赤峰富龙热力股份有限公司一九九七年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:赤峰富龙热力股份有限公司
公司法定英文名称:CHIFENG FULONG HEATING—POWER CO.LTD(缩写 :FUL)
2、公司注册地址及办公地址:内蒙古自治区赤峰市红山区北环路四号
邮政编码:024000
3、公司法定代表人:景树森先生
4、公司负责信息披露事务人员:张春水先生 王海东先生
联系电话:0476-8239948 8239933
传真电话:0476-8239948
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:富龙热力
股票代码:0426
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据和业务数据
指标项目 1997年 1996年 1995年 1997年比
1996年增减(％)
主营业务 118464409.17 113786834.96 89972148.71 4.11
收入
利润总额 29470428.51 24199455.54 18837592.72
其中:
主营业务 25662490.03 23421554.40 17359087.64
利润
其他业务 1011918.95 572337.22 378523.51
利润
投资收益 75809.69
营业外收 2948931.20 383827.54 1129994.74
支净额
净利润 24805927.22 20190274.62 15153825.84 22.86
总资产 300902528.93 240372422.87 133827731.99 25.18
股东权益 193434970.91 168629043.69 73507406.91 14.71
每股收益(摊薄) 0.41 0.37 0.36 10.81
每股净资产(摊薄) 3.18 3.05 1.77 4.26
调整后的每股 3.14 3.00 1.73 4.47
净资产(摊薄)
净资产收益率 12.82％ 11.97％ 20.62％ 14.71
(摊薄)
注:
1、加权计算净资产收益率为13.7％加权计算的每股收益、每股净 资产、调整后的每股净资产与摊薄计算的一样,加权计算净资产收益率 =净利润/(年初股东权益+年末股东权益)÷2。
2、公司于1998年1月12日实施资本公积金转增股本方案,转增股本 比例为10:8,按转增后总股本10949.4万股计算每股收益0.23元。
3、主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/年度未普通股总数
每股净资产=年度未股东权益/年度未普通股总数
净资产收益率=净利润/年度未股东权益*100％
调整后的每股净资产=(年度未股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-C递延资产)/年度未普通股总数
2、股东权益变动情况 单位:元 股
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润
合计
期初数
55300000 84911069.81 9457546.89 4728773.45 18960426.99
168629043.69
本期增加
5530000 4961185.44 2480773.45 24805927.22 37777886.11
本期减少 5530000.00
5530000.00
期末数
60830000 84911069.81 14418732.33 7209366.17 33275168.77
193434970.91
变化原因 每10股送 本年度提取法 本年度提取法
红股1股 定公积金 定公益金
注:未分配利润本期增加原因为计入九七年净利润,本期减少原因为九六年利润部分已分红。
三、股本变动及股东情况介绍
1、 股本结构情况
单位:人民币元
期初数 本次变动增减(送股) 期末数
一、 尚未流通股份
发起人股份
国家拥有股份 40000000 4000000 44000000
尚未流通股份合计 40000000 4000000 44000000
二、已流通股份
境内上市普通股 15300000 1530000 16830000
已流通股份合计 15300000 1530000 16830000
三、 股份总数 55300000 5530000 60830000
2、股东情况介绍
(1)、截止1996年12月31日,本公司共有股东总数为17376户,其中: 国家股股东一名——赤峰富龙公用(集团)有限责任公司,高管股股东12 名,社会公众股股东17363名。
(2)、前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(％)
1、赤峰富龙公用(集团)有限责任公司 44,000,000 72.33
2、北京市华威轧钢厂 370,000 0.61
3、周美芳 150,000 0.25
4、江 浩 116,222 0.19
5、仉春花 75,200 0.12
6、岳金国 74,000 0.12
7、刘 忠 67,000 0.11
8、刘雨琴 57,280 0.09
9、陈 力 51,000 0.08
10、刘 颖 50,000 0.08
注:赤峰富龙公用(集团)有限责任公司是本公司的国有股股东,其法定代表人为景树森先生,主营业务为发展城市集中供热、供应煤气 和及相关产业,九七年度不曾有对其持有本公司股份进行质押的情况。
