四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四川金路集团股份有限公司
2017 年半年度报告
2017 年 08 月
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事局、监事局及董事、监事、高级管理人员保证本半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘江东先生、主管会计工作负责人张振亚先生及会计机构负责人(会计主管人
员)张东先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
吴炜强 董事 因公 李刚剑
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者
注意投资风险。
《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网
(http//www.cninfo.com.cn)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体
刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义…………………………………………………………………………….2
第二节 公司简介和主要财务指标..................................................5
第三节 公司业务概要............................................................8
第四节 经营情况讨论与分析.....................................................10
第五节 重要事项...............................................................16
第六节 股份变动及股东情况.....................................................25
第七节 优先股相关情况.........................................................28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...........................................29
第九节 公司债相关情况.........................................................30
第十节 财务报告...............................................................31
第十一节 备查文件目录........................................................131
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 四川金路集团股份有限公司
集团、金路集团 指 四川金路集团股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 金路集团 股票代码 000510
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川金路集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 金路集团
公司的法定代表人 刘江东
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 成景豪 廖荣
四川省德阳市泰山南路二段 733 号银鑫. 四川省德阳市泰山南路二段 733 号银鑫.
联系地址
五洲广场一期 21 栋 22-23 层 五洲广场一期 21 栋 22-23 层
电话 0838-2207936 0838-2301092
传真 0838-2207936 0838-2301092
电子信箱 chengjh2016@sina.com lrong1984@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参
见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年
度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 820,547,088.08 651,280,698.16 25.99%
归属于上市公司股东的净利润（元） 36,189,310.29 8,262,906.82 337.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
35,431,334.03 4,073,831.59 769.73%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 7,808,720.82 6,838,554.04 14.19%
基本每股收益（元/股） 0.0594 0.0136 336.76%
稀释每股收益（元/股） 0.0594 0.0136 336.76%
加权平均净资产收益率 4.40% 1.10% 3.30%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,280,089,561.58 1,321,705,270.12 -3.15%
归属于上市公司股东的净资产（元） 840,316,571.26 803,526,899.67 4.58%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -79,119.99
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,768,181.37
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,365,111.11
减：所得税影响额 -9,663.70
少数股东权益影响额（税后） 575,637.71
合计 757,976.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司为氯碱化工企业，主要从事氯碱化工、电石、PVC软制品的生产经营及仓储、物流等
业务，公司主导产品为PVC树脂和烧碱。
PVC是五大通用树脂之一，是我国第一、世界第二大通用型合成树脂材料，由于其具有优
异的阻燃性、耐磨性、抗化学腐蚀性、制品透明性、电绝缘性及易加工等特点，使得PVC目前
已成为应用领域最为广泛的塑料品种之一，主要应用于包装材料、人造革、塑料制品等软制
品和异型材、管材、板材等方面。烧碱产品广泛应用于轻工、纺织、农业、建材、电子等方
面与国民经济发展息息相关。
报告期, 公司持续深化管理改革，强化运营管控型集团管控模式建设，按照集团提出的
“三大战略目标”，创造性的开展各项工作，公司总体保持了稳定持续向好的发展态势,盈利
水平显著提升:
1.在国家“供给侧”改革、行业去产能化等因素推动下，公司坚持PVC主业做大做强，积
极打造辅助产业链条，抓住主导产品PVC树脂及烧碱销售价格同比上升的良好发展时机，紧跟
市场行情，结合装置能力及自身实际情况科学制定生产经营计划，确保生产装置长周期、满
负荷、安全稳定运行。
2.强化产、供、销、运联动管理，以经济效益为导向，以结果为导向，完善运营管控型
集团管控模式建设，对各项资源进行更有效的配置和整合，把握市场变化，掌握主导地位，
增强公司盈利能力。
3.强化资金管理，控制成本费用，深入推动成本管理制度，加强生产管理工作的事前预
算、生产过程控制和事后审核力度，针对产品的物料消耗、能源消耗、采销单价、制造费用
等进行持续跟踪，及时分析，不断优化成本，提高产品利润率。
4.加强新产品开发和技改、技术创新力度，积极探索产品、产业结构调整升级途径，努
力培育新的经济增长点。
氯碱行业属于周期性较强的行业，伴随着国家“供给侧结构改革”的不断深入，行业发
展由快速的规模扩张步入调整期，行业集中度在进一步上升，对产品进行升级优化，寻求差
异化竞争是氯碱企业未来发展的方向。未来，公司将根据国家宏观经济形势，科学制定发展
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规划，牢牢抓住机遇，坚持技术领先、创新驱动，重点突破，推动产业与资本良性互动，实
现公司持续稳定向好发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
在建工程 未发生重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
经过多年的积累和发展，目前，公司生产规模居于同行业中等水平，管理能力、技术水
平、能源消耗水平、品牌价值等处于行业中等以上水平，公司是国内氯碱行业的骨干企业。
“金路”牌聚氯乙烯树脂被确定为大连商品交易所PVC期货指定交割品牌，“金路”牌PVC树
脂连年被评为“全国用户满意产品”，公司产品质量在行业及下游客户中拥有良好的口碑，
主导产品PVC树脂拥有较为明显的品牌优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期，公司在股东的关心支持下，一方面，抓住主导产品PVC树脂及烧碱销售价格同比
上升的良好发展时机，强化产、供、销、运联动管理，同时，以“留、招、培”为基础准则，
重金招揽技术人才，组建科研团队，探索产品、产业结构升级途径。另一方面，强化运营管
控型集团管控模式建设，持续深化管理改革，完善内部控制，保证公司治理的规范性和有效
性
报告期，公司实现营业收入820,547,088.08元，同比上升25.99%。归属上市公司股东的
净利润36,189,310.29元，同比上升337.97%。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 820,547,088.08 651,280,698.16 25.99%
营业成本 695,465,611.22 566,778,494.35 22.71%
主要原因是报告期下属子公司四
川岷江电化有限公司由于北川道
销售费用 29,698,971.90 22,234,701.55 33.57% 路施工，不得不改变运输线路使得
运输距离变长，导致电石运费上升
所致。
管理费用 55,443,727.97 49,591,057.66 11.80%
主要是由于报告期支付借款利息
财务费用 6,694,128.38 10,284,574.42 -34.91%
以及贴现利息减少所致;
所得税费用 70,752.68 117,966.93 -40.02%
经营活动产生的现金流
7,808,720.82 6,838,554.04 14.19%
量净额
投资活动产生的现金流 主要是由于报告期支付的固定资
-29,015,777.09 -60,044,876.82 51.68%
量净额 产购置款项较上年同期减少所致
筹资活动产生的现金流 主要是由于报告期归还的借款较
20,654,204.73 -86,186,235.41 123.96%
量净额 上年同期减少所致
现金及现金等价物净增 主要是由于报告期经营活动产生
-552,851.54 -139,392,558.19 99.60%
加额 的现金流量净额较上年同期多流
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入 970,166.78 元、投资活动产生
的现金流量净额较上年同期少流
出 31,029,099.73 元以及筹资活动
产生的现金流量净额较上年同期
多流入 106,840,440.14 元所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化工 1,180,460,962.69 1,055,379,485.83 10.60% 25.36% 23.13% 1.63%
公司内部各业务
-359,913,874.61 -359,913,874.61
分部相互抵销
分产品
树脂产品 550,383,390.20 562,956,571.48 -2.28% 38.87% 30.08% 6.91%
碱产品 239,325,046.62 105,386,216.84 55.97% 17.83% -11.23% 14.42%
其他产品 390,752,525.87 387,036,697.51 0.95% 14.19% 26.62% -9.73%
公司内部各业务
-359,913,874.61 -359,913,874.61
分部相互抵销
分地区
西南地区 1,139,269,701.22 1,014,855,744.55 10.92% 26.97% 25.29% 1.20%
东南地区 40,762,756.34 40,060,796.43 1.72% 0.22% -7.71% 8.45%
其他地区 428,505.13 462,944.85 -8.04% -88.52% -87.52% -8.60%
公司内部各业务
-359,913,874.61 -359,913,874.61
分部相互抵销
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
11
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本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 45,114,379.31 3.52% 33,566,855.12 2.40% 1.12%
主要是由于报告期根据销售合同对
应收账款 18,207,275.51 1.42% 39,540,376.64 2.82% -1.40%
客户的赊销额较上年同期下降所致
存货 89,571,654.49 7.00% 84,324,186.64 6.02% 0.98%
长期股权投资 17,517,892.18 1.37% 19,332,957.32 1.38% -0.01%
920,326,259.1
固定资产 71.90% 955,531,171.36 68.26% 3.64%
2
在建工程 15,216,946.17 1.19% 14,611,964.96 1.04% 0.15%
105,820,000.0 主要是由于陆续归还了到期的银行
短期借款 8.27% 224,310,000.00 16.02% -7.75%
0 借款所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值(万元) 受限原因
固定资产-房屋建筑物 6,169.34 银行借款抵押
无形资产-土地 2,548.51 银行借款抵押
无形资产-土地 1,323.33 融资租赁抵押,正在办理解除抵押手续
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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截止报 未达到
截至报告
是否为 投资项 告期末 计划进 披露日
投资 本报告期 期末累计 资金 项目 披露索引
项目名称 固定资 目涉及 预计收益 累计实 度和预 期（如
方式 投入金额 实际投入 来源 进度 （如有）
产投资 行业 现的收 计收益 有）
金额
益 的原因
中国证券
项目尚 报》、证券
MVR 法淡盐 在建设 2017 年 时报》、上
5,000,000. 5,000,000.0 16.70 11,300,000.
水浓缩节能技 自建 是 化工 自筹 0.00 之中， 03 月 31 海证券
00 0 % 00（每年）
改项目 尚未完 日 报》、证券
工 日报》及巨
潮资讯网
5,000,000. 5,000,000.0 11,300,000.
