广州市东方宾馆股份有限公司2001年度报告 ★重要提示★ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目录 目录 公司基本情况简介 一、公司简介 二、其他有关资料 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润总额及构成 二、主要会计数据和财务指标 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 二、股东情况介绍 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 二、董事、监事在股东单位任职情况 三、董事、监事年度报酬情况 四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的离任情况及原因 五、报告期内公司高级管理人员的聘任情况 六、公司员工数量和专业素质情况 公司治理结构 一、公司法人治理情况 二、公司独立董事制度的建立情况 三、公司已实现与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开” 四、公司法人治理结构的实际状况与《上市公司治理准则》要求存在的差异 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 二、股东大会通过的决议及刊登日期 三、公司补选董事、监事情况 董事会报告 一、公司2001 年度经营情况 二、公司2001 年度投资情况 三、公司财务状况及经营成果 四、经营环境和宏观政策变化对公司财务状况和经营成果的影响 五、公司新年度的经营计划 六、董事会日常工作情况 七、公司2001 年度利润分配预案 八、其他事项 监事会报告 一、监事会会议召开情况 二、监事会发表的独立意见 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 二、重大关联交易事项 三、公司重大亏损原因的说明 四、公司或持股5%以上股东报告期内的承诺事项 五、公司聘任会计师事务所的情况 六、公司报告期后发生的重要事项 财务报告 备查文件目录 公司基本情况简介 一、公司简介 公司法定中文名称 广州市东方宾馆股份有限公司 英文名称 GuangZhou Dongfang Hotel Co., Ltd. 公司法定代表人 谢树文 公司证券事务代表 陈聪 联系地址 广州市流花路120 号公司证券部 联系电话 86662791 传真 86662791 电子邮箱 dfhotel@public.guangzhou.gd.cn 公司注册地址 广州市流花路120 号 公司办公地点 广州市流花路120 号 邮政编码 510016 公司国际互联网网址 http://www.dongfanghotel-gz.com 公司电子邮箱 dfhtlbc@public.guangzhou.gd.cn 本公司选定的信息披露报刊 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 东方宾馆 公司股票代码 000524 二、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993 年1 月14 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：6,149 万元 2、公司变更注册登记日期：1997 年7 月16 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：26,967 万元 3、企业法人营业执照注册号：1904808－4 4、税务登记号码：国税粤字440101521300401（01） 5、公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司 6、公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路410 号健力宝大厦25 楼 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现的利润总额及构成 金额单位：人民币元 项目 金额 利润总额 -92,546,333.87 净利润 -98,137,813.28 扣除非经常性损益后的净利润 827,970.04 主营业务利润 191,378,050.85 其他业务利润 - 营业利润 -68,808,061.44 投资收益 -9,725,051.70 补贴收入 - 营业外收支净额 -14,013,220.73 经营活动产生的现金流量净额 28,960,163.70 现金及现金等价物净增加额 -29,566,816.56 扣除的非经常性损益项目 金额 提取专项坏账准备 60,737,976.88 固定资产减值准备 9,993,946.77 长期投资减值准备 8,392,500.00 短期投资跌价准备 1,100,838.18 核销坏账损失 15,333,110.29 固定资产报废 4,415,714.43 提取存货跌价准备 510,833.55 所得税返还 -1,519,136.78 合计 98,965,783.32 二、主要会计数据和财务指标 （一）截止至报告期末本公司前三年的主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 指标项目 2000年 2001年 调整后 主营业务收入 226,391,819 224,342,557 净利润 -98,137,813 19,635,263 总资产 665,709,051 800,738,798 股东权益 590,448,250 688,586,063 每股收益 -0.36 0.07 扣除非经常性损益后的每股收益 0.003 0.06 每股净资产 2.19 2.55 调整后每股净资产 2.00 2.21 每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.17 净资产收益率（％） -16.62 2.85 指标项目 1999年 调整前 主营业务收入 224,342,557 206,262,491 净利润 20,425,763 23,667,802 总资产 801,668,798 770,847,349 股东权益 689,516,063 754,579,607 每股收益 0.08 0.09 扣除非经常性损益后的每股收益 0.07 0.09 每股净资产 2.56 2.80 调整后每股净资产 2.21 2.42 每股经营活动产生的现金流量净额 0.17 0.16 净资产收益率（％） 2.96 3.14 （二）净资产收益率和每股收益指标 金额单位：人民币元 报告期利润（2001年） 净资产收益率 项目 金额 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 191,378,050.85 32.41% 29.93% 营业利润 -68,808,061.44 -11.65% -10.76% 净利润 -98,137,813.28 -16.62% -15.35% 扣除非经常性损益后的净利润 827,970.04 0.14% 0.13% 报告期利润（2001年） 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.71 0.71 营业利润 -0.26 -0.26 净利润 -0.36 -0.36 扣除非经常性损益后的净利润 0.003 0.003 （三）报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 269,673,744.00 285,821,293.26 120,313,970.61 本期增加 0.40 本期减少 期末数 269,673,744.00 285,821,293.26 120,313,971.01 变动原因 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 37,366,142.26 12,777,055.10 688,586,062.97 本期增加 0.40 本期减少 98,137,813.28 98,137,813.28 期末数 37,366,142.26 -85,360,758.18 590,448,250.09 变动原因 本年度亏损所致 本年度亏损所致 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 股份项目 本次变动前 本次变动增减（＋、-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 170,689,030 其中：国家持有股份 47,533,038 境内法人持有股份 123,155,992 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 170,689,030 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 98,984,714 其中：高管股 84,261 -10,532 -10,532 2.境内上市的外资股 1.境外上市的外资股 2.其他 已上市流通股份合计 98,984,714 三、股份总数 269,673,744 股份项目 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 170,689,030 其中：国家持有股份 47,533,038 境内法人持有股份 123,155,992 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 170,689,030 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 98,984,714 其中：高管股 73,729 2.境内上市的外资股 1.境外上市的外资股 2.其他 已上市流通股份合计 98,984,714 三、股份总数 269,673,744 注：高管股本年度减少10,532 股，是公司原董事龚其坚先生正常退休后，其所持股份解冻流通所致。 （二）股票发行与上市情况 1、公司报告期末止的前三年无发行新股及衍生证券。 2、公司报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债权转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 截至2001 年12 月31 日，本公司股东人数为48,259 人。 （二）前10 名最大股东持股情况 序号 股东姓名 年末持股数 持股比例 1 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67% 2 广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.63% 3 兴华证券投资基金 432,182 0.16% 4 安徽省建银房地产开发公司 297,428 0.11% 5 夏小民 240,700 0.09% 6 江文亮 190,918 0.07% 7 尹士君 190,000 0.07% 8 普丰证券投资基金 185,484 0.07% 9 李金莲 160,379 0.06% 10 白银靖电二厂运行有限责任公司 151,000 0.06% 注： ① 以上前10 名股东中，前两名股东所持的170,689,030 股分别为国有法人股和国家股，暂未上市流通，其所持股份本年度无发生增减变动；其余8 位股东持有的1,848,091股为上市流通股份。 ② 公司第二大股东广州越秀集团有限公司代表国家持有公司的股份。其所持股份年末无发生质押或冻结情况。 ③ 公司第一大股东广州市东方酒店集团有限公司为第二大股东广州越秀集团有限公司的全资子公司。其所持股份年末无发生质押或冻结情况。 ④ 本公司无法确知第3～10 名股东之间是否存在关联关系。 （三）控股股东情况简介 公司名称∶广州市东方酒店集团有限公司 法定代表人∶刘锦湘 成立日期：1992 年9 月3 日 注册资本：人民币45,636 万元 股权结构：国有独资 经营范围∶旅馆业。旅游业、国内商业及物资供销业。文化娱乐服务，出租汽车营运。汽车修理。室内装修。服务加工。提供酒店业务咨询和酒店经营管理服务等。 （四）第一大股东的控股股东情况 公司名称：广州越秀集团有限公司 法定代表人：刘锦湘 成立日期：1993 年1 月21 日 注册资本：人民币78,115 万元 股权结构：国有独资 经营范围：制造业，代理进出口，国内商业，物资供销业，仓储，酒店，旅游，交通，能源，房地产等。 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 现任职务 任职起止日期 持股数量（股） 开始时间 结束时间 期初数 期末数 谢树文 男 47 董事长 2001.6 2002.6 - - 刘锦湘 男 61 董事 2001.6 2002.6 - - 梁凝光 男 48 董事 2001.6 2002.6 - - 王卫 男 55 董事 2001.6 2002.6 - - 刘敏军 男 34 董事、总经理 2001.6 2002.6 - - 谭伟企 男 58 董事、副总经理 1999.6 2002.6 10,532 10,532 蔡义仕 男 55 董事、副总经理 2001.6 2002.6 - - 陈勤业 男 60 董事、副总经理 1999.6 2002.6 15,798 15,798 田志能 男 52 董事、财务部经理 1999.6 2002.6 2,632 2,632 陈聪 男 43 董事、证券部经理 1999.6 2002.6 - - 朱开国 男 54 监事会主席 2001.6 2002.6 - - 张葆红 女 47 监事 1999.6 2002.6 - - 李平吉 男 52 监事 1999.6 2002.6 - - 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任职位 刘锦湘 广州越秀集团有限公司 董事长 谢树文 广州越秀集团有限公司 副董事长、总经理 梁凝光 广州越秀集团有限公司 董事、副总经理 王卫 广州越秀集团有限公司 董事、副总经理 刘敏军 广州市东方酒店集团有限公司 副董事长 张葆红 广州市东方酒店集团有限公司 办公室主任 李平吉 广州市东方酒店集团有限公司 工会副主席 三、董事、监事年度报酬情况 1、在本公司领取报酬的董事、监事均按其兼任公司的行政职务，根据公司制订的相应岗位工资和效益工资领取报酬，并无其他报酬或津贴。 2、在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共5 人，其年度报酬总额为39.9 万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为26.3 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为26.3 万元；年度报酬总额在7 万元以下的1 人，7～10 万元的3 人，10 万元以上的1 人。 3、董事长谢树文，董事刘锦湘、梁凝光、王卫，董事兼总经理刘敏军，董事兼副总经理谭伟企，监事张葆红、李平吉在股东单位领取报酬。 四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的离任情况及原因 经公司董事会三届九次会议决议通过，批准龚其坚先生因正常退休辞去公司董事、副总经理职务； 经公司董事会三届十次会议决议通过，批准龙丕泉、麦鉴钊、谭义庆、俞长嘉、梁皓芹、吴张等同志因工作调动原因辞去公司董事职务，同时批准麦鉴钊先生辞去公司总经理职务； 经公司监事会三届十次会议决议通过，同意周锐钊先生因正常退休辞去公司监事职务。 五、报告期内公司高级管理人员的聘任情况 姓名 聘任职务 聘任时间 刘敏军 总经理 2001年6月 蔡义仕 副总经理 2001年6月 六、公司员工数量和专业素质情况 截至2001 年12 月31 日，公司在册职工人数2300 人，其中：技术人员930 人，财务人员86 人，行政人员97 人；大专以上学历213 人，占9.3%；具有专业技术职称143 人，占6%。公司需承担费用的离退休职工人数375 人。 公司治理结构 一、公司法人治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司相继制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露制度》等规范性文件，符合《上市公司治理准则》的要求，主要情况如下： 1、关于股东与股东会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司制订了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并制订了《董事会议事规则》。