长沙通程控股股份有限公司

    二OO 九年半年度报告

    二00 九年八月长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚

    假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事长周兆达先生、财务总监唐建成先生、财务经理李

    晞女士声明：保证本半年度报告的财务报告的真实、完整。

    公司2009 年半年度财务报告未经审计。

    目 录

    第一节 公司基本情况介绍………………………………… 3

    第二节 股本变动及主要股东持股情况…………………… 5

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况………………… 7

    第四节 管理层讨论与分析………………………………… 7

    第五节 重大事项 ……………………………………………9

    第六节 财务报告……………………………………………16

    第七节 备查文件……………………………………………77长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    第一节 公司基本情况介绍

    一、公司法定中文名称：长沙通程控股股份有限公司

    公司法定英文名称：CHANGSHA TONGCHENG HOLDINGS CO.,LTD

    二、公司法定代表人：周兆达

    三、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 杨格艺 文启明

    联系地址 长沙市劳动西路589 号 长沙市劳动西路589 号

    电话 0731-85534994 0731-85534994

    传真 0731-85535588 0731-85535588

    电子信箱 gege1608@126.com wqm0708@263.net

    四、公司注册地址：中国湖南长沙市劳动西路589 号

    邮 编：410007

    五、公司指定信息披露报刊：《证券时报》

    登载公司半年度报告国际互联网址：www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：长沙市劳动西路589 号长沙通程控股

    股份有限公司董事会秘书处

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：通程控股

    股票代码：000419

    七、公司变更注册时间：2009 年7 月28 日

    公司变更注册地点：湖南省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：4300001000184

    税务登记号码：430103183800499

    八、主要财务数据及指标

    （一）主要财务指标及会计数据 单位：元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    度期末增减（％）

    总资产 2,352,825,898.25 2,308,001,633.13 1.94%

    归属于上市公司股东的所有者权益 736,852,555.61 750,648,738.69 -1.84%

    股本 351,016,310.00 351,016,310.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元/股）

    2.099 2.1385 -1.85%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 1,085,271,322.02 895,750,486.66 21.16%

    营业利润 34,094,864.40 31,305,430.88 8.91%

    利润总额 37,057,452.09 30,631,031.30 20.98%

    归属于上市公司股东的净利润 29,225,733.66 20,127,143.42 45.21%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性

    损益后的净利润

    9,911,696.48 18,395,412.84 -46.12%

    基本每股收益（元/股） 0.0833 0.0573 45.38%

    稀释每股收益（元/股） 0.0833 0.0573 45.38%

    净资产收益率（%） 3.97% 2.96% 1.01%

    经营活动产生的现金流量净额 139,547,097.95 11,390,009.55 1,125.17%

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元/股）

    0.398 0.0324 1,128.40%

    说明: 归属于上市公司股东的净利润较去年同期增长45.21%，主要系公司转让长沙通程投资置业

    有限公司59%的股权，取得股权收益2281 万元所致。

    扣除非经营性损益后的净利润较上年同期减少-46.12%，主要系公司本年新开长沙通程温

    泉大酒店，处于市场培育期，开办费一次性摊销的金额较大，故对报告期经营性损益的影响较大。

    经营活动产生的现金流量净额较上年同期增幅较大的原因是主营业务收入的增长所致。

    注：非经常性损益项目及涉及金额（元）

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 22,795,639.70

    出售通程投资股权产生

    投资收2281 万元

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,977,095.09

    少数股东权益影响额 -15,513.91

    所得税影响额 -6,443,183.70

    合计 19,314,037.18 -

    根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号（2007 年修订）计算

    的净资产收益率及每股收益。

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股东收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股

    东的净利润 3.97 3.97 0.0833 0.0833

    扣除非经常性损益

    1.35 1.35 0.0282 0.0282长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    第二节 股本变动及主要股东持股情况

    一、 股本变动情况

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 118,304,297 33.70% -118,102,334 -118,102,334 201,963 0.06%

    1、国家持股 118,102,334 33.65% -118,102,334 -118,102,334 0 0.00%

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：境内非国有法

    人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 201,963 0.06% 201,963 0.06%

    二、无限售条件股份 232,712,013 66.30% 118,102,334 118,102,334 350,814,347 99.94%

    1、人民币普通股 232,712,013 66.30% 118,102,334 118,102,334 350,814,347 99.94%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 351,016,310 100.00% 0 0 351,016,310 100.00%

    二、主要股东持股情况介绍

    （一）报告期末股东总数

    截止报告期末，公司股东总数为37404户。

    （二）前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况

    公司前十名股东持股情况 单位：股

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    长沙通程实业集团有限

    公司

    境内非国有法人45.43% 159,457,836 0 0

    长沙市自来水公司 国有法人 1.33% 4,682,750 0 0

    湖南天辰通信有限责任

    公司

    国有法人 1.33% 4,682,750 0 0

    湖南省长沙电业局 国有法人 1.33% 4,682,750 0 0

    李怡名 境内自然人 1.02% 3,596,334 0 0

    丁碧霞 境内自然人 1.01% 3,538,674 0 0

    麻富华 境内自然人 0.51% 1,799,570 0 0

    陈在演 境内自然人 0.50% 1,769,199 0 0

    朱军 境内自然人 0.34% 1,200,000 0 0长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    刘期让 境内自然人 0.30% 1,056,032 0 0

    公司前十名无限售条件的股东持股情况 单位：股

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    长沙通程实业集团有限公司 159,457,836 人民币普通股

    长沙市自来水公司 4,682,750 人民币普通股

    湖南天辰通信有限责任公司 4,682,750 人民币普通股

    湖南省长沙电业局 4,682,750 人民币普通股

    李怡名 3,596,334 人民币普通股

    丁碧霞 3,538,674 人民币普通股

    麻富华 1,799,570 人民币普通股

    陈在演 1,769,199 人民币普通股

    朱军 1,200,000 人民币普通股

    刘期让 1,056,032 人民币普通股

    上述股东关联关系或一

    致行动的说明

    前10 名股东中法人股东无关联关系及一致行动人关系，境内非国有法人股东与其

    他股东之间关联关系及一致行动人关系未知。

    （三）公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号 有限售条件股东名称

    持有的有限售条

    件股份数量

    可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1 周兆达 158686 注 52896 注

    2 彭小兰 39672 注 13224 注

    3 舒适广 17630 注 5878 注

    4 柳植 14270 注 4758 注

    5 章棉水 5250 注 1750 注

    注：持有股份为公司高管持股,其上市交易时间与限售条件按深圳证券交易所有关规则执行。

    三、公司控股股东及实际控制人情况介绍

    报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。公司控股股东为长

    沙通程实业集团有限公司，公司实际控制人为长沙市国资委。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、 公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份变动情况。

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份未发生任

    何增减变动情况。

    二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    报告期内，公司监事苏千里先生因工作变动辞去公司监事职务。经

    股东提名，并经公司2008 年度股东大会审议通过彭小兰女士为公司第四

    届监事会监事。公司第四届监事会第四次会议推选彭小兰女士为公司第

    四届监事会主席。

    第四节 管理层讨论与分析

    一、公司经营成果及财务状况简要分析

    2009 年上半年，公司紧紧抓住“增销节支”这一主线，一方面围绕

    市场着力于市场的拓展和经营的创新；另一方面夯实基础，着手管理的

    优化和有效控制，公司主营业务继续保持稳定的增长。上半年，公司共

    实现营业收入108527.13万元，较去年同期增长21.16％；实现净利润

    2922.57万元，较去年同期增长45.21％。

    二、公司主要经营状况讨论和分析长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （一）主营业务范围及经营状况

    1、公司主营业务范围：公司主营业务包括现代商贸、旅游酒店产业、

    典当业。

    2、报告期内公司主营业务分行业情况：

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本毛利率（%）

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上年

    同期增减（%）

    商贸业 92,464.86 82,623.42 10.64% 22.10% 22.52% -0.31%

    旅游服务业 10,041.22 1,785.40 82.22% 16.04% 28.20% -1.69%

    典当收入 1,129.15 0.00 100.00% -19.93% 0.00% 0.00%

    合计 103,635.23 84,408.82 18.55% 21.16% 22.63% -1.22%

    3、主营业务分地区情况分地区情况表

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    湖南地区 108,527.13 21.16%

    （二）报告期内公司利润构成及主营业务盈利能力发生重大变化原因的

    分析与讨论。

    1、报告期内公司利润构成是否发生重大变化及原因

    报告期内，非经营性损益较上年同期增长10.41 倍，主要系转让长

    沙通程投资置业有限公司59%的股权产生收益2281.01 万元；扣除非经营

    性损益后归属母公司的净利润较上年同期下降46.12%，主要系公司新开

    长沙通程温泉大酒店，处于市场培育期，开办费一次性摊销的金额较大，

    对报告期经营性损益的影响较大。

    2、报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）未发生重大变化

    （三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营活动。

    （四）报告期内单个参股公司贡献的投资收益对公司净利润的影响未

    达到10%。

    （五）公司面临的主要问题、困难及解决办法长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    公司经营管理创新能力的不足，客观上制约了公司业绩的突破性增

    长。公司将通过各种手段强化全员的经营意识和创新理念，各项培训、

    考评、分配、奖惩围绕经营和管理创新进行调整，突破观念认识和习惯

    模式的束缚，着力提高经营管理创新能力。

    三、公司投资情况

    （一）报告期内募集资金投向说明

    报告期内公司无募集资金投资情况发生。

    （二）报告期内非募集资金投资情况

    报告期内公司无重大非募集资金投资情况发生。

    第五节 重大事项

    一、公司治理情况及改进措施

    报告期内，根据中国证监会和湖南证监局有关公司治理专项活动的

    文件精神的要求，公司在2007 年公司治理专项活动的成效基础上，对公

    司治理过程中的有关事项进行了持续性的整改。

    报告期内，公司继续完善和修改了《公司章程》和公司其他内控制

    度，同时公司通过组织公司高管参加深交所和湖南证监局组织的各种培

    训，着力提升管理层规范运作的意识和水平。公司通过推进公司治理活

    动的开展，公司的内控机制和治理结构得到进一步的完善，规范运作意

    识进一步增强。

    下一阶段，公司将严格按照公司治理的规范性文件的要求，以及在

    公司专项治理活动中的承诺，积极推进公司遗留问题的解决，力争在承

    诺期限内完成整改并及时履行信息披露义务。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    二、报告期内实施的利润分配及公积金转增股本方案的情况。

    经公司2008 年年度股东大会审议通过，公司2008 年度利润分配方

    案为：以2008 年底总股本为基数每10 股派发现金红利1.2 元（含税，

    扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际每10 股派发现

    金1.08 元，对于其他非居民企业，我公司未代扣代缴所得税，由纳税人

    在所得发生地缴纳。）本次分红派息股权登记日为2009 年6 月23 日 ，

    除息日为2009 年6 月24 日 ，红利发放日为2009 年6 月24 日。 本次

    分红派息实施公告于2009 年6 月17 日。此次利润分配的实施公告于2009

    年6 月17 日刊载于《证券时报》和巨潮资讯网。报告期内，该方案已实

    施完毕。

    三、公司2009 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    四、报告期内公司未发生重大诉讼仲裁事项，也未有以前期间发生

    持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    五、报告期内公司重大收购、出售资产、吸收合并事项。

    （一）报告期内公司资产收购事项

    1、公司与长沙通程实业集团有限公司于2009 年3 月27 日签订《股

    权转让协议》，公司出资7000 万元收购通程集团持有的长沙通程国际广

    场置业发展有限公司30%的股权。公司第四届董事会第八次会议和公司

    2008 年度股东大会对该项收购进行审议并通过。

    通程国际注册资本为9000 万人民币，其中公司持有65%的股权，通

    程集团持有35%的股权。通程国际经营范围为投资兴建通程国际广场，写

    字楼出租；饮食、娱乐、住宿及配套服务；新型建筑材料的生产与产品

    自销；通程国际大酒店物业管理等。经开元信德会计师事务所审计，并

    出具了开元信德湘分审字（2009）第126 号《审计报告》，截至2008 年

    12 月31 日，截止2008 年末，其总资产为38373.04 万元，净资产为

    24256.81 万元，实现主营业务收入14948.43 万元，利润总额2909.22 万长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    元 ，净利润2183.02 万元。本次交易的定价以开元信德会计师事务所出

    具的审计报告确定的净资产为准，其定价客观、公允、合理，符合国家

    的相关规定。此次公司收购通程集团持有的通程国际30%股权后，公司对

    通程国际的持股比例将由原来的65%增至95%。

    公司通过此次股权受让，一方面避免与控股股东的同业竞争关系，

    另一方面能壮大公司主业，增强核心盈利能力，提升公司经营业绩。

    截止报告期末，此次股权收购相关程序履行完毕，并在工商部门办

    理了股权变更手续。

    2、公司与长沙通程实业集团有限公司于2009 年3 月27 日签订《资

    产转让合同》，公司出资800 万元收购通程集团拥有的湘民仓库整体资

    产。公司第四届董事会第八次会议和公司2008 年度股东大会对该项收购

    进行审议并通过。

    湘民仓库位于长沙市河西重要干道枫林一路635 号，占地面积

    1172.21 平方米，建筑面积4620.77 平方米。经开元资产评估有限公司评

    估，并出具了开元（湘）评报字2009 第009 号《资产评估报告书》，截

    至评估基准日2008 年12 月31 日，该项资产的账面净值为735.88 万元，

    评估净值为796.06 万元(其中：房屋建筑屋账面净值为606.79 万元，评

    估净值为640.76 万元；土地使用权账面净值为129.09 万元,评估净值为

    155.30 万元)。本次交易的定价以资产评估机构出具的评估报告确定的资

    产评估值为准，其定价客观、公允、合理，符合国家的相关规定。

    湘民仓库所处地理位置优越，未来具有很高的增值空间。可用于公

    司商业百货、电器的仓储和物流基地。通过此次收购一方面可减少关联

    交易，另一方面可增加公司有效资产，降低经营成本，进而实现公司资

    源的合理配置。

    截止报告期末，上述资产收购的手续办理完毕，产权过户已完成。

    （二）报告期内公司出售资产事项长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    公司于2009 年5 月25 日在长沙与长沙龙腾房地产开发有限公司签