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
00 0 00（每年）
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
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主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
四川省金
PVC 树脂、 380,000,00 693,971,30 341,936,83 794,254,50 65,811,86
路树脂有 子公司 化工 65,635,924.51
烧碱 0.00 8.34 7.29 0.48 2.25
限公司
四川岷江
电石生产、 150,000,00 417,020,55 32,639,924. 320,718,93 -26,784,3
电化有限 子公司 化工 -25,541,864.41
销售 0.00 5.70 90 4.44 78.95
公司
四川金路
人造革、 77,075,000. 62,725,961. -2,111,220. 32,927,887. -1,667,49
高新材料 子公司 塑料加工 -1,690,243.93
膜、墙革 00 12 00 59 7.73
有限公司
中江金仓
52,000,000. 45,959,348. 39,837,777. 3,920,267.2 -3,621,46
化工原料 子公司 盐卤输送 运输 -3,438,604.38
00 88 13 1 9.24
有限公司
广州市川
20,000,000. 16,722,438. 16,713,244. -83,656.3
金路物流 子公司 仓储 仓储 85.55 -83,656.34
00 11 11 4
有限公司
四川金路
仓储、化工 4,000,000.0 9,300,367.5 6,578,107.7 27,359,403. 135,143.9
仓储有限 子公司 仓储、贸易 45,528.20
产品 0 6 8 86 8
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
报告期，公司下属全资子公司四川省金路树脂有限公司实现营业利润65,811,862.25元，
主要是其主导产品PVC树脂及烧碱销售价格同比上升，同时，通过挖潜降耗，加强内部管理、
降低成本费用所致；报告期，公司下属控股子公司四川岷江电化有限公司实现营业利润
-26,784,378.95元，主要是受主要原材料碳材、石灰等原料价格大幅上涨，电石生产成本增
加及茂县“6.24”山体高位垮塌事故影响所致。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
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的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.市场风险
与新疆、内蒙等有资源优势的氯碱企业相比，公司主导产品生产成本较高，若主要原材
料原盐、电力等价格出现较大波动可能会给公司经营业绩带来不利影响；氯碱行业属于周期
性较强的行业，受宏观经济环境及氯碱行业发展状况影响，若公司主导产品价格出现较大波
动也可能会给公司经营业绩带来不利影响
应对措施：公司将紧跟市场行情，注重市场调研，提高研判能力，降低采购成本，保证
原料供应，同时，把握市场变化，掌握主导地位，通过深入市场，定位客户，提高产品销价
适应能力
2. 产业产品结构单一
公司主导产品为PVC树脂和烧碱，产业、产品结构单一，缺少新的利润增长点。
应对措施：以市场为导向，加大科研研发投入力度，组建科研团队，加强新产品研发，
完善产业链，寻求新的利润增长点，实现转型升级。
3. 安全环保风险
随着国家安全、环保愈发严格的监管措施，作为化工企业，公司面临很大的安全、环保
压力。
应对措施：加强安全、环保管理，提高全员安环意识，加大对安全环保投入力度及技术
升级改造力度。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《中国证券报》、《证券时
2016 年年度股东大
年度股东大会 14.89% 2017 年 04 月 27 日 2017 年 04 月 28 日 报》、《上海证券报》、《证
会
券日报》及巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期
内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日
易定价 易金额 过获批 易结算 披露索引
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
北川卓 联营企 购买原 购买石 公开招 147.48 货币资 145 元/ 2017 年 中国证券
1,620.75 70.24% 2,900 否
兴矿业 业 材料 灰石 (投)标 元/吨 金或承 吨 03 月 31 报》、《证
17
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
有限公 方式确 兑汇票 日 券时报》、
司 定价格 《上海证
券报》、
《证券日
报》及巨
潮资讯网
合计 -- -- 1,620.75 -- 2,900 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内 不适用
的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2015 年 10 月 13 日，公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于股东拟向公司
提供借款暨关联交易的议案》，为支持公司发展，提高融资效率，降低公司财务费用，公司与
公司大股东刘江东先生签署了《借款协议》，刘江东先生向公司及公司子公司提供无息借款人
民币 1 亿元，2016 年 10 月 13 日，刘江东先生向公司出具了借款展期承诺函，同意将截止《借
款协议》期限届满时，公司尚未归还其借款人民币 5000 万元，还款期限展期至 2017 年 10 月
18
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
14 日，在此期间公司根据自身实际情况可以提前归还上述借款，展期期间仍为无息借款。报
告期，公司已归还了上述全部借款。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关于股东拟向公司提供借款暨关联交易的
2015 年 09 月 26 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告
关于向大股东借款展期的公告 2016 年 10 月 14 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司控股子公司四川岷江电化有限责任公司于 2012 年 6 月将主要生产设备电石炉以
100,000,000.00 元，出售给山东省国际信托有限公司（以下简称“山东信托”），山东信托受
让上述设备后，返租给岷江电化公司，融资租赁期为 60 个月，按季度支付租金（详情见 2012
年 8 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网所载公
司公告）。目前，上述租赁事项已经履行完毕，该批资产已以名义价格 1 元进行回购转入固定
资产。
19
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司与子公司之间担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
四川省金路树脂 2017 年 03 2016 年 06 月 16 连带责任保 2016.06.16-2
1,254 1,254 是 是
有限公司 月 31 日 日 证 017.06.14
四川省金路树脂 2017 年 03 2016 年 06 月 16 连带责任保 2016.06.16-2
2,357 2,357 是 是
有限公司 月 31 日 日 证 017.06.05
四川省金路树脂 2017 年 03 2016 年 07 月 07 连带责任保 2016.07.07-2
456 456 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 017.07.06
四川省金路树脂 2017 年 03 2016 年 08 月 04 连带责任保 2016.08.04-2
715 715 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 017.08.03
四川省金路树脂 2017 年 03 2016 年 09 月 19 连带责任保 2016.09.19-2
562 562 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 017.09.18
四川省金路树脂 2017 年 03 2017 年 06 月 15 连带责任保 2017.06.15-2
2,121 2,121 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 018.06.13
四川省金路树脂 2017 年 03 2017 年 06 月 19 连带责任保 2017.06.19-2
1,128 1,128 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 018.06.18
四川省金路树脂 2017 年 03 2017 年 02 月 20 连带责任保 2017.02.20-2
2,600 2,600 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 018.02.16
四川省金路树脂 2017 年 03 2017 年 01 月 23 连带责任保 2017.01.23-2
3,000 3,000 否 是
有限公司 月 31 日 日 证 018.01.22
20
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四川省金路树脂 2017 年 03 2017 年 03 月 31 连带责任保
20,000 否 是
有限公司 月 31 日 日 证
四川岷江电化有 2017 年 03 2012 年 06 月 04 连带责任保 2012.06.-201
10,000 500 是 是
限公司 月 31 日 日 证 7.06.27
四川岷江电化有 2017 年 03 2017 年 03 月 31 连带责任保
10,000 否 是
限公司 月 31 日 日 证
四川金路高新材 2017 年 03 2017 年 03 月 31 连带责任保
2,000 否 是
料有限公司 月 31 日 日 证
四川金路仓储有 2017 年 03 2017 年 03 月 31 连带责任保
2,500 否 是
限责任公司 月 31 日 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
58,693 14,693
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
58,693 10,582
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
58,693 14,693
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
58,693 10,582
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 12.59%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
21
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
报告期，公司积极履行企业社会责任，对中江县南山镇牵河村 6 户贫困户开展精准扶贫，
通过开春送鸡苗、兔苗及慰问金等方式积极帮助贫困户脱贫致富。
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 0.36
2.物资折款 万元 0.3
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 18
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 0.66
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
公司拟投资 217 万元，在中江县南山镇牵河村建设“金路帮扶新村”，安置 23 户现住土
坯房的贫困户，切实解决贫困户的实际困难，把精准扶贫工作落到实处。
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
22
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要污染物 排放
公司或子公司 排放口分布 执行的污染 超标排
及特征污染 排放方式 口数 排放浓度 排放总量 核定的排放总量
名称 情况 物排放标准 放情况
物的名称 量
四川省金路树 污水处理分
COD 集中排放 1 17.95 ≤100mg/l 22.73 吨 ≤165.4 吨/年 无
脂有限公司 厂总排污口
四川省金路树 污水处理分
氨氮 集中排放 1 0.108 ≤15mg/l 0.0508 吨 ≤40.5 吨/年 无
脂有限公司 厂总排污口
动力分厂 ≤940.8 吨/年（45t
四川省金路树 45t 炉二氧化 经烟囱集
1 45t/h 锅炉烟 257.87 ≤550mg/m3 42.83 吨 锅炉、75t 锅炉合 无
脂有限公司 硫 中排放
囱 计核定排放总量）
动力分厂 ≤470.4 吨/年（45t
四川省金路树 45t 炉氮氧化 经烟囱集
1 45t/h 锅炉烟 107.71 ≤400mg/m3 17.89 吨 锅炉、75t 锅炉合 无
脂有限公司 物 中排放
囱 计核定排放总量）
动力分厂 ≤940.8 吨/年（45t
四川省金路树 75t 炉二氧化 经烟囱集
1 75t/h 锅炉烟 172.6 ≤400mg/m3 27.08 吨 锅炉、75t 锅炉合 无
脂有限公司 硫 中排放
囱 计核定排放总量）
动力分厂 ≤470.4 吨/年（45t
四川省金路树 75t 炉氮氧化 经烟囱集
1 75t/h 锅炉烟 114.1 ≤200mg/m3 17.90 吨 锅炉、75t 锅炉合 无
脂有限公司 物 中排放
囱 计核定排放总量）
防治污染设施的建设和运行情况
四川省金路树脂有限公司所有生产装置均配套建有环保设施，2017 年公司废水、废气、
厂界噪声均达标排放；危险废弃物全部实现合规处置。
四川省金路树脂有限公司建有污水处理分厂和含汞废水处理装置，所有生产废水到污水
分厂处理后达标排放，污水分厂总排污口主要污染物排放符合国家相关标准，排放总量符合
环保局核定的总量控制要求。
四川省金路树脂有限公司的废气主要为 45t/h 锅炉和 75t/h 锅炉，污染物主要为颗粒物、
二氧化硫、氮氧化物。锅炉烟气经过除尘装置和石灰石脱硫系统处理后排放，同时安装有烟
气在线自动检测仪，检测结果表明，烟气排放符合国家相关标准，排放总量符合环保局核定
的总量控制要求。
四川省金路树脂有限公司通过合理布置高噪声设备，安装消音器、发放耳塞等措施降低
生产设备噪声，减少危害。监测结果表明，公司厂区厂界噪声符合国家相关标准。
四川省金路树脂有限公司建设有电石渣坝贮存场，采取了防渗漏措施，并种植了芭蕉树
进行绿化处理，采取了扬尘措施，与利森、金八角水泥厂签作协议，电石渣用于制作水泥；
公司主要危险废弃物主要有含汞废触媒、废矿物油等，建设了一座危险废物储存库，用于危
险废物转移处置前的分类收集、临时贮存。危险废物按照国家法律法规要求办理相关手续，
23
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
委托有资质厂家进行转移处置，并严格执行五联单制度。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1.2017 年 1 月 18 日，公司披露了《关于参与控股子公司股权司法拍卖竞拍的公告》，为
增强公司对岷江电化生产经营的控制能力，为公司主体企业生产所需电石原料提供有力保障，
促进公司稳定、持续发展,公司决定参与竞拍购买四川岷江电化有限公司 40%的股权。2017 年
2 月 27 日，2017 年 3 月 31 日，2017 年 5 月 6 日，公司分别披露了上述竞拍事项的进展公告
（详见公司公告）。
2.2017 年 6 月 2 日，公司披露了《关于公司大股东、实际控制人收到证监会调查通知书
的公告》，因涉嫌信息披露不实，中国证券监督管理委员会决定对公司大股东、实际控制人立
案调查（详见公司公告）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1. 2017 年 1 月 18 日，公司披露了《关于全资子公司对外投资设立控股子公司的公告》，
公司下属全资子公司四川金路仓储有限公司与四川亨源实业有限责任公司签署了《框架协
议》，双方决定共同出资设立广汉金路亨源石化有限公司开展成品油经营业务。仓储公司出资
51 万元，占注册资本的 51%；亨源实业出资 49 万元，占注册资本的 49%。2017 年 6 月 30 日，
公司披露了《关于全资子公司对外投资设立控股子公司的进展公告》，广汉金路亨源石化有限
公司完成了工商注册登记手续，并取得了广汉市工商管理和质量监督局颁发的营业执照（详
见公司公告）。
2. 2017 年 3 月 31 日，公司披露了《关于下属全资子公司投资实施淡盐水浓缩项目的公
告》，公司下属全资子公司四川省金路树脂有限公司为最大限度的发挥公司已有的卤水资源优
势，降低生产原料成本，拟投资实施淡盐水浓缩项目，项目计划总投资 3000 万元，目前该项
目正在建设之中。（详见公司公告）。
3.2017 年 3 月 31 日，公司披露了《关于下属全资子公司投资实施储罐区安全升级技术
改造项目的公告》，公司下属全资子公司四川金路仓储有限公司，为适应行业安全管理及经济
发展需要，确保生产经营长周期满负荷安全运行，进一步提升自身发展能力，拟投资实施储
罐区安全升级技术改造项目，项目计划总投资 1660.24 万元。（详见公司公告）。
24
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 45,745,522 7.51% 45,745,522 7.51%
3、其他内资持股 45,745,522 7.51% 45,745,522 7.51%
其中：境内法人持股 56,784 0.01% 56,784 0.01%
境内自然人持股 45,688,738 7.50% 45,688,738 7.50%
二、无限售条件股份 563,436,732 92.49% 563,436,732 92.49%
1、人民币普通股 563,436,732 92.49% 563,436,732 92.49%
三、股份总数 609,182,254 100.00% 609,182,254 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东
的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
25
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 66,735 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 条件的普通 条件的普通
减变动情况 股份状态 数量
数量 股数量 股数量
刘江东 境内自然人 10.00% 60,918,318 0 45,688,738 15,229,580 质押 60,000,000
深圳首控国际商 境内非国有
7.05% 42,945,050 12,485,903 0 42,945,050
务咨询有限公司 法人
德阳市国有资产
国家 3.54% 21,556,124 0 0 21,556,124
经营有限公司
汉龙实业发展有 境内非国有
2.06% 12,560,365 0 0 12,560,365 冻结 12,560,365
限公司 法人
华宝信托有限责
任公司－大地 11 其他 1.56% 9,482,907 0 0 9,482,907
号单一资金信托
南华期货股份有
限公司－南华睿
其他 1.47% 8,954,501 1,582,001 0 8,954,501
元 1 期资产管理
计划
华澳国际信托有
限公司－华澳稳
其他 1.40% 8,498,301 -136,200 0 8,498,301
健 1 期证券投资
单一资金信托
深圳市特发集团
国有法人 1.28% 7,798,809 -187,000 0 7,798,809
有限公司
刘效敏 境外自然人 0.76% 4,614,000 1,879,600 0 4,614,000
深圳市顺旺资产 境内非国有
0.74% 4,500,020 1,499,987 0 4,500,020
管理有限公司 法人
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东 不适用
的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动
公司未知上述股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。
的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
26
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
深圳首控国际商务咨询有限公司 42,945,050 人民币普通股 42,945,050
德阳市国有资产经营有限公司 21,556,124 人民币普通股 21,556,124
刘江东 15,229,580 人民币普通股 15,229,580
汉龙实业发展有限公司 12,560,365 人民币普通股 12,560,365
华宝信托有限责任公司－大地 11
9,482,907 人民币普通股 9,482,907
号单一资金信托
南华期货股份有限公司－南华睿
8,954,501 人民币普通股 8,954,501
