
税费 2,516,280.61 2,477,495.86
业务招待费 273,623.41 244,821.87
其他 9,098,243.75 13,777,274.37
合计 499,064,067.13 516,151,645.65
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 40,142,370.52 44,395,171.90
减：利息收入 27,688,548.15 27,348,988.07
手续费等 14,106,083.55 13,476,380.56
合计 26,559,905.92 30,522,564.39
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
123
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
政府补助 12,668,764.50 22,182,165.80
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,249,056.77 -5,610,341.91
其他非流动金融资产持有期间取得的
14,703,311.60 9,848,311.60
股利收入
理财产品收益 13,162,263.89 8,407,684.64
合计 38,114,632.26 12,645,654.33
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他非流动金融资产 25,344,939.90 26,287,180.89
合计 25,344,939.90 26,287,180.89
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -905,750.71 928,665.03
应收账款坏账损失 -1,667,557.54 -1,652,563.11
合计 -2,573,308.25 -723,898.08
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -46,681.93
合计 -46,681.93
其他说明：
124
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 106,215,670.23 -226,331.70
使用权资产终止确认收益 198,531.44 1,813,493.09
合计 106,414,201.67 1,587,161.39
74、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置报废合计： 11,739.48 20,139.03 11,739.48
其中：固定资产报废利得 11,739.48 20,139.03 11,739.48
其他 9,629,962.33 5,204,982.49 9,629,962.33
合计 9,641,701.81 5,225,121.52 9,641,701.81
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特 本期发生金 上期发生金
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
殊补贴 额 额
盈亏 相关
摊销递延 与资产相
补助 否 否 3,560,300.48 2,851,448.54
收益分摊 关
与收益相
岗位补贴 补助 否 否 191,069.98 3,107,227.73
关
个税手续 与收益相
补助 否 否 97,546.83 88,739.14
费返还 关
退役士兵
与收益相
增值税减 补助 否 否 139,500.00 7,950.00
关
免
增值税加 与收益相
补助 否 否 506,134.22 953,160.89
计扣除 关
商品消费
高质量发 与收益相
补助 否 否 100,000.00 4,493,800.00
展政策兑 关
现
省级消费
与收益相
促进活动 补助 否 否 190,000.00 100,000.00
关
奖补
省级电商
与收益相
主体培育 补助 否 否 50,000.00 70,000.00
关
促销补助
储粮利息 与收益相
补助 否 否 1,477,651.00 375,580.00
费用奖补 关
因承担国
家为保障
某种公用
惠民菜篮 事业或社
与收益相
子工程奖 补助 会必要产 否 否 1,475,615.95 1,002,276.76
关
补 品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
125
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
平价商店 与收益相
奖励 否 否 676,000.00 962,130.60
奖补 关
农业信息 与收益相
补助 否 否 20,000.00 20,000.00
费补助 关
菜市场长
与收益相
效管理考 奖励 否 否 1,500,000.00 1,600,000.00
关
核奖补
农贸市场 与收益相
奖励 否 否 12,000.00 6,000.00
考核奖励 关
批零住餐
旅游企业 与收益相
补助 否 否 7,500.00
稳定发展 关
资金
批零助餐
旅游企业 与收益相
补助 否 否 2,042.72
用水用电 关
补贴
皖美品牌
与收益相
示范企业 奖励 否 否 50,000.00
关
奖励
商务局市
与收益相
场运行监 补助 否 否 2,000.00
关
测资金
公共停车
与收益相
场建设奖 奖励 否 否 2,220,000.00
关
补
年货下乡
惠民生参
与收益相
与企业交 补助 否 否 2,000.00
关
通运输补
助
市级粮油
与收益相
应急企业 补助 否 否 15,000.00
关
建设费
市场监测 与收益相
补助 否 否 1,000.00
费 关
与收益相
见习补助 补助 否 否 4,470.00
关
推进标准
与收益相
化发展政 奖励 否 否 100,000.00
关
策奖励
国企就业 与收益相
补助 否 否 17,340.00
补助 关
失业保险 与收益相
补助 否 否 251,593.32
返还 关
市场主体
及商业品 与收益相
补助 否 否 300,000.00
牌培育项 关
目
与收益相
工会补助 补助 否 否 29,771.14
关
庐阳区产
与收益相
业扶持政 补助 否 否 700,000.00
关
策资金
商贸零售
与收益相
业转型发 补助 否 否 50,000.00
关
展扶持政
126
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
策
超比例安
与收益相
置残疾人 补助 否 否 12,459.00
关
补贴
铜陵商务
局现代服 与收益相
补助 否 否 150,000.00
务业资金 关
奖励
技能提升 与收益相
补助 否 否 102,000.00
补贴 关
以工代训 与收益相
补助 否 否 800.00
补贴 关
电商示范
与收益相
企业项目 补助 否 否 143,400.00
关
奖补
区级服务
与收益相
业专项资 补助 否 否 101,800.00
关
金
商务投资 与收益相
补助 否 否 2,600.00
促进费 关
母婴室补 与收益相
补助 否 否 15,000.00
助 关
开门红奖 与收益相
补助 否 否 50,000.00
励 关
区级奖励 与收益相
补助 否 否 5,000.00
金 关
城乡商贸
物流建设
与收益相
改造和物 补助 否 否 445,300.00
关
流标准化
推广补助
市场主体
及商业品 与收益相
补助 否 否 100,000.00
牌培育项 关
目奖补
金安安徽
与收益相
品牌认证 奖励 否 否 5,000.00
关
奖补
市长质量 与收益相
奖励 否 否 1,000,000.00
奖金 关
农产品供
与收益相
应链体系 补助 否 否 738,700.00
关
建设项目
现代服务 与收益相
补助 否 否 30,000.00
奖励 关
食安安徽 与收益相
补助 否 否 5,000.00
奖励 关
服务外包
与收益相
企业发展 补助 否 否 20,000.00
关
奖补
土地税返 与收益相
补助 否 否 227,633.00
还 关
春节稳价 与收益相
补助 否 否 1,920.00
补贴 关
重点商贸 与收益相
补助 否 否 66,800.00
企业补贴 关
稳企增效 补助 否 否 200,000.00 与收益相
127
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
兑现 关
价格监测 与收益相
补助 否 否 1,000.00
直报点 关
粮油补贴 与收益相
补助 否 否 878,969.00
款 关
鞋城管委
与收益相
会产业扶 补助 否 否 1,159,700.00
关
持兑现
一次性就 与收益相
补助 否 否 1,000.00
业补贴 关
12,668,764.5 22,182,165.8
合计
0 0
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 4,950.00 10,400.00 4,950.00
非流动资产报废损失合计： 52,478.63 68,251.53 52,478.63
其中：固定资产报废损失 52,478.63 68,251.53 52,478.63
滞纳金及罚款支出 6,258.47 27,461.29 6,258.47
赔偿金及违约金 247,630.56 109,815.68 247,630.56
其他 665,946.63 96,398.62 665,946.63
合计 977,264.29 312,327.12 977,264.29
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 86,349,017.92 56,297,753.45
递延所得税费用 -4,293,152.04 3,011,234.38
合计 82,055,865.88 59,308,987.83
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 381,083,719.90
按法定/适用税率计算的所得税费用 95,270,929.98
子公司适用不同税率的影响 -385,187.55
调整以前期间所得税的影响 924,482.78
非应税收入的影响 -3,675,827.90
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 199,332.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -24,718,077.42
128
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
