丽珠医药集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司中文名称:丽珠医药集团股份有限公司
公司英文名称:LIVZON PHARMACEUTICAL GROUP INC.
2.公司地址:广东省珠海市拱北桂花北路
邮政编码:519020
3.公司法定代表人:徐孝先
4.公司信息披露负责人:王武平 陈滢
电话:(0756)8886713
传真:(0756)8886002
5.股票上市交易所名称:深圳证券交易所
6.股票代码简称:0513 丽珠集团 2513 粤丽珠B
二、会计数据和业务数据摘要
1.本年度实现利润总额7011.18万元,其中主营业务利润3146.12万 元,其他业务利润49.21万元,投资收益563.60万元,营业外收支净额3379
.74万元。
2.经珠海经济特区会计师事务所按照中国会计准则审核,本公司实 现净利润4319.64万元;经香港德勤会计师行按照国际会计准则审核,实 现净利润3592.80万元,两项之差额为726.84万元,主要原因是按照国际 会计准则,对呆帐与陈旧存货之备抵及主尖计费用等进行调整所致。
8.主要会计数据和财务指标
(1)公司三年主要会计数据及财务指标 (单位:元)
主要会计数据 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 822212978.02 721127993.18 682734771.86
净利润 43196398.98 81438797.19 80153296.10
总资产 1510123563.11 1316717981.45 1110766983.05
股东权益 994194134.79 738534552.81 657095755.62
主要财务指标 加权 摊薄 加权 摊薄 加权 摊薄
每股收益 0.15元 0.14元 0.41元 0.41元 0.41元 0.40元
每股净资产 3.48元 3.25元 3.70元 3.70元 3.38元 3.29元
净资产收益率 4.99% 4.34% 11.03% 11.03% 13.19% 12.20%
调整后的每股净资产 3.10元 2.89元 3.35元 3.35元 3.13元 3.06元
注:(1)上述数据及指标均为合并报表数。
(2)加权平均计算方法:
①1997年末加权平均总股本
=(199422407*12+27587322*9+19199400*6)*1.24299/12=285530462
②1995年末加权平均总股本
=(184421800*4+199422407*8)/12=194422204
③加权平均股东权益=(年初股东权益+年末股东权益)/2
④加权计算的每股收益=净利润/加权平均总股本
⑤加权计算的每股净资产=年度末股东权益/加权平均总股本
⑥加权计算的净资产收益率=净利润/加权平均股东权益*100%
⑦加权计算调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应 收款项-待摊费用-待处理资产净损失-递延资产)/加权平均总股本
(3)全面摊薄法计算的主要财务指标,按照年末总股本及年末股东权益计算。
(2)股东权益变动情况及变动原因 (单位:元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 199422407 106613075 - 306035482
资本公积 315668611 164619086 59826353 420461344
盈余公积 165042036 18335934 - 173366869
其中:公益金 44983593 4662174 - 49645767
未分配利润 58401499 43196399 17278560 84319338
合计 738534553 332764494 77104913 994194134
注:①总股本增加系本公司进行了A、B股配股及公积金转增股本所 致。
②资本公积增加系本公司实施A、B股配股所致;减少系本公司实施 公积金转增股本所致。
③盈余公积增加系根据本公司1997年度利润分配预案,从税后利润 中提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金及合并报表所致。
④未分配利润增加系1997年度可分配利润转入所致;减少系从税后 利润中提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况(截止1997年12月31日) 单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
A股配股 B股配股 公积金转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:境内法人股
48640000 +6112000 +13304188 68056188
外资法人股 15200000 +3693448 18893448
2.法人股转配股 5900 +1770 +1863 9533
尚未流通股份合计
63845900 +6113770 +16999499 86959169
二、已流通股份
1.A股 71578507 +21473552 +22610718 115662777
其中:高管股 120000 +36000 +37906 193906
2.B股 63998000 +19199400 +20216136 103413536
已流通股份合计 135 +21473552 +19199400 +42826854 219076313
三、股份总计 199422407 +27587322 +19199400 +59826353 306035482
2.1997年末公司股东总数69,374户,其中A股股东64530户(其中董事、监事等高级管理人员持股8户),B股股东4844户。
3.前十名股东持股情况(截止1997年12月31日)
股东名称 年内增减(股) 年末股数 持股比例
(股) %
1.南粤(集团)有限公司 +3693448 18893448 6.17
2.珠海市信用合作联社 +2949276 15086716 4.93
3.广东省制药工业公司 +2819306 14421866 4.71
4.君安代理有限公司 +13865329 13865329 4.53
5.珠海市医药总公司 +2270731 11615691 3.80
6.广州医药保健品进出口公司 +2161988 11059428 3.61
7.Top Dynamic Investments Ltd. +5147741 9301141 3.04
8.China Everbright Financial +9244713 9244713 3.02
Holdings Ltd.