元 1 期资产管理计划
华澳国际信托有限公司－华澳稳
8,498,301 人民币普通股 8,498,301
健 1 期证券投资单一资金信托
深圳市特发集团有限公司 7,798,809 人民币普通股 7,798,809
刘效敏 4,614,000 人民币普通股 4,614,000
深圳市顺旺资产管理有限公司 4,500,020 人民币普通股 4,500,020
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通
公司未知上述股东之间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。
股股东和前 10 名普通股股东之间
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
其中公司股东刘效敏通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
业务股东情况说明（如有）（参见
公司股份 2,000,000 股，通过普通账户持股 2,614,000 股，合计持股 4,614,000 股
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
27
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
28
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年
报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘坤 董事 任期满离任 2017 年 04 月 27 日
吴让飞 董事 任期满离任 2017 年 04 月 27 日
范自力 独立董事 任期满离任 2017 年 04 月 27 日
李刚剑 董事 被选举 2017 年 04 月 27 日
吴炜强 董事 被选举 2017 年 04 月 27 日
杜晓堂 独立董事 被选举 2017 年 04 月 27 日
曹鑫明 监事 任期满离任 2017 年 04 月 27 日
刘江 监事 被选举 2017 年 04 月 27 日
29
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期
未能全额兑付的公司债券
否
30
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：四川金路集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 45,114,379.31 45,667,230.85
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
应收票据 66,187,854.94 78,592,058.79
应收账款 18,207,275.51 6,020,286.03
预付款项 11,636,267.04 4,261,871.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 13,770,215.60 11,327,623.06
买入返售金融资产
存货 89,571,654.49 91,075,060.30
31
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 111,517.20 273,262.44
其他流动资产 6,959,313.50 4,210,751.00
流动资产合计 251,558,477.59 241,428,144.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,750,000.00 10,750,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 17,517,892.18 18,410,106.53
投资性房地产
固定资产 920,326,259.12 945,023,215.68
在建工程 15,216,946.17 12,643,861.69
工程物资 363,247.86
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 61,603,931.30 62,513,780.24
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,752,807.36 1,047,506.04
递延所得税资产
其他非流动资产 29,888,655.50
非流动资产合计 1,028,531,083.99 1,080,277,125.68
资产总计 1,280,089,561.58 1,321,705,270.12
流动负债：
短期借款 105,820,000.00 53,440,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
32
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
应付账款 149,783,496.17 208,863,492.94
预收款项 51,716,818.62 37,740,696.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,758,154.56 41,647,952.89
应交税费 9,255,611.99 26,551,334.99
应付利息 879,836.58 811,895.57
应付股利 3,017,796.51 3,017,796.51
其他应付款 44,215,899.67 59,655,889.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 5,100,001.00
其他流动负债 2,477,902.67 4,432,784.04
流动负债合计 374,925,516.77 441,261,843.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,484,249.40 1,526,038.39
长期应付职工薪酬
专项应付款 1,900,000.00 1,900,000.00
预计负债
递延收益 29,605,685.61 29,605,685.61
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 32,989,935.01 33,031,724.00
负债合计 407,915,451.78 474,293,567.66
所有者权益：
股本 609,182,254.00 609,182,254.00
其他权益工具
33
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 44,890,655.84 44,890,655.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,753,509.56 1,153,148.26
盈余公积 111,738,603.02 111,738,603.02
一般风险准备
未分配利润 72,751,548.84 36,562,238.55
归属于母公司所有者权益合计 840,316,571.26 803,526,899.67
少数股东权益 31,857,538.54 43,884,802.79
所有者权益合计 872,174,109.80 847,411,702.46
负债和所有者权益总计 1,280,089,561.58 1,321,705,270.12
法定代表人：刘江东 主管会计工作负责人：张振亚 会计机构负责人：张东
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,217,466.09 783,584.89
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 84,668.85 369,262.81
预付款项 986,185.94 431,732.69
应收利息
应收股利
其他应收款 403,754,271.27 426,985,037.96
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,612,460.49 2,879,067.26
流动资产合计 409,655,052.64 431,648,685.61
34
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 610,676,195.34 611,577,414.53
投资性房地产
固定资产 59,983,305.12 60,966,997.60
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,032,294.43 2,070,487.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 682,691,794.89 684,614,899.26
资产总计 1,092,346,847.53 1,116,263,584.87
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 421,873.13 1,226,220.30
预收款项 8.08 140,480.53
应付职工薪酬 499,288.80 10,658,402.71
应交税费 119,832.99 76,249.89
应付利息
应付股利 3,017,796.51 3,017,796.51
其他应付款 28,848,939.42 30,903,359.12
划分为持有待售的负债
35
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 32,907,738.93 46,022,509.06
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 32,907,738.93 46,022,509.06
所有者权益：
股本 609,182,254.00 609,182,254.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 39,405,496.23 39,405,496.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,738,603.02 111,738,603.02
未分配利润 299,112,755.35 309,914,722.56
所有者权益合计 1,059,439,108.60 1,070,241,075.81
负债和所有者权益总计 1,092,346,847.53 1,116,263,584.87
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
36
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入 820,547,088.08 651,280,698.16
其中：营业收入 820,547,088.08 651,280,698.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 796,422,472.30 651,451,513.53
其中：营业成本 695,465,611.22 566,778,494.35
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,742,175.32 2,219,585.78
销售费用 29,698,971.90 22,234,701.55
管理费用 55,443,727.97 49,591,057.66
财务费用 6,694,128.38 10,284,574.42
资产减值损失 1,377,857.51 343,099.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -892,214.35 -376,880.65
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -892,214.35 -876,880.65
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,232,401.43 -547,696.02
加：营业外收入 3,240,661.21 9,229,814.83
其中：非流动资产处置利得 54,574.52 7,051,773.66
减：营业外支出 1,916,710.94 3,071,434.35
其中：非流动资产处置损失 133,694.51 2,978,940.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,556,351.70 5,610,684.46
减：所得税费用 70,752.68 117,966.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,485,599.02 5,492,717.53
归属于母公司所有者的净利润 36,189,310.29 8,262,906.82
少数股东损益 -11,703,711.27 -2,770,189.29
37
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 24,485,599.02 5,492,717.53
归属于母公司所有者的综合收益总额 36,189,310.29 8,262,906.82
归属于少数股东的综合收益总额 -11,703,711.27 -2,770,189.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0594 0.0136
（二）稀释每股收益 0.0594 0.0136
法定代表人：刘江东 主管会计工作负责人：张振亚 会计机构负责人：张东
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,279,883.56 1,712,986.81
减：营业成本 943,451.64 1,536,612.29
税金及附加 185,051.10 4,926.27
销售费用 2,007.53 168,800.03
38
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
管理费用 9,900,549.97 6,121,504.71
财务费用 4,646.68 190,610.95
资产减值损失 261,042.57 -748,247.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-901,219.19 -832,878.04
列）
其中：对联营企业和合营企
-901,219.19 -832,878.04
业的投资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,918,085.12 -6,394,098.44
加：营业外收入 116,136.25 7,097,251.00
其中：非流动资产处置利得 388.35 7,048,797.65
减：营业外支出 18.34 588.00
其中：非流动资产处置损失 588.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,801,967.21 702,564.56
列）
减：所得税费用 117,966.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,801,967.21 584,597.63
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
39
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 -10,801,967.21 584,597.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 973,813,643.49 785,656,520.17
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,485,809.36 2,229,057.91
经营活动现金流入小计 979,299,452.85 787,885,578.08
购买商品、接受劳务支付的现金 750,056,170.53 602,045,176.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 109,014,328.77 92,716,081.11
支付的各项税费 65,340,249.68 51,134,462.36
40
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 47,079,983.05 35,151,304.35
经营活动现金流出小计 971,490,732.03 781,047,024.04
经营活动产生的现金流量净额 7,808,720.82 6,838,554.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
890,586.17 902,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 890,586.17 902,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
29,906,363.26 60,946,876.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,906,363.26 60,946,876.82
投资活动产生的现金流量净额 -29,015,777.09 -60,044,876.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 88,490,000.00 82,610,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 88,490,000.00 82,610,000.00
偿还债务支付的现金 36,110,000.00 118,440,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,725,795.27 10,356,235.41
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,000,000.00 40,000,000.00
筹资活动现金流出小计 67,835,795.27 168,796,235.41
41
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 20,654,204.73 -86,186,235.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -552,851.54 -139,392,558.19
加：期初现金及现金等价物余额 45,667,230.85 172,959,413.31
六、期末现金及现金等价物余额 45,114,379.31 33,566,855.12
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,924,939.22 2,744,509.38
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 22,025,351.23 77,581.06
经营活动现金流入小计 23,950,290.45 2,822,090.44
购买商品、接受劳务支付的现金 564,417.94 1,804,275.00
支付给职工以及为职工支付的现金 12,609,589.19 7,630,998.48
支付的各项税费 3,099,868.88 16,792,169.35
支付其他与经营活动有关的现金 4,840,688.73 12,789,954.90
经营活动现金流出小计 21,114,564.74 39,017,397.73
经营活动产生的现金流量净额 2,835,725.71 -36,195,307.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
800,400.00 900,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 800,400.00 900,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,202,244.51 22,934,650.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
42
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支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,202,244.51 22,934,650.00
投资活动产生的现金流量净额 -2,401,844.51 -22,034,650.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
205,416.66
金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 8,205,416.66
筹资活动产生的现金流量净额 -8,205,416.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 433,881.20 -66,435,373.95
加：期初现金及现金等价物余额 783,584.89 68,092,708.94
六、期末现金及现金等价物余额 1,217,466.09 1,657,334.99
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
609,18
44,890, 1,153,1 111,738 36,562, 43,884, 847,411
一、上年期末余额 2,254.
