重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本季度报告业经本公司第四届董事会二○○二年度第一次临时董事会会议审议通过，杨家绪董事、毛蕴诗董事因出差在外未能出席会议。 公司本季度财务会计报告未经审计。 一、公司基本情况简介 1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：白云山A 股票代码：000522 2、公司董事会秘书：陈瑛 联系地址：广东省广州市白云区同和 联系电话：020－87062599 传真：020－87063699 电子信箱：lifeiqing@163.net 3、主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 2002年1—9月 2001年1—9月 净利润 51,636,782.04 33,430,999.72 扣除非经常性损益后的净利润 57,498,689.26 45,840,631.99 每股收益 0.138 0.089 净资产收益率（％） 10.043 39.701 单位：人民币元 项 目 2002年9月30日 2001年12月31日 股东权益（不含少数股东权益） 514,135,688.93 399,456,143.64 每股净资产 1.37 1.07 调整后的每股净资产 0.98 0.95 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额： 营业外收入： 2436272.68元 营业外支出： 8298179.90元 二、股本变动和主要股东持股情况 1、报告期内，本公司股份总数及股本结构无变化。 2、报告期末，本公司股动总数为53626户。 3、前10名股东持股情况 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％） 股份类别 广州医药集团有限公司 108900000 29.09 国有法人股 广州白云山企业集团有限公司 99000000 26.45 国家股 江苏正泰投资管理有限公司 9900000 2.64 法人股 赵旭光 6050000 1.62 流通股 富国动态平衡证券投资基金 1700000 0.45 流通股 东方证券有限责任公司 822806 0.22 流通股 王玲 796800 0.21 流通股 天津市职工保险互助会 598600 0.16 流通股 红塔证券股份有限公司 564480 0.15 流通股 赵伟 474050 0.13 流通股 注：（1）、公司前10名股东中广州医药集团有限公司按市政府批复托管广州白云山企业集团有限公司。广州医药集团有限公司、广州白云山企业集团有限公司均代表国家持有本公司股份，其与江苏正泰投资管理有限公司不存在关联关系。除此以外，本公司未知公司其他流通股东间是否存在其他关联关系。 （2）、广州白云山企业集团有限公司所持有的本公司国家股共计9900万股因借款被质押及被冻结。 4、报告期内，本公司控股股东未发生变化。 三、经营情况阐述与分析 1、公司经营情况、所涉及主要行业的重大变化 本公司所属行业为制药业。本公司第三季度经营状况良好，因重组，广药集团将其属下广州侨光制药厂等六家药厂置换进入本公司，使报告期内各项经济指标增幅较大，报告期完成主营业务收入50535.91万元，较去年同期增长134.59％，实现主营业务利润19197.26万元，较去年同期增长151.83％，净利润1568.95万元，较去年同期增长124.97％，资产负债率为78.44％，较去年同期下降17.23个百分点，每股净资产达1.37元，较去年同期增加了1.16元。 2、报告期主要投资项目 报告期内本公司无募集资金使用情况，也无报告期前所募集资金使用情况。 报告期内本公司无对外重大投资情况。 3、报告期经营成果及期末财务状况 （1）经营成果方面： 表一： 金额单位:元 项目 2002年1—9月 2001年1—9月 增减（±％） 主营业务收入 1,531,763,704.15 627,256,732.33 144.20 主营业务利润 563,611,880.09 223,033,270.78 152.70 净利润 51,636,782.04 33,430,999.72 54.46 注：（一）主营业务收入本期比上年同期增加90450.70万元，增长144.20％，收入大幅增加的主要原因是：本期包括了置换入本公司的广药集团属下六家药厂的主营业务收入84546.67万元。此外，本公司属下绝大部分企业的主营业务收入增幅均达到15％以上。 （二）主营业务利润比上年同期增加34057.86万元，增长152.70％，该财务指标大幅增加的主要原因是：本期包括了置换入本公司的广药集团属下六家药厂的主营业务利润31100.91万元。本年度始，公司集中精力狠抓主业，主营业务收入的大幅增长是主营业务高速增长的直接原因，同时注重挖潜降耗，加强成本管理，1—9月公司综合毛利率达到37.60％，比去年同期增长1.22％。 净利润比上年同期增加1820.58万元，增幅达到54.46％，主要原因是主营业务利润大幅增加及营业外支出减少。营业外支出本期比上年同期减少的原因是：上年同期本公司预计应承担广州白云山天然矿泉水厂、广州白云山大药房、银山公司这三个子公司连带偿还责任，本期不需要增加预计负债。 报告期内无重大非经常性损益发生，无重大季节性收入及支出发生。 