    署《股权转让合同》，公司将持有的控股子公司长沙通程投资置业有限

    公司59%的股权全部转让给龙腾房产，转让价格为5487 万元。公司第四

    届董事会第十次会议审议通过了本次股权转让的议案。

    通程置业是依法成立和有效存续的有限责任公司，注册资本5000 万

    元，公司持有其59%的股权。通程置业拥有一宗位于长沙市星沙开发区的

    土地，土地证号为长国用2006 第2645 号，面积48753 平方米。截止2009

    年3 月31 日，通程置业总资产为6500.97 万元，股东权益为6500 万元

    （未经审计）。由于通程置业尚未正式运营，报告期内未有损益。公司聘

    请湖南开元资产评估有限责任公司作为此次股权转让的资产评估机构，

    对截止2009 年4 月30 日通程置业全部资产及相关负债进行了评估，同

    时出具了开元所评报字 [2009] 032 号《长沙通程投资置业有限公司股东

    全部权益价值评估报告书》，根据评估报告通程置业资产评估净值为

    10714 万元（其中货币资金1431.82 万元，其他资产净值为9282.18 万元）。

    本次股权转让价款主要以通程置业名下的土地资产为计价依据，其货币

    资金未计入股权转让款。在合同签订之前的通程置业货币资金由原股东

    所有。

    公司通过此次股权转让一方面可以通过调整资产结构，改善资产状

    况，不断扩大主业规模，另一方面可以补充现金流从而改善公司资金状

    况，优化财务结构，同时获得投资收益提升公司经营业绩，有利于公司

    健康长远发展。

    （三）报告期内公司未发生吸收合并事项。

    六、报告期内公司关联交易情况

    （一） 报告期内公司与关联方未发生重大购销商品及提供劳务交易。

    （二） 报告期内公司与关联方未发生资产收购及出售交易。

    报告期内，公司收购控股股东长沙通程实业集团有限公司持有的长长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    沙通程国际广场置业发展有限公司30%的股权及持有的湘民仓库整体资

    产（详细情况见重大事项“五”）。该项资产收购为关联交易。

    上述关联交易的审批、交易、信息披露等均符合中国证监会和深交

    所《股票上市规则》、《公司章程》以及《关联交易决策制度》的有关

    规定。公司召开董事会和股东大会审议该项交易时，关联董事和关联股

    东均回避表决。定价依据为经有证券从业资格的会计师事务所和资产评

    估所的审计和评估净值为基础，公司独立董事发表了事前审核意见，并

    及时履行了信息披露义务。

    （三） 报告期内公司与关联方之间债权债务情况

    向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金

    关联方

    发生额 余额 发生额 余额

    长沙麓山宾馆 303.45 0.00 0.00 0.00

    长沙通程实业（集团）

    有限公司

    208.97 -52.44 412.16 52.44

    合计 512.42 -52.44 412.16 52.44

    （四）报告期内公司与关联方未发生其他关联交易。

    七、报告期内公司重大合同履行情况

    （一） 报告期内公司未发生重大合同。

    （二） 以前期间发生持续到报告期的重大合同

    抵押物 评估价值 贷款银行

    取得银行

    贷款金额

    取得银行承兑

    汇票金额

    通程星沙商业广场房屋所有

    权及土地使用权 32,790 万元

    中国工商银行长

    沙市汇通支行

    17,100 万元

    长沙市劳动西路589 号的房

    屋所有权及土地使用权 22,528.72 万元

    浦发银行长沙分

    行芙蓉支行

    10,000 万元 2,973 万元

    同升湖通程山庄酒店房屋所

    有权及土地使用权 35,182 万元

    中国建设银行长

    沙市黄兴支行

    15,000 万元 14,308 万元

    宁乡县金洲乡土地使用权 9,226 万元 工行汇通支行 3,900 万元

    长沙通程大酒店房屋所有权 3,220 万元 招行松桂园支行 3,500 万元

    通程麓山商业广场房屋所有

    权及土地使用权

    35,076.9 万元

    中国银行股份有

    限公司湖南省分

    行

    8,000 万元 10,359.30 万元

    合计 138,032.62 万元 60,600 万元 27,640.30 万元长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （三）报告期内公司无重大对外担保。亦没有以前期间发生持续到

    报告期的重大对外担保事项。

    （四）报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。亦没有以前

    期间发生持续到报告期的委托理财事项。

    八、独立董事对关联资金往来及对外担保事项的专项说明及独立意

    见

    公司独立董事曹光荣先生、鲁应时、潘定衢先生根据2003 年8 月28

    日中国证监会及国资委联合下发的证监发(2003)56 号文《关于规范上市

    公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简

    称“《通知》”）的有关规定，同时按照中国证监会湖南监管局的有关要求，

    现就长沙通程控股股份有限公司2009 年上半年大股东占用资金及对外担

    保事项发表独立董事意见如下：

    一、截止2009 年6 月30 日，长沙通程控股股份有限公司大股东没有

    占用上市公司资金，也无《通知》中限定的情况存在。

    二、截止2009 年6 月30 日，长沙通程控股股份有限公司无重大对外

    担保，亦无《通知》中所述的任何违规担保事项发生。

    八、公司或持股5%以上股东承诺事项及履行情况

    （一）2008 年10 月15 日、16 日公司控股股东长沙通程实业集团有

    限公司，通过深圳证券交易所证券交易系统增持了本公司部分股份。通

    程集团承诺在增持期间和法定期限内不减持其持有的本公司股份。

    （二）2009 年6 月26 日公司控股股东长沙通程实业集团有限公司再

    次解除限售流通股份118,102,334 股。对此等股份，长沙通程实业集团有

    限公司追加承诺：1、本次持有公司的限售股份解除限售后六个月以内暂

    无通过证券交易系统出售５％解除限售流通股计划； 2、如果未来通过

    证券交易系统出售所持公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月

    内减持数量达到５％的，将按照交易所要求于第一次减持前两个交易日长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    内通过公司对外披露出售提示性公告，内容包括拟出售的数量、拟出售

    的时间、拟出售的价格区间、减持原因等。 3、公司将遵守中国证监会

    《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》的有关规定。

    截止报告期末，公司控股股东长沙通程实业集团有限公司全部履行

    相应承诺。

    截止报告期末，持有公司5%以上的股东未有其他承诺事项。

    九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员，公司股东、

    实际控制人未有受到有权机关调查、中国证监会稽查、行政处罚、通报

    批评，深圳证券交易所公开谴责等情形发生。

    十、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    （一）公司不存在《上市公司信息披露指引第4 号-证券投资》中规定

    的证券投资情况。

    （二）公司未持有其他上市公司的股权。

    （三）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

    报告期内，公司持有长沙银行股份有限公司3.05%的股权，共

    2,983.32 万股。

    （四）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况

    报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，有接待

    投资者咨询时，公司及信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，

    无实行差别对待政策，无向特定对象披露、泄露、透露未公开重大信息

    的情况发生。报告期内，公司未接待机构投资者的调研。

    十一、报告期内，公司信息披露目录索引

    （一）公司股权分置改革保荐机构更换保荐代表人的公告于2009 年

    2 月11 日刊载《证券时报》及巨潮资讯网。

    （二）公司2008 年年度报告摘要、公司第四届董事会第八次会议决

    议公告、第四届监事会第三次会议决议公告、关于召开2008 年度股东大长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    会通知于2009 年3 月31 日刊载《证券时报》及巨潮资讯网。

    （三）公司2008 年度股东大会决议公告及公司第四届监事会第四次

    会议决议公告于2009 年4 月25 日刊载《证券时报》及巨潮资讯网。

    （四）公司2009 年第一季度报告于2009 年4 月29 日刊载《证券时

    报》及巨潮资讯网。

    （五）公司公司第四届董事会第十次会议决议公告、公司转让控股

    子公司股权的公告于2009 年5 月27 日刊载《证券时报》及巨潮资讯网。

    （六）公司2008 年度分红派息公告于2009 年6 月17 日刊载《证券

    时报》及巨潮资讯网。

    （七）公司《限售流通股上市公告》于2009 年6 月26 刊载《证券

    时报》及巨潮资讯网。

    第六节 财务报告

    一、 公司半年度财务会计报告未经审计

    二、 财务报表及附注

    （一）财务报表合 并 资 产 负 债 表

    2009 年6 月30 日 会合01 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    资 产 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 八.1 374,822,049.07 339,329,617.62

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 八.2 150,000.00 1,974,259.00

    应收账款 八.3 12,459,922.17 6,949,383.61

    预付款项 八.4 26,550,423.26 17,006,031.83

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 八.5 46,760,663.52 9,951,701.25

    买入返售金融资产

    存货 八.6 165,115,447.16 211,036,811.71

    一年内到期的非流动资产 八.7 2,998,036.60 1,328,441.30

    其他流动资产 八.8 86,862,990.00 99,077,120.00

    流动资产合计 715,719,531.78 686,653,366.32

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 八.9 20,600,000.00 20,600,000.00

    投资性房地产

    固定资产 八.10 1,407,924,967.75 929,263,006.91

    在建工程 八.11 392,517.92 456,519,385.65

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 八.12 146,426,005.15 178,912,396.23

    开发支出

    商誉 八.13 -

    长期待摊费用 八.14 52,990,185.24 32,341,770.82

    递延所得税资产 八.15 8,772,690.41 3,711,707.20

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,637,106,366.47 1,621,348,266.81

    资 产 总 计 2,352,825,898.25 2,308,001,633.13长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 并 资 产 负 债 表(续)

    2009 年6 月30 日 会合01 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    负债和股东权益 附注期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 八.17 391,000,000.00 233,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 八.18 467,050,000.00 427,180,000.00

    应付账款 八.19 248,906,889.55 285,773,637.04

    预收款项 八.20 39,026,639.05 45,347,658.81

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 八.21 318,092.52 12,038.98

    应交税费 八.22 28,557,262.19 25,898,773.73

    应付利息

    应付股利 600,865.10 600,865.10

    其他应付款 八.23 55,886,609.78 45,314,688.56

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 八.24 90,000,000.00 15,000,000.00

    其他流动负债 -

    流动负债合计 1,321,346,358.19 1,078,127,662.22

    非流动负债：

    递延收益 2,123,787.66

    长期借款 八.25 220,000,000.00 300,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 八.26 28,198,052.52 28,198,052.52

    其他非流动负债

    非流动负债合计 250,321,840.18 328,198,052.52

    负 债 合 计 1,571,668,198.37 1,406,325,714.74

    股东权益：

    股本 八.27 351,016,310.00 351,016,310.00

    资本公积 八.28 116,001,887.09 116,901,846.63

    减：库存股

    盈余公积 八.29 36,743,445.55 36,743,445.55

    一般风险准备

    未分配利润 八.30 233,090,912.97 245,987,136.51

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计 736,852,555.61 750,648,738.69

    少数股东权益 八.31 44,305,144.27 151,027,179.70

    股东权益合计 781,157,699.88 901,675,918.39

    负债和股东权益总计 2,352,825,898.25 2,308,001,633.13

    （所附附注系财务报表的组成部分）

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 并 利 润 表

    2009 年1-6 月 会合02 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    项 目 附注本期金额 上期金额

    一、营业总收入 1,085,271,322.02 895,750,486.66

    其中：营业收入 八.32 1,085,271,322.02 895,750,486.66

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 1,073,986,604.72 866,445,055.78

    其中：营业成本 八.32 844,765,423.09 691,322,155.28

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 八.33 12,525,157.00 8,591,400.39

    销售费用 八.34 73,529,997.31 55,781,195.93

    管理费用 八.34 125,440,667.74 97,953,223.41

    财务费用 八.35 15,532,861.98 11,323,024.15

    资产减值损失 八.36 2,192,497.60 1,474,056.62

    加：公允价值变动收益

    投资收益 八.37 22,810,147.10 2,000,000.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益

    三、营业利润 34,094,864.40 31,305,430.88

    加：营业外收入 八.38 3,015,950.27 696,572.26

    减：营业外支出 八.38 53,362.58 1,370,971.84

    其中：非流动资产处置损失 34,613.05

    四、利润总额 37,057,452.09 30,631,031.30

    减：所得税费用 八.39 8,453,713.40 5,288,075.03

    五、净利润 28,603,738.69 25,342,956.27

    归属于母公司所有者的净利润 29,225,733.66 20,127,143.42

    少数股东损益 -621,994.97 5,215,812.85

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 八.40 0.0833 0.0573

    （二）稀释每股收益 八.38 0.0833 0.0573

    七、其他综合收益 八.39

    八、综合收益总额 28,603,738.69 25,342,956.27

    归属于母公司股东的综合收益总额 29,225,733.66 20,127,143.42

    归属于少数股东的综合收益总额 -621,994.97 5,215,812.85

    （所附附注系财务报表的组成部分）

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 并 现 金 流 量 表

    2009 年1-6 月 会合03 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    项 目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    1,246,066,738.72