655.84 48.26 ,603.02 238.55 802.79 ,702.46
00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
43
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合并
其他
609,18
44,890, 1,153,1 111,738 36,562, 43,884, 847,411
二、本年期初余额 2,254.
655.84 48.26 ,603.02 238.55 802.79 ,702.46
00
三、本期增减变动
600,361 36,189, -12,027, 24,762,
金额（减少以“－”
.30 310.29 264.25 407.34
号填列）
（一）综合收益总 36,189, -11,703, 24,485,
额 310.29 711.27 599.02
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
600,361 -323,55 276,808
（五）专项储备
.30 2.98 .32
44
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5,349,6 931,881 6,281,5
1．本期提取
55.96 .86 37.82
4,749,2 1,255,4 6,004,7
2．本期使用
94.66 34.84 29.50
（六）其他
609,18
44,890, 1,753,5 111,738 72,751, 31,857, 872,174
四、本期期末余额 2,254.
655.84 09.56 ,603.02 548.84 538.54 ,109.80
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
609,18
44,879, 2,844,2 111,738 -21,512, 48,742, 795,874
一、上年期末余额 2,254.
042.88 00.00 ,603.02 533.70 835.99 ,402.19
00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控
制下企业合并
其他
609,18
44,879, 2,844,2 111,738 -21,512, 48,742, 795,874
二、本年期初余额 2,254.
042.88 00.00 ,603.02 533.70 835.99 ,402.19
00
三、本期增减变动
11,612. -1,691,0 58,074, -4,858, 51,537,
金额（减少以“－”
96 51.74 772.25 033.20 300.27
号填列）
（一）综合收益总 58,074, -3,753, 54,320,
额 772.25 860.39 911.86
（二）所有者投入 11,612. 11,612.
和减少资本 96 96
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
45
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
所有者权益的金
额
11,612. 11,612.
4．其他
96 96
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
-1,691,0 -1,104, -2,795,2
（五）专项储备
51.74 172.81 24.55
11,223, 2,171,8 13,395,
1．本期提取
672.24 21.36 493.60
12,914, 3,275,9 16,190,
2．本期使用
723.98 94.17 718.15
（六）其他
609,18
44,890, 1,153,1 111,738 36,562, 43,884, 847,411
四、本期期末余额 2,254.
655.84 48.26 ,603.02 238.55 802.79 ,702.46
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
46
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
609,182, 39,405,49 111,738,6 309,914 1,070,241
一、上年期末余额
254.00 6.23 03.02 ,722.56 ,075.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
609,182, 39,405,49 111,738,6 309,914 1,070,241
二、本年期初余额
254.00 6.23 03.02 ,722.56 ,075.81
三、本期增减变动
-10,801, -10,801,9
金额（减少以“－”
967.21 67.21
号填列）
（一）综合收益总 -10,801, -10,801,9
额 967.21 67.21
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
47
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
609,182, 39,405,49 111,738,6 299,112 1,059,439
四、本期期末余额
254.00 6.23 03.02 ,755.35 ,108.60
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
609,182, 39,393,88 111,738,6 328,506 1,088,821
一、上年期末余额
254.00 3.27 03.02 ,917.50 ,657.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
609,182, 39,393,88 111,738,6 328,506 1,088,821
二、本年期初余额
254.00 3.27 03.02 ,917.50 ,657.79
三、本期增减变动
-18,592, -18,580,5
金额（减少以“－” 11,612.96
194.94 81.98
号填列）
（一）综合收益总 -18,592, -18,592,1
额 194.94 94.94
（二）所有者投入
11,612.96 11,612.96
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他 11,612.96 11,612.96
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
48
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
609,182, 39,405,49 111,738,6 309,914 1,070,241
四、本期期末余额
254.00 6.23 03.02 ,722.56 ,075.81
三、公司基本情况
. 四川金路集团股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）是1989年4
月经政府批准由四川省树脂总厂改组设立的股份有限公司，1992年4月18日经工商登记注册成
立，1993年5月7日，本公司股票在深圳证券交易所上市。统一社会信用代91510600205111863C
号。注册地及总部地址为四川省德阳市泰山南路二段733号银鑫.五洲广场一期21栋22-23层。
本公司股本经历次变更后，截至2016年6月30日，股本为609,182,254.00元。
截至2017年6月30日，本集团合并财务报表范围包括本公司及四川省金路树脂有限公司、
四川岷江电化有限公司等6家子公司。与上年同期相比，本报告期合并范围无变动。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制
方法”所述会计政策和估计编制。
2、持续经营
于2017年6月30日，本集团的流动负债超出流动资产12336.70万元。本公司董事会综合考
49
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
虑了本集团如下可获得的资金来源：
（1）本集团2017年度经营活动的预期净现金流入；
（2）来自于银行及其他可利用的融资渠道。
经过评估，本公司董事会相信本集团自本报告期末起12个月持续经营能力不存在问题，
因此，本公司董事会继续以持续经营为基础编制本集团2017年半年度财务报表。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团
的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日
3、营业周期
本集团以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之
50
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证
券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与
本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财
务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的
投资。
51
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表
日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为
购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目
中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在
现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1)金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的
金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该
组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保
合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，
才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消
除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不
一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值
为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，
除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从
52
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计
量的嵌入衍生工具的混合工具。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采
用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，
均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成
本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，
按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后
续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值
变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额
转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单
位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
述账面金额的差额计入当期损益。
3)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
（2）金融负债
1)金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2)金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以
最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利
用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层
次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入
值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相
关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输
入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所
属的最低层次决定。
54
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本集团将单项金额超过 100 万元以上的应收款项视为单项金
单项金额重大的判断依据或金额标准
额重大的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00%
1－2 年 10.00%
2－3 年 15.00%
3 年以上 30.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额非重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特
单项计提坏账准备的理由
征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本集团存货主要是原材料、库存商品、开发产品、低值易耗品、在产品、开发成本及自制半
成品等。
本集团存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平
均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。大宗原材料的
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较
低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
13、划分为持有待售资产
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权时，通
常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在
被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过
程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提
供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子
交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，
在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不
足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交
易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，
按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调
整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的
累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金
股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应调整
增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期
间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差
额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定
进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易
分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失
控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的，使用年限超过一年，单位价值超过 2,000.00 元的有形资产。固定资产在与其有关的
经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。固定资产包括房屋及建筑
物、机器设备、运输设备、管网资产、办公设备和其他。除已提足折旧仍继续使用的固定资
产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，
并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团于每年年度终了，对固定资产的预
计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 30～50 年 3% 3.23%～1.94%
机器设备 年限平均法 10～16 年 3% 9.7%～6.06%
运输设备 年限平均法 10～15 年 3% 9.7%～6.46%
其他 年限平均法 5～10 年 3% 19.4%～9.7%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产或无形资产，次月起开始计提折旧或摊销，待办理了竣工决算手续后
再对固定资产或无形资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开
始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生
产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、特许经营权、专利技术、非专利技术等，按取得时的
实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价
值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）土地使用权
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土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在
土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
（3）专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法
律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和
当期损益。
（4）摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
（5）对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，
如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预
计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在
预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无
形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不
确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资
产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用主要包括超滤膜及纳滤膜费用以及办公室装修费用等。该等费用
在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该
项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短
期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬等。短期薪酬在职工提供服务的会计期间，
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险金、企业年金缴费等，按照公司承担的
风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会
计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或
相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品：己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠计
量，相关经济利益很可能流入本集团，并且相关的、己发生的或将发生的成本能够可靠计量
时，确认商品销售收入实现。
本集团收入确认的具体方法：
销售聚氯乙烯树脂、烧碱等化工产品：在产品发运后，已收取货款或取得收款权利时确
认收入。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。本集团按已经提供的劳务占应提供劳务总
量的比例或已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在提供劳务交
易的结果不能够可靠估计的情况下，在资产负债表日对以下情况分别进行处理：
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1）如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，
并按相同金额结转成本；
2）如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损
益，不确认收入。
本集团按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，已收或
应收的合同或协议价款显示公允的除外。
（3）让渡资产使用权：本集团让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入和现金股
利收入。在与交易相关的经济利益很可能流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，确认为
当期收入。具体的确定方法为：
1）利息收入金额，按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定；
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；
3）现金股利收入金额，按照被投资单位宣告的现金股利分配方案和持股比例计算确定。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助；与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当
期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让或报废的，应当将剩余的递延收益余额一
次性计入处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件
中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。与收益相关的政府补助，用于补偿
以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；
用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差
额计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初
始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表
日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税
所得额为限，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个
期间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期
间按直线法确认为收入。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承
租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
将两者的差额记录为未确认融资费用。
售后回租交易形成融资租赁时，按承租人出售资产的售价与出售前资产的账面价值的差
额，作为未实现售后租回损益递延并按资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1.安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《高危行业企业安全生产费用财务管
理暂行办法》的通知（财企[2012]16号文）的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下：
序号 计提基础 计提比例
1 主营业务收入（1,000万元及以下部分） 4%
2 主营业务收入（1,000万元至10,000万元（含）的部分） 2%
3 主营业务收入（10,000万元至100,000万元（含）的部分） 0.50%
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4 主营业务收入（100,000万元以上的部分） 0.20%
高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时，
同时记入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减
专项储备，企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所
发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定
资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折
旧。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 营业收入 17%、11%、6%、5%、3%
城市维护建设税 流转税 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%
营业税 营业额 3%、5%
教育费附加 流转税 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
四川省金路树脂有限公司 25%
四川岷江电化有限公司 25%
四川金路仓储有限公司 25%
中江金仓化工原料有限公司 25%
广州市川金路物流有限公司 25%
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四川金路高新材料有限公司 25%
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 37,706.66 35,484.84
银行存款 45,076,672.65 45,631,746.01
合计 45,114,379.31 45,667,230.85
其他说明
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 66,187,854.94 77,565,585.59
商业承兑票据 1,026,473.20
合计 66,187,854.94 78,592,058.79
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 520,203,361.53
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
19,197,0 989,806. 18,207,27 6,370,9 350,711.7 6,020,286.0
合计提坏账准备的 94.85% 5.16% 85.95% 5.50%
81.95 44 5.51 97.82 9 3
应收账款
单项金额不重大但
1,041,83 1,041,83 1,041,8 1,041,830
单独计提坏账准备 5.15% 100.00% 14.05% 100.00%
0.15 0.15 30.15 .15
的应收账款
20,238,9 2,031,63 18,207,27 7,412,8 1,392,541 6,020,286.0
合计 100.00% 100.00%
12.10 6.59 5.51 27.97 .94 3
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
18,864,575.93 943,228.80 5.00%
1至2年 246,983.20 24,698.32 10.00%
2至3年 25,183.48 3,777.52 15.00%
3 年以上 60,339.34 18,101.80 30.00%
合计 19,197,081.95 989,806.44
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期 坏账准备期末余
末余额合计数 额
的比例(%)
客户一 7,464,752.45 1年以内 36.88% 373,237.62
客户二 3,198,053.47 1年以内 15.80% 159,902.67
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客户三 2,037,515.22 1年以内 10.07% 101,875.76
客户四 1,328,500.00 1年以内 6.56% 66,425.00
客户五 891,878.61 3年以上 4.41% 891,878.61
合计 14,920,699.75 73.72% 1,593,319.67
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 8,748,409.09 75.18% 2,319,118.97 54.42%
1至2年 1,284,003.48 11.03% 132,301.51 3.10%
2至3年 498,596.03 4.29% 565,653.16 13.27%
3 年以上 1,105,258.44 9.50% 1,244,798.33 29.21%
合计 11,636,267.04 -- 4,261,871.97 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 金额 账龄 占预付款项期末余额合
计数的比例(%)
江阴市宏泽氯碱设备制造有限公司 1,982,500.00 1年以内 17.04%
青海春鹏工贸有限公司 1年以内 10.20%
1,186,766.92
北川卓兴矿产开发有限公司 1年以内 4.35%
506,471.47
四川华清环境工程有限公司 300,000.00 1年以内 2.58%
罗江县供电局 267,599.31 1年以内 2.30%
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合计 4,243,337.70 36.47%
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
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例
按信用风险特征组
15,211,5 1,441,35 13,770,21 12,334, 1,006,514 11,327,623.
