广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广州恒运企业集团股份有限公司
2023 年半年度报告
2023 年 8 月
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人许鸿生先生、主管会计工作负责人刘贻俊先生、陈宏志先生
及会计机构负责人(会计主管人员)朱勇刚先生声明：保证本半年度报告中财
务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 9
第四节 公司治理 .............................................................................................................................. 19
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................. 20
第六节 重要事项 .............................................................................................................................. 24
第七节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 36
第九节 债券相关情况 ...................................................................................................................... 37
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 39
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备查文件目录
一、载有董事长亲笔签署的半年度报告文本；
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、公司章程。
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释义
释义项 指 释义内容
（一）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
（二）深交所 指 深圳证券交易所
（三）银行间交易商协会 指 中国银行间市场交易商协会
广州经济技术开发区、广州高新技术产业开发区、广州出口
（四）广州开发区 指
加工区和广州保税区、中新广州知识城五区合一之简称
（五）现代能源集团 指 广州高新区现代能源集团有限公司
（六）公司 指 广州恒运企业集团股份有限公司
（七）恒运热电公司 指 广州恒运热电厂有限责任公司
（八）热能集团公司 指 广州恒运热能集团有限公司
（九）新能源公司 指 东莞恒运新能源有限公司
（十）恒光新能源公司 指 广东江门恒光新能源有限公司
（十一）怀集能源公司 指 怀集恒运能源有限公司
（十二）电力工程公司 指 广州恒运电力工程技术有限公司
（十三）恒隆公司 指 龙门县恒隆环保钙业有限公司
（十四）城市服务公司 指 广州恒运城市服务有限公司
（十五）越秀资本 指 广州越秀资本控股集团股份有限公司
（十六）宜春农商行 指 江西宜春农村商业银行股份有限公司
（十七）综合能源公司 指 广州恒运综合能源有限公司
（十八）恒运环保公司 指 广州恒运环保科技发展有限公司
（十九）分布式能源公司 指 广州恒运分布式能源发展有限公司
（二十）天然气热电公司 指 广州恒运东区天然气热电有限公司
（二十一）恒新投公司 指 广州恒运新能源投资有限公司
（二十二）中以基金 指 广州中以生物产业投资基金合伙企业
（二十三）以琳公司 指 广州以琳生物产业创业投资管理有限公司
（二十四）国企联合基金 指 广州开发区国企联合基金
（二十五）美的智能基金 指 广东美的智能科技产业投资基金管理中心
（二十六）雄韬氢恒公司 指 广州雄韬氢恒科技有限公司
（二十七）湾顶基金 指 广州开发区湾顶新动能产业投资基金
（二十八）氢城成长基金 指 广州开发区氢城成长产业投资基金
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 穗恒运 A 股票代码 000531
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 广州恒运企业集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 恒运集团
公司的外文名称（如有） Guangzhou Hengyun Enterprises Holding Ltd
公司的外文名称缩写（如有） HENGYUN GROUP
公司的法定代表人 许鸿生先生
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张晖先生 廖铁强先生
联系地址 广州市黄埔区科学大道 251 号 广州市黄埔区科学大道 251 号
电话 020-82068252 020-82068252
传真 020-82068252 020-82068252
电子信箱 hy000531@hengyun.com.cn hy000531@hengyun.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2022 年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,046,854,770.61 1,929,613,987.54 6.08%
归属于上市公司股东的净利润（元） 139,744,940.37 124,985,441.68 11.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
197,018,440.39 41,545,975.88 374.22%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 197,146,041.94 -83,555,697.24 335.95%
基本每股收益（元/股） 0.1700 0.1520 11.84%
稀释每股收益（元/股） 0.1700 0.1520 11.84%
加权平均净资产收益率 2.77% 2.41% 0.36%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 17,949,186,952.64 14,991,278,761.78 19.73%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,066,252,616.03 4,968,561,626.95 1.97%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -72,343.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
8,598,604.63
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
0.00
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
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同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 0.00
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
0.00
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
0.00
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -84,102,922.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 -18,858,711.90
少数股东权益影响额（税后） 555,550.76
合计 -57,273,500.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
2023 年，是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是我国资本市场改革发展进入全面实行股票发行注册制
的新时代。公司在全体股东及相关主管部门的大力支持下，通过董事会的科学决策，紧紧围绕公司中心工作，在强化政
治建设、抓好基层建设、深化业务融合等方面做了大量工作，成效显著。
（一）坚持稳定与提效同步，把能源主业的“基石”打得更牢
报告期内，公司完成上网电量 29.67 亿千瓦时，同比上升 5.29%；销售蒸汽 196.12 万吨，同比上升 11.08%。截至
6 月 30 日，公司发电机组实现了 A 厂连续安全生产运行 6354 天、D 厂连续安全生产运行 5854 天；连续十五年被评为环
境信用评价“绿牌”企业。
报告期内，公司实现营业收入 204,685.48 万元，同比增加 6.08%，主要受报告期内电、热销售价量齐升使得上网
电收入、供热收入同比上升，及剥离房地产板块后房地产销售收入同比减少等因素综合影响。
报告期内，报告期内归属于上市公司股东的净利润为 13,974.49 万元，同比增加 11.81%；归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净利润 19,701.84 万元，同比增加 374.22%。主要是报告期内电、热产品销售价量齐升及燃煤价格
同比下降使得电热主业经营效益同比大幅回升、剥离房地产板块后投资收益同比减少、子公司恒运热电公司根据法院判
决计提违约金等因素综合影响。
（二）坚持实体经济为本，把制造强企的“名片”擦得更亮
公司践行“发展是第一要务”，做湾区新能源发展的“领头羊”，统筹推进电、热、氢、储产业发展，推动区域能
源高质量发展，打造粤港澳大湾区一流新能源投资运营综合服务商。
在建设低碳清洁能源方面：恒运东区 2×460MW 气电、白云 2×460MW 气电、知识城气电等项目纳入广州市能源发展
“十四五”规划。其中：公司东区 2×460MW 气电第一套机组的#1、#2 发电机组完成 168 小时满负荷试运行，正式投入
商业运行，打响项目建设“第一炮”；白云 2×460MW 气电项目获得广州市发改委核准，并于 6 月 21 日成功举办“恒动
白云，聚力羊城”广州白云恒运 2×460MW 级燃气机组工程动工活动；广佛肇(怀集)经济合作区集中供热综合能源项目
(一期一阶段)1×35t/h 锅炉及一期公用配套设施建设工程已顺利开工；知识城气电项目正积极推进前期工作。经第九届
董事会第三十次会议决议，公司拟以公开挂牌方式出售广州恒运东区天然气热电有限公司 40%股权及广州白云恒运能源
有限公司 51%股权，引进战略投资者。
在拓建运营绿色光伏方面：一是广东台山海宴镇 500MW 渔光互补光伏项目于 2023 年 2 月实现全容量并网发电，报
告期内，整个台山海宴镇 500MW 光伏项目累计发电量超 2.76 亿千瓦时，实现营业收入超 1.2 亿元。二是汕头潮南陇田、
潮阳和平 550MW 光伏项目截至目前完成打桩量 90%，升压站桩基施工完成，配电楼水电管预埋件完成 98%，三台主变移装
就位。三是以全资子公司广州恒运新能源有限公司为新能源业务平台，优化重整新能源资源，经公司第九届董事会第三
十次会议，向广州恒运新能源有限公司划转广东江门恒光新能源有限公司 60%股权及广东江门恒光二期新能源有限公司
55%股权，广州恒运新能源有限公司以二级企业集团的方式归集管理公司光伏、风电等建设营运业务，实现新能源业务集
团化管理，优化产业结构和提高新能源板块的竞争力。四是全面拓展阳江、中山等华南地区的光伏项目。
在推动氢能示范应用方面：一是公司第九届董事会第二十五次会议审议通过了《关于参与设立现代氢能科技（广州）
有限公司的议案》（详情请见公司 2 月 11 日于指定媒体披露的相关公告）。5 月公司携手现代汽车氢燃料电池系统（广
州）有限公司（简称：HTWO 广州）、开发区交投成立现代氢能科技（广州）有限公司，进行双极板、空气压缩机、氢气
循环器三大核心零部件及系统本地化的研发、生产以及燃料电池系统推广应用，助力黄埔区建设国际领先的氢能产业创
新集聚区。二是深化与 HTWO 广州、文远知行的合作，开展氢能多应用场景业务，推动自动驾驶氢能环卫车示范。三是
与中石化合作规划建设加油、加氢、充电、光伏发电、非油品“五位一体”综合能源站 15 座。目前已建成 2 座，正在建
设 2 座。
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在大力发展储能业务方面：下属的储能公司，积极实施“智能制造+储能产业”的业务计划。该公司首条 2GWh 新型
储能产品生产线于 2023 年 6 月底正式投入生产，主要以锂电池 PACK、储能集成系统、户用储能设备为产品方向。积极
布局一批独立储能电站，加强与储能龙头企业的合作，打造制造和投资一体的储能综合平台。
在深化合作协同发展方面：公司注重与中石化、现代汽车等央企及世界名企合作，并以公开挂牌方式引进战略投资
者，先后对广州恒运电力工程技术有限公司增资扩股，转让广州恒运东区天然气热电有限公司、广州白云恒运能源有限
公司及储能公司部分股权等。通过引进战略投资者，推动公司下属企业实施混合所有制改革，促进优势互补、协同发展、
互利共赢，并扩大公司影响力和控制力。
（三）推动再融资项目，让低碳发展的“步伐”走得更稳
经 2022 年 7 月 5 日召开第九届董事会第十七次会议和第九届监事会第九次会议、2022 年 8 月 15 日召开公司 2022
年第四次临时股东大会、2022 年 11 月 15 日召开第九届董事会第二十二次会议、2023 年 2 月 21 日召开第九届董事会第