公司的董事均以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公司监事会制订了《监事会议事规则》；监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的态度对公司的规范运作及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手健全现行的绩效考评与激励措施，加快建立更加公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司董事会制定了《信息披露管理制度》，指定专人负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自上市以来一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照《上市公司治理准则》和各项议事规则的规定规范发展，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 二、公司独立董事制度的建立情况 公司本报告期内尚未聘请独立董事。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司董事会现正计划修订《公司章程》和物色合适的独立董事人选，并将在2002年6 月30 日前按有关规定聘请独立董事及建立独立董事制度。 三、公司已实现与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开” （1）人员分开方面：公司的劳动人事及工资管理完全独立。公司董事会于2001 年6 月对部分成员进行了调整，并聘任了公司新的经营班子，从而实现与控股股东之间的人员分开。 （2）资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的经营系统和配套设施，并有独立的采购、销售系统。 （3）财务方面：公司设有独立的财会部门和会计核算体系，并建立了完善的财务管理制度，独立在银行开立账户并缴纳税金。 （4）业务方面：公司独立开展经营活动，具有较强的自主经营能力，并建立了长期稳定的业务网络。 （5）机构方面：公司机构完整，拥有独立的决策机构、执行机构、监督机构及审计机构，并建立了完整的管理体制和组织架构。 四、公司法人治理结构的实际状况与《上市公司治理准则》要求存在的差异 （1）董事的选聘程序尚未推行累积投票制度； （2）独立董事制度尚未建立； （3）公司董事会尚未设立专门委员会； （4）董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制还有待进一步健全。 公司今年将按照《上市公司治理准则》要求，对目前存在的差异认真加以改进，努力提高规范运作水平。 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开股东大会1 次，即公司2000 年度股东年会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于2001 年5 月25 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了关于召开2000 年度股东年会的公告。 公司于2001 年6 月15 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了关于国家股股东向2000 年度股东年会提交新增临时提案的公告。 2001 年6 月26 日，2000 年度股东年会如期在公司的法定住所广州市东方宾馆召开。 二、股东大会通过的决议及刊登日期 公司2000 年度股东年会审议通过了以下决议： （1）审议通过了2000 年度董事会工作报告； （2）审议通过了2000 年度监事会工作报告； （3）审议通过了2000 年度财务决算的报告； （4）审议通过了2000 年度利润分配方案及预计2001 年利润分配政策的报告； （5）审议通过了关于住房周转金财务处理的报告； （6）审议通过了关于公司董事会成员补选的报告； （7）审议通过了关于公司监事会成员补选的报告。 本次股东年会的决议公告刊登在2001 年6 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 三、公司补选董事、监事情况 公司2000 年度股东年会对公司董事会和监事会成员进行了补选，补选刘锦湘、谢树文、梁凝光、王卫、刘敏军、蔡义仕为公司董事；补选朱开国为公司监事。 董事会报告 一、公司2001 年度经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 公司属旅游酒店业，经营业务范围包括：旅馆业、餐饮业、旅游业和场地出租等。公司本年度实现主营业务收入22,639 万元，比上年度增加0.91%，主营业务保持了一定的发展。但是，由于本报告期公司相当一部分的长期投资项目、债权等已确认为损失或可能成为损失，根据《企业会计制度》的规定，公司对该等不良资产以核销损失或相应计提减值或专项坏账准备的方式进行了清理，导致全年亏损9,814 万元。 公司本年度主营业务收入的构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入 占主营收入% 主营业务成本 毛利率 客房收入 73,226,573.94 32.35% 100.00% 餐饮收入 60,255,193.67 26.61% 21,054,388.66 65.06% 租金收入 15,145,316.37 6.69% 100.00% 场租收入 69,462,629.78 30.68% 100.00% 其他收入 8,302,105.11 3.67% 1,682,041.83 79.74% 合计 226,391,818.87 100.00% 22,736,430.49 2001 年国内经济继续呈现稳步发展的态势，广州市实现“三年一中变”的城市发展战略以及九运会的成功举办，大大改善了广州市的旅游环境，并促进了旅游业的健康发展。 但是，由于本地区酒店业仍处于供过于求的状态，市场供求矛盾显突，行业内无序的竞争日趋激烈，且东方宾馆地下停车场工程及主干道流花路段地下人行隧道市政工程的施工，以及第四季度美国“9.11 事件"的发生，使欧美与中东地区的商务客源急剧减少，给公司的主营业务造成了较大的负面影响。 面对机遇与挑战并存的旅游市场新形势，公司围绕“以商务客、展览会议客源为主，以旅行团为辅，长房为基础”的市场定位，因势利导、主动适应、坚定信心，在较困难的经营环境下仍然实现了主营业务收入的增长。 1、充分利用公司的地理优势，把握广州出口商品交易会和各类展览、展销会的商机，积极拓展出租展场业务，并通过逐步完善客户管理系统信息库及电子订房网络平台，利用交易会等重大商务会议的空档，协办各类中小型展销会、订货会、洽谈会等，从而使公司的场租收入比上年同期增长38.75%，同时带动了客房、餐饮及其他收入，成为公司新的利润增长点。 2、东方宾馆作为“九运会”官方指定的接待酒店，公司通过认真地做好接待工作，不但赢得了九运会来宾的一致好评，还达到了经营效益和企业形象双赢的效果。 3、为了更好地迎接中国加入WTO 后的新挑战，公司按照国际五星级酒店的标准继续加强内部软、硬件设施的改造。本年度完成了集中供热工程、油改汽工程和宾馆外立面工程，并按照公司“加强改造、统一管理”的要求实施了内部办公区域和员工福利设施的建设和改造。公司的重点配套项目——地下停车场工程在今年年初经市规划局批准后，经过一系列设计、招标工作，亦于5 月底正式动工，目前工程进展顺利。 4、为了进一步深化企业改革，提高公司的经营管理水平，公司新的经营班子在下半年提出“人为本，客为先”的企业精神，以及“改革、改组、改造、加强管理”的工作方针，按照国际先进的管理模式制定了一系列新的内部管理制度，并根据市场消费需求的变化对公司的服务功能进行重新整合，加快与国际接轨的步伐。 5、根据最新颁布的《企业会计制度》有关规定，公司本年度对部分已确认为损失或可能成为损失的不良资产进行清理，按规定提取坏帐准备和长期投资减值准备、核销损失等，影响本年度收益减少10,472 万元，以提高公司的资产质量，减轻企业负担，增强资本运营能力，并为提高公司的整体竞争力和今后的发展铺平道路。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司报告期内无控股子公司，也无投资收益占净利润10%以上的参股公司。 （三）主要供应商、客户情况 公司本年度前五名供应商的合计采购金额占公司采购总额的32.15%；前五名客户销售收入总额占全部销售收入的25.41%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、在经营上遇到的问题和困难 （1）本地区酒店供大于求的矛盾依然十分突出，业内普遍以压价为手段进行无序的竞争日趋激烈，对公司的主营业务经营造成了较大的困难。 （2）公司的经营主体——东方宾馆因历史较长，部分建筑结构不尽合理，许多设备设施比较陈旧，一些服务项目尚未完善配套，与现代国际五星级酒店标准仍存在着一定的差距，在一定程度上影响了公司的竞争能力。 2、公司对上述问题和困难的解决办法 公司根据自身存在的问题和市场发展的新趋势，贯彻执行“三改一加强”的经营方针，按照现代国际酒店的标准对东方宾馆的“硬件”进行整体改造规划，健全各项内部管理制度，努力塑造具有东方文化特色的现代国际五星级酒店。 （1）努力提高公司内部的管理水平。坚持“以人为本”的管理理念，改革现行的管理架构和人事制度，调整中层管理人员的年龄结构和知识结构，推行一系列新的用人制度和激励机制，合理配置人力资源，使公司的管理更加高效与科学。 （2）调整服务功能，增加弹性供给。根据市场消费需求的变化，压缩部分规模过大、效益欠佳的服务项目，增加具有良好市场发展前景的服务项目，加强品牌意识，开展多层次营销，向宾客提供全方位、个性化的创新服务。 （3）不断加大酒店“硬件”建设工作的力度。积极推进地下停车场工程建设进度，同时，对东方宾馆的整体改造进行认真的规划和论证，以尽快提高公司的综合竞争能力。 （4）根据市场的变化和发展趋势，及时调整营销策略，采取灵活的促销手段，以保证应占的市场份额和不断开发潜在的市场，在增加客源的同时努力提高平均房价和人均消费。 二、公司2001 年度投资情况 本年度公司没有发生新的投资项目。公司期末共有长期投资项目七个，投资净额1960 万元，比年初减少863 万元，减幅为44.03%，其中：按权益法核算调减年末投资额23 万元；报告期内根据《企业会计准则——投资》的有关规定对部分投资项目计提减值准备839 万元。 金额单位：人民币元 公司名称 业务范围 权益比例 年初投资额 广州商业进出口贸易股份有限公司 商业进出口 11% 2,000,000 广州东方房地产开发公司 房地产经营 40% 8,705,847 广州联合交易股份有限公司 中介服务 1% 1,000,000 广州世界大观园股份有限公司 旅游 4% 15,785,000 广州君安礼仪服务有限公司 礼仪服务 40% 734,975 广州东方祥贵饮食美容有限公司 饮食美容 40% 2,504,776 增城市东成日用化工有限公司 化工产品 49% - 合计 30,730,598 公司名称 本年增减 减值准备 年末投资额 广州商业进出口贸易股份有限公司 - - 2,000,000 广州东方房地产开发公司 -245,682 - 8,460,165 广州联合交易股份有限公司 - 500,000 500,000 广州世界大观园股份有限公司 - 7,892,500 7,892,500 广州君安礼仪服务有限公司 13,968 - 748,943 广州东方祥贵饮食美容有限公司 2,504,776 - 增城市东成日用化工有限公司 - - - 合计 -231,714 10,897,276 19,601,608 （一）募集资金使用情况 1、计划投资项目与实际投资项目 金额单位：万元 计划投资项目 计划投资金额 实际投资金额 (1)收购东方酒店集团有限公司经营性房产 11,000 10,712 (2)兴建东方宾馆地下停车场 7,000 3,890 (3)更新改造东方宾馆部分客房 2,600 2,600 合计 20,600 17,202 计划投资项目 计划完成数 (1)收购东方酒店集团有限公司经营性房产 97.38% (2)兴建东方宾馆地下停车场 55.57% (3)更新改造东方宾馆部分客房 100% 合计 83.50% 2、实际投资项目的进度 a、收购广州市东方酒店集团有限公司经营性房产项目 公司本年度运用配股募集资金507 万元实施了对广州市东方酒店集团有限公司资产收购计划的剩余部分约1,300 平方米房产的收购，至此，整个收购项目已基本完成，已投入该项目的配股募集资金共计10,712 万元。公司现正抓紧办理该部分房产的产权更名手续，并将按规定缴纳有关税费。 b、兴建东方宾馆地下停车场项目 已使用资金3,890 万元，完成计划的55.57%。该项目的建筑设计方案和建设工程报建审核书在2000 年底和今年2 月分别获市规划部门批准后，今年4 月份完成了招标工作，5 月底正式动工，本年度已完成顶板工程、地下连续墙、负一层面板、混凝土路面和管线布放埋设等工程，土方开挖工程也已完成了70%以上，下一阶段将进行底板施工、楼板浇筑、土建饰面处理及各种设备设施制安等，整个项目可望于2002 年8 月底竣工并投入使用。 （二）非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况 公司本年度无非募集资金投资的重大投资项目。 三、公司财务状况及经营成果 项目 2001年12月31日 2000年12月31日 2001/2000± 注释号 总资产 665,709,051.22 800,738,798.23 -16.86% 1 长期负债 6,709,003.70 11,062,590.95 -39.35% 2 股东权益 590,448,250.09 688,586,062.97 -14.25% 3 项目 2001年 2000年 2001/2000± 注释号 主营业务利润 191,378,050.85 183,588,500.54 4.24% 4 净利润 -98,137,813.28 20,425,763.17 -580.46% 5 注：1.总资产减少的主要原因是本年度清理不良资产所致； 2.长期负债减少的主要原因是归还部分长期负债所致； 3.股东权益减少的主要原因是本年度亏损所致； 4.主营业务利润增加的主要原因是主营业务成本降低所致； 5.净利润减少的主要原因是本年度清理不良资产所致。 四、经营环境和宏观政策变化对公司财务状况和经营成果的影响 （一）所得税政策变化对公司未来业绩的影响 根据财政部财税[2000]99 号文和粤财法[2000]76 号文件的规定，本公司享受企业所得税先征后返还的优惠政策，执行至2001 年12 月31 日止。本公司自2002 年1 月1 日起，所得税适用税率调整为33%，将使本公司所得税的缴交比例较以前年度提高18%。 （二）中国加入WTO 对公司经营活动的影响 中国加入WTO 所作的旅游酒店业的承诺包括两方面：（1）酒店业允许外资在酒店项目控股； （2）三年内全面开放市场。 我国旅游饭店业是一个市场准入较为宽松的行业，对外开放时间早、开放领域广，现已形成了可观的产业规模，承受外来冲击的能力较强，加入WTO 对我国酒店业不会产生根本性的影响，还将有利于扩大入境客源市场，提高我国旅游饭店业的经营管理水平，促进我国酒店业产业结构的调整和优化等。但是，入世后国际跨国酒店集团将利用其品牌、管理、营销网络等方面的优势，扩大其在酒店客源市场的份额，因此必将加剧国内酒店业的市场竞争及业内对客源市场的争夺，从而将使国内酒店业面临新的挑战。 五、公司新年度的经营计划 伴随着中国正式加入世界贸易组织，全球经济走向一体化、知识化和网络化，中国酒店业将面临着对传统经营管理模式的强烈挑战，在品牌和网络上有明显优势的国际酒店管理集团和外资酒店将更多的进入国内市场，而市场竞争的国际化进一步加剧了业内间的竞争压力。为了更好地迎接未来的市场机遇和挑战，本公司在新的年度里，将全面实施改革创新，落实执行“改革、改造、改组、加强管理”的工作方针，争取用三年左右的时间为打造出具有东方文化特色的国际商务会展型五星级酒店品牌迈出坚实的第一步。 1、分步实施酒店整体硬件改造和科技智能化建设，重塑企业外部形象。以企业文化、企业品牌为中心，对东方宾馆的硬件设施重新进行整体规划改造，并通过整合服务资源和不断加大科技含量技改项目的投入，加强网络信息化和办公自动化系统的建设，将网络技术的普及应用作为推动酒店管理的手段。 2、深化企业内部组织架构与管理体制改革，引入竞争机制、激励机制、问责机制和考核机制，建立责权统一、运转协调、有效制衡的公司法人治理结构。同时，加强员工的文化修养和专业技能培训，稳步推进医疗改革及退休人员管理的社会化改革进程。 3、实施品牌战略，加强公关宣传及营销力度，加速实现网络智能化营销。导入全新的CIS企业形象识别系统，重新确立公司的市场定位，充分利用广州城市旅游“花城、商都、岭南文化名城”的整体形象，结合广州现代都市文化和区域中心商业城市文化的独特内涵，重点开拓商务散客客源，并逐步建立全球化的营销网络和客源网络。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内的董事会会议情况 报告期内公司董事会共召开了5 次会议。 1、2001 年4 月2 日，公司召开了董事会三届八次会议，会议应到董事11 人，实到董事11 人，全体监事列席了会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）审议通过了公司2000 年度董事会工作报告； （2）审议通过了公司2000 年度报告； （3）审议通过了公司2000 年度财务决算的报告； （4）审议通过了公司2000 年度利润分配预案及预计2001 年利润分配政策的报告； （5）审议通过了公司按照财政部财企（2000）295 号文的规定，将住房公积金期末负数余额调减年初未分配利润的报告。