广东广弘控股股份有限公司
2017 年度财务决算报告
2017 年，广弘控股在全体股东的大力支持和董事会的正确领导下，公司经营班
子和全体员工，认真学习宣传贯彻党的十九大精神，以效益为中心，强化企业管理，
不断增强做实做优上市公司的底气和担当，主动作为，在稳增长和调结构的平衡点上
精准发力，取得了营业收入和净利润双增长的良好业绩。一年来，我们在企业发展、
经营管理和改革创新等方面取得了新成果。
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2018]第
ZC20021 号标准无保留意见的审计报告，注册会计师的审计意见是：公司财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日
的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。现将 2017 年度财务决算报告如下：
一、 经营成果及主要财务指标
金额单位：元
本年比上年
项目 2017 年 2016 年
增减（％）
营业收入 2,305,884,461.37 2,067,498,212.51 11.53%
利润总额 197,738,975.46 147,609,990.82 33.96%
净利润 155,888,806.89 107,612,984.13 44.86%
归属于上市公司股东的净利润 155,322,655.21 105,632,195.28 47.04%
归属于上市公司股东的扣除非经
154,392,743.34 103,853,810.31 48.66%
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 290,552,478.26 186,400,664.64 55.88%
基本每股收益 0.27 0.18 50.00%
稀释每股收益 0.27 0.18 50.00%
扣除非经常性损益后的基本每股
0.27 0.18 50.00%
收益
本年末比上年
项目 2017 年末 2016 年末
末增减（％）
总资产 2,043,058,149.63 1,588,043,054.46 28.65%
所有者权益（或股东权益） 1,446,895,354.56 1,247,048,904.33 16.03%
每股净资产 2.48 2.14 15.89%
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二、公司的主要资产、负债及变动情况
金额单位：元
占总资 占总资
项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 变动幅度
产比例 产比例
货币资金 1,135,456,709.01 55.58% 436,145,592.82 27.46% 160.34%
应收账款 122,924,180.06 6.02% 20,065,250.90 1.26% 512.62%
预付账款 7,520,070.15 0.37% 1,745,638.68 0.11% 330.79%
其他应收款 9,077,787.60 0.44% 18,530,031.27 1.17% -51.01%
存货 166,089,454.51 8.13% 130,835,612.60 8.24% 26.95%
其他流动资产 20,825,662.68 1.02% 396,310,579.62 24.96% -94.75%
长期股权投资 39,172,042.75 1.92% 72,151,549.86 4.54% -45.71%
固定资产 169,592,402.14 8.30% 176,441,831.33 11.11% -3.88%
在建工程 219,457,386.57 10.74% 182,867,162.52 11.52% 20.01%
生产性生物资产 10,921,184.29 0.53% 13,390,119.80 0.84% -18.44%
无形资产 109,296,185.60 5.35% 112,979,355.63 7.11% -3.26%
长期待摊费用 15,283,148.96 0.75% 13,357,423.37 0.84% 14.42%
递延所得税资产 10,125,578.55 0.50% 7,065,163.66 0.44% 43.32%
资产合计 2,043,058,149.63 100.00% 1,588,043,054.46 100.00% 28.65%
占总负 占总负
项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 变动幅度
债比例 债比例
短期借款 2,000,000.00 0.34% 0 0.00%
应付账款 355,508,059.85 59.63% 99,603,149.39 29.21% 256.92%
预收款项 31,850,838.01 5.34% 123,697,552.22 36.28% -74.25%
应付职工薪酬 47,588,729.30 7.98% 30,528,446.88 8.95% 55.88%
应交税费 29,318,724.01 4.92% 10,789,596.13 3.16% 171.73%
其他应付款 96,169,741.63 16.13% 68,418,532.22 20.06% 40.56%
应付股利 31,020,181.08 5.20% 3,450,000.00 1.01% 799.14%
负债合计 596,162,795.07 100.00% 340,994,150.13 100.00% 74.83%
重大变动原因说明：
1、 货币资金增加 160.34%，主要是本期赎回银行理财产品及经营活动增加货币
资金所致；
2、 应收账款增加 512.62%，预付账款增加 330.79%，主要是子公司广东教育书店
有限公司对投资的 62 家联营企业增资后使其成为控股子公司，期末将其纳入合并范
围，应收账款、预付账款同比增加；
3、 其他应收款减少 51.01%，主要是本期收到财政补贴款所致；
4、 存货增加 26.95%，主要是子公司广东教育书店有限公司对投资的 62 家联营
企业增资后使其成为控股子公司，期末将其纳入合并范围，存货同比增加；
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5、 其他流动资产减少 94.75%，主要是本期赎回银行理财产品所致；
6、 长期股权投资减少 45.71%，主要是子公司广东教育书店有限公司对投资的 62
家联营企业增资后使其成为控股子公司，期末将其纳入合并范围，长期股权投资因抵
销同比减少；
7、 递延所得税资产增加 43.32%，主要是子公司广东教育书店有限公司对投资的
62 家联营企业增资后使其成为控股子公司，期末将其纳入合并范围，本期计提资产减
值准备增加所致；
8、 应付账款增加 256.92%，主要是本期期末应付供应商货款增加所致；
9、 短期借款增加 200 万元，主要是本期银行借款增加所致；
10、 预收账款减少 74.25%，主要是本期教材发行费用结算加快所致；
11、 应付职工薪酬增加 55.88%，主要是本期预提的效益工资增加所致；
12、 应交税费增加 171.73%，主要是子公司广东教育书店有限公司对投资的 62
家联营企业增资后使其成为控股子公司，期末将其纳入合并范围，应交企业所得税所
致；
13、 应付股利增加 799.14%，主要是应付子公司少数股东股利增加所致；
14、 其他应付款增加 40.6%，主要是应付子公司少数股东往来款及应付大额费用
增加。
三、 三项费用变化情况
金额单位：元
项 目 2017 年 2016 年 变动幅度
销售费用 89,750,535.95 78,591,126.22 14.20%
管理费用 85,045,595.44 78,515,445.67 8.32%
财务费用 -14,331,721.17 -6,928,459.84 -106.85%
变动原因分析：
1、销售费用增加 14.2%，主要是运输装卸费及人工成本增加所致；
2. 管理费用增加 8.32%，主要是本年度人工成本及中介费用增加所致；
3、财务费用减少 106.85%，主要是本期银行存款利息收入增加所致。
四、 报告期公司现金流量变化情况
金额单位：元
项 目 2017 年 2016 年 变动幅度
经营活动产生的现金流量净额 290,552,478.26 186,400,664.64 55.88%
3
投资活动产生的现金流量净额 433,658,346.14 -438,355,677.23 198.93%
筹资活动产生的现金流量净额 -24,899,708.21 -5,479,369.45 -354.43%
现金及现金等价物净增加额 699,311,116.19 -257,434,382.04 371.65%
变动原因分析：
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 55.88%，主要是本期销售商品、提供
劳务收到的现金增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 198.93%，主要是本期赎回银行理财
产品收到的现金增加及本期购买银行理财产品支付的现金同比减少所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 354.43%，主要是本期分配股利支付
的现金增加所致；
4、现金及现金等价物净增加额同比增加 371.65%，主要是上述经营活动、投资
活动、筹资活动产生的现金流量净额综合影响所致。
总体来说，公司的经营业绩较好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的成长
性。
广东广弘控股股份有限公司董事会
二 O 一八年四月二十日
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