    990,898,785.03

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 八.41

    5,678,271.34

    1,895,521.22

    经营活动现金流入小计

    1,251,745,010.06

    992,794,306.25

    购买商品、接受劳务支付的现金

    896,478,523.67

    793,166,066.52

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金

    62,542,483.66

    51,806,393.18

    支付的各项税费

    48,350,941.27

    52,906,011.65

    支付的其他与经营活动有关的现金 八.41

    104,825,963.51

    83,525,825.35

    经营活动现金流出小计

    1,112,197,912.11

    981,404,296.70

    经营活动产生的现金流量净额

    139,547,097.95

    11,390,009.55长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 并 现 金 流 量 表(续)

    2009 年1-6 月

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    项 目 附注 本期金额 上期金额

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    26,440,147.10

    2,000,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    21,520.00

    6,783.54

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资现金流入小计

    26,461,667.10

    2,006,783.54

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

    151,221,596.87

    74,640,718.17

    投资支付的现金

    71,000,000.00

    5,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付的其他与投资活动有关的现金 八.41

    投资现金流出小计

    222,221,596.87

    79,640,718.17

    投资活动产生的现金流量净额

    -195,759,929.77

    -77,633,934.63

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    220,000,000.00

    104,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到的其他与筹资活动有关的现金 八.41

    1,167,421.40

    筹资现金流入小计

    220,000,000.00

    105,167,421.40

    偿还债务支付的现金

    67,000,000.00

    161,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    60,932,284.81

    9,509,661.83

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资现金流出小计

    127,932,284.81

    170,509,661.83

    筹资活动产生的现金流量净额

    92,067,715.19

    -65,342,240.43

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    -46.23

    -37.50

    五、现金及现金等价物净增加额

    35,854,837.14

    -131,586,203.01

    加：期初现金及现金等价物余额

    331,761,204.25

    446,445,726.96

    六、期末现金及现金等价物余额

    367,616,041.39

    314,859,523.95

    （所附附注系财务报表的组成部分）

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合并现金流量表补充资料

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    项 目 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 28,603,738.69 25,342,956.27

    加：计提的资产减值准备 2,192,497.60 1,474,056.62

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,130,456.43 29,693,722.60

    无形资产摊销 1,569,706.12 1,174,641.24

    长期待摊费用摊销 5,294,817.83 3,743,935.66

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 14,507.40

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 18,810,373.84 8,342,277.93

    投资损失（收益以“－”号填列） -22,810,147.10 -2,000,000.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,060,983.21 -352,733.42

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 46,055,428.51 -21,910,105.69

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -21,377,999.23 -30,724,599.61

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 51,124,701.07 -3,479,059.20

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 139,547,097.95 11,390,009.55

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 367,616,041.39 314,859,523.95

    减：现金的期初余额 331,761,204.25 446,445,726.96

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 35,854,837.14 -131,586,203.01

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表

    本年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末余额

    351,016,310.00

    116,901,846.63

    -

    36,743,445.55

    -

    245,987,136.51

    -

    151,027,179.70

    901,675,918.39

    加：会计政策变更

    -

    前期差错更正

    -

    其他

    二、本年年初余额

    351,016,310.00

    116,901,846.63

    -

    36,743,445.55

    -

    245,987,136.51

    -

    151,027,179.70

    901,675,918.39

    三、本年增减变动金额

    （减少以“－”填列）

    -

    -899,959.54

    -

    -

    -

    -12,896,223.54

    -

    -106,722,035.43

    -120,518,218.51

    （一）净利润

    29,225,733.66

    -621,994.97

    28,603,738.69

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    -

    -5,225,000.00

    -

    -

    -

    - - -

    -5,225,000.00

    1.可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    -

    2.权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    影响

    -

    3.与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    -

    4.其他

    -5,225,000.00

    -5,225,000.00

    上述(一)和(二)小计 -

    -5,225,000.00

    -

    -

    -

    29,225,733.66

    -

    -621,994.97

    23,378,738.69

    （三）所有者投入和减少

    资本

    -

    4,325,040.46

    -

    -

    -

    - -

    -106,100,040.46

    -101,775,000.00

    1.所有者投入资本

    -106,100,040.46

    -106,100,040.46

    2.股份支付计入所有者

    权益的金额

    -

    3.其他

    4,325,040.46

    4,325,040.46

    （四）利润分配 -

    -

    -

    -

    -

    -42,121,957.20

    - -

    -42,121,957.20

    1.提取盈余公积

    -

    -

    -

    2.提取一般风险准备

    -

    3.对股东的分配

    -42,121,957.20

    -42,121,957.20

    4.其他

    -

    （五）所有者权益内部结

    转

    -

    -

    -

    -

    -

    - - -

    -

    1.资本公积转增股本

    -

    -

    2.盈余公积转增股本

    -

    3.盈余公积弥补亏损

    -

    4.其他

    -

    四、本年年末余额

    351,016,310.00

    116,001,887.09

    -

    36,743,445.55

    -

    233,090,912.97

    -

    44,305,144.27

    781,157,699.88长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 并 所 有 者 权 益 变 动 表(续)

    2009 年1-6 月 会合04 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额

    175,508,155.00

    287,185,001.63

    35,629,408.94

    225,929,698.37

    108,262,815.66

    832,515,079.60

    加：会计政策变更

    -

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    175,508,155.00

    287,185,001.63

    35,629,408.94

    225,929,698.37

    108,262,815.66

    832,515,079.60

    三、本年增减变动金额

    （减少以“－”填列）

    175,508,155.00

    -170,283,155.00

    1,114,036.61

    20,057,438.14

    42,764,364.04

    69,160,838.79

    （一）净利润

    38,722,290.25

    9,789,364.04

    48,511,654.29

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    5,225,000.00

    5,225,000.00

    1.可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    -

    2.权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的

    -

    3.与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    -

    4.其他

    5,225,000.00

    5,225,000.00

    上述(一)和(二)小计

    5,225,000.00

    38,722,290.25

    9,789,364.04

    53,736,654.29

    （三）所有者投入和减少

    资本

    32,975,000.00

    32,975,000.00

    1.所有者投入资本

    32,975,000.00

    32,975,000.00

    2.股份支付计入所有者

    权益的金额

    -

    3.其他

    -

    （四）利润分配

    1,114,036.61

    -18,664,852.11

    -17,550,815.50

    1.提取盈余公积

    1,114,036.61

    -1,114,036.61

    -

    2.提取一般风险准备

    -

    3.对股东的分配

    -17,550,815.50

    -17,550,815.50

    4.其他

    -

    （五）所有者权益内部结

    转

    175,508,155.00

    -175,508,155.00

    -

    1.资本公积转增股本

    175,508,155.00

    -175,508,155.00

    -

    2.盈余公积转增股本

    -

    3.盈余公积弥补亏损

    -

    4.其他

    -

    四、本年年末余额

    351,016,310.00

    116,901,846.63

    36,743,445.55

    245,987,136.51

    151,027,179.70

    901,675,918.39

    （所附附注系财务报表的组成部分）

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    资 产 负 债 表

    2009 年6 月30 日 会企01 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    资 产 附注期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 349,101,269.57 315,918,921.76

    交易性金融资产

    应收票据 150,000.00 1,974,259.00

    应收账款 九.1 3,341,223.40 1,265,395.11

    预付款项 22,606,122.33 16,013,929.39

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 九.2 505,851,604.07 370,645,718.68

    存货 155,939,938.47 199,065,106.04

    一年内到期的非流动资产 2,998,036.60 1,328,441.30

    其他流动资产

    流动资产合计 1,039,988,194.44 906,211,771.28

    非流动资产：

    可供出售的金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 九.3 291,986,261.44 262,486,261.44

    投资性房地产

    固定资产 599,804,166.79 579,212,153.20

    在建工程

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 59,184,146.20 60,328,396.23

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 47,633,277.01 32,341,770.82

    递延所得税资产 3,548,998.57 2,869,068.09

    其他非流动资产

    非流动资产合计 1,002,156,850.01 937,237,649.78

    资 产 总 计 2,042,145,044.45 1,843,449,421.06长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    资 产 负 债 表(续)

    2009 年6 月30 日 会企01 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    负债和股东权益 附

    注

    期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 391,000,000.00 221,000,000.00

    交易性金融负债

    应付票据 467,050,000.00 427,180,000.00

    应付账款 167,811,663.43 166,551,895.52

    预收款项 29,965,979.09 34,974,125.69

    应付职工薪酬 194,579.66

    应交税费 22,985,959.12 19,449,007.63

    应付利息

    应付股利 600,865.10 600,865.10

    其他应付款 50,046,321.48 39,804,978.69

    一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 15,000,000.00

    其他流动负债

    流动负债合计 1,219,655,367.88 924,560,872.63

    非流动负债：

    递延收益 2,123,787.66

    长期借款 220,000,000.00 300,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 222,123,787.66 300,000,000.00

    负 债 合 计 1,441,779,155.54 1,224,560,872.63

    股东权益：

    股本 351,016,310.00 351,016,310.00

    资本公积 111,676,846.63 111,676,846.63

    减：库存股

    盈余公积 36,743,445.55 36,743,445.55

    未分配利润 100,929,286.73 119,451,946.25

    股东权益合计 600,365,888.91 618,888,548.43

    负债和股东权益总计 2,042,145,044.45 1,843,449,421.06

    （所附附注系财务报表的组成部分）

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    利 润 表

    2009 年1-6 月 会企02 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    项 目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 九.4 984,038,436.21

    807,007,214.59

    减：营业成本 九.4 830,091,490.94

    679,456,355.20

    营业税金及附加 6,198,538.77

    4,231,554.83

    销售费用 53,027,592.10

    42,192,411.26

    管理费用 82,300,264.01

    68,258,258.57

    财务费用 5,867,919.28

    5,951,508.67

    资产减值损失 1,499,963.24

    982,624.66

    加：公允价值变动收益

    投资收益 九.5 22,810,147.10

    2,000,000.00

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    二、营业利润 27,862,814.97

    7,934,501.40

    加：营业外收入 2,739,668.77

    503,700.88

    减：营业外支出 43,327.47

    1,134,175.64

    其中：非流动资产处置损失

    三、利润总额 30,559,156.27

    7,304,026.64

    减：所得税费用 6,959,858.59

    1,592,070.24

    四、净利润 23,599,297.68

    5,711,956.40

    五、其他综合收益

    六、综合收益总额 23,599,297.68

    5,711,956.40

    （所附附注系财务报表的组成部分）

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    现 金 流 量 表

    2009 年1-6 月 会企03 表

    编制单位:长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    项 目

    附

    注

    本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 1,137,642,211.87 929,808,789.35

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 5,371,133.44 503,478.28

    经营活动现金流入小计 1,143,013,345.31 930,312,267.63

    购买商品、接受劳务支付的现金 885,303,339.56 781,829,094.03

    支付给职工以及为职工支付的现金 42,082,126.93 39,042,261.03

    支付的各项税费 33,946,616.97 41,254,708.67

    支付其他与经营活动有关的现金 76,597,683.30 63,295,433.42

    经营活动现金流出小计 1,037,929,766.76 925,421,497.15

    经营活动产生的现金流量净额 105,083,578.55 4,890,770.48

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 26,440,147.10 2,000,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,300.00 1,180.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 26,443,447.10 2,001,180.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 56,758,657.94 73,796,236.48

    投资支付的现金 71,000,000.00 5,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 127,758,657.94 78,796,236.48

    投资活动产生的现金流量净额 -101,315,210.84 -76,795,056.48

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金 220,000,000.00 104,000,000.00

    收到其他与筹资活动有关的现金 22,400,000.00 1,076,057.06

    筹资活动现金流入小计 242,400,000.00 105,076,057.06

    偿还债务支付的现金 55,000,000.00 109,500,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,823,567.98 4,613,187.58

    支付的其他与筹资活动有关的现金 109,800,000.00 42,100,000.00

    筹资活动现金流出小计 212,623,567.98 156,213,187.58

    筹资活动产生的现金流量净额 29,776,432.02 -51,137,130.52

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -46.23 -37.50

    五、现金及现金等价物净增加额 33,544,753.50 -123,041,454.02

    加：期初现金及现金等价物余额 308,350,508.39 420,622,836.75

    六、期末现金及现金等价物余额 341,895,261.89 297,581,382.73

    （所附附注系财务报表的组成部分）

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    现金流量表补充资料

    编制单位:长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    项 目 本期金额 上期金额

    1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

    净利润 23,599,297.68 5,711,956.40

    加：计提的资产减值准备 1,499,963.24 982,624.66

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,280,997.40 17,475,156.05

    无形资产摊销 1,186,985.07 1,174,641.24

    长期待摊费用摊销 4,807,823.18 3,743,935.66

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 22,652.31 67,741.49

    固定资产报废损失（收益以“-”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 5,701,657.01 3,537,168.02

    投资损失（收益以“－”号填列）

    -22,810,147.10

    -2,000,000.00

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -679,930.48 -233,936.42

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） 43,258,571.81 -21,584,847.61

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    -22,308,551.13

    -5,999,014.68

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,524,259.56 2,015,345.67

    其他

    经营活动产生的现金流量净额

    105,083,578.55

    4,890,770.48

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额

    341,895,261.89

    297,581,382.73

    减：现金的期初余额

    308,350,508.39

    420,622,836.75

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 33,544,753.50 -123,041,454.02

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    所 有 者 权 益 变 动 表

    2009 年1-6 月 会企04 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    本年金额

    项目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 526,524,465.00 -63,831,308.37

    -

    36,743,445.55 119,451,946.25 618,888,548.43

    加：会计政策变更 -

    前期差错更正 -

    二、本年年初余额 526,524,465.00 -63,831,308.37

    -

    36,743,445.55 119,451,946.25 618,888,548.43

    三、本年增减变动

    金额（减少以“－”