9.广东韶关药业集团公司 +6643548 6463548 2.11
10.珠海桂花职工互助会 +1872296 4912296 1.61
注:1.南粤(集团)有限公司为外资发起人股东;君安代理有限公司、Top Dynamic Investments Ltd.、China Everbright Financial Holdings Ltd.为境内上市外资股股东。
2.珠海市信用合作联社和珠海市医药总公司分别将其持有的3,977,568股和2,485,980股发起人股份均协议转让给广东韶关药业集团公司, 并于1997年12月办理更名过户手续。
3.其他股权变动,系公司配股及公积金转增股本所致。
4.董事、监事及高级管理人持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
徐孝先 董事长、总经理 30000 48476
陈国匀 副董事长 10000 16158
陈昌亮 副董事长 0 0
郭景和 董事、副总经理 30000 48476
董结志 董事、副总经理 0 0
黄宝光 董事 10000 16158
曹文霞 董事 10000 16158
罗志仁 董事 10000 16158
区达伦 董事 0 0
黎玉芳 监事长 10000 16158
罗瑞祥 监事 0 0
梁德水 监事 0 0
黄碧然 监事 0 0
郑万恭 监事 0 0
邓泽庭 副总经理 0 0
郑梁元 副总经理 0 0
吴艳鹏 总会计师 0 0
王定华 副总工程师 0 0
黄剑辉 10000 16158
注:(1)董事、监事持股变化原因是本公司A股配股及公积金转增股 本所致。
(2)黄剑辉已辞去本集团副董事长职务,目前仍持有公司股票。
四、募集资金使用情况
1.募集资金计划投资项目与实际投资项目异同
募集资金计划投资项目 投资额 募集资金实际投资项目
已投资额
1.进行"双加"工程项目投资 6000万元 1.进行"双加"工程项目投资
待投资
2.微生态制剂车间的技术改造 900万元 2.微生态制剂车间的技术改造
待投资
3.中药厂栓剂车间的技术改造 500万元 3.中药厂栓剂车间的技术改造
220万元
4.与湖北医工所联营兴建丽珠 4.与湖北医工所联营兴建丽珠
集团湖北科益药业有限公司1500万元 集团湖北科益药业有限公司
1210万元
5.建立新的营销体系 2800万元 5.建立析的营销体系
390万元
6.开发生物材料血液灌流器 450万元 6.开发生物材料血液灌流器
328万元
7.控股清远新北江制药股份有2400万元 7.收购广东省利民制药厂
限公司 2443.68万元
8.补充流动资金 约6500万元 8.补充流动资金(含增资丽康
6500万元 公司、收购岳阳制药二厂及
新建本公司粉针生产线)
2.配股 募集资金的使用情况
(1)"双加"工程项目投资:配股说书计划投资6000万元,由于项目地 点转移等原因尚未投资,剩余资金部分归还银行借款,公司将视情况陆续投资。
(2)微生态制剂车间的技术改造:配股说明书原计划投资900万元,由于内部机构调整等原因尚未投资,剩余资金部分归还银行借款,公司将视
情况陆续投资。
(3)中药厂栓剂车间的技术改造:配股说明书原计划投资500万元,实际已投资220万元,剩余资金将陆续投入,该公司将于1998年度投产。
(4)与湖北医工所联营兴建丽珠集团湖北科益药业有限公司:配股说明书原计划投资1500万元,实际已投资1210万元,剩余资金归还银行借款。1997年度盈利约210万元。
(5)建立新的营销体系:配股说明书原计划投资2800万元,兴建北京 、上海、武汉、广州分公司,现已投资广州分公司390万元,剩余资金将 陆续投入,部分归还银行借款。
(6)开发生物材料血液灌流器:配股说明书原计划投资450万元,实际 已投资320万元,剩余资金将陆续投入,该项目将于1998年度投产。
(7)控股清远新北江制药厂股份有限公司:配股说明书原计划投资2400万元控股清远新北江制药股份有限公司,经股东大会及中国证临会批 准,改为收购广东省利民制药厂,实际已投放2443.68万元。
(8)补充流动资金:配股说明书原计划将除上述剩余资金约6500万元,用于补充公司流动资金.经股东大会及中国证监会批准,其中部分用于 增资丽康公司(625万元)、收购岳阳流动资金二厂(367.19万元),新建本 公司粉针生产线(1800万元),上述三个项目年底前尚未投资。其余资金 仍然用于补充流动资金。
3.关于配股募集资金用途的变更情况