17,002,478.03
亏损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 -2,562,264.19
所得税费用 82,055,865.88
其他说明
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 26,432,699.25 27,348,988.07
政府补助 8,462,829.80 39,817,717.26
收回代垫款等 71,650,896.77 53,919,640.93
合计 106,546,425.82 121,086,346.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用付现 50,572,406.54 62,803,483.69
管理费用付现 123,623,079.11 134,717,634.99
支付的其他款项 81,210,461.76 82,770,207.78
合计 255,405,947.41 280,291,326.46
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
赎回理财产品 463,100,000.00 468,000,000.00
合计 463,100,000.00 468,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品及大额存单 1,058,548,770.83 950,000,000.00
合计 1,058,548,770.83 950,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
129
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还非金融机构借款 45,000,000.00
支付租赁费 104,545,376.67 69,898,521.31
合计 149,545,376.67 69,898,521.31
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 299,027,854.02 133,464,513.41
加：资产减值准备 2,573,308.25 770,580.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
86,918,091.49 86,439,049.33
资产折旧
使用权资产折旧 84,654,755.44 82,020,552.19
无形资产摊销 19,753,570.38 19,111,776.63
长期待摊费用摊销 13,349,682.68 24,398,987.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-106,414,201.67 -1,587,161.39
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 40,739.15 48,112.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -25,344,939.90 -26,287,180.89
财务费用（收益以“－”号填列） 40,142,370.52 44,395,171.90
投资损失（收益以“－”号填列） -38,114,632.26 -12,645,654.33
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,484,892.31 -3,532,859.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,191,740.27 6,544,093.53
存货的减少（增加以“－”号填列） 273,958,599.36 37,618,071.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -493,172,114.54 -521,045,060.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 220,253,843.42 415,093,573.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 373,333,774.30 284,806,565.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
130
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 2,431,608,977.48 2,715,106,161.71
减：现金的期初余额 3,100,133,063.99 3,064,027,976.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -668,524,086.51 -348,921,815.13
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 2,431,608,977.48 3,100,133,063.99
其中：库存现金 178,530.17 603,485.94
可随时用于支付的银行存款 1,491,246,955.22 1,379,692,361.64
可随时用于支付的其他货币资金 940,183,492.09 1,719,837,216.41
三、期末现金及现金等价物余额 2,431,608,977.48 3,100,133,063.99
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
131
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
货币资金 295,069,830.32 保证金及存管监管款等
存货 22,288,216.00 抵押借款
固定资产 87,097,813.05 抵押借款
无形资产 329,818,156.98 抵押借款
投资性房地产 113,377,166.84 抵押借款
合计 847,651,183.19
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
132
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
百大电器物流标准化项目奖补 1,202,561.69 递延收益/其他收益 88,510.14
百大合家福物流标准化试点项目
1,531,680.00 递延收益/其他收益 112,617.36
补助
大兴物流园信息和检验检测系统
4,000,000.00 递延收益/其他收益
项目
大兴物流园服务业聚集功能区补
8,000,000.00 递延收益/其他收益 114,286.00
助
农产品现代流通项目补助 17,000,000.00 递延收益/其他收益 242,858.00
海南省市场流通体系补贴 4,000,000.00 递延收益/其他收益 57,143.00
宿州 7 栋精品零售展销用房补助 2,200,000.00 递延收益/其他收益 34,375.02
宿州百大农产品补助资金 37,081,174.00 递延收益/其他收益 478,437.00
宿州百大一期信息系统建设、检
3,800,000.00 递延收益/其他收益 175,000.02
验检测系统建设补助
宿州百大农副产品物流中心项目
11,300,000.00 递延收益/其他收益 176,562.54
补助
宿州市百大食用农产品批发市场
100,000.00 递延收益/其他收益 1,791.06
食品快速检测室补助
台客隆生鲜配送中心固定资产补
3,038,000.00 递延收益/其他收益 50,633.34
助
蚌埠百大购物中心收储补偿 14,709,887.00 递延收益/其他收益 195,696.96
百大合家康高效物流配送专项资
300,000.00 递延收益/其他收益 23,520.36
金返还
城乡冷链和国家物流枢纽建设项
15,230,000.00 递延收益/其他收益 1,269,166.66
目补助
百货大楼机电设备改造补助资金 500,000.00 递延收益/其他收益 50,000.00
百大合家康省级流通业发展政策
487,000.00 递延收益/其他收益 26,563.62
资金
大兴物流园农产品供应链体系建
8,000,000.00 递延收益/其他收益 114,286.00
设项目补贴
大兴物流园省服务业发展引导资
3,000,000.00 递延收益/其他收益 300,000.00
金
宿州百大省服务业发展引导资金 9,000,000.00 递延收益/其他收益
肥西农产品中央资金补助 14,660,000.00 递延收益/其他收益 48,853.40
岗位补贴 191,069.98 其他收益 191,069.98
个税手续费返还 97,546.83 其他收益 97,546.83
退役士兵增值税减免 139,500.00 其他收益 139,500.00
增值税加计扣除 506,134.22 其他收益 506,134.22
商品消费高质量发展政策兑现 100,000.00 其他收益 100,000.00
省级消费促进活动奖补 190,000.00 其他收益 190,000.00
省级电商主体培育促销补助 50,000.00 其他收益 50,000.00
储粮利息费用奖补 1,477,651.00 其他收益 1,477,651.00
惠民菜篮子工程奖补 1,475,615.95 其他收益 1,475,615.95
平价商店奖补 676,000.00 其他收益 676,000.00
农业信息费补助 20,000.00 其他收益 20,000.00
菜市场长效管理考核奖补 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00
农贸市场考核奖励 12,000.00 其他收益 12,000.00
批零住餐旅游企业稳定发展资金 7,500.00 其他收益 7,500.00
133
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
批零助餐旅游企业用水用电补贴 2,042.72 其他收益 2,042.72
皖美品牌示范企业奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00
商务局市场运行监测资金 2,000.00 其他收益 2,000.00
公共停车场建设奖补 2,220,000.00 其他收益 2,220,000.00
年货下乡惠民生参与企业交通运
2,000.00 其他收益 2,000.00
输补助
