湖南华天大酒店股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
曾小玲 公务原因 郭敏
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长陈纪明先生、财务总监钟巧萍女士及会计机构负责人凌洁女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,062,300,120.17 2,295,072,581.28 33.43%
所有者权益（或股东权益） 1,180,651,981.70 714,898,514.75 65.15%
每股净资产 3.20 2.07 54.59%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 147,905,398.33 28.16%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.40 19.76%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 2,023,686.26 115,176,633.37 -88.90%
基本每股收益 0.01 0.31 -80.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.12 -
稀释每股收益 0.01 0.31 -80.00%
净资产收益率 0.17% 9.76% -93.58%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 0.16% 3.69% -93.84%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 78,356,804.22
营业外支出 -1,310,432.01
前述非经常性损益所得益影响数 -5,375,757.64
前述非经常性损益少数股东损益 -95,010.92
合计 71,575,603.65
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 36,953
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华天实业控股集团有限公司 17,027,200 人民币普通股
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 10,174,967 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 8,370,195 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 7,500,000 人民币普通股
UBS AG 6,848,551 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 5,799,812 人民币普通股
红塔证券股份有限公司 4,544,266 人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 3,500,000 人民币普通股
BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 3,084,560 人民币普通股
挪威中央银行 2,676,790 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期末，公司总资产为306230.01万元，较上年度末增长33.43%，主要是由于公司酒店主营业务发展规模逐步扩大。2008年1-9月，公司先后完成对北京蓝靛厂社区商业中心、湖北凯旋门大酒店管理有限公司的收购，并拟收购长春华天酒店管理有限公司所属的长春京都大酒店。公司自营高星级酒店家数将达到6家。2008年3月，公司实施非公开发行股票方案，向特定对象发行股票2300万股，募集资金3.5亿元，同时，报告期末本公司较上年度末新增银行贷款9000万元。公司1-9月实现净利润1.15亿元。2、报告期末，公司所有者权益为118065.20万元，每股净资产为3.20元/股，分别较上年度期末增长65.15%和54.59%，主要是由于2008年公司实施非公开发行股票方案，向特定对象发行股票2300万股，募集资金3.5亿元，公司1-9月份实现净利润1.15亿元。3、1-9月份公司经营活动产生的现金流量净额为14790.54万元，较上年同期增长28.16%，主要是由于公司酒店主业规模扩大，"酒店＋房地产业务"模式的发展，长春华天大酒店于2008年4月9日开业经营、北京世纪华天大酒店于2008年6月28日开业经营，武汉凯旋门华天大酒店于2008年6月由公司原承包经营变为公司自营。公司酒店经营性现金流稳定增长。2008年1-9月公司实现可结算的房地产销售收入9129.93万元。4、1-9月份公司实现经营收入57752.95万元，较去年同期增长29.22％，1－9月实现净利润11517.66万元，较去年同期下降11.58%，其中7-9月份公司净利润为202.37元，较去年同期下降88.90%，主要是由于：（1）、控股子公司华天光电惯导技术有限公司所属行业市场需求变动，订单减少，1-9月份，华天光电惯导技术有限公司亏损363.39万元，净利润较去年同期净利润2230.21万元减少2593.60万元。其中，7-9月份，华天光电惯导技术有限公司亏损507.97万元，较去年同期净利润675.14万元减少1183.11万元。（2）、2008年公司通过收购优质酒店资产快速、有效的扩大酒店主营业务规模，新增了部分银行贷款，同时受国家利率政策影响，公司1-9月份财务费用为4646.66万元，较去年同期增长67.27%，7-9月份公司财务费用为1543.48元，较去年同期增长43.46%。（3）1-9月份公司扣除非经常性损益后的净利润为4360.10万元，较去年同期增加795.92万元，增长22.33%。公司1-9月份非经常性损益较去年同期减少2303.87万元。5、报告期，公司净资产收益率较上年同期下降主要是由于：（1）、公司报告期末净资产较去年同期增加49736.10万元，增长72.79%。（2）、7-9月份公司净利润较去年同期减少1620.47万元，下降88.90%。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、本公司三届董事会2008年第四次临时会议和公司2008年第四次临时股东大会审议通过了《关于发行公司债券的议案》，公司拟发行不超过4亿元人民币的公司债券。目前公司债券发行工作正在准备中。相关公告见2008年4月18日和2008年5月6日《证券时报》或巨潮网。2、2008年6月13日，本公司与武汉市徐东房地产开发有限公司、湖北双环房地产开发有限公司、自然人陈源签订了《湖北凯旋门大酒店管理有限公司股权转让协议》。由公司收购湖北凯旋门大酒店管理有限公司100%股权。截止本报告期末，此项股权收购已经完成股权过户及工商登记变更等工作。相关公告见2008年6月14日《证券时报》或巨潮网及本公司2008年半年度报告。3、2008年7月26日，本公司与湖南省宁乡县人民政府就合作开发宁乡灰汤温泉项目签订了《宁乡灰汤温泉项目合作开发意向协议》。灰汤温泉位于湖南省宁乡县西南部，是我国三大著名高温复合温泉之一（另二家为西藏的羊八井地热温泉与台湾的北投温泉）。宁乡灰汤温泉项目拟在宁乡县灰汤镇乌江河以东约6 平方公里左右的地域内，双方拟规划和开发建设中部华天城项目。公司在完成相关研究和准备工作后与湖南省宁乡县人民政府签订正式合同，并将此项投资事项提交公司股东大会审议。