二十六次会议和第九届监事会第十二次会议、2023 年 3 月 9 日召开公司 2023 年第二次临时股东大会审议通过了关于公
司 2022 年度向特定对象发行股票的相关事项。并于 2023 年 7 月 21 日召开第九届董事会第三十一次会议审议通过《关于
调整公司 2022 年度向特定对象发行 A 股股票方案的议案》，公司拟募集不超过本次非公开发行前公司总股本的 30%（即
发行数量合计不超过 246,629,815 股），资金总额不超过 135,090 万元，用于潮南陇田 400MW 渔光互补光伏发电项目和
潮阳和平 150MW 渔光互补光伏发电项目。本次向特定对象发行股票募集资金将投入光伏发电项目，旨在大力发展新能源
业务，提升公司清洁能源的装机规模及占比，进一步优化业务布局，增强电力业务核心竞争力和抗风险能力。是顺应国
家发展绿色清洁能源，贯彻落实党中央关于“碳达峰、碳中和”目标要求的重要举措。
公司于 8 月 2 日公司收到深圳证券交易所上市审核中心出具的《关于广州恒运企业集团股份有限公司申请向特定对
象发行股票的审核中心意见告知函》，认为公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。根据本次发行项目进展和公
司实际情况，公司会同相关中介机构对申请文件内容进行了更新和修订，形成了《广州恒运企业集团股份有限公司 2022
年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书（注册稿）》等相关文件。内容详见公司 2023 年 8 月 7 日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告文件。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“电力供应业”的披露要求
公司所属行业为电力行业。2023 年 1-6 月，全国全社会用电量 4.31 万亿千瓦时，同比增长 5.0%，增速比上年同期
提高 2.1 个百分点，上半年国民经济恢复向好拉动电力消费增速同比提高。分产业看，第一产业用电量 577 亿千瓦时，
同比增长 12.1%；第二产业用电量 2.87 万亿千瓦时，同比增长 4.4%；第三产业用电量 7631 亿千瓦时，同比增长 9.9%；
城乡居民生活用电量 6197 亿千瓦时，同比增长 1.3%，增速较低。
上半年，全国新增发电装机容量 1.4 亿千瓦;截至 2023 年 6 月底全国全口径发电装机容量 27.1 亿千瓦，同比增长
10.8%。从分类型投资、发电装机增速及结构变化等情况看，电力行业延续绿色低碳转型趋势。一是电力投资同比增长
32.2%，非化石能源发电投资占电源投资比重达到 88.6%。二是新增太阳能发电装机占总新增装机比重达到 55.6%，6 月
底全国累计非化石能源发电装机容量占比上升至 51.5%。三是水电发电量同比下降 22.9%，煤电发电量占全口径总发电量
的比重保持在六成，充分发挥兜底保供作用。四是风电、火电、核电发电设备利用小时同比分别提高 83、84、97 小时。
五是跨区输送电量同比增长 11.7%，跨省输送电量同比增长 6.1%。
用电负荷方面，国民经济恢复向好叠加今年夏季全国大部地区气温接近常年到偏高，预计夏季全国最高用电负荷比
2022 年增加 8000 万千瓦至 1 亿千瓦。电力供应方面，实际增加的稳定有效供应能力低于用电负荷增加量，此外，降水、
风光资源、燃料供应等方面存在不确定性。从供需平衡看，在来水、燃料供应和机组运行总体正常情况下，预计 2023 年
迎峰度夏期间全国电力供需总体紧平衡，其中，华东、华中、南方区域高峰时段电力供需形势偏紧，华北、东北、西北
区域电力供需基本平衡。
（以上数据来自中国电力企业联合会《2023 年上半年全国电力供需形势分析预测报告》）
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二、核心竞争力分析
1、区域布局优势
公司位于全国综合实力排名第二的广州开发区，是“湾顶明珠”区域的重要能源供应保障企业，公司火电可控装机
容量在广州市属燃煤机组中名列第二。公司地处广州开发区负荷中心，具有优先调配的优势，区域竞争力较强。
公司还是广州市第一大供热集团。由于供热行业的区域壁垒较强，公司是目前广州开发区内唯一的供热企业，具有
较强的区域竞争和专营优势，可为公司带来较为稳定的收入和现金流入。
2、热电联产优势
热电联产属于热能和电能联合生产的高效生产方式，一直是国家政策鼓励和大力推广的提高一次能源利用水平的先
进生产方式。热电联产项目的优势在于能够促进节能环保，机组不仅可以发电上网，而且蒸汽还用于工业项目用汽，替
代了数十台工业小锅炉。
目前公司是广州开发区内唯一的供热单位，供热用户包括了康师傅、中粮、嘉吉等多家世界大型连锁集团，为保证
广州市安全可靠的能源供应发挥了重要作用。长期稳定的热用户也保证了公司可持续的经营和发展，同时在政府鼓励热
电联产的政策下，节能调度机组排序得到提升，比省内同容量纯凝机组有更多的上网电量，获取经济效益方面有一定优
势。
3、精细管理控制成本
公司在日常经营管理中，紧紧围绕加强生产、建设、改革、发展四大中心任务，全面推行精细化管理，近年综合供
电煤耗逐年降低。在燃煤采购过程中始终坚持“把握源头，控制过程，降低成本”的采购原则，一方面主动出击，不断
深化与神华、中煤、伊泰等大型煤炭生产企业以及中海、深远等大型煤炭运输企业的战略合作关系，最大限度的争取低
价优质的煤炭供应；另一方面积极拓展新的燃料采购渠道，努力确保燃料物资的稳定供应和成本的有效控制。
同时，公司下属电厂均紧靠华南地区最大的专业煤码头（西基煤码头），发电所需燃料全部从码头堆场直接输送到
公司煤仓，这大大降低了燃料的物流成本。
三、主营业务分析
概述
1. 报告期内公司实现营业收入 204,685.48 万元，同比增加 6.08%，主要是报告期内电、热销售价量齐升使得上网
电收入、供热收入同比上升，以及上年出售房地产板块使得本期无房地产销售收入等综合影响。
2. 报告期内公司发生营业成本 178,231.75 万元，同比减少 2.45%，主要是报告期内燃煤成本下降、检修成本下降
以及上年出售房地产板块使得本期无房地产销售成本等综合影响。
3. 报告期内公司发生销售费用、管理费用及财务费用合计 23,602.82 万元，同比增加 0.43%，主要是报告期内公
司办公租赁面积扩大使得物业管理费增加及资产折旧同比增加，公司带息负债利率下降导致财务费用同比减少等综合影
响。
4. 报告期内公司发生研发投入 5,123.45 万元，同比减少 0.4%，主要是研发所需耗用设备折旧同比减少及人工成
本同比增加的综合影响。
5. 报告期内归属于上市公司股东的净利润为 13,974.49 万元，同比增加 11.81%，主要是报告期内电、热产品销售
价量齐升及燃煤价格同比下降使得电热主业经营效益同比大幅回升、上年同期出售房地产板块，本期无此事项使得投资
收益同比减少等综合影响；报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 19,701.84 万元，同比增加
374.22%，主要是：(1)报告期内电、热产品销售价量齐升及燃煤价格同比下降使得经营效益同比上升;(2)上年同期出售
房地产业务对净利润贡献 7,218.38 万元需作为非经常性损益扣除，本期无此事项;(3)本期子公司热电公司根据法院判决
计提预计负债对净利润贡献-6,316.52 万元需作为非经常性损益扣除。
6. 报告期内公司现金及现金等价物净增加额 105,133.71 万元，同比增加 446507.68%，主要是报告期内子公司电
力工程公司、肇庆怀集公司吸收少数股东投资、偿还债务减少等导致现金流量净额同比增加；光伏项目、气电项目固定
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资产投资增加及上期出售美的基金股权、国企联合基金股权收回投资款，本期无此事项等导致现金流量净额同比减少等
综合影响。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 2,046,854,770.61 1,929,613,987.54 6.08%
营业成本 1,782,317,491.58 1,827,097,609.35 -2.45%
主要是报告期内销售代理费、物管费
销售费用 3,086,554.51 4,878,735.50 -36.73%
下降导致销售费用减少
管理费用 98,327,115.23 88,983,570.28 10.50%
财务费用 134,614,575.81 141,147,320.82 -4.63%
主要是报告期内应纳税所得额下降导
所得税费用 -37,820,051.22 -6,681,621.00 -466.03%
致所得税费用减少
研发投入 51,234,488.32 51,442,318.15 -0.40%
经营活动产生的 主要是报告期内销售商品收到的现金
197,146,041.94 -83,555,697.24 335.94%
现金流量净额 增加导致
主要是报告期内处置子公司及投资收
投资活动产生的
-1,097,149,490.25 -4,767,683.10 -22,912.22% 回的现金减少、购建固定资产投资增
现金流量净额
加导致
筹资活动产生的 主要是报告期内吸收投资收到的现金
1,951,340,539.03 88,087,869.81 2,115.22%
现金流量净额 增加及偿还债务支付的现金减少导致
主要是上述筹资活动产生的现金流量
现金及现金等价
1,051,337,090.72 -235,510.53 446,507.68% 净额增加及投资活动产生的现金流量
物净增加额
净额减少综合影响导致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
占营业收 占营业收 同比增减
金额 金额
入比重 入比重
营业收入合计 2,046,854,770.61 100% 1,929,613,987.54 100% 6.08%
分行业
电、热业务 1,954,795,685.64 95.50% 1,753,977,610.39 90.90% 11.45%
房地产业务 0.00% 58,581,764.70 3.04% -100.00%
其他业务 92,059,084.97 4.50% 117,054,612.45 6.07% -21.35%
分产品
电力 1,437,585,572.36 70.23% 1,278,491,641.34 66.26% 12.44%
蒸汽 517,210,113.28 25.27% 475,485,969.05 24.64% 8.78%
房地产 0.00% 58,581,764.70 3.04% -100.00%
环保及其他 92,059,084.97 4.50% 117,054,612.45 6.07% -21.35%
分地区
广东地区 2,046,854,770.61 100.00% 1,929,613,987.54 100.00% 6.08%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
12
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
电、热业务 1,954,795,685.64 1,736,671,741.67 11.16% 11.45% 0.09% 10.08%
分产品
电力 1,437,585,572.36 1,327,109,430.95 7.68% 12.44% -2.21% 13.83%
蒸汽 517,210,113.28 409,562,310.72 20.81% 8.78% 8.35% 0.31%
分地区
广东地区 2,046,854,770.61 1,782,317,491.58 12.92% 6.08% -2.45% 7.61%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是对参股企业越秀资本、广东电网
投资收益 228,472,020.53 183.45% 是
能源、广州资产的投资收益
主要是收中心土储专账补偿款、稳岗补
营业外收入 3,281,743.14 2.64% 否
贴、一次性留工补助收入
主要是根据法院判决书预提赔款支出、
营业外支出 84,677,684.21 67.99% 否
捐赠支出
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
货币资金 1,849,307,703.63 10.30% 799,161,040.34 5.33% 4.97%
应收账款 618,001,520.39 3.44% 491,365,320.92 3.28% 0.16%
合同资产 0.00 0.00% 0.00% 0.00%
存货 225,286,928.27 1.26% 215,639,132.45 1.44% -0.18%
投资性房地产 1,193,934.39 0.01% 1,251,035.61 0.01% 0.00%
长期股权投资 5,357,505,930.50 29.85% 5,226,386,836.03 34.86% -5.01%
固定资产 5,214,404,117.28 29.05% 3,892,230,951.68 25.96% 3.09%
在建工程 1,441,792,693.24 8.03% 1,673,070,259.81 11.16% -3.13%
使用权资产 393,712,365.11 2.19% 407,525,860.14 2.72% -0.53%
短期借款 1,547,263,440.99 8.62% 796,947,928.28 5.32% 3.30%
合同负债 9,115,718.81 0.05% 7,613,412.88 0.05% 0.00%
长期借款 6,750,853,605.68 37.61% 5,551,257,873.64 37.03% 0.58%
租赁负债 241,398,978.28 1.34% 244,106,171.68 1.63% -0.29%
13
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
本期计提 本期购 本期出 其他
项目 期初数 价值变动 累计公允价 期末数