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年4 月4 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2001 年5 月24 日，公司召开了董事会三届九次会议，会议应到董事11 人，实到董事11 人，全体监事列席了会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）审议通过了公司关于召开2000 年度股东年会的有关事宜； （2）同意公司董事龚其坚先生的辞职申请。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年5 月25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。3、2001 年6 月14 日，公司召开了董事会三届十次会议，会议应到董事10 人，实到董事10 人，全体监事列席了会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）批准龙丕泉、麦鉴钊、谭义庆、俞长嘉、梁皓芹、吴张等同志因工作调动原因提出的辞职申请； （2）批准麦鉴钊先生因工作调动原因提出辞去公司总经理职务的申请； （3）审核了公司第二大股东广州越秀集团有限公司提交的关于2000 年度股东年会的临时提案。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年6 月15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2001 年6 月26 日，公司召开了董事会三届十一次会议，会议应到董事10 人，实到董事9 人，因故不能出席会议的董事委托其他董事代为行使表决权，全体监事列席了会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）选举谢树文先生为公司董事长； （2）聘任刘敏军先生为公司总经理，增聘蔡义仕先生为公司副总经理。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年6 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、2001 年8 月20 日，公司召开了董事会三届十二次会议，会议应到董事10 人，实到董事10 人，全体监事列席了会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）审议通过了公司2001 年中期报告全文及摘要； （2）审议通过了公司2001 年中期不作利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案； （3）审议通过了公司对部分应收款项计提专项坏帐准备的报告。 本次董事会会议决议公告刊登在2001 年8 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据股东大会决议通过的2000 年度利润分配方案，在报告期内实施完成了分红派息工作：以2000 年末公司总股本269,673,744 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利1.00元（含税），代扣税后实际向个人股东每10 股派发现金股利0.80 元。本次派息的股权登记日为2001 年9 月10 日，除息日为9 月11 日。 七、公司2001 年度利润分配预案 经羊城会计师事务所审计，并经公司董事会三届十五次会议审议通过，鉴于公司2001 年度经营亏损且年末未分配利润为负数，故本年度不作利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须提交公司2001 年度股东大会审议通过。 八、其他事项 公司本年度仍将《中国证券报》和《证券时报》选定为信息披露的指定报刊。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长： 监事会报告 一、监事会会议召开情况 2001 年度报告期内，公司监事会依法执行《公司法》和公司章程的规定，履行监督职能，列席了董事会会议，并召开了公司监事会会议五次： （一）2001 年3 月9 日，在公司小会议室召开监事会三届八次会议，全体监事出席了会议，会议对照上市公司规范运作的有关规定，提出了监事会行使监督职能的有关事项： 1、敦促董事会尽快解决公司领导班子成员兼任集团公司职务的双重任职问题； 2、提请董事会密切配合广州市中级人民法院，尽快落实广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款诉讼一案的强制执行事项。 （二）2001 年4 月2 日，在本公司小会议室召开了监事会三届九次会议，全体监事出席了会议，经审议一致通过如下决议： 1、审议通过了公司二○○○年度监事会工作报告； 2、审议通过了公司二○○○年度报告和公司二○○○年度财务决算报告； 3、审议通过了公司二○○○年度利润分配预案及预计二○○一年利润分配政策的报告； 4、审议通过了公司按照财政部财企（2000）295 号文的规定，将住房公积金期末负数余额调减年初未分配利润的报告。 本次监事会会议决议公告刊登在2001 年4 月4 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）2001 年6 月14 日，在公司小会议室召开了监事会三届十次会议，全体监事出席了会议，经审议一致通过如下决议： 监事会主席周锐钊因到达退休年龄，并按程序办理了退休手续，同意其辞去公司监事的申请。 本次监事会会议决议公告刊登在2001 年6 月15 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （四）2001 年6 月26 日，在公司2466 会议室召开了监事会三届十一次会议，全体监事出席了会议，经审议一致通过如下决议： 选举朱开国先生为公司监事会主席。 本次监事会会议决议公告刊登在2001 年6 月27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （五）2001 年8 月20 日，在公司1245 会议室召开了三届十二次会议，全体监事出席了会议，经审议一致通过如下决议： 1、审议通过公司二○○一年度中期报告； 2、审议通过公司二○○一年中期利润分配方案； 3、审议通过公司“对部分应收款项计提专项坏帐准备的报告”。 本次监事会会议决议刊登在2001 年8 月23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 此外，监事会还在2002 年初根据《上市公司治理准则》的有关规定对《广州市东方宾馆股份有限公司监事会议事规则》进行了修订。 二、监事会发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会通过列席公司董事会会议、参加公司经营决策的重要活动等，并根据上市公司规范运作的法规及公司制订的各项运作细则，认真履行监督职能。监事会认为，公司董事会在报告期内，能按照有关法律法规和本公司章程要求，修订了公司董事会议事规则，规范了公司股东大会、董事会、董事和公司高级管理层行为，逐步建立绩效评价与激励约束机制；并按《上市公司治理准则》要求，实现了与控股股东在人员、资产、财务、业务和机构五方面的严格分开。报告期内没有发现公司董事、高级管理层有违反法律法规、公司章程和损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会通过对公司财务管理制度和会计报表的检查，认为公司财务制度健全，财务报表内容真实合法，广州市羊城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告客观、公正，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司募集资金投资项目情况 公司最近一次募集资金是1997 年配股，承诺投入的项目三个，包括收购东方酒店集团公司经营性房产、兴建东方宾馆地下停车场和更新改造东方宾馆部分客房。实际投入项目与承诺投入项目一致。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内公司没有发生重大收购、出售资产的变更情况。 （五）公司关联交易情况 报告期内公司没有发生重大关联交易行为。 （六）对公司重大亏损情况的意见 公司在报告期内，对2001 年度已确认为损失或可能成为损失的债权、长期投资和固定资产等分别作出全额核销坏帐、按不同比例提取专项坏帐准备及提取资产减值准备清理不良资产，是依据新颁布的《企业会计制度》有关规定和按照公司三届十三次董事会决议进行的，并经公司聘请审核的会计师事务所审核。监事会认为，董事会对上述不良资产的清理符合国家有关法律法规的规定及公司实际情况。 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 (1) 公司诉广州市华隆兆业投资发展公司（下称“被告”）拖欠本公司租金5,188 万元一案，广东省高级人民法院已作出终审判决[（1998）粤法民终字第274 号]：判令被告向本公司清缴其应付未付的租金及逾期付款滞纳金。法院在对本案的执行过程中，依法查封了被告的财产，并进行了以物抵债及变卖处理。2001 年12 月20 日，鉴于被告的财产已全部处理完毕，且其法定代表人下落不明，广州市中级人民法院作出（1999）穗中法民执字第153 号《民事裁定书》，裁定本案终结执行。 (2) 公司于1999 年4 月22 日作原告向广州市中级人民法院提起诉讼，要求收回出租予广州市华隆兆业投资发展公司(下称“华隆公司”)的东方时代广场租赁场地，并终止公司与华隆公司签订的《租赁合同》。广东省高级人民法院经审理，于2001 年4 月30 日对本案分别作出了（2000）粤高法民终字第279 号《民事判决书》和《民事裁定书》，该判决结果本公司董事会已在2001年5 月9 日的《中国证券报》和《证券时报》上公告披露。 公司于2000 年度已通过向市中级法院申请先予执行收回了东方时代广场的铺位和场地自行管业经营，并在今年上半年根据广东省高级人民法院对华隆公司对该案的终审判决结果以及广州市中级人民法院（1999）穗中法民执字第153-1 号《民事裁定书》的裁定，以应支付给华隆公司的承顶费抵减华隆公司应退还本公司的工程款和拖欠的租金及滞纳金，至此，该案已执行完毕。 (3) 公司诉广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖欠本公司借款及利息一案，广州市中级人民法院于1999 年8 月2 日作出一审判决，判令两被告于判决生效之日起十日内返还原告人民币1,000 万元及占用款项期间的利息，并承担此案的全部案件受理费86,556 元。目前该案仍在强制执行中。 (4) 关于公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公司（下称“合资公司”）的仲裁案件。中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于2000 年6 月12 日作出了裁定，具体的裁定结果已在2000 年的年报和中报披露。由于合资公司无法自行组织清算委员会，且合资公司的普通清算期已超过法定期限，公司在本年度依法向广州市对外经济贸易委员会申请对合资公司进行特别清算，广州市外经委以穗外经贸函[2001]16 号文批复同意对合资公司进行特别清算。目前合资公司正按照有关的法定程序进行特别清算。 二、重大关联交易事项 （1）截至2001 年12 月31 日，公司共为控股股东广州市东方酒店集团有限公司的银行借款人民币1,950 万元提供信用担保（属连带责任担保）。该担保事项属历史遗留问题，其形成原因公司已在1999 年度报告中披露。本年度公司继续积极地解决此关联担保问题，而使担保金额比2000 年末减少1,218 万元，并努力争取在2002 年度全部解除担保责任。 (2）向广州东方祥贵饮食美容有限公司提供有偿使用资金人民币350 万元，该公司因资不抵债已于1999 年3 月27 日停业，现正按法定程序进行特别清算。本年度公司已对其全额计提坏账准备。（本报告“重大事项”第三部分对该事项有详细说明） （3）向广州增城东成日用化工有限公司提供有偿使用资金人民币255.6 万元，鉴于该公司已无力偿还债务，且现正处于被强制执行阶段，公司本年度按照该笔应收款项的帐面余额扣除拍卖市价后的余额全额计提坏账准备。（本报告“重大事项”第三部分对该事项有详细说明） 三、公司重大亏损原因的说明 本年度，由于公司相当部分的债权和长期投资等已确认为损失或可能成为损失，按照新颁布的《企业会计制度》有关规定，经公司董事会三届十三次会议作决议通过，对该等不良资产分别以全额核销坏账、按不同比例提取专项坏帐准备及提取资产减值准备进行清理，而导致公司出现较大的亏损。具体情况说明如下： （一）全额核销已确认为损失的坏账 1、应收华隆兆业投资发展有限公司租金账面余额1,774 万元 华隆兆业投资发展公司拖欠本公司场地租金一案，于1999 年3 月22 日广东省高级人民法院已作出[（1998）粤法民终第274 号]终审判决，判令华隆兆业投资发展有限公司（下称“被告”）向本公司清缴其应付的租金以及滞纳金。法院在对本案的执行过程中，依法查封了被告的财产，并进行了以物抵债以及变卖处理，2001 年12 月20 日，鉴于被告的财产已被全部处理完毕，且其法定代表人下落不明，广州市中级人民法院作出（1999）穗中法民执字第153 号民事裁定书，裁定该案终结执行。因此，本公司确定该笔应收款项已无法收回，作全额坏账核销处理，核销金额为1,774 万元，实际影响本年度收益减少744 万元。 2、应收中国会娱乐有限公司账面金额864 万元 中国会娱乐有限公司在租赁广州市东方酒店集团有限公司的场地经营过程中，无理拖欠本公司的水、电、油、汽等费用，本公司就该事项于1999 年6 月向广州市中级人民法院提起诉讼，并于2000 年12 月19 日申请强制执行。在法院的强制执行过程中，鉴于：①该公司拖欠其他债权人的债务巨大，其财产被另案全部处理，已无财产可供执行；②该公司的法定代表人刘盈福因诈骗犯罪已被判刑，被执行人已名存实亡。因此，广州市中级法院2001 年8 月30 日作出了穗中法执字第00215 号民事裁定书，裁定该案终结执行，本公司也据此确定该笔应收款项已无法收回，在本年度作全额坏账核销处理，核销金额为864 万元，实际影响本年度收益减少749万元。 （二）按特定比例计提专项坏账准备项目 1、应收佳宁娜潮州酒店有限公司账面金额398 万元 该笔款项是佳宁娜潮州酒家有限公司租用广州市东方酒店集团有限公司场地进行经营过程中，拖欠本公司部分水、电、汽油费及其滞纳金。2001 年该公司在与广州市东方酒店集团有限公司的仲裁案件中败诉，被广州市中级人民法院强制执行，查封了该公司的经营场地。鉴于该笔应收款项账龄已超过三年，且虽然该公司现正进行特别清算，但实际上已无可供偿债的财产，因此公司本年度对该笔应收款项全额计提坏账准备398 万元，实际影响本年度收益减少350 万元。 2、应收广东阳江国际大酒店账面金额1,472 万元 该笔应收款项是1993 年本公司向广东阳江国际大酒店提供的借款本金及资金占用费。本公司于1999 年3 月就该公司拖欠款项向广州市中级人民法院提起诉讼，并于同年8 月份向法院申请强制执行，法院经过近两年时间的强制执行仍未取得进展。鉴于该笔应收款项账龄已达八年之久，而且预计可收回的难度较大，因此，公司本年度对该笔应收款项按照60%的比例计提专项坏账准备883 万元，实际影响本年度收益减少599 万元。 3、应收惠州国贸工程开发有限公司账面金额4,745 万元 该笔应收款项是本公司于1994 年向惠州国贸工程开发有限公司投资、提供的借款及其资金占用费（于1999 年底全部转为债权）。由于该公司资金不足，所开发的国贸大厦项目已于96 年2 月全面停工，并因拖欠承建商中建八局工程款6,300 万元以及滞付利息而被起诉，经广东省高级法院民事调解商定，该公司需于2000 年底前清付拖欠的工程款。但至2001 年10 月该公司仍无能力履行还款协议，其唯一资产——在建的物业被申请拍卖，经评估后在建的国贸大厦评估值10,898 万元，清算价格7,629 万元，约相当于清偿拖欠的工程款项和滞付利息，预计本公司该笔应收款项将无法收回，因此对该笔应收款项作全额计提坏账准备，实际影响本年度收益减少4,150 万元。 4、应收广州增城东成日用化工有限公司账面金额396.94 万元 广州增城东成日用化工有限公司是本公司的投资项目之一。该笔应收款是本公司于1995 年向该公司提供的经营性借款及资金占用费。由于该公司经营不善，导致资不抵债，本公司于2001年1 月就该公司欠款向广州市中级人民法院提起诉讼，并于同年8 月向法院申请强制执行。法院在强制执行过程中对该公司的土地进行了评估，评估市值为98.93 万元，建议拍卖价为69.26万元。鉴于该公司已无力偿还该笔债务，只能通过拍卖其资产或以物抵债清偿，因此，按照该笔应收款项的帐面余额396.94 万元扣除拍卖市价69.26 万元后的余额全额计提坏账准备327.68万元，实际影响本年度收益减少254 万元。 