合计提坏账准备的 99.97% 9.48% 99.96% 8.16%
73.75 8.15 5.60 137.90 .84 06
其他应收款
单项金额不重大但
4,666.0
单独计提坏账准备 4,666.00 0.03% 4,666.00 100.00% 0.04% 4,666.00 100.00%
0
的其他应收款
15,216,2 1,446,02 13,770,21 12,338, 1,011,180 11,327,623.
合计 100.00% 100.00%
39.75 4.15 5.60 803.90 .84 06
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6,746,842.26 337,342.11 5.00%
1至2年 6,995,141.37 699,514.14 10.00%
2至3年 242,500.90 36,375.13 15.00%
3 年以上 1,227,089.22 368,126.77 30.00%
合计 15,211,573.75 1,441,358.15
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
70
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 6,110,369.05 3,600,485.10
保证金及押金 640,000.00 593,700.00
个人借支款 1,765,870.70 644,618.80
德阳烯碳科技有限公司款项 6,700,000.00 7,500,000.00
合计 15,216,239.75 12,338,803.90
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
德阳烯碳科技有限
应收资产处置款 6,700,000.00 1-2 年 44.03% 670,000.00
公司
阿坝州硅业协会 往来款 1,994,882.13 1 年以内 13.11% 99,744.11
廖倩 往来款 934,350.50 1 年以内 6.14% 46,717.53
罗江住房资金管理
房改资金 628,352.27 3 年以上 4.13% 188,505.68
处
威远天地源物流有
保证金 440,000.00 1 年以内 2.89% 22,000.00
限公司
合计 -- 10,697,584.90 -- 70.30% 1,026,967.32
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额
71
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 46,629,052.91 3,281,046.15 43,348,006.76 59,584,232.09 3,281,046.15 56,303,185.94
库存商品 41,256,530.43 3,099,346.39 38,157,184.04 32,802,216.84 3,000,526.46 29,801,690.38
周转材料 8,066,463.69 8,066,463.69 4,970,183.98 4,970,183.98
合计 95,952,047.03 6,380,392.54 89,571,654.49 97,356,632.91 6,281,572.61 91,075,060.30
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,281,046.15 3,281,046.15
库存商品 3,000,526.46 303,919.55 205,099.62 3,099,346.39
合计 6,281,572.61 303,919.55 205,099.62 6,380,392.54
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
72
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用摊销 111,517.20 273,262.44
合计 111,517.20 273,262.44
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵增值税 4,651,667.39 1,903,104.89
预交企业所得税 2,307,646.11 2,307,646.11
合计 6,959,313.50 4,210,751.00
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,750,000.00 10,750,000.00 10,750,000.00 10,750,000.00
按成本计量的 10,750,000.00 10,750,000.00 10,750,000.00 10,750,000.00
合计 10,750,000.00 10,750,000.00 10,750,000.00 10,750,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
73
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可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
德阳九源
燃气工程 750,000.00 750,000.00 5.00%
有限公司
罗江利森
10,000,000 10,000,000
水泥有限 10.00%
.00 .00
公司
10,750,000 10,750,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
74
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（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
北川卓兴
1,752,323 1,761,327
矿业有限 9,004.84
.08 .92
公司
德阳烯碳
16,657,78 -901,219. 15,756,56
科技有限
3.45 19 4.26
公司
18,410,10 -892,214. 17,517,89
小计
6.53 35 2.18
18,410,10 -892,214. 17,517,89
合计
6.53 35 2.18
其他说明
75
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18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 585,021,988.88 1,653,477,655.78 64,607,662.97 10,859,709.56 2,313,967,017.19
2.本期增加金额 36,126,114.48 528,971.80 641,205.69 37,296,291.97
（1）购置 528,971.80 641,205.69 1,170,177.49
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他增加 36,126,114.48 36,126,114.48
3.本期减少金额 188,483.61 216,466.67 290,434.08 695,384.36
（1）处置或报废 188,483.61 216,466.67 290,434.08 695,384.36
4.期末余额 585,021,988.88 1,689,415,286.65 64,920,168.10 11,210,481.17 2,350,567,924.80
二、累计折旧
1.期初余额 171,421,881.87 1,095,584,898.25 48,335,417.84 6,486,094.70 1,321,828,292.66
2.本期增加金额 7,969,021.54 50,198,256.38 2,956,451.16 633,844.87 61,757,573.95
（1）计提 7,969,021.54 50,198,256.38 2,956,451.16 633,844.87 61,757,573.95
76
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3.本期减少金额 82,763.42 97,550.26 279,396.10 459,709.78
（1）处置或报废 82,763.42 97,550.26 279,396.10 459,709.78
4.期末余额 179,390,903.41 1,145,700,391.21 51,194,318.74 6,840,543.47 1,383,126,156.83
三、减值准备
1.期初余额 10,904,800.75 36,071,539.12 114,596.10 24,572.88 47,115,508.85
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 10,904,800.75 36,071,539.12 114,596.10 24,572.88 47,115,508.85
四、账面价值
1.期末账面价值 394,726,284.72 507,643,356.32 13,611,253.26 4,345,364.82 920,326,259.12
2.期初账面价值 402,695,306.26 521,821,218.41 16,157,649.03 4,349,041.98 945,023,215.68
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
四川金路树脂有限公司青年公寓 8,015,355.20 正在办理过程中
四川岷江电化有限公司房屋 89,180,082.88 正在办理过程中
77
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
兰炭箱式干燥机
炭材输送系统技 5,004,703.08 5,004,703.08 11,400,000.00 11,400,000.00
术改造项目
管道安装工程 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
淡盐水浓缩项目 5,000,000.00 5,000,000.00
8 万吨离子膜电
1,651,736.19 1,651,736.19
槽零极距改造
污水及污泥处理
971,475.97 971,475.97
项目
其他 1,989,030.93 1,989,030.93 643,861.69 643,861.69
合计 15,216,946.17 15,216,946.17 12,643,861.69 12,643,861.69
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
项目名称 预算数 他减少 本化累 息资本
额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
管道安装 600,000. 600,000.
工程 00 00
淡盐水浓 5,000,00 5,000,00
缩项目 0.00 0.00
8 万吨离
子膜电槽 1,651,73 1,651,73
零极距改 6.19 6.19
造
污水及污
971,475. 971,475.