的减值 买金额 售金额 变动
损益 值变动
金融资产
4.其他权益
434,643,405.04 434,643,405.04
工具投资
上述合计 434,643,405.04 434,643,405.04
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 本期末账面价值 年初账面价值 受限原因
11,591,754.65 12,791,754.65 履约保证金
货币资金 7,319,099.92 7,319,099.92 财产保全冻结账户资金
9,582.66 10.09 交易专用户
固定资产 153,560,413.87 156,510,910.62 抵押
无形资产 28,001,648.72 28,326,063.08 抵押
应收账款 49,365,194.10 50,875,919.20 质押
合计 249,847,693.92 255,823,757.56 --
1、子公司广州恒运综合能源有限公司根据《广东电力市场履约风险管理实施细则》规定，向中信银行股份有限公
司广州分行申请开具履约保函，受益人为广东电网有限责任公司，保函金额 26,000,000.00 元，担保金额为保函金额的
10%，即 2,600,000.00 元，保函期限：2022 年 12 月 6 日至 2024 年 3 月 31 日。
2、子公司广州恒运综合能源有限公司根据《2022 年广东电力零售市场售电公司与电力用户电量交易合同》规定，
向中信银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为广州港集团有限公司，保函金额 100,000.00 元，担保金
额为保函金额的 10%，即 10,000.00 元，保函期限 2022 年 12 月 31 日至 2023 年 12 月 31 日。
3、子公司广州恒运东区天然气热电有限公司根据《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：穗国地出合
440116-2020-000008 号）的项目建设的履约义务，向中国工商银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为
广州市规划和自然资源局，保函金额 6,288,000.00 元，保函期限 2020 年 4 月 8 日至 2024 年 5 月 30 日。
4、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《安装施工合同》（合 同编号：NJLY21-02-JH04）的约定，向中国
建 设 银 行 股 份 有限 公 司 广州 开 发 区 西区 支 行 申 请开 具 履 约 保函 ， 受 益人 为 南 京 龙源 环 保 有 限公 司 ， 保函 金 额
3,560,825.00 元，担保金额为保函金额的 10%，即 356,082.50 元，保函期限 2021 年 10 月 14 日至 2022 年 10 月 15 日。
保函已到期，由于该保函未解冻资金仍受限。
14
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《电站工程施工合同》（合同编号：C202103157）的约定，向中国
建设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为东方电气集团 东方锅炉股份有限公司，保函金
额 1,220,000.00 元，担保金额为保函金额的 10%，即 122,000.00 元，保函期限 2021 年 10 月 14 日至 2022 年 10 月 15
日，保函已到期，由于该保函未解冻资金仍受限。
6、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《电站工程施工合同》（合同编号：C202102510）的约定，向中国建
设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为东方电气集团东方锅炉股份有限公司，保函金额
1,756,721.49 元，担保金额为保函金额的 10%，即 175,672.15 元，保函期限 2021 年 10 月 14 日至 2022 年 10 月 15 日
7、本公司与广州佛捷明新材料科技有限公司发生民事诉讼，本公司申请财产保全（冻结对方公司财产），法院要
求广州恒运企业集团股份有限公司提供 30%的担保，该笔金额 419,099.92 元现属于司法冻结，为财产保全冻结账户资金，
需解除保全措施之后或者期限满一年才解冻。
8、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《最高额抵押合同》，以
燃气轮机和燃气轮机发电机为抵押物，为 2019 年 3 月 1 日至 2034 年 3 月 1 日期间在人民币 77,217,800.00 元的最高余
额内签订的借款合同提供担保。
9、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《抵押合同》，以位于中
新广州知识城 KNI-2 号路以东、凤凰五路延线以南一宗土地为抵押物，为 2019 年 3 月 18 日签订的《固定资产借款合同》
提供担保,土地上的房屋建筑物为共同受限资产。
10、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《质押合同》，以中新广
州知识城北起步区分布式能源项目应收售电款、应收供热款为质押物，为 2019 年 3 月 18 日签订的《固定资产借款合同》
提供担保。
11、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《最高额质押合同》，以
中新广州知识城北起步区分布式能源项目应收售电款、应收供热款为质押物，为 2020 年 1 月 22 日至 2030 年 12 月 31 日
期间在人民币 890,000,000.00 元的最高余额内签订的借款合同提供担保。为 2020 年 3 月 27 日签订的《固定资产借款合
同》提供担保。
12、子公司广州恒运环保科技发展有限公司与中国工商银行股份有限公司广州黄埔支行签署《质押合同》，以广州
开发区水质净化厂污泥减量和干化 PPP 项目于 2018 年 12 月 19 日（含）至 2033 年 12 月 26 日（含）期间经营产生的所
有应收账款为质押物。
13、子公司广东江门恒光新能源有限公司与广东银行股份有限公司江门分行签署《最高额权利质押合同》，以广东
台山海宴镇 200 兆瓦渔业光伏发电项目的收费权为质押物，为 2020 年 8 月 10 日至 2035 年 8 月 9 日期间的借款合同提供
担保。
14、子公司广东江门恒光二期新能源有限公司与中国银行股份有限公司广州珠江支行签署《固定资产借款合同》，
以项目建设期信用、经营期提供项目电费收费权作为质押物，为 2021 年 11 月 5 日至 2036 年 11 月 5 日期间的借款提供
担保。
15、子公司广州恒运东区天然气热电有限公司根据《广州开发区东区 2×460MW 级“气代煤”热电冷联产项目 EPC
总承包合同》（合同编号：0360200114-2021 年(黄埔)字 00357 号）的项目建设的履约义务，向中国工商银行股份有限
公司广州黄埔支行申请开具保证担保 ，担保权人为中国能源建设 集团广东省电力设计研究 院有限公司，担保金额
2,040,000.00 元，保函期限 2022 年 4 月 27 日至 2024 年 6 月 30 日。
16、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与航发燃机(株洲)有限公司服务合同纠纷一案,航发燃机(株洲)有限
公司向法院申请财产保全，请求查封、冻结子公司广州恒运分布式能源发展有限公司名下价值 6,900,000.00 元的财产。
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
15
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
156,369,400.00 15,000,000.00 942.46%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
截至资
预 是 披露
被投资 产负债 本期
主要 投资 投资 持股 资金来 投资 产品 计 否 日期 披露索引
公司名 合作方 表日的 投资
业务 方式 金额 比例 源 期限 类型 收 涉 （如 （如有）
称 进展情 盈亏
益 诉 有）
况
现代汽
车氢燃料 《中国证
现代氢 电池系统 券报》、
11,7 2023
能科技 (广州)有 《证券时
电池 00,0 45.0 自有资 氢能 正常运 年 02
（广 新设 限公司、 长期 否 报》、《上
制造 00.0 0% 金 电池 营 月 11
州）有 广州开发 海证券
0 日
限公司 区交通投 报》、巨
资集团有 潮资讯网
限公司
《中国证
广州恒 券报》、
15,7 广州市泺 2023
运电力 技术 《证券时
21,4 51.0 自有资 立能源科 技术 正常运 年 01
工程技 服务 增资 长期 否 报》、《上
00.0 0% 金 技有限公 服务 营 月 06
术有限 业 海证券
0 司 日
公司 报》、巨
潮资讯网
《中国证
券报》、
广州恒 88,2 2023
太阳 《证券时
运新能 90,0 100. 自有资 电力 正常运 年 03
能发 增资 无 长期 否 报》、《上
源有限 00.0 00% 金 供应 营 月 10
电 海证券
公司 0 日
报》、巨
潮资讯网
公司子
公司广
怀集恒 热力 23,0
州恒运
运能源 生产 00,0 100. 热力 正常运
增资 热能集 无 长期 否
有限公 和供 00.0 00% 供应 营
团有限
司 应 0
公司自
有资金
公司子 《中国证
广东肇
公司广 券报》、
庆怀集 17,6 怀集县祥 2023
太阳 州恒运 《证券时
恒运光 58,0 95.0 盛物资贸 电力 正常运 年 03
能发 新设 新能源 长期 否 报》、《上
伏能源 00.0 0% 易有限公 供应 营 月 10
电 有限公 海证券
有限公 0 司 日
司自有 报》、巨
司
资金 潮资讯网
156,
369, 0.
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
400. 00
00
16
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1 ） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2 ） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
恒光二期 电力、热力生 259,200, 1,414,797 294,897,2 70,329,3 32,853,362
子公司 32,853,298.03
公司 产和供应业 000.00 ,554.68 09.95 25.96 .18
电力、热力生 220,000, 957,673,8 246,220,1 52,009,3 21,787,834
恒光公司 子公司 21,787,834.10
产和供应业 000.00 49.30 30.01 00.46 .10
恒运热电 850,000, 2,950,418 1,056,943 1,118,93 - -
子公司 工业
公司 000.00 ,707.00 ,083.45 9,083.66 676,736.27 64,264,549.35
电力、热力生 400,160, 4,747,741 2,018,012 2,578,67 210,099,94 159,594,600.0
电网能源 参股公司
产和供应业 600.67 ,023.14 ,663.58 1,573.42 8.36 4
5,017,13 179,671,8 39,932,06 6,526,28 2,399,215, 1,964,731,506
越秀资本 参股公司 金融业
2,462.00 58,819.18 4,928.24 0,840.68 535.85 .33
6,309,45 44,257,04 9,942,491 1,137,11 362,076,59 271,595,116.4
广州资产 参股公司 金融业
8,020.00 6,618.32 ,714.04 4,435.46 5.32 8
17
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 不适用
主要控股参股公司情况说明
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1 . 安全环保生产风险。公司作为区域重要的电力、热力生产企业，在各地安全事故多发的形势前面面临一定的安全
生产压力，同时随着监管部门对节能减排的工作要求日趋严格，电力热力主业的安全环保生产压力更加凸显。公司将抓
严抓牢抓细安全生产、夯实安全生产根基，保障生产经营长期稳定正常开展；并积极推进能源产业结构转型升级，积极
发展清洁新能源，减轻环保压力，为助力区域实现“双碳”目标作出积极贡献。
2 . 燃料成本波动风险。火电业务仍然是公司主营的重要组成部分。煤炭作为火电业务的主要燃料，是火力发电企业
的主要成本之一。煤炭价格的变动直接影响火电企业成本支出和利润水平，受到煤炭产能、需求、运输等因素影响，近
年煤炭价格出现较大幅度的波动。若煤炭价格向上波动，将增加公司燃料采购成本和采购资金占用规模，从而对公司盈
利能力和经营性现金净流入产生不利影响。公司将通过科学研判燃料价格走势，加大与长协供应商的稳定合作，合理安
排燃料采购，优化组织货源，稳定原材料供应，全力以赴降本增效。同时加大对日耗、库存实时情况的监测力度，加大
掺烧力度，多措并举努力控制燃料成本。
3 . 电力现货冲击风险。随着我国电力市场化建设进程不断推进，市场主体参与数量和范围逐步扩大，各主体市场意
识不断增强，多元化的市场主体格局已初步形成，市场化交易电量不断攀升，省内和省间交易品种日渐丰富，电力交易
市场日趋活跃、竞争加剧。因此，参与电力市场交易机组的上网电价正在由目前的以政府定价方式为主逐步转变为以市