5、应收东方祥贵饮食美容有限公司账面金额899 万元 东方祥贵饮食美容有限公司是本公司于1994 年与外方美国祥贵公司签订合资共同组建的中外合资企业。由于外方严重违反合同，并且操纵该公司的经营，致使经营连年亏损。本公司于98 年向深圳国际经贸仲裁委员会提起仲裁反请求，仲裁委于2000 年6 月作出终局仲裁，终止双方的合同，依法进行清算。同时该公司租用广州市东方酒店集团有限公司经营的场地也已被收回，本年度公司已获市外经委批准对其进行特别清算。由于该公司已没有任何资产可供清偿本公司的债务，因此对该笔应收款项全额计提坏账准备899 万元，实际影响本年度收益减少738万元。 （三）计提长期股权投资减值准备 世界大观股份有限公司是本公司1994 年参股投资的项目，累计投资额1,579 万元。该公司注册资本为40,000 万元，主要经营大型缩微景观游乐项目。该公司自97 年起主营业务收入已大幅下降，并造成亏损，且在其后的三年中亏损状态仍未有改善。截至2001 年12 月31 日，该公司经审计已累计亏损12,398 万元，同时，尚有超过2 亿元的债务未能偿还，使该公司的财务状况在不断恶化，预计未来几年亦无法扭转亏损局面。因此，根据该公司目前的经营情况和财务状况，对该长期投资项目按50％比例计提长期投资减值准备，实际影响本年度收益减少789 万元。 除以上的主要因素影响外，公司根据实际情况和有关规定，本年度还报废了部分固定资产，并对个别固定资产计提减值准备，以及计提短期投资跌价准备和存货跌价准备等，而实际影响本年度收益减少2,099 万元。 四、公司或持股5%以上股东报告期内的承诺事项 公司2000 年度股东年会通过的预计2001 年利润分配政策为：公司2001 年度实现净利润和2000 年度未分配利润用于股利分配的比例不低于20%，主要以现金形式派发。 由于公司2001 年度经营亏损，且年末未分配利润为负数，因此经公司董事会召开三届十五次会议审议通过2001 年度不作利润分配、也不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案将提交公司2001 年度股东年会审议通过。 五、公司聘任会计师事务所的情况 1、公司报告期内聘任的会计师事务所为广州羊城会计师事务所有限公司，未发生变更。 2、公司报告期支付给广州羊城会计师事务所有限公司的报酬为人民币16 万元，与上年度相同。 六、公司报告期后发生的重要事项 经公司董事会三届十四次会议审议通过，公司于2002 年2 月5 日与广州百货企业集团有限公司等五家发起人就共同出资组建广州市广百股份有限公司在广州市签署了《发起人协议书》。本公司作为发起人之一向广州市广百股份有限公司投资892.6 万元，占该公司5%的股权。有关本事项的董事会决议公告公司已在2002 年2 月5 日的《中国证券报》和《证券时报》上披露。2002 年3 月28 日，该公司的设立已获得广州市政府穗府办函[2002]46 号文批复同意。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长： 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 注释号 行次 2001年12月31日 2000年12月31日 资产 流动资产： 货币资金 五－1 1 95,652,104.42 125,218,920.98 短期投资 五－2 2 8,515,269.82 9,747,924.00 应收票据 3 应收股利 五－3 4 2,043,615.82 应收利息 5 应收账款 五－4 6 13,415,418.94 68,425,037.44 其它应收款 五－5 7 10,412,595.75 100,115,466.11 预付账款 五－6 8 123,013.75 212,033.27 应收补贴款 9 存货 五－7 10 2,243,286.66 2,829,397.14 待摊费用 五－8 11 693,376.96 174,161.00 待处理流动资产净损失 12 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 15 131,055,066.30 308,766,555.76 长期投资： 长期股权投资 五－9 16 19,601,608.30 28,225,821.82 长期债券投资 17 长期投资合计 18 19,601,608.30 28,225,821.82 固定资产： 固定资产原值 五－10 19 594,914,691.13 543,796,371.22 减：累计折旧 五－10 20 192,046,333.69 185,608,709.31 固定资产净值 21 402,868,357.44 358,187,661.91 减：固定资产减值准备 22 23,315,518.54 固定资产净额 23 379,552,838.90 358,187,661.91 工程物资 24 在建工程 五－11 25 38,900,046.79 25,066,292.00 固定资产清理 26 待处理固定资产净损失 27 固定资产合计 28 418,452,885.69 383,253,953.91 无形资产及其他资产： 无形资产 五－12 29 54,096,100.61 54,026,300.62 长期待摊费用 五－13 30 42,503,390.32 26,466,166.12 其它长期资产 31 无形资产及其他资产合计 32 96,599,490.93 80,492,466.74 递延税项： 递延税款借项 33 资产总计 34 665,709,051.22 800,738,798.23 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 注释号 行次 2001年12月31日 2000年12月31日 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 35 应付票据 36 应付账款 五－14 37 3,999,193.16 2,446,898.67 预收账款 五－15 38 2,969,345.43 12,616,145.31 应付工资 39 7,239,140.41 4,505,993.49 应付福利费 40 10,069,770.82 9,869,136.26 应付股利 五－16 41 26,967,374.40 应交税金 五－17 42 3,037,246.40 2,620,814.62 其他应交款 五－18 43 525,439.67 543,348.58 其他应付款 五－19 44 24,029,267.81 23,983,322.83 预提费用 45 预计负债 46 596,807.95 一年内到期的长期负债 五－20 47 其他流动负债 48 流动负债合计 49 52,466,211.65 83,553,034.16 长期负债： 长期借款 50 应付债券 51 长期应付款 五－21 52 3,973,789.77 3,973,789.77 住房周转金 53 其他长期负债 五－22 54 2,735,213.93 7,088,801.18 长期负债合计 55 6,709,003.70 11,062,590.95 递延税项： 递延税款贷项 五－23 56 16,085,585.78 17,537,110.15 负债合计 57 75,260,801.13 112,152,735.26 少数股东权益 58 股东权益： 股本 五－24 59 269,673,744.00 269,673,744.00 减：已归还投资 股本净额 269,673,744.00 269,673,744.00 资本公积 五－25 60 285,821,293.26 285,821,293.26 盈余公积 五－26 61 120,313,971.01 120,313,970.61 其中：公益金 五－26 62 37,366,142.26 37,366,142.26 未分配利润 五－27 63 (85,360,758.18) 12,777,055.10 股东权益合计 64 590,448,250.09 688,586,062.97 负债及股东权益总计 66 665,709,051.22 800,738,798.23 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 股东权益增减变动表 2001年度 【资附表之一】 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 附注 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 期初余额 五－24 269,673,744.00 269,673,744.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 269,673,744.00 269,673,744.00 二、资本公积： 期初余额 五－25 285,821,293.26 302,353,864.77 本期增加数 - 17,778.60 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 17,778.60 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 - 16,550,350.11 其中：转增资本（或股本） 期末余额 285,821,293.26 285,821,293.26 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 五－26 82,947,828.35 104,203,027.22 本期增加数 8,170,305.27 其中：从净利润中提取数 8,170,305.27 其中：法定盈余公积 2,042,576.32 任意盈余公积 6,127,728.95 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 29,053,504.14 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 82,947,828.35 83,319,828.35 其中：法定盈余公积 35,225,154.72 35,318,154.72 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 五－26 37,366,142.26 6,363,061.80 本期增加数 0.40 31,096,080.46 其中：从净利润中提取数 2,042,576.32 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 37,366,142.66 37,459,142.26 五、未分配利润： 期初未分配利润 五－27 12,777,055.10 29,996,547.92 本期净利润 -98,137,813.28 20,425,763.17 本期利润分配 37,180,255.99 期末未分配利润 -85,360,758.18 13,242,055.10 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 2001年12月31日 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 附注 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 23,744,914.94 51,314,611.10 其中：应收账款 五－4 9,083,578.35 -9,036,961.87 其他应收款 五－5 14,661,336.59 60,351,572.97 二、短期投资跌价准备合计 764,778.53 1,100,838.18 其中：股票投资 五－2 764,778.53 1,100,838.18 债券投资 三、存货跌价准备合计 215,789.89 510,833.55 其中：库存商品 五－7 - 原材料 215,789.89 510,833.55 四、长期投资减值准备合计 2,504,775.65 8,392,500.00 其中：长期股权投资 五－9 2,504,775.65 8,392,500.00 长期债权投资- 五、固定资产减值准备合计 - 23,315,518.54 其中：房屋、建筑物 五－10 23,315,518.54 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 - 75,059,526.04 其中：应收账款 46,616.48 其他应收款 75,012,909.56 二、短期投资跌价准备合计 - 1,865,616.71 其中：股票投资 1,865,616.71 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 726,623.44 其中：库存商品 原材料 726,623.44 四、长期投资减值准备合计 - 10,897,275.65 其中：长期股权投资 10,897,275.65 长期债权投资- 五、固定资产减值准备合计 - 23,315,518.54 其中：房屋、建筑物 23,315,518.54 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 注释号 行次 2001年度 一、主营业务收入 五-28 1 226,391,818.87 减：折扣与折让 2 主营业务收入净额 3 226,391,818.87 减：主营业务成本 五-29 4 22,736,430.49 主营业务税金及附加 五-30 5 12,277,337.53 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 6 191,378,050.85 加：其他业务利润(亏损以"-"填列) 7 营业费用 五-31 9 106,705,586.48 管理费用 五-32 10 153,279,386.54 财务费用 五-33 11 201,139.27 三、营业利润 12 (68,808,061.44) 加：投资收益 五-34 13 (9,725,051.70) 补贴收入 14 营业外收入 五-35 15 297,104.83 减：营业外支出 五-36 16 14,310,325.56 四、利润总额 17 (92,546,333.87) 减：所得税 18 5,591,479.41 五、净利润 19 (98,137,813.28) 六、净利润 20 (98,137,813.28) 加：年初未分配利润 五-27 21 12,777,055.10 盈余公积转入 22 七、可供分配利润 23 (85,360,758.18) 减：提取法定盈余公积 24 提取法定公益金 25 八、可供股东分配利润 26 (85,360,758.18) 减：应付优先股股利 27 提取任意盈余公积 28 应付普通股股利 29 转作股本的普通股股利 30 九、未分配利润 五－27 31 (85,360,758.18) 项目 2000年度 一、主营业务收入 224,342,557.45 减：折扣与折让 主营业务收入净额 224,342,557.45 减：主营业务成本 28,457,872.51 主营业务税金及附加 12,296,184.40 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 183,588,500.54 加：其他业务利润(亏损以"-"填列) 营业费用 97,078,956.61 管理费用 64,828,494.33 财务费用 837,334.33 三、营业利润 20,843,715.27 加：投资收益 4,698,905.65 补贴收入 营业外收入 220,807.62 减：营业外支出 759,601.74 四、利润总额 25,003,826.80 减：所得税 4,578,063.63 五、净利润 20,425,763.17 六、净利润 20,425,763.17 加：年初未分配利润 29,996,547.92 盈余公积转入 七、可供分配利润 50,422,311.09 减：提取法定盈余公积 2,042,576.32 提取法定公益金 2,042,576.32 八、可供股东分配利润 46,337,158.45 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,127,728.95 应付普通股股利 26,967,374.40 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 13,242,055.10 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表附表 2001年度 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司 报告期 利润利润金额(元) 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 191,378,050.85 32.41% 29.93% 营业利润 -68,808,061.44 -11.65% -10.76% 净利润 -98,137,813.28 -16.62% -15.35% 扣除非经营性损益后的净利润 827,970.04 0.14% 0.13% 报告期 每股收益(元） 全面摊销 加权平均 主营业务利润 0.710 0.710 营业利润 -0.255 -0.255 净利润 -0.364 -0.364 扣除非经营性损益后的净利润 0.003 0.003 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 补充资料 2001年度 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 3,000,000.