泥处理项
97 97
目
兰炭箱式 11,400,0 6,395,29 5,004,70
78
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
干燥机炭 00.00 6.92 3.08
材输送系
统技术改
造项目
12,000,0 7,623,21 6,395,29 13,227,9
合计 -- -- --
00.00 2.16 6.92 15.24
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
兰炭箱式干燥机炭材输送系统项目物资 363,247.86 0.00
合计 363,247.86
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 ERP 系统及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 88,825,938.99 1,576,378.63 90,402,317.62
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 88,825,938.99 1,576,378.63 90,402,317.62
二、累计摊销
1.期初余额 26,398,942.50 1,489,594.88 27,888,537.38
2.本期增加金额 886,961.90 22,887.04 909,848.94
（1）计提 886,961.90 22,887.04 909,848.94
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 27,285,904.40 1,512,481.92 28,798,386.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
80
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 61,540,034.59 63,896.71 61,603,931.30
2.期初账面价值 62,426,996.49 86,783.75 62,513,780.24
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
四川岷江电化有
1,897,684.46 1,897,684.46
限公司
合计 1,897,684.46 1,897,684.46
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
1,897,684.46
合计 1,897,684.46
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
81
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
商誉系四川岷江电化有限公司投资成本与购买日按照持股比例计算确定应享有其可辨认
净资产公允价值份额之间的差额，2013年已全额计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
管道防腐费 1,047,506.04 1,047,506.04
办公楼装修费 1,705,301.32 1,705,301.32
合计 1,047,506.04 1,705,301.32 2,752,807.36
其他说明
注：本期增加系下属子公司树脂公司办公楼装修费用计入本项目所致
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
82
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 354,032,999.96 378,112,588.20
资产减值准备 56,973,562.13 55,800,804.24
合计 411,006,562.09 433,913,392.44
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 16,989,013.47 16,989,013.47
2018 年 87,303,615.74 152,939,540.25
2019 年 104,344,663.06 104,344,663.06
2020 年 71,021,221.82 71,021,221.82
2021 年 74,374,485.87 32,818,149.60
合计 354,032,999.96 378,112,588.20 --
其他说明：
注：未确认递延所得税资产中可抵扣亏损为本集团及下属子公司未弥补亏损可能影响未
来所得税的金额，由于无法确认未来期间是否能取得用于抵扣该暂时性差异的应纳所得税额，
故未予以确认。
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未实现售后租回损益 0.00 29,888,655.50
合计 0.00 29,888,655.50
其他说明：
注：本公司下属子公司四川岷江电化有限公司融资租赁售后回租业务已到期,该批资产已
以名义价格1元进行回购转入固定资产核算所致。
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31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 105,820,000.00 53,440,000.00
合计 105,820,000.00 53,440,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款、工程款等 149,783,496.17 208,863,492.94
合计 149,783,496.17 208,863,492.94
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
四川省化工建设总公司第四安装公司 1,247,046.83 工程款，尚未支付
四川省化工建设有限公司 4,158,128.38 工程款，尚未支付
茂县跃发化工有限公司 2,036,598.21 货款，尚未支付
上海三友宝发环保工程科技有限公司 1,683,202.14 工程款，尚未支付
长春三鼎变压器有限公司 682,783.18 设备款，尚未支付
合计 9,807,758.74 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 51,716,818.62 37,740,696.19
合计 51,716,818.62 37,740,696.19
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
四川国迪商贸有限公司 5,000,000.00 未交易
冯丹 4,500,000.00 未交易
合计 9,500,000.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 41,178,893.06 63,188,072.21 96,643,995.95 7,722,969.32
二、离职后福利-设定提
469,059.83 11,936,458.23 12,370,332.82 35,185.24
存计划
合计 41,647,952.89 75,124,530.44 109,014,328.77 7,758,154.56
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
38,689,936.83 46,181,533.42 79,408,962.67 5,462,507.58
补贴
2、职工福利费 5,604,237.02 5,604,237.02
3、社会保险费 93,538.85 5,511,350.03 5,532,669.06 72,219.82
其中：医疗保险费 22,901.03 4,615,001.37 4,618,358.25 19,544.15
工伤保险费 40,760.30 583,862.75 611,448.30 13,174.75
生育保险费 29,877.52 312,485.91 302,862.51 39,500.92
4、住房公积金 291,664.40 4,145,043.89 4,260,120.29 176,588.00
5、工会经费和职工教育
2,103,752.98 1,745,907.85 1,838,006.91 2,011,653.92
经费
合计 41,178,893.06 63,188,072.21 96,643,995.95 7,722,969.32
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 405,412.93 11,474,636.82 11,880,049.75
2、失业保险费 63,646.90 461,821.41 490,283.07 35,185.24
合计 469,059.83 11,936,458.23 12,370,332.82 35,185.24
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,180,648.58 24,096,650.15
企业所得税 20,801.76 339,495.95
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个人所得税 96,657.71 69,787.09
城市维护建设税 422,004.55 626,061.08
印花税 90,969.38 178,043.58
房产税 15,248.17 565,272.63
土地使用税 210.37
教育费附加 247,895.01 392,820.58
地方教育费附加 159,676.45 261,703.92
其他 21,500.01 21,500.01
合计 9,255,611.99 26,551,334.99
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 150,336.58 82,395.57
其他 729,500.00 729,500.00
合计 879,836.58 811,895.57
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
德阳市国有资产经营有限公司 2,826,828.14 2,826,828.14
深圳市蛇口旭业投资发展有限公司 121,375.80 121,375.80
北京屯泰财务技术咨询有限公司 55,898.89 55,898.89
蛇口利宝贸易公司 8,299.20 8,299.20
深圳合丰实业发展股份公司 5,394.48 5,394.48
合计 3,017,796.51 3,017,796.51
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
德阳市国有资产经营有限公司超过1年未支付原因是股东暂未领取，深圳市蛇口旭业投资
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发展有限公司超过1年未支付原因是股东暂未领取，北京屯泰财务技术咨询有限公司超过1年
未支付原因是股东暂未领取，蛇口利宝贸易公司超过1年未支付原因是股东暂未领取，期末金
额中，应付深圳合丰实业发展股份公司股利5,394.48元，因在股权分置改革时原大股东代其
支付了对价，故将其股份冻结，股利暂不支付。
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金及押金 25,872,084.55 22,153,535.27
代扣代缴税费 1,000,482.45 961,385.55
股东借款 20,000,000.00
其他往来 17,343,332.67 16,540,968.71
合计 44,215,899.67 59,655,889.53
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
德阳鑫建房屋拆迁安置有限公司 1,800,000.00 往来款
合计 1,800,000.00 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的应付融资租赁款 5,100,001.00
合计 5,100,001.00
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其他说明：
期末无逾期未还的应付款。
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内结转的政府补助 2,477,902.67 4,432,784.04
合计 2,477,902.67 4,432,784.04
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
（1）其他流动负债分类
项目 期末金额 年初金额
一年内结转的政府补助 2,477,902.67 4,432,784.04
合计 2,477,902.67 4,432,784.04
（2）政府补助
政府补助项目 年初余额 递延收益转入 本期计入营业 期末余额
外收入金额
迁建专项资金 522,134.16 217,555.90 304,578.26
节能技术改造奖励 937,555.60 468,777.80 468,777.80
30万吨PVC技改项目 730,000.00 365,000.00 365,000.00
茂县国资、财政补助资金 240,000.00 100,000.00 140,000.00
40万吨PVC项目专项资金 226,000.00 113,000.00 113,000.00
技改专项资金 123,809.52 51,587.30 72,222.22
淘汰落后产能新建电石项目 66,666.72 27,777.80 38,888.92
20万吨输卤管道复线技改拨 177,777.78 86,000.00 91,777.78
款
茂县工业园区专项资金 33,333.36 13,888.90 19,444.46
材料及氯化聚乙烯树脂工艺技 59,500.00 29,750.00 29,750.00
术研发
燃煤锅炉技改 44,444.44 22,222.22 22,222.22
高抗冲PVC树脂研发 30,000.00 15,000.00 15,000.00
电石渣浆回收乙炔气体技术研究 20,000.00 10,000.00 10,000.00
特大口径钢带增强环保型螺旋 18,750.00 18,750.00
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波纹管材
收到氢氧化钾改建补助资金 10,000.00 10,000.00
节约重点工程、循环经济和资源 678,571.44 282,738.10 395,833.34
节约重大示范项目及重点工业
污染治理工程
66,666.72 27,777.80 38,888.92
2013年第二批省级技术改造
项目（电气系统节能综合改
造项目）专项资金
茂县工业园区管理委员会 23,666.64 9,861.10 13,805.54
7.10洪灾河堤加固补助资金
茂县环保局排污项目建设费用 33,333.36 13,888.90 19,444.46
茂县财政河堤维修补助 23,666.64 9,861.10 13,805.54
输卤泵等 36,935.20 36,935.20
房屋拆迁补偿 80,472.44 80,472.44
厂区东坡滑坡治理工程 75,000.00 31,250.00 43,750.00
节能节水专项资金 160,000.02 44,444.45 115,555.57
汽车内饰用PVC/ABS共混改性环 14,500.00 14,500.00 0.00
保材料的开发及产业化项目
合计 4,432,784.04 1,954,881.37 2,477,902.67
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
90
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（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 1,484,249.40 1,526,038.39
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
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设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
茂县国有资产经营
1,900,000.00 1,900,000.00
公司
合计 1,900,000.00 1,900,000.00 --
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 29,605,685.61 29,605,685.61
合计 29,605,685.61 29,605,685.61 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
节能技术改造奖
2,104,166.44 2,104,166.44
励
40 万吨 PVC 项
1,130,000.00 1,130,000.00
目
30 万吨技改项目 600,000.00 600,000.00
材料及氯化聚乙
烯树脂工艺技术 197,500.00 197,500.00
研发
燃煤锅炉技改 133,333.36 133,333.36
电石渣浆回收乙
100,000.00 100,000.00
炔气体技术研究
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材料级氯化聚乙
烯树脂工艺技术 180,000.00 180,000.00
研发项目
高抗冲 PVC 树脂
70,000.00 70,000.00
研发
节能技术改造奖
1,260,000.00 1,260,000.00
励
隔膜电解法生产
磷酸二氢钾新工 125,000.00 125,000.00
艺中试开发项目
川大专项资金 100,000.00 100,000.00
收到氢氧化钾改
70,000.00 70,000.00
建补助资金
钾碱生产技术改
20,000.00 20,000.00
造
TPO 复合材料的
500,000.00 500,000.00
研发与应用项目
汽车内饰用
PVC/ABS 共混
改性环保材料的 126,875.00 126,875.00
开发及产业化项
目
房屋拆迁补偿 3,600,507.96 3,600,507.96
茂县工业园区专
299,999.92 299,999.92
项资金
茂县国资、财政
2,160,000.00 2,160,000.00
补助资金
迁建专项资金 4,699,208.02 4,699,208.02
技改专项资金 599,999.84 599,999.84
淘汰落后产能新
599,999.84 599,999.84
建电石项目
30 万吨/年密闭
电石配套 30 万吨
514,285.88 514,285.88
/年尾气利用气烧
石灰
节约重点工程、
循环经济和资源
6,107,142.83 6,107,142.83
节约重大示范项
目及重点工业污
93
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染治理工程
2013 年第二批省
级技术改造项目
（电气系统节能 738,888.68 738,888.68
综合改造项目）
专项资金
茂县工业园区管
理委员会 7.10 洪
262,305.66 262,305.66
灾河堤加固补助
资金
茂县环保局排污
394,444.36 394,444.36
项目建设费用
茂县财政河堤维
282,027.86 282,027.86
修补助
厂区东坡滑坡治
1,350,000.00 1,350,000.00
理工程
节能节水专项资
1,279,999.96 1,279,999.96
金（立式干燥塔）
合计 29,605,685.61 29,605,685.61 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 609,182,254.00 609,182,254.00
其他说明：
94
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54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 44,890,655.84 44,890,655.84
合计 44,890,655.84 44,890,655.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 1,153,148.26 5,349,655.96 4,749,294.66 1,753,509.56