相关公告见2008年7月29日《证券时报》或巨潮网。4、2008年10月23日，经本公司四届董事会第三次会议，审议通过了《关于收购长春华天酒店管理有限公司100%股权的议案》、《湖南华天大酒店股份有限公司重大资产购买报告书（草案）》等相关事项，本公司拟以40,000 万元人民币价格收购长春华天酒店管理有限公司100%股权，长春华天酒店管理有限公司主要资产为原长春京都大酒店之整体资产。本次收购相关议案须提交公司股东大会审议。相关公告见2008年10月24日《证券时报》或巨潮网。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2006年3月13日完成股权分置改革工作。华天集团承诺其持有的股票在取得流通权后的24个月内不交易或转让；在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。故现华天集团可解除限售的股票为1728.40万股，华天集团并特别承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起三十六个月内通过证券交易所减持华天酒店股票价格不低于5.98元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权、除息处理）。2007年3月23日公司实施了2006年度公积金转增股本方案，以公司2006年度末总股本17284万股为基数，每10股转增10股，华天集团持有本公司有限售条件股份由8888.08万股增加至17776.16万股，承诺减持价格调整为不低于2.99元/股。公司控股股东华天实业控股集团有限公司持有的本公司17776.16万股有限售条件流通股中，其中1728.4万股根据股改约定已经于2008年5月26日办理解除股份限售手续，上市流通。(相关公告见2008年5月23日《证券时报》或巨潮网)截止报告期末，华天实业控股集团有限公司履行了股改承诺。2、由于历史原因，公司控股股东华天实业控股集团有限公司现持有紫东阁华天酒店38.87%股权、株洲华天大酒店44.71%股权、郴州华天大酒店41.82%股权，目前已采取与湖南华天大酒店股份有限公司联合经营、委托湖南华天国际酒店管理有限公司管理的方式管理。为支持上市公司的发展，华天实业控股集团有限公司承诺，在条件成熟的情况下，将通过股权转让、资产重组等方式将本公司拥有的上述酒店的股权逐步注入湖南华天大酒店股份有限公司。目前相关工作正在计划之中。3、报告期，公司实施非公开发行股票方案，向特定对象发行股票2300万股。参与本次发行认购的所有投资者华夏基金管理有限公司、瑞士银行(UBS AG)、红塔证券股份有限公司、东吴证券有限责任公司，均承诺其本次认购的股份一年内不上市交易。上述股份目前均为有限售条件流通股，限售期1年，本次发行股票于2009年3月17日上市流通。截止报告期末，上述股份未上市交易或者转让。4、截止报告期末，公司持股5%以上股东或其实际控制人暂无自愿追加股份限售承诺的情形。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
1、截止报告期末，本公司持股30%以上股东暂未提出股份增持计划。2、本公司不存在向控股股东或其关联方提供资金及违反规定程序对外提供担保的情况。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年09月10日 本公司证券部 实地调研 GEAM通用电气资产管理公司研究员 公司发展模式和经营情况
2008年09月10日 本公司会议室 实地调研 中金公司研究员及Platinum Asset Management公司研究员 公司发展情况及经营管理理念
2008年09月18日 本公司会议室 实地调研 国泰君安证券研究员 公司酒店连锁扩张模式的进展与效果
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 132,316,122.04 66,967,517.20 226,590,593.18 103,613,436.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 9,000,000.00
应收账款 73,825,626.26 13,724,070.18 49,239,206.70 5,980,454.55
预付款项 168,347,571.30 3,690,900.33 152,368,919.25 3,843,311.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 308,005,675.58 846,340,500.65 109,538,493.16 496,603,752.90
买入返售金融资产
存货 689,309,194.92 8,576,402.40 456,715,627.48 6,815,927.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 779,292.01
流动资产合计 1,372,583,482.11 939,299,390.76 1,003,452,839.77 616,856,883.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 63,639,800.24 612,998,907.08 61,742,854.88 216,927,882.98
投资性房地产
固定资产 1,185,133,338.89 383,391,983.32 936,844,226.04 399,502,131.05
在建工程 156,266,013.01 93,368,922.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 155,840,414.26 50,714,859.38 89,579,272.40 51,743,903.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 119,033,547.10 13,565,853.24 104,747,177.35 15,252,871.64
递延所得税资产 9,803,524.56 1,440,072.80 5,337,288.38 1,440,072.80
其他非流动资产
非流动资产合计 1,689,716,638.06 1,062,111,675.82 1,291,619,741.51 684,866,861.72
资产总计 3,062,300,120.17 2,001,411,066.58 2,295,072,581.28 1,301,723,745.26
流动负债：
短期借款 657,000,000.00 542,000,000.00 502,000,000.00 437,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 44,942,248.20 8,094,682.54 42,990,618.62 5,555,692.60
预收款项 70,938,220.92 14,741,313.21 51,013,960.14 11,920,190.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,638,322.42 10,954,235.84
应交税费 53,396,342.24 4,952,601.84 67,604,512.26 11,196,463.99
应付利息
应付股利 743,988.58 691,076.08