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -9,993,946.77 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -60,737,976.88 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 财务负责人： 制表人: 现金流量表 2001年度 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 注释号 行次 2001年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 212,911,718.41 收到的税费返还 2 2,183,919.44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,719,115.45 现金流入小计 4 219,814,753.30 购买商品、接受劳务支付的现金 5 78,399,086.94 支付给职工以及为职工支付的现金 6 77,115,815.26 支付的各项税费 7 32,872,088.25 支付的其他与经营活动有关的现金 8 2,467,599.15 现金流出小计 9 190,854,589.60 经营活动产生的现金流量净额 10 28,960,163.70 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 1,734,431.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 13 301,160.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 10,839.85 现金流入小计 15 2,046,431.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 35,398,259.65 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 35,398,259.65 投资活动产生的现金流量净额 20 (33,351,827.98) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所受到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 - 偿还债券所支付的现金 25 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 26 25,173,653.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 25,173,653.08 筹资活动产生的现金流量小计 29 (25,173,653.08) 四、汇率变动对现金的影响额 30 (1,499.20) 五、现金及现金等价物净增加额 31 (29,566,816.56) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表（续） 2001年度 编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 注释号 行次 补充资料 净利润 32 加：计提的资产减值准备 33 固定资产折旧 34 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少（减：增加） 37 预提费用增加(减：减少） 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39 固定资产报废损失 40 财务费用 41 投资损失（减：收益） 42 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 少数股东本期权益 47 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换债券 51 融资租赁固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53 减：现金的期初余额 54 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 项目 2001年度 补充资料 净利润 (98,137,813.28) 加：计提的资产减值准备 70,801,896.05 固定资产折旧 16,464,991.20 无形资产摊销 2,010,200.01 长期待摊费用摊销 13,037,150.84 待摊费用减少（减：增加） (519,215.96) 预提费用增加(减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (218,820.63) 固定资产报废损失 3,968,983.50 财务费用 184,754.51 投资损失（减：收益） 231,713.52 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 586,110.48 经营性应收项目的减少（减：增加） 27,119,628.18 经营性应付项目的增加（减：减少） (6,569,414.72) 少数股东本期权益 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,960,163.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 95,652,104.42 减：现金的期初余额 125,218,920.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (29,566,816.56) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 广州羊城会计师 事务所有限公司 Guangzhou Yangcheng Certified Public Accountants Co., Ltd. 永道会计财务咨询 公司联营所 in association with Coopers & Lybrand China 中国广州市东风中路410 号健力 宝大厦25 楼 25/F, JLB Tower 410 Dongfengzhong Road Guangzhou China 邮政编码 Postal code 510040 电话 Telephone: (020) 8348 6230 (020) 8348 6125 (020) 8348 6115 传真 Facsimile: (020) 8348 6116 本所函件编号our reference (2002)羊查字第8453 号 审计报告 广州市东方宾馆股份有限公司全体股东： 我们接受贵公司的委托，对贵公司提供的2001 年12 月31 日的资产负债表和2001 年度的利润表、利润分配表及现金流量表(详见后附报表一至五)进行了审计。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是根据审计的结果，对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国· 广州2002 年3 月12 日 会计报表附注 一、公司的基本情况 广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称本公司)于一九九三年一月十四日经广州市工商行政管理局注册登记成立，一九九三年九月本公司经中国证监会监审字（1993）42 号文批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司的总股本为269,673,744.00 股，其中：国家股为47,533,038.00 股，占总股本的17.63%；法人股123,155,992.00 股，占总股本的45.67%；个人股为98,984,714.00 股，占总股本的36.70%。 本公司是一家五星级宾馆，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租；提供饮食服务；经营旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、汽车停放、附设商场、场地出租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；零售烟、酒。 二、主要会计政策、会计估计 1. 会计制度 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2. 会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3. 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5. 外币业务的折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的外币对人民币市场汇价中间价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益，计入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7. 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备。另外，本公司根据债务单位的财务状况、偿债能力等情况，针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备，对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，全额计提。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 对应收款项年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 3‰ 1 年~2 年 5% 2 年~3 年 10% 3 年以上 50% 8. 存货核算方法 本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包装物等。 本公司采用永续盘存制对存货进行核算。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销，其余存货的发出按个别认定法计价。 本公司于期末按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按孰低原则计提存货跌价准备。 9. 短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 本公司于期末采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 10. 长期股权投资核算方法 本公司的长期股权投资按实际成本计价。 对于投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下(不含20%)，或虽占20%或以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%，但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额超过50%，或虽不超过50%但具有实质控制权的，采用权益法核算，合并会计报表。 采用权益法核算的投资项目，于期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目，在被投资单位宣告发放股利时确认投资收益。 股权投资差额分期平均摊销，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；投资合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 11. 长期债权投资核算方法 本公司的长期债权投资按实际成本计价，采用成本法核算投资收益。 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采用直线法摊销。 12. 长期投资减值准备 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 13. 固定资产及累计折旧 本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000 元以上的房屋及建筑物、机器、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留5%-10%的残值，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 40年 2.25% 非生产用房屋及建筑物 45年 2.11% 简易房屋及建筑物 10年 9.50% 机器设备： 供电系统 20年 4.75% 供热系统 18年 5.28% 中央空调系统 20年 4.75% 通信设备 10年 9.50% 洗涤设备 10年 9.50% 厨房机具 10年 9.50% 电子计算机系统 10年 9.50% 电梯 10年 9.50% 复印打字设备 8年 11.88% 其他设备 10年 9.50% 运输设备 中型客车 10年 9.50% 小轿车 10年 9.50% 货车 10年 9.50% 摩托车 5年 19.00% 家具设备 8年 11.88% 电器及影视设备 放映设备 10年 9.50% 其他 5年 19.00% 文体娱乐设备 10年 9.50% 其他设备 消防设备 6年 15.83% 办公设备 20年 4.75% 其他 10年 9.50% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： (1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (2) 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； (3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (4) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法 本公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态时结转为固定资产。 本公司的在建工程预计发生减值时，对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 当存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (2) 其他足以在建工程已经发生减值的情形。 15. 无形资产及其摊销 本公司的无形资产主要是土地使用权，按取得资产的实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： (1)某项无形资产已经被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值或转让价值； (2)某项无形资产已经超过法律保护期限，并且不能为企业带来经济效益； (3)其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备： (1)某项无形资产已经被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2)某项无形资产的市价在当前大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 16. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17. 借款费用的会计处理方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于工程完工交付使用前予以资本化，于工程交付使用时结转相关资产。 18. 收入确认原则 本公司于产品、商品已经发出，产品、商品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公司不再拥有对该产品、商品的继续管理权及实际控制权，相关收入已收到或取得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品、商品销售收入实现。 