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合计 1,153,148.26 5,349,655.96 4,749,294.66 1,753,509.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 101,589,942.25 101,589,942.25
任意盈余公积 10,148,660.77 10,148,660.77
合计 111,738,603.02 111,738,603.02
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 36,562,238.55
调整后期初未分配利润 36,562,238.55
加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,189,310.29
期末未分配利润 72,751,548.84
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 815,407,721.61 694,861,645.23 628,126,307.83 560,925,978.54
其他业务 5,139,366.47 603,965.99 23,154,390.33 5,852,515.81
合计 820,547,088.08 695,465,611.22 651,280,698.16 566,778,494.35
96
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62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,683,951.37 1,011,996.58
教育费附加 1,090,064.58 828,733.34
房产税 1,638,058.11
土地使用税 2,156,767.88
车船使用税 28,261.00
印花税 506,973.51
营业税 28,491.92
地方教育费附加 638,098.87 350,363.94
合计 7,742,175.32 2,219,585.78
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 26,326,566.52 19,794,416.67
职工薪酬 1,526,277.41 1,575,014.75
其他 1,846,127.97 865,270.13
合计 29,698,971.90 22,234,701.55
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 29,688,900.33 26,092,826.77
折旧费 3,783,314.56 2,899,332.83
业务费及招待费 1,481,267.18 878,077.85
物料消耗 415,918.07 510,160.29
办公费 1,102,960.68 1,660,248.25
差旅费 853,543.56 371,696.45
无形资产摊销 909,848.94 931,285.15
维修费 10,120,600.77 7,483,735.04
97
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其他 7,087,373.88 4,860,325.37
税费 3,903,369.66
合计 55,443,727.97 49,591,057.66
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,725,795.27 10,356,235.41
减：利息收入 109,499.22 180,445.27
加：其他支出 77,832.33 108,784.28
合计 6,694,128.38 10,284,574.42
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,073,937.96 683,941.13
二、存货跌价损失 303,919.55 -340,841.36
合计 1,377,857.51 343,099.77
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -892,214.35 -876,880.65
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 500,000.00
合计 -892,214.35 -376,880.65
其他说明：
98
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权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上年同期金额 同比增减变动的原因
德阳烯碳科技有限公司 -832,878.04 被投资单位亏损增加
-901,219.19
北川卓兴矿业有限公司 -44,002.61 被投资单位本期盈利
9,004.84
合计 -876,880.65
-892,214.35
69、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 54,574.52 7,051,773.66 54,574.52
其中：固定资产处置利得 54,574.52 7,051,773.66 54,574.52
政府补助 2,768,181.37 2,088,530.97 2,768,181.37
罚款收入 167,450.00 33,140.00 167,450.00
其他 245,495.32 56,370.20 245,495.32
合计 3,240,661.21 9,229,814.83 3,240,661.21
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
淘汰落后产
是 否 261,067.08 与收益相关
能补助资金
节能技术改
是 否 200,000.00 与收益相关
造奖励
30 万吨 PVC
是 否 300,000.00 与收益相关
技改项目
茂县国资、财
是 否 120,000.00
政补助资金
99
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技改专项资
是 否 35,238.10 与收益相关
金
淘汰落后产
能新建电石 是 否 33,333.36 与收益相关
项目
茂县工业园
是 否 16,666.68 与收益相关
区专项资金
循环经济及
重点工业污 是 否 339,285.72 与收益相关
染治理工程
电气系统节
能综合改造
是 否 33,333.36 与收益相关
项目专项资
金
洪灾河堤加
是 否 11,833.32 与收益相关
固补助资金
茂县环保局
排污项目建 是 否 16,666.68 与收益相关
设费用
茂县财政河
是 否 11,833.32 与收益相关
堤维修补助
厂区东坡滑
是 否 37,500.00
坡治理工程
节能节水专
是 否 80,000.00 与收益相关
项资金
淘汰落后产
是 否 200,000.00
能补助资金
稳岗补贴 是 否 46,773.35
2015 年服务
业规上企业
清理和市场
是 否 5,000.00
拓展扩大消
费支持政策
促进资金
经科局奖励
是 否 204,000.00 与收益相关
资金
财政贴息 是 否 459,300.00 与收益相关
污染防治政
是 否 150,000.00 与收益相关
府补助
100
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TPO 复合材
料的研发与 是 否 40,000.00
应用项目
汽车内饰用
PVC/ABS 共
混改性环保
是 否 300,000.00
材料的开发
及产业化项
目
迁建专项资
是 否 217,555.90 与资产相关
金
节能技术改
是 否 468,777.80 与资产相关
造奖励
30 万吨 PVC
是 否 365,000.00 与资产相关
技改项目
茂县国资、财
是 否 100,000.00 与资产相关
政补助资金
40 万吨 PVC
项目专项资 是 否 113,000.00 与资产相关
金
技改专项资
是 否 51,587.30 与资产相关
金
淘汰落后产
能新建电石 是 否 27,777.80 与资产相关
项目
20 万吨输卤
管道复线技 是 否 86,000.00 与资产相关
改拨款
茂县工业园
是 否 13,888.90 与资产相关
区专项资金
材料及氯化
聚乙烯树脂
是 否 29,750.00 与资产相关
工艺技术研
发
燃煤锅炉技
是 否 22,222.22 与资产相关
改
高抗冲 PVC
是 否 15,000.00 与资产相关
树脂研发
电石渣浆回
是 否 10,000.00 与资产相关
收乙炔气体
101
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
技术研究
节约重点工
程、循环经济
和资源节约
重大示范项 是 否 282,738.10 与资产相关
目及重点工
业污染治理
工程
2013 年第二
批省级技术
改造项目（电
是 否 27,777.80 与资产相关
气系统节能
综合改造项
目）专项资金
茂县工业园
区管理委员
会 7.10 洪灾 是 否 9,861.10 与资产相关
河堤加固补
助资金
茂县环保局
排污项目建 是 否 13,888.90 与资产相关
设费用
茂县财政河
是 否 9,861.10 与资产相关
堤维修补助
厂区东坡滑
是 否 31,250.00 与资产相关
坡治理工程
节能节水专
是 否 44,444.45 与资产相关
项资金
汽车内饰用
PVC/ABS 共
混改性环保
是 否 14,500.00 与资产相关
材料的开发
及产业化项
目
合计 -- -- -- -- -- 2,768,181.37 2,088,530.97 --
其他说明：
71、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
102
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额
非流动资产处置损失合计 133,694.51 2,978,940.60 133,694.51
其中：固定资产处置损失 133,694.51 2,978,940.60 133,694.51
对外捐赠 151,990.00 50,000.00 151,990.00
罚款、赔偿款支出 1,530,000.20 1,530,000.20
其他 101,026.23 42,493.75 101,026.23
合计 1,916,710.94 3,071,434.35 1,916,710.94
其他说明：
72、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 70,752.68 117,966.93
合计 70,752.68 117,966.93
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 24,556,351.70
所得税费用 70,752.68
其他说明
73、其他综合收益
详见附注。
74、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 109,499.22 180,445.27
政府补助 816,300.00 444,097.64
保证金及其他 4,560,010.14 1,604,515.00
103
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 5,485,809.36 2,229,057.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 849,583.56 454,199.38
办公费 1,107,736.42 1,596,386.88
广告宣传费和展览费 1,652,612.52 460,036.22
修理费 10,120,600.77 7,483,735.04
运输、车辆费用 27,392,875.23 20,386,360.04
业务及招待费 1,701,698.18 988,478.91
审计费、咨询费、诉讼费 852,060.26 769,475.36
物管费、绿化费、排污费 544,305.50 448,051.00
其他 2,858,510.61 2,564,581.52
合计 47,079,983.05 35,151,304.35
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
104
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
归还的融资租赁款 5,000,000.00 10,000,000.00
归还股东借款 20,000,000.00 30,000,000.00
合计 25,000,000.00 40,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
75、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,485,599.02 5,492,717.53
加：资产减值准备 1,377,857.51 343,099.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
61,757,573.95 62,242,119.39
物资产折旧
无形资产摊销 909,848.94 931,285.15
长期待摊费用摊销 235,351.11 276,419.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
79,119.99 4,072,833.06
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,694,128.38 10,284,574.42
投资损失（收益以“－”号填列） 892,214.35 376,880.65
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,503,405.81 -10,363,834.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-9,599,773.24 -37,037,772.19
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-80,526,605.00 -29,779,768.73
列）
经营活动产生的现金流量净额 7,808,720.82 6,838,554.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 45,114,379.31 33,566,855.12
减：现金的期初余额 45,667,230.85 172,959,413.31
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现金及现金等价物净增加额 -552,851.54 -139,392,558.19
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 45,114,379.31 45,667,230.85
其中：库存现金 37,706.66 35,484.84
可随时用于支付的银行存款 45,076,672.65 45,631,746.01
三、期末现金及现金等价物余额 45,114,379.31 45,667,230.85
其他说明：
76、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
77、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
106
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项目 期末账面价值(万元) 受限原因
固定资产-房屋建筑物 6,169.34 银行借款抵押
无形资产-土地 2,548.51 银行借款抵押
无形资产-土地 1,323.33 融资租赁抵押,正在办理解除抵押手续
78、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
79、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
80、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
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合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
108
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
四川金路高新材
什邡市 什邡市 压延人造革 100.00% 设立
料有限公司
四川省金路树脂
罗江县 罗江县 化工产品 100.00% 设立
有限公司
中江金仓化工原 中江县 中江县 盐卤输送等 57.00% 设立
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料有限公司
四川金路仓储有
广汉市 广汉市 仓储及材料销售 100.00% 设立
限公司
广州市川金路物
广州市 广州市 代办仓储 90.00% 设立
流有限公司
四川岷江电化有
茂县 茂县 电石生产 60.00% 购买
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
注：以上股权投资的持股比例与表决权比例一致。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
四川岷江电化有限公司 40.00% -10,216,745.76 13,055,969.96
中江金仓化工原料有限
43.00% -1,478,599.88 17,130,244.17
公司
广州市川金路物流有限
10.00% -8,365.63 1,671,324.41
公司
合计 -11,703,711.27 31,857,538.54
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
四川岷
江电化 53,573,0 361,373, 414,946, 361,064, 21,241,6 382,306, 50,872,0 376,272, 427,144, 346,912, 21,241,6 368,153,
有限公 19.84 370.67 390.51 829.42 36.19 465.61 87.90 335.64 423.54 115.60 36.19 751.79
司
中江金 25,014,3 20,944,9 45,959,3 1,090,14 5,031,42 6,121,57 27,642,6 23,645,8 51,288,4 2,938,86 5,073,21 8,012,07
110
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
仓化工 93.65 55.23 48.88 7.73 4.02 1.75 55.83 00.13 55.96 1.44 3.01 4.45
原料有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
四川岷江电 320,718,934. -25,541,864.4 -25,541,864.4 260,916,310. 11,963,301.6
6,633,328.67 -2,310,035.21 -2,310,035.21
化有限公司 44 1 1 78 0
中江金仓化
工原料有限 3,920,267.21 -3,438,604.38 -3,438,604.38 -153,654.21 2,961,392.38 -4,268,669.26 -4,268,669.26 2,032,777.21
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
德阳烯碳科技有 石墨烯研究及销
德阳市 德阳市 13.33% 权益法核算[注]
限公司 售
北川卓兴矿业有 石灰石开采、生
北川县 北川县 30.00% 权益法核算
限公司 产
111
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依
据：
注：德阳烯碳科技有限公司由于上年接受其他投资者增资，本公司持有其股权比例低于
20.00%，因本公司向德阳烯碳科技有限公司派有董事、监事及高级管理人员，能够对其施加