(3)、公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)
姓名 年初数 年末数 变化原因
景树森 董事长 6000 6600 本公司年
赵明权 副董事长 4104 4514 初按10比
张永泽 副董事长 4351 4786 1比例送
王中和 董事、总 4300 4730 红股
经理
吉耀武 董事 3285 3613
王淑兰 董事 0 0
段春玉 董事 2605 2865
刘富军 监事长 4104 4514
白占军 副监事长 2605 2865
韩国清 监事 0 0
胡庆贵 监事 3895 4284
聂丽华 监事 2866 3152
史淑琴 副总经理 5090 5599
、总会计师
刘豫峰 副总经理 4181 4599
李 林 副总经理 0 0
赵向龙 总工程师 0 0
四、募集资金使用情况
1、招股说明书承诺投资项目与实际投资项目
本公司于1996年8月向社会公开募集股票1370万股,共募得资金7475.6万元。
2、招股说明书承诺项目为:1、投资6675.6万元新建热、电、气三 联产工程项目,2、投资800万元建设2.5万吨复合性粘结剂项目。
3、实际投资项目为:‘热、电、气三联产'项目和2.5万吨复合性粘结剂项目,其中2.5万吨复合性粘结剂项目投入时间延迟,以后再作投入 。
4、2.5万吨复合性粘结剂项目投入时间延迟的原因:(1)、2.5万吨 复合性粘结剂是目前钢铁企业造球烧结用钠基土和钙基土的替代产品; 虽具有成本低、市场容量大等优势,但因自九六年下半年以来钢铁企业 多都不景气,市场需求虽大,但货款回收太难,并从目前情况分析,钢铁行业走出低谷还需时日。(2)、本公司生产钠基土、钙基土的控股子公司 内蒙古富源膨润土化工有限公司的产品结构,已基本从钢铁市场转向石 油市场的钻井泥浆,并已占领一些市场,初见收益。因此,公司首届董事 会第九次会议决定暂缓投入。
该变动于一九九六年九月九日经首届董事会第九次会议审议通过, 并在1997年4月19日《中国证券报》和《证券时报》上的《赤峰富龙热 力股份有限公司一九九六年年度报告摘要》中作过披露与说明。
5、投资建设的‘热、电、气三联产’项目,按项目建设进度投入了84,301,907.32元,该工程正处在筹建阶段,一期工程已建设完毕,现正在筹建二期工程,所以还未产生收益。该项目已经国家计划委员会投资(1997)2268号文件批准,建设总投资4.6亿元,建设工期4年。
五、 重要事项
1、重大事件
(1)、股东大会情况
1)、一九九六年年度股东大会于1997年5月19日在赤峰市天骄宾馆 召开,共有代表40,061,875股(占总股本的73.44％)的16名股东参加,会 议形成决议内容为:
审议通过了《董事会工作报告》、《监事会工作报告》、《总经理工作报告》;
审议通过了公司经营计划和投资方案;
审议通过了1996年财务报告;
审议通过了利润分配方案;
选举产生了第二届董事会、监事会成员;
审议通过了修改《公司章程》的方案。
2)、一九九七年第一次临时股东大会于1997年11月30日在赤峰市天骄宾馆召开,共有能代表44,052,121股(占总股本的72,42％)的13名股东参加,会议形成决议内容为:
决定以1997年6月30日总股本6083万股为基数,用资本公积金向全体股东按10∶8 比例转增股本;
决定以1996年8月31日总股本5530万股为基数,用资本公积金向全体股东按10∶8 比例配售股份;
配股价格暂定为8---12元;国有股股东认购资金全部收购赤峰富龙 公用(集团)有限公司的赤峰市自来水总公司、赤峰市克什克腾旗水电开发公司、赤峰龙源液化石油气有限公司和供热管网,社会公众股股东认 购资金全部用于投资建设公司“热、电、气”三联产工程项目。
(2)、董事会会议情况:
报告期内,本公司董事会召开了五次会议,具体如下:
1)、首届董事会十一次会议于1997年4月15日召开,审议通过了董事会工作报告、总经理业务报告、一九九六年度利润分配方案、董事会换届、高级管理人员变动、发起设立内蒙古泰龙热电股份有限公司、聘任董事会秘书及召集1996年度股东大会的方案。
2)、二届董事会一次会议于1997年5月19日召开,选举景树森先生为董事长,赵明权先生、张永泽先生为副董事长,聘任王中和先生为总经理。
3)、二届董事会二次会议于1997年5月28日召开,审议通过了发起设立富龙科技开发公司和建设富龙大厦的决议。
4)、二届董事会三次会议于1997年8月20日召开,审议通过了总经理上半年业务报告、上半年审计报告和用资本公积金按10:8比例转增股本的预案。
5)、二届董事会四次会议于1997年10月30日召开,审议通过了以1996年8月31日总股本5530万股为基数,用资本公积金向全体股东按10∶8比例配售股份的决议、召集一九九七第一次临时股东大会的决议。
(3)、监事会会议情况:
1)、公司监事会于1997年4月15日召开会议,会议审议通过了公司1996年度财务报告、监事会1996年工作报告和向股东大会提交的监事会换届人员名单;
2)、公司监事会于1997年5月19日召开会议,会议选举刘富军先生为第二届监事会监事长;
3)、公司监事会于1997年5月28日、8月20日、10月31日召开会议, 分别对公司董事会5月28日、8月20日、10月31日召开会议的决议进行讨论,并提出了较好的建设性意见;