场交易定价为主，售电量也正在逐步转向由市场确定。公司将加强经济形势和电力供需形势分析，做好现货交易筹划与
应对，合理安排机组发电及检修计划，加强完善电力营销和生产管理的协调沟通机制，努力减少冲击压力。
4 . 新能源项目投资风险。储能、氢能等新能源领域目前尚处于发展初期，但发展前景好，公司将从长期视角，顺
应国家能源发展战略，充分利用相关政策，坚定信心发展新能源业务。
18
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议 投资者
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
类型 参与比例
公告编号：2023—006，公告名称：广州恒运企业
2023 年第一次 临时股 2023 年 02 2023 年 02
58.05% 集团股份有限公司 2023 年第一次临时股东大会决
临时股东大会 东大会 月 03 日 月 04 日
议公告，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
公告编号：2023—014，公告名称：广州恒运企业
2023 年第二次 临时股 2023 年 03 2023 年 03
58.85% 集团股份有限公司 2023 年第二次临时股东大会决
临时股东大会 东大会 月 09 日 月 10 日
议公告，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
公告编号：2023—028，公告名称：广州恒运企业
2022 年年度股 年度股 2023 年 04 2023 年 04
58.72% 集团股份有限公司 2022 年年度股东大会决议公
东大会 东大会 月 28 日 月 29 日
告，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
朱晓文 总经理 解聘 2023 年 02 月 22 日 因身体健康原因
周水良 总经理 聘任 2023 年 02 月 22 日
朱晓文 董事 离任 2023 年 03 月 10 日 因身体健康原因
周水良 董事 被选举 2023 年 03 月 10 日
易武 监事会主席 离任 2023 年 04 月 08 日 已达退休年龄
李靖辉 监事会主席 被选举 2023 年 04 月 08 日
刘贻俊 财务负责人 聘任 2023 年 04 月 08 日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
19
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《危险废
物转移联单管理办法》、《城市排水许可管理办法》、《国务院关于加强环境保护重点工作的意见》、《燃煤火电企业
环境守法导则》、《企业环境信用评价办法（试行）》、《广东省环境保护条例 》等。
环境保护行政许可情况
排放主要污染物及排放浓度限值
企业 排污许可 排污口
有效期限 单位：毫克/升（水污染物，PH 除外）、毫克/立方米（大气污染物，林格曼黑度除
名称 证编号 名称
外）
水污染物 余氯
DW002
排放限值 /
广州 石油 挥发 悬浮 硫化 化学需
恒运 水污染物 氟化物 pH 流量
2020 年 7 DW003 类 酚 物 物 氧量
企业 94401012
月 1 日至 排放限值 20 2 400 20 6-9 1 500 3.5
集团 31215412
L001P 2025 年 6 水污染物 总铅 总镉 总汞 总砷 pH
股份 DW005
月 30 日 排放限值 1 0.1 0.05 0.5 6-9
有限
公司 大气污染 二氧 氮氧 汞及其
烟尘 格林曼黑度
DA001 物 化硫 化物 化合物
排放限值 35 50 10 0.03 1
排放主要污染物及排放浓度限值
企业 排污许可 排污口
有效期限 单位：毫克/升（水污染物，PH 除外）、毫克/立方米（大气污染物，林格曼黑度除
名称 证编号 名称
外）
水污染物 余氯
DW001
排放限值 /
广州 石油 挥发 悬浮 硫化 化学需
水污染物 氟化物 pH 流量
恒运 2019 年 9 DW002 类 酚 物 物 氧量
91440101 排放限值 20 2 400 20 6-9 1 500 3.5
热电 月 1 日至
76194700
有限 4R001V 2024 年 8 水污染物 总铅 总镉 总汞 总砷 pH
责任 月 31 日 DW003
排放限值 1 0.1 0.05 0.5 6-9
公司
大气污染 二氧 氮氧 汞及其
烟尘 格林曼黑度
DA001 物 化硫 化物 化合物
排放限值 35 50 5 0.03 1
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
主要污染 主要污染 执行的
排放 核定的 超标
公司或子 物及特征 物及特征 排放方 排放口分布情 排放浓 污染物 排放总
口数 排放总 排放
公司名称 污染物的 污染物的 式 况 度/强度 排放标 量
量 量 情况
种类 名称 准
广州恒运 经度： 94.95
烟尘 烟尘 有组织 1 5.2 10 19.52 无
企业集团 113°29′55″ 吨
20
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
股份有限 纬度：
公司 23°3′55″
广州恒运 经度：
企业集团 113°29′55″ 336.92
二氧化硫 二氧化硫 有组织 1 17.7 35 69.22 无
股份有限 纬度： 吨
公司 23°3′55″
广州恒运 经度：
企业集团 113°29′55″ 432.8
氮氧化物 氮氧化物 有组织 1 40 50 150.27 无
股份有限 纬度： 吨
公司 23°3′55″
经度：
广州恒运
113°30′0″ 78.76
热电有限 烟尘 烟尘 有组织 1 2.1 5 16.39 无
纬度： 吨
责任公司
23°3′48″
经度：
广州恒运
113°30′0″ 572.06
热电有限 二氧化硫 二氧化硫 有组织 1 14.1 35 114.37 无
纬度： 吨
责任公司
23°3′48″
经度：
广州恒运
113°30′0″ 843.02
热电有限 氮氧化物 氮氧化物 有组织 1 39.2 50 317.62 无
纬度： 吨
责任公司
23°3′48″
对污染物的处理
污染 平均处理能力
防治污染设施名称 投入使用日期 处理工艺
类别 (立方米/时)
脱硫系统 #6、7 机组：2010 年 3 月 废气 石灰石-石膏湿法脱硫 1585703
#6 机组:2010 年 6 月
脱硝系统 废气 LNB+SCR 1585703
#7 机组:2010 年 6 月
#6 机组:2003 年 11 月
除尘系统 废气 电除尘 1585703
#7 机组:2002 年 6 月
#8 机组脱硫系统 2013 年 5 月 废气 单塔双循环石灰石-石膏湿法脱硫 1140000
#9 机组脱硫系统 2014 年 4 月 废气 单塔双循环石灰石-石膏湿法脱硫 1140000
#8 机组脱硝系统 2008 年 5 月 废气 LNB+SCR 1140000
#9 机组脱硝系统 2008 年 5 月 废气 LNB+SCR 1140000
电除尘器和布袋除尘器:2007 年 5 月； 电除尘器+布袋除尘器
#8 机组除尘系统 废气 1140000
湿式电除尘器:2015 年 2 月 +湿式电除尘器
电除尘器和布袋除尘器:2008 年 3 月； 电除尘器+布袋除尘器
#9 机组除尘系统 废气 1140000
湿式电除尘器:2014 年 7 月 +湿式电除尘器
竣工环保 竣工环保 竣工环保
环评审批 环评批复
建设项目名称 主要建设内容 环评批复文号 验收审批 验收审批 验收审批
部门 时间
部门 文号 时间
广州恒运集团公司恒 680 吨/时锅炉
穗环管验
运热电（C 厂） （#6 锅炉）改造 广州市环 穗环管影 2002 年 1 广州市环 2005 年 1
（2005）
680T/H 锅炉改造及 工程及配套脱硫 保局 （2002）010 号 月 11 日 保局 月 28 日
13 号
脱硫工程项目 工程
广州恒运集团公司 新建一台 210MW
穗环管验
“以大代小”（1× 燃煤发电供热机 广州市环 穗环管影 2000 年 10 广州市环 2003 年 3
（2003）
210MW）热电技改 组（#7 机组）， 保局 （2000）387 号 月 15 日 保局 月 10 日
066 号
工程 配套脱硫工程
#6、7 机组脱硫系
广州恒运热电（C） 穗环管验
统改为两炉一塔 广州市环 穗环管影 2008 年 9 广州市环 2010 年 7
厂有限责任公司脱硫 （2010）
石灰石石膏湿法 保局 （2008）259 号 月 4日 保局 月 16 日
环保技改工程 70 号
脱硫
21
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广州恒运热电（C） 穗环管验
#6、7 机组烟气脱 广州市环 穗环管影 2010 年 4 广州市环 2011 年 1
厂有限责任公司烟气 （2011）
硝工程 保局 （2010）32 号 月 16 日 保局 月 5日
脱硝技改工程 3号
广州恒运企业集团股 穗环开验
#6、7 机组烟气脱 广州市开 广州市开
份有限公司烟气脱 穗开环影字 2015 年 3 字 2015 年 6
硫、脱硝和除尘 发区环保 发区环保
硫、脱硝和除尘升级 （2015）65 号 月 26 日 （2015） 月 24 日
改造 局 局
改造工程 78 号
广州恒运企业集团股 穗开审批环评 2018 年 12
广州开发
份有限公司燃煤耦合 #6、7 机组燃煤耦 〔2018〕263 号 月 29 日 自主 2020 年 5
区行政审
污泥发电技改工程项 合污泥发电技改 穗开审批环评函 2019 年 5 验收 月 27 日
批局
目 〔2019〕13 号 月 8日
2×300 兆瓦燃煤
广州恒运热电厂扩建 环验
机组，配套脱 国家环保 环审（2005） 2005 年 4 国家环保 2009 年 12
工程 2×300 兆瓦机 （2009）
硫、脱硝和除尘 总局 292 号 月 5日 总局 月 16 日
组项目工程 323 号
系统
#8、9 机组烟气脱
广州恒运热电（D） 穗环管验
硫改为单塔双循 广州市环 穗环管影 2012 年 9 广州市环 2014 年 11
厂有限责任公司烟气 （2014）
环石灰石-石膏湿 保局 （2012）64 号 月 16 日 保局 月 7日
脱硫改造工程 97 号
法脱硫
穗环开验
广州恒运热电（D） 广州市开 广州市开
#8、9 机组超洁净 穗开环影字 2015 年 3 字 2015 年 6
厂有限责任公司超洁 发区环保 发区环保
排放改造 （2015）63 号 月 24 日 （2015） 月 24 日
净排放改造工程 局 局
77 号
广州恒运热电（D） 穗开审批环评 2018 年 12
广州开发
厂有限责任公司燃煤 #8、9 机组燃煤耦 〔2018〕264 号 月 29 日 2020 年 5
区行政审 自主验收
耦合污泥发电技改工 合污泥发电技改 穗开审批环评函 2019 年 5 月 27 日
批局
程项目 〔2019〕13 号 月 8日
广州恒运热电（D）
广州开发
厂有限责任公司 SCR 脱硝液氨改 穗开审批环评 2019 年 3 2021 年 12
区行政审 自主验收
SCR 脱硝液氨改尿素 尿素工艺改造 〔2019〕53 号 月 18 日 月 24 日
批局
工艺改造项目
突发环境事件应急预案
环境风险防范工作开展情况 突发环境事件应急预案
根据环境应急管理的要求，我司已完成环境风险 我 司 编制 有《 突发 事 件综 合应 急预 案》 、《 突 发环 境事 件应 急 预
评估和环境应急预案的备案工作，并按要求做好 案》。相关责任人和应急组织机构职责分工明确，应急设施、设备和
相关工作。 材料储备充足，各项应急处理程序完善，并定期组织演练。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
2023 年上半年，公司环境治理和保护投入主要为脱硫脱硝成本投入，共计 1401.76 万元。2023 年 1-6 月恒运恒运
集团合并口径已交环境保护税共计 618375.52 元，应交环境保护税共计 647361.78 元。
环境自行监测方案
已编制 2023 年《广州恒运企业集团股份有限公司环境自行监测方案》和《广州恒运热电有限责任公司环境自行监测
方案》，并已上传到全国污染源监测信息管理与共享平台，2023 年已按监测方案完成相关工作。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经营的影响 公司的整改措施
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息：无
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
22
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
□适用 不适用
其他环保相关信息
a 广州恒运企业集团股份有限公司和广州恒运热电有限责任公司均为 2022 年环境信用评价“绿牌”企业。2023 年 6
月 7 日，广州市生态环境局公布 2022 年环境信用结果：广州恒运企业集团股份有限公司和广州恒运热电有限责任公司均
为环境信用评价“绿牌”企业。
b 通过环境管理体系认证。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“电力供应业”的披露要求
上市公司发生环境事故的相关情况：无
二、社会责任情况
1 . 开展“我为群众办实事”帮扶慰问活动。公司党委积极履行社会责任，践行国企担当，利用节假日为九佛街
枫下村 4 户困难户和连州市大路边镇东峉塘村 28 户困难户以及贵州省三都县周覃镇民安村 2 户带去节日祝福，并送上慰
问品、慰问金，约 0.97 万元。
2.持续深化驻镇帮镇扶村工作，续写帮扶新篇章。为持续改善对口帮扶地区的村容村貌和人居环境，为乡村振兴
战略民生保障工程夯实基础，践行国有企业社会责任和担当，公司充分利用“630”扶贫济困日资金，共划拨 59.99 万
元支持镇里开展乡村振兴建设，助力美丽乡村振兴建设。
3 . 深化东西部协作模式 推 进帮扶工作走深走实。2023 年，公司始终坚持以“发挥企业优势资源、结合当地资源