根据集约化的发展思路,适应医药市场的变化,公司提出《关于改变 公司配股资金用途的议案》,将配股信念的资金少部分改变用途;原计划 用于追加投资,控股清远新北江制药有限公司改为收购广东省利民制药 厂(该收购项目已在公司第五次股东大会获得通过),补充流动资金部分 改作收购原岳阳市制药二厂、增资丽康公司及兴建本公司粉针生产线。
该议案经第二届七次董事会及1997年临时股东大会审议,在《证券 时报》、《香港文汇报》(中文)、和《南华早报》(英文)刊登了公告, 经中国证监会证监上字(1997)128号文批示。同意本公司改变募集资金 投向的申请。
五、重要事项
1.第七次股东大会情况
本公司于1997年4月28日在《证券时报》、《文汇报》、《南华早 报》刊登了关于召开第七次股东大会的公告。1997年6月17日,本公司第七次股东大会在总部办公楼二楼会议室如期召开,到会人数45人,代表股份70,518,780股,经珠海市德赛律师事务所现场见证,本次股东大会符合公司章程及国家有关法律规定,大会审议通过了如下决议:
(1)《丽珠集团1996年度总经理工作报告》
(2)《丽珠集团1996年度董事会工作报告》
(3)《丽珠集团1996年度监事会工作报告》
(4)《丽珠集团1996年度财务报告情况报告》
(5)《丽珠集团1996年度利润分配议案》
(6)《丽珠集团公积金转增股本议案》
(7)《关于公司章程的修改草案》
(8)《关于参股市城市合作银行的议案》
(9)《关于1996年配股执行情况报告》
(10)《关于聘请1997年度会计师事务所议案》
(11)《关于陈昌亮接替黄剑辉担任事务所的议案》
(12)《关于提取职工退休奖励基金的议案》
2.1997年临时股东大会情况
本公司于1997年11月11日在《证券时报》、《文汇报》、《南华早报》刊登了关于召开1997年临时股东大会的公告。1997年12月13日,1997年临时股东大会在总部办公大楼二楼会议室如期召开,到会人数38人, 代表股份93,999,126股,经珠海市德赛律师事务所现场见证,本次股东大会符合公司章程及国家有关法律规定,大会审议通过了如下决议:
(1)《关于协议收购原岳阳市制药二厂的报告》
(2)《关于增资珠海经济特区丽康医药有限公司的议案》
(4)《关于改变公司配股募集资金用途的议案》
(5)《关于股东大会授权董事会批准投资项目的议案》
(6)《关于确认1997年度会计师事务所的议案》
3.董事会会议情况
第二届五次董事会于4月举行,会议审议通过了《参股珠海市城市合 作银行的补充说明》、《与湖北医工所联营兴建湖北科益药业有限公司的说明》、《1996年度利润分配及公积金转增股本的预案》及《关于公司章程修改的草案》等议题。
第二届六次董事会于8月举行,会议审议通过了《上半年工作总结》、《上半年财务执行情况报告》、《下半年工作安排》、《选举陈昌亮担任副董事长的议案》等议题。
第二届七次董事会及临时会议分别于11、12月举行,会议审议通过 《关于协议收购原岳阳市制药二厂的报告》、《关于增资丽录医药有限公司的议案》、《关于改变公司配股募集资金用途的议案》、《关于授权董事会批准投资项目的议案》等议题。
4.董事更换情况
经本公司第二届五次董事会及第七次股东大会审议通过,黄剑辉辞 去公司董事长职务,由陈昌亮接替其担任董事;经第二届六次董事会选举,陈昌亮为公司副董事长。
5.会计师事务变动情况
本公司原境内审计的会计师事务所--广州会计师事务所,聘期届满,由于需要经常往来广州、珠海两地,给审计工作带来诸多不便,加之珠海 经济特区会计师事务所现已具备证券从业资格,经本公司1997年临时股 东大会审议通过,公司改聘珠海经济特区会计师事务所为1997年度境内 审计的会计师事务所,期满可以续聘。该股东大会决议刊登于1997年12 月13日《证券时报》、《文汇报》、《南华早报》。
6.增资扩股有关情况
(1)经广东省证监会粤证监发字[1996]012号文同意和中国证监会证监上字[1996]38号文复审批准,本公司以10:3的比例实施A股配股,配股 价4.70元人民币股。A股配股说明书和股份变动公告分别刊登于1997年1月24日和1997年4月2日《证券时报》,流动股部分所获配股已于1997年4月9日上市流通。
(2)经广东省证监会粤证监函[1997]104号文同意和中国证监会证监国字[1997]3号文复审批准,本公司以10:3的比例实施B股配股。配股人 民币4.70元/股,折合港币4.39元/股。B股配股说明书及B股配股公告于1997年6月27日分别在《证券时报》、《文荡报》(香港,中文)、《南华 早报》(香港,英文)同时刊登,获配股份已于1997年8月21日上市流通。