重大影响，故本公司对其仍按权益法核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 58,398,304.61 39,324,171.70
非流动资产 94,099,973.15 94,099,973.15
资产合计 152,498,277.76 132,451,296.20
流动负债 32,499,896.37 24,975,884.85
非流动负债 24,619,674.25 13,510,000.00
负债合计 57,119,570.62 38,485,884.85
归属于母公司股东权益 93,152,763.45 93,965,411.35
按持股比例计算的净资产份额 18,184,659.31 19,308,396.56
对联营企业权益投资的账面价值 17,517,892.18 19,332,957.32
营业收入 16,572,280.81 15,841,388.27
净利润 -4,834,192.80 -4,392,929.72
综合收益总额 -4,834,192.80 -4,392,929.72
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
112
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政
策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的
范围之内。
113
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。本集团带息债务主要为短期的固定利率银
行借款，因此利率风险产生的影响较小。
2.信用风险
于2017年6月30日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，为降低信用风险，本集团建立了客户信用审
批制度，严格控制客户信用额度、并执行其它监控程序，以确保采取必要的措施回收过期债
权。此外，本集团于资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款
项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计
14,920,699.75元，占应收账款期末余额合计数的比例为73.72%。
3.流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是
确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成
损害。本集团定期分析负债结构和期限，并作好资金安排。本公司管理层对银行借款的使用
情况进行监控，同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
114
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
刘江东 10.00% 10.00%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是刘江东。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、（1）。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
北川卓兴矿业有限公司 联营企业
德阳烯碳科技有限公司 联营企业
其他说明
115
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北川卓兴矿业有限公司 购买石灰石 16,207,509.87 29,000,000.00 否 11,376,736.01
北川卓兴矿业有限公司 购买石灰 5,323,788.39
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
116
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
四川省金路树脂有限公司 4,560,000.00 2016 年 07 月 07 日 2017 年 07 月 06 日 否
四川省金路树脂有限公司 7,150,000.00 2016 年 08 月 04 日 2017 年 08 月 03 日 否
四川省金路树脂有限公司 5,620,000.00 2016 年 09 月 19 日 2017 年 09 月 18 日 否
四川省金路树脂有限公司 21,210,000.00 2017 年 06 月 15 日 2018 年 06 月 13 日 否
四川省金路树脂有限公司 11,280,000.00 2017 年 06 月 19 日 2018 年 06 月 18 日 否
四川省金路树脂有限公司 26,000,000.00 2017 年 02 月 20 日 2018 年 02 月 16 日 否
四川省金路树脂有限公司 30,000,000.00 2017 年 01 月 23 日 2018 年 01 月 22 日 否
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
截至期末已归还金额
刘江东 20,000,000.00 2015 年 11 月 11 日 2017 年 04 月 27 日
20,000,000.00
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
德阳烯碳科技有限公司 资产转让 8,400,000.00
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
117
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项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 3,496,034.00 2,239,973.95
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
德阳烯碳科技有限
其他应收款 6,700,000.00 670,000.00 7,500,000.00 375,000.00
公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 北川卓兴矿业有限公司 500,000.00 500,000.00
应付账款 北川卓兴矿业有限公司 5,129,397.00 1,703,671.19
其他应付款 刘江东 20,000,000.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
118
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 累积影响数
119
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项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 化工分部 分部间抵销 合计
营业收入 820,547,088.08 820,547,088.08
营业成本 695,465,611.22 695,465,611.22
营业利润 23,232,401.43 23,232,401.43
资产总额 1,280,089,561.58 1,280,089,561.58
负债总额 407,915,451.78 407,915,451.78
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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00
应收账款
按信用风险特征组
89,125.1 388,697
合计提坏账准备的 100.00% 4,456.25 5.00% 84,668.85 100.00% 19,434.89 5.00% 369,262.81
0 .70
应收账款
89,125.1 388,697
合计 100.00% 4,456.25 84,668.85 100.00% 19,434.89 5.00% 369,262.81
0 .70
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
89,125.10 4,456.25 5.00%
1 年以内小计 89,125.10 4,456.25 5.00%
121
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
无。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
应收账款金额前五名单位情况
单位名称 账龄系 金额 占应收账款总额 坏账准备
的比例（%）
什邝市陈氏纸制品加工厂 一年以内 89,124.11 100.00 4,456.20
其他零星客户 一年以内 0.99 0.05
合计 89,125.10 4,456.25
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
397,607, 397,607,2 419,513 419,513,60
独计提坏账准备的 98.31% 0.00 98.16%
235.61 35.61 ,601.32 1.32
其他应收款
按信用风险特征组
6,825,96 678,927. 6,147,035 7,866,9 395,488.8 7,471,436.6
合计提坏账准备的 1.69% 9.95% 1.84% 5.03%
2.94 28 .66 25.44 0 4
其他应收款
单项金额不重大但
4,666.0
单独计提坏账准备 4,666.00 4,666.00 100.00% 4,666.00 100.00%
0
的其他应收款
404,437, 683,593. 403,754,2 427,385 400,154.8 426,985,03
合计 100% 100%
864.55 28 71.27 ,192.76 0 7.96
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
与纳入合并范围的子公
397,607,235.61
司往来
合计 397,607,235.61 0.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
123
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
73,380.34 3,669.02 5.00%
1 年以内小计 73,380.34 73,380.34 5.00%
1至2年 6,752,582.60 675,258.26 10.00%
合计 6,825,962.94 678,927.28
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 283,438.48 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
124
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
与纳入合并范围的子公司往来 397,607,235.61 419,513,601.32
德阳烯碳科技有限公司 6,700,000.00 7,500,000.00
个人借支 130,628.94 371,591.44
合计 404,437,864.55 427,385,192.76
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
四川省金路树脂有限公司 子公司内部往来 240,175,219.56 1 年内 59.38%
四川岷江电化有限公司 子公司内部往来 108,014,428.02 1 年内 26.71%
四川金路高新材料有限公
子公司内部往来 49,417,588.03 1 年内 12.22%
司
德阳烯碳科技有限公司 资产处置款 6,700,000.00 1-2 年 1.66% 670,000.00
黄春树 备用金 47,951.02 1 年内 0.01% 2,397.55
合计 -- 404,355,186.63 -- 99.98% 672,397.55
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 594,919,631.08 594,919,631.08 594,919,631.08 594,919,631.08
对联营、合营企
15,756,564.26 15,756,564.26 16,657,783.45 16,657,783.45
业投资
合计 610,676,195.34 610,676,195.34 611,577,414.53 611,577,414.53
125
四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
四川省金路树脂
380,000,000.00 380,000,000.00
有限公司
四川岷江电化有
86,204,631.08 86,204,631.08
限公司
四川金路高新材
77,075,000.00 77,075,000.00
料有限公司
中江县金仓化工
29,640,000.00 29,640,000.00
原料有限公司
广州市川金路物
18,000,000.00 18,000,000.00
流有限公司
四川金路仓储有
4,000,000.00 4,000,000.00
限公司
合计 594,919,631.08 594,919,631.08
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
德阳烯碳
16,657,78 -901,219. 15,756,56
科技有限
3.45 19 4.26
公司
16,657,78 -901,219. 15,756,56
小计
3.45 19 4.26
16,657,78 -901,219. 15,756,56
合计
3.45 19 4.26
（3）其他说明
长期股权投资减值准备：本项目期末不存在需计提长期股权投资减值准备的情况。
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 934,555.78 934,555.71 1,645,952.81 1,534,932.29
其他业务 345,327.78 8,895.93 67,034.00 1,680.00
合计 1,279,883.56 943,451.64 1,712,986.81 1,536,612.29
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -901,219.19 -832,878.04
合计 -901,219.19 -832,878.04
6、其他
权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上年同期金额 同比增减变动的原
因
德阳烯碳科技有限责任公司 -901,219.19 -832,878.04 被投资单位亏损增
加。
合计 -901,219.19 -832,878.04
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -79,119.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,768,181.37
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,365,111.11
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减：所得税影响额 -9,663.70
少数股东权益影响额 575,637.71
合计 757,976.26 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界
定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.40% 0.0594 0.0594
扣除非经常性损益后归属于公司
4.31% 0.0582 0.0582
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
1.应收账款期末数18,207,275.51元较年初数6,020,286.03元增加202.43%,主要是由于
报告期为提高市场占有率，根据销售合同对部份客户实行赊销所致；
2.预付款项期末数11,636,267.04元较年初数4,261,871.97元增加173.03%，主要是由于
报告期预付电费及部分原材料货款尚未取得发票进行结算所致；
3.其他流动资产期末数较年初数增加65.27%，主要是由于报告期下属子公司岷江电化公
司期末增值税进项税留抵额增加所致；
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4.长期待摊费用期末数2,752,807.36元较年初数1,047,506.04元增加162.80%, 主要是
由于报告期下属子公司树脂公司办公楼装修费用转入本项目核算所致；
5.其他非流动资产期末数较年初数减少29,888,655.50元, 主要是由于报告期下属子公
司四川岷江电化有限公司融资租赁售后回租业务已到期,该批资产已以名义价格1元进行回购
转入固定资产核算所致；
6.短期借款期末数比年初数增加98.02%，主要是由于报告期公司取得兴业银行及农业银
行短期借款金额增加所致；
7.预收账款期末数比年初数增加37.03%，主要是由于报告期预收PVC树脂及烧碱销售款增
加所致；
8.应付职工薪酬期末数较年初数减少81.37%，主要是由于报告期支付了上年末计提的工
资薪金所致；
9.应交税费期末数较年初数减少65.14%，主要是由于报告期支付了上年末计提的增值税
销项税所致；
10.一年内到期的非流动负债期末数较年初数减少100%, 主要是由于报告期下属子公司
四川岷江电化有限公司归还了到期的融资租赁借款所致；
11.专项储备期末数较年初数增加52.06%，主要是由于报告期计提的安全生产费用尚未全
部使用所致；
12.税金及附加本期数较上年同期数增加248.81%，主要是由于报告期按照财会（2016）
22号文之相关规定将原计入管理费用核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相
关税费转入本科目核算所致；
13.销售费用本期数较上年同期数增加33.57%，主要原因是报告期下属子公司四川岷江电
化有限公司由于北川道路施工，不得不改变运输线路使得运输距离变长，导致电石运费上升
所致；
14.财务费用本期数较上年同期数减少34.91%，主要是由于报告期支付的借款利息及贴现
息减少所致；
15.资产减值损失本期数较上年同期数增加301.59%（增加金额1,034,757.74元），主要
是由于报告期按会计准则规定计提的坏账准备及存货跌价准备增加所致；
16.投资收益本期数-892,214.35元较上年同期数-376,880.65元减少136.74%，主要是由
于上年同期取得了德阳九源燃气工程公司分红款500,000元所致；
17.营业外收入本期数较上年同期数减少64.89%，主要是由于报告期固定资产处置收益较
上年同期减少所致；
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四川金路集团股份有限公司 2017 年半年度报告全文
18.营业外支出本期数较上年同期数减少37.60%，主要是由于报告期固定资产处置损失较
上年同期减少所致；
19.投资活动产生的现金流量净额比上年同期少流出31,029,099.73元，主要是由于报告
期公司支付的工程款项较上年同期减少所致；
20.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期多流入106,840,440.14元，主要是到由于报
告期归还的银行借款较上年同期减少所致；
21.现金及现金等价物净增加额较上年同期少流出138,839,706.65元，主要是由于报告期
经营活动产生的现金流量净额较上年同期多流入970,166.78 元、投资活动产生的现金流量净
额较上年同期少流出31,029,099.73元以及筹资活动产生的现金流量净额较上年同期多流入
106,840,440.14元所致。
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司负责人签名的 2017 年半年度报告文本。
二、载有公司负责人、财务负责人、会计主管签名并盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。
四川金路集团股份有限公司董事局
二○一七年八月十七日
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