禀赋，强化基建改善环境”的原则，公司领导率队前往贵州三都县，调研交流结对帮扶工作，共同商讨业务衔接、产业
发展等工作，合力谋划完善帮扶措施，有序推进结对帮扶工作落到实处。公司利用自身优势发动下属企业恒城服公司与
当地村民对接，为农特产品拓宽销售渠道、搭建销售平台，助力乡村振兴。同时，为发挥农村党组织战斗堡垒作用，拟
计划建设党群服务中心。
4 .积极筹措帮扶资金，助推帮扶村协作工作。2023 年公司积极响应上级政府号召，参与“630”扶贫济困日活
动，公司及下属企业在活动中共捐赠 200 万元，全力支持巩固脱贫成果，助力乡村振兴事业。
5 . 开拓消费帮扶渠道，助农增收共促振兴。公司打造“帮扶+宣传”“帮扶+帮销”模式，积极发挥工会等各组织
力量，动员下属公司在采购职工节假日慰问品时，优先考虑帮扶农产品，公司及下属企业目前累计消费金额约 12.41 万元，
进一步为帮扶地区农户带来增收实效，激发他们勤劳致富的热情，进一步推动乡村致富。
23
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 不适用 不适用
承诺人保证在资产、人员、财务、机构和
业务方面与上市公司保持分开，并严格遵
守中国证监会关于上市公司独立性的相关
规定，不利用控股地位违反上市公司规范
广州高
运作程序、干预上市公司经营决策、损害
收购报告书或权 新区现 关于保持上 2021 年 对上市公
上市公司和其他股东的合法权益。承诺人
益变动报告书中 代能源 市公司独立 10 月 08 司拥有控 正常履行
及承诺人控制的其他下属企业保证不以任
所作承诺 集团有 性的承诺 日 制权期间
何方式占用上市公司及其控制的下属企业
限公司
的资金。上述承诺于承诺人对上市公司拥
有控制权期间持续有效。如因承诺人未履
行上述所作承诺而给上市公司造成损失，
承诺人将承担相应的赔偿责任。
1、承诺人将保持中立地位，不损害上市
公司以及上市公司其他股东的权益；2、
承诺人将结合自身业务、上市公司的实际
情况以及所处行业特点与发展状况，履行
相关决策程序，根据相关业务资产是否符
合盈利性及资产注入条件，在收购完成后
逐步解决与上市公司之间部分业务存在的
同业竞争问题；3、本次收购完成后，如
广州高
承诺人及承诺人实际控制的其他企业获得
收购报告书或权 新区现 关于避免同 2021 年 对上市公
的且可能与上市公司构成同业竞争的新业
益变动报告书中 代能源 业竞争的承 10 月 08 司拥有控 正常履行
务的商业机会，将优先将上述新业务的商
所作承诺 集团有 诺 日 制权期间
业机会提供给上市公司；若此类新业务尚
限公司
不具备转移给上市公司的条件，则承诺人
将在此类新业务具备注入上市公司的条件
时，以合理的商业条件推动相关业务注入
上市公司；4、承诺人资信良好，履约风
险较低。若承诺人未能按时履行上述承
诺，承诺人将对上市公司所受到的损失履
行赔偿责任，同时将持续优化相关业务资
产使其符合注入条件并注入上市公司。
1、承诺方及其控制的其他企业与上市公
司之间不存在显失公平的关联交易。本次
交易完成后，承诺方控制的除上市公司及
其下属公司以外的其他企业将尽量减少与
广州高 上市公司及其下属公司之间发生关联交
收购报告书或权 新区现 关于减少并 易；2、对于无法避免或有合理理由存在 2021 年 对上市公
益变动报告书中 代能源 规范关联交 的关联交易，承诺方控制的其他企业将与 10 月 08 司拥有控 正常履行
所作承诺 集团有 易的承诺 上市公司依法签订规范的关联交易协议， 日 制权期间
限公司 关联交易价格依照与无关联关系的独立第
三方进行相同或相似交易时的价格确定，
保证关联交易价格具有公允性；并按照有
关法律、法规、规章、其他规范性文件和
上市公司章程的规定，履行关联交易决
24
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
策、回避表决等公允程序，及时进行信息
披露，保证不通过关联交易损害上市公司
及上市公司其他股东的合法权益；保证不
要求或不接受上市公司在任何一项市场公
平交易中给予承诺方及其控制的其他企业
优于给予第三者的条件；保证将依照上市
公司章程行使相应权利，承担相应义务，
不利用控股股东的身份谋取不正当利益，
不利用关联交易非法转移上市公司的资
金、利润，保证不损害上市公司其他股东
的合法权益；3、如违反上述承诺，承诺
方愿意承担由此产生的全部责任，充分赔
偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接
或间接损失；4、上述承诺在承诺方对上
市公司拥有由资本因素或非资本因素形成
的直接或间接的控制权或对上市公司存在
重大影响期间持续有效，且不可变更或撤
销。
在作为穗恒运的股东期间，公司及其全
资、控股下属企业，包括其控制的全部属
下企业：1、在广州市萝岗区、广州经济
技术开发区、广州高新技术产业开发区、
广州出口加工区和广州保税区区域内，市
电力除目前参股恒运 C 厂、恒运 D 厂之
广州发
关于避免同 外没有发电供热项目，并承诺不另在前述 2010 年 作为穗恒
资产重组时所作 展电力
业竞争的承 区域内投资经营发电供热业务项目。2、 06 月 28 运的股东 正常履行
承诺 企业有
诺 在上述区域外，如果市电力与穗恒运拟投 日 期间
限公司
资同一发电供热项目，市电力保证不损害
穗恒运的利益，在穗恒运进行有关表决
时，市电力应回避表决。3、穗恒运就拟
新投资建设任何发电供热项目进行有关表
决时，市电力承诺不利用其股东权利剥夺
或限制穗恒运投资发电供热项目的机会。
只要作为穗恒运股东，本公司及本公司的
全资子公司、控股子公司或本公司拥有实
际控制权或重大影响的其他公司将不会从
事任何与上市公司目前或未来所从事的业
务发生或可能发生竞争的业务。如本公司
及本公司的全资子公司、控股子公司或本
广州市 公司拥有实际控制权或重大影响的其他公
国营黄 关于避免同 司现有经营活动可能在将来与上市公司发 2009 年 作为穗恒
资产重组时所作
陂农工 业竞争的承 生同业竞争或与上市公司发生利益冲突， 09 月 09 运的股东 正常履行
承诺
商联合 诺 本公司将放弃或将促使本公司之全资子公 日 期间
公司 司、控股子公司或本公司拥有实际控制权
或重大影响的其他公司无条件放弃可能发
生同业竞争的业务，或将本公司之全资子
公司、控股子公司或本公司拥有实际控制
权或重大影响的其他公司以交易公平、公
允的市场价格，在适当时机全部注入上市
公司。
1.本公司将保持中立地位，不损害穗恒运
以及穗恒运其他股东的权益；2.本公司控
广州高
制的企业广州穗开电业有限公司及其子公
首次公开发行或 新区现 关于避免同 2023 年 作为穗恒
司（以下简称“穗开电业”）的经营范围
再融资时所作承 代能源 业竞争的承 07 月 21 运的股东 正常履行
在“火力发电”、“售电业务”、“热力
诺 集团有 诺 日 期间
生产和供应”、“太阳能发电”与穗恒运
限公司
及其子公司存在相同或相似的情形。穗开
电业及其子公司无火力发电业务收入，未
25
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
来亦不会从事火力发电业务。穗开电业及
其子公司拟建分布式能源站，与穗恒运及
其子公司的集中供热业务不存在竞争关
系。穗开电业及其子公司的光伏发电项目
均为“自发自用、余量上网”的分布式光
伏电站项目，与穗恒运及其子公司的“全
额上网”的集中式光伏电站项目存在差
异，不构成竞争关系。根据本公司对下属
企业的业务规划，分布式光伏电站项目建
设、运营由穗开电业及其下属企业开展，
集中式光伏电站项目建设、运营由穗恒运
及其下属企业开展，如上述公司或其下属
公司未来拟新建、运营新的光伏电站项目
或本公司或本公司控制的公司出现光伏电
站商业机会，亦按照上述业务规划开展。
穗开电业及其子公司拟继续维持在划入本
公司之前的售电客户关系，并承诺未来在
售电客户开拓上不会与穗恒运及其子公司
产生同业竞争。本公司将结合其自身业
务、穗恒运的实际情况以及所处行业特点
与发展状况，根据相关业务资产是否符合
盈利性及资产注入条件，在五年内通过包
括但不限于：停止穗开电业与穗恒运构成
竞争的业务或将穗开电业相竞争的业务转
由穗恒运或其子公司经营等方式解决与穗
恒运之间部分业务存在的同业竞争问题；
除穗开电业及其子公司外，本公司及本公
司实际控制的其他企业未参与或进行火力
发电、售电业务、热力生产和供应、光伏
发电活动。3.本公司未来将不直接从事与
穗恒运及其控制的企业主营业务相同或相
近的业务，以避免对穗恒运的生产经营构
成业务竞争。本公司亦将促使本公司控制
的企业不直接从事任何在商业上对穗恒运
或其控制的企业主营业务构成竞争的业务
或活动；4.本公司及本公司实际控制的企
业（穗恒运及其下属企业除外）将积极避
免新增同业竞争或潜在同业竞争，不直接
或间接新增与穗恒运及其下属企业主营业
务相同、相似并构成或可能构成竞争关系
的业务。本公司及本公司实际控制的企业
将放弃可能与穗恒运及其下属企业发生同
业竞争的业务或业务机会，或将促使该业
务或业务机会按公平合理的条件优先提供
给穗恒运或其全资及控股子公司，或转让
给其他无关联关系的第三方； 5.承诺人
资信良好，违约风险较低。若承诺人未能
按时履行上述承诺，承诺人将对穗恒运或
其子公司所受到的损失履行赔偿责任，同
时将持续优化相关业务资产使其符合注入
条件并注入穗恒运或其下属全资或控股子
公司。
1.本公司及其控制的其他企业与上市公司
广州高
之间不存在显失公平的关联交易。本公司
首次公开发行或 新区现 关于减少并 2022 年 作为穗恒
控制的除上市公司及其下属公司以外的其
再融资时所作承 代能源 规范关联交 07 月 05 运的股东 正常履行
他企业将尽量减少与上市公司及其下属公
诺 集团有 易的承诺 日 期间
司之间发生关联交易；2.对于无法避免或
限公司
有合理理由存在的关联交易，本公司控制
26
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
的其他企业将与上市公司依法签订规范的
关联交易协议，关联交易价格依照与无关
联关系的独立第三方进行相同或相似交易
时的价格确定，保证关联交易价格具有公
允性；并按照有关法律、法规、规章、其
他规范性文件和上市公司公司章程的规
定，履行关联交易决策、回避表决等公允
程序，及时进行信息披露，保证不通过关
联交易损害上市公司及上市公司其他股东
的合法权益；保证不要求或不接受上市公
司在任何一项市场公平交易中给予本公司
及其控制的其他企业优于给予第三者的条
件；保证将依照上市公司公司章程行使相
应权利，承担相应义务，不利用控股股东
的身份谋取不正当利益，不利用关联交易
非法转移上市公司的资金、利润，保证不
损害上市公司其他股东的合法权益；3.如
违反上述承诺，本公司愿意承担由此产生
的全部责任，充分赔偿或补偿由此给上市
公司造成的所有直接或间接损失；4.上述
承诺在本公司对上市公司拥有由资本因素
或非资本因素形成的直接或间接的控制权
或对上市公司存在重大影响期间持续有
效，且不可变更或撤销。
一、关于本次发行认购资金来源的承诺
1、能源集团用于认购穗恒运本次非公开
发行股票的资金全部来源于自有资金或通
过合法形式自筹资金，资金来源合法合
规，并拥有完全的、有效的处分权；2、
能源集团不存在通过对外募集、代持、结
构化安排或直接间接使用穗恒运或利益相
关方资金用于本次认购的情形；3、能源
集团参与本次非公开发行股票不存在接受
穗恒运或利益相关方提供财务资助、补
偿、承诺收益或其他协议安排的情形；
4、能源集团所认购穗恒运本次非公开发 自本次定
行的股票不存在接受他人委托代为认购、 向增发董
广州高
关于公司非 代他人出资受托持股、信托持股及其他代 事会决议
首次公开发行或 新区现 2022 年
公开发行股 持情形。 日前六个
再融资时所作承 代能源 07 月 05 正常履行
票事项的承 二、关于认购对象在特定期间不减持公司 月至本次
诺 集团有 日
诺 股票承诺 1、能源集团承诺，自本次非公 发行完成
限公司
开发行董事会决议日前六个月至本承诺函 后六个月
出具日，能源集团及能源集团控制的关联 内
方不存在减持穗恒运股份的情况；2、能
源集团承诺，自本承诺函出具日至本次发
行完成后六个月内，能源集团及能源集团
控制的关联方不减持所持有的穗恒运股
份；3、如有违反上述承诺，能源集团及
能源集团控制的关联方因减持股份所得收
益将全部归穗恒运所有，并依法承担由此
产生的全部法律责任。
能源集团承诺本承诺函内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并愿意承担相应的法律责任。
广州高 关于广州恒 1、就穗恒运及其下属子公司在本承诺函
首次公开发行或 2023 年
新区现 运企业集团 出具日前既存的不动产瑕疵事项（包括但 本次定向
再融资时所作承 07 月 21 正常履行
代能源 股份有限公 不限于已建房产未取得不动产权证、光伏 增发期间
诺 日
集团有 司不动产相 发电项目升压站土地未办理不动产权证、
27
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
限公司 关事项的承 部分光伏发电项目未取得海域使用权
诺函 等），本公司将继续与有关政府主管部
门、其他相关方进行充分的协商与沟通，
全力支持并协助穗恒运及其下属子公司尽
快办理相应审批手续，取得相应的不动产
权证，完成规范整改工作，确保公司光伏
发电项目按照原定经营计划持续正常运营
及公司整体生产经营平稳运行；2、本公
司承诺如穗恒运及其下属子公司因本承诺
函出具日前既存的不动产瑕疵事项遭受经
济损失（包括但不限于拆除、搬迁等产生
的损失，被有权的政府部门罚款或者被有
关当事人追索产生的损失等）的，本公司
将对前述相关费用或损失予以补偿；3、
如因相关光伏电站项目未及时办理不动产
权证问题导致穗恒运及其下属子公司遭受
任何损失或超过相关预计费用的支出，本
公司承诺将进行足额补偿。
1.本次发行结束之日，若本公司在本次发
行结束之日前 12 个月，增持不超过发行
人已发行的 2%的股份，则本公司通过本次
发行认购的股份自本次发行结束之日起 18
个月内不得转让；2.本次发行结束之日，
若本公司在本次发行结束之日前 12 个
月，增持超过发行人已发行的 2%的股份，
则本公司通过本次发行认购的股份自本次
广州高 发行结束之日起 36 个月内不得转让；3.