(3)1997年6月17日本公司第七次股东大会通过1996年度分红方案及公积金转增股本方案:
①本公司1996年度实现净利润提取10%法定盈余公积金、10%法定公益金、15%任意盈余公积金,加上年初未分配利润,此次可供股东分配的 利润为58,401,498.71元,结转到1997年。1996年度暂不分红。
②以1996年末总股本为基数,向全体股东按10:3的比例以资本公积 金转增股本。由于本公司1997年A、B股配股后总股本增加,实施的具体 转增比例为10:2.4299。
该方案已于1997年9月实施,股份变动公告刊登于1997年9月11日《 证券时报》、《文汇报》(香港,中文)及《南华早报》(香港,英文)。
7.收购、兼并及重大投资事项
(1)经第七次股东大会审议通过,本公司投资人民币2000万元参股珠海城市合作银行,占该行首期注册酱755万元的6.11%。通过参股该行,公 司将逐步参与金融业,为企业灵活运用资金提供方便,加快企业发展,提 高经济效益。
(2)经1996年临时股东大会审议通过,本公司投资1210万元控股湖北省科益制药厂,占其注册资本的55%,科益制药厂更名为丽珠集团湖北科 益药业有限公司,归属公司统一管理。
(3)经1997年临时股东大会审议通过,本公司投资收购广东省利民制药厂。本公司以现金方式购买其全部净资产2443.68万元,拥有其全部股权。现收购工作已完成,该厂归属集团统一管理。
8.本年度利润分配预案
经珠海经济特区会计师事务所审计,公司1997年实现净利润43,196,398.98元,根据公司章程;
(1)提取10%法定盈余公积金4,319,639.90元;
(2)提取10%法定公益金4,319,639.90元;
(3)提取20%任意盈余公积金8,639,279.80元。
加上年初未分配利润58,401,498.71元,本年度分配利润为84,319,338.09元。为公司发展需要,董事会决定1998年内不分红,也不进行公积 金转增。
9.本年度公司关联交易见会计报表附注3。
10.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
11.其他事项
本公司发起人股东珠海市信用合作联社将其持有的19,064,284股发起人股份中的3,977,568股协议转让给广东韶关药业集团公司,发起人股东珠海市医药总公司将其持有的14,101,671股发起人股份中的2,485,980股协议转让给广东韶关药业集团公司。上述股权转让已于1997年12月 办理更名过户手续。
六、备查文件
1.载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2.载有法定代表、总会计师、会计主管人员亲笔签字盖章的财务报表;
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字盖章的审计报告正本;
4.本公司A、B股配股说明书;
5.本公司章程。
七、财务报告
(一)审计意见
本公司财务报告经珠海经济特区会计师事务所注册会计师卓庆辉、 王莹审计,并出具无保留意见的审计报告(珠特会11176审98247号)。
(二)会计报表
1.合并资产负债表(附后)
2.合并利润及利润分配表(附后)
3.合并财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注
1.重要会计政策
就本合并会计报表的目的而言,本合并会计报表所载财务信息系本 公司及其附属公司(以下通称"本集团")基于下列会计政策编制的,并假 设截至1997年12月31日止的会计年度内已一致地采用该等会计政策,该 等会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业 会计政策》及补充规定厘定。
少数股东权益是指本集团以外的第三者在本集团内各附属公司的经营业绩及资产净值中所占的权益,少数股东权益系指本集团以外的第三 者在本集团内各附属公司应分得的利润(或承担的亏损)。
本集团内各附属公司之间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销。
(1)会计年度
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
