南华生物医药股份有限公司独立董事

              关于2021年度控股股东及其他关联方

  占用资金及对外担保情况的专项说明和相关事项的独立意见

    根据《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易
所上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件，以及《公司章程》等的
相关规定，作为南华生物医药股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，
基于独立判断的立场，对公司 2021 年度公司控股股东及其他关联方占用资金情
况发表如下专项说明和独立意见。


    一、关于公司对关联方占用资金及对外担保情况的专项说明
    根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的
通知》《公司章程》等的相关规定，我们对 2021 年度控股股东及其他关联方占
用资金情况及对外担保事项进行了核查。经核查，我们认为：
    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况，也不存
在将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用的情形；
    2、报告期内，公司不存在为控股股东及其他关联方、其他单位或个人提供
违规担保的情形。


    二、关于公司第十一届董事会第七次会议相关事项的独立意见
    1、2021 年度，公司严格执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）文件规定，报告期内公
司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况，也不存在将资金直接或间
接提供给关联方使用的情形，维护了公司和股东的合法权益。
    2、2021 年度，公司严格控制对外担保的风险，不存在为控股子公司、公司
股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司的其他关联方、任何非法人单
位和个人提供担保的情形；也不存在违反《关于规范上市公司对外担保行为的通
知》的担保事项，维护了公司和股东的合法权益。
    3、公司 2021 年度利润分配预案是根据公司利润分配政策，并结合公司实际
情况提出的，有利于更好地维护公司和股东的长远利益，不存在损害公司及全体
股东利益的情形，我们同意董事会拟定的利润分配预案，并同意提交公司 2021
年年度股东大会进行审议。
    4、公司已按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，对 2021
年度公司内部控制的有效性进行了自我评价，并出具《2021 年度内部控制评价
报告》。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司 2021 年度财务报告出具
了标准无保留意见的《内部控制审计报告》。
    5、公司拟向控股股东之出资人湖南财信金融控股集团有限公司申请借款展
期的事项构成关联交易，本次交易履行了必要的审批程序，关联董事杨云先生、
曹海毅先生、陈元先生回避了本事项的表决，决策程序符合相关法律法规和《公
司章程》的规定。本次交易有利于维持公司现金流的稳定，不存在损害公司、股
东尤其是中小股东利益的情形。
    6、公司对于 2021 年度核销坏账及计提信用减值准备、资产减值准备及核销
部门资产是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定和公司资产实际
情况，能够更加公允地反映公司的财务状况，没有损害公司及中小股东利益。
    综上，我们对上述事项发表同意的独立意见。




                                      南华生物医药股份有限公司独立董事
                                           醋卫华   赵亚青     赵平
                                               2022 年 4 月 30 日