4)、公司监事会于1997年6月29日和11月18日两次召开会议,听取各有关负责人关于股东大会、董事会各项决议实施情况的汇报,并责成各 有关部门要认真执行各项决议内容。
5)、公司监事会于1997年12月20日召开会议,对公司财务状况进行 了检查。
(4)、增资扩股事项
本公司于1997年6月24日按10:1比例送红股,实施1996年度分红方案。
(5)、董事、监事变动情况
公司1996年度股东大会选举产生了公司第二届董事会及监事会。
第二届董事会成员为:景树森、赵明权、张永泽、王中和、吉耀武 、王淑兰、段春玉;
第二届监事会成员为:刘富军、白占军、韩国清、胡庆贵、聂丽华
(6)、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(7)、其他事项
国家于一九九七年十一月一日颁布实施的《中华人民共和国节约能源法》第三十九条中明确提出国家重点鼓励和支持的节能项目为‘热、电、气三联产’项目,这为本公司建设该项目提供了有利的社会投资环 境。
2、本公司1997年度利润分配预案
公司97年度共实现净利润24805927.22元,在提取10％法定公积金、10％公益金后,本年度可供股东分配的利润为33275168.77元(含96年未 分配利润18960426.99元),本公司董事会拟按97年底总股本6083万股计,向全体股东每10股送红股2.78股(以98年1月末总股本10949.4万股为基 数每10送1.54股),剩余16364428.77元转下年分配。
六、财务报告
(一)、审计意见
本公司财务报告经大连会计师事务所注册会计师李国东、李宜审计,并出具无保留意见的审计报告。
(二)、会计报表
1、资产负债表
编制单位:赤峰富龙热力股份有限公司 1997年 单位:元
--------------------------------------------------------------
资 产 合并 母公司
年初数 期末数 年初数 期末数
--------------------------------------------------------------
流动资产:
货币资金 28403746.72 10323066.84 27047305.57 8231662.01
应收票据 749352.37 522010.00
应收帐款 35111317.89 40367751.57 21378688.14 27621176.48
减:坏帐准备 64136.06 82863.53 64136.06 82863.53
应收帐款净值
35047181.83 40284888.04 21314552.08 27538312.95
预付货款 2378857.06 639555.08 2377295.65 349689.93
其他应收款
43007234.00 69900437.81 60597024.04 93227805.97
待摊费用 1293720.98 703449.43 637804.91 377256.69
存 货 9396712.91 13193121.93 573388.48 807446.78
待处理流动
资产损失 107518.99 107518.99
流动资产合计
120384324.86 135674048.12 112547370.73 130532174.33
长期投资:
长期投资 57723303.00 85262516.47 70575034.52 97674530.57
其中:合并价差(贷差以
“-”表示)
-16180.77 110717.15
固定资产:
固定资产原价
90970467.78 93799324.84 64975918.06 65681339.42
减:累计折旧
32047649.46 37225830.01 29583349.51 33345927.62
固定资产净值
58922818.32 56573494.83 35392568.55 32335411.80
在建工程 302870.50 20138758.60 176452.50 18232988.38
固定资产合计
59225688.82 76712253.43 35569021.05 50568400.18
无形资产及递延资产:
无形资产 1735636.84 2070218.35 910918.89 891544.05
递延资产 1303469.35 1183492.56
无形资产及递延资产合计
3039106.19 3253710.91 910918.89 891544.05
资产总计240372422.87 300902528.93 219602345.19 279666649.13
--------------------------------------------------------------
董事长:景树森 总经理:王中和
--------------------------------------------------------------
负债及股东权益 合并 母公司
年初数 期末数 年初数 期末数
--------------------------------------------------------------
流动负债:
短期借款 20090000.00 26015000.00 14800000.00 21100000.00
未付股利 1049347.06 227890.80
应付帐款 13164519.59 21454279.88 10113455.90 15024279.05