其他应付款 309,846,565.47 367,331,312.42 151,344,481.16 59,531,647.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 65,000,000.00 45,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,142,505,687.83 937,119,910.01 891,598,884.10 570,203,994.75
非流动负债：
长期借款 415,644,064.96 200,000,000.00 415,644,064.96 220,000,000.00
应付债券
长期应付款 163,024,100.00 102,881,600.00
专项应付款 26,350,000.00 26,350,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 69,792,991.94 83,675,985.46
非流动负债合计 674,811,156.90 200,000,000.00 628,551,650.42 220,000,000.00
负债合计 1,817,316,844.73 1,137,119,910.01 1,520,150,534.52 790,203,994.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 368,680,000.00 368,680,000.00 345,680,000.00 345,680,000.00
资本公积 475,002,342.12 475,002,342.12 147,932,342.12 147,932,342.12
减：库存股
盈余公积 11,586,783.71 11,586,783.71 11,586,783.71 11,586,783.71
一般风险准备
未分配利润 325,382,855.87 9,022,030.74 209,699,388.92 6,320,624.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,180,651,981.70 864,291,156.57 714,898,514.75 511,519,750.51
少数股东权益 64,331,293.74 60,023,532.01
所有者权益合计 1,244,983,275.44 864,291,156.57 774,922,046.76 511,519,750.51
负债和所有者权益总计 3,062,300,120.17 2,001,411,066.58 2,295,072,581.28 1,301,723,745.26
4.2 本报告期利润表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 176,267,885.88 55,058,827.15 172,222,451.10 84,558,017.85
其中：营业收入 176,267,885.88 55,058,827.15 172,222,451.10 84,558,017.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 174,554,847.73 54,375,365.06 145,089,624.26 71,002,427.48
其中：营业成本 83,415,264.08 23,998,465.74 59,046,924.65 28,751,804.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,372,558.98 3,067,577.32 8,752,001.45 4,681,076.55
销售费用 2,794,766.68 328,049.52 3,686,191.68 3,808,562.49
管理费用 63,802,661.56 12,612,433.59 62,845,686.53 23,608,896.79
财务费用 15,434,808.52 14,368,838.89 10,758,819.95 10,152,086.68
资产减值损失 -1,265,212.09
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 821,810.80 821,810.80 469,782.38 469,782.38
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 2,534,848.95 1,505,272.89 27,602,609.22 14,025,372.75
加：营业外收入 491,428.60 236,853.41 502,869.29 63,165.00
减：营业外支出 444,962.78 155,451.62 256,332.78 45,500.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 2,581,314.77 1,586,674.68 27,849,145.73 14,043,037.75
减：所得税费用 2,815,487.54 396,669.92 5,803,290.95 3,798,523.85
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -234,172.77 1,190,004.76 22,045,854.78 10,244,513.90
归属于母公司所有者的净利润 2,023,686.26 1,190,004.76 18,228,415.69 10,244,513.90
少数股东损益 -2,257,859.03 3,817,439.09
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.05
（二）稀释每股收益 0.01 0.05
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 577,529,527.95 163,000,888.84 446,919,618.14 195,493,430.48
其中：营业收入 577,529,527.95 163,000,888.84 446,919,618.14 195,493,430.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 529,610,144.34 159,498,936.53 383,429,199.74 170,386,114.50
其中：营业成本 255,016,552.05 70,274,459.70 165,188,921.69 77,396,831.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 31,700,860.72 9,063,032.31 22,192,273.44 10,771,943.01
销售费用 11,457,487.60 945,833.51 10,857,112.90 4,737,029.81
管理费用 185,496,214.94 37,523,679.83 157,530,980.09 53,109,442.36
财务费用 46,466,633.67 43,123,799.71 27,779,214.67 25,329,851.65
资产减值损失 -527,604.64 -1,431,868.53 -119,303.05 -958,983.63