    填列）

    -

    -

    -

    -

    -18,522,659.52 -18,522,659.52

    （一）净利润 23,599,297.68 23,599,297.68

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1.可供出售金融资

    产公允价值变动净

    额

    -

    2.权益法下被投资

    单位其他所有者权

    -

    3.与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    -

    4.其他 -

    上述(一)和(二)小

    计

    -

    -

    -

    -

    23,599,297.68 23,599,297.68

    （三）所有者投入

    和减少资本

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1.所有者投入资本 -

    2.股份支付计入所

    有者权益的金额

    -

    3.其他 -

    （四）利润分配

    -

    -

    -

    -

    -42,121,957.20 -42,121,957.20

    1.提取盈余公积

    -

    -

    -

    2.对股东的分配 -42,121,957.20 -42,121,957.20

    3.其他 -

    （五）所有者权益

    内部结转

    -

    -

    -

    -

    -

    -

    1.资本公积转增股

    本

    -

    2.盈余公积转增股

    本

    -

    3.盈余公积弥补亏

    损

    -

    4.其他 -

    四、本年年末余额 526,524,465.00 -63,831,308.37

    -

    36,743,445.55 100,929,286.73 600,365,888.91长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    所 有 者 权 益 变 动 表(续)

    2009 年1-6 月 会企04 表

    编制单位：长沙通程控股股份有限公司 单位:人民币元

    上年金额

    项目

    股本 资本公积 减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额

    175,508,155.00

    287,185,001.63

    35,629,408.94

    126,976,432.26

    625,298,997.83

    加：会计政策变更

    -

    前期差错更正

    -

    二、本年年初余额

    175 508 155 00

    287 185 001 63

    35 629 408 94

    126 976 432 26

    625 298 997 83

    三、本年增减变动金

    额（减少以“－”填

    列）

    175,508,155.00

    -175,508,155.00

    -

    -

    1,114,036.61

    -7,524,486.01

    -6,410,449.40

    （一）净利润

    11 140 366 10

    11 140 366 10

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损失

    1.可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2.权益法下被投资单

    位其他所有者权益变

    动的影响

    3.与计入所有者权益

    项目相关的所得税影

    响

    4.其他

    上述(一)和(二)小计

    11,140,366.10

    11,140,366.10

    （三）所有者投入和

    减少资本

    -

    1.所有者投入资本

    -

    2.股份支付计入所有

    者权益的金额

    -

    3.其他

    -

    （四）利润分配

    1 114 036 61

    -18 664 852 11

    -17 550 815 50

    1.提取盈余公积

    1,114,036.61

    -1,114,036.61

    -

    2.对股东的分配

    -17 550 815 50

    -17 550 815 50

    3.其他

    -

    （五）所有者权益内

    部结转

    175,508,155.00

    -175,508,155.00

    -

    1.资本公积转增股本

    175 508 155 00

    -175 508 155 00

    -

    2.盈余公积转增股本

    -

    3.盈余公积弥补亏损

    -

    4.其他

    -

    四、本年年末余额

    526 524 465 00

    -63 831 308 37

    36 743 445 55

    119 451 946 25

    618 888 548 43

    （所附附注系财务报表的组成部分）

    公司法定代表人： 周兆达 主管会计工作的公司负责人:唐建成 会计机构负责人: 李晞长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （二）财务报表附注

    一、公司基本情况

    长沙通程控股股份有限公司(以下简称本公司)经湖南省人民政府办公厅湘政办函

    [1996]12 号文批复，由原长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长沙电业局、长沙市

    自来水公司、湘江宾馆有限公司等五家股东共同发起并向社会募集设立，其股本结构为：

    国家股3205 万股、法人股400 万股、社会公众股1500 万股(其中内部职工股150 万股)，

    并于1996 年8 月10 日经湖南省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号18380049，注

    册资本5105 万元。

    本公司经湖南省证监会湘证监字[1996]62 号文批准，于1996 年12 月向全体股东按

    10:10 的比例用资本公积转增股本，转增后股本总额为10210 万股；经湖南省证监会湘证监

    字[1998]28 号文批准，于1997 年12 月向全体股东按10:5 的比例中期分红，送红股后股本

    总额为15315 万股；经湖南省证监会湘证监字[1997]126 号文和中国证券监督管理委员会证

    监上字[1998]1 号文批准，于1998 年3 月19 日向持股股东配售新股，按每10 股配1 股，

    配股后的股本总额为15965 万股。

    2000 年6 月26 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监上字[2000]48 号文批准，

    向股东配售新股1585.8155 万股，其中:向国家股股东长沙通程实业(集团)有限公司配售

    100 万股,向转配股股东配售0.8155 万股,向社会公众股股东按每10 股配售3 股即1485 万

    股。该次配股后，总股本为17550.8155 万股，并于同年7 月28 日经湖南省工商行政管理

    局依法核准变更工商登记，注册号4300001000184，注册资本17550.82 万元。

    2006 年6 月21 日公司实施股权分置改革，2007 年6 月21 日，控股股东通程集团可上

    市流通股份占公司总股份的5%，计8,775,408 股。同时于2007 年6 月14 日收到在股改过

    程为金帆公司垫付的658,625 股股份对价。2008 年6 月26 日，控股股东通程集团可上市流

    通股份占公司总股份的5%，计8,775,408 股。2009 年6 月30 日，控股股东通程集团可上

    市流通股份占公司总股份的33.65%，计118,102,334 股。截至2009 年6 月30 日止，控股

    股东通程集团和其余四家发起人持有本公司的股份全部解禁上市流通。

    2008 年6 月13 日，本公司2007 年度股东大会决议，通过了2007 年度实施每10 股转

    增10 股的资本公积转增股本的议案，总股本变为351,016,310 元。

    本公司为集现代商贸、酒店旅游、综合投资于一体的跨行业、多元化、综合性企业。

    二、财务报表编制基础长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项，自2007 年1 月1 日起，本公

    司执行财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准

    则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下简称“企

    业会计准则”) 进行确认和计量,在此基础上按照附注四所述的会计政策编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司截至2009 年6 月30 日止期间合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，

    真实、完整地反映了本公司2009 年6 月30 日合并及母公司的财务状况以及2009 年1－6

    月合并及母公司的经营成果和现金流量等有关信息。

    四、本公司重要会计政策、会计估计

    （一）会计年度

    会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    （二）记账本位币

    记账本位币为人民币。

    （三）记账基础和计价原则

    本公司采用权责发生制为记账基础。除交易性金融资产、可供出售金融资产等金融工

    具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。如果发生减值，则按照相关

    规定计提相应的减值准备。

    （四）外币折算

    1、外币交易

    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产

    生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑

    差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

    于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。

    2、外币财务报表的折算

    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表

    中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差

    额，在股东权益中以单独项目列示。

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率

    变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    （五）现金及现金等价物

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指

    持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

    （六）金融资产

    1、金融资产的分类

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

    贷款及应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对

    金融资产的持有意图和持有能力。

    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易

    性金融资产及直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该类资产均

    在交易性金融资产中核算并在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    (2) 应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包

    括应收账款和其他应收款等(有关会计政策详见附注四（七)）。

    (3) 可供出售金融资产

    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分

    为其他类的金融资产。

    (4) 持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能

    力持有至到期的非衍生金融资产。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    2、金融资产的确认和计量

    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当

    期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量

    的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终

    止确认该金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值

    进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按

    照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动

    损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期

    损益。

    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变

    动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入

    当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可

    供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。

    3、金融资产减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金

    融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准

    备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来

    信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值

    已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当

    期损益。

    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益

    的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具

    投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减

    值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公

    允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，

    直接计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    （七）应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收

    账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实

    际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。

    应收款项坏账的确认标准、坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计提比例

    1、坏账的确认标准：

    对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、

    现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等，根据本公司的管理权限，经股东大会或董事

    会批准确认为坏账，冲销提取的坏账准备。

    2、坏账损失核算方法：

    对公司的坏账损失，采用备抵法核算。对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，

    有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认

    减值损失，计提坏账准备。 对单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收

    款项一起，按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实

    际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应

    计提的坏账准备。本公司将应收账款金额在50 万元以上、其他应收款金额在100 万元以上

    的确认为单项金额重大的应收款项,将单项金额不重大但账龄3 年及以上的应收款项（但不

    包括内部应收款项)确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的

    应收款项。

    对于单独测试后未减值的内部应收款项（包括单项金额重大的和非重大的），不计提坏

    账准备。本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：

    账 龄 计提比例

    1 年以内（含1 年） 5%

    1-2 年(含2 年） 10%

    2-3 年(含3 年） 30%

    3-4 年（含4 年） 50%

    4-5 年（含5 年） 80%长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    5 年以上 100%

    (八）存货的分类和核算方法、存货跌价准备的确认标准、计提方法

    1、本公司存货主要包括库存商品、库存原材料、包装物、低值易耗品、受托代销商品

    等。

    2、存货购进按实际成本核算。

    3、存货发出的计价：库存商品、材料物资、包装物按先进先出法结转成本；低值易耗

    品采用一次摊销法结转成本。

    4、期末存货采用成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按单个

    存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，提取的存货跌价准备计入当期

    损益。

    5、本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

    （九）长期股权投资

    长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权

    投资以及本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    1、子公司

    子公司是指本公司能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其

    经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当

    期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素亦同时予以考虑。对子公司投

    资，在本公司个别财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益

    法调整后进行合并。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金

    股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生

    的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本

    的收回。

    购买少数股东权益

    财政部于2008 年8 月7 日发布了《企业会计准则解释第2 号》，发布日之前向子公司长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    的少数股东购买其持有的少数股权，在编制合并财务报表时，因购买少数股权增加的长期

    股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公

    允价值份额之间的差额，确认为商誉。与按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司自

    购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以

    外，依次调整资本公积及留存收益。

    《企业会计准则解释第2 号》发布日之后向子公司的少数股东购买其持有的少数股权，

    在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算

    应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整所有

    者权益(资本公积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    2、合营企业和联营企业

    合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司

    对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

    对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。

    初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在

    初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

    采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投

    资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成

    对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或

    有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除

    净损益以外股东权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应

    享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按

    照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间发

    生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投

    资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认该损

    失，相应的未实现损益不予抵销。

    3、其他长期股权投资

    其他本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    4、长期股权投资减值长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四

    （二十一）)。

    5、长期股权投资处置

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法

    核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动计入所有者权益

    的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    （十）固定资产的确认标准、计价方法、折旧方法

    1、固定资产是指使用年限在一年以上，能为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而

    持有的有形资产，包括房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备及其他设备。购置或

    新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。

    与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠

    的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续

    支出于发生时计入当期损益。

    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计

    提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚

    可使用年限确定折旧额。

    固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

    类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋建筑物 25-50 年 0-3% 2 %-3.88%

    机器设备 5-20 年 0-3% 4.85%-20%

    运输工具 5-15 年 0-3% 4.85%-20%

    电子设备 5-15 年 0-3% 4.85%-20%

    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作

    适当调整。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四（二

    十一）)。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。

    公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定

    资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额

    计入当期损益。

    对已提取减值准备的固定资产计提折旧时，按照该项资产的账面价值以及尚可使用年

    限重新计算确定折旧率和折旧额。

    2、装修费资本化的依据及核算内容

    （1）能同时满足以下条件的自有固定资产和经营租赁方式租入固定资产的装修费予以

    资本化：A、与该固定资产装修费有关的经济利益很可能流入企业；B、该固定资产装修费

    的成本能够可靠地计量。

    （2）装修费的核算内容：自有固定资产和经营租赁方式租入固定资产的装修改良支出，

    含土建装修工程、消防改造工程、拆迁补偿支出、吊顶工程、装饰工程、排油烟工程、空

    调安装工程、墙漆工程、配电工程、工程材料（地面砖）等。

    3、装修费用的会计处理方法

    （1）不能同时满足本公司资本化条件的固定资产装修费直接计入当期费用。

    （2）自有固定资产装修费用，符合资本化条件的，在“固定资产”科目下单设“固定

    资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间

    内，采用年限平均法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产

    装修”明细科目仍有余额，则将该余额一次全部计入当期营业外支出。

    （3）经营租赁方式租入的固定资产发生的装修费，在“长期待摊费用”科目下单设“经

    营租赁固定资产的装修费” 明细科目核算并在剩余租赁期与租赁资产装修尚可使用年限两

    者中较短的期间内进行平均摊销。

    （十一）在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预

    定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化

    条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提

    折旧。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四（二

    十一）)。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （十二）无形资产的计价及其摊销

    无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，以实际成本计量。使用寿命不确

    定的无形资产不摊销，使用寿命有限的资产在使用寿命期内以相关经济利益实现方式为基

    础合理摊销。其中：

    1、土地使用权

    土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑

    物之间合理分配的，全部作为固定资产。

    2、应用软件

    应用软件按法律规定的有效年限5 年平均摊销。

    3、无形资产减值

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四（二

    十一）)。

    4、定期复核使用寿命和摊销方法

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作

    适当调整。

    每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形

    资产的使用寿命是有限的，按估计的使用寿命内系统合理摊销。复核后如仍为不确定的，

    则进行减值测试。

    5、研究与开发

    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确

    定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

    确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

    （2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益。

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

    使用或出售该无形资产。

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发

    支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支

    出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

    当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注四（二

    十一）)。

    （十三）长期待摊费用摊销政策

    长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担

    的分摊期限在一年以上的各项费用，按实际发生额核算。经营性租赁租入固定资产的改良

    支出在租赁期与该改良支出可使用年限两者中较短的期间平均摊销，摊销期一般不超过5

    年，其他项目在受益期内平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

    （十四）递延所得税资产和递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏

    损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，

    不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏

    损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的

    递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，

    按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损

    和税款抵减的应纳税所得额为限。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足下列条件的，

    确认相应的递延所得税资产：（1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回； （2）未来很

    可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    得税负债，但同时满足下列条件的除外：（1）本公司能够控制暂时性差异转回的时间；（2）

