长沙通程控股股份有限公司2007年半年度报告
二00七年八月
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均出席本次董事会。
公司董事长周兆达先生、财务总监唐建成先生、财务经理李晞女士声明：保证本半年度报告的财务报告的真实、完整。
公司2007年半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况介绍………………………………… 2
第二节 股本变动及主要股东持股情况…………………… 4
第三节 董事、监事、高级管理人员情况………………… 6
第四节 管理层讨论与分析………………………………… 6
第五节 重大事项…………………………………………… 8
第六节 财务报告……………………………………………13
第七节 备查文件……………………………………………51
第一节 公司基本情况介绍
一、公司法定中文名称：长沙通程控股股份有限公司
公司法定英文名称：CHANGSHA TONGCHENG HOLDINGS CO.,LTD
二、公司法定代表人：周兆达
三、公司董事会秘书：苏千里
办公地址：长沙市劳动西路589号
电话：0731-5534994
传真：0731-5535588
电子信箱：wqm0708@263.net
四、公司注册地址：中国湖南长沙市劳动路589号
邮 编：410007
五、公司指定信息披露报刊：《证券时报》
登载公司半年度报告国际互联网址：www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：长沙市劳动西路589号长沙通程控股股份有限公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：通程控股
股票代码：000419
七、公司变更注册时间：2000年7月28日
公司变更注册地点：湖南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4300001000184
税务登记号码：430103183800499
八、主要财务数据及指标
（一）主要财务指标及会计数据
单位：元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,762,685,187.00 1,774,019,416.5 1,776,810,407. -0.64% -0.79%
1 89
所有者权益（或股东权益） 687,530,451.02 686,120,100.19 670,459,344.83 0.21% 2.55%
每股净资产 3.9174 3.9093 3.8201 0.21% 2.55%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 26,056,099.91 15,289,158.82 15,289,158.82 70.42% 70.42%
利润总额 26,361,289.14 15264,309.96 15264,309.96 72.70% 72.70%
净利润 17,071,106.19 9,754,602.13 9,754,602.13 75.01% 75.01%
扣除非经常性损益后的净利润 7,617,237.18 8,533,785.25 8,533,785.25 -10.74% -10.74%
基本每股收益 0.0973 0.0556 0.0556 75.00% 75.00%
稀释每股收益 0.0973 0.0556 0.0556 75.00% 75.00%
净资产收益率 2.48% 1.42% 1.42% 1.06% 1.06%
经营活动产生的现金流量净额 107,390,001.38 82,062,748.49 30.86%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.6119 0.4676 30.86%
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注：非经常性损益项目及涉及金额（元）
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非经常性损益 金额
减：投资收益 13,657,142.86
营业外收入 421,609.56
以前年度已计提各项减值准备的转回 215,985.57
加：营业外支出 116,420.33
上述非经常性应扣除的所得税费用 4,607,569.59
上述非经常性应扣除的少数股东损益 116,879.06
扣除非经常性损益后的净利润 7,617,237.18
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根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号（2007年修订）计算的净资产收益率及每股收益。
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股东收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 2.48 2.51 0.0973 0.0973
润
扣除非经常性损益 1.11 1.12 0.0434 0.0434
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第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、股本变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 86,166,282 49.10% -18,140,9 -18,140,908 68,025,374 38.76%
08
1、国家持股 76,601,983 43.65% -8,775,40 -8,775,408 67,826,575 38.65%
8
2、国有法人持股 9,365,500 5.34% -9,365,50 -9,365,500 0 0.00%
0
3、其他内资持股 198,799 0.11% 198,799 0.11%
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持股 198,799 0.11% 0 0 198,799 0.11%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 89,341,873 50.90% 18,140,90 18,140,908 107,482,781 61.24%
8
1、人民币普通股 89,341,873 50.90% 18,140,90 18,140,908 107,482,781 61.24%
8
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 175,508,155 100.00% 0 0 175,508,155 100.00%
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二、主要股东持股情况介绍
（一）报告期末股东总数
截止报告期末，公司股东总数为6374户。
（二）前十名股东及前十名无限售条件股东持股情况
公司前十名股东持股情况 单位：股
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股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 质押或冻结的
股份数量 股份数量
长沙通程实业集团有限公司 国家 43.65% 76,601,983 67,826,575 0
宝康消费品证券投资基金 境内非国有法人 4.33% 7,607,884 0 0
嘉实策略增长混合型证券投资基金 境内非国有法人 3.90% 6,849,721 0 0
华夏红利混合型开放式证券投资基金 境内非国有法人 3.13% 5,484,632 0 0
嘉实主题精选混合型证券投资基金 境内非国有法人 2.65% 4,648,365 0 0
建信优化配置混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.71% 2,999,907 0 0
李怡名 境内自然人 1.38% 2,414,172 0 0
长沙市自来水公司 国有法人 1.33% 2,341,375 0 0
湖南天辰实业有限公司 国有法人 1.33% 2,341,375 0 0
湖南省长沙电业局 国有法人 1.33% 2,341,375 0 0
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公司前十名无限售条件的股东持股情况 单位：股
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股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
长沙通程实业集团有限公司 8,775,408 人民币普通股
宝康消费品证券投资基金 7,607,884 人民币普通股
嘉实策略增长混合型证券投资基金 6,849,721 人民币普通股
华夏红利混合型开放式证券投资基金 5,484,632 人民币普通股
嘉实主题精选混合型证券投资基金 4,648,365 人民币普通股
建信优化配置混合型证券投资基金 2,999,907 人民币普通股
李怡名 2,414,172 人民币普通股
长沙市自来水公司 2,341,375 人民币普通股
湖南天辰实业有限公司 2,341,375 人民币普通股
湖南省长沙电业局 2,341,375 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 公司前10名股东中法人股东之间无关联关系及一致行动人关系，流通股东与其他股东之间关联关系及
的说明 一致行动人关系未知。
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（三）公司前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易 限售条件
股份数量 股份数量
1 长沙通程控股股份有限公司 67,826,575 2008年6月21日 8,775,408 注1
2009年6月21日 59,051,167
2 周兆达 79,343 注2 26,448 注2
3 周希伟 44,080 注2 14,693 注2
4 李建三 26,448 注2 8,816 注2
5 彭小兰 26,448 注2 8,816 注2
6 舒适广 8,815 注2 2,939 注2
7 柳植 8,114 注2 2,672 注2
8 郭虎清 1,541 注2 514 注2
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注1：自获得上市流通权之日起，十二个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售或者转让。在前项锁定期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。
注2：其持有股份为公司高管持股,其上市交易时间与限售条件按深圳证券交易所有关规则执行。
三、公司控股股东情况介绍
报告期内，公司控股股东没有发生变更，仍为长沙通程实业集团有限公司。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份变动情况。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份未发生任何增减变动情况。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
第四节 管理层讨论与分析
一、公司经营成果及财务状况简要分析
公司主营业务为现代商贸流通、酒店经营和典当业务。上半年公司按照年初制定的工作任务和经营目标，在提升质量，延升管理，拓展空间三个方面取得了长足的发展。具体说明如下：
单位:元
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项目 2007年1-6月份 2006年1-6月份 增减额 变动幅度（%）
营业收入 734,262,608.83 558,841,138.59 175,421,470.24 31.39
营业成本 573,471,274.10 427,653,092.99 145,818,181.11 34.10
管理费用 88,394,913.87 68,420,037.30 19,974,876.57 29.19
财务费用 6,379,703.94 12,434,968.00 -6,055,264.06 -48.70
归属于母公司所有者净利润 17,071,106.19 9,754,602.13 7,316,504.06 75.01
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减额 变动幅度（%）
总资产 1,762,685,187.00 1,776,810,407.89 -14,125,220.89 -0.79
总负债 1,000,164,424.23 1,035,794,600.92 -35,630,176.69 -3.44
归属于母公司所有者权益 687,530,451.02 670,459,344.83 17,071,106.19 2.55
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注：1、营业收入较上年同期增幅31.39%，系公司主营业务发展加速和新增万惠超市等原因所致。
2、营业成本较上年同期增幅34.10%，系公司主营业务的增加而增加。
3、财务费用较上年同期减幅48.70%，系公司在银行存款和筹资管理上大力运用“经营”“精细”思想和方法，不仅节约了贷款利息和筹资成本，还增加了存款利息收入收益，从而减少了财务费用。
4、归属于母公司所有者净利润较上年同期增幅45.01%，系公司将拥有的湖南楚盛园置业发展有限公司64%的股权以16,365.71万元转让给广东广晟管理有限公司，故本期形成转让股权的投资收益1,365.71万元所致。
二、公司主要经营状况讨论和分析
（一）主营业务范围及经营状况
1、公司主营业务范围：公司主营业务包括现代商贸、旅游酒店产业、典当业。
2、报告期内公司主营业务分行业情况：
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分行业或分 主营业收入（元） 主营业成本（元） 毛利率(%) 主营业务收入比上 主营业务成本比上年 毛利率比上年
产品 年增减（％） 增减（％） 增减（％）
商贸业 646,262,735.29 559,154,953.39 13.48 32.80 34.34 -0.99
旅游业 82,430,415.70 14,316,320.71 82.63 15.34 25.17 1.37
典当业 5,569,457.84 649.64
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说明:通程典当公司的营业收入较上年同期增幅649.64%，系该公司上年5月份开业，营业期仅为二个月所致。
3、主营业务分地区情况分地区情况表
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
湖南省 734,262,608.83 31.39
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（二）报告期内公司利润构成及主营业务盈利能力发生重大变化原因的分析与讨论。
1、报告期主要经营成果分析：
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减率%
营业收入 734,262,608.83 558,841,138.59 31.39
营业利润 26,056,099.91 15,289,158.82 70.42