市级粮油应急企业建设费 15,000.00 其他收益 15,000.00
市场监测费 1,000.00 其他收益 1,000.00
见习补助 4,470.00 其他收益 4,470.00
推进标准化发展政策奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00
国企就业补助 17,340.00 其他收益 17,340.00
失业保险返还 251,593.32 其他收益 251,593.32
合计 168,248,766.71 12,668,764.50
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
134
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
被合并方 企业合并 构成同一 合并日的 合并当期 合并当期 比较期间 比较期间
合并日
名称 中取得的 控制下企 确定依据 期初至合 期初至合 被合并方 被合并方
135
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
权益比例 业合并的 并日被合 并日被合 的收入 的净利润
依据 并方的收 并方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
136
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1）2023 年 1 月，子公司芜湖百大购物中心有限责任公司完成清算注销，不再纳入合并报表范围。
2）2023 年 6 月，子公司蚌埠禹会百大合家福连锁超市有限责任公司完成清算注销，不再纳入合并
报表范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
主要 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
经营地 直接 间接
合肥鼓楼商厦有限责任
合肥 合肥 商品零售 79.57% 投资设立
公司
合肥百货大楼集团商业
合肥 合肥 商品零售 92.29% 投资设立
大厦有限责任公司
安徽百大合家福连锁超
合肥 合肥 商品零售 99.44% 0.56% 投资设立
市股份有限公司
合肥合鑫商贸有限公司 合肥 合肥 商品批发 75.00% 25.00% 投资设立
合肥周谷堆农产品批发 非同一控制下
合肥 合肥 农产品批发 54.82%
市场股份有限公司 合并
合肥百货大楼集团铜陵
铜陵 铜陵 商品零售 100.00% 投资设立
合百商厦有限责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠
蚌埠 蚌埠 商品零售 86.00% 投资设立
百货大楼有限责任公司
合百集团黄山百大商厦 非同一控制下
黄山 黄山 商品零售 100.00%
有限公司 合并
安徽百大电器连锁有限
合肥 合肥 商品零售 72.50% 27.50% 投资设立
公司
亳州百大合家福连锁超
亳州 亳州 商品零售 35.00% 45.00% 投资设立
市有限责任公司
安徽百大中央购物中心
合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立
有限公司
铜陵百大合家福连锁超
铜陵 铜陵 商品零售 20.00% 80.00% 投资设立
市有限责任公司
合肥百货大楼集团蚌埠
百大购物中心有限责任 蚌埠 蚌埠 商品零售 100.00% 投资设立
公司
137
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
安徽百大建筑装饰设计
合肥 合肥 工程 60.00% 40.00% 投资设立
有限责任公司
合肥百货大楼集团六安
百大金商都购物中心有 六安 六安 商品零售 51.00% 投资设立
限责任公司
合肥百大购物中心有限
合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立
责任公司
合肥鼓楼高新商厦有限
合肥 合肥 商品零售 80.00% 20.00% 投资设立
责任公司
淮南百大商厦有限公司 淮南 淮南 商品零售 100.00% 投资设立
合肥蜀山合家福连锁超
合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立
市有限公司
黄山百大合家福连锁超
黄山 黄山 商品零售 100.00% 投资设立
市有限责任公司
合肥百大集团蚌埠合家
福百大超市有限责任公 蚌埠 蚌埠 商品零售 92.00% 投资设立
司
巢湖百大购物中心有限
合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立
责任公司
宿州百大农产品物流有
宿州 宿州 农产品批发 100.00% 投资设立
限责任公司
合肥周谷堆大兴农产品
国际物流园有限责任公 合肥 合肥 农产品批发 100.00% 投资设立
司
淮南百大合家福连锁超
淮南 淮南 商品零售 100.00% 投资设立
市有限责任公司
六安百大合家福连锁超
六安 六安 商品零售 60.00% 投资设立
市有限公司
合肥周谷堆置业有限公
合肥 合肥 房地产开发 100.00% 投资设立
司
合肥百大滨湖购物中心
合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立
有限责任公司
宿州百大置业有限责任
宿州 宿州 房地产开发 100.00% 投资设立
公司
安徽百大合家康农产品
合肥 合肥 农产品配送 50.00% 50.00% 投资设立
加工配送有限公司
安徽百大易商城有限责
合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立
任公司
安徽百大众信通讯设备
合肥 合肥 商业批发零售 100.00% 投资设立
有限公司
安徽百大合家福购物中
合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立
心有限公司
安徽百大乐普生商厦有 非同一控制下
合肥 合肥 商业零售 100.00%
限责任公司 合并
安徽乐普生黄金珠宝有 非同一控制下
合肥 合肥 商业零售 94.55%
限责任公司 合并
广德百大购物中心有限
宣城 宣城 商业零售 100.00% 投资设立
责任公司
合肥博百劳务咨询服务
合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立
有限责任公司
合肥周谷堆商业管理有
合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立
限公司
安徽百大农产品检测科
合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立
技中心有限责任公司
蚌埠百大易商通智能物
蚌埠 蚌埠 服务业 100.00% 投资设立
流有限责任公司
合肥百大肥西农产品物 合肥 合肥 农产品批发 100.00% 投资设立
138
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
流园有限责任公司
安徽省台客隆连锁超市 非同一控制下
宣城 宣城 商业零售 68.75%
有限责任公司 合并
非同一控制下
黄山舟泰投资有限公司 黄山 黄山 房地产开发 100.00%
合并
肥西丰沃置业有限责任
合肥 合肥 房地产开发 61.00% 投资设立
公司
合肥邻居合家悦菜市场
合肥 合肥 服务业 51.00% 投资设立
管理有限责任公司
合肥惠民合家悦菜市场
合肥 合肥 服务业 51.00% 投资设立
管理有限责任公司
合肥百大合家悦菜市场
合肥 合肥 服务业 40.00% 60.00% 投资设立
管理有限责任公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
合肥鼓楼商厦有限责任
20.43% 3,994,359.53 70,748,335.46
公司
合肥百货大楼集团商业
7.71% 205,739.57 9,166,765.94
大厦有限责任公司
合肥周谷堆农产品批发
45.18% 45,925,838.17 781,969,417.08
市场股份有限公司
合肥百货大楼集团蚌埠
14.00% 798,828.49 630,000.00 27,774,125.42
百货大楼有限责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公 期末余额 期初余额
司名 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
称 资产 资产 合计 负债 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
合肥
鼓楼
445,8 594,90 249,37 251,2 431,78 585,8 256,78 259,0
商厦 149,030 1,884,5 154,017 2,226,0
75,76 6,504. 6,219. 60,74 6,668. 04,25 8,896. 14,95
有限 ,738.06 21.37 ,588.21 56.33
6.23 29 67 1.04 81 7.02 77 3.10
责任
公司
合肥
百货 231,6 263,57 144,68 144,6 232,99 266,5 150,28 150,2
31,918, 33,518,
大楼 60,80 9,266. 9,649. 0.00 89,64 0,990. 09,52 8,379. 0.00 88,37
457.19 529.67
集团 9.56 75 12 9.12 36 0.03 30 9.30
商业
139
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
大厦
有限
责任
公司
合肥
周谷
堆农
1,421 1,264 3,328 1,706
产品 1,563,6 2,985, 1,040, 1,737, 1,590,7 1,442,
,824, 223,663 ,262, ,709, 264,188 ,236,
批发 60,409. 484,92 599,34 990,73 18,950. 048,35
512.6 ,006.87 356.4 689.6 ,211.59 567.9
市场 34 1.96 9.58 9.38 24 6.34
2 5 2 3
股份
有限
公司
合肥
百货
大楼
集团
237,8 305,70 107,32 107,3 231,36 301,1 103,97 103,9
蚌埠 67,860, 69,782,
46,72 7,000. 0,390. 0.00 20,39 8,727. 51,09 0,404. 0.00 70,40
百货 275.75 369.63
4.94 69 43 0.43 70 7.33 83 4.83