表二： 金额单位:元 项目 2002年7—9月 2002年1—6月 金额 占利润总额的比例 金额 占利润总额的比例 利润总额 21,533,403.41 100.00％ 46,321,967.85 100.00％ 主营业务利润 191,972,640.49 891.51％ 371,639,239.60 802.30％ 其他业务利润 3,532,641.60 16.41％ 7,544,092.21 16.29％ 期间费用 161,656,316.24 750.72％ 310,551,514.43 670.42％ 投资收益 －9,083,036.75 －42.18％ －19,700,560.00 －42.53％ 补贴收入 5,027.00 0.02％ 15,065.00 0.03％ 营业外收支净额 －3,237,552.69 －15.04％ －2,624,354.53 －5.67％ 注：（一）主营业务利润增加是公司实现主营业务收入、节约主营业务成本所致。 （二）期间费用增加主要是管理费用中研究开发费用投入增加。 （2）财务状况方面： 金额单位:元 项 目 2002年9月30日 2001年12月31日 金额 占总资产的比例 金额 占总资产的比例 总资产 2,535,434,569.50 100.00％ 2,351,099,835.23 100.00％ 货币资金 285,888,991.85 11.28％ 208,167,134.29 8.85％ 应收款项 522,356,474.30 20.60％ 507,928,892.35 21.60％ 存货 280,201,241.78 11.05％ 278,778,873.37 11.86％ 流动资产 1,141,805,635.49 45.03％ 1,026,892,497.59 43.68％ 固定资产净值 644,437,050.83 25.42％ 640,506,066.08 27.24％ 在建工程 130,628,548.86 5.15％ 52,494,410.60 2.23％ 无形资产 225,318,018.84 8.89％ 207,357,419.12 8.82％ 短期借款 1,197,601,455.14 47.23％ 1,077,815,304.50 45.84％ 股东权益 514,135,688.93 20.28％ 399,456,143.64 16.99％ 注：总资产比期初增加18433.47万元，增长7.84％，主要为1、流动资产比期初增长11.19％，增加金额为11491.31万元。流动资产比期初增长幅度较大的项目为货币资金，比期初增长37.34％，增加金额为7772.19万元，主要是因为公司扩大销售规模，总体货款回笼理想，增加了现金流量。应收款项比期初增长2.84％，增加金额为1442.76万元，主要是由于国家推行药品招标采购，受此影响部分药品的回款期限有所延长，所以增加了一部分应收账款。存货比期初增长0.51％，增加金额为142.24万元，主要是根据市场需求及生产需要增加购进原材料所致。2、在建工程比期初增长148.84％，增加金额为7813.41万元。在建工程期末数比期初数大幅增加的原因是本年公司进行较大规模的车间GMP改造。3、无形资产比期初增长8.66％，增加金额为1796.06万元。无形资产期末数比期初数增加的原因是：置换入本公司的广药集团属下六家药厂交纳了土地出让金。4、短期借款比期初增长11.11％，增加金额为11978.62万元，主要是由于本公司恢复了融资功能，向银行借入流动资金贷款用以偿还逾期欠息，并把逾期借款转为正常借款。 股东权益比期初增加11467.95万元，增幅为28.71％，一方面是由于1—9月实现净利润5163.68万元所致，另一方面是由于资本公积增加所致。本期资本公积增加数为6304.27万元，其中中国工商银行广州市德政中路支行减免本公司贷款利息2700万元，白云农村信用合作社联合社减免本公司贷款利息2500万元，其余为控股子公司专项拨款转入。 报告期内本公司无重大委托理财事项发生。 报告期内逾期借款明细列示如下： 贷款单位名称 贷款期限 贷款金额 欠款原因 广州市财政局农财处 1998.4.21－1999.4.21 8,000,000.00 资金紧张 广州市越秀宏浩实业有限公司 1999.7.1－1999.12.31 1,170,000.00 资金紧张 广州市财政支农资金管理分局 97.9.18－98.9.18 1,000,000.00 资金紧张 广州市财政支农资金管理分局 98.4.22－99.4.22 6,500,000.00 资金紧张 广州市财政支农资金管理分局 98.5.4－98.11.4 500,000.00 资金紧张 广州市财政支农资金管理分局 98.6.11－98.12.1 500,000.00 资金紧张 广州市财政支农资金管理分局 98.7.13－99.3.13 500,000.00 资金紧张 广州市财政局农财处 97.9.29－98.3.29 1,000,000.00 资金紧张 广州市财政技改资金管理分局第一代办处 97.6.20－97.12.20 2,000,000.00 资金紧张 广州市财政技改资金管理分局第三代办处 98.4.30－98.10.30 1,500,000.00 资金紧张 广州市财政技改资金管理分局第三代办处 98.7.31－98.10.3 2,000,000.00 资金紧张 广州市财政技改资金管理分局 95.11－98.5 3,000,000.00 资金紧张 广州市财政技改资金管理分局 97.12－98.7 2,000,000.00 资金紧张 合 计 29,670,000.00 本公司争取在半年内将逾期借款全部转为正常借款。 （3）或有事项与期后事项 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项；公司尚余2112万元历史关联担保，目前公司正积极与相关银行协商，力争妥善解决好有关事宜，以维护公司及广大股东权益；公司无重大资产负债表日后事项。 （4）其他 本公司2001年底通过资产重组，将广州医药集团有限公司属下的广州何济公制药厂、广州侨光制药厂、广州光华药业股份有限公司、广州天心药业股份有限公司、广州卫生材料厂、广州明兴制药厂等六家药厂置换进本公司。至报告期末，广州光华药业股份有限公司、广州侨光制药有限公司、广州何济公制药有限公司的工商变更手续已变更完毕，广州市工商行政管理局业已受理广州天心药业股份有限公司工商变更事宜，其余两家药厂正在改制过程中，一俟改制完成即报广州工商行政管理局办理工商变更手续。 2002年8月29日，经友好协商，本公司与广州市白云农村信用合作社联合社签署《协议书》，协议规定广州市白云农村信用合作社联合社在本公司归还欠息肆仟零陆拾捌万贰仟肆佰陆拾壹元壹角壹分（40,682,461.11元）的基础上，减免本公司2,500万元欠息，现本公司已于2002年9月5日归还广州市白云农村信用合作社联合社肆仟零陆拾捌万贰仟肆佰陆拾壹元壹角壹分（40,682,461.11元），广州市白云农村信用合作社联合社按照《协议书》有关规定减免本公司2,500万元欠息。 其他详见本公司刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的《2002年半年度报告》及《广州白云山制药股份有限公司董事会关于资产重组、债务重组实施进度情况的公告》。 （5）重要事项持续披露 2001年度，本公司经重大资产重组及债务重组，已解决了近6.8亿元的关联欠款，并解除了近11亿元的关联担保本金及孳生利息。目前，广州白云山企业集团有限公司尚欠本公司1.04亿元关联欠款，本公司对广州白云山企业集团有限公司及属下企业的关联担保尚有2112万元未能解除，本公司将争取在2002年底解决上述存在的问题。同时，广州白云山企业集团有限公司、广州百润置业公司、广州市华宇建设开发公司于2000年2月承诺在3－5年内以自有物业和其他资产偿还所有的关联单位欠款及利息；如果关联单位在此期间无法偿清欠款，由广州白云山企业集团有限公司承担连带偿还责任。 4、本公司2001年底通过资产重组，将广州医药集团有限公司属下的广州何济公制药厂、广州侨光制药厂、广州光华药业股份有限公司、广州天心药业股份有限公司、广州卫生材料厂、广州明兴制药厂等六家药厂置换进本公司，增加了本公司盈利来源，预计2002年度业绩与去年相比将大幅度增长。 四、财务报告（未经审计） 1、财务会计报表简要合并资产负债表 编制单位：广州白云山制药股份有限公司 金额单位：人民币万元 项 目 年初数 报告期期末数 项 目 年初数 报告期期末数 流动资产 102689.25 114180.56 流动负债 179106.59 177849.57 长期投资 42103.45 39009.13 长期负债 12976.41 21032.32 固定资产净值 64050.61 64443.71 少数股东权益 3081.37 3248 无形资产及其他资产 21017.23 22772.68 股东权益 39945.61 51413.57 资产总计 235109.98 253543.46 负债与所有者权益合计 235109.98 253543.46 简要合并利润表 编制单位：广州白云山制药股份有限公司 金额单位：人民币万元 项目 报告期 年初至报告期期末 主营业务收入 50535.91 153176.37 主营业务利润 19197.26 56361.19 其他业务利润 353.26 1107.67 期间费用 16165.63 47220.78 投资收益 －908.3 －2878.36 营业外收支净额 －323.75 －586.19 所得税 477.39 1311.6 净利润 1568.95 5163.68 2、财务附注 （1）2002年第三季度财务报表与2002年半年度财务报告相比，会计政策、会计估计以及合并范围没有发生变化。 （2）季度财务报告采用的会计政策与年度财务报告无差异。 （3）应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司企业名称： 广州白云山天然矿泉水厂 广州白云山大药房 广州白云山医药科技发展有限公司 未予合并的原因： 根据财政部财会工字(1996)2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，以上三个投资单位之资产总额、销售收入和本报告期净利润等三项指标均在本公司上述指标的10％以下，故未纳入合并报表范围，但采用权益法核算。对于净资产为负数并负有全部连带责任的投资单位，投资账面价值减记至零，同时将负资产计入预计负债。 五、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的第三季度报告正本； 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 广州白云山制药股份有限公司董事会 二○○二年十月二十一日