净利润 17,071,106.91 9,754,602.13 75.01
现金及现金等价物净增加额 116,771,187.65 59,671,795.16 95.69
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注:1、营业收入较上年同期增幅31.39%，系公司主营业务发展加速和新增万惠超市等原因所致。
2、营业利润、净利润较上年同期分别增幅70.42%、75.01%，系公司将拥有的湖南楚盛园置业发展有限公司64%的股权以16,365.71万元转让给广东广晟管理有限公司，故本期形成转让股权的投资收益1,365.71万元所致。
3、现金及现金等价物净增加额较上年同期增幅95.69%，系公司加强“两化”建设，实施经营型、精细化财务管理，同时，扩大了市场影响，大幅增长销售收入所致。
（三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营活动。
（四）报告期内参股公司的经营情况说明
单位:元
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参股公司名称 长沙市商业银行股份有限公司
本期贡献的投资收益 0.00 占上市公司净利润的比重 0.00
参股公司 经营范围 吸收公众存款、发放短期、中期和长期贷款、办理国内外结算、办理票据承兑与贴现、发行金融债
券等。
净利润 72,469,499.01
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三、公司投资情况
（一）报告期内募集资金投向说明
报告期内公司无募集资金投资情况发生。
（二）报告期内非募集资金投资情况
报告期内公司无非募集资金投资情况发生。
第五节 重大事项
一、公司治理情况及改进措施
报告期内，公司根据《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）、《关于切实做好湖南上市公司治理专项活动的通知》（湘证监公司字[2007]05号）和《关于做好加强上市公司治理专项活动自查阶段有关工作的通知》（湘证监公司字[2007]07号）等文件的精神，切实做好公司治理情况自查、整改工作。完成了《长沙通程控股股份有限公司关于加强上市公司治理活动自查报告及整改计划》，及时修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。
报告期内公司在公司治理还存在的问题及整改措施如下：
（一）公司治理的制度体系需要进一步健全，公司治理的有关制度文件需要进一步修订完善，需进一步规范信息披露，杜绝以定期报告替代临时信息披露。
公司将根据中国证监会最新颁布的《上市公司信息披露管理办法》，按照湖南证监局的要求，组织公司董事、监事、高级管理人员认真学习，并承诺在2007年8月中旬以前将修改后的《信息披露管理办法》提交董事会审议。同时公司承诺将严格按照《信息披露管理制度》的要求，强化责任和义务，坚决杜绝信息披露的违规行为。
（二）公司目前独立董事为2人，未达到全体董事的三分之一，公司董事会下设战略发展委员会及提名委员会，但尚未设立审计委员会及薪酬委员会。公司尚未聘请总经理和证券事务代表，与中国证监会有关要求存在差异。
公司董事会于今年将要进行换届选举，公司承诺将此次换届选举时，增补一名独立董事，同时设立董事会审计委员会和薪酬委员会，并配合制订实施相关细则。同时公司将明确证券事务代表人选，并明确其责任。该项工作将于2007年10月30日前完成。
（三）公司未建立专门网站，也没有设置“投资者关系”专栏。由于公司属控股型企业，未经营具体业务，主要行使监督、管理、调控等职能。公司下属子公司全部建立了自己的互联网，故公司未设置专门网站。
关于公司专属网站的建立，目前公司信息部正在进行筹备。预计将于2007年12月30日前能够完成。
二、报告期内实施的利润分配及公积金转增股本方案的情况。
经公司2006年年度股东大会审议，公司2006年度不进行利润分配。
公司2007年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司未发生重大诉讼仲裁事项，也未有以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司收购、出售资产、吸收合并事项。
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交易对方 被出售或置出资 出售日 交易价格 本年初起至 出售产 是否 定价原则说 所涉及 所涉及
产 出售日该出 生的损 为关 明 的资产 的债权
售资产为公 益 联交 产权是 债务是
司贡献的净 易 否已全 否已全
利润 部过户 部转移
广东省广晟资产 湖南楚盛园置业 2007年02月01 16,365.71 0.00 1,365.7 否 评估作价 是 是
管理有限公司 发展有限公司64% 日 1
的股权
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五、报告期内公司关联交易情况
报告期内公司与关联方未发生重大购销商品及提供劳务交易。
报告期内公司与关联方未发生资产收购及出售交易。
报告期内公司与关联方之间债权债务情况
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关联方 向关联方提供资金（元） 关联方向上市公司提供资金（元）
发生额 余额 发生额 余额
长沙通程实业集团有限公司 14,920,612.33 -8,655,782.04 23,555,634.55 8,655,782.04
合计 14,920,612.33 -8,655,782.04 23,555,634.55 8,655,782.04
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（四）报告期内公司与关联方未发生其他关联交易。
六、报告期内公司重大合同履行情况
报告期内公司未发生重大合同。
以前期间发生持续到报告期的重大合同
1、租赁合同
公司前身（长沙东塘百货大楼）与长沙市蔬菜食品总公司于1993年10月11日签订《房屋使用权租赁合同书》，公司下属长沙西城电器超市向其承租位于长沙荣湾镇高叶塘1号8250平方米的建筑和场地的使用权，租期从1994年1月1日起至2008年12月31日止。
2、重大抵押合同
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抵押物 评估价值 贷款银行 取得银行贷款金额 取得银行承兑汇票金
额
通程星沙商业广场房屋所有权及 32,790万元 中国工商银行长沙市汇通支行 14,200万元 3410万元
土地使用权
长沙通程控股股份有限公司位于 21,150万元 东亚银行有限公司深圳分行 7,000万元
长沙市劳动路260号的房屋所有权
及土地使用权
同升湖通程山庄酒店房屋所有权 35,182万元 中国建设银行长沙市河西支行 10,000万元 8508万元
及土地使用权
通程麓山商业广场房屋所有权及 35,076.9万元 中国银行湖南省分行 8,000万元 18,325万元
土地使用权
合计 39,200万元 30,243万元
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（三）报告期内公司无重大对外担保。亦没有以前期间发生持续到报告期的重大对外担保事项。
（四）报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。亦没有以前期间发生持续到报告期的委托理财事项。
七、公司非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺及履行情况
公司控股股东长沙通程实业集团有限公司承诺自获得上市流通权之日起，十二个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售或者转让。在前项锁定期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十；公司法人股东湖南金帆投资管理有限公司承诺自获得上市流通权之日起，十二个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售或者转让。在法定锁定期满后如上市流通，应当向长沙通程实业集团有限公司偿还代为垫付的股份，或者取得长沙通程实业集团有限公司的同意并由通程控股董事会向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请；公司其余三家法人股东承诺自获得上市流通权之日起，十二个月内不通过深圳证券交易所挂牌出售或者转让。公司实施股权分置改革时间为2006年6月21日，公司非流通股东解禁时间为2007年6月21日。
截止报告期末，公司非流通股东全部履行相应承诺，湖南金帆投资管理有限公司已偿还长沙通程实业集团有限公司在股权分置改革过程中为其代垫的股份。2007年6月21日，深圳证券交易所、中国证券登记有限责任公司深圳分公司对公司非流通股东持有的限售流通股份予以解禁。
截止报告期末，持有公司5%以上的股东未有其他承诺事项。
八、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员，公司股东、实际控制人未有受到有权机关调查、中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，深圳证券交易所公开谴责等情形发生。
九、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
（一）公司不存在《上市公司信息披露指引第4号-证券投资》中规定的证券投资情况。
（二）公司未持有其他上市公司的股权。
（三）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：（人民币）元
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益
比例 变动
长沙市商业银行股份 20,400,000.00 22,948,640 2.85% 20,400,000.00 72,469,499.01 72,469,499.01
有限公司
合计 20,400,000.00 22,948,640 2.85% 20,400,000.00 72,469,499.01 72,469,499.01
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（四）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，有接待调研及采访时，公司及信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，无实行差别对待政策，无向特定对象披露、泄露、透露未公平重大信息的情况发生。
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年02月28日 公司 实地调研 嘉实基金 周可彦 公司基本面和年度经营设想
2007年06月10日 公司 实地调研 中信建投 沈周翔等 公司基本面和年度经营设想
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十、报告期内，公司信息披露目录索引
（一）公司2006年度业绩预增公告于2007年1月30日刊载《证券时报》。
（二）公司2006年年度报告摘要、公司第三届董事会第十二次会议决议公告、第三届监事会第六次会议决议公告、关于召开2006年度股东大会的通知、公司2007年第一季度报告于2007年4月24日刊载《证券时报》。
（三）公司2006年年度股东大会决议公告于2007年5月26日刊载《证券时报》。
（四）公司《限售流通股上市公告》于2007年6月20刊载《证券时报》。
第六节 财务报告
公司半年度财务会计报告未经审计
财务报表及附注
（一）财务报表
资产负债表
编制单位:长沙通程控股股份有限公司(合并) 单位: 元
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资产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东 期末余额 年初余额
权益）
流动资产： 流动负债：
货币资金 394,079,615.11 277,308,427.46 短期借款 92,000,000.00 126,000,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 300,000.00 460,000.00 应付票据 366,010,000.00 321,695,000.00
应收账款 12,471,038.44 15,826,742.24 应付账款 107,087,891.40 124,731,824.79
预付账款 11,290,075.58 10,192,968.75 预收账款 10,682,761.80 13,056,387.41
应收股利 应付职工薪酬 342,776.26 219,105.62
应收利息 应交税费 25,507,303.19 35,533,232.95
其他应收款 33,162,324.83 28,205,949.10 应付利息
存货 161,306,345.41 173,505,990.76 应付股利 600,300.00 600,300.00
待摊费用 571,921.60 1,691,221.90 其他应付款 41,152,816.83 22,556,846.80
一年内到期的非流 预提费用 8,582,522.23 3,203,850.83
动资产
其他流动资产 33,636,639.47 24,156,975.75 预计负债
流动资产合计 646,817,960.44 531,348,275.96 一年内到期的非流动负债
非流动资产： 其他流动负债
可供出售金融资产 流动负债合计 651,966,371.71 647,596,548.40
持有至到期投资 非流动负债：
投资性房地产 长期借款 320,000,000.00 360,000,000.00
长期股权投资 30,100,000.00 180,100,000.00 应付债券
长期应收款 长期应付款
固定资产原值 1,372,911,093.91 1,325,197,746.51 专项应付款
减：累计折旧 326,773,379.25 296,839,182.49 递延所得税负债 28,198,052.52 28,198,052.52
固定资产净值 1,046,137,714.66 1,028,358,564.02 其他非流动负债
在建工程 3,018,139.93 非流动负债合计 348,198,052.52 388,198,052.52
工程物资 负债合计 1,000,164,424.23 1,035,794,600.92
固定资产清理 所有者权益（或股东权益）
：
生产性生物资产 实收资本（或股本） 175,508,155.00 175,508,155.00
无形资产 30,345,012.67 30,687,972.41 资本公积 287,185,001.63 287,185,001.63
开发支出 盈余公积 53,933,586.10 53,933,586.10
商誉 未分配利润 170,903,708.29 153,832,602.10
长摊待摊费用 3,270,853.36 3,524,604.12 减：库存股
递延所得税资产 2,995,505.94 2,790,991.38 归属于母公司股东权益合计 687,530,451.02 670,459,344.83
其他非流动资产 少数股东权益 74,990,311.75 70,556,462.14
非流动资产合计 1,115,867,226.56 1,245,462,131.93 所有者权益（或股东权益） 762,520,762.77 741,015,806.97
合计
资产总计 1,762,685,187.00 1,776,810,407.89 负债和所有者（或股东权益 1,762,685,187.00 1,776,810,407.89
）合计
