八届三十六次董事会

                   2018 年公司内部控制自我评价报告


     吉林化纤股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据财政部等五部委联
合颁发的《企业内部控制基本规范》的相关规定，按照公司董事会及其下设审计委员会
的要求，由审计处组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟
通、检查监督几个方面，对公司 2018 年度内部控制的有效性进行了评估。
     建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的
目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，
提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
    一、公司基本情况

    吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（1993）35号文批
准，由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年7月
经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）114、115号文的批复，向社会公开发行
3,097.6万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码000420）。2016年1月8
日，中国证监会下发《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2016]40号）核准公司非公开发行268,750,000股人民币普通股（A股），2016年9月22日
经2016年第一次临时股东大会审议通过《2016年半年度利润分配预案》，以2016年6月30
日公司总股本985,353,328股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转
增985,353,328股，不送红股，不派发现金红利。本次资本公积转增股本后，公司总股本
将增加至1,970,706,656股。截至2018年12月31日股本总额为1,970,706,656元。

    公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有法人资格，企业法人统一社会信用代
码为：91220201124496079Q。
    公司法定代表人：宋德武
    注册地址：吉林市经济技术开发区昆仑街216号。
    公司经营范围：粘胶纤维及其深加工品；工业控制系统组态安装；粘胶纤维销售；
碳纤维、碳纤维织物、预浸料及其复合材料的研发、生产、销售和技术服务；经营本企
业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。但国
家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；进出口贸易（国家限定品种除外）（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

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   二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
   （一）公司内部控制制度的目标
   1、保证公司经营管理合法合规、财务报告及相关信息真实完整；
   2、提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略；
   3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及
舞弊行为，保护公司的资产的安全、完整；
   4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
   （二）公司内部控制制度的建立遵循了以下基本原则：
   1、内部控制制度符合国家有关法律法规和财政部等五部委的《企业内部控制基本规
范》以及公司的实际情况。
   2、内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事
项。
   3、内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。
   4、内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相
互监督，同时兼顾运营效率。
   5、内部控制与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情
况的变化及时加以调整。
   6、内部控制权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
   三、公司内部控制基本情况
   （一）、内部环境
   1、公司内部控制结构
       公司根据中共中央《关于在深化国有企业改革中坚持党的领导加强党的建设的若干
意见》、《中华人民共和国公司法》和中国证监会《上市公司章程指引》的要求，结合本
公司的实际情况，对《公司章程》进行修订，公司设立中国共产党的组织，建立党的工
作机构，配备党务工作人员，保障党组织的工作经费和场所。党委发挥领导作用，把方
向、管大局、保落实，依照规定讨论和决定企业重大事项。党组织工作和自身建设等，
按照《中国共产党章程》等有关规定办理。同时，公司按规定设立纪委。并对《董事会议
事规则》进行修订。
   设立董事会、监事会，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，各
部门有明确的管理职能，部门之间及内部建立了适当的职责分工与报告关系，以确保各