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） -103,054.64 -103,054.64 2,018,275.27 2,018,275.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 47,816,328.97 3,398,897.67 65,508,693.67 27,125,591.25
加：营业外收入 78,356,804.22 850,717.41 94,113,789.73 281,072.00
减：营业外支出 1,310,432.01 919,666.52 340,797.40 115,850.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 124,862,701.18 3,329,948.56 159,281,686.00 27,290,813.25
减：所得税费用 12,714,026.13 628,542.50 17,669,496.76 7,913,448.60
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 112,148,675.05 2,701,406.06 141,612,189.24 19,377,364.65
归属于母公司所有者的净利润 115,176,633.37 2,701,406.06 130,256,061.34 19,377,364.65
少数股东损益 -3,027,958.32 11,356,127.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.31 0.38
（二）稀释每股收益 0.31 0.38
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 582,507,727.66 157,608,074.40 415,770,156.84 196,859,613.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 46,404,161.74 117,188,811.13 129,123,439.84 125,545,968.10
经营活动现金流入小计 628,911,889.40 274,796,885.53 544,893,596.68 322,405,581.59
购买商品、接受劳务支付的现金 178,660,171.10 33,470,798.37 121,314,125.46 50,887,729.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 97,212,821.08 28,686,501.85 84,088,430.99 29,952,634.76
支付的各项税费 69,954,359.21 19,706,794.19 59,374,409.59 26,555,537.79
支付其他与经营活动有关的现金 135,179,139.68 17,740,538.15 164,712,713.46 38,044,581.07
经营活动现金流出小计 481,006,491.07 99,604,632.56 429,489,679.50 145,440,482.64
经营活动产生的现金流量净额 147,905,398.33 175,192,252.97 115,403,917.18 176,965,098.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,149,351.34 5,000,000.00 5,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,438,007.58 1,438,007.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 990,678.14 2,653,413.65 1,610,033.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,149,351.34 990,678.14 9,091,421.23 8,048,041.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 547,974,748.83 365,876,972.26 156,208,670.71 17,252,481.47
投资支付的现金 2,000,000.00 193,898,078.74 90,200,000.00 96,355,001.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 101,307,838.31 -155,315,494.73
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 651,282,587.14 559,775,051.00 91,093,175.98 113,607,482.47
投资活动产生的现金流量净额 -647,133,235.80 -558,784,372.86 -82,001,754.75 -105,559,441.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 358,990,000.00 351,640,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 417,000,000.00 347,000,000.00 380,000,000.00 362,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 34,000,000.00
筹资活动现金流入小计 809,990,000.00 698,640,000.00 380,000,000.00 362,000,000.00
偿还债务支付的现金 357,000,000.00 307,000,000.00 338,500,000.00 319,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,466,633.67 43,123,799.71 27,779,214.67 25,329,851.65
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,570,000.00 1,570,000.00
筹资活动现金流出小计 405,036,633.67 351,693,799.71 366,279,214.67 344,329,851.65
筹资活动产生的现金流量净额 404,953,366.33 346,946,200.29 13,720,785.33 17,670,148.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -94,274,471.14 -36,645,919.60 47,122,947.76 89,075,806.06
加：期初现金及现金等价物余额 226,590,593.18 103,613,436.80 132,731,650.39 39,938,722.24
六、期末现金及现金等价物余额 132,316,122.04 66,967,517.20 179,854,598.15 129,014,528.30
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
湖南华天大酒店股份有限公司
董事长：陈纪明
二00八年十月二十九日