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利润表
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编制单位:长沙通程控股股份有限公司(合并) 单位:元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、营业收入 734,262,608.83 558,841,138.59
减：营业成本 573,471,274.10 427,653,092.99
营业税费 5,591,113.06 4,434,819.32
销售费用 47,627,688.57 31,846,662.16
管理费用 88,394,913.87 68,420,037.30
财务费用（收益以“－”号填列） 6,379,703.94 12,434,968.00
资产减值损失 398,958.24
加：公允价值变动净收益（净损失以“－”号填列）
投资净收益（净损失以“－”号填列） 13,657,142.86 1,237,600.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,056,099.91 15,289,158.82
加：营业外收入 421,609.56 63,335.18
减：营业外支出 116,420.33 88,184.04
其中：非流动资产处置净损失（净收益以“—”号填列）
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,361,289.14 15,264,309.96
减：所得税 6,656,333.34 1,954,458.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,704,955.80 13,309,851.60
(一)、归属于母公司所有者的净利润 17,071,106.19 9,754,602.13
(二)、少数股东损益 2,633,849.61 3,555,249.47
五、每股收益： 0.0973 0.0556
（一）基本每股收益 ×
（二）稀释每股收益 ×
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资产负债表
编制单位:长沙通程控股股份有限公司(母公司) 单位: 元
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资产 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东 期末余额 年初余额
权益）
流动资产： 流动负债：
货币资金 375,892,261.92 264,388,819.44 短期借款 92,000,000.00 126,000,000.00
交易性金融资产 交易性金融负债
应收票据 300,000.00 460,000.00 应付票据 366,010,000.00 321,695,000.00
应收账款 2,974,542.67 7,313,512.68 应付账款 100,024,402.19 118,386,519.05
预付账款 10,333,694.09 9,373,611.14 预收账款 5,657,917.46 8,628,136.47
应收股利 应付职工薪酬 123,670.64
应收利息 应交税费 22,860,714.67 31,603,649.53
其他应收款 191,735,333.95 191,415,227.74 应付利息
存货 155,156,666.51 167,101,687.05 应付股利 600,300.00 600,300.00
待摊费用 256,965.25 374,464.48 其他应付款 31,149,020.83 18,335,694.27
一年内到期的非流 预提费用 8,470,585.43 3,158,035.08
动资产
其他流动资产 77,363.72 预计负债
流动资产合计 736,726,828.11 640,427,322.53 一年内到期的非流动负债
非流动资产： 其他流动负债
可供出售金融资产 流动负债合计 626,896,611.22 628,407,334.40
持有至到期投资 非流动负债：
投资性房地产 长期借款 320,000,000.00 360,000,000.00
长期股权投资 189,723,568.28 335,523,568.28 应付债券
长期应收款 长期应付款
固定资产原值 820,860,873.69 784,341,972.84 专项应付款
减：累计折旧 155,808,460.56 138,077,012.74 递延所得税负债
固定资产净值 665,052,413.13 646,264,960.10 其他非流动负债
在建工程 非流动负债合计 320,000,000.00 360,000,000.00
工程物资 负债合计 946,896,611.22 988,407,334.40
固定资产清理 所有者权益（或股东权益）
：
生产性生物资产 实收资本（或股本） 175,508,155.00 175,508,155.00
无形资产 30,326,346.00 30,687,972.41 资本公积 287,185,001.63 287,185,001.63
开发支出 盈余公积 43,285,683.82 43,285,683.82
商誉 未分配利润 174,147,940.74 164,480,504.38
长摊待摊费用 2,601,335.45 3,523,329.12 减：库存股
递延所得税资产 2,592,901.44 2,439,526.79 归属于母公司股东权益合计
其他非流动资产 少数股东权益
非流动资产合计 890,296,564.30 1,018,439,356.70 所有者权益（或股东权益） 680,126,781.19 670,459,344.83
合计
资产总计 1,627,023,392.41 1,658,866,679.23 负债和所有者（或股东权益 1,627,023,392.41 1,658,866,679.23
）合计
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利润表
编制单位:长沙通程控股股份有限公司(母公司) 单位:元
项目 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
一、营业收入 9-4 658,910,285.68 494,433,821.50
减：营业成本 9-5 561,851,025.51 418,489,134.93
营业税费 1,885,624.16 1,350,103.85
销售费用 34,627,937.95 22,344,476.97
管理费用 59,163,988.28 43,880,570.94
财务费用（收益以“－”号填列） 727,207.15 6,263,656.60
资产减值损失 232,648.62
加：公允价值变动净收益（净损失以“－”号填列）
投资净收益（净损失以“－”号填列） 9-6 13,657,142.86 8,232,166.88
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,078,996.87 10,338,045.09
加：营业外收入 84,096.59 36,874.32
减：营业外支出 114,092.83 38,678.20
其中：非流动资产处置净损失（净收益以“—”号填列
）
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,049,000.63 10,336,241.21
减：所得税 4,381,564.27 581,639.08
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,667,436.36 9,754,602.13
(一)、归属于母公司所有者的净利润
(二)、少数股东损益
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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合并的现金流量表
长沙通程控股股份有限公司(合并) 2007年度1-6月 单位:元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 839,260,667.75 601,012,273.56
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34,050,232.29 24,097,936.09
经营活动现金流入小计 873,310,900.04 625,110,209.65
购买商品、接受劳务支付的现金 624,146,584.89 443,702,595.42
支付给职工以及为职工支付的现金 33,445,630.59 21,828,478.99
支付的各项税费 34,965,385.11 24,907,399.29
支付其他与经营活动有关的现金 8-33 73,363,298.07 52,608,987.46
经营活动现金流出小计 765,920,898.66 543,047,461.16
经营活动产生的现金流量净额 107,390,001.38 82,062,748.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,237,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 65,103.24 1,261.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 150,065,103.24 1,238,861.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 55,377,013.31 33,661,968.50
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,377,013.31 33,661,968.50
投资活动产生的现金流量净额 94,688,089.93 -32,423,107.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00 145,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 478,912.52 413,105.17
筹资活动现金流入小计 36,478,912.52 145,413,105.17
偿还债务支付的现金 110,000,000.00 124,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,785,816.18 11,380,951.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 121,785,816.18 135,380,951.00
筹资活动产生的现金流量净额 -85,306,903.66 10,032,154.17
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 116,771,187.65 59,671,795.16
期初现金及现金等价物余额 277,308,427.46 229,536,689.39
期末现金及现金等价物余额 394,079,615.11 289,208,484.55
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合并现金流量表补充资料:
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项目 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,704,955.80 13,309,851.60
加：资产减值准备 398,958.24 888,857.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,461,792.19 29,846,344.89
无形资产摊销 595,810.74 461,383.54
长期待摊费用摊销 1,031,399.28 864,331.50
待摊费用减少（增加以“－”号填列） 1,119,300.30 -94,645.02
预提费用增加（减少以“－”号填列） 5,378,671.40 535,093.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 9,452.51 31,619.97
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,964,046.52 10,967,845.83
投资损失（收益以“－”号填列） -13,657,142.86 -1,237,600.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -204,514.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 12,199,645.35 20,813,543.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,583,599.28 -21,628,472.36
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 36,804,027.19 27,304,593.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 107,390,001.38 82,062,748.49
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 394,079,615.11 289,208,484.55
减：现金的期初余额 277,308,427.46 229,536,689.39
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 116,771,187.65 59,671,795.16
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母公司的现金流量表
长沙通程控股股份有限公司(母公司) 2007年度1-6月 单位:元
项目 附注 本年金额 上年金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 764,464,822.90 555,789,041.96
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,626,199.10 21,685,007.98
经营活动现金流入小计 787,091,022.00 577,474,049.94
购买商品、接受劳务支付的现金 614,676,834.30 437,725,767.77
支付给职工以及为职工支付的现金 19,952,269.10 14,296,660.14
支付的各项税费 26,871,263.57 14,708,257.09
支付其他与经营活动有关的现金 48,213,500.28 35,828,709.90
经营活动现金流出小计 709,713,867.25 502,559,394.90
经营活动产生的现金流量净额 77,377,154.75 74,914,655.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,237,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 57,223.24 1,261.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 150,057,223.24 1,238,861.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 41,976,313.83 28,659,913.84
