内蒙古兴业矿业股份有限公司
 2018 年度内部控制审计报告
    【天衡专字（2019）00800 号】




天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
                            内部控制审计报告

                                                         天衡专字（2019）00800 号


内蒙古兴业矿业股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
内蒙古兴业矿业股份有限公司 2018 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
    一、企业对内部控制的责任
    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是内蒙古兴业矿业股份有限公司董
事会的责任。


    二、注册会计师的责任
    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


    三、内部控制的固有局限性
    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计
结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。


    四、财务报告内部控制审计意见
    我们认为，内蒙古兴业矿业股份有限公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
（本页无正文，仅为天衡会计师事务所出具的天衡专字（2019）00800号内部控制审计报告
之签章页）




 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）         中国注册会计师：宋朝晖

         中国南京

      2019 年 4 月 28 日                  中国注册会计师：张文涛