预收货款 2683762.42 1884322.80 1886226.82 648835.90
应付福利费 615988.18 734349.57 459769.34 640261.26
未交税金 7769509.57 11669658.73 6487046.46 9815170.61
其他未交款 210366.84 298808.73 61921.39 160242.78
其他应付款16431815.90 35810683.63 11026802.80 34232425.59
预提费用 71798.23 106577.42
一年内到期长期负债 500000.00 500000.00
应付工资 35983.05
流动负债合计
62087107.79 98737554.61 44835222.71 82121215.19
长期负债:
长期借款 1000000.00 1000000.00
其他长期负债486746.38
长期负债合计
1000000.00 486746.38 1000000.00
负债合计63087107.79 99224300.99 45835222.71 82121215.19
递延收益 5138078.79 4110463.03 5138078.79 4110463.03
少数股东权益 3518192.60 4132794.00
股东权益:
股 本 55300000.00 60830000.00 55300000.00 60830000.00
资本公积 84911069.81 84911069.81 84911069.81 84911069.81
盈余公积 9457546.89 14418732.33 9457546.89 14418732.33
其中:公益金4728773.45 7209366.17 4728773.45 7209366.17
未分配利润18960426.99 33275168.77 18960426.99 33275168.77
股东权益合计
168629043.69 193434970.91 168629043.69 193434970.91
负债及股东
权益合计 240372422.87 300902528.93 219602345.19 279666649.13
--------------------------------------------------------------
总会计师:史淑琴 制表:肖凤敏
--------------------------------------------------------------
2、利润及利润分配表
编制单位:赤峰富龙热力股份有限公司 1997年度 单位:元
--------------------------------------------------------------
项 目 合并
本年实际 上年实际
一、主营业务收入 118464409.17 113786834.96
减:营业成本 77411070.89 76602130.61
销售费用 2402243.78 2267810.45
管理费用 8953502.85 6748743.40
财务费用 2638889.80 3172899.94
进货费用
营业税金及附加 1396211.82 1573696.16
二、主营业务利润 25662490.03 23421554.40
加:其他业务利润 1011918.95 572337.22
三、营业利润 26674408.98 23993891.62
加:投资收益 75809.69
营业外入 2948931.20 383827.54
减:营业外支出 151505.21 220382.01
加:以前年度损益调整 -77216.15 42118.39
四、利润总额 29470428.51 24199455.54
减:所得税 4548097.89 3675695.07
少数股东损益 116403.40 333485.85
五、净利润 24805927.22 20190274.62
加:年初未分配利润 18960426.99 2808207.29
盈余公积转入数
六、可分配利润 43766354.21 22998481.91
减:提取法定盈余公积金 2480592.72 2019027.46
提取公益金 2480592.72 2019027.46
七、可供股东分配的利润 38805168.77 18960426.99
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 5530000.00
八、未分配利润 33275168.77 18960426.99
--------------------------------------------------------------
董事长:景树森 总经理:王中和 总会计师:史淑琴
--------------------------------------------------------------
母公司
本年实际 上年实际
一、主营业务收入 76943606.74 74040499.02
减:营业成本 43458908.80 44342558.64
销售费用 4034.60
管理费用 5384240.73 3840461.44
财务费用 1790277.63 2173119.92
进货费用
营业税金及附加 1105503.33 1261330.22
二、主营业务利润 25204676.25 22418994.20
加:其他业务利润 869945.35 255959.71