投资支付的现金 4,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46,176,313.83 28,659,913.84
投资活动产生的现金流量净额 103,880,909.41 -27,421,052.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00 145,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 467,455.32 301,243.44
筹资活动现金流入小计 36,467,455.32 145,301,243.44
偿还债务支付的现金 99,500,000.00 117,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,722,077.00 5,638,825.85
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 106,222,077.00 122,638,825.85
筹资活动产生的现金流量净额 -69,754,621.68 22,662,417.59
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 111,503,442.48 70,156,019.79
期初现金及现金等价物余额 264,388,819.44
期末现金及现金等价物余额 375,892,261.92
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母公司现金流量表补充资料:
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项目 附注 本年金额 上年金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,667,436.36 9,754,602.13
加：资产减值准备 232,648.62 354,721.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 18,999,238.34 18,926,465.71
无形资产摊销 594,477.41 461,383.54
长期待摊费用摊销 999,515.19 864,331.50
待摊费用减少（增加以“－”号填列） 117,499.23 -55,572.64
预提费用增加（减少以“－”号填列） 5,312,550.35 522,246.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 9,151.42 10,517.12
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,088,235.46 5,337,582.41
投资损失（收益以“－”号填列） -13,657,142.86 -8,232,166.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -153,374.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,945,020.54 20,419,526.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 13,408,768.51 -5,795,152.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 30,989,601.75 32,346,169.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 77,377,154.75 74,914,655.04
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 375,892,261.92 276,266,549.62
减：现金的期初余额 264,388,819.44 206,110,529.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 111,503,442.48 70,156,019.79
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合并所有者权益（股东权益）变动表
编制单位：长沙通程控股股份有限公司(合并)单位：人民币元
项目 2007年1—6月金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余 一 未分配 其 东权益
本（股 积 ： 公积 般 利润 他
本） 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余 175,508 287,18 59,13 164,29 80,302 766,422,868.11
额 ,155.00 5,001. 3,473 3,469. ,767.9
63 .92 64 2
加：会计政策变 -5,19 -10,46 -9,746 -25,407,061.14
更 9,887 0,867. ,305.7
.82 54 8
前期差错更正
二、本年年初余 175,508 287,18 53,93 153,83 70,556 741,015,806.97
额 ,155.00 5,001. 3,586 2,602. ,462.1
63 .10 10 4
三、本年增减变 0.00 0.00 0.00 17,071 4,433, 21,504,955.80
动金额（减少以 ,106.1 849.61
“—”号填列） 9
（一）净利润 17,071 2,633, 19,704,955.80
,106.1 849.61
9
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 0.00 0.00 0.00 17,071 0. 2,633, 19,704,955.80
二）小计 ,106.1 00 849.61
9
（三）所有者投 1,800, 1,800,000.00
入和减少资本 000.00
1．所有者投入 1,800, 1,800,000.00
资本 000.00
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（
或股东）的分配
4．其他
（五）所有者内
部权益结转
1．资本公积转
增资本
2．盈余公积转
增资本
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本年年末余 175,508 287,18 53,93 170,90 74,990 762,520,762.77
额 ,155.00 5,001. 3,586 3,708. ,311.7
63 .10 29 5
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合并所有者权益（股东权益）变动表（续）
编制单位：长沙通程控股股份有限公司（合并）单位：人民币元
项目 2006年1—6月金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 东权益
本（股 积 ： 积 般 利润 他
本） 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余 175,50 287,81 52,319 118,93 73,401 707,981,447.07
额 8,155. 7,231. ,828.7 4,886. ,345.2
00 13 7 92 5
加：会计政策变
更
前期差错更正
二、本年年初余 175,50 287,81 52,319 118,93 73,401 707,981,447.07
额 8,155. 7,231. ,828.7 4,886. ,345.2
00 13 7 92 5
三、本年增减变 0.00 0.00 0.00 9,754, 3,555, 13,309,851.60
动金额（减少以 602.13 249.47
“—”号填列）
（一）净利润 9,754, 3,555, 13,309,851.60
602.13 249.47
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 0.00 0.00 0. 0.00 0. 9,754, 0. 3,555, 13,309,851.60
二）小计 00 00 602.13 00 249.47
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（
或股东）的分配
4．其他
（五）所有者内
部权益结转
1．资本公积转
增资本
2．盈余公积转
增资本
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本年年末余 175,50 287,81 52,319 128,68 76,956 721,291,298.67
额 8,155. 7,231. ,828.7 9,489. ,594.7
00 13 7 05 2
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资产减值准备明细表
编制单位：长沙通程控股股份有限公司2007年06月30日单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,557,668.89 614,943.81 215,985.57 8,956,627.13
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,557,668.89 614,943.81 0.00 215,985.57 8,956,627.13
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净利润差异调节表
单位：（人民币）元
项目 金额
2006.1.1-6.30净利润（原会计准则） 9,754,602.13
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1-6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 9,754,602.13
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1-6.30模拟净利润 9,754,602.13
利润表调整项目表
（2006.1.1-6.30)单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 427,653,092.99 427,653,092.99
销售费用 31,846,662.16 31,846,662.16
管理费用 68,420,037.30 68,420,037.30
公允价值变动收益
投资收益
净利润 9,754,602.13 9,754,602.13
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（二）财务报表附注
附注１：公司概况
长沙通程控股股份有限公司(以下简称本公司)经湖南省人民政府办公厅湘政办函[1996]12号文批复，由原长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长沙电业局、长沙市自来水公司、湘江宾馆有限公司等五家股东共同发起并向社会募集设立，其股本结构为：国家股3205万股、法人股400万股、社会公众股1500万股(其中内部职工股150万股)，并于1996年8月10日经湖南省工商行政管理局依法核准工商登记，注册号18380049-9，注册资本5105万元。
本公司经湖南省证监会湘证监字[1996]62号文批准，于1996年12月向全体股东按10:10的比例用资本公积转增股本，转增后股本总额为10210万股；经湖南省证监会湘证监字[1998]28号文批准，于1997年12月向全体股东按10:5的比例中期分红，送红股后股本总额为15315万股；经湖南省证监会湘证监字[1997]126号文和中国证券监督管理委员会证监上字[1998]1号文批准，于1998年3月19日向持股股东配售新股，按每10股配1股，配股后的股本总额为15965万股。
2000年6月26 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监上字[2000]48号文批准，向股东配售新股1585.8155万股，其中:向国家股股东长沙通程实业集团有限公司配售100万股,向转配股股东配售0.8155万股,向社会公众股股东按每10股配售3股即1485万股。该次配股后，总股本为17550.8155万股，并于同年7月28日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号4300001000184，注册资本17550.82万元。
本公司是以商业零售与批发、旅游服务为支柱，涉及金融、建筑装饰装修、物业管理等行业的大型综合企业。
附注2：财务报表的编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按
照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下会计政策、会计估计进行编制。
附注3：遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础的财务报表符合会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注4：公司的主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则及相关规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司核算以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本
计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。
本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按外币业务发生当日市场汇率折合人民币计账，期末将货币性外币账户余额按期末市场汇率折合人民币金额。按期末市场汇率折合的人民币金额与原账面本位币金额之间的差额作为汇兑损益，分下列情况处理：
（1）筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用。
（2）与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
（3）除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售，购入外币或不同外币兑换而产生的银行买入卖出价与折合汇率之间的差额，按上述原则，分别计入长期待摊费用、在建工程或财务费用。
现金等价物的确认标准
本公司将持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
金融资产和金融负债的核算方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或负债，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或负债（包括股票投资、基金投资、债券投资等）。