本公司于劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实现。 19. 所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 20. 利润分配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： (1) 弥补亏损； (2) 提取10％的法定盈余公积金； (3) 提取5％～10％的法定公益金； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付股利。 本公司税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。 21. 会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，本公司从2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，改变了以下会计政策： ■期末固定资产原按实际成本计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ■期末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ■期末无形资产原按实际成本计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； ■依据制度进行定期或每年年终对委托贷款进行全面检查，对有委托贷款本金高于可收回金额计提相应的减值准备。 (2) 会计估计变更、会计估计变更的影响数 经本公司董事会决议，从本年起，本公司将3 年以上的应收款项计提坏账准备的比例从20%调整为50%，另外，本公司还将根据债务单位的财务状况、偿债能力等情况，针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备，对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，全额计提。该项会计估计变更减少本年利润60,737,976.88 元。 (3) 会计差错的内容、更正金额及影响 追溯调整以前年度未摊销的律师费93 万元，由此调减年初未分配利润465,000.00 元，调减年初盈余公积465,000.00 元。 三、税项及附加 本公司的应纳税项情况如下： 1、流转税 (1)营业税 项目 税率 ---------- ----------- 旅业、场地出租、餐饮、洗衣、影印、理发等收入 5% 礼宾车、康乐中心等收入 3% 桌球 20% (2)增值税 花店、加工、零批收入、月饼销售,税率为17%。 (4) 城建税和教育费附加分别以营业税额和增值税额的7%和3%计缴。 (5) 2、房产税 出租物业场地的房产税按租金收入的12%计缴，其余房产按原值的70%及1.2%的税率计缴。 3、企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。 根据财政部及国家税务总局于二零零零年十月十三日联合发布的财税[2000]99号文，地方政府实行的对上市公司所得税先按33%的法定税率征收，再返还超过15%的部分的优惠政策，允保留到二零零一年十二月三十一日。 广东省财政厅于二零零零年十一月九日发布了粤财法[2000]76号文，规定广东省上市公司的企业所得税先按33%的法定税率征收后，对超过15%的部分(18%)按隶属关系由各级财政给予返还。该政策执行到二零零一年十二月三十一日。 四、控股子公司及合营企业 1． 截至资产负债表日止，本公司没有控股的子公司。 2． 本公司投资的合营企业情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 本公司对其 所占权益比例 投资原始额 广州商业进出口 1750万 经营进出口产品、 200万 11.429% 贸易股份有限公司 代理进出口业务等 广州东方祥贵饮食 300万美元 经营西餐、日本餐 969.9万 40% 美容有限公司 美金美容、美发 增城市东成日用 480万 加工、制造高效无磷杀 509.6万 49% 化工有限公司 菌洗衣粉、洗涤用品 广州东方房地产 1000万 房地产经营(贰级) 400万 40% 产开发有限公司 广州联合交易 7510万 为证券、产权交易提供 100万 1% 股份有限公司 集中场所及配套服务等 广州君安礼仪 200万 礼仪服务、信息咨询 80万 40% 服务有限公司 汽车服务 广州世界大观 40000万 开办大型综合性旅游、 1480.5万 3.948% 股份有限公司 艺术表演等 五、会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1.货币资金 项目 年末数 年初数 现金 509,190.62 442,164.51 银行存款 93,412,463.25 123,367,233.73 其他货币资金 1,730,450.55 1,409,522.74 合计 95,652,104.42 125,218,920.98 本年年末数比上年年末数减少23%，主要原因本年经营费用支出增加。 2. 短期投资 项目 年初数 年末数 短期投资跌价准备 年末市价 股票投资 10,512,702.53 10,380,886.53 1,865,616.71 8,515,269.82 短期投资跌价准备的提取原因如下： 年末短期投资按投资成本与市价孰低计价。本公司年末按投资成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。年末市价按上海及深圳证券交易所2001 年12 月31 日相关股票的收市价确认。 3. 应收股利 项目 年末数 年初数 广州东方房地产开发有限公司 0.00 1,602,615.82 广州世界大观股份有限公司 0.00 441,000.00 合计 0.00 2,043,615.82 （1）本公司应收广州东方房地产开发有限公司的股利已于本年收回； （2）本公司应收广州世界大观股份有限公司的股利因长期未收回，转入其他应收款核算并按其账龄计提坏账准备。 4. 应收账款 (1) 应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 13,350,145.84 99.17 40,050.44 0.3% 1~2 年 92,458.38 0.69 4,622.92 5% 2~3 年 19,431.20 0.14 1,943.12 10% 3~年以上 合计 13,462,035.42 100% 46,616.48 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1年以内 12,195,919.27 15.73 36,587.76 0.3% 1~2年 2,058,882.25 2.66 102,944.11 5% 2~3年 37,067,163.70 47.82 3,706,716.37 10% 3~年以上 26,186,650.57 33.79 5,237,330.11 20% 合计 77,508,615.79 100% 9,083,578.35 本年应收款年末数比上年年末数减少82.6%，主要原因为以应收广州市华隆兆业投资有限公司的租金5,721 万元承顶应付收回租赁场地的承顶费。本年年末应收款计提的坏账准备比上年年末减少99.5%，原因为应收账款减少。 (2) 以上应收账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 (3) 应收账款前5 名金额合计为6,936,199.03 元，占应收账款总额的51.52%。 (4) 本年实际冲销的应收账款如下： 债务人 年末数 性质冲销理由 广州市华隆兆业投资发展有限公司 4,607,570.29 场租已终审且终结执行 5. 其他应收款 (1) 其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,244,506.76 1.45% 3,733.52 0.3% 1~2 年 57,527.43 0.07% 2,876.37 5% 2~3 年 76,443.17 0.09% 7,644.32 10% 3 年以上 4,936,000.00 5.78% 2,468,000.00 50% 阳江国际大酒店 14,719,539.00 17.23% 8,831,723.40 60% 增城东成日用化 3,969,381.56 4.65% 3,276,824.5 82.55% 工公司 广州东方祥贵饮 食美容有限公司 8,988,693.49 10.52% 8,988,693.49 100% 佳宁娜潮州酒楼 有限公司 3,982,208.68 4.66% 3,982,208.68 100% 惠州市国贸工程 开发有限公司 47,451,205.22 55.55% 47,451,205.22 100% 合计 85,425,505.31 100% 75,012,909.56 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 9,918,512.36 8.64% 29,755.54 0.3% 1~2 年 31,664,140.76 27.59% 1,583,207.04 5% 2~3 年 15,904,559.10 13.86% 1,590,455.91 10% 3 年以上 57,289,590.48 49.91% 11,457,918.10 20% 阳江国际大酒店 增城东成日用化 工公司 广州东方祥贵饮 食美容有限公司 佳宁娜潮州酒楼 有限公司 惠州市国贸工程 开发有限公司 合计 114,776,802.70 100% 14,661,336.59 本年其他应收款年末数比上年年末数减少25.5%,主要原因为处理了包括广州市华隆兆业投资有限公司、中国会及银利(香港)企业有限公司的坏账2,177 万元。本年年末其他应收坏账准备计提数比上年年末数增加412%，主要原因为本年会计估计变更，导致计提的坏账准备增加6,074 万元。 (2) 其他应收款期末余额的具体内容如下： 项目 年末数 与外单位的往来款 84,629,792.71 业务活动借支 38,354.00 未报账的费用支出 92,599.00 各种保证金、押金及定金 210,694.51 备用金 157,065.40 其他应收暂付款 296,999.69 合计 85,425,505.31 以上其他应收账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 (3) 其他应收款前5 名金额合计为79,299,646.39 元，占其他应收款总额的92.83%。 (4) 计提坏账准备比例超过40%及全额计提坏账准备的款项如下： 债务人 年末数 计提比例 广州市产权交易服务中心 160,000.00 50% 广州世界大观股份有限公司 441,000.00 50% 广州越秀实业有限公司 4,158,000.00 50% 广州商业进出口贸易公司 177,000.00 50% 阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 增城东成日用化工公司 3,969,381.56 82.55% 广州东方祥贵饮食美容有限公司 8,988,693.49 100% 佳宁娜潮州酒楼有限公司 3,982,208.68 100% 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 100% 债务人 计提理由 广州市产权交易服务中心 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广州世界大观股份有限公司 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广州越秀实业有限公司 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 广州商业进出口贸易公司 拖欠时间超过3年，按公司政策计提 阳江国际大酒店 该公司已被中行接管且本金拖欠超过 5年(详细说明见后) 增城东成日用化工公司 该公司已经法院委托清算评估，按账 面价减该公司清算评估价后的余额计 提(详细说明见后) 广州东方祥贵饮食美容有限公司 该公司已进入特别清算且资不抵债 (详细说明见后) 佳宁娜潮州酒楼有限公司 该公司已被法院查封且进入特别清算 (详细说明见后) 惠州市国贸工程开发有限公司 该公司已经法院委托清算评估，由于 建筑商有优先受偿权且评估价接近欠 建筑商债务(详细说明见后) (5) 本年实际冲销的其他应收款如下： 债务人 金额 性质冲销理由 广州市华隆兆业投资发展有限公司 13,135,101.17 场租利息等已终审且终结执行 广州中国会娱乐饮食有限公司 8,645,060.93 水电费等已终审且终结执行 6. 预付账款 (1) 期末余额按账龄分析如下： 账龄 余额 占总额的比例 1 年以内 123,013.75 100% (2) 以上预付账款余额中并无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 7. 存货 年末数 年初数 项目 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 商品进销差价 -310,506.74 0.00 -274,930.29 0.00 原材料 759,281.68 0.00 758,183.59 0.00 物料用品 1,952,511.71 726,623.44 2,009,456.24 215,789.89 库存商品 568,623.45 0.00 552,477.49 0.00 合计 2,969,910.10 726,623.44 3,045,187.03 215,789.89 计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确定依据是：正常存货的可变现净值按市价确认，积压物资可变现净值由于没有参照价且价值较低，按原账面价的20%确认。 8. 待摊费用 项目 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 装修费 0.00 524,991.80 87,498.63 437,493.17 汽车养路费 174,161.00 220,104.16 174,161 220,104.16 待扣进项税金 0.00 35,779.63 0.00 35,779.63 合计 174,161.00 780,875.59 261,659.63 693,376.96 本年年初数比上年年末数减少930,000.00 元，原因为将上年末的930,000.00 元律师费追溯调整。 9. 长期股权投资 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司股权比例 年末数 广州商业进出口贸易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 广州市东方房地产开发有限公司 1994-2034 40% 8,460,164.98 广州联合交易股份有限公司 1994-无限期 1% 1,000,000.00 广州君安礼仪服务有限公司 1995-2010 40% 748,943.32 增城市东成日用化工有限公司 1994-2009 49% 0.00 广州世界大观股份有限公司 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 1994-2004 40% 2,504,775.65 合计 30,498,883.95 被投资公司名称 初始投资额 本年权益法增减额 广州商业进出口贸易股份有限公司 2,000,000.00 0.00 广州市东方房地产开发有限公司 4,000,000.00 -179,187.96 广州联合交易股份有限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 广州君安礼仪服务有限公司 800,000.00 13,200.36 增城市东成日用化工有限公司 5,096,000.00 0.00 广州世界大观股份有限公司 14,805,000.00 0.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 9,698,895.43 0.00 合计 37,399,895.43 -165,987.60 被投资公司名称 累计权益法增减额 长期投资减值准备 广州商业进出口贸易股份有限公司 0.00 0.00 广州市东方房地产开发有限公司 4,460,164.98 0.00 广州联合交易股份有限公司 500,000.00 广州君安礼仪服务有限公司 -51,056.68 0.00 增城市东成日用化工有限公司 -5,096,000.00 0.00 广州世界大观股份有限公司 980,000.00 7,892,500.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 -7,194,119.78 2,504,775.65 合计 -6,901,011.48 10,897,275.65 长期投资减值准备的提取原因如下: （1） 对于占1%股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，由于该公司出现较大亏损，本年计提50%的减值准备。 （2） 对于占3.948%股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，由于该公司出现较大亏损，本年计提50%的减值准备。 （3） 对于占40%股权的投资项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司，根据该公司的经营状况，已于一九九九年按账面净值全额计提减值准备。 10. 固定资产及累计折旧 原值 年初数 本年增加额 本年减少额 房屋及建筑物 433,660,581.73 26,411,204.98 3,185,509.21 机器设备 80,283,385.90 37,526,481.83 11,483,481.39 运输设备 14,613,093.46 2,391,500.00 917,365.23 电器设备 4,686,156.57 96,830.00 231,190.00 家俱设备 6,348,199.63 25,400.00 304,153.07 文体娱乐设备 1,141,850.00 3,999.00 960,000.00 其他 3,063,103.93 1,927,783.00 183,180.00 合计 543,796,371.22 68,383,198.81 17,264,878.90 原值 年末数 减值准备 房屋及建筑物 456,886,277.50 23,315,518.54 机器设备 106,326,386.34 0.00 运输设备 16,087,228.23 0.00 电器设备 4,551,796.57 0.00 家俱设备 6,069,446.56 0.00 文体娱乐设备 185,849.00 0.00 其他 4,807,706.93 0.00 合计 594,914,691.13 23,315,518.54 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 房屋及建筑物 119,242,554.92 10,347,463.38 286,695.83 机器设备 43,838,226.28 4,825,241.54 7,702,658.19 运输设备 11,061,310.38 710,432.32 821,823.87 电器设备 4,319,722.62 50,860.21 219,604.50 家俱设备 4,120,265.36 516,537.52 284,447.83 文体娱乐设备 1,065,263.31 2,686.78 912,000.00 其他 1,961,366.44 298,465.28 86,832.43 合计 185,608,709.31 16,751,687.03 10,314,062.65 累计折旧 年末数 房屋及建筑物 129,303,322.47 机器设备 40,960,809.63 运输设备 10,949,918.83 电器设备 4,150,978.33 家俱设备 4,352,355.05 文体娱乐设备 155,950.09 其他 2,172,999.29 合计 192,046,333.69 固定资产减值准备的提取原因：按原账面价值与可收回金额的差异计提固定资产减值准备。 本年由在建工程转入的固定资产包括： 类别 金额 房屋及建筑物 954,634.43 机器设备 5,296,336.30 11. 在建工程 在建工程明细如下： 工程名称 预算数 年初数 本年增加数 地下停车场 57,500,000.00 15,420,762.95 23,479,283.84 电脑系统工程 3,120,000.00 3,063,122.00 211,640.75 广场外立面工程 3,990,631.33 3,792,273.50 1,040,631.33 互联网工程 1,551,081.00 1,950,133.55 0.00 电子商务工程 2,080,000.00 840,000.00 1,402,000.00 合计 25,066,292.00 26,133,555.92 工程名称 本年转入固定资产 其他减少数 年末数 减值准备 地下停车场 0.00 0.00 38,900,046.79 0.00 电脑系统工程 3,274,762.75 0.00 0.00 0.00 广场外立面工程 954,634.43 3,878,270.40 0.00 0.00 互联网工程 1,759,573.55 190,560.00 0.00 0.00 电子商务工程 262,000.00 1,980,000.00 0.00 0.00 合计 6,250,970.73 6,048,830.40 38,900,046.79 0.00 工程名称 资金来源 工程投入占预算的比例 地下停车场 募集资金 67% 电脑系统工程 自有资金 104% 广场外立面工程 自有资金 121% 互联网工程 自有资金 113% 电子商务工程 自有资金 107% 合计 12. 无形资产 本年转出 项目名称 取得方式 原值 年初数 本年增加额 土地使用费 购买 63,799,097.50 54,026,300.62 0.00 电子商务软件 购买 2,080,000.00 0.00 2,080,000.00 合计 65,879,097.50 54,026,300.62 2,080,000.00 项目名称 本年摊销额 累计摊销额 年末数 减值准备 土地使用费 0.00 1,594,200.00 11,366,996.88 52,432,100.62 电子商务软件 0.00 416,000.01 416,000.01 1,663,999.99 合计 0.00 2,010,200.01 11,782,996.89 54,096,100.61 项目名称 剩余摊销 年限 土地使用费 0.00 33年 电子商务软件 0.00 4年 合计 0.00 13. 长期待摊费用 项目 预计摊销年限 原始发生额 年初数 西十楼装修工程 10 26,264,605.90 13,132,302.80 春晖苑工程 5 4,830,258.70 730,734.79 西八楼装修工程 5 4,494,240.20 1,810,819.91 西九楼装修工程 5 6,126,765.10 1,890,873.72 西六、七楼工程 5 8,739,695.70 4,541,989.23 康乐中心工程 5 199,344.50 112,959.52 南马路工程 5 160,044.40 64,017.80 八楼餐厅装修工程 5 5,007,235.10 4,182,468,35 东方广场装修工程 5 20,163,394.93 0.00 西二楼办公室装修工程 5 2,171,386.67 0.00 更衣室装修工程 5 743,227.25 0.00 员工餐厅装修工程 5 1,696,482.68 0.00 外立面广场装修工程 5 4,403,262.20 0.00 合计 84,999,943.33 26,466,166.12 项目 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 西十楼装修工程 0.00 2,626,460.64 15,758,763.74 春晖苑工程 0.00 730,734.79 4,830,258.70 西八楼装修工程 0.00 907,646.76 3,591,067.05 西九楼装修工程 0.00 840,396.00 5,076,287.38 西六、七楼工程 0.00 1,747,944.00 5,945,650.47 康乐中心工程 0.00 39,870.00 126,254.98 南马路工程 0.00 32,008.80 128,035.40 八楼餐厅装修工程 182,238.84 997,264.44 1,639,792.35 东方广场装修工程 20,163,394.93 2,016,337.18 2,016,337.18 西二楼办公室装修工程 2,171,386.67 72,379.56 72,379.56 更衣室装修工程 743,227.25 24,774.24 24,774.24 员工餐厅装修工程 1,696,482.68 56,549.42 56,549.42 外立面广场装修工程 3,878,270.40 2,705,410.74 3,230,402.54 合计 28,835,000.77 12,797,776.57 42,496,553.01 项目 年末数 剩余摊销年限 西十楼装修工程 10,505,842.16 4.00 春晖苑工程 0.00 0.00 西八楼装修工程 903,173.15 1.00 西九楼装修工程 1,050,477.72 1.25 西六、七楼工程 2,794,045.23 1.67 康乐中心工程 73,089.52 1.83 南马路工程 32,009.00 1.00 八楼餐厅装修工程 3,367,442.75 3.67 东方广场装修工程 18,147,057.75 3.50 西二楼办公室装修工程 2,099,007.11 4.83 更衣室装修工程 718,453.01 4.83 员工餐厅装修工程 1,639,933.26 4.83 外立面广场装修工程 1,172,859.66 4.67 合计 42,503,390.32 本年年末数比上年年末数增加61%，主要原因为承顶东方时代广场装修费2,016 万元。 14. 应付账款 应付账款年末余额为3,999,193.16 元，其中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。 15. 预收账款 预收账款年末余额为2,969,345.43 元，其中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。 16. 应付股利 应付股利年初余额为26,967,374.40 元，年末余额为0.00 元。减少原因为上年末计提的股利于本年发放。 17. 应交税金 项目 年末数 年初数 营业税 649,043.80 808,998.81 增值税 28,854.95 27,457.80 城市维护建设税 47,452.91 57,662.50 企业所得税 2,216,364.48 1,601,807.86 房产税 95,530.26 124,887.86 合计 3,037,246.40 2,620,814,62 18. 其他应交款 项目 计缴标准 年末数 教育费附加 按增值税、营业税及消费税税额的3%计算 20,336.97 市区堤围防护费 按应税(增值税、营业税、消费税及资源税) 收入的1.8‰(1-4月)、(5-12月)1.3‰计算 133,176.79 地铁附加费 按营业收入中的附加收入的5%计算 168,134.17 国有资产有偿占用 费按公司占用 国有资产总金额的4.68%计算 185,973.36 住房公积金 按公司标准计算 17,808.48 文化事业费 按文体收入的3%计算 9.90 合计 525,439.67 19. 其他应付款 (1) 其他应付款期末余额的具体内容如下： 项目 年末数 与外单位的往来款 2,577,022.56 代管住房公积金 2,266.01 职工教育经费 2,202,588.02 供销承包费 30,000.00 收取的保证金、押金及定金 4,227,074.06 工会经费 468,884.47 职工奖励及福利基金 14,512,669.42 其他应付暂收款 8,873.27 合计 24,029,267.81 (2) 上述其他应付款余额中，欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项如下： 股东名称 款项内容 年末数 广州市东方酒店集团有限公司 收购资产余款 2,301,193.09 20. 预计负债 预计负债年末余额为596,807.95 元，为预计的对广州东方祥贵饮食美容有限公司未出资款。 21. 长期应付款 债权人 款项内容 年末数 年初数 广州市国有资产管理局 改制日至出资日的增值 3,973,789.77 3,973,789.77 22. 其他长期负债 款项内容 年末数 年初数 分期付款购办公用房款 2,735,213.93 7,088,801.18 本年年末数比年初数减少的4,353,587.25 元为本年支付的分期购房款。 23. 递延税款 递延税款年初数为17,537,110.15 元，年末数为16,085,585.78 元。减少数为缴交的评估增值所得税。 24. 股本 股东名称 年初数 本年增加数 本年减少数 配股 送股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中： 国家持有股份 47,533,038.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境内法人持有股份 123,155,992.00 0.00 0.00 0.00 0.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 未上市流通股份合计 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、股份总数 269,673,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 股东名称 公积金转股 其他 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 0.00 0.00 170,689,030.00 其中： 国家持有股份 0.00 0.00 47,533,038.00 境内法人持有股份 0.00 0.00 123,155,992.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股份 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 未上市流通股份合计 0.00 0.00 170,689,030.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0.00 0.00 98,984,714.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 0.00 0.00 98,984,714.00 三、股份总数 0.00 0.00 269,673,744.00 25. 资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减 少数年末数 股本溢价 182,188,754.42 0.00 0.00 182,188,754.42 接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 0.00 0.00 26,229.76 其他资本公积 790,000.00 0.00 0.00 103,606,309.08 资产评估增值准备 102,816,309.08 0.00 0.00 0.00 合计 285,821,293.26 0.00 0.00 285,821,293.26 26. 盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 35,225,154.72 0.00 0.00 35,225,154.72 法定公益金 37,366,142.26 0.40 0.00 37,366,142.66 任意盈余公积 47,722,673.63 0.00 0.00 47,722,673.63 合计 120,313,970.61 0.40 0.00 120,313,971.01 本年年初数比上年年末数减少465,000.00 元，原因为调整年初律师费而相应的调整数。本年增加的0.4 元为分红零股股利。 27. 未分配利润 项目 年末数 年初数 当期净利润 -98,137,813.28 20,425,763.17 期初未分配利润 12,777,055.10 29,996,547.92 减：利润分配 0.00 37,180,255.99 提取法定盈余公积 0.00 2,042,576.32 提取法定公益金 0.00 2,042,576.32 提取任意盈余公积 0.00 6,127,728.95 应付普通股股利 0.00 26,967,374.40 期末未分配利润 -85,360,758.18 13,242,055.10 本年年初数比上年年末数减少465,000.00 元，原因为追溯调整年初律师费而相应的调整数。 28. 主营业务收入 主营业务 本年累计数 上年累计数 客房收入 73,226,573.94 83,381,924.92 餐厅收入 60,255,193.67 70,026,291.27 租赁收入 15,145,316.37 12,049,523.85 展场收入 69,462,629.78 50,064,679.84 其他 8,302,105.11 8,820,137.57 合计 226,391,818.87 224,342,557.45 前5 名客户销售的收入总额为57,534,794.70 元，占全部销售收入的25%。 29. 主营业务成本 主营业务 本年累计数 上年累计数 餐厅成本 21,054,388.66 24,971,862.59 其他 1,682,041.83 3,486,009.92 合计 22,736,430.49 28,457,872.51 本年主营业务成本比上年同期减少20%，主要原因为餐厅收入减少相应导致餐厅成本减少。 30. 