中信证券股份有限公司关于武汉武商集团股份有限公司

                   2017 年度持续督导工作现场检查报告

保荐机构名称：中信证券股份有限公司          被保荐公司简称：鄂武商 A
保荐代表人姓名：宋琛                        联系电话：010-60833090
保荐代表人姓名：郑淳                        联系电话：010-60833680
现场检查人员姓名：宋琛、屈亚楠
现场检查对应期间：2017 年 1-12 月
现场检查时间：2017 年 12 月 13 日-2017 年 12 月 14 日
一、现场检查事项                                            现场检查意见
（一）公司治理                                              是       否    不适用
现场检查手段:
    1. 对公司董事会秘书有关人员进行访谈;
    2. 查看公司的公开信息披露文件;
    3. 查阅公司三会文件，包括会议通知、议案、会议记录、决议等;
    4. 查看公司主要经营、管理场所
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                      √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                        √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                     √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认              √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                     √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                     √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                           √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立            √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争              √
（二）内部控制
现场检查手段:
   1. 对公司董事会秘书、证券事务代表进行访谈;
   2. 查看公司的内部审计工作报告及相关底稿
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                     √
（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部 √

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审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                         √
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                     √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                     √
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                     √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                     √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                    √
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                         √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段:
    1. 对公司董事会秘书进行访谈;
    2. 查阅三会资料和公司信息披露的资料;
    3. 了解公司实际运营情况，与公司披露的情况进行对比;
    4. 查看投资者关系活动记录
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                     √
2.公司已披露的内容是否完整                               √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展       √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                   √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                     √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载       √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段:
   1.   进行报表分析，分析是否有异常情况;
   2.   网络媒体搜索，核查是否有负面报告;
   3.   了解管理层、实际控制人、股东是否有不良诚信记录

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1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                     √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                       √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                     √
务
4.关联交易价格是否公允                                 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                     √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务   √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                     √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                     √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段:
   1. 核查募集资金对账单;
   2. 核查募集资金使用情况一览表
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                     √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                     √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或                 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                     √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             √
（六）业绩情况
现场检查手段:
   1. 核查公司披露的定期报告及业绩预告文件;
   2. 核查可比公司的相关财务数据并作出比较;
   3. 了解公司所在行业 2017 年情况，核查公司业绩与行业情况是否匹配
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                       √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     √
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（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段:
     1. 网络核查;
     2．持股明细核查
1.公司是否完全履行了相关承诺                                √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                            √
（八）其他重要事项
现场检查手段:
     1.   核查公司是否建立了现金分红制度，核查了 2017 年分红实施情况;
     2.   查阅大额资金往来交易背景及相关合同、发票等凭证;
     3.   财政补贴记录
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                    √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                              √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因              √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                     √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险                √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                        √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

无




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   （此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于武汉武商集团股份有限公司

2017 年度持续督导工作现场检查报告》的签章页）




保荐代表人：      _ _宋   琛___           ___郑      淳__

                     宋   琛                    郑   淳




                                                     中信证券股份有限公司




                                                     2017 年 12 月 26 日




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