红 太 阳:第八届监事会第十三次会议决议公告2019-10-31
证券代码:000525 证券简称:红太阳 公告编号:2019-065
南京红太阳股份有限公司
第八届监事会第十三次会议决议公告
监事会全体成员保证公告的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
南京红太阳股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019 年 10 月 18
日以书面、邮件或通讯等方式发出了《关于召开公司第八届监事会第
十三次会议的通知》。2019 年 10 月 30 日,公司第八届监事会第十
三次会议以通讯表决方式召开。本次会议应参加表决监事 5 名,实际
参加表决监事 5 名。会议的召集和召开符合有关法律、法规、规章和
《公司章程》的规定。会议以记名投票表决方式通过了以下议案:
一、审议并通过了《公司 2019 年第三季度报告》。
根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》
等有关规定,本人作为公司第八届监事会成员,本着勤勉尽责的原则
对《公司 2019 年第三季度报告》的内容和编制程序进行了审核,审
核意见如下:
1、《公司 2019 年第三季度报告》的编制和审议程序符合有关法
律、法规和《公司章程》等规定;
2、《公司 2019 年第三季度报告》的内容和格式符合中国证监会
和深圳证券交易所的相关规定,所包含的信息客观、真实的反映了公
司 2019 年第三季度的财务状况和经营成果;
3、在《公司 2019 年第三季度报告》的编制过程中,未发现参与
公司 2019 年第三季度编制的相关人员有违反保密规定的行为;
4、本人保证《公司 2019 年第三季度报告》的内容真实、准确、
完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
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具体情况详见同日公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮
资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《南京红太阳股份有限
公司 2019 年第三季度报告全文》和《南京红太阳股份有限公司 2019
年第三季度报告正文》(公告编号:2019-063)。
议案表决情况如下:
同意 反对 弃权 回避表决
表决情况
5票 0票 0票 不适用
二、审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。
1、变更原因
财政部于 2019 年 9 月 19 日发布了《关于修订印发合并财务报表
格式(2019 版)的通知》(财会【2019】16 号,以下简称“《修订通
知》”),对合并财务报表格式进行了修订,要求执行企业会计准则
的企业按照会计准则和《修订通知》的要求编制 2019 年度合并财务
报表及以后期间的合并财务报表。
根据《修订通知》的有关要求,公司应当结合《修订通知》的要
求对合并财务报表格式进行相应调整。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前,公司执行财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后,公司将按照《修订通知》的要求编制合并
财务报表。其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业
会计准则解释公告以及其他相关规定。
4、变更的日期
公司 2019 年度第三季度财务报表及以后期间的合并财务报表均
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执行《修订通知》规定的合并财务报表格式。
5、本次变更后采用的会计政策及其对公司的影响
根据《修订通知》的要求,公司调整以下财务报表的列报:
(1)合并资产负债表
合并资产负债表原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票
据”和“应收账款”和“应收款项融资”项目。
合并资产负债表原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票
据”和“应付账款”项目。
合并资产负债表新增“使用权资产”、“租赁负债”、“专项储备”项
目。
(2)合并利润表
将合并利润表“减:资产减值损失”调整为“加:资产减值损失(损
失以“-”号填列)”。
将合并利润表“减:信用减值损失”调整为“加:信用减值损失(损
失以“-”号填列)”。
合并利润表中“投资效益”项目下增加“其中:以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益”项目。
(3)合并现金流量表
合并现金流量表删除“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、
“发行债券收到的现金”项目。
(4)所有者权益变动表
所有者权益变动表增加“专项储备”项目。
公司本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响,不影响
公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法
律、法规的要求,符合相关规定和公司的实际情况,不存在损害公司
及股东利益的情况。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板上市公司规范运
作指引》等有关规定,本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。
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公司监事会认为:本次会计政策变更是根据财政部发布的相关规
定进行的合理变更,符合相关法律、法规的规定,符合《深圳证券交
易所主板上市公司规范运作指引》的有关规定;执行新会计政策变更
能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果,不存在损害公司
及全体股东,特别是中小股东利益的情形;监事会同意本次会计政策
变更。
具体情况详见同日公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮
资讯网(http://www.cninfo.com.cn)上披露的《南京红太阳股份有限
公司关于会计政策变更的公告》(公告编号:2019-066)。
议案表决情况如下:
同意 反对 弃权 回避表决
表决情况
5票 0票 0票 不适用
特此公告。
南京红太阳股份有限公司
监 事 会
二零一九年十月三十一日
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