三、营业利润 26074621.60 22674953.91
加:投资收益 368915.14 926819.78
营业外收入 2935585.03 56213.26
减:营业外支出 123106.31 136988.67
加:以前年度损益调整 -104814.94 68709.55
四、利润总额 29151200.52 23589707.83
减:所得税 4345273.30 3399433.21
少数股东损益
五、净利润 24805927.22 20190274.62
加:年初未分配利润 18960426.99 2808207.29
盈余公积转入数
六、可分配利润 43766354.21 22998481.91
减:提取法定盈余公积金 2480592.72 2019027.46
提取公益金 2480592.72 2019027.46
七、可供股东分配利润 38805168.77 18960426.99
减:已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 5530000.00
八、未分配利润 33275168.77 18960426.99
--------------------------------------------------------------
制表人:肖凤敏
--------------------------------------------------------------
3、财务状况变动表
编制单位:赤峰富龙热力股份有限公司 1997年 单位:元
--------------------------------------------------------------
流动资金来源和运用 行次 合并 母公司
一、流动资金来源:
1、净利润 1 24805927.22 24805927.22
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)固定资产折旧 2 5711070.11 4282112.57
(2)无形资产、开办费及长期待摊费用摊销
3 310183.77 19374.84
(3)固定资产盘盈 4 40446.90
(4)清理固定资产损失(减收益) 5 -13916.82 -13916.82
(5)少数股东本期损益 6 116403.40
小 计 7 30970114.58 29093497.81
2、其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
8 107650.15 107650.15
(2)增加长期负债 9 -540869.38 -1027615.76
(3)收回长期投资 10
(4)对外投资转出固定资产 11
(5)对外投资转出无形资产 12
(6)资本净增加额 13 10491185.44 10491185.44
(7)少数股东资本净增加额 14 614601.40
小 计 15 10672567.61 9571219.83
流动资金来源合计 41642682.19 38664717.64
二、流动资金运用:
1、利润分配
(1)应交所得税 16
(2)提取公积金 17 2480592.72 2480592.72
(3)提取公益金 18 2480592.72 2480592.72
(4)已分配股利 19 5530000.00 5530000.00
小 计 10491185.44 10491185.44
2、少数股东利润分配 116403.40
3、其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额
20 23331814.95 19375225.03
(2)增加无形资产、开办费及长期待摊费用
21 524788.49
(3)偿还长期负债 22 1000000.00 1000000.00
(4)增加长期投资 23 27539213.47 27099496.05
小 计 24 52395816.91 47474721.08
流动资金运用合计 25 63003405.75 57965906.52
流动资金净增加额 26 -21360723.56 -19301188.88
董事长:景树森 总经理:王中和
流动资金各项目的变动 行次 合并 母公司
一、流动资产本年增加数
1、货币资金 27 -18080679.88 -18815643.56
2、短期投资 28
3、应收票据 29 -227342.37
4、应收帐款净额 30 5237706.21 6223760.87
5、预付货款 31 -1739301.98 -2027605.72
6、其他应收款 32 26893203.81 32630781.93
7、待摊费用 33 -590271.55 -260548.22
8、存 货 34 3796409.02 234058.30
9、待处理流动资产损失(减收益)35
流动资产净增加额 36 15289723.26 17984803.60
二、流动负债本年增加数
1、短期借款 37 5925000.00 6300000.00
2、应付票据 38
3、应付帐款 39 8289760.29 4910823.15
4、预收帐款 40 -799439.62 -1237390.92
5、应付福利费 41 118361.39 180491.92
6、未付股利 42 -821456.26
7、未交税金 43 3900149.16 3328124.15