自本次发
首次公开发行或 新区现 关于认购股 本公司通过本次发行而认购的发行人股票 2022 年
行结束之
再融资时所作承 代能源 份限售期的 因发行人送股、转增股本等情形而增持的 07 月 05 正常履行
日起 36
诺 集团有 承诺 部分亦应遵守上述股份锁定安排；4.本次 日
个月内
限公司 非公开发行结束之日，若本公司持有发行
人的股份比例较本次非公开发行前有所上
升，则本公司在本次非公开发行前所持有
的发行人股份在本次非公开发行完成后 18
个月内不得转让；5.中国证券监督管理委
员会或深圳证券交易所要求对本公司认购
的本次发行股份的限售期进行调整的，本
公司同意按前述要求对上述股份锁定承诺
作出相应调整。
1、本公司承诺不越权干预穗恒运的经营
管理活动，不侵占穗恒运的利益。2、自
本承诺出具日至上市公司本次发行实施完
毕前，若中国证券监督管理委员会、深圳
证券交易所就填补回报措施及其承诺作出
广州高 关于保证发
另行规定或提出其他要求，且上述承诺不
首次公开发行或 新区现 行人填补即 2023 年
能满足中国证监会或深圳证券交易所该等 本次定向
再融资时所作承 代能源 期回报措施 07 月 21 正常履行
规定的，本公司届时将按照最新规定出具 增发期间
诺 集团有 切实履行的 日
补充承诺。3、承诺切实履行公司制定的
限公司 承诺
有关填补即期回报的相关措施以及对此作
出的任何有关填补即期回报措施的承诺，
若违反上述承诺或拒不履行上述承诺并给
公司或者投资者造成损失的，愿意依法承
担相应的责任。
广州恒 1、截至本承诺函出具之日，本企业及合
关于房地产
首次公开发行或 运企业 并报表范围内的全资、控股子公司不存在 2022 年
专项核查相 本次定向
再融资时所作承 集团股 闲置土地、炒地、捂盘惜售、哄抬房价等 07 月 05 正常履行
关事宜的承 增发期间
诺 份有限 违法违规行为，亦不存在因上述行为被主 日
诺
公司 管部门予以行政处罚或被（立案）调查的
28
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
情形；2、2022 年 6 月，本企业已将涉及
房地产业务的子公司广州恒运建设投资有
限公司（其中包括广州恒运建设投资有限
公司持有的广州恒运新能源投资有限公
司、广州壹龙房地产开发有限公司、广州
恒泰科技创新投资有限公司）转让给广州
高新区现代能源集团有限公司，并于 2022
年 7 月 25 日办理完毕股权转让的工商变
更登记手续。截至本承诺出具之日，本企
业及合并报表范围内的全资、控股子公司
已不存在经营房地产业务情况，未来亦不
会新增经营房地产的相关业务；3、如本
企业及合并报表范围内的全资、控股子公
司，因存在未披露的闲置土地、炒地、捂
盘惜售、哄抬房价等违法违规行为，给投
资者造成损失的，本公司将按照有关法
律、行政法规的规定及证券监管部门的要
求承担赔偿责任。
关于本次非
公开发行股
广州恒 票不存在直 公司不存在向本次参与认购的投资者作出
首次公开发行或 运企业 接或通过利 保底保收益或变相保底保收益承诺的情 2022 年
本次定向
再融资时所作承 集团股 益相关方向 形，不存在直接或通过利益相关方向本次 07 月 05 正常履行
增发期间
诺 份有限 参与认购的 参与认购的投资者提供财务资助或补偿的 日
公司 投资者提供 情形。
财务资助或
补偿的承诺
1、公司 2022 年非公开发行 A 股股票募集
资金使用完毕前或募集资金到位 36 个月
广州恒 募集资金
关于不再新 内，不再新增对类金融业务的资金投入
首次公开发行或 运企业 2022 年 使用完毕
增对类金融 （包含增资、借款、担保等各种形式的资
再融资时所作承 集团股 07 月 05 前或募集 正常履行
业务的资金 金投入）。2、本次募集资金到位后，公司
诺 份有限 日 资金到位
投入的承诺 将严格按照《募集资金管理制度》设立募
公司 36 个月内
集资金专户使用前述资金，不将募集资金
用于或变相用于投资类金融业务。
股权激励承诺 无 无 无 不适用 不适用
其他对公司中小
无 无 无 不适用 不适用
股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是否
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用不适用
七、破产重整相关事项
□适用不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用□不适用
涉案 是否形 诉讼(仲
诉讼(仲 披露
诉讼(仲裁)基本情况 金额 成预计 裁)审理结 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露索引
裁)进展 日期
(万元) 负债 果及影响
报告期内，公司全资子公 一、被告广州恒运热电有限责任
广东省广 《关于控
司广州恒运热电有限责任 公司于本判决生效之日起十日内
州市黄埔 股子公司
公司收到广州市黄埔区人 向原告深电能科技集团有限公司
区人民法 涉及诉讼
民法院关于合同纠纷案件 支付违约金 84220285.69 元;
院于 2023 2023 进展暨收
（案件号（2022）粤 二、驳回原告深电能科技集团有
一审判 年 6 月 26 年 06 到民事判
0112 民初 10523 号）的 8,466 是 限公司的其他诉讼请求。
决 日对上述 月 29 决书的公
传票。诉讼事由为原告深 案件受理费 1041800 元，由原告
购售电合 日 告》（公
能电科技集团有限公司与 深电能科技集团有限公司负担
同纠纷作 告编号
被告广州恒运热电有限责 603096.54 元，由被告广州恒运
出一审判 2023-
任公司之间的购售电合同 热电有限责任公司负担
决 035）
纠纷，涉及金额 2 亿元。 438703.46 元。
九、处罚及整改情况
□适用不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用□不适用
广州高新区现代能源集团有限公司 2021 年 11 月通过股权划转成为公司控股股东，实际控制人为广州开发区管委会。
报告期内，公司原控股股东广州开发区控股集团有限公司及新控股股东广州高新区现代能源集团有限公司均不存在未履
行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
30
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
2023 年 1 月 17 日，本公司第九届董事会第二十四次会议审议通过了《关于穗开电业新增购买公司及全资子公司
2023 年度长协电量的议案》。在 2022 年 12 月 5 日公司第九届董事会第二十三次会议及 12 月 21 日公司第六次临时股东
大会审议通过向穗开电业出售公司及子公司 2023 年度长协电量 5.36 亿千瓦时的基础上，同意：1.以年度双边协商的交
易方式，以绝对价格为 554 厘/千瓦时将公司及公司全资子公司广州恒运热电有限责任公司新增共 9 亿千瓦时的电量销售
给广州穗开电业有限公司（具体以实际结算为准）。2.以年度双边协商的交易方式，以绝对价格为 554 厘/千瓦时将控股
子公司广东江门恒光二期新能源有限公司新增 1.64 亿千瓦时的电量销售给广州穗开电业有限公司（具体以实际结算为
准）。详情请见公司于 2023 年 1 月 18 日披露的公告。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于穗开电业新增购买公司及全资子公
2023 年 01 月 18 日 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn）
司 2023 年度长协电量的关联交易公告》
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1 ）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2 ）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3 ）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十四、公司子公司重大事项
1.本公司第九届董事会第二十次会议审议通过了《关于全资子公司广州恒运电力工程技术有限公司增资扩股暨引进
战略投资者的议案》。恒运电力本次增资扩股暨引进战略投资者事项于 2022 年 9 月 23 日在广州产权交易所（广东联合
产权交易中心国有资产交易业务子平台）预挂牌（项目编号：G62022GD0000033），于 10 月 27 日正式挂牌。2023 年 1
月，恒运电力收到广州产权交易所《签订合同通知书》及广东联合产权交易中心《组织签约通知书-融资方》，并签订合
同。最终确认投资方为：广州市泺立能源科技有限公司，成交方式为协议成交；投资金额为3,529.400000 万元；认缴
注册资本1,511.650000 万元。详情请见公司 2023 年 1 月 6 日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中
国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023—001）。
2.本公司第九届董事会第二十五次会议审议通过了《关于参与设立现代氢能科技（广州）有限公司的议案》。同意：
公司投资参与设立现代氢能科技（广州）有限公司（暂定名，最终以登记机关核定为准），该公司注册资本 13,000 万元。
本公司出资 5,850 万元，持有其 45%股权；现代汽车氢燃料电池系统（广州）有限公司，出资 5,850 万元，持有其 45%股
权；广州开发区交通投资集团有限公司出资 1,300 万元，持有其 10%股权。详情请见公司 2023 年 2 月 11 日披露于巨潮
资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023—
008）。
3.本公司第九届董事会第二十七次会议审议通过了《关于向全资子公司广州恒运新能源有限公司增资设立控股公司
投资怀集恒丰 70MW 农光互补光伏发电项目的议案》。同意：1.广州恒运新能源有限公司与怀集县祥盛物资贸易有限公司
共同出资设立项目公司——广东怀集恒丰新能源有限公司（暂定名，最终以登记机关核定为准），投资建设、运营怀集
恒丰 70MW 农光互补光伏发电项目。该项目规划建设规模为 70.16MW，静态投资 30315.13 万元，动态投资 30768.45 万元，
工程总投资 30978.92 万元人民币。项目公司注册资本按工程总投资的 30%计，为 9294 万元。其中广州恒运新能源有限
公司认缴出资 8829 万元，持股 95%，怀集县祥盛物资贸易有限公司认缴出资 465 万元，持股 5%。2.由本公司向广州恒运
新能源有限公司注资人民币 8829 万元，用于怀集恒丰 70MW 农光互补光伏发电项目的注册资本金。详情请见公司 2023 年
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3 月 9 日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告
（公告编号：2023—017）。
4.广州恒运企业集团股份有限公司的子公司广州恒运热电有限责任公司（以下简称“恒运热电公司”或“被告”）
前期与深电能科技集团有限公司（以下简称“深电能公司”或“原告”）涉及购售电合同纠纷一案，具体内容详见公司
于 2022 年 4 月 30 日在巨潮资讯网披露的《公司 2022 年第一季度报告》（2022-029）。广东省广州市黄埔区人民法院于
2023 年 6 月 26 日对上述购售电合同纠纷作出一审判决。判决如下：一、被告广州恒运热电有限责任公司于本判决生效
之日起十日内向原告深电能科技集团有限公司支付违约金 84220285.69 元；二、驳回原告深电能科技集团有限公司的其
他诉讼请求。案件受理费 1041800 元，由原告深电能科技集团有限公司负担 603096.54 元，由被告广州恒运热电有限责
任公司负担 438703.46 元。如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数
或者代表人的人数提交副本，上诉于广东省广州市中级人民法院。详情请见公司 2023 年 6 月 29 日披露于巨潮资讯网
（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023－035）。
目前，公司已全额计提预计负债并提起上诉。
5.本公司第九届董事会第三十次会议审议通过了《关于向全资子公司广州恒运新能源有限公司划转广东江门恒光新
能源有限公司 60%股权及广东江门恒光二期新能源有限公司 55%股权的议案》。同意：为了优化产业结构和提高新能源板
块的核心竞争力，公司对新能源项目实施内部股权整合，即公司按 2022 年 12 月 31 日经审计的账面净值将公司所持有的
广东江门恒光新能源有限公司 60%股权（合 13,200 万元）及广东江门恒光二期新能源有限公司 55%股权（合 14,256 万元）
划转至全资子公司广州恒运新能源有限公司。本次股权整合不涉及各企业功能定位、机构设置、人员编制调整等。本次
股权划转完成后，广州恒运新能源有限公司实收资本增加 27,456 万元。详情请见公司 2023 年 7 月 1 日披露于巨潮资讯
网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》的公告（公告编号：2023—036）。
6.本公司第九届董事会第三十次会议审议通过了《关于公司拟出售广州恒运东区天然气热电有限公司 40%股权及广
州白云恒运能源有限公司 51%股权暨引进战略投资者的议案》。同意：1.广州恒运东区天然气热电有限公司（注册资本
80,000 万元，目前实缴资本 60,000 万元）引进战略投资者。本公司以不低于 35,600 万元的价格，公开挂牌出售广州恒
运东区天然气热电有限公司 40%股权。2.广州白云恒运能源有限公司（注册资本 80,000 万元，目前实缴资本 1,000 万元）
引进战略投资者。本公司以不低于 510 万元的价格，公开挂牌出售广州白云恒运能源有限公司 51%股权。详情请见公司
2023 年 7 月 1 日披露于巨潮资讯网（http:/www.cninfo.com.cn）、《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
的公告（公告编号：2023—037）。
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 822,099,384 100.00% 822,099,384 100.00%
1、人民币普通股 822,099,384 100.00% 822,099,384 100.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 822,099,384 100.00% 822,099,384 100.00%
股份变动的原因：不适用
股份变动的批准情况：不适用
股份变动的过户情况：不适用
股份回购的实施进展情况：不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况：不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 ：
不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：不适用
2、限售股份变动情况：不适用
二、证券发行与上市情况
□适用不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期末普通股股东总数 27,903 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结
持股比 情况
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
例
数量 情况 股数量 股数量 股份状态 数量
广州高新区现代能
国有法人 39.59% 325,459,066 0 325,459,066
源集团有限公司
广州发展电力企业
国有法人 18.35% 150,844,063 0 150,844,063
有限公司
广州黄电投资有限 境内非国有
3.50% 28,779,262 0 28,779,262
公司 法人
张武 境内自然人 1.70% 14,000,000 0 14,000,000
广州港股份有限公 境内非国有
1.65% 13,555,459 0 13,555,459
司 法人
王廷伟 境内自然人 0.61% 5,051,360 0 5,051,360
#吴德云 境内自然人 0.30% 2,455,460 0 2,455,460
香港中央结算有限
境外法人 0.29% 2,398,973 0 2,398,973
公司
基本养老保险基金
其他 0.29% 2,351,400 0 2,351,400
九零三组合
#金怡栋 境内自然人 0.27% 2,232,360 0 2,232,360
公司未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
上述股东关联关系或一致行动的说明
规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决
无
权情况的说明
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
广州高新区现代能源集团有限公司 325,459,066 人民币普通股 325,459,066
广州发展电力企业有限公司 150,844,063 人民币普通股 150,844,063
广州黄电投资有限公司 28,779,262 人民币普通股 28,779,262
张武 14,000,000 人民币普通股 14,000,000
广州港股份有限公司 13,555,459 人民币普通股 13,555,459
王廷伟 5,051,360 人民币普通股 5,051,360
#吴德云 2,455,460 人民币普通股 2,455,460
香港中央结算有限公司 2,398,973 人民币普通股 2,398,973
基本养老保险基金九零三组合 2,351,400 人民币普通股 2,351,400
#金怡栋 2,232,360 人民币普通股 2,232,360
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及
公司未知前十名股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
前 10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普
规定的一致行动人。
通股股东之间关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况 公司自然人股东吴德云通过投资者信用证券账户持股数量为 1316780 股；
说明（如有）（参见注 4） 公司自然人股东金怡栋通过投资者信用证券账户持股数量为 2232360 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用不适用
报告期公司不存在优先股。
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
一、企业债券
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
1、公司债券基本信息
单位：万元
债券 债券 还本付息 交易
债券名称 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率
简称 代码 方式 场所
广州恒运企业集团股 2021 年 2021 年 2024 年 每年付息， 全国银
21 恒运 10210
份有限公司 2021 年 03 月 30 04 月 01 04 月 01 80,000 4.26% 到期还本付 行间债
MTN001 0606
度第一期中期票据 日 日 日 息 券市场
广州恒运企业集团股 2021 年 2021 年 2024 年 每年付息， 全国银
21 恒运 10210
份有限公司 2021 年 08 月 16 08 月 18 08 月 18 80,000 3.50% 到期还本付 行间债
MTN002 1577
度第二期中期票据 日 日 日 息 券市场
投资者适当性安排（如有） 全国银行间债券市场机构投资者（国家法律、法规禁止投资者除外）
适用的交易机制 不涉及
是否存在终止上市交易的风险（如有）
否
和应对措施
逾期未偿还债券
□适用不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用不适用
3、报告期内信用评级结果调整情况
□适用不适用
4、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的
影响
□适用不适用
三、非金融企业债务融资工具
□适用不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
37
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
四、可转换公司债券
□适用不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用不适用
六、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 0.7983 1.0800 -26.08%
资产负债率 68.45% 63.05% 5.40%
速动比率 0.7237 0.4501 60.79%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
扣除非经常性损益后净利润 19,701.84 4,154.6 374.22%
EBITDA 全部债务比 4.45% 4.93% -0.48%
利息保障倍数 1.66 1.73 -4.05%
现金利息保障倍数 1.26 0.64 96.88%
EBITDA 利息保障倍数 3.05 2.94 3.74%
贷款偿还率 100.00% 100.00%
利息偿付率 100.00% 100.00%
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州恒运企业集团股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 1,849,307,703.63 799,161,040.34
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 4,817,888.86 1,150,000.00
应收账款 618,001,520.39 491,365,320.92
应收款项融资 0.00 0.00
预付款项 87,482,034.15 91,016,783.58
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
其他应收款 99,960,391.31 25,377,805.30
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 11,377,534.25
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 225,286,928.27 215,639,132.45
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 462,622,641.45 357,534,693.95
流动资产合计 3,347,479,108.06 1,981,244,776.54
非流动资产：
发放贷款和垫款 0.00 0.00
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 5,357,505,930.50 5,226,386,836.03
其他权益工具投资 434,643,405.04 434,643,405.04
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 1,193,934.39 1,251,035.61
固定资产 5,214,404,117.28 3,892,230,951.68
39
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
在建工程 1,441,792,693.24 1,673,070,259.81
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 393,712,365.11 407,525,860.14
无形资产 417,206,460.69 420,717,187.61
开发支出 654,716.98 654,716.98
商誉 10,565,751.96 10,565,751.96
长期待摊费用 68,932,289.01 72,095,478.41
递延所得税资产 603,986,212.95 585,159,029.03
其他非流动资产 657,109,967.43 285,733,472.94
非流动资产合计 14,601,707,844.58 13,010,033,985.24
资产总计 17,949,186,952.64 14,991,278,761.78
流动负债：
短期借款 1,547,263,440.99 796,947,928.28