主营业务税金及附加 项目 本年累计数 上年累计数 营业税 11,182,004.02 11,110,505.36 城市维护建设税 722,488.58 829,441.35 教育费附加 372,232.81 355,474.86 文化事业费 612.12 762.83 合计 12,277,337.53 12,296,184.40 31. 营业费用 项目 本年累计数 上年累计数 燃料费 4,849,140.19 6,027,569.78 水电费 21,417,171.07 21,337,776.48 工资 54,450,581.93 44,563,899.89 福利费 6,267,360.74 5,535,695.28 物料消耗 3,489,401.68 3,959,818.71 展场费用 1,443,055.37 1,383,875.84 促销费用 603,535.41 1,209,728.70 广告宣传费 1,599,684.10 981,530.10 工作餐费 2,259,266.30 2,304,704.07 低值易耗品摊销 862,189.89 469,719.90 通讯费用 1,539,563.24 1,304,679.22 其他 7,924,636.56 7,999,958.64 合计 106,705,586.48 97,078,956.61 本年营业费用比上年同期增加10%，主要原因为本年列支的工资、福利费增加。 32. 管理费用 项目 本年累计数 上年累计数 折旧费 16,464,991.20 15,430,077.83 修理费 18,930,272.65 12,867,572.08 劳动保险费 15,916,526.81 10,620,155.32 待业保险费 986,191.60 819,605.53 租赁费 1,311,335.70 1,658,752.02 土地使用费 1,594,200.00 1,594,200.00 费用性税金 5,331,868.49 4,855,815.05 上级管理费 1,242,541.34 2,243,425.69 坏账损失 78,203,826.74 7,192,512.37 住房公积金 2,815,494.75 1,317,647.53 工资 1,149,418.07 836,100.11 工会经费 918,325.60 807,524.98 其他 8,414,393.59 4,600,113.09 合计 153,279,386.54 64,828,494.33 本年管理费用比上年同期增加136%，主要原因为本年处理了一批坏账以及对惠州市国贸工程开发有限公司、广州东方祥贵饮食美容有限公司、佳宁娜潮州酒家有限公司计提了专项坏账准备，导致坏账损失大幅增加7,101 万元。另外，本年列支的劳动保险费、修理费也有较大增加。 33. 财务费用 项目 本年累计数 上年累计数 利息净支出 184,839.28 108,192.11 减：利息收入 1,655,153.09 1,017,447.83 汇兑净损失 94,470.46 28,366.82 金融机构手续费 1,576,982.62 1,718,223.23 合计 201,139.27 837,334.33 本年财务费用比上年同期减少76%，主要原因为本年银行存款利息增加。 34. 投资收益 项目 本年累计数 上年累计数 股票投资 0.00 126,063.82 长期投资减值准备 -8,392,500.00 0.00 股权投资转让收益 0.00 3,000,000.00 非控股公司分配来的利润 -231,713.52 -234,901.57 短期投资跌价准备 -1,100,838.18 1,807,743.40 合计 -9,725,051.70 4,698,905.65 本年投资收益比上年同期减少107%，主要原因为本年计提了839 万元长期投资减值准备以及计提了110 万元短期投资跌价准备。 35. 营业外收入 项目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 218,140.63 10,700.00 处理旧物收入 14,507.70 8,616.70 计税收入 42,440.14 104,397.90 其他 22,016.36 97,093.02 合计 297,104.83 220,807.62 36. 营业外支出 项目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净损失 3,968,983.50 156,587.01 固定资产减值准备 9,993,946.77 0.00 捐赠 8,148.00 70,000.00 罚款及滞纳金 0.00 113,580.25 其他支出 339,247.29 419,434.48 合计 14,310,325.56 759,601.74 本年营业外支出本年比上年同期增加1784%，主要原因为本年计提了999 万元固定资产减值准备以及处理了一批报废的固定资产。 37. 收到的其他与经营活动有关的现金 主要内容 金额 1.地铁附加费 2,936,529.00 2.银行存款利息收入 1,655,153.09 3.中止合同及客人遗留款等其他收入 127,433.36 38. 支付的其他与经营活动有关的现金 主要内容 金额 1.退休人员药费 1,708,706.18 2.交际应酬费 217,197.65 3.外事费 93,236.50 4.保险费 264,480.11 5.差旅费 149,120.59 6.慈善医院捐款 8,148.00 7.退休费用等 26,710.12 六、关联方关系及其交易 (一)关联方的基本情况 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 广州市东方酒店集团有限 公司广州市流花路120号 旅馆业行业管理 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 广州市东方酒店集团有限 母公司 国有独资 刘锦湘 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 广州市东方酒店集团有限公司 456,360,000.00 0.00 0.00 企业名称 年末数 广州市东方酒店集团有限公司 456,360,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 % 本年增加数% 本年减少数% 广州市东方酒店集团有限 公司 123,155,992 45.67 0.00 0.00 企业名称 年末数 % 广州市东方酒店集团有限 公司 123,155,992 45.67 (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州市东方酒店集团贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团进出口贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州东方国际旅行社有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店管理公司 与本企业同一母公司 广州市东方汽车公司 与本企业同一母公司 花都市东方园林山庄发展有限公司 与本企业同一母公司 广州东方房地产开发有限公司 合营企业 广州东方祥贵饮食美容有限公司 合营企业 增城市东成日用化工有限公司 合营企业 广州君安礼仪服务有限公司 合营企业 广州商业进出口贸易股份有限公司 合营企业 广州联合交易股份有限公司 合营企业 广州世界大观股份有限公司 合营企业 (二)关联交易的内容 ① 采购货物 公司名称 本年累计数 上年累计数 广州市东方酒店集团贸易有限公司 9,945.50 2,843.50 定价方式：市场价格 ② 提供或接受劳务 项目 本年累计数 上年累计数 提供酒店服务： 广州市东方国际旅行社有限公司 612,018.86 1,227,299.35 支付管理费： 广州市东方酒店集团有限公司 1,242,541.34 2,243,425.69 支付劳务费： 广州市东方酒店集团装修工程有限公 司 408,000.00 624,148.73 定价方式：市场价格 其中：管理费按二零零一年一至六月营业收入的1%上缴集团公司。二零零一年七月起，由于按“三分开”原则理顺了法人治理结构，不再上缴管理费。 ③ 出租、租赁 项目 本年累计数 上年累计数 出租房屋： 广州市东方国际旅行社有限公司 39,096.00 39,096.00 广州市东方酒店集团有限公司 114,867.00 111,240.00 广州市东方酒店集团贸易有限公司 75,413.00 84,072.00 广州市东方房地产开发有限公司 9,462.00 8,976.00 广州市东方酒店管理公司 13,494.00 13,008.00 广州市东方汽车公司 102,918.00 95,088.00 广州君安礼仪服务有限公司 75,014.40 0.00 租赁房屋： 广州市东方酒店集团有限公司 1,176,000.00 1,176,000.00 定价方式：市场价格 ④ 担保 本公司为关联方向银行借款提供担保的情况如下： 公司名称 年末数(万元) 年初数(万元) 广州市东方酒店集团有限公司 1,950 3,168 ⑤ 应收应付款项 货币单位：人民币元 年末数 年初数 其他应收款： 广州市东方酒店集团有限公司 0.00 7,126,757.18 广州市东方酒店集团贸易有限公司 0.00 767,581.15 广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,060,693.49 8,988,693.49 增城市东成日用化工有限公司 3,969,381.56 3,935,226.56 花都市东方园林山庄发展有限公司 0.00 691,095.26 广州东方国际旅行社有限公司 1,201.85 117.51 广州市东方酒店管理公司 653.08 572.79 广州市东方房地产开发有限公司 47.46 0.00 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 100.74 0.00 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 177,000.00 其他应付款： 广州市东方酒店集团有限公司 2,301,193.09 0.00 广州君安礼仪服务有限公司 10,122.00 0.00 七、或有事项 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司的重要或有负债如下： 形成原因 未决诉讼 由于广州市越秀瑞宏发展有限公司未按租 赁合同支付租金7,429,001.60元，本公司 于2001年10月26日向广州市中级人民法院 提起诉讼。广州市中级人民法院已受理此 案， 案号为(2001)穗中法房初字第00127 号。 预计产生的财务影响 获得补偿的可能性 未决诉讼 本公司从谨慎性考虑，对 于此案件所涉及的租金 未计入2001年收入。 八、承诺事项 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司的重要承诺事项如下： 项目 形成原因 承诺将要的金额 已签约未支付的工程支出( 地下停车 场) 尚未完工 18,599,953.27元 九、期后事项 本公司于二零零二年二月八日与广州百货企业集团有限公司、粤泰集团有限公司、广州市汽车贸易有限公司、广州市广之旅房地产开发公司、广州轻出集团有限公司签订发起人协议，决定发起设立广州市广百股份有限公司。本公司作为发起人应以现金出资8,926,007.04 元，按1：0.6722 折股，认购股数600 万股，占5%股份。该方案于二零零二年三月二十八日经广州市人民政府办公厅穗府办函(2002)46 号文批复同意。 十、资产抵押 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司无资产抵押事项存在。 十一、其他重要事项 1、根据广东省高级人民法院二零零一年四月三十日对终止本公司与广州市华隆兆业投资公司签订的合同和收回租赁场地案作出的终审判决(2000)粤高法民终字第279 号文，本公司正式解除与广州市华隆兆业投资发展公司签订的租赁合同和租赁契约，收回租赁场地自行经营。本公司在本会计期按广州市中级人民法院执行庭的执行裁定：将应付华隆兆业投资发展公司场地承顶费70,534,466.01 元，抵减华隆兆业投资发展公司应退还本公司的工程款13,321,571.77 元后，以余款57,212,894.24 元冲减应收华隆公司的租金。处理后帐面仍有应收华隆兆业投资发展公司租金4,607,570.29 元和滞纳金等13,135,101.17 元，合计17,742,671.46 元。二零零一年十二月二十日广州市中级人民法院(1999)穗中法民执字第153 号文裁定广东省高级人民法院的(1998)粤法民终字第274号民事判决终结执行。 2、关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款1,000 万元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于一九九九年八月二日作出判决，判令被告必须归还本公司人民币1,000 万元及占用款项期间的利息及全部案件受理费。该案已强制执行逾2 年。 3、关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司拖欠本公司水电、汽费的诉讼案，一九九七年广州市中级人民法院终审判决该公司支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿金。二零零一年八月该公司因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强制执行，该公司的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年十一月被广州市对外贸易经济合作局穗外经贸资函(2001)21 号文批复进行特别清算。目前该公司的清算工作正在进行。 4、关于本公司与美国祥贵集团公司就合资经营的广州东方祥贵饮食美容有限公司(下称“合资公司”)的仲裁案件。中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于二零零零年六月二十日作出终局裁决如下：1)终止双方的合资合同，合资公司应依法进行清算;2)美国祥贵集团公司应在裁决作出之日起六十日内向合资公司补缴其欠交的出资额1,721,495.82 美元;3)本公司应在本裁决作出之日起六十日内向合资公司补缴欠交的出资额人民币596,807.95 元;4)仲裁及审计费用495,139.00 元,由申请人承担65%,本公司承担35%。二零零一年六月二十五日广州市对外经济贸易委员会穗外经贸业函[2001]16号批复对合资公司进行特别清算。目前该公司的清算工作正在进行。 5、关于本公司诉广州中国会娱乐饮食有限公司、银利(香港)企业有限公司房屋租赁款纠纷一案，广州市中级人民法院于二零零零年六月八日作出(1999)穗中法房初字第135号文民事判决。由于广州中国会娱乐饮食有限公司、银利（香港）企业有限公司拒不执行上述判决，本公司于二零零零年十二月二十九日向法院申请强制执行。二零零一年八月三十日广州市中级人民法院(2001)穗中法房执字第00215 号民事裁定书裁定广州市中级人民法院(1999)穗中法房初字第135 号民事判决终结执行。 6、本公司(原告)诉增城市东成日用化工有限责任公司(第一被告)、增城市中国专利村开发总公司(第二被告)借款合同纠纷一案，广州市越秀区人民法院于二零零一年三月十二日判决如下： (1) 被告增城市东成日用化工有限责任公司在本判决发生法律效力之日起15 日内返还2,556,000 元以及支付该款从一九九六年八月一日至还清款项时止按照人民银行规定贷款利率计算的利息给原告本公司。 (2) 驳回原告要求被告增城中国专利村开发总公司承担连带有偿责任的诉讼请求。本案诉讼受理费28,405 元由第一被告负担(此费已由原告预交，被告在应还款日退回给原告)。 由于被告没有按时执行法院裁定，二零零一年十月二十日，广东省增城市人民法院(2001)增法委执字第48 号文委托广东世纪人房地产评估有限公司对增城市东成日用化工有限公司进行财产评估，评估价为989,367.00 元，拍卖底价为692,557.00 元。 7、本公司应收惠州国贸工程开发公司4,745 万元，至二零零零年十二月三十一日止，已提坏账准备595 万元。该项目是一九九四年本公司按20%比例投资的工程项目公司。该公司后因拖欠中建八局工程款，一九九九年由省高院民事调解商定，该公司应于二零零零年底前清付欠款。二零零一年十月，惠州国贸工程公司由于未履行还款协定，在建的物业被申请拍卖。在建的大厦经法院委托评估市值为10,898 万元，清算价格为7,629 万元，约相当于清偿欠中建八局的6,300 万元工程款和滞付利息。 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表； （二）载有广州羊城会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原件； 编报日期：二○○二年四月八日 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长：