    该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    （十五）借款费用

    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定

    资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态

    所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定

    可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生

    非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动

    重新开始。

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑

    差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在所购建或者

    生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态前，按借款费用资本化

    金额的确定原则予以资本化，计入该项资产成本。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

    用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过

    3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    （十六）借款

    借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行

    后续计量。借款期限短于12 个月(含12 个月)的借款为短期借款，其余借款确认为长期借款，

    于资产负债表日12 个月内到期的长期借款在报表上列示为一年内到期的非流动负债。

    （十七）职工薪酬

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、工会经费和

    职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相

    关资产成本和费用。

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保

    险及其它社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出

    给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即

    将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工

    劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。

    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务

    日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等确认为当期应付职工

    薪酬(辞退福利)。

    （十八）股份支付

    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基

    础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    1、以权益结算的股份支付

    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公

    允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情

    况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允

    价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积；在授予后立即可行权

    时，在授予日计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计

    量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，

    但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计

    入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

    2、以现金结算的股份支付

    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其它权益工具为基础确定的负债

    的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；

    如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表

    日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取

    得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    变动计入当期损益。

    （十九）预计负债

    因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很

    可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来

    经营亏损，不确认预计负债。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与

    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过

    对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导

    致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳

    估计数。

    母公司报表中对资不抵债子公司预计负债的确认

    因本公司子公司经营场所的房屋租赁合同和大部分的商品采购合同都是本公司与房屋

    出租方和供应商签订的，为了在母公司报表中真实地反映应负担的合同义务，将本公司子

    公司的资不抵债额在母公司报表中全部确认为预计负债。

    （二十）收入确认原则

    收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或

    协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列

    示。

    1、商品销售收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

    （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实

    施有效控制。

    （3）收入的金额能够可靠计量。

    （4）相关经济利益很可能流入公司。

    （5）相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    2、提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。

    （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计

    的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    （3）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预

    计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确

    认收入。

    3、让渡资产使用权：当与交易相关的经济利益很可能流入企业、收入的金额能够可靠

    地计量时确认利息或使用费收入。

    4、积分奖励：

    （1）在销售产品或提供劳务的同时，将销售取得的货款或应收货款在本次商品销售或

    劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价值之间进行分配，将取得的货款或应收货款扣除

    奖励积分公允价值的部分确认为收入，奖励积分的公允价值确认为递延收益。

    （2）获得奖励积分的客户满足条件时有权取得授予企业的商品或服务，在客户兑换奖

    励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入，确认为收入的金额

    以被兑换用于换取奖励的积分数额占预期将兑换用于换取奖励的积分总数比例为基础计算

    确定。

    （二十一）资产减值

    在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，

    至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股

    权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可

    收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产

    的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

    产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小

    资产组合。

    上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。

    （二十二）政府补助

    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所

    有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入

    当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，

    用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入

    当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余

    额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    （二十三）所得税费用的会计处理方法

    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得

    税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

    1、企业合并；

    2、在所有者权益中确认的交易或事项。

    （二十四）租赁

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为

    经营租赁。

    1、经营租赁

    经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

    2、融资租赁

    按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价

    值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按

    实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。

    （二十五）利润分配

    1、本公司实现的净利润按下列顺序分配：长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （1）弥补以前年度亏损。

    （2）按10%提取法定盈余公积。

    （3）经股东大会决议提取盈余公积。

    （4）支付普通股股利。

    2、现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

    （二十六）企业合并

    1、同一控制下的企业合并

    合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资

    产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积。资本公积不足以冲减的，

    调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    2、非同一控制下的企业合并

    购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。

    合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

    商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期

    损益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。

    （二十七）合并财务报表的编制方法

    合并财务报表的合并范围包括母公司及子公司。

    从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之

    日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以

    抵销。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中

    所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益

    的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子

    公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，如果公司章程或

    协议规定少数股东有义务承担并且有能力予以弥补的，冲减少数股东权益，否则冲减归属长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    于母公司股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了母公司股东权益承担的属于

    少数股东的损失之前，全部归属于母公司的股东权益。

    子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照

    母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨

    认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的

    子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从

    报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其

    合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

    五、会计政策、会计估计变更及重大前期差错更正的说明

    （一）会计政策变更

    本公司本年度未发生会计政策变更。

    （二）会计估计变更

    本公司本年度未发生会计估计变更。

    （三）重大前期差错更正

    本公司本年度未发生重大前期差错更正。

    六、税项

    本公司本期适用的主要税种及其税率列示如下：

    税种 税率 计税基础

    企业所得税 25% 应纳税所得额

    增值税 13%、17%

    应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允

    许抵扣的进项税后的余额计算)

    营业税 3% 装饰业收入、运输收入

    营业税 5% 服务业收入

    营业税 20% 娱乐业收入

    消费税 5% 金银首饰销售额

    城市维护建设

    税

    5%、7% 增值税、营业税、消费税税额

    教育费附加 4.5% 增值税、营业税、消费税税额

    其他税项按国家相关规定计缴。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    七、子公司、合并财务报表的范围

    1、非同一控制下的企业合并取得的子公司

    本公司持有权益比

    例

    本公司表决权比

    企业名称 注册地注册 例

    资本

    业务性质及经营范围

    直接% 间接% 直接% 间接%

    长沙通程龙腾投资发

    展有限公司

    宁乡县

    7000 万

    元

    酒店业投资、商贸投资、旅游业投

    资、 房地产开发、物业管理。

    70% 70%

    2、其他子公司

    本公司持有权益比

    例

    本公司表决权比

    企业名称 注册地注册 例

    资本

    业务性质及经营范围

    直接% 间接% 直接% 间接%

    长沙通程国际广场置

    业发展有限公司

    长沙市

    1050 万

    美元

    兴建长沙通程国际广场、写字楼出

    租；饮食、娱乐、住宿及配套服务；

    新型建筑材料的生产及产品自销；

    通程国际大酒店、物业管理

    95% 95%

    长沙通程电梯有限公

    司

    长沙市150 万元 电梯的销售 97% 97%

    湖南通程典当有限责

    任公司

    长沙市

    4500 万

    元

    动产质押典当、财产权利质押典

    当、房地产抵押典当、限额内绝当

    物品的变卖、鉴定评估及咨询服

    务、商务部依法批准的其他典当业

    务。

    83.33% 1.0767% 83.33% 1.0767%

    长沙通程金洲投资有

    限公司

    宁乡县

    5000 万

    元

    资本投资、实业投资、百货零售；

    酒店管理。

    100% 100%

    长沙通程国际酒店管

    理有限责任公司

    长沙市300 万元 酒店管理；酒店用品的销售。 57% 57%

    本公司直接持有长沙通程国际广场置业发展有限公司95%的股份，长沙通程国际广场置

    业发展有限公司直接持有长沙通程国际酒店管理有限责任公司60%的股份，故本公司间接持

    有长沙通程国际酒店管理有限责任公司57%的股份；本公司直接持有长沙通程电梯有限公司

    97%的股份，长沙通程电梯有限公司直接持有湖南通程典当有限责任公司1.11%的股份，故

    本公司除直接持有湖南通程典当有限责任公司83.33%的股份外还间接持有1.0767%的股份。

    3、本期合并财务报表范围的变更

    本期不纳入合并范围的原子公司

    企业名称 注册地 业务性质 原持股比例 原表决权比例

    长沙通程投资置业有限公司 长沙市 有限公司 59% 59%

    本期通过股权转让，本公司不再持有该投资单位权益，该公司处置日为2009 年5 月，

    处置日和年初的净资产均为6,500.00 万元。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    八、合并财务报表主要项目注释

    以下附注项目除非特别指出，年初指2009 年1 月1 日，期末指2009 年6 月30 日，上

    期指2008 年1－6 月，本期指2009 年1－6 月。

    1、货币资金

    项 目 期末余额 年初余额

    现金 1,774,988.99 1,760,180.57

    银行存款 213,776,453.42 177,186,234.82

    其他货币资金 159,270,606.66 160,383,202.23

    合 计 374,822,049.07 339,329,617.62

    银行存款中7,206,007.68 元为共管账户资金, 其他货币资金中银行承兑汇票保证金

    157,287,000.00 元，除此之外，货币资金无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜

    在回收风险的款项。

    2、应收票据

    项 目 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 150,000.00 1,974,259.00

    合 计 150,000.00 1,974,259.00

    截至2009 年6 月30 日止，本账户中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的

    单位票据。

    3、应收账款

    （1）应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备 账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    一年以内 11,898,786.34 68.65 594,939.31 5,678,615.47 51.32 283,930.78

    1－2 年 68,776.68 0.40 6,877.67 750,334.02 6.78 75,033.41

    2－3 年 729,992.01 4.21 218,997.61 1,101,348.41 9.96 330,404.52

    3－4 年 1,101,348.41 6.35 550,674.21 162,537.64 1.47 81,268.82

    4－5 年 162,537.64 0.94 130,030.11 135,927.99 1.23 108,742.39

    5 年以上 3,370,425.54 19.45 3,370,425.54 3,234,497.55 29.24 3,234,497.55

    合 计 17,331,866.62 100.00 4,871,944.45 11,063,261.08 100.00 4,113,877.47

    (2)应收账款按类别分析如下：

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    计提比

    例(%)

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    计提比

    例(%)长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    单项金额重大的

    应收款

    4,573,672.23 26.39 2,456,675.95 53.71 3,302,641.93 29.85 2,120,538.03 64.21

    单项金额不重大

    但组合风险较大

    1,823,449.88 10.52 1,784,570.46 97.87 1,778,532.47 16.08 1,670,078.05 93.90

    其他 10,934,744.51 63.09 630,698.04 5.77 5,982,086.68 54.07 323,261.39 5.40

    合 计 17,331,866.62 100.00 4,871,944.45 28.11 11,063,261.08 100.00 4,113,877.47 37.19

    （3）本公司将期末余额在50 万元以上的确认为单项金额重大的应收账款, 经单独测

    试未发生减值，按账龄风险组合计提了坏账准备2,592,087.84 元。

    （4）将单项金额不重大但账龄3 年及以上的应收账款(但不包括内部应收款项)确认为

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    （5）截至2009 年6 月30 日止，本账户中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的

    股东的欠款。

    （6）期末应收账款前五名债务人欠款金额合计4,734,875.53 元，占应收账款总额的

    28.38%，明细如下：

    名 次 金额 账龄 占总额(％)

    1 1,754,430.71 五年以上 10.12

    2 1,548,211.22 二到四年 8.93

    3 741,115.60 一年以内 4.28

    4 529,914.70 一年以内 3.06

    5 345,906.00 五年以上 2.00

    合 计 4,919,578.23 28.38

    4、预付款项

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    一年以内 13,426,602.23 50.57 15,600,040.83 91.73

    1－2 年 12,251,601.17 46.14 835,000.00 4.91

    2－3 年 370,725.86 1.40 70,991.00 0.42

    3 年以上 501,494.00 1.89 500,000.00 2.94

    合 计 26,550,423.26 100.00 17,006,031.83 100.00

    （1）本期账户比年初增长56.12%，主要系公司信息系统改造、机房设备更新及商业公

    司门店扩张使得预付款项增加。

    （2）截至2009 年6 月30 日止，预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份

    的股东欠款。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    5、其他应收款

    （1）其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备 账面余额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以内 47,060,698.38 88.93 1,303,034.92 9,296,576.54 63.21 520,411.89

    1－2 年 392,658.04 0.74 39,265.80 855,415.85 5.82 85,541.58

    2－3 年 849,928.18 1.61 254,978.46 83,885.17 0.57 25,165.55

    3－4 年 83,866.17 0.16 41,933.09 64,525.11 0.44 32,262.56

    4－5 年 63,625.11 0.12 50,900.09 1,573,400.80 10.70 1,258,720.64

    5 年以上 4,465,577.28 8.44 4,465,577.28 2,833,667.99 19.27 2,833,667.99

    合 计 52,916,353.16 100.00 6,155,689.64 14,707,471.46 100.00 4,755,770.21

    本期其他应收款中2100 万元于本年7 月已收到款项，未计提减值准备。

    （2）其他应收款按类别分析如下：

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    计提比例

    (%)

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    计提比

    例(%)

    单项金额重大的

    应收款

    42,230,294.57 79.81 3,707,153.52 8.78 7,828,298.12 53.23 3,250,838.51 41.53

    单项金额不重大

    但组合风险较大

    1,828,185.60 3.45 1,773,527.50 97.01 1,159,621.54 7.88 1,099,628.96 94.83

    其他 8,857,872.99 16.74 675,008.62 7.62 5,719,551.80 38.89 405,302.74 7.09

    合 计 52,916,353.16 100.00 6,155,689.64 11.63 14,707,471.46 100.00 4,755,770.21 32.34

    （3）单项金额重大的应收款项，是指金额100 万元及以上的应收款项，经单独测试未

    发生减值，除3687 万元的往来款项单独计提坏账准备79.35 万元，其余按账龄风险组合计

    提了坏账准备2,913,654.16 元。

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，是指单

    项金额不重大但账龄3 年及以上的应收款项（但不包括内部应收款项）。

    （5）截至2009 年6 月30 日止，其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股

    份的股东的欠款。

    （6）期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为42,230,294.57元，占其他应收款

    总额的79.81%，明细如下：

    名 次 金额 账龄 占总额(％)

    1 36,870,000.00 一年以内 69.68长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    2 1,434,750.63 五年以上 2.71