大楼
有限
责任
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
合肥鼓楼 -
125,822,93 16,856,459. 16,856,459. 127,698,52 19,402,589. 19,402,589. -
商厦有限 123,431,61
6.18 33 33 7.65 99 99 166,645.66
责任公司 6.71
合肥百货
大楼集团 -
19,703,486. 2,668,476.9 2,668,476.9 20,680,422. 1,974,876.2 1,974,876.2 3,497,591.0
商业大厦 18,172,637.
76 0 0 94 7 7 2
有限责任 07
公司
合肥周谷
堆农产品 -
403,145,90 98,657,677. 98,657,677. 205,433,80 49,766,740. 49,766,740. 120,654,10
批发市场 134,828,72
0.71 92 92 0.25 23 23 1.51
股份有限 5.86
公司
合肥百货
大楼集团 - -
32,675,843. 5,705,917.7 5,705,917.7 35,477,233. 5,124,942.6 5,124,942.6
蚌埠百货 17,362,068. 7,932,737.2
93 6 6 52 5 5
大楼有限 32 4
责任公司
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
140
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
141
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
142
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 141,466,476.71 131,217,419.94
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 10,249,056.77 -5,610,341.91
--综合收益总额 10,249,056.77 -5,610,341.91
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
143
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率
风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不
利影响。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2023 年 6 月 30 日
单位：元
以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 2,726,678,807.80 2,726,678,807.80
应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 259,267,585.14 259,267,585.14
其他应收款 116,827,105.68 116,827,105.68
债权投资 360,344,659.71 360,344,659.71
其他非流动金融资产 628,560,623.18 628,560,623.18
一年内到期的非流动资产 200,321,534.72 200,321,534.72
（2）2022 年 12 月 31 日
单位：元
以摊余成本计量的 以公允价值计量且其变动 以公允价值计量且其变动计
金融资产项目 合计
金融资产 计入当期损益的金融资产 入其他综合收益的金融资产
货币资金 3,445,089,529.89 3,445,089,529.89
应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 172,909,439.84 172,909,439.84
其他应收款 58,232,399.11 58,232,399.11
债权投资 197,687,052.08 197,687,052.08
其他非流动金融资产 603,215,683.28 603,215,683.28
一年内到期的非流动资产 131,089,075.00 131,089,075.00
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
144
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1）2023 年 6 月 30 日
单位：元
以公允价值计量且其变动
金融负债项目 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 309,850,000.00 309,850,000.00
应付票据 215,095,288.05 215,095,288.05
应付账款 1,066,457,112.81 1,066,457,112.81
其他应付款 671,576,437.18 671,576,437.18
一年内到期的非流动负债 281,557,068.19 281,557,068.19
长期借款 847,811,158.60 847,811,158.60
租赁负债 728,259,696.14 728,259,696.14
（2）2022 年 12 月 31 日
单位：元
以公允价值计量且其变动
金融负债项目 其他金融负债 合计
计入当期损益的金融负债
短期借款 581,396,077.63 581,396,077.63
应付票据 272,446,596.51 272,446,596.51
应付账款 856,209,521.14 856,209,521.14
其他应付款 688,495,617.83 688,495,617.83
一年内到期的非流动负债 262,063,986.15 262,063,986.15
长期借款 581,881,246.97 581,881,246.97
租赁负债 801,811,647.57 801,811,647.57
（二）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主
要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用
政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为
这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任
何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对
客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信
145
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司
会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。
除附注十四、承诺及或有事项所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承
受信用风险的担保。
（三）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义
务的风险。
本公司内部审计部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续
监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资
金需求。
本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
单位：元
2023 年 6 月 30 日
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
短期借款 309,850,000.00 309,850,000.00
应付票据 215,095,288.05 215,095,288.05
应付账款 1,066,457,112.81 1,066,457,112.81
其他应付款 671,576,437.18 671,576,437.18
一年内到期的非流动负债 281,557,068.19 281,557,068.19
长期借款 114,417,107.56 283,043,801.89 450,350,249.15 847,811,158.60
租赁负债 728,259,696.14 728,259,696.14
接上表：
单位：元
2022 年 12 月 31 日
项目
1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
短期借款 581,396,077.63 581,396,077.63
应付票据 272,446,596.51 272,446,596.51
应付账款 856,209,521.14 856,209,521.14
其他应付款 688,495,617.83 688,495,617.83
一年内到期的非流动负债 262,063,986.15 262,063,986.15
长期借款 108,886,735.18 276,136,412.65 196,858,099.14 581,881,246.97
146
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
租赁负债 801,811,647.57 801,811,647.57
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。
本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。
2.汇率风险
公司面临的外汇变动风险主要与公司的经营活动(当收支以不同于公司记账本位币的外币结算时)有
关。本公司因销售收到的外币一般加快结汇人民币入账周期，以控制汇率风险。
本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采
购所致。本公司部分销售额是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而成本全部以经
营单位的记账本位币计价。
3.权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低
的风险。
本公司无权益性证券。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（六）其他非流动金