控照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。支付的价款中包含的已宣告发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独确认为应收项目；
持有期间取得的利息或现金股利，应当确认为投资收益。资产负债表日，应将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。
持有至到期投资（国债等）
按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之各作为初始确认金额。支付的价款中包含的已宣告发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入。
处置持有至到期投资时，将所取得的价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
可供出售金融资产。可供出售金融资产包括直接指定为可出售的非金融衍生资产，或未划分为贷款和应收账款、持有到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产。可供出售金融资产，按照取得时的公允价值与相关交易费用之和，扣除已到付息期但尚未领取和利息或已宣告但未发放的现金股利入账。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入当期投资收益。期末，以可供出售金融资产的公允价值为基础调整其账面价值，差额计入资本公积。有客观证据表明该资产发生减值时，原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。该转出的累计损失，为该资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原计入损益的减值损失后的余额。
处置可供出售金融资产时，按取得的价款与原直接计入资本公积的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值的差额，确认为投资收益。
应收款项核算方法
本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：
各账龄段及其计比例如下:
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账龄 计提比例
1年以内（含1年） 5%
1-2年(含2年） 10%
2-3年(含3年） 30%
3-4年（含4年） 50%
4-5年（含5年） 80%
5年以上 100%
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本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债力人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
存货核算方法
（1）存货包括库存商品、产成品、库存原材料、包装物、低值易耗品、受托代销商品等。
（2）包装物、材料物资、库存商品按取得时实际成本入账，发出、领用时采用先进先出法核算。
（3）公司低值易耗品采用一次摊销法核算。本公司控股子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司对开业前一次性购买的低值易耗品，开业后按五年期限摊销，营业后购入的低值易耗品采用一次摊销法核算。
(4)受托代销商品抵销代销商品款后，以零金额在本科目反映。
本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值，是指在日常活动中，存货的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈列过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单项、按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，对于数量繁多单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。
投资性房地产核算方法
投资性房地产是已出租的土地使用权、建筑物，按照成本进行初始计量，在资产负债表日
采用成本模式对投资性房地产进行曲后续计量，当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。对于以历史成本模式计量的投资性房地产按照同类固定资产或无形资产计提折旧或摊销；对于以公允价值计量的投资性房地产，期末将公允价值的变动计入当期公允变动损益。
长期投资计价及核算方法
长期股权投资核算分为企业合并形成的长期股权投资和以其他方式取得的长期股权投资两
种情况。
合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作
为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务几项价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下的企业合并中，区别下列情况确定合并成本：
① 一次交换产易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。
其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
采用成本法核算
对被投资单位实施控制的长期股权投资；控制：指有权决定一家企业的财务和经营决
策，并能从该企业的经营活动中获取利益。主要指子公司。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资；共同控制：按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，主要是指合营企业。重大影响：指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，并且能与其它投资方共同控制这些政策的制定，主要指联营企业。
（四）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算
①长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期投权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
②取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额外负担，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
③确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失的情况除外。
被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
④公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，应当按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
⑤对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（五）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
长期股权投资减值准备
对于以成本法核算的在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定处理；其他按照本准则核算的长期股权投资，其减值应当按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定处理。
14.固定资产计价及其折旧方法
①固定资产标准
固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，亦作为固定资产。
②固定资产计价
固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
③折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率，年分类折旧率如下：
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固定资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 25-50年 0-3% 2%-3.88%
机器设备 5-20年 0-3% 4.85%-19.4%
运输工具 5-15年 0-3% 4.85%-19.4%
电子设备 5-15年 0-3% 4.85%-19.4%
其他 5-15年 0-3% 4.85%-19.4%
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④固定资产减值准备
期末，固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
15．在建工程
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
年末，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。
16．借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过1年以上（含1年）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
购建或者生产符合资本化条件的资产资本化金额的确定：
借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定资本化金额；
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
用于购建固定资产的借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所必需的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产的成本。
用于开发房地产的借款的借款费用，在房地产达到可销售状态之前利息资本化；当所开发房地产达到可销售状态时，停止利息资本化。若开发房地产发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。
17．无形资产
（一）无形资产是指企业拥有或控制的没有实物形态可辩认的非货币性资产。主要包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等，但土地使用权用途改用于赚取租金或资本增值的，应当将其转为投资性房地产。
（二）无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出，内部研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形将在内部使用的，应当证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出其不意能够可靠地计量。
（三）无形资产摊销
使用寿命的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
无形资产减值准备
期末对于使用寿命有限的无形资产，在存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
对于使用寿命不确定的无形资产，期末估计其可收回金额，进行减值测试，可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
18.长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后投销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费、综合性装修费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
19.应付职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险医疗保险、生育保险等社会保险费；职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基数和比例如下：
项目 计提基数 计提比例 备注
养老保险 上年度工资总额 20% 每年核定一次
医疗保险 上年度工资总额 9% 每年核定一次
失业保险 上年度工资总额 2% 每年核定一次
工伤保险 上年度工资总额 1% 每年核定一次
生育保险 上年度工资总额 0.7% 每年核定一次
职工教育经费 按实际使用计提
20．收入确认原则
本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
本公司提供劳务在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠献计地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。
本公司让渡过资产使用权取得的利息收入和使用费用收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠献计地计量时，确认收入的实现。
21．所得税费用
本公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所交生的递延所得税资产或递延所得税负债。
22．合并财务报表的编制方法
合并会计报表原则是：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，对母公司持有被投资公司50%以上表决权，或虽不超过50%，但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。
方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股投资，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。
本公司子公司与母公司采用的会计政策一致。
23.本公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日以财会[2006]3号文发布的新的企业会计准则，按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、“关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关性的所得税核算方法的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变变更采用未来适用法进行处理。此项调整增加2006年递延所得税资产2,790,991.38元、递延所得税负债28,198,052.52元、影响期初未分配利润-10,451,778.20元、盈余公积-5,208,977.16元，少数股东权益-9,746,305.78元。
附注5、税项
1、流转税及其他地方税。
按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下：
税 种 税 率 计 税 依 据
A、增值税 17% 应税销售额
13% 食用油、书刊销售额
B、营业税 5% 服务业收入
20% 娱乐业收入
3% 装饰业收入、运输收入
C、消费税 5% 金银首饰销售额
D、城建税 7% 、5% 增值税、营业税、消费税应征额
E、教育费附加 5% 、3% 增值税、营业税、消费税应征额
2、企业所得税
A、本公司企业所得税税率为33%。