(2)记帐原则和计价基础
以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(3)外币核算方法
本集团以人民币为记帐本位币,年度内发生的外币经济业务,按年初汇率折合人民币记帐,年终编制会计报表时,货币性项目中的外币余额按年末汇率折合为人民币,由此产生的汇兑损益记入当年度损益类帐项。
(4)坏帐准备
坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
(5)存货
存货以实际成本计价,分为原材料、在产品、产成品、库存商品及 低值易耗品,发出存货采用加权平均法核算。若存货日常核算以计划成 本计价,计划成本与实际成本之间的差异,年终按各类存货的存销比例分摊计入存货成本和销售成本。
低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
(6)长期投资
本公司对债券投资及拥有25%以下权益的股权投资和其他投资采用 成本法核算,对拥有25%以上权益的股权投资和其他投资采用权益法核算,对拥有50%以上权益及拥有实质控股权的股权投资和其他投资采用合并报表方式核算。并表单位的概况列示如下:
公司名称 注册地点 法定代表人 注册资本 拥有权益
经营范围
丽珠集团丽珠制药厂 珠海市 徐孝先 RMB30000000 100%
生产和销售自产的中西药、医药器械、卫生材料
丽珠集团丽珠保健品厂 珠海市 徐孝先 RMB10000000 100%
生产、加工、销售中、西药品、医药保健器械和卫生
丽珠集团丽珠试剂厂 珠海市 徐孝先 RMB10000000 100%
生产和销售自产的生化、免疫和化学试剂、生物制品、
卫生用品及医用分析仪器设备
丽珠集团丽珠医用生 珠海市 徐孝先 RMB 2000000 100%
物材料厂 生产和销售医用生物材料及相关产品
丽珠集团丽珠生物工程 珠海市 徐孝先 RMB15000000 100%
制药厂 生产和销售自产的微生物发酵制品、血液、生物制品、
基因工程产品、生化试剂
丽珠集团丽珠中药厂 珠海市 徐孝先 RMB10000000 100%
生产和销售自产的中成药、中药材、保健滋补品、饮片
丽珠集团丽珠研究所 珠海市 徐孝先 RMB10000000 100%
新产品开发
丽珠集团丽珠民制药厂 珠海市 徐孝先 RMB50000000 100%
生产和销售自产的化学原料药、医药制剂、医药中间体
化工产品
丽珠集团丽珠医药营销 珠海市 徐孝先 RMB20000000 100%
有限公司 销售公司及下属各药厂所生产的产品
丽珠集团丽珠财务顾问 珠海市 徐孝先 RMB20000000 100%
有限公司 集团内部股权管理
丽珠集团丽珠广告有限 珠海市 徐孝先 RMB 1000000 100%
公司 设计、制作、发布、代理国内外各类广告业务
珠海丽珠--拜阿蒙生物 珠海市 徐孝先 RMB12000000 57%
材料有限公司 生产和销售自产的湿法合成羟基磷灰石粉料、等离子喷
涂HA-Ti兴工种植牙及人工髋关节、HA多孔陶瓷颗粒、多
孔羟基磷灰石陶瓷制品
丽宝生物化学制药(厂) 珠海市 徐孝先 RMB17500000 26%
有限公司 销售自产的尿促激素、绒促性素、尿基酶、过氧化物、
超氧化物、歧化酶等生物制品、生产试剂、医药中间体
医药产品
丽珠集团利民制药厂 韶关市 徐孝先 RMB17000000 100%
生产经营各种医药制剂、医药原料、各种食品添加剂、
饲料添加剂、营养保健品
丽珠集团湖北科益药 武汉市 徐孝先 RMB22000000 55%
业有限公司 生产、销售原料药、生化药、中西成药、其他各种制剂
药用辅料、保健食品及兽药
(7)固定资产及其折旧
本公司固定资产包括使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上 的房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及其他设备,除下属子 公司利民制药厂的固定资产按评估值计价外,均以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法计算,并根据固定资产类别、估计经济使 用年限和估计残值,确定其年折旧率如下:
类别 估计经济使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20年 4.75%