    3 1,350,132.33 五年以上 2.55

    4 1,313,740.28 一年以内 2.48

    5 1,261,671.33 一年以内 2.38

    合 计 42,230,294.57 79.81

    6、存货

    （1）存货项目列示：

    项 目 期末余额 年初余额

    库存商品 118,146,327.37 159,911,123.57

    在途商品 35,978,220.33 37,294,322.32

    原材料 11,709,088.43 12,763,180.94

    低值易耗品 12,172.00 1,866,362.46

    受托代销商品 12,531,860.73 12,654,234.67

    代销商品款 -12,795,212.53 -12,851,339.12

    合 计 165,582,456.33 211,637,884.84

    减：存货跌价准备 467,009.17 601,073.13

    其中：库存商品 319,005.28 452,409.52

    原材料 148,003.89 148,663.61

    存货净额 165,115,447.16 211,036,811.71

    （2）存货跌价准备

    本期减少额

    项 目

    年初余额 本期增加额

    转回 转销

    期末余额

    库存商品 452,409.52 15,217.32 148,621.56 319,005.28

    原材料 148,663.61 5,110.00 5,769.72 148,003.89

    合 计 601,073.13 20,327.32 154,391.28 467,009.17

    7、一年内到期的非流动资产

    项 目 期末余额 年初余额

    一年内摊销完毕的长期待摊费用 2,998,036.60 1,328,441.30

    合 计 2,998,036.60 1,328,441.30

    8、其他流动资产

    项 目 期末余额 年初余额

    抵押、质押贷款 87,354,990.00 99,569,120.00

    减：抵押、质押贷款减值准备 492,000.00 492,000.00

    抵押、质押贷款净额 86,862,990.00 99,077,120.00

    系本公司控股子公司湖南通程典当有限责任公司抵押、质押贷款余额，根据商务部《典长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    当业务：会计科目和会计报表》（征求意见稿）的规定计提资产减值损失。

    9、长期股权投资

    项 目 期末余额 年初余额

    其他股权投资 20,600,000.00 20,600,000.00

    小计 20,600,000.00 20,600,000.00

    减：长期股权投资减值准备

    合 计 20,600,000.00 20,600,000.00

    （1）本公司无境外投资，不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。

    （2）其他长期股权投资

    被投资公司名称 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    A、母公司投资形成

    长沙银行股份有限公司 20,400,000.00 20,400,000.00

    B、子公司投资形成

    通程国际计算机系统集

    成有限公司

    200,000.00 200,000.00

    合 计 20,600,000.00 20,600,000.00

    10、固定资产

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    一、原价

    其中：房屋建筑物 978,441,581.22 363,811,893.32 1,342,253,474.54

    机器设备 140,842,632.90 121,403,515.41 31,763.82 262,214,384.49

    电子设备 186,013,765.65 19,087,164.06 662,829.82 204,438,099.89

    运输工具 9,167,921.11 664,197.41 506,808.45 9,325,310.07

    其 他 23,272,652.47 11,001,789.56 219,238.30 34,055,203.73

    原价合计 1,337,738,553.35 515,968,559.76 1,420,640.39 1,852,286,472.72

    二、累计折旧

    其中：房屋建筑物 174,328,756.92 17,836,215.30 192,164,972.22

    机器设备 83,741,346.41 5,634,504.06 26,016.34 89,349,834.13

    电子设备 127,175,230.45 10,663,902.52 424,210.48 137,414,922.49

    运输工具 4,332,437.55 1,079,651.73 177,116.39 5,234,972.89

    其 他 18,897,775.11 1,488,700.44 189,672.31 20,196,803.24

    累计折旧合计 408,475,546.44 36,702,974.05 817,015.52 444,361,504.97

    三、固定资产账面

    价值

    其中：房屋建筑物 804,112,824.30 1,150,088,502.32

    机器设备 57,101,286.49 172,864,550.36

    电子设备 58,838,535.20 67,023,177.40长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    运输工具 4,835,483.56 4,090,337.18

    其 他 4,374,877.36 13,858,400.49

    固定资产账面价值

    合计

    929,263,006.91

    1,407,924,967.75

    （1）固定资产不存在减值情况，无需计提减值准备。

    （2）有关固定资产抵押情况详见附注十二：资产抵押情况。

    （3）截至2009 年6 月30 日止，净值约为13,509 万元(原价15,340 万元)的房屋、建

    筑物权证尚在办理过户手续的过程中，相关资产已为本公司抵押贷款。

    (4)本期末比年初增加47,866.20 万元，增长率达51.51%，主要系通程温泉大酒店资产

    竣工转入所致。

    11、在建工程

    工程名称 预算数 年初余额 本期增加额 本期转入固定资产

    通程温泉酒店建设工程 450,000,000.00 455,785,867.97 37,950,903.51 462,618,548.71

    投资置业工程 644,162.62

    金洲工程 89,355.06 184,940.09

    通程大酒店工程 1,379,268.79 1,379,268.79

    合 计 450,000,000.00 456,519,385.65 39,515,112.390 463,997,817.50

    （续上表）

    工程名称

    其他

    减少数

    期末余额

    其中：借款费用

    资本化金额

    资金

    来源

    工程投入占

    预算的比例(%)

    通程温泉酒店建设工程 31,000,000.00 118,222.77 自筹 109.72

    投资置业工程 644,162.62 自筹

    金洲工程 274,295.15 自筹

    通程大酒店工程

    合 计 31,644,162.62 392,517.92

    （1）本账户期末比年初减少456,126,867.73 元，主要系完工转出到固定资产所致。

    （2）在建工程不存在减值迹象，故未计提减值准备。

    （3）本期资本化利息3,970,751.13 元，资本化率5.94%。

    12、无形资产

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    原价长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    1、软件 3,114,129.77 583,315.04 3,697,444.81

    2、土地使用权 185,471,831.76 31,000,000.00 62,500,000.00 153,971,831.76

    合 计 188,585,961.53 31,583,315.04 62,500,000.00 157,669,276.57

    累计摊销

    1、软件 1,353,428.93 338,710.08 1,692,139.01

    2、土地使用权 8,320,136.37 1,230,996.04 9,551,132.41

    合 计 9,673,565.30 1,569,706.12 11,243,271.42

    无形资产减值准备

    1、软件

    2、土地使用权

    合 计

    净 值 178,912,396.23 146,426,005.15

    （1）期末无形资产不存在减值迹象，故未计提减值准备。

    （2）截至2009 年6 月30 日止，净值约为1,879 万元(原价2,133 万元)的土地使用权

    证尚在办理过户手续的过程中，相关资产已为本公司抵押贷款。

    （3）本账户原价期末比年初减少3200 多万，主要系本期减少子公司同时转出其拥有

    的土地使用权所致。

    （4）有关无形资产-土地使用权抵押情况详见附注十二：资产抵押情况。

    13、长期待摊费用

    项 目 原价 年初余额 本期增加额 本期转出

    垂钓中心鱼池租赁费 1,145,542.61 1,030,988.59

    曹家坝土地租赁费 291,980.66 177,727.46

    商业公司经营租入固定资

    产改良

    43,655,460.23 13,484,465.92 19,951,760.84 1,669,595.30

    商业公司固定资产装修 7,560,964.37 3,259,211.07 440,000.00

    通程万惠经营租入固定资

    产改良

    18,731,200.37 14,389,377.78 1,377,166.83

    通程龙腾投资发展有限公司 5,843,899.88 5,843,899.88

    合 计 77,229,048.12 32,341,770.82 27,612,827.55 1,669,595.30长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （续上表）

    项 目 本期摊销 期末余额 累计摊销额

    剩余摊

    销期限(年)

    垂钓中心鱼池租赁费 12,728.19 1,018,260.40 127,282.21 40.00

    曹家坝土地租赁费 12,694.80 165,032.66 126,948.00 6.50

    商业公司经营租入固

    定资产改良

    3,036,442.08 28,730,189.38 14,925,270.85 2.50

    商业公司固定资产装

    修

    837,621.52 2,861,589.55 4,699,374.82

    2.50

    通程万惠经营租入固

    定资产改良

    908,339.59 14,858,205.02 3,872,995.35 8.50

    通程龙腾投资发展有

    限公司

    486,991.65 5,356,908.23 486,991.65 4.50

    合 计 5,294,817.83 52,990,185.24 24,238,862.88

    14、递延所得税资产

    期末余额 年初余额

    项 目

    递延所得

    税资产

    可抵扣暂

    时性差异

    递延所得

    税资产

    可抵扣暂

    时性差异

    应收款项 2,756,908.52 11,027,634.09 2,185,198.51 8,740,794.04

    存货 116,752.30 467,009.17 150,268.29 601,073.16

    开办费 675,837.11 2,703,348.44 882,324.29 3,529,297.16

    可弥补的亏损 4,692,245.56 18,768,982.24 493,916.11 1,975,664.44

    递延收益 530,946.92 2,123,787.66

    合 计 8,772,690.41 35,090,761.60 3,711,707.20 14,846,828.80

    15、资产减值准备

    本期减少额

    项 目 年初余额 本期计提额

    转 回 转 销

    期末余额

    一、坏账准备 8,869,647.68 2,172,170.28 14,183.87 11,027,634.09

    二、存货跌价准备 601,073.13 20,327.32 154,391.28 467,009.17

    三、其他流动资产减

    值准备

    492,000.00 492,000.00

    合 计 9,962,720.81 2,192,497.60 168,575.15 11,986,643.26

    16、短期借款

    类 别 期末余额 年初余额

    担保借款

    －抵押 296,000,000.00 208,000,000.00

    －保证 95,000,000.00 25,000,000.00

    合 计 391,000,000.00 233,000,000.00

    （1）本公司期末无逾期短期借款。

    （2）本账户期末比年初增长67.81%，主要系公司长、短期借款结构调整所致。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （3）有关抵押借款情况详见附注十二：资产抵押情况。

    （4）本期保证借款均由长沙通程实业(集团)有限公司保证。

    17、应付票据

    项 目 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 467,050.000.00 427,180,000.00

    合 计 467,050,000.00 427,180,000.00

    截至2009 年6 月30 日止，应付票据中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

    单位票据。

    18、应付账款

    账 龄 期末余额 年初余额

    1 年以内 234,777,345.14 272,705,360.30

    1-2 年 2,577,925.91 1,863,584.24

    2-3 年 1,105,418.29 1,119,915.28

    3 年以上 10,446,200.21 10,084,777.22

    合 计 248,906,889.55 285,773,637.04

    (1)截至2009 年6 月30 日止，应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股

    份的股东的款项。

    19、预收款项

    账 龄 期末余额 年初余额

    1 年以内 37,107,532.02 43,694,692.75

    1-2 年 332,886.35 273,438.13

    2-3 年 243,559.31 92,251.59

    3 年以上 1,342,661.37 1,287,276.34

    合 计 39,026,639.05 45,347,658.81

    截至2009 年6 月30 日止，预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的

    股东的款项。

    20、应付职工薪酬

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    工资、奖金、

    津贴和补贴

    12,038.98 46,774,345.86 46,763,436.74 22,948.10

    职工福利费 8,628,901.33 8,628,901.33

    社会保险费 8,575,377.52 8,483,051.16 92,326.36

    养老保险 5,764,732.84 5,672,406.48 92,326.36长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    医疗保险 2,197,474.90 2,197,474.90

    失业保险等 613,169.78 613,169.78

    工会经费和

    职工教育经费

    708,274.71 505,456.65 202,818.06

    合 计 12,038.98 64,686,899.42 64,380,845.88 318,092.52

    本账户期末比年初增长306,053.54 元，主要系商业公司门店扩张所致。

    21、应交税费

    项 目 期末余额 年初余额

    应交企业所得税 20,188,949.93 17,180,832.74

    应交增值税 763,102.50 2,266,545.21

    应交营业税 1,871,652.17 1,652,283.68

    应交消费税 129,235.30 65,695.27

    应交房产税 130,963.83 867,704.38

    应交印花税 413.00 413.00

    应交土地使用税 486,631.00

    应交个人所得税 3,379,640.83 1,618,226.45

    应交城市维护建设税 310,566.02 333,023.30

    应交教育费附加 206,813.86 210,042.11

    应交防洪保安基金 1,539,932.89 1,185,560.48

    应交文化事业建设费 35,991.86 31,816.11

    合 计 28,557,262.19 25,898,773.73

    22、其他应付款

    账 龄 期末余额 年初余额

    1 年以内 45,414,859.94 35,091,645.72

    1-2 年 4,267,699.92 3,999,553.83

    2-3 年 2,348,473.86 2,259,368.00

    3 年以上 3,855,576.06 3,964,121.01

    合 计 55,886,609.78 45,314,688.56

    （1）截至2009 年6 月30 日止，其他应付款中有应付持有本公司5%(含5%)以上表决

    权股份的股东的款项。

    （2）截至2009 年6 月30 日止，账龄超过一年的其他应付款主要为收取的供应商押金。

    23、一年内到期的非流动负债

    类 别 期末余额 年初余额

    担保借款

    －抵押 90,000,000.00 15,000,000.00长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 计 90,000,000.00 15,000,000.00