B、本公司控股子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司所得税税率为33%。
附注6、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
会计政策、会计估计未发生变更。
无重大会计差错更正。
附注七、企业合并及合并财务报表
报告期内，公司处置了原子公司成都东银信息技术有限公司，从4月1日起，成都东银信息技术有限公司财务报表不再纳入合并范围；
2007年2月本公司通过协议受让方式取得同一控制下的重庆东原房地产开发有限公司20%的股权，到2007年2月28日本公司累计持有重庆东原房地产开发有限公司50.36%股权。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关规定，在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债时，调整合并资产负债表的期初数，编制合并利润表时将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；根据《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定，在编制比较报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，并对前期比较报表进行调整。
附注7：控股子公司
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公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 所占比 经营范围
例
长沙通程国际广场置业 长沙市韶山路 周兆达 1050万美元 65% 兴建长沙通程国际广场、写字楼出租；饮食、娱
发展有限公司 159号 乐、住宿及配套服务；新型建筑材料的生产及产
品自销；通程国际大酒店、物业管理
长沙通程电梯有限公司 长沙市劳动东 郭虎清 150万元 97% 电梯的销售
路260
湖南通程典当有限责任 长沙市韶山北 贺向阳 2000万元 99.925% 动产质押典当、财产权利质押典当、房地产抵押
公司 路159号 典当、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询
服务、商务部依法批准的其他典当业务。
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附注8：合并会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元)
货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 1,141,222.79 1,131,307.24
银行存款 270,371,215.81 170,511,570.57
其他货币资金 122,567,176.51 105,665,549.65
合计 394,079,615.11 277,308,427.46
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*其他货币资金主要为应付票据的承兑保证金。
2、应收票据
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 300,000.00 460,000.00
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3、应收账款
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账龄 坏账计 期末数 期初数
提比例 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 5% 12,675,498.94 76.12 633,774.95 16,003,720.91 79.92 800,186.04
1—2年 10% 87,291.06 0.52 8,729.11 244,609.28 1.22 24,460.93
2—3年 30% 225,568.48 1.35 67,670.54 435,256.70 2.17 130,577.01
3—4年 50% 331,503.46 1.99 165,751.73 143,294.16 0.72 71,647.08
4—5年 80% 135,514.16 0.81 108,411.33 133,661.23 0.67 106,928.98
5年以上 100% 3,196,970.52 19.20 3,196,970.52 3,063,309.29 15.30 3,063,309.29
合计 16,652,346.62 100.00 4,181,308.18 20,023,851.57 100.00 4,197,109.33
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*应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，详见附注7：关联方关系及其交易；
**欠款金额前五名的应收账款合计3,222,187.71元，占应收账款总额的25.84%。
4、其他应收款
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账龄 坏账 期末数 期初数
计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
比例
1年以内 5% 33,294,400.15 87.76 1,664,719.99 28,077,626.29 86.22 1,403,881.32
1—2年 10% 127,626.77 0.34 12,762.68 84,572.11 0.26 8,457.21
2—3年 30% 1,519,275.74 4.00 455,782.72 1,570,639.31 4.82 471,191.79
3—4年 50% 162,670.17 0.43 81,335.09 14,630.05 0.04 7,315.03
4—5年 80% 1,364,762.38 3.60 1,091,809.90 1,746,633.46 5.36 1,397,306.77
5年以上 100% 1,468,908.57 3.87 1,468,908.57 1,072,407.44 3.30 1,072,407.44
合计 37,937,643.78 100.00 4,775,318.95 32,566,508.66 100.00 4,360,559.56
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*其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，详见附注7：关联方关系及其交易；
**欠款金额前五名的其他应收款合计30,313,755.81元，占其他应收款总额的91.41%；
***期末数比期初数增加5,518,181.33元,增幅19.56%。
5、预付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 8,286,490.03 73.40 8,503,324.35 83.42
1—2年 1,342,156.24 11.89 1,068,747.99 10.49
2－3年 1,661,429.31 14.72 620,896.41 6.09
合计 11,290,075.58 100.00 10,192,968.75 100.00
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*预付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款；
**欠款金额前五名的预付账款合计4,613,740.28元，占预付账款总额的40.87%；
***预付账款期末数比期初数增加535,301.23元,增幅5.25%。
6、存货及存货跌价准备
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项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 123,928,858.16 748,537.33 131,449,560.92 898,316.88
在途商品 29,901,706.64 34,673,713.73
原材料 8,410,951.93 165,157.59 8,330,507.34 61,646.35
低值易耗品 12,172.00 12,172.00
受托代销商品 9,150,822.30 6,437,824.44
代销商品款 -9,150,822.30 -6,437,824.44
合计 161,306,345.41 947,343.32 174,465,953.99 959,963.23
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7、待摊费用
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类别 期末数 期初数 期末结存原因
财产保险费 371,051.24 159,708.03 跨期费用
其他 200,870.36 1,531,513.87 跨期费用
合计 571,921.60 1,691,221.90
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8、其他流动资产
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项目 坏账计 期末数 期初数
提比例 金额 比例% 资产减值损失 金额 比例% 资产减值损失
抵押、质押贷款 10% 34,049,663.72 100.00 413,024.25 24,570,000.00 100.00 413,024.25
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*系本公司控股子公司湖南通程典当有限公司抵押、质押贷款余额33,972,300.00元，根据商务部公开征求《典当业务：会计科目和会计报表（征求意见稿）》的规定计提资产减值损失413,024.25元。
9、长期股权投资
(1)长期股权投资分类
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类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对联营公司的投资 159,500,000.00 150,000,000.00 9,500,000.00
其他股权投资 20,600,000.00 20,600,000.00
合计 180,100,000.00 150,000,000.00 30,100.00.00
减：减值准备
净值 180,100,000.00 150,000,000.00 30,100.00.00
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*期末长期股权投资未发生可收回金额低于账面价值的情况，故无需计提减值准备。
(2)对联营公司的投资
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被投资单位 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
湖南楚盛园置业发展有限 150,000,000.00 150,000,000.00 0.00
公司
长沙通程投资置业发展有 9,500,000.00 9,500,000.00
限公司
合计 159,500,000.00 150,000,000.00 9,500,000.00
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(3)其他股权投资
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被投资单位 投资期限 投资比例 投资金额
通程国际计算机系统集成有限公司 1998-2018年 10% 200,000.00
长沙市商业银行 无限期 5.48% 20,400,000.00
合计 20,600,000.00
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*以上长期股权投资均按成本法核算。
10、固定资产
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类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
原值
房屋建筑物 985,653,066.37 33,169,436.95 , 1,018,822,503.32
机器设备 139,902,352.5 604,899.60 73,857.17 140,450,794.93
电子设备 35,539,238.11 146,066,639.60 951,324.00 180,637,153.71
运输工具 6,742,656.48 2,800.00 573,116.00 6,172,340.48
其他 157,360,433.05 3,514,046.90 134,046,178.48 26,828,301.47
合计 1,325,197,746.51 183,357,823.05 135,644,475.65 1,372,911,093.91
累计折旧
房屋建筑物 123,655,384.83 12,720,560.86 0.00 136,375,945.69
机器设备 64,483,470.37 4,987,763.59 60,718.86 69,414,381.74
电子设备 28,213,793.75 71,196,074.27 718,516.35 98,687,485.03
运输工具 3,472,440.32 238,968.98 552,905.20 3,158,504.10
其他 77,014,093.22 960,007.03 58,837,037.56 19,137,062.69
合计 296,839,182.49 90,103,374.73 60,169,177.97 326,773,379.25
固定资产减值准备
固定资产净值 1,028,358,564.02 1,046,137,714.66
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*本期在建工程转入固定资产23,097,819.32元；
**本期固定资产增加主要系通程万惠生活超市等子公司新增所致。
***有关固定资产抵押情况详见附注13：资产抵押情况。
11、在建工程
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工程名称 期初余额 本期增加额 转入固定资产额 其他转出 期末余额 资金来源
通程国际大酒店食府及 3,018,139.93 3,018,139.93 其他来源
客房改造
金色家族名品中心 3,318,505.05 3,318,505.05 0.00 其他来源
同升湖山庄酒店 5,066,942.20 5,066,942.20 0.00 其他来源
通程万惠生活超市 14,712,372.07 14,712,372.07 0.00 其他来源
合计 26,115,959.25 23,097,819.32 3,018,139.93
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*本期无资本化利息；
**本期不存在应计提减值准备的情况；
12、无形资产
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种类 取得 原值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末金额 剩余摊