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项经济业务的授权、执行、记录及资产的维护与保管由不同的部门或人员相互牵制监督。
公司明确了管理理念和经营风格，并在公司范围内进行广泛的教育和宣传。
    （1）股东大会
    按照《公司章程》的描述，公司股东大会的权利和义务符合《公司法》、《证券法》
的规定，年度股东大会每年召开一次，并于上一个会计年度完结后的六个月之内举行，
在《公司法》规定的情形下可召开临时股东大会。
    （2）董事会
    公司董事会目前由十一名成员组成，其中独立董事四名。董事会决定公司重大问题时，
应当事先听取公司党委的意见。公司董事会被股东大会授权全面负责公司的经营和管理，
制定年度综合计划和公司的总方针、总目标，明确各项主要指标，是公司的经营决策中
心，对股东大会负责。
    （3）监事会
    公司监事会由五名成员组成，其中职工代表监事二名。监事会由股东大会授权，负
责保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵犯。监事会对股东大会负责并报告工
作，并根据公司制定的《监事会议事规则》行使职权。
    （4）董事会下属机构
    为进一步完善公司法人治理结构，在董事会下设战略发展委员会、审计委员会和薪
酬与考核委员会，并分别制定了《战略发展委员会工作规则》、《审计委员会工作规则》、
《薪酬与考核委员会工作规则》。
    （5）公司组织结构
    公司经营班子制定具体的各项工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执
行情况进行考核并对计划作出适当修订。公司明确了各高级管理人员的职责，并建立了
与经营规模相适应的组织机构，基本贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了
每个机构的责任权限，形成相互制衡机制。总经理按照《总经理工作细则》全面主持公
司的日常工作，设有十二个职能部室，即：综合管理处、财务处、审计处、采购中心、
物流中心、销售中心、生产处、机动处、能源处、安全处、项目组、研发中心。各部门
权责分明，并定期互通信息，确保控制措施切实有效。
    2、公司内部控制制度
    为加强内部管理，提高公司经营的效果和效率，公司进行了制度的规划和设计，建
立健全了一系列的内部控制制度，并不断地修改完善。
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    （1）公司治理制度
    公司根据有关法律法规规定，制定了《公司章程》，并根据法律法规和公司章程的指
引，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事
工作细则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》及董事会下设专门委员会议事
规则等重大规章制度，形成了比较完整的公司治理框架文件。
    （2）决策管理制度
    公司已经建立完善了《募集资金管理细则》、《关联交易管理细则》、《信息披露
事务管理制度》、《对外担保管理细则》、《控股子公司的管理细则》等内控制度，细
化了投资经营管理各方面的具体职责和操作流程。同时，又先后补充了《防范大股东及其关
联方资金占用管理制度》、《董事、监事、高管人员持股及变动管理制度》、《内幕信息知情人
登记管理制度》、《内部审计管理制度》等，根据这些制度或办法的规定，进行重大投
资和资产购置活动时，必须先作可行性研究或尽职调查，并经相关部门会签和公司章程
约定的权限进行逐级审批。公司对资本开支项目实行总量控制，权限分级，各司其职。
董事会负责审定资本开支的年度预算，并提交股东大会讨论通过，总经理按审定通过后
的年度预算组织实施。
    （3）公司会计及财务管理方面制度
    公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《内部会计控制规
范》，结合公司的具体情况进一步健全和完善了公司的《资产管理标准》、《财务报告
管理标准》、《资本金管理标准》、《全面预算管理标准》、《会计管理标准》等各项
会计及财务管理制度。保证公司财务管理、控制、分析预测和考核工作的有效进行，保
证了公司基础会计信息的真实、完整、清晰、一致，保障了投资者的合法权益不受侵犯。
    （4）人力资源管理制度
    公司制定了《人力资源需求计划》、《人员招聘管理标准》、《员工培训管理标准》、《薪
酬管理标准》、《绩效考核管理标准》、《晋升与离职管理标准》、《劳动合同管理标准》等
人力资源管理制度，建立和实施了较科学的招聘、培训、辞职和辞退、考核、薪酬及激
励等管理制度，根据公司生产特点，聘用足够的专业技术人员，完成预定的人力资源需
求计划，同时做好人才储备工作。公司通过对各工作岗位进行调查，并对调查资料进行
收集、整理、分析，明确各工作岗位的职责。公司坚持执行“按劳分配”的劳动分配原
则，实行基本工资加绩效工资、年终奖励的分配方法。目前公司的机构设置基本能够满
足公司的经营管理需要。公司注重对员工培训，坚持“全员培训”的原则，建立“培训
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与使用相结合”的用人机制，包括岗前教育培训、岗位技能培训、任职资格培训、专业
岗位培训、高级理论培训。
    （5）关联方交易管理细则
    为了规范和明确公司的关联交易行为，维护公司股东和债权人的合法权益，特别是
中小投资者的合法权益，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、
公正的原则，公司制定了《关联交易管理细则》。制度规定各项关联交易均需履行法定的
批准程序，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东需要进行回避。
    （二）、风险评估
    公司先后制定了《负债管理标准》、《资产保值增值管理标准》、《资金活动管理标准》、
《应急管理标准》、《突发环境事件应急预案》、《应急准备与响应控制程序》等风险管理
制度，明确了各部门在风险、控制管理方面的主要职责。公司根据设定的控制目标，在
全面系统持续的收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部初始信息的基础上，准确
识别与实现控制目标相关的内部和外部风险，及时进行风险分析、选择风险应对方案，
并针对风险应对方案制定风险管理解决方案。公司认真组织实施风险管理解决方案，确
保各项措施落实到位。公司各部门定期对风险管理工作进行自查和检验，及时发现缺陷
并改进，其检查报告及时报送总经理办公会。公司审计处定期或不定期对各部门风险管
理工作开展情况及其工作效果进行监督评价，监督评价报告直接报送审计委员会。
    （三）、业务控制
    1、会计系统
    公司已按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等法律法规及其补充规定的要
求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并明确制定了货币资金的收支和保管业
务、会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。公司实行会计人员岗位责任制，明确
各岗位的工作职责，并已聘用了较充足的会计人员，使其能按既定的程序完成所分配的
任务，以达到以下目的：
    （1）较合理地保证业务活动按照适当的授权进行。
    （2）较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录
于适当的账户，使会计报表的编制符合会计准则的相关要求。
    （3）较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权。
    （4）较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。
    2、控制程序