8、其他未交款 44 88441.89 98321.39
9、其他应付款 45 19378867.73 23205622.79
10、预提费用 46 34779.19
11、待扣费用 47
12、应付工资 48 35983.05
13、一年内到期的长期负债 49 500000.00 500000.00
流动负债增加净额 49 36650446.82 37285992.48
流动资金增加净额 50 -21360723.56 -19301188.88
--------------------------------------------------------------
总会计师:史淑琴 制表人:肖凤敏
--------------------------------------------------------------
(三)、会计报表附注
1、主要会计政策
(1)、会计制度:公司1993年执行《工业企业会计制度》,1994年以 后执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)、合并基准:公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表,公司1997年12月31日对股权超过50％的控股子公司 除大连福华电子有限公司、内蒙古泰龙热电股份有限公司(原称赤峰峰 龙热电股份有限公司)以及赤峰富龙新技术开发有限责任公司仍处于筹 建期未予合并外,已全部予以合并。控股子公司除不计提坏帐准备,坏帐损失于发生时直接转销外,与母公司会计政策保持一致。所有重大的公 司内部往来交易及结余已在合并时予以抵销。纳入合并会计报表合并范围的子公司包括:
名 称 注册资本 比例 性质
锦州石化赤峰富龙销售有限公司 610万元 90％ 有限责任
内蒙古富康木制品有限公司 80万美元 75％ 中外合资
内蒙富源膨润土有限公司 208万元 62.02％ 中外合资
赤峰富龙节能设备有限公司 87.34万元 58.72％ 有限责任
赤峰富龙防腐保温有限公司 222.65万元 62.70％ 有限责任
未纳入合并会计报表合并范围的子公司:
名 称 注册资本 比例 性质
内蒙古泰龙热电股份有 3.2亿元(计划投资总额) 股份有限
限公司(筹建)
赤峰富龙新技术开发有 30万元 90％ 有限责任
限责任公司
大连福华电子有限公司 43.55万美元 72％ 中外合资
(3)、会计期间:采用公历制,自1月1日至12月31日止。
(4)、记帐方法:借贷复式记帐法。
(5)、记帐原则及计价基础:权责发生制,以实际成本为计价基础。
(6)、坏帐准备:母公司坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提。 控股子公司不计提坏帐准备,坏帐损失于发生时直接转销。
(7)、存货及其计价方法:存货包括原材料、燃料、备品备件、低值易耗品等。存货的计价方法采用实际成本计价,存货发出采用先进先出 法,低值易耗品领用时采用一次摊销法。
(8)、固定资产分类及折旧方法:
固定资产包括使用年限超过1年的房屋建筑物、专用设备、通用设 备、运输设备等;固定资产按实际成本计价;固定资产折旧采用直线法; 主要固定资产分类、折旧年限及折旧率如下:
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 25—40年 4％ 3.84—2.4％
专用设备 15年 4％ 6.4％
通用设备 10—19年 4％ 9.6—5.05％
运输及其他设备 12年 4％ 8％
(9)、长期投资:母公司长期投资主要为股权投资,公司对20％以下 股权的长期投资采用成本法核算;
对20％以上的长期投资采用权益法核算,其中50％以上的合并会计 报表。
(10)、无形资产、递延资产及其摊销:内容主要包括土地使用权及 控股公司的开办费。土地使用权按使用年限50年摊销;开办费按5年摊销。
(11)、税项:
1、所得税;公司根据内蒙古自治区人民政府内政函(1996)87号文件《关于赤峰富龙热力股份有限公司减征所得税的批复》,从1996年起三 年内减按15％征收所得税。控股子公司按税法规定缴纳所得税。
2、流转税:公司供热收入缴纳增值税,税率为13％;工程施工收入等缴纳营业税,税率为3％;控股子公司按税法规定缴纳增值税或者营业税,执行规定的税率。
3、其它税种按国家税法有关规定执行。
(12)、利润分配:根据公司第二届董事会第五次会议《关于一九九 七年度利润分配的决议》,公司按税后利润的10％提取法定公积金,按税后利润的10％提取法定公益金,提取“两金”后剩余的利润为可供分配 的利润。
(13)、营业收入的确认:公司在发出商品、提供劳务、同时收讫价 款或者取得索取价款的凭证时,确认营业收入;长期工程合同,根据完成 进度法确认营业收入。
2、会计报表项目注释
1)、应收帐款:
帐 龄 上期余额 本期余额
1年以内 25,502,779.09 22,690,252.14
1-2年 8,659,612.58 14,923,215.71
2-3年 948,926.22 2,257,486.68
3年以上 496,797.04
合 计 35,111,317.89 40,367,751.57
2)、其他应收款:
帐 龄 上期余额 本期余额
1年以内 41,195,869.79 17,057,744.20
1-2年 1,262,900.78 52,626,398.94
2-3年 517,561.98 160,366.47