向中央银行借款 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 1,197,056,658.07 578,807,118.90
预收款项 0.00 0.00
合同负债 9,115,718.81 7,613,412.88
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
应付职工薪酬 61,991,814.82 43,747,720.86
应交税费 26,304,585.25 71,172,929.75
其他应付款 42,369,918.04 33,080,681.34
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 96,794.93 96,794.93
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付分保账款 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 1,266,017,662.55 266,313,769.51
其他流动负债 42,918,040.10 36,954,311.08
流动负债合计 4,193,037,838.63 1,834,637,872.60
非流动负债：
保险合同准备金 0.00 0.00
长期借款 6,750,853,605.68 5,551,257,873.64
应付债券 800,000,000.00 1,600,000,000.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 241,398,978.28 244,106,171.68
长期应付款 88,545,741.90 89,687,107.15
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 84,220,285.69 0.00
递延收益 103,979,611.42 108,665,969.74
递延所得税负债 24,242,614.52 24,280,667.22
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 8,093,240,837.49 7,617,997,789.43
负债合计 12,286,278,676.12 9,452,635,662.03
所有者权益：
股本 822,099,384.00 822,099,384.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
40
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,021,117,944.45 1,015,830,286.07
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 69,753,302.48 59,547,955.27
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 535,128,066.91 535,128,066.91
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 2,618,153,918.19 2,535,955,934.70
归属于母公司所有者权益合计 5,066,252,616.03 4,968,561,626.95
少数股东权益 596,655,660.49 570,081,472.80
所有者权益合计 5,662,908,276.52 5,538,643,099.75
负债和所有者权益总计 17,949,186,952.64 14,991,278,761.78
法定代表人：许鸿生先生 主管会计工作负责人：刘贻俊先生、陈宏志先生 会计机构负责人：朱勇刚先生
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 871,684,327.63 121,494,535.71
交易性金融资产 0.00 0.00
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 1,050,000,000.00 700,000,000.00
应收账款 206,206,814.65 164,994,560.63
应收款项融资 0.00 0.00
预付款项 9,220,898.85 105,438,820.87
其他应收款 695,030,332.27 116,004,048.28
其中：应收利息 3,022,240.56 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 147,508,227.47 129,373,697.43
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 31,857,884.95 2,564,542.41
流动资产合计 3,011,508,485.82 1,339,870,205.33
非流动资产：
债权投资 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 8,798,769,258.81 8,577,952,181.68
其他权益工具投资 160,111,973.23 160,111,973.23
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 1,147,600.34 1,204,701.56
固定资产 140,109,067.95 204,469,283.64
在建工程 0.00 141,082.57
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
使用权资产 28,972,642.21 33,111,591.07
无形资产 50,356,860.54 51,891,044.18
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 11,213,703.07 11,195,953.51
递延所得税资产 413,501,170.93 417,246,058.41
其他非流动资产 10,310,322.89 10,720,603.18
非流动资产合计 9,614,492,599.97 9,468,044,473.03
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
资产总计 12,626,001,085.79 10,807,914,678.36
流动负债：
短期借款 1,347,086,774.31 796,947,928.28
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00
应付账款 70,897,578.13 81,701,797.52
预收款项 0.00 0.00
合同负债 655,501,438.97 184,137,552.71
应付职工薪酬 41,975,957.77 38,594,571.94
应交税费 822,623.58 58,183,989.77
其他应付款 459,043,360.25 458,043,045.39
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 96,794.93 96,794.93
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 922,549,499.08 99,242,892.39
其他流动负债 98,798,611.56 35,225,252.80
流动负债合计 3,596,675,843.65 1,752,077,030.80
非流动负债：
长期借款 3,655,451,405.33 3,027,159,655.67
应付债券 800,000,000.00 1,600,000,000.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 22,771,665.41 27,045,383.76
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 33,078,157.31 34,702,359.55
递延所得税负债 2,267,924.71 2,267,924.71
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 4,513,569,152.76 4,691,175,323.69
负债合计 8,110,244,996.41 6,443,252,354.49
所有者权益：
股本 822,099,384.00 822,099,384.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,062,683,497.77 1,062,186,767.85
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 7,751,643.68 -2,453,703.53
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 515,169,711.63 515,169,711.63
未分配利润 2,108,051,852.30 1,967,660,163.92
所有者权益合计 4,515,756,089.38 4,364,662,323.87
负债和所有者权益总计 12,626,001,085.79 10,807,914,678.36
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 2,046,854,770.61 1,929,613,987.54
其中：营业收入 2,046,854,770.61 1,929,613,987.54
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 2,074,899,550.67 2,126,465,244.82
42
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：营业成本 1,782,317,491.58 1,827,097,609.35
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险责任准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 5,319,325.22 12,915,690.72
销售费用 3,086,554.51 4,878,735.50
管理费用 98,327,115.23 88,983,570.28
研发费用 51,234,488.32 51,442,318.15
财务费用 134,614,575.81 141,147,320.82
其中：利息费用 140,803,409.88 154,708,821.61
利息收入 7,928,546.19 14,522,439.13
加：其他收益 5,817,830.95 11,731,806.64
投资收益（损失以“－”号填列） 228,472,020.53 312,364,083.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 222,207,440.93 186,167,280.02
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 0.00 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -310,465.49 -836,618.08
资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,448.96 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 205,936,054.89 126,408,014.58
加：营业外收入 3,281,743.14 6,740,399.75
减：营业外支出 84,677,684.21 1,399,915.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,540,113.82 131,748,499.18
减：所得税费用 -37,820,051.22 -6,681,621.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 162,360,165.04 138,430,120.18
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 162,360,165.04 138,430,120.18
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.00 0.00
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 139,744,940.37 124,985,441.68
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 22,615,224.67 13,444,678.50
六、其他综合收益的税后净额 10,205,347.21 3,793,785.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 10,205,347.21 3,793,785.25
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 -1,152,994.00
1.重新计量设定受益计划变动额 0.00 0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0.00 0.00
3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00 -1,152,994.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 10,205,347.21 4,946,779.25
1.权益法下可转损益的其他综合收益 10,205,347.21 4,946,779.25
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 172,565,512.25 142,223,905.43
归属于母公司所有者的综合收益总额 149,950,287.58 128,779,226.93
43
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
归属于少数股东的综合收益总额 22,615,224.67 13,444,678.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1700 0.1520
（二）稀释每股收益 0.1700 0.1520
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：许鸿生先生 主管会计工作负责人：刘贻俊先生、陈宏志先生 会计机构负责人：朱勇刚先生
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 1,483,033,770.19 1,513,981,002.04
减：营业成本 1,410,974,780.00 1,522,973,795.12
税金及附加 1,815,414.19 2,625,321.44
销售费用 1,304,518.40 1,649,442.40
管理费用 52,409,043.44 43,284,489.62
研发费用 0.00 0.00
财务费用 92,531,783.30 105,958,891.24
其中：利息费用 100,138,128.19 111,081,429.32
利息收入 7,662,713.63 5,440,011.23
加：其他收益 1,760,422.99 5,524,202.40
投资收益（损失以“－”号填列） 252,170,365.09 380,483,186.66
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 207,894,023.59 187,085,221.93
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损
0.00 0.00
失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） -146,816.58 67,094.46
资产减值损失（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 177,782,202.36 223,563,545.74
加：营业外收入 2,646,989.95 4,005,050.65
减：营业外支出 87,746.67 194,287.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 180,341,445.64 227,374,309.39
减：所得税费用 -17,597,199.62 8,654,748.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 197,938,645.26 218,719,560.74
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 197,938,645.26 218,719,560.74
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0.00 0.00
五、其他综合收益的税后净额 10,205,347.21 679,906.31
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 -4,266,872.94
1.重新计量设定受益计划变动额 0.00 0.00
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 0.00 -4,266,872.94
3.其他权益工具投资公允价值变动 0.00 0.00
4.企业自身信用风险公允价值变动 0.00 0.00
5.其他 0.00 0.00
（二）将重分类进损益的其他综合收益 10,205,347.21 4,946,779.25
1.权益法下可转损益的其他综合收益 10,205,347.21 4,946,779.25
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 208,143,992.47 219,399,467.05
七、每股收益：
44
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,445,862,787.57 2,090,443,162.33
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
代理买卖证券收到的现金净额 0.00 0.00
收到的税费返还 10,787,279.83 59,704,764.92
收到其他与经营活动有关的现金 28,863,682.05 71,057,012.56
经营活动现金流入小计 2,485,513,749.45 2,221,204,939.81
购买商品、接受劳务支付的现金 2,024,792,199.00 2,025,149,455.23
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
拆出资金净增加额 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 142,770,225.46 152,958,287.91
支付的各项税费 92,520,803.78 71,725,569.49
支付其他与经营活动有关的现金 28,284,479.27 54,927,324.42
经营活动现金流出小计 2,288,367,707.51 2,304,760,637.05
经营活动产生的现金流量净额 197,146,041.94 -83,555,697.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 651,305,347.17
取得投资收益收到的现金 146,937,537.44 146,809,995.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,705.00 706,334.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 11,871,193.45
收到其他与投资活动有关的现金 748,085.06 500,000.00
投资活动现金流入小计 147,689,327.50 811,192,870.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,217,273,817.75 790,237,663.77
投资支付的现金 27,505,000.00 16,584,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 60,000.00 9,138,889.66
投资活动现金流出小计 1,244,838,817.75 815,960,553.43
投资活动产生的现金流量净额 -1,097,149,490.25 -4,767,683.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 36,224,000.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 36,224,000.00 0.00
取得借款收到的现金 2,433,236,153.89 2,387,532,462.26
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 2,469,460,153.89 2,387,532,462.26
偿还债务支付的现金 277,911,091.08 2,045,213,727.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 240,208,523.78 253,934,197.91
45
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 27,474,108.54 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 296,666.67
筹资活动现金流出小计 518,119,614.86 2,299,444,592.45
筹资活动产生的现金流量净额 1,951,340,539.03 88,087,869.81
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 1,051,337,090.72 -235,510.53
加：期初现金及现金等价物余额 779,050,175.68 2,656,579,941.27
六、期末现金及现金等价物余额 1,830,387,266.40 2,656,344,430.74
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,155,939,630.70 1,704,894,446.83
收到的税费返还 144,394.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 90,841,742.78 474,792,420.74
经营活动现金流入小计 2,246,925,767.48 2,179,686,867.57
购买商品、接受劳务支付的现金 1,461,278,873.88 1,650,427,675.58
支付给职工以及为职工支付的现金 36,436,358.48 35,865,421.28
支付的各项税费 61,400,108.34 60,043,742.29
支付其他与经营活动有关的现金 672,796,681.29 27,481,069.33
经营活动现金流出小计 2,231,912,021.99 1,773,817,908.48
经营活动产生的现金流量净额 15,013,745.49 405,868,959.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 243,167,900.58
取得投资收益收到的现金 173,571,765.09 160,880,447.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,200.00 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 394,370,478.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 173,574,965.09 798,418,826.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 807,758.36 7,850,440.62