    有关抵押借款情况详见附注十二：资产抵押情况。

    24、递延收益

    类 别 期末余额 年初余额

    积分奖励 2,123,787.66

    合 计 2,123,787.66

    25、长期借款

    类 别 期末余额 年初余额

    担保借款

    －抵押 220,000,000.00 300,000,000.00

    合 计 220,000,000.00 300,000,000.00

    (1)本公司期末无逾期长期借款。

    (2)有关抵押借款情况详见附注十二：资产抵押情况。

    26、递延所得税负债

    期末余额 年初余额

    项 目

    递延所得

    税负债

    应纳税暂

    时性差异

    递延所得

    税负债

    应纳税暂

    时性差异

    固定资产 28,198,052.52 112,792,210.08 28,198,052.52 112,792,210.08

    合 计 28,198,052.52 112,792,210.08 28,198,052.52 112,792,210.08

    递延所得税负债主要系本公司控股子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司固定资

    产中房屋建筑物以前年度会计与税务折旧年限的差异所形成。

    27、股本

    本期增减

    股份类别

    年初余额

    增发 送股

    公积金

    转股

    其他

    小计

    期末余额

    一、有限售条件股

    份

    118,304,297 -118,102,334 -118,102,334 201,963

    1、国家持股

    2、国有法人持股 118,102,334 -118,102,334 -118,102,334

    3、其他内资持股 201,963 201,963

    其中：境内法人持

    股

    境内自然人

    持股

    201,963 201,963

    4、网下配售

    5、外资持股长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    其中：境外法人持

    股

    境外自然人持股

    二、无限售条件股

    份

    232,712,013 118,102,334 118,102,334 350,814,347

    1、人民币普通股 232,712,013 118,102,334 118,102,334 350,814,347

    2、境内上市外资

    股

    3、境外上市外资

    股

    4、其他

    三、股份总数 351,016,310 351,016,310

    28、资本公积

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    股本溢价 110,493,674.58 4,325,040.46 114,818,715.04

    其他资本公积 6,408,172.05 5,225,000.00 1,183,172.05

    合 计 116,901,846.63 4,325,040.46 5,225,000.00 116,001,887.09

    (1)本账户本期增加系本期吸收长沙通程国际广场置业发展有限公司少数股权增加的

    股本溢价。

    (2)本账户本期减少系本期处置子公司长沙通程投资置业有限公司减少以前新增股份

    时形成公允价值的变动部分。

    29、盈余公积

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    法定盈余公积金 36,743,445.55 36,743,445.55

    合 计 36,743,445.55 36,743,445.55

    30、未分配利润

    项 目 本期金额 上期金额

    一、上年年末余额 245,987,136.51 225,929,698.37

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    二、本年年初余额 245,987,136.51 225,929,698.37

    三、本期增减变动金额 -12,896,223.54 20,057,438.14

    加：净利润 29,225,733.66 38,722,290.25

    减：利润分配 18,664,852.11

    1、提取盈余公积 1,114,036.61

    2、支付的普通股股利(对股东的分配) 42,121,957.20 17,550,815.50

    3、其他

    四、本期期末余额 233,090,912.97 245,987,136.51长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    其中：拟分配的现金股利 42,121,957.20

    本期内分配普通股股利

    根据本公司2008年度股东大会审议通过利润分配方案，以公司现有总股本351,016,310

    股为基数，向全体股东每10股派发现金1.2 元（含税），共计分配现金股利42,121,957.20

    元。

    31、少数股东权益

    （1）归属于各子公司少数股东的少数股东权益

    子公司名称 期末余额 年初余额

    长沙通程国际广场置业发展有限公司 12,660,308.44 84,871,363.64

    长沙通程电梯有限公司 44,019.02 44,936.75

    湖南通程典当有限责任公司 13,710,592.21 12,632,705.14

    长沙通程龙腾投资发展有限公司 16,792,156.33 20,555,475.50

    长沙通程国际酒店管理有限责任公司 1,098,068.27 1,147,698.67

    长沙通程投资置业有限公司 31,775,000.00

    合 计 44,305,144.27 151,027,179.70

    （2）母公司承担少数股东超额亏损情况

    无

    32、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 1,036,352,332.01 857,919,574.42

    其他业务收入 48,918,990.01 37,830,912.24

    合 计 1,085,271,322.02 895,750,486.66

    营业收入本期比上期增长21.15%，主要系公司门店扩张及经营业务的增长所致。

    本公司前五名客户销售的收入总额为8,776,750.45 元，占营业务收入的0.81%。

    （2）营业成本

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务成本 844,088,204.04 688,298,523.00

    其他业务成本 677,219.05 3,023,632.28

    合 计 844,765,423.09 691,322,155.28

    营业成本本期比上期增长22.20%，主要系随收入增长所致。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （3）主营业务收入和主营业务成本

    本期发生额 上期发生额

    业务类别

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    商贸业 924,648,602.65 826,234,238.29 757,287,395.55 674,371,638.44

    旅游服务业 100,412,166.86 17,853,965.75 86,530,561.87 13,926,884.56

    典当收入 11,291,562.50 14,101,617.00

    合 计 1,036,352,332.01 844,088,204.04 857,919,574.42 688,298,523.00

    （4）其他业务收入和其他业务成本

    本期发生额 上期发生额

    类 别

    其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

    租赁收入 19,249,921.71 17,962,146.91 1,975,029.78

    餐饮、促销等

    收入

    29,669,068.30 677,219.05 19,868,765.33 1,048,602.50

    合 计 48,918,990.01 677,219.05 37,830,912.24 3,023,632.28

    33、营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上期发生额

    营业税 8,923,698.76 6,592,405.38

    城建税 1,692,715.24 886,635.25

    教育费附加 1,121,845.81 590,650.02

    消费税 745,146.07 518,148.62

    文化事业建设费 41,751.12 3,561.12

    合 计 12,525,157.00 8,591,400.39

    34、销售费用、管理费用

    项 目 本期发生额 上期发生额

    销售费用 73,529,997.31 55,781,195.93

    管理费用 125,440,667.74 97,953,223.41

    合 计 198,970,665.05 153,734,419.34

    销售费用、管理费用本期比上期分别增长31.82%、30.68%，主要系本年公司新增了通

    程温泉大酒店和新开百货、家电门店导致上述费用增长。

    35、财务费用

    项 目 本期发生额 上期发生额

    利息支出－ 14,839,576.48 9,509,661.83

    减：利息收入 2,682,426.72 1,167,421.40

    汇兑损失 46.23 37.50

    其他 3,375,665.99 2,980,746.22长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 计 15,532,861.98 11,323,024.15

    财务费用本期比上期增加37.18%，主要系贷款增加，贷款增加主要用于酒店、商业门

    店扩张。

    36、资产减值损失

    项 目 本期发生额 上期发生额

    坏账损失 2,172,170.28 1,474,056.62

    存货跌价损失 20,327.32

    合 计 2,192,497.60 1,474,056.62

    37、投资收益

    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

    处置长期投资收益 22,810,147.10 2,000,000.00

    合 计 22,810,147.10 2,000,000.00

    投资收益本期比上期增加10.41 倍，主要系公司与长沙龙腾房地产开发有限公司签订

    股权转让合同，转让公司所持有的长沙通程投资置业有限公司59%的股权后取得的股权转让

    收益2281 万元。

    38、营业外收入及营业外支出

    (1)营业外收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    处理固定资产收益 20,105.65 1,051.04

    赔款收入 500,500.00 77,000.00

    补贴收入 104,000.00

    其他 2,391,344.62 618,521.22

    合 计 3,015,950.27 696,572.26

    本账户本期较上期增长332.97%，主要系新店开业,收取礼金所致。

    (2)营业外支出

    项 目 本期发生额 上期发生额

    处置固定资产净损失 34,613.05 85,968.19

    赔款支出 11,250.00 5,000.00

    捐赠支出 1,000,000.00

    其他支出 7,499.53 280,003.65

    合 计 53,362.58 1,370,971.84

    本帐户本期较上期减少96.11%，主要系本期减少捐赠支出所致。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    39、所得税费用

    项 目 本期发生额 上期发生额

    当期所得税 13,514,696.61 5,640,808.45

    递延所得税 -5,060,983.21 -352,733.42

    合 计 8,453,713.40 5,288,075.03

    40、每股收益

    (1)基本每股收益

    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的

    加权平均数计算：

    项 目 本期数 上期数

    归属于母公司普通股股东的合并净利润 29,225,733.66 20,127,143.42

    发行在外普通股的加权平均数 351,016,310.00 351,016,310.00

    基本每股收益 0.08338 0.0573

    (2)稀释每股收益

    稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利

    润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。截止2009 年6 月30 日，本公

    司无具有稀释性的潜在普通股，故基本每股收益与稀释每股收益一致。

    41、现金流量表附注

    (1)将净利润调节为经营活动现金流量

    项 目 本期数 上期数

    净利润 28,603,738.69 25,342,956.27

    加：资产减值准备 2,192,497.60 1,474,056.62

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 35,130,456.43 29,693,722.60

    无形资产摊销 1,569,706.12 1,174,641.24

    长期待摊费用摊销 5,294,817.83 3,743,935.66

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 14,507.40 84,917.15

    固定资产报废损失

    公允价值变动损失

    财务费用 18,810,373.84 8,342,277.93

    投资损失 -22,810,147.10 -2,000,000.00

    递延所得税资产减少 -5,060,983.21 -352,733.42

    递延所得税资产增加

    存货的减少 46,055,428.51 -21,910,105.69长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    经营性应收项目的减少 -21,377,999.23 -30,724,599.61

    经营性应付项目的增加 51,124,701.07 -3,479,059.20

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 139,547,097.95 11,390,009.55

    (2)现金等价物净变动情况

    项 目 本期数 上期数

    现金的年末余额 367,616,041.39 314,859,523.95

    减：现金的年初余额 331,761,204.25 446,445,726.96

    加：现金等价物的年末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 35,854,837.14 -131,586,203.01

    (3)现金及现金等价物

    项 目 期末余额 年初余额

    货币资金

    库存现金 1,774,988.99 1,760,180.57

    银行存款 213,776,453.42 177,186,234.82

    其他货币资金 159,270,606.66 160,383,202.23

    小 计 374,822,049.07 339,329,617.62

    减：受到限制的存款 7,206,007.68 7,568,413.37

    受到限制的其他货币资金

    现金及现金等价物年末余额 367,616,041.39 331,761,204.25

    (4)其他与经营活动有关的现金

    现金流量表中收到的其他与经营活动有关的现金主要包括：

    项 目 本期数 上期数

    利息收入 2,682,426.72 1,167,421.40

    赔款收入 500,500.00 77,000.00

    财政补贴 104,000.00

    其他 2,391,344.62 618,521.22

    现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金主要包括：

    项 目 本期数 上期数

    运杂费 3,899,576.59 3,186,565.03

    广告费 9,946,856.66 10,001,615.78

    业务招待费 1,277,982.88 2,893,998.40

    租赁费 23,165,748.92 18,631,670.17长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    修理费 3,689,929.41 3,465,300.01

    咨询费 888,500.00 690,963.00

    水电费 12,726,323.79 8,990,002.80

    电话费 1,017,442.42 753,472.96

    保险费

    697,039.17

    377,779.48

    物管费

    4,854,666.58

    1,073,026.43

    燃料费

    5,327,273.90

    4,506,185.59

    金融机构手续费

    3,243,802.99

    2,980,746.22

    九、母公司财务报表主要项目附注

    1、应收账款

    （1）应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备 账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    一年以内 3,508,266.94 53.30 175,413.34 1,315,877.89 30.00 65,793.90

    1－2 年 4,200.00 0.06 420.00 6,084.86 0.14 608.49

    2－3 年 6,079.86 0.09 1,823.96

    3－4 年 0.00 0.00 0.00 1,669.50 0.04 834.75

    4－5 年 1,669.50 0.03 1,335.60 45,000.00 1.03 36,000.00

    5 年以上 3,062,281.20 46.52 3,062,281.20 3,017,281.20 68.79 3,017,281.20

    合 计 6,582,497.50 100.00 3,241,274.10 4,385,913.45 100.00 3,120,518.34

    （2）应收账款按类别分析如下：

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    计提比例

    (%)

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    计提比

    例(%)

    单项金额重

    大的应收款

    1,754,430.71 26.65 1,754,430.71 100.00 1,754,430.71 40.00 1,754,430.71 100.00

    单项金额不

    重大但组合

    风险较大

    1,309,519.99 19.89 1,309,186.09 99.97 1,309,519.99 29.86 1,299,685.24 99.25

    其他 3,518,546.80 53.46 177,657.30 5.05 1,321,962.75 30.14 66,402.39 5.02

    合 计 6,582,497.50 100.00 3,241,274.10 4,385,913.45 100.00 3,120,518.34

    （3）单项金额重大的应收款项，是指金额50 万元及以上的应收款项, 经单独测试未

    发生减值，按账龄风险组合计提了坏账准备1,754,430.71 元。

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，是指单

    项金额不重大但账龄3 年及以上的应收款项（但不包括内部应收款项）。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    （5）期末应收账款前五名债务人欠款金额合计为2,851,198.60 元，占应收账款总额

    的43.31%，明细如下：

    名 次 金额 账龄 占总额(%)

    1 1,754,430.71 五年以上 26.65

    2 345,906.00 五年以上 5.25

    3 345,212.00 一年以内 5.24

    4 205,106.89 五年以上 3.12

    5 200,543.00 一年以内 3.05

    合 计 2,851,198.60 43.31

    2、其他应收款

    （1）其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    期末余额 年初余额

    账 龄

    账面余额

    占总额比例

    (%)

    坏账准备 账面余额

    占总额比例

    (%)

    坏账准备

    1 年以内 506,420,082.35 98.98 1,251,542.83 369,998,894.95 98.64 479,316.80

    1—2 年 76,376.46 0.01 7,637.64 818,635.10 0.22 81,863.51

    2—3 年 813,147.43 0.16 243,944.23 65,194.67 0.02 19,558.40

    3—4 年 65,194.67 0.01 32,597.34 62,626.00 0.02 31,313.00

    4—5 年 62,626.00 0.01 50,100.80 1,562,098.36 0.41 1,249,678.69

    5 年以上 4,218,438.84 0.83 4,218,438.84 2,597,834.99 0.69 2,597,834.99

    合 计 511,655,865.75 100.00 5,804,261.68 375,105,284.07 100.00 4,459,565.39

    本期其他应收款中2100 万元于本年7 月已收到款项，未计提减值准备；

    本期应收各子公司460,389,225.62 元，未计提减值准备。

    （2）其他应收款按类别分析如下：

    期末余额 年初余额

    项 目

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    计提比

    例(%)