通用设备 5年 19%
专用设备 10年 9.5%
运输工具 5年 19%
其他设备 5年 19%
(8)在建工程
在建工程按实际成本核算,并在办理竣工结算或完工投产后转入固 定资产。
(9)无形资产
本公司无形资产为专有技术,按实际支付的价款和评估值入帐,并在预计的受益期限内平均摊销。
(10)递延资产
本公司递延资产主要是开办费和科研支出,开办费自正式生产经营 起按5年平均摊销,科研支出待产品正式投产后摊销。
(11)收入确认原则
销售收入是以商品或产品已经发出、劳务已经提供,并已收到货款 或收到收取货款的权利作为实现的标志。
(12)税项
公司承担主要税项如下:
增值税:税率为17%,并享受国家关于外商投资企业改征增值税而增 加税负可以申请退税的优惠政策;
所得税:基本税率为15%,根据国家关于外商投资企业享受"两免三减"的税收优惠政策,保健品厂、中药厂、试剂厂、医用生物材料厂税率为7.5%,合成药厂、生物工程厂、湖北科益、利民药厂免税,并根据珠海市地方税务局珠地所发(98)01号文享受销售自产产品按10%纳税的优惠政 策。
(13)利润分配
根据《股份制试点企业会计制度》和本公司董事会决议而厘定,方 案如下:
分配基数:1997年度税后利润
分配比例:法定盈余公积 10%
公益金 10%
任意盈余公积 20%
1998年内不分红,也不进行公积金转增股本。
2、会计报表附注有关说明:
(1)应收帐款
1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
一年以下 231309770.65 69.65% 234104377.24 78.11%
一年至两年 30276968.97 9.12% 32361194.48 10.80%
两年至三年 46761096.52 14.08% 30355669.59 10.13%
三年以上 23757928.15 7.15% 2900223.20 0.96%
合计 332105764.29 100.00% 299721464.51 100.00%
应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款
1997年12月31日 1996年12月31日
帐龄 金额 占总额百分比 金额 占总额百分比
一年以下 110686028.75 76.68% 114909586.85 81.77%
一年至两年 13184010.17 9.14% 25266577.57 17.98%
两年至三年 20339331.37 14.09% 268652.59 0.19%
三年以上 137550.13 0.09% 85968.83 0.06%
合计 144346920.42 100.00% 140530785.84 100.00%
其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
(6)待摊费用
类别 1997年12月31日 1996年12月31日
科研项目支出 - 36276149.00
广告费 19673652.02 15210040.92
其他 9194817.69 2100000.00
合计 28868469.71 53586189.92
(7)长期投资
项目 1997年12月31日 1996年12月31日
股权投资 48505000.00 29820000.00
债券投资 - 155000.00
其他投资 12923484.85 14415374.56
合计 61428484.85 44390374.56
长期投资总额比上年增加38%主要是因为本年度增加了对珠海城市 合作银行的投资2000万。
股权投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额
广东发展银行珠海分行 法人股 100 0.2% 105000.00
交通银行珠海分行 法人股 900000 1.6% 1000000.00
珠海达盛投资顾问股份有限公司
法人股 900000 3.27% 900000.00
北京医药物资联合经营公司 法人股 1 0.821% 100000.00
斗门三洲工业城股份有限公司 法人股 500000 1.60% 500000.00
杭州医药站股份有限公司 法人股 100000 1.25% 1200000.00
清远新北江制药股份有限公司 法人股 24570000 30% *24570000.00