方式 销期限
土地使用权 购买 32,880,005.06 28,604,713.74 - 398,353.32 4,673,644.64 28,206,360.42 30.73年
软件 购买 4,084,940.77 2,083,258.67 252,851.00 197,457.42 1,946,288.52 2,138,652.25 5-8年
合计 36,964,945.83 30,687,972.41 252,851.00 595,810.74 6,619,933.16 30,345,012.67
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*本期无形资产不存在应计提减值准备的情况。
13、长期待摊费用
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项目 原始金额 期初余额 本年增减及转 本年摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊
出 销年限
连锁店的开办费 7,527,648.63 479,045.46 77,521.52 540,559.59 7,511,641.24 16,007.39
垂钓中心鱼池租赁费 1,145,542.64 1,081,901.50 12,728.22 76,369.36 1,069,173.28 44年
曹家坝土地租赁费 291,980.66 228,506.66 12,694.80 76,168.80 215,811.86 9年
酒店用品、用具 4,604,470.49 1,735,150.50 700,382.00 468,671.67 2,634,609.66 1,969,860.83 2年
合计 13,569,642.29 3,524,604.12 777,903.52 1,031,654.28 10,298,789.06 3,270,853.36
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14、递延所得所资产
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
坏账准备 2,790,991.38 204,514.56 2,995,505.94
合计 2,790,991.38 204,514.56 2,995,505.94
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15、短期借款
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借款类别 期末数 期初数
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 72,000,000.00 106,000,000.00
合计 92,000,000.00 126,000,000.00
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*保证借款均由本公司第一大股东长沙通程实业集团有限公司提供担保。
**期末抵押借款情况详见附注13：资产抵押情况。
16、应付票据
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 366,010,000.00 321,695,000.00
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*期末应付票据的抵押情况详见附注13：资产抵押情况。
17、应付账款
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期末数 期初数
107,087,891.40 124,731,824.79
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*应付账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
18、预收账款
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期末数 期初数
10,682,761.80 13,056,387.41
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*预收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
19、应付股利
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项目 期末数 期初数
长沙市自来水公司 300,000.00 300,000.00
湖南省长沙电业局 300,000.00 300,000.00
高管股 300.00 300.00
合计 600,300.00 600,300.00
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20、应交税费
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税种 税率 期末数 期初数
增值税 13%,17% 1,104,707.70 3,732,776.94
消费税 5% 67,810.84 55,232.69
营业税 5%-20% 1,393,901.85 1,408,600.99
城市维护建设税 7% 164,557.25 295,037.61
企业所得税 33% 21,300,971.33 29,577,556.57
个人所得税 超额累进 358,699.18 158,236.17
房产税 1.2%,12% 158,840.85 171,367.18
文化事业建设费 3% 451.74 1,600.05
印花税 0.3‰ 395.00 484.90
土地使用税 2．3-5.3元 1,970.71 1,981.43
防洪基金 0.6‰ 880,681.72
教育费附加税 3% 74,315.02 130,358.42
合计 25,507,303.19 35,533,232.95
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21、其他应付款
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期末数 期初数
41,152,816.83 22,556,846.80
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*其他应付款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
*其他应付款本期较期初增加18,595,970.03元，主要系欠付本公司第一大股东长沙通程实业集团有限公司款项和公司本年新增通程万惠生活超市增加其他应付款项所致。
22、预提费用
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类别 期末数 期初数 期末结存原因
电费 1,401,437.42 407,186.54 应付电费
保洁费 760,995.00 89,900.00 应付清洁费
房屋租金 5,513,326.96 2,677,564.29 连锁店应支付的房租
广告费 349,375.04 0 未支付的广告费
其他 557,387.81 29,200.00
合计 8,582,522.23 3,203,850.83
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23、长期借款
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借款类别 币种 期末数 期初数
抵押借款 人民币 320,000,000.00 360,000,000.00
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*长期借款均系抵押借款，抵押情况详见附注13：资产抵押情况；
**长期借款期末数比期初数减少40,000,000.00元，主要系公司减少借款所致。
24、股本
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本次变动前 本次变动增减 本次变动后
数量 比例（%） 送股 其他 小计 数量 比例（%）
一、有限售条件股份 86,166,282 49.10% -18,140,908 -18,140,908 68,025,374 38.76%
1、国家持股 76,601,983 43.65% -8,775,408 -8,775,408 67,826,575 38.65%
2、国有法人持股 198,799 5.34% -9,365,500 -9,365,500
3、其他内资持股 198,799 0.11% 198,799 0.11%
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 198,799 0.11%
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 89,341,873 50.90% 18,140,908 18,140,908 107,482,781 61.24%
1、人民币普通股 89,341,873 50.90% 18,140,908 18,140,908 107,482,781 61.24%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 175,508,155 100.00% 175,508,155 100.00%
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25、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 286,001,829.58 286,001,829.58
其他资本公积 1,183,172.05 1,183,172.05
合计 287,185,001.63 287,185,001.63
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26、盈余公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,933,586.10 53,933,586.10
合计 53,933,586.10 53,933,586.10
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*期初数与上年数差5,208,977.16元，详见附注4第23项。
**期初数与上年数差9,089.34元，系通程典当公司年调整初数所致。
27、未分配利润
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项目 金额
期初未分配利润 153,832,602.10
本年净利润 17,071,106.19
本年计提的盈余公积
期末未分配利润 170,903,708.29
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*期初未分配利润比上年期末数差-10,451,778.20元，详见附注4第23项。
**期初未分配利润比上年期末数差-9,089.34元，系通程典当公司调整年初数所致。
28、营业收入
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项目 本年发生数 上年发生数
商贸业 646,262,735.29 486,630,540.95
旅游服务业 82,430,415.70 71,467,647.64
典当收入 5,569,457.84 742,950.00
合计 734,262,608.83 558,841,138.59
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*公司销售收入前五名合计99,499,694.02元，占公司销售收入总额的13.55 %。
**本年销售收入较上年同期增加175,421,470.24元，增幅31.39%，系公司主营业务发展加速和新增万惠超市等原因所致。
29、营业成本
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项目 本年发生数 上年发生数
商贸业 559,154,953.39 416,215,406.18
旅游服务业 14,316,320.71 11,437,686.81
合计 573,471,274.10 427,653,092.99
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30、营业税金及附加
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项目 计缴标准 本年发生数 上年同期数
营业税 5%-20% 4,315,242.06 3,625,346.01
城建税 7% 644,504.15 382,591.25
教育费附加 3%、5% 280,122.06 209,598.70
消费税 5% 346,429.55 210,311.78
文化事业建设费 3% 4,815.24 6,971.58
合计 5,591,113.06 4,434,819.32
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31、财务费用
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项目 本年发生数 上年同期数
利息支出 4.442,959.04 11,380,951.00
减：利息收入 478,912.52 413,105.17
汇兑损失
金融机构手续费 1,415,657.42 1,467,122.17
合计 6,379,703.94 12,434,968.00
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32、投资收益
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项目 本年发生数 上年同期数
股权投资收益 1,237,600.00
股权投资转让收益 13,657,142.86
合计 13,657,142.86 1,237,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司2006年10月与湖南楚盛园置业发展有限公司签订了股权受让协议，投资金额为15,000万元，受让的股权比例为64%。2007年2月公司将拥有的湖南楚盛园置业发展有限公司64%的股权以16,365.71万元转让给广东省广晟资产管理有限公司，故本期形成转让股权的投资收益1365.71万元。
33、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下：
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主要项目 本年发生数 上年同期数
租赁费 14,514,524.19 11,427,903.29
电费 10,705,444.39 7,533,088.88
广告费 6,221,737.04 1,633,629.11
燃料费 5,398,782.06 5,491,250.20
修理费 1,812,670.62 1,633,645.72
运杂费 2,550,120.47 1,916,980.75
业务招待费 1,842,630.69 4,786,571.04
酒店客人用品 1,821,050.35 331,806.38
装饰费 414,410.19 358,038.89
保险费 319,262.60 150,861.60
酒店节目费 27,668.88 31,565.05