628,560,623.18 628,560,623.18
融资产
持续以公允价值计量
628,560,623.18 628,560,623.18
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
147
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由
可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财
务预测等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
不适用。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
不适用。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不适用。
9、其他
不适用。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
合肥市建设投资控股
合肥市 资本运营 13,298,000,000.00 38.00% 38.00%
（集团）有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是合肥市人民政府国有资产监督管理委员会。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益，1、在子公司中的权益。。
148
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
149
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,179,700.00 1,963,400.00
150
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以津河东路台客隆广场 8 幢 1001、2001 号,7 幢 2001 号，6 幢 2001 号，不动产证号皖（2017）
宁国市不动产第 0003092 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高信用证限额 25,000,000.00 元，
151
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
抵 押 期 限 自 2019 年 5 月 6 日 至 2024 年 5 月 5 日 。 截 至 2023 年 6 月 30 日 止 ， 已 使 用 信 用 证
3,844,357.60 元。
（2）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限 责 任 公 司 以 津 河 东 路 台 客 隆 广 场 9 幢 1001、 2001 号 ， 不 动 产 证 号 皖 （ 2017） 宁 国 市 不 动 产 第
0006528 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 9,450,000.00 元，抵押期限自 2022 年
8 月 3 日至 2027 年 8 月 3 日。截至 2023 年 6 月 30 日止，已取得抵押借款 9,450,000.00 元，借款合同约
定借款期限自 2022 年 8 月 3 日至 2023 年 8 月 3 日，以实际放款期限为准。
（3）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司的全资子公司黄山舟泰投资有限公司以黄山区天都南路东侧新芙蓉大市场 A 区 A17 号等 4
处，不动产证号皖（2017）黄山区不动产权第 0003725-0003727 号、皖（2017）黄山区不动产权第
0003738 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 13,400,000.00 元，抵押期限自 2019
年 8 月 5 日至 2024 年 8 月 5 日。截至 2023 年 6 月 30 日止，已取得抵押借款 13,400,000.00 元，合同约
定借款期限自 2022 年 8 月 9 日至 2023 年 8 月 8 日，以实际放款期限为准。
（4）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以宣城区经济技术开发区（宝城路以南、柏枧山路以东），皖宣城市不动产权第 0054602 号；
宣城区经济技术开发区（宝城路以南、柏枧山路以东），皖宣城市不动产权第 0054604 号；宣州区（宝
成路以南，柏枧山路以东）工业厂房，皖宣城市不动产权第 0054603 号；宣城经济技术开发区宝城路以
南乐方瓜子以东 1#厂房，宣城经济技术开发区宝城路以南乐方瓜子以东 2#厂房，皖宣城市不动产权第
0054607 号、皖宣城市不动产权第 0054605 号；宣城市区经济技术开发区宝成路房产，皖宣城市不动产
权第 0054606 号抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 32,500,000.00 元，抵押期限自 2018
年 9 月 3 日 至 2023 年 9 月 3 日 。 截 至 2023 年 6 月 30 日 止 ， 已 取 得 抵 押 借 款 22,500,000.00 元 和
10,000,000.00 元，合同约定借款期限分别自 2022 年 9 月 7 日至 2023 年 9 月 3 日和 2022 年 7 月 26 日至
2023 年 7 月 25 日，以实际放款期限为准。
（5）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司房产证号为房地权青房 2008 字第 00000539 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高
本金限额 17,000,000.00 元，抵押期限自 2018 年 8 月 14 日至 2023 年 8 月 14 日。截至 2023 年 6 月 30 日
止，已取得抵押借款 17,000,000.00 元，借款合同约定借款期限自 2022 年 8 月 12 日至 2023 年 8 月 12 日，
以实际放款期限为准。
（6）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以定远县定城镇人民路北侧，房产证号为定字第 2013007971 号房产抵押给九江银行合肥分
行，取得抵押最高本金限额 20,500,000.00 元，抵押期限自 2018 年 11 月 27 日至 2023 年 11 月 27 日。截
至 2023 年 6 月 30 日止，已取得抵押借款 20,500,000.00 元，借款合同约定借款期限自 2022 年 11 月 18
日至 2023 年 11 月 18 日，以实际放款期限为准。
152
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（7）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以建平镇涛峰路 258 号瀚海超市一层超市 D26 号、D27 号，房地权证郎溪字第 00002630 号
房产；二层超市 D28 号、D29 号，三层超市 D30 号、D31 号，房产证号为房地权证郎溪字第 00002628
号 、 房 地 权 证 郎 溪 字 第 00002629 号 房 产 押 给 九 江 银 行 合 肥 分 行 ， 累 计 取 得 抵 押 最 高 本 金 限 额
42,000,000.00 元，截至 2023 年 6 月 30 日止，已取得抵押借款 42,000,000.00 元，借款合同约定借款期限
自 2023 年 6 月 19 日至 2024 年 6 月 19 日，以实际放款期限为准。
（8）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有
限责任公司以土地证号绩国用 2008 第 195 号土地，文峰路 27 号房产，房产证号为房地权绩房字第
010331 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 15,000,000.00 元，抵押期限自 2019 年
7 月 30 日至 2024 年 7 月 30 日。截至 2023 年 6 月 30 日止，已取得抵押借款 15,000,000.00 元，借款合
同约定借款期限自 2022 年 8 月 2 日至 2023 年 8 月 2 日，以实际放款期限为准。
（9）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品
国际物流园有限责任公司以 D 地块水产肉食中心 112 栋 66675.62 平方米，权证号分别为皖（2018）合
肥市不动产权第 10034280 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10050109 号、皖（2018）合肥市不动产权
第 10034282 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034281 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10050105
号、皖（2018）合肥市不动产权第 10058942 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034513 号、皖（2018）
合肥市不动产权第 10058941 号、皖（2018）合肥市不动产权第 10034515 号、皖（2018）合肥市不动产
权 第 10035227 号 、 皖 （ 2018 ） 合 肥 市 不 动 产 权 第 10035229 号 、 皖 （ 2018 ） 合 肥 市 不 动 产 权 第
10034279 号抵押给徽商银行合肥庐阳支行，取得抵押最高本金限额 125,000,000.00 元，借款合同约定借
款期限自 2019 年 2 月 3 日至 2024 年 2 月 3 日，以实际放款期限为准。截至 2023 年 6 月 30 日止，借款
余额 18,750,000.00 元。同时，用该地块顺位抵押，抵押最高本金限额 123,579,200.00 元，借款合同约定
借款期限自 2022 年 12 月 30 日至 2025 年 12 月 30 日，以实际放款期限为准。截至 2023 年 6 月 30 日止，
借款余额 123,579,200.00 元。