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    计提

    比例

    (%)

    单项金额重大

    的应收款

    42,230,294.57 8.25 3,707,153.52 8.78 7,828,298.12 2.08 3,250,838.52 41.53

    单项金额不重

    大但组合风险

    较大

    1,561,376.55 0.31 1,516,254.02 97.11 969,092.48 0.26 912,309.94 94.14

    其他 468,078,058.44 91.44 580,854.14 0.12 366,307,893.47 97.66 296,416.93 0.08

    合 计 511,869,729.56 100.00 5,804,261.68 375,105,284.07 100.00 4,459,565.39

    （3）单项金额重大的应收款项，是指金额100 万元及以上的应收款项，经单独测试未

    发生减值，除3687 万元的往来款项单独计提坏账准备79.35 万元，其余按账龄风险组合计长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    提了坏账准备2,913,654.16 元。

    （4）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，是指单

    项金额不重大但账龄3 年及以上的应收款项（但不包括内部应收款项）。

    (5)其他应收款原值期末比年初增长36.46%,主要系子公司往来款增加8,432.48 万元

    所致。

    （6）期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计为498,693,976.25元，占其他应收款

    总额的97.47%，明细如下：

    名 次 金额 账龄 占总额％

    1 389,174,209.88 一年以内 76.06

    2 65,109,588.40 一年以内 12.73

    3 36,870,000.00 一年以内 7.21

    4 6,105,427.34 一年以内 1.19

    5 1,434,750.63 五年以上 0.28

    合 计 498,693,976.25 97.47

    3、长期股权投资

    项 目 期末余额 年初余额

    对子公司的投资 271,586,261.44 242,086,261.44

    其他股权投资 20,400,000.00 20,400,000.00

    小 计 291,986,261.44 262,486,261.44

    减：长期股权投资减值准备

    净 值 291,986,261.44 262,486,261.44

    本公司无境外投资，故不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。

    (1)对子公司投资

    子公司名称 初始投资成本 追加投资 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    长沙通程国际置业

    发展有限公司

    57,941,931.22 57,941,931.22 70,000,000.00 127,941,931.22

    长沙通程电梯有限

    公司

    1,455,000.00 1,455,000.00 1,455,000.00

    湖南通程典当有限

    责任公司

    43,189,330.22 43,189,330.22 43,189,330.22

    长沙通程龙腾投资

    发展有限公司

    49,000,000.00 49,000,000.00 49,000,000.00

    长沙通程金洲投资

    有限公司

    50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

    长沙通程投资置业

    发展有限公司

    9,500,000.00 31,000,000.00 40,500,000.00 40,500,000.00

    投资净额 211,086,261.44 31,000,000.00 242,086,261.44 70,000,000.00 40,500,000.00 271,586,261.44

    （2）其他股权投资长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    被投资单位 投资比例(%) 期末余额 年初余额

    长沙市商业银行 3.05 20,400,000.00 20,400,000.00

    合 计 20,400,000.00 20,400,000.00

    4、营业收入和营业成本

    （1）营业收入

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务收入 938,212,599.59 771,985,294.73

    其他业务收入 45,825,836.62 35,021,919.86

    合 计 984,038,436.21 807,007,214.59

    本公司本期前五名客户销售的收入金额为8,466,750.45 元,占营业收入的0.86%。

    （2）营业成本

    项 目 本期发生额 上期发生额

    主营业务成本 829,414,271.89 677,345,464.32

    其他业务成本 677,219.05 2,110,890.88

    合 计 830,091,490.94 679,456,355.20

    （3）主营业务收入和主营业务成本（按产品或业务类别列示）

    本期发生额 上期发生额

    业务类别

    主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    商贸业 924,648,602.65 826,234,238.29 757,287,395.55 674,371,638.44

    旅游服务业 13,563,996.94 3,180,033.60 14,697,899.18 2,973,825.88

    合 计 938,212,599.59 829,414,271.89 771,985,294.73 677,345,464.32

    （4）其他业务收入和其他业务成本

    本期发生额 上期发生额

    类 别

    其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

    租赁收入 16,180,629.85 15.362,148.91 1,062,288.38

    餐饮、促销等收入 29,645,206.77 677,219.05 19,659,770.95 1,048,602.50

    合 计 45,825,836.62 677,219.05 35,021,919.86 2,110,890.88

    5、投资收益

    产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

    处置长期投资收益 22,810,147.10 2,000,000.00

    合 计 22,810,147.10 2,000,000.00长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    投资收益本期比上期增加10.41 倍，主要系公司与长沙龙腾房地产开发有限公司签订

    股权转让合同，转让公司所持有的长沙通程投资置业有限公司59%的股权后取得的股权转让

    收益2281 万元。

    十、关联方关系及其交易

    1、本公司关联方认定标准

    按照《企业会计准则第36 号——关联方披露》及深圳证券交易所《股票上市规则》的

    规定，受本公司控制、共同控制或本公司对其能施加重大影响，以及与本公司同受一方控

    制、共同控制或重大影响的，构成本公司的关联方。

    下列各方构成本公司的关联方：

    （1）本公司的母公司。

    （2）本公司的子公司。

    （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业。

    （4）对本公司实施共同控制的投资方。

    （5）对本公司施加重大影响的投资方。

    （6）本公司的合营企业。

    （7）本公司的联营企业。

    （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员。主要投资者个人，是指能

    够控制、共同控制一个企业或者对一个企业施加重大影响的个人投资者。

    （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员。关键管理人员，

    是指有权力并负责计划、指挥和控制企业活动的人员；与主要投资者个人或关键管理人员

    关系密切的家庭成员，是指在处理与企业的交易时可能影响该个人或受该个人影响的家庭

    成员。

    （10）本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同

    控制或施加重大影响的其他企业。长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    2、本公司的母公司

    (1)本公司母公司情况

    公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质

    长沙通程实业(集团)有限公司 长沙市 18389133-5 商业

    (2)本公司的母公司注册资本及其变化

    公司名称 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    长沙通程实业(集团)有限公司 10,000.00 10,000.00

    （3)本公司的控股公司对本公司的持股比例和表决权比例

    年初数 期末数

    公司名称

    持股比例(%) 表决权比例(%)% 持股比例(%) 表决权比例(%)

    长沙通程实业(集团)有限公司 45.43 45.43 45.43 45.43

    3、本公司的子公司基本情况及相关信息见附注七。

    4、本公司的其他股权投资企业基本情况及相关信息见附注八.10。

    5、其他关联方

    公司名称 组织机构代码 与本公司的关系

    长沙麓山宾馆 18384612-0 受同一母公司控制

    6、关联交易

    （1）定价政策

    公司关联交易定价的基本原则是：若有国家物价管理部门规定的“国家定价”，则按国

    家定价执行；若国家物价管理部门没有规定“国家定价”，相应的行业管理部门有“行业定

    价”的，则按行业定价执行；若既无国家定价，亦无行业定价，则按当地市场价格执行；

    若以上三种价格确定方式均不适用，则按实际成本另加税金及合理利润或按公平等价、公

    正、合理的原则由双方协商确定。

    （2）需由关联方承担的设备折旧费用

    关联方名称 本期发生额

    长沙麓山宾馆 1,338,550.74

    合 计 1,338,550.74

    （3）本公司为关联方提供水电汽

    关联方名称 本期发生额

    长沙麓山宾馆 1,695,940.35长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    合 计 1,695,940.35

    （4）关联方为本公司贷款保证

    关联方名称 贷款金额 期限 备注

    长沙通程实业(集团)有限公司 2500 万 2008.12.31—2009.12.30 保证借款

    长沙通程实业(集团)有限公司 2000 万 2009.1.22—2010.1.21 保证借款

    长沙通程实业(集团)有限公司 5000 万 2009.3.24—2010.3.24 保证借款

    长沙通程实业(集团)有限公司 2500 万 2008.09.19—2009.09.19

    长沙通程实业(集团)有限公司 3100 万 2008.10.24—2009.09.06

    长沙通程实业(集团)有限公司 1000 万 2008.12.25—2009.09.06

    保证借款,同时

    由本公司资产抵

    押

    合 计 16100 万

    （5）本公司向关联方购买资产

    A、本公司与长沙通程实业（集团）有限公司于2009 年3 月27 日签订《资产转让合同》，

    本公司出资800 万元收购其拥有的湘民仓库整体资产。该项资产位于长沙市河西重要干道

    枫林一路635 号，占地面积1172.21 平方米，建筑面积4620.77 平方米。经开元资产评估

    有限公司评估，并出具了开元（湘）评报字2009 第009 号《资产评估报告书》，截至评

    估基准日2008 年12 月31 日，该项资产的账面净值为735.88 万元，评估净值为796.06 万

    元(其中：房屋建筑屋账面净值为606.79 万元，评估净值为640.76 万元；土地使用权账

    面净值为129.09 万元,评估净值为155.30 万元)。

    B、本公司与长沙通程实业（集团）有限公司于2009 年3 月27 日签订《股权转让合同》，

    本公司出资7000 万元收购其持有长沙通程国际广场置业发展有限公司（以下简称“通程国

    际大酒店”）30％的股权。协议的转让价款以开元信德会计师事务所出具的开元信德湘分

    审字（2009）第126 号2008 年度审计报告，截至2008 年12 月31 日，其总资产为38373.04

    万元，净资产为24256.81 万元，自股权交割过户至本公司之日起，双方依法按新的股权比

    例享有通程国际大酒店的股东权利，承担股东义务。

    7、关联方应收、应付款项余额

    期末余额 年初余额

    项 目

    金额

    余额所

    占总额

    的比例

    金额

    余额所占

    总额的比

    例

    条款和

    条件

    是否取

    得或提

    供担保

    其他应收款

    长沙麓山宾馆 895,368.73 1.69% 895,465.90 6.09% 无 否

    合 计 895,368.73 1.69% 895,465.90 6.09%

    其他应收款—坏长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    账准备

    长沙麓山宾馆 44,768.44 0.73% 44,773.30 0.94% 无 否

    合 计 44,768.44 0.73% 44,773.30 0.94%

    其他应付款

    长沙通程实业(集

    团)有限公司

    524,396.78 0.90% 1,527,022.28 3.37% 无 否

    合 计 524,396.78 0.90% 1,527,022.28 3.37%

    十一、或有事项

    本公司无需要披露的或有事项。

    十二、资产抵押情况

    抵押物 评估价值 贷款银行

    取得银行

    贷款金额

    取得银行承

    兑汇票金额

    通程星沙商业广场房屋所有

    权及土地使用权 32,790 万元

    中国工商银行长

    沙市汇通支行

    17,100 万元

    长沙市劳动西路589 号的房

    屋所有权及土地使用权 22,528.72 万元

    浦发银行长沙分

    行芙蓉支行

    10,000 万元 2,973 万元

    同升湖通程山庄酒店房屋所

    有权及土地使用权 35,182 万元

    中国建设银行长

    沙市黄兴支行

    15,000 万元 14,308 万元

    宁乡县金洲乡土地使用权 9,226 万元 工行汇通支行 3,900 万元

    长沙通程大酒店房屋所有权 3,220 万元 招行松桂园支行 3,500 万元

    通程麓山商业广场房屋所有

    权及土地使用权

    35,076.9 万元

    中国银行股份有

    限公司湖南省分

    行

    8,000 万元

    10,359.30

    万元

    合计 138,032.62 万元 60,600 万元

    27,640.30

    万元

    十三、承诺事项

    经营租赁承诺事项

    截至2009 年6 月30 日止，根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，未来最低应支

    付租金汇总如下：（金额单位：人民币元）

    租赁期限 期末合同最低付款额 年初合同最低付款额

    一年以内 48,738,747.85 45,785,292.30

    一年至二年以内 57,638,393.62 55,757,855.90

    二年至三年以内 59,678,665.40 59,518,931.33

    三年以上 423,690,094.40 453,609,294.14

    合 计 589,745,901.27 614,671,373.67

    十四、资产负债表日后事项长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    本公司无需要披露的资产负债表日后事项。

    十五、其他重要事项

    2009 年5 月25 日公司与长沙龙腾房地产开发有限公司签订了《股权转让合同》，公司

    将持有的控股子公司长沙通程投资置业有限公司59%的股权全部转让给龙腾房地产公司，取

    得转让股权的投资收益为2281 万元。

    十六、扣除非经常性损益后的净利润

    项 目 本期数 上期数

    （一）非经常性损益

    1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备

    的冲销部分

    22,795,639.70 1,916,637.94

    2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务

    密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或

    定量持续享受的政府补助除外

    3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,977,095.09 376,962.48

    4、其他符合非经常性损益定义的损益项目

    非经常性损益合计 25,772,734.79 2,293,600.42

    减：所得税影响数 6,443,183.70 573,400.10

    非经常性损益净额 19,329,551.09 1,720,200.32

    归属于少数股东的非经常性损益净额 15,513.91 -11,530.26

    归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 19,314,037.18 1,731,730.58

    （二）归属于母公司所有者的净利润 29,225,733.66 20,127,143.42

    （三）扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的

    净利润

    9,911,696.48 18,395,412.84长沙通程控股股份有限公司2009 年半年度报告

    第七节 备查文件目录

    一、 载有董事长签名的2009 年半年度报告文本

    二、 载有公司法定代表人、财务总监、财务经理签名并盖章的财务报告文本。

    三、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。

    四、 公司章程。

    长沙通程控股股份有限公司

    董事长:周兆达

    二OO 九年八月二十九日