珠海城市合作银行 法人股 20000000 6.11% 20000000.00
南京医药股份有限公司 法人股 100000 0.09% 130000.00
小计 48505000.00
*由于本公司已与清远新北江企业(集团)公司签订转让协议,转让所拥有的清远新北江制药股份有限公司全部股权,故不再按权益法调整长 期投资。
其他长期投资
被投资单位名称 期限 金额 比例
上海丽珠东风生物技术有限公司 15年 3500000.00 25%
丽康医药有限公司 10年 8223484.85 25%
珠海丽珠医用电子设备(厂)有限公司 15年 1200000.00 28%
小计 12923484.85
(8)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数
资金来源 工程进度
科研中心 20670005.43 13878601.20 - 183178.62
标准厂房 募股及自筹 99.11%
工程
综合办公 50000000.00 2544501.96 - -
大楼工程 募股及自筹 100.00%
宿舍工程 30944644.96 7865291.15 6980395.20 14845686.35
自筹 52.03%
车间改造 - 2566898.79 40101719.29 28804509.41
配套工程 募股及自筹 -
合计 26855293.10 47082114.49 43833374.38
公司期初资本化利息为人民币3,354,602.94元,本期资本化利息为 人民币5,423,427.85元,其中随工程完工转入固定资产的资本化利息为 人民币4,563,252.92元。
(9)递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 11451225.32 - 2925918.14 8525307.18
科研项目支出 - 44640510.30 - 44640510.30
其他 2077910.79 19139908.22 - 3991819.01
合计 13529136.11 46554418.52 2925918.14 57157636.49
(10)投资收益
项目 股权投资收益 债券投资收益 其他投资收益
成本法 权益法 成本法 权益法
合计
短期投资 *3107649.88 - - - -
3107649.88
长期投资 302376.10 - 40619.00 200000.00 1985400.25
2528395.35
合计 3410025.98 - 40619.00 200000.00 1985400.25
5636045.23
*系格力股票所得收益
(11)营业外收入
项目 1997年度 1996年度
增值税退税收入 32566610.21 28395933.84
罚款收入 5132.09 11776.67
处理固定资产收入 233465.48 34000.00
其他 1512395.51 204780.04
合计 34317603.29 28646490.55
(12)管理费用
管理费用比上年度增加了67%,主要是由于1997年度公司扩大生产经营规模并新增加了两家合并单位,使广告宣传费、工资、办工费等费用 增加所致。
3.关联方关系及其交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
清远新北江制药股份有限公司 联营企业
珠海丽珠医用电子设备(厂)有限公司 联营企业
丽康医药有限公司 联营企业
上海丽珠东风生物技术有限公司 联营企业
(2)关联交易:加工产品
企业名称 1997年度 1996年度
丽康医药有限公司 44108416.84 55256022.92
(3)关联方应付款项
企业名称 1997年度 1996年度
丽康医药有限公司 10395141.12 16083972.00
4.其他事项
(1)公司1997年11月6日召开的第二届七次董事会通过了将拥有的清远新北江股份有限公司全部股权转让给清远新北江企业(集团)公司的决议,并已签订了转让协议,但由于转让手续尚未办理完毕,公司仍将该投 资列于长期投资项目;
(2)公司1997年11月6日召开的第二届七次董事会通过了协议收购原岳阳市制药二厂的决议,并已经岳阳市人民政府办公室岳政办函(1997)96号批准,目前正处于收购交接阶段,所以公司帐面上尚未反映该项长期 投资项目。
丽珠医药集团股份有限公司
董事长:徐孝先
1998年4月25日