(10) 本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国
际物流园有限责任公司以 EB 地块土地 21996.94 平方米和 A 地块蔬菜交易中心 B1/B3/B3/C1/C2/C3 幢
16729.74 平方米，权证号分别为皖（2020）合肥市不动产权第 1136035 号、皖（2020）合肥市不动产权
第 11165037 号、皖（2020）合肥市不动产权第 11165054 号、皖（2020）合肥市不动产权第 11165052
号、皖（2020）合肥市不动产权第 11165046 号、皖（2020）合肥市不动产权第 11165048 号、皖（2020）
合肥市不动产权第 11165043 号抵押给农业银行合肥包河区支行和中国银行合肥分行，取得抵押最高本
金限额 170,000,000.00 元，借款合同约定借款期限自 2021 年 2 月 2 日至 2026 年 2 月 1 日，以实际放款
期限为准。截至 2023 年 6 月 30 日止，借款余额 100,625,798.78 元。
（11）本公司子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司以合肥市肥西县严店乡解放东路与上
三路交口西北侧农贸市场 D 地块，权证号为皖（2020）肥西县不动产权第 0029191 号的土地及其在建
工程抵押给中国工商银行股份有限公司合肥牡丹支行，取得抵押最高本金限额 160,000,000.00 元，借款
153
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合同约定借款期限自 2021 年 10 月 27 日至 2031 年 10 月 27 日，以实际放款期限为准。截至 2023 年 6
月 30 日止，借款余额 148,999,635.42 元。
（12）本公司子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司以合肥市肥西县严店镇振兴大道与北
园路交口农贸市场 B 地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第 0050180 号、解放东路与上二路交
口商务设施 C 地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第 0050181 号及规划北园路与上三路交口仓
储地块，权证号为皖（2019）肥西县不动产权第 0057553 号的土地及其在建工程抵押给中国工商银行股
份有限公司合肥牡丹支行，取得抵押最高本金限额 800,000,000.00 元，借款合同约定借款期限自 2022
年 7 月 6 日 至 2037 年 6 月 23 日 , 以 实 际 放 款 期 限 为 准 。 截 至 2023 年 6 月 30 日 止 ， 借 款 余 额
555,350,613.73 元。
（13）本公司根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对本公司发行的预付卡内持卡人未
消费的实际预收资金向银行申请保函，并按约定存入保函保证金。截至 2023 年 6 月 30 日止，保函保证
金余额 223,200,000.00 元。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
2、或有事项
对外提供担保
公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司为
其开发的周谷堆大兴新市场配套商铺的全部合格购房人向银行申请按揭贷款，提供最高额不超过 2.50
亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记
办妥之日止。截至 2023 年 6 月 30 日止，担保余额为 2,735.00 万元。
公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司为
购买配套住宅的合格住宅购房人向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过 2.94 亿元的阶段性连带责
任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥时止。本次最高
额担保额度可在配套地产住宅项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建成销售完毕。截至 2023 年
6 月 30 日止，担保余额为 16,128.80 万元。
公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司为保障周谷堆大兴农产品批发市场项目建
设，为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、合肥周谷堆置业有限公司申请的
银行借款提供累计总额不超过 5 亿元的连带责任保证，该项担保已经公司 2018 年度第一次临时股东大
会审议通过，提供担保期间为自该股东大会批准之日起十年内，具体保证期限以与银行签订的每笔担保
合同约定的期限确定。截至 2023 年 6 月 30 日止，已为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园
有限责任公司实际提供担保额度 3.50 亿元。
154
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司控股子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司为购买配套商铺的全部合格按揭贷款客户
向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过 3.9 亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭
银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥之日止，该担保已经 2022 年 11 月 4 日召开了第九
届董事会第四次临时会议通过。本次最高额担保额度可在项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建
成销售完毕。截至 2023 年 6 月 30 日止，担保余额为 1,040.00 万元。
除存在上述承诺及或有事项外，截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司无其他应披露未披露的重要承诺
及或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司无应披露未披露的其他事项。
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
截至财务报表批准报出日止，无销售退回。
4、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表批准报出日止，无重要的其他事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
155
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同
时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10.00%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合
计额的绝对额两者中较大者的 10.00%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到
75.00%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，
直到该比重达到 75.00%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
156
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分
部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的
分部之间分配。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
农产品交易市场
项目 商业零售分部 房地产开发分部 分部间抵销 合计
分部
一、 营业收入 3,182,051,027.48 218,523,529.40 226,599,971.08 484,120.00 3,626,690,407.96
二、 营业成本 2,400,559,311.73 45,176,892.37 173,423,455.33 2,619,159,659.43
三、 资产总额 9,593,811,706.32 3,526,349,613.34 1,974,372,885.16 2,095,705,152.04 12,998,829,052.78
四、 负债总额 5,152,559,532.03 2,010,645,035.46 1,232,628,468.86 767,675,905.00 7,628,157,131.35
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。本公司报告分部具体划分为：商业零售分
部、农产品交易市场分部、房地产开发分部。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
诉讼事项
2014 年 5 月 13 日，经公司第七届董事会第四次临时会议审议批准，公司出资 3,500.00 万元参与增
资安徽长润支付商务有限公司（以下简称“长润支付”），占增资后注册资本的 35.00%。2014 年 9 月，
公司参股的安徽长润支付商务有限公司的控股股东易汇网络股份有限公司及实际控制人张世成的关联方
安徽省近池商贸有限公司（现更名为安徽省一源汽车贸易有限公司）向招商银行股份有限公司合肥滨湖
支行借款，长润支付以结构性存款 5,300.00 万元作为质押（未履行董事会及股东会审批程序），为其取
得质押贷款 5,000.00 万元提供担保，招商银行股份有限公司合肥滨湖支行于 2015 年 6 月 29 日、2015 年
9 月 9 日直接从其结构性存款账户累计扣划 50,929,643.67 元归还贷款本息。公司在获悉相关信息后，立
即采取措施，要求大股东及实际控制人承诺承担由此而导致的一切法律后果和长润支付的全部经济损失。
同时，公司基于谨慎性原则，于 2015 年 12 月按照持股比例计提了长期投资减值准备 17,825,375.28 元，