3年以上 30,901.45 55,928.20
合 计 43,007,234.00 69,900,437.81
其中:应收赤峰富龙公用(集团)有限责任公司 9,154,825.50元
应收赤峰鑫龙煤气热力发展公司 40,160,985,87元
比上年期末增加原因主要是与赤峰富龙公用(集团)有限责任及其下属单位往来款增加。
3)、待摊费用:
类 别 上期余额 本期余额
财产保险费 658,282.01 377,770.26
期初进项税额抵扣 555,573.92 226,331.31
修理费 9,404.65
养路费 79,865.05
报刊费 23,193.21
试验费中间费 66,750.00
合 计 1,293,720.98 703,449.43
4)、待处理财产损失:
类 别 上期余额 本期余额
坏帐损失 107,518.99 107,518.99
系锦州石化富龙销售公司产品销售货款不能收回,列待处理财产损 失。
5)、长期投资:本期余额85,262,516.47元,系公司对处于筹建期的 大连福华电子有限公司投资549,892.00元;内蒙古泰龙热电股份有限公 司(筹建)投资84,301,907.32元;赤峰富龙新技术开发有限责任公司300,000.00元,合并价差110,717.15元。
(1)母公司按权益法核算长期投资,明细如下:
本期数:
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资公 本期权益 累计权益
司股权比例 增减额 增减额
1锦州石化赤峰富龙销
售有限公司 15年 5490000.00 90％ 39178.44 257861.98
2赤峰富龙新技术开发
有限责任公司 10年 270000.00 90％
3内蒙古富康木制品有限公司
15年 3529617.40 75％ 244899.42 678822.91
4大连福华电子有限公司
15年 549892.00 72％
5赤峰富龙防腐保温有限公司
10年 1395951.00 62.7％ 101193.45 246985.94
6内蒙古富源膨润土有限公司
30年 1290000.00 62.02％ -697868.73 -943802.14
7赤峰富龙节能设备有限公司
10年 512907.33 58.72％ 14256.72 94386.83
8内蒙古泰龙热电股份有限公司
(原名赤峰市峰龙热电股份有限
公司)(筹建) 永久 84301907.32
合 计 97340275.05 -298340.70 334255.52
(2)合并价差: 1996年12月31日 1997年12月31日
-16180.77 110717.15
1997年12月31日合并价差110717.15元,系公司投入被投资企业,投 资所占比例与实际分配投资收益比例不一致所导致。
(3)长期投资增加主要原因是对内蒙古泰龙热电股份有限公司增加 投资27112315.55元和对赤峰富龙防腐保温有限公司增加投资1001802.00元。
6)、在建工程:
上期数:
工程名称 预算数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
场地平整 100000.00 100000.80 100000.80 自筹
可调式水 120000.00 100000.00 100000.00 自筹 80％
喷射泵
合 计 220000.00 200000.80 200000.80
本期数:
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 工程进度
富龙大厦
2350000.00 17834932.64 17834932.64 自筹 90％
200立方米汽
油罐工程
1800000.00 100000.00 1631882.50 1731882.50 自筹 80％
活性白土技改项目
2000000.00 26418.00 147469.72 173887.72 自筹 前期费用
可调式水喷射泵
180000.00 100000.00 30000.00 130000.00 自筹 70％
国贸工程征地费(已停工)
76452.50 76452.50 自筹
其 他 191603.24 191603.24
合 计 302870.50 19835888.10 20138758.60
比上年期末增加主要原因是97年经董事会决议购买在建的富龙大厦工程所致。
7)、递延资产:
上期数:
种 类 本期增加 摊销额 期末数
开办费(递延支出) 444493.51 67001.54 1303469.35
合 计 444493.51 67001.54 1303469.35
本期数:
种 类 期初数 本期增加 摊销额 期末数
开办费(递延支出) 1303469.35 42613.69 162590.48 1183492.56
合 计 1303469.35 42613.69 162590.48 1183492.56
8)、应付帐款:上期余额13164519.59元,本期余额21454279.88元, 其中主要项目有:
上期余额 本期余额
赤峰制药厂 1621525.62 743184.07
赤峰热电厂 5890805.42
赤峰贾营子建筑公司 881408.68 530068.29
四平市石油钢管厂 1448756.35
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
比上年期末增加主要原因是欠热电厂电费增加所致。
9)、其他业务利润:
项 目 上期发生额 本期发生额
热力维修收入 259226.92 274231.95
修车收入 135771.02
销售材料收入 6202.58
运输收入 313110.30 595713.40
合 计 572337.22 1011918.95
10)、投资收益:
上期数:
项 目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 收 益 成本法 权益法
短期投资
长期投资 926819.78 926819.78
合 计 926819.78 926819.78
本期数:
项 目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 收 益 成本法 权益法
短期投资75809.79 75809.79
长期投资 293105.35 29310535
合 计75809.79 293105.35 368915.14
其它投资收益是母公司按照权益法计算应收控股子公司的当期投资收益,在母子公司合并报表中已被抵消。
11)、营业外收入:
项 目 上期发生额 本期发生额
合资企业超负税返还 326,486.90
收取违章用热罚款 30,577.99 7,245.94
固定资产清理净收益 13,916.82
清理供热面积热费收入(查办超面积收入) 1,887,025.01
分摊冻结资金利息 1,027,615.76
其 他 26,762.65 13,127.67
合 计 383,827.54 2,948,931.20
本期比上期增加的原因是,自本期开始按5年摊销的发行新股时冻结资金中申购无效部分的利息。
12)、营业外支出:
项 目 上期发生额 本期发生额
税收罚款及滞纳金 60,089.44 28,703.23
交通事故赔款 16,325.10
捐赠支出 8,080.00 110,000.00
其 它 135,887.47 12,801.98
合 计 220,382.01 151,505.21
13)、关联方关系及其交易
(一)关联方及关联交易
存在控制企业关系方:
企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济 法人
关系 性质 代表
1内蒙古泰龙热 赤峰市红山区 煤热电三联产 子公司 国有 景树森
电股份有限公司 西站大街
2内蒙古富康木 卫星路55号 生产销售无尘 子公司 合资 景树森
制品有限公司 地板、高档木制品
3内蒙古富源膨 赤峰松山区 生产销售膨润土 子公司 合资 景树森
润土化工有限 五三乡八家村 系列产品
公司
4锦州石化赤峰 红山区三东街 石油制品批发销售 联营 景树森
富龙销售有限公司 东段
5赤峰富龙防腐 红山区长青街 防腐保温 子公司 联营 王忠和
保温有限公司 西段
6赤峰富龙节能 红山区北环路 液化气供热工 子公司 联营 王忠和
设备有限公司 南4号 程设备研究制造
7大连福华电子 大连开发区哈尔 电子镇流器及自 子公司 合资 景树森
有限公司 滨路A3标准厂 动化控制工程
8赤峰富龙新技 红山区钢铁中段 节能技术产品 子公司 联营 王忠和
术开发有限责任公司 研究
9赤峰富龙公用 红山区北环路 集中供热液化 子公司 国有 景树森
南4号 气、水供应
(二)关联方交易
1、不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本企业关系
赤峰龙瀛房地产开发有限公司 同一法人代表
赤峰龙源石油液化气有限公司 同一法人代表
赤峰鑫龙煤气热力发展公司 同一法人代表
2、销售货物及工程施工:
项 目 上期数 本期数
赤峰市龙源液化气有限公司等 228,210.63 542,030.67
赤峰鑫龙煤气热力发展公司等 18,283,008.18
内蒙古泰龙热电股份有限公司等 26,406,681.00
3、关联方应收、应付款项余额:
项 目 本期数
(1)其他应收款:
赤峰鑫龙煤气热力发展公司 40,160,985.87
赤峰富龙公用(集团)有限责任公司 4,002,433.36
赤峰龙源液化石油气有限公司 1,000,000.00
(2)其他应付款:
赤峰富龙公用(集团)有限责任公司 22,140,000.00
赤峰龙源液化石油气有限公司 570,869.38
五、期后事项
根据1997年第一次临时股东大会决议并由内蒙古自治区证券监督管理委员会内证监发字(1997)135号文件批准,公司以1997年6月30日股本6083万股为基数,用现有资本公积每10股转增8股,股权登记日为1998年1 月12日,除权日为1998年1月13日。
六、或有事项
本公司为控股子公司提供10笔285万元流动资金借款担保。
七、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期:1994年2月18日
2、报告期内变更注册登记日期:1997年8月6日
3、企业法人营业执照注册号:11412276-X
4、税务登记号:15040111480258-9
5、会计师事务所名称:大连中华会计师事务所
6、会计师事务所办公地点:大连市中山区长江路12号海港大厦26F
八、备查文件
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、深 交所、市证管办及有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、公司章程
赤峰富龙热力股份有限公司
董事长: 景树森
一九九八年二月二十八日