合计 45,628,301.48 35,295,340.91
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附注9：母公司会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元）
1、应收账款
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账龄 坏账 期末数 期初数
准备
计提
比例
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 5% 3,078,790.5 49.91 153,939.53 7,599,840.0 71.07 379,992.00
8 4
1—2年 10% 166.80 0.00 16.68 25,263.84 0.24 2,526.38
2—3年 30% 21,569.84 0.35 6,470.95 45,000.00 0.42 13,500.00
3—4年 50% 45,000.00 0.73 22,500.00 59,713.00 0.56 29,856.50
4—5年 80% 59,713.00 0.97 47,770.40 47,853.41 0.45 38,282.73
5年以上 100% 2,963,568.2 48.04 2,963,568.2 2,915,714.7 27.26 2,915,714.79
0 0 9
合计 6,168,808.4 100.00 3,194,265.7 10,693,385. 100.00 3,379,872.40
3 6 08
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*应收账款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，详见附注7：关联方关系及其交易；
**欠款金额前五名的应收账款合计3,222,187.71元，占应收账款总额的52.23%；
2、其他应收款:
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账龄 坏账准 期末数 期初数
备计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
比例
1年以内 5% 191,858,832.21 97.78 1,623,090.91 191,261,482.86 97.84 1,350,485.34
1—2年 10% 114,277.63 0.06 11,427.76 62,673.00 0.03 6,267.30
2—3年 30% 1,497,376.63 0.76 449,212.99 1,559,336.87 0.80 467,801.06
3—4年 50% 151,367.73 0.08 75,683.87 14,344.05 0.01 7,172.03
4—5年 80% 1,364,476.38 0.70 1,091,581.10 1,745,583.46 0.89 1,396,466.77
5年以上 100% 1,233,358.57 0.63 1,233,358.57 837,907.44 0.43 837,907.44
合计 196,219,689.15 100.00 4,484,355.20 195,481,327.68 100.00 4,066,099.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，详见附注7：关联方关系及其交易；
**欠款金额前五名的其他应收款合计188,360,637.38元，占其他应收款总额的95.99%；
***期末应收长沙通程国际置业广场159,397,013.90元未计提坏账准备。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
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类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
对子公司的投资 159,823,568.28 159,823,568.28
对联营公司的投资 159,500,000.00 150,000,000.00 9,500,000.00
其他股权投资 20,400,000.00 20,400,000.00
合计 335,523,568.28 189,723,568.28
减：减值准备
净值 339,723,568.28 150,000,000.00 189,723,568.28
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(2)成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 追加投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 本期减少 期末余额
额
长沙通程国际置业 58,500,000.00 72,445,944.00 130,945,944.00
发展有限公司
长沙通程电梯有限 1,455,000.00 -22,745.12 1,432,254.88
公司
湖南通程典当有限 19,500,000.00 3,745,369.40 23,245,369.40
责任公司
北京通程万惠餐饮 4,200,000.00 4,200,000.00
服务有限公司
合计 83,655,000.00 76,168,568.28 159,823,568.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司的子公司长沙通程国际置业广场有限公司因执行新的企业会计准则，所得税核算方法的变更进行了追溯调整，影响期初长期股权投资的累计权益额-18,100,282.15元。
(3)联营公司的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 追加投资 期初余额 本期增减额 本期权益 累计权益 期末余额
额 增减额 增减额
湖南楚盛园置业发展 150,000,000.00 -150,000,000.00 0.00
有限公司
长沙通程投资置业发 9,500,000.00 9,500,000.00
展有限公司
合计 159,500,000.00 -150,000,000.00 9,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期限 投资比例 投资金额
长沙市商业银行 无限期 5.48% 20,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数
商贸业 646,262,735.29 484,032,715.93
旅游服务业 12,647,550.39 10,401,105.57
合计 658,910,285.68 494,433,821.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*公司销售收入前五名合计99,499,694.02元，占公司销售收入总额的15.10%。
5、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数
商贸业 559,154,953.39 416,215,406.18
旅游服务业 2,696,072.13 2,273,728.75
合计 561,851,025.52 418,489,134.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 1,237,600.00
股权投资转让收益 13,657,142.86
合计 13,657,142.86 1,237,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本公司2006年10月与湖南楚盛园置业发展有限公司签订了股权受让协议，投资金额为15,000万元，受让的股权比例为64%。2007年2月公司将拥有的湖南楚盛园置业发展有限公司64%的股权以16,365.71万元转让给广东省广晟资产管理有限公司，故本期形成转让股权的投资收益1365.71万元。
附注10：关联方关系及其交易
一、关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 经济性 法定代表
系 质 人
长沙通程实业集团有限公 长沙市劳动西路 商业零售批发；具有国有资产投资功能。自营内销 母公司 国有独 周兆达
司 260号 商品范围内的商品及相关技术的进出口业务；代理 资
内销商品范围内的商品及相关技术的出口业务；经
营进料加工和“三报一补业务”经营对销贸易和转
口贸易。
长沙通程国际广场置业发 长沙市韶山北路 兴建长沙通程国际广场、写字楼出租；饮食、娱乐 子公司 中外合 周兆达
展有限公司 159号 、住宿及配套服务；新型建筑材料的生产及产品自 作经营
销；通程国际大酒店、物业管理
长沙通程电梯有限公司 长沙市劳动东路 电梯的销售 子公司 有限责 郭虎清
260 任
湖南通程典当有限责任公 长沙市韶山北路 动产质押典当、财产权利质押典当、房地产抵押典 子公司 有限责 贺向阳
司 159号 当、限额内绝当物品的变卖、鉴定评估及咨询服务 任
、商务部依法批准的其他典当业务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （ 金额单位：万元）
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长沙通程实业集团有限公司 10,000.00 10,000.00
长沙通程国际广场置业发展有限公司 9,000.00 9,000.00
长沙通程电梯有限公司 150.00 150.00
湖南通程典当有限责任公司 2,000.00 2,000.00
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(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元）
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
长沙通程实业集团有限公司 7,594.34 43.27 7,594.34 43.27
长沙通程国际广场置业发展 5,850.00 65.00 5,850.00 65.00
有限公司
长沙通程电梯有限公司 145.50 97% 145.50 97%
湖南通程典当有限责任公司 1950.00 99.925% 1950.00 99.925%
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*本公司间接持有控股子公司湖南通程典当有限责任公司2.425%。
不存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关 经济性 法定代表
系 质 人
长沙通程投资置业发展有 长沙县星沙镇开 房地产开发、销售；建筑材料、装饰材料、化工产 参股公司 有限责 周兆达
限公司 元路与天华路、 品的销售；物业管理；资本投资、实业投资（涉及 任
板仓路交汇处 许可经营的凭许可证经营）
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(二)不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （ 金额单位：万元）
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长沙通程投资置业发展有限公司 5,000.00 50,000.00
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(三)不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元）
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
湖南楚盛园置业发展有限公司 15,000.00 64.00 15,000.00 64.00 0.00 0.00
长沙通程投资置业发展有限公 950.00 19.00 950.00 19.00
司
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二、关联方交易及往来
1、 关联方应收应付款项 （金额单位：元）
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项目 金额 占全部应收(付)款的比重(%)
期末数 期初数 期末数 期初数
其他应收款：
长沙通程实业集团有限公司
其他应付款：
长沙通程实业集团有限公司 8,655,782.04 20,759.82 21.03 0.09
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附注11：或有事项
截止2007年6月30日止，本公司不存在需要说明的或有事项。
附注12：承诺事项
截止2007年6月30日止，本公司不存在需要说明的承诺事项。
附注13：资产抵押情况
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抵押物 评估价值 贷款银行 取得银行贷款金额 取得银行承兑汇票金
额
通程星沙商业广场房屋所有权及 32,790万元 中国工商银行长沙市汇通支行 14,200万元 3410万元
土地使用权
长沙通程控股股份有限公司位于 21,150万元 东亚银行有限公司深圳分行 7,000万元
长沙市劳动路260号的房屋所有权
及土地使用权
同升湖通程山庄酒店房屋所有权 35,182万元 中国建设银行长沙市河西支行 10,000万元 8508万元
及土地使用权
通程麓山商业广场房屋所有权及 35,076.9万元 中国银行湖南省分行 8,000万元 18,325万元
土地使用权
合计 39,200万元 30,243万元
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附注14：资产负债表日后事项
本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
附注12：其他重要事项
本公司持有通程麓山商业广场100％的股份，注销该公司独立法人的相关手续尚未办理完毕。
附注13：补充资料
1、扣除非经常性损益后的净利润：
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项目 金额
净利润 17,071,106.19
减：投资收益 13,657,142.86
补贴收入
营业外收入 421,609.56
以前年度已计提各项减值准备的转回 215,985.57
加：营业外支出 116,420.33
上述非经常性损益应扣除的所得税费用 4,607,569.59
上述非经常性损益应扣除的少数股东损益 116,879.06
扣除非经常性损益后的净利润 7,617,237.18
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2、净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属公司普通股股东的净利润 2.48 2.51 0.0973 0.0973
扣除非经常性损益后归属公司普通股 1.11 1.12 0.0434 0.0434
股东的净利润
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第七节 备查文件目录
载有董事长签名的2007年半年度报告文本
载有公司法定代表人、财务总监、财务经理签名并盖章的财务报告文本。
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
公司章程。
长沙通程控股股份有限公司
董事长:周兆达
二OO七年八月二十八日