2019 年 12 月计提了长期投资减值准备 7,895,396.33 元，合计 25,720,771.61 元。此外，公司多次与长润
支付大股东、实际控制人进行沟通和催收，要求偿还长润支付欠款，但结果仍不理想。为维护公司及股
东利益，公司于 2017 年 1 月对张世成提起股东代表诉讼，2018 年 8 月 28 日，合肥市中级人民法院一审
判决张世成向长润支付赔偿 50,929,643.67 元及利息。此案一审判决生效后张世成并未按期履行判决确
定的义务，公司于 2019 年 2 月向合肥市中级人民法院申请对张世成强制执行，现此案已进入执行程序。
截止 2023 年 6 月 30 日，上述案件尚未取得最新进展。
157
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
除存在上述诉讼事项外，截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司无其他应披露未披露的重要诉讼事项。
8、其他
借款费用
1）当期资本化的借款费用金额
当期资本化的借款费用金额 11,534,780.82 元。
租赁
1）出租人
（1）经营租赁
经营租赁租出资产情况：
单位：元
资产类别 期末余额 期初余额
房屋建筑物 1,220,104,008.19 1,010,262,216.81
合计 1,220,104,008.19 1,010,262,216.81
根据与承租人签订的租赁合同，可持续租赁未来将收到的未折现租赁收款额
单位：元
项目 金额
一、收入情况 79,224,664.52
租赁收入 79,224,664.52
未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额 162,208,419.00
第 1年 162,208,419.00
注：公司承租人主要为自然人及个体经营户，租赁形式以短期租赁为主，根据往年租赁资产的转租
及续租情况，未来租赁收入具有一定的稳定性。
2）承租人
（1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息：
单位：元
项目 金额
租赁负债的利息费用 22,529,644.78
计入当期损益的短期租赁费用 1,283,576.01
158
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
计入当期损益的低价值资产租赁费用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 15,155,524.84
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出 104,545,376.67
售后租回交易产生的相关损益
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
29,431,0 23,065,4 6,365,65 40,931,1 29,879,6 11,051,5
账准备 92.95% 78.37% 93.13% 73.00%
93.22 38.41 4.81 71.01 60.04 10.97
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
2,230,60 56,641.3 2,173,96 3,018,68 101,256. 2,917,42
账准备 7.05% 2.54% 6.87% 3.35%
7.52 9 6.13 2.86 30 6.56
的应收
账款
其
中：
31,661,7 23,122,0 8,539,62 43,949,8 29,980,9 13,968,9
合计 100.00% 100.00%
00.74 79.80 0.94 53.87 16.34 37.53
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合肥蜀山百大购物中心
23,065,438.41 23,065,438.41 100.00% 破产清算，款项无法收回
有限公司
淮南百大商厦有限公司 6,365,425.35 应收子公司款项，回收无风险
安徽百大乐普生商厦有
229.46 应收子公司款项，回收无风险
限责任公司
合计 29,431,093.22 23,065,438.41
按组合计提坏账准备：
单位：元
159
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 2,230,607.52 56,641.39 2.54%
合计 2,230,607.52 56,641.39
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 17,957,424.51
1至 2年 12,923,271.83
2至 3年 781,004.40
合计 31,661,700.74
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账损失 29,980,916.34 894,906.38 7,753,742.92 23,122,079.80
合计 29,980,916.34 894,906.38 7,753,742.92 23,122,079.80
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 7,753,742.92
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
160
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
占应收账款期末余额合
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
计数的比例
合肥蜀山百大购物中心有限公司 23,065,438.41 72.85% 23,065,438.41
淮南百大商厦有限公司 6,365,425.35 20.10%
合肥市住房租赁发展股份有限公司 160,399.75 0.51% 3,208.00
中煤新集能源股份有限公司 150,350.00 0.47% 3,007.00
中国人民财产保险股份有限公司 144,556.23 0.46% 14,455.62
合计 29,886,169.74 94.39%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 6,400,000.00 8,222,250.00
其他应收款 815,668,124.92 791,690,496.51
合计 822,068,124.92 799,912,746.51
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
161
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合肥市兴泰小额贷款有限公司 2,400,000.00 0.00
安徽百大合家康农产品加工配送有限公司 4,000,000.00 0.00
合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 8,222,250.00
合计 6,400,000.00 8,222,250.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方资金往来 762,171,521.82 822,202,231.79
备用金 248,190.00 338,490.00
保证金 3,550,000.00 3,806,850.02
代垫款 903,460.42 982,217.82
其他 60,479,751.68 3,182,354.42
合计 827,352,923.92 830,512,144.05
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 损失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 1,555,116.01 37,266,531.53 38,821,647.54
2023 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 1,141,569.36 1,141,569.36
本期转回 0.00
本期转销 28,278,417.90 28,278,417.90
2023 年 6 月 30 日余额 2,696,685.37 8,988,113.63 11,684,799.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
162
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 128,798,085.60
1至 2年 391,450.00
2至 3年 500,000.00
3 年以上 697,663,388.32
3至 4年 691,326,186.04
5 年以上 6,337,202.28
合计 827,352,923.92
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账损失 38,821,647.54 1,141,569.36 28,278,417.90 11,684,799.00
合计 38,821,647.54 1,141,569.36 0.00 28,278,417.90 0.00 11,684,799.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 28,278,417.90
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
宿州百大农产品物流
关联方资金往来 229,532,500.00 3-4 年 27.74%
有限责任公司
肥西丰沃置业有限责
关联方资金往来 220,461,525.00 1-4 年 26.65%
任公司
蚌埠百大易商通智能
关联方资金往来 85,410,000.00 3-4 年 10.32%
物流有限责任公司
安徽百大易商城有限 1 年以内、5
关联方资金往来 79,839,107.86 9.65%
责任公司 年以上
163
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广德百大购物中心有
关联方资金往来 34,003,300.00 3-4 以上 4.11%
限责任公司
合计 649,246,432.86 78.47%
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,438,990,593. 10,000,000.0 1,438,990,593.