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    为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控
制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、内部稽核控制等。
    （1）交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位
内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办
理经济业务。
    （2）责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及
每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的
职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业
务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
    （3）凭证与记录控制：公司在外部凭证的取得及审核方面，根据各部门、各岗位职
责划分建立了较为完善的相互审核制度，有效杜绝了不合格凭证流入企业内部。在内部
凭证的编制及审核方面，凭证都经过签名或盖章，一般的凭证都预先编号。重要单证、
重要空白凭证均设专人保管，设登记簿由专人记录。经营人员在执行交易时及时编制凭
证记录交易，经专人复核后记入相应账户，编妥的凭证及时送交财务部门，登记后凭证
依序归档。
    （4）资产接触与记录使用控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取
定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。公司建立
了一系列资产保管制度、会计档案保管制度，并配备了必要的设备和专职人员，从而使
资产和记录的安全和完整得到了根本保证。
    （5）内部稽核控制：公司实行了内部审计制度，对公司的经济运行质量、经济效益、
管理人员的尽职情况、内控制度、各项费用的支出以及资产保护等进行监督，并提出改
善经营管理的建议，提出纠正、处理违规的意见。
    （四）、信息传递控制
    公司信息传递控制分为内部信息沟通控制和公开信息披露控制。公司制定了《重大
信息内部报告制度》、《外部单位报送信息管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《内部
知情人登记管理制度》等内部信息传递和对外公告等信息传递内控制度，规范了公司内
部信息收集和传递过程，有效利用和共享信息，提高信息传递效率；制定了信息披露管
理制度，明确信息披露的内容、规范信息披露流程，确保信息披露质量以及符合法律法
规要求。重大信息报告制度明确了重大信息的范围和内容、各相关部门的重大信息报告
责任人。
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    （五）、内部审计
    公司制定了《内部审计管理制度》，明确审计处的职责和权限，保证内部审计机构设
置、人员配备和工作的独立性。审计处对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制
度的建立、执行及有效性等情况进行监督检查。审计处对监督检查中发现的内部控制缺
陷，及时督促相关责任部门制定整改措施和整改时间，并进行内部控制的后续审查，监
督整改措施的落实情况；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，及时向审计委员会报
告。审计处对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。
    三、公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题
    （一）公司主要内部控制制度的执行情况
    1、积极开展财务审计，完善规范财务管理。
   2、加强经济合同审计，规范招标议标行为。
    针对公司项目建设、物资采购及招议标工作中容易出现问题环节，完善制度，强化
落实，规范招标管理。在组织评标过程中，做到了评标过程中严谨评标人员打手机、评
标当场出结果、评委当场填写评标意见、采购员对预算价格做解释等，提高了评标人员
的责任心，对于价格过高的都及时要求降价甚至废标，使每一项开标过程都经得起检验，
确保公司利益不受损害。
    同时，我们也加强了对招标后合同执行情况的跟踪，对一些重点部位、重点设备配
件的到货及使用情况等进行跟踪，对于不合格及有违纪行为的供应商，实施了冻结账户、
索赔、警告、清除等措施，减少了公司利益受损。
    3、实施项目跟踪审计，为公司发展保驾护航。
    公司实施了项目审计工作，工程审计人员以深入工程现场、参加工程会议、组织招、
投标等方式监督工程进度，检查工程质量，每周编写项目审计报告及工程跟踪单，及时
提合理化建议。督办及审计。项目进度、资金使用、结算情况在每周召开的公司经理办
公会上进行通报，发挥了内部审计监督与服务的功能。有效地推动了项目建设进度，提
高了工程建设质量。
    4、做好法律事务工作，全力维护公司权益。
    （二）存在的问题及改进和完善措施
    公司在内部控制制度建设方面虽然建立了相对完善的制度体系，但由于公司业务和
规模不断扩大，现有的内部控制制度需进一步细化和完善，制度执行力度需进一步加强。
    改进和完善措施
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    1、不断完善内控体系建设。随着公司的发展和业务规模的持续增大，公司在实际经
营过程中可能会出现新的问题、新的需求。为此，公司将在今后的运作管理中，根据实
际情况变化不断修订、完善内控体系，提高内部控制质量，促进公司内部管理和业务开
展的规范运作。
    2、强化内部控制制度的执行力，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，
定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查，确保各项制度得到有效执行。
    3、通过培训、交流等方式强化相关人员在专业知识、内部规章制度和法律法规等方
面的学习，提高公司全员依法合规经营管理的意识，努力防范公司经营管理和业务发展
中存在的风险。
    4、进一步完善公司治理结构，提高公司规范治理的水平，加强董事会各专门委员会
的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，进一步提高上市公司科学决策
能力和风险防范能力。
    四、公司内部控制制度的自我评价
    公司董事会认为：公司现行的内部控制较为完整、合理及有效，能够适应公司管理
的要求和发展的需要，能够较好地保证公司会计资料的真实性、合法性、完整性，能够
确保公司所属财产物资的安全、完整，能够严格按照法律、法规和公司章程规定的信息
披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时地报送及披露信息。公司内部控制制
度自制定以来，各项制度得到了有效的实施。当然，这些内部控制制度虽已初步形成完
善的体系，但随着公司不断发展的需要，公司的内控制度还将进一步健全和完善，并将
在实际中得以有效的执行和实施。
    综上所述，本公司于2018年12月31日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企
业内部控制基本规范》的有关规范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。


                                          吉林化纤股份有限公司
                                          二○一九年三月十四日




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