对子公司投资 1,438,990,593.22 0.00 1,448,990,593.22
22 0 22
对联营、合营 25,720,771.6
164,322,465.38 25,720,771.61 138,601,693.77 154,190,715.52 128,469,943.91
企业投资 1
1,577,592,286. 35,720,771.6 1,567,460,537.
合计 1,603,313,058.60 25,720,771.61 1,603,181,308.74
99 1 13
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账 期末余额（账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
面价值） 追加投资 减少投资 其他 面价值） 末余额
备
合肥百大合
家悦菜市场
4,000,000.00 4,000,000.00
管理有限责
任公司
合肥鼓楼商
厦有限责任 82,138,664.00 82,138,664.00
公司
合肥百货大
楼集团商业
70,972,446.08 70,972,446.08
大厦有限责
任公司
安徽百大中
央购物中心 2,800,000.00 2,800,000.00
有限公司
安徽百大乐
普生商厦有 166,634,414.68 166,634,414.68
限责任公司
164
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合肥鼓楼高
新商厦有限 4,800,000.00 4,800,000.00
责任公司
合肥百货大
楼集团铜陵
24,340,000.00 24,340,000.00
合百商厦有
限责任公司
合肥百货大
楼集团蚌埠
31,355,000.00 31,355,000.00
百货大楼有
限责任公司
合百集团黄
山百大商厦 11,276,975.61 11,276,975.61
有限公司
淮南百大商
10,000,000.00 10,000,000.00
厦有限公司
合肥百货大
楼集团六安
百大金商都 5,100,000.00 5,100,000.00
购物中心有
限责任公司
合肥百货大
楼集团蚌埠
百大购物中 20,000,000.00 20,000,000.00
心有限责任
公司
巢湖百大购
物中心有限 10,000,000.00 10,000,000.00
责任公司
合肥百大购
物中心有限 10,000,000.00 10,000,000.00
责任公司
合肥百大滨
湖购物中心
10,000,000.00 10,000,000.00
有限责任公
司
安徽百大易
商城有限责 10,000,000.00 10,000,000.00
任公司
广德百大购
物中心有限 8,000,000.00 8,000,000.00
责任公司
安徽百大合
家福连锁超
284,015,812.85 284,015,812.85
市股份有限
公司
铜陵百大合
家福连锁超
1,000,000.00 1,000,000.00
市有限责任
公司
亳州百大合
家福连锁超
700,000.00 700,000.00
市有限责任
公司
安徽百大合
家康农产品 40,000,000.00 40,000,000.00
加工配送有
165
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
限公司
安徽百大电
器连锁有限 42,283,300.00 42,283,300.00
公司
合肥合鑫商
7,500,000.00 7,500,000.00
贸有限公司
合肥周谷堆
农产品批发
253,293,980.00 253,293,980.00
市场股份有
限公司
宿州百大农
产品物流有 20,000,000.00 20,000,000.00
限责任公司
安徽百大建
筑装饰设计
2,780,000.00 2,780,000.00
有限责任公
司
安徽百大农
产品检测科
1,000,000.00 1,000,000.00
技中心有限
责任公司
蚌埠百大易
商通智能物
5,000,000.00 5,000,000.00
流有限责任
公司
合肥百大肥
西农产品物
300,000,000.00 300,000,000.00
流园有限责
任公司
1,438,990,593.2 1,438,990,593.2
合计 0.00
2 2
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽长
润支付 25,720,
商务有 771.61
限公司
浙江宁
银消费
118,853 9,721,1 128,574
金融股
,777.87 75.67 ,953.54
份有限
公司
安徽空
港百大 9,616,1 410,574 10,026,
启明星 66.04 .19 740.23
跨境电
166
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
商有限
公司
128,469 10,131, 138,601 25,720,
小计
,943.91 749.86 ,693.77 771.61
128,469 10,131, 138,601 25,720,
合计
,943.91 749.86 ,693.77 771.61
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 114,126,811.84 73,024,082.96 122,603,756.84 83,244,288.24
其他业务 29,988,247.92 4,580,780.91 28,243,862.34 2,078,827.07
合计 144,115,059.76 77,604,863.87 150,847,619.18 85,323,115.31
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 商业零售 合计
商品类型
其中：
主营收入 114,126,811.84 114,126,811.84
其他收入 29,988,247.92 29,988,247.92
按经营地区分类
其中：
合肥地区 144,115,059.76 144,115,059.76
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 144,115,059.76 144,115,059.76
其他说明：
167
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 26,650,000.00 48,182,927.64
权益法核算的长期股权投资收益 10,131,749.86 -5,445,975.55
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,869,575.43
其他非流动金融资产持有期间取得的
12,248,311.60 9,848,311.60
股利收入
理财产品收益 3,165,082.09 3,234,536.42
其他 6,986,947.22
合计 59,182,090.77 53,950,224.68
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
106,414,201.67
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按
12,668,764.50
照一定标准定额或定量持续享受的政府补
助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 13,162,263.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 25,344,939.90
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,664,437.52
减：所得税影响额 41,563,651.89
少数股东权益影响额 1,548,515.74
合计 123,142,439.85 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
168
合肥百货大楼集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.74% 0.3206 0.3206
扣除非经常性损益后归属于公司
2.91% 0.1627 0.1627
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
合肥百货大楼集团股份有限公司
董事长：沈校根
2023 年 8 月 12 日
169