投资支付的现金 131,516,400.00 143,584,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 4,687,500.00
投资活动现金流出小计 132,324,158.36 156,121,940.62
投资活动产生的现金流量净额 41,250,806.73 642,296,885.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 900,000,000.00 1,210,783,765.45
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 900,000,000.00 1,210,783,765.45
偿还债务支付的现金 45,529,999.98 1,400,131,825.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,544,760.32 207,676,932.98
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 296,666.67
筹资活动现金流出小计 206,074,760.30 1,608,105,424.83
筹资活动产生的现金流量净额 693,925,239.70 -397,321,659.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 750,189,791.92 650,844,185.44
加：期初现金及现金等价物余额 121,075,426.13 796,360,292.15
六、期末现金及现金等价物余额 871,265,218.05 1,447,204,477.59
7、合并所有者权益变动表
本期金额
46
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 其 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 小计 益合
公积 储备 公积 他 权益
其他 股 收益 准备 润 计
股 债
822, 1,01 59,5 535, 2,535 4,968 5,538
570,0
一、上年 099, 5,83 47,9 128, ,955, ,561, ,643,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 81,47
期末余额 384. 0,28 55.2 066. 934.7 626.9 099.7
2.80
00 6.07 7 91 0 5 5
加：
会计政策 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
业合并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
822, 1,01 59,5 535, 2,535 4,968 5,538
570,0
二、本年 099, 5,83 47,9 128, ,955, ,561, ,643,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 81,47
期初余额 384. 0,28 55.2 066. 934.7 626.9 099.7
2.80
00 6.07 7 91 0 5 5
三、本期
增减变动 10,2
5,28 82,19 97,69 26,57 124,2
金额（减 05,3
0.00 0.00 0.00 0.00 7,65 0.00 0.00 0.00 0.00 7,983 0,989 4,187 65,17
少以 47.2
8.38 .49 .08 .69 6.77
“－”号 1
填列）
10,2
（一）综 139,7 149,9 22,61 172,5
05,3
合收益总 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 44,94 50,28 5,224 65,51
47.2
额 0.37 7.58 .67 2.25
1
（二）所
4,79 4,790 31,43 36,22
有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0,92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,928. 3,071 4,000
和减少资
8.46 46 .56 .02
本
1．所有 4,79 4,790 31,43 36,22
者投入普 0.00 0.00 0.00 0.00 0,92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,928. 3,071 4,000
通股 8.46 46 .56 .02
2．其他
权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投
入资本
3．股份
支付计入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权
益金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
47
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
- - - -
（三）利 57,54 57,54 27,47 85,02
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
润分配 6,956 6,956 4,108 1,065
.88 .88 .54 .42
1．提取
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积
2．提取
一般风险 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所 - - - -
有者（或 57,54 57,54 27,47 85,02
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的 6,956 6,956 4,108 1,065
分配 .88 .88 .54 .42
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所
有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本
公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．设定
受益计划
变动额结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转留存收
益
5．其他
综合收益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
结转留存
收益
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
项储备
1．本期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提取
2．本期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
使用
496,
（六）其 496,7 496,7
0.00 0.00 0.00 0.00 729. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
他 29.92 29.92
92
822, 1,02 69,7 535, 2,618 5,066 5,662
596,6
四、本期 099, 1,11 53,3 128, ,153, ,252, ,908,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55,66
期末余额 384. 7,94 02.4 066. 918.1 616.0 276.5
0.49
00 4.45 8 91 9 3 2
上年金额
48
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 其 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 小计 益合
其他 公积 储备 公积 他 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
685, 1,15 512, 2,699 5,133 5,849
85,06 716,3
一、上年 082, 1,46 155, ,297, ,056, ,430,
0.00 0.00 0.00 0.00 0,793 0.00 0.00 74,44
期末余额 820. 0,30 009. 365.4 291.2 731.7
.77 0.42
00 2.71 36 5 9 1
加：
会计政策 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
业合并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
685, 1,15 512, 2,699 5,133 5,849
85,06 716,3
二、本年 082, 1,46 155, ,297, ,056, ,430,
0.00 0.00 0.00 0.00 0,793 0.00 0.00 74,44
期初余额 820. 0,30 009. 365.4 291.2 731.7
.77 0.42
00 2.71 36 5 9 1
三、本期
-
增减变动 137, - - -
138, 3,82 36,05 3,783
金额（减 016, 34,41 306,8 303,0
0.00 0.00 0.00 697, 0.00 0.00 0,91 0.00 8,765 ,420.
少以 564. 5,360 68,35 84,93
462. 4.62 .65 79
“－”号 00 .94 3.14 2.35
54
填列）
（一）综 3,793 124,9 128,7 13,44 142,2
合收益总 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,785. 0.00 0.00 0.00 85,44 79,22 4,678 23,90
额 25 1.68 6.93 .50 5.43
-
（二）所 137, - -
137,
有者投入 016, 320,3 320,3
0.00 0.00 0.00 016, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资 564. 13,03 13,03
564.
本 00 1.64 1.64
00
-
137, - -
1．所有 137,
016, 320,3 320,3
者投入的 0.00 0.00 0.00 016, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
564. 13,03 13,03
普通股 564.
00 1.64 1.64
00
2．其他
权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投
入资本
3．股份
支付计入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权
益的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
49
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
- - -
（三）利 123,3 123,3 123,3
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
润分配 14,90 14,90 14,90
7.60 7.60 7.60
1．提取
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
盈余公积
2．提取
一般风险 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所 - - -
有者（或 123,3 123,3 123,3
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的 14,90 14,90 14,90
分配 7.60 7.60 7.60
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-
（四）所 3,82 34,38
38,20
有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,91 0.00 8,231 0.00 0.00 0.00
9,146
内部结转 4.62 .57
.19
1．资本
公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．设定
受益计划
变动额结 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转留存收
益
5．其他 -
3,82 34,38
综合收益 38,20
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0,91 0.00 8,231 0.00 0.00 0.00
结转留存 9,146
4.62 .57
收益 .19
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
项储备
1．本期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
提取
2．本期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
使用
- - -
（六）其 1,68 1,680 1,680
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
他 0,89 ,898. ,898.
8.54 54 54
822, 1,01 515, 2,735 5,136 5,546
50,64 409,5
四、本期 099, 2,76 975, ,356, ,839, ,345,
0.00 0.00 0.00 0.00 5,432 0.00 0.00 06,08
期末余额 384. 2,84 923. 131.1 712.0 799.3
.83 7.28
00 0.17 98 0 8 6
50
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具 减： 其他
项目 资本公 专项 盈余 未分配 所有者权
股本 优先 永续 库存 综合 其他
其他 积 储备 公积 利润 益合计
股 债 股 收益
-
822,0 1,062, 515,1 1,967,6
一、上年期末余 2,453 4,364,66
99,38 0.00 0.00 0.00 186,76 0.00 0.00 69,71 60,163.
额 ,703. 2,323.87
4.00 7.85 1.63 92
53
加：会计政
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
策变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-
822,0 1,062, 515,1 1,967,6
二、本年期初余 2,453 4,364,66
99,38 0.00 0.00 0.00 186,76 0.00 0.00 69,71 60,163.
额 ,703. 2,323.87
4.00 7.85 1.63 92
53
三、本期增减变 10,20
496,72 140,391 151,093,
动金额（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,347 0.00 0.00
9.92 ,688.38 765.51
“－”号填列） .21
10,20
（一）综合收益 197,938 208,143,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,347 0.00 0.00
总额 ,645.26 992.47
.21
（二）所有者投
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本
1．所有者投入的
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- -
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 57,546, 57,546,9
956.88 56.88
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- -
2．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 57,546, 57,546,9
股东）的分配
956.88 56.88
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
51
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
收益
5．其他综合收益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
结转留存收益
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
496,72 496,729.
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
9.92 92
822,0 1,062, 7,751 515,1 2,108,0
四、本期期末余 4,515,75
99,38 0.00 0.00 0.00 683,49 0.00 ,643. 0.00 69,71 51,852.
额 6,089.38
4.00 7.77 68 1.63 30
上年金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 减： 其他
项目 资本公 专项 盈余 未分配 其 所有者权
股本 优先 永续 库存 综合
其他 积 储备 公积 利润 他 益合计
股 债 股 收益
685,0 1,197, 41,56 492,1 1,884,2
一、上年期末余 4,300,88
82,82 0.00 0.00 0.00 816,78 0.00 6,917 0.00 96,65 17,553.
额 0,729.50
0.00 4.49 .37 4.08 56
加：会计政
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
策变更
前期差
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
685,0 1,197, 41,56 492,1 1,884,2
二、本年期初余 4,300,88
82,82 0.00 0.00 0.00 816,78 0.00 6,917 0.00 96,65 17,553.
额 0,729.50
0.00 4.49 .37 4.08 56
- -
三、本期增减变 137,0 3,820
138,69 36,46 129,792 95,470,3
动金额（减少以 16,56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,914.
7,462. 2,521 ,884.71 79.15
“－”号填列） 4.00 62
54 .64
（一）综合收益 679,9 218,719 219,399,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
总额 06.31 ,560.74 467.05
-
137,0
（二）所有者投 137,01
16,56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本 6,564.
4.00
00
-
137,0
1．所有者投入的 137,01
16,56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股 6,564.
4.00
00
52
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2．其他权益工具
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- -
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 123,314 123,314,
,907.60 907.60
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- -
2．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 123,314 123,314,
股东）的分配
,907.60 907.60
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-
3,820
（四）所有者权 37,14 34,388, 1,066,71
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,914.
益内部结转 2,427 231.57 8.24
62
.95
1．资本公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
收益
-
3,820
5．其他综合收益 37,14 34,388, 1,066,71
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,914.
结转留存收益 2,427 231.57 8.24
62
.95
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- -
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 1,680, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,680,89
898.54 8.54
822,0 1,059, 5,104 496,0 2,014,0
四、本期期末余 4,396,35
99,38 0.00 0.00 0.00 119,32 0.00 ,395. 0.00 17,56 10,438.
额 1,108.65
4.00 1.95 73 8.70 27
三、公司基本情况
广州恒运企业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经广州经济技术开发区管理委员会批准，于
1992 年 11 月 30 日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业，取得注册号 4401011106225 号企业法人
营业执照；1993 年 10 月向社会公开发行股票，并于 1994 年 1 月 6 日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票代码为
“000531”。本公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函[1994]120 号文、广州市证券委员会穗证字[1994]14 号
文批准，从 1995 年 4 月 1 日起由原“广州恒运热电股份有限公司”更名为“广州恒运企业集团股份有限公司”。截止
2022 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 822,099,384 股，其中广州高新区现代能源集团有限公司持股 325,459,066 股，
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占本公司股本总额的 39.59%，系本公司的控股股东，广州发展电力企业有限公司 150,844,063 股，占本公司股本总额的
18.35% ；广州黄电投资有限公司持股 28,779,262 股，占本公司股本总额的 3.50% ；广州港能源发展有限公司持股
13,555,459 股，占本公司股本总额的 1.65%。
本公司经营范围包括：电力、热力生产和供应；企业自有资金投资；仪器仪表修理；电力电子技术服务。
本公司本年持续经营。本公司及控股子公司的发电机组中，2×21 万千瓦和 2×33 万千瓦环保脱硫脱硝燃煤机组及
1×46 万千瓦燃气机组运行情况良好。
本公司工商营业执照号：91440101231215412L；注册地：广州市黄埔区西基路 8 号（A 厂）；公司总部地址：广州
市黄埔区科学大道 251 号。
本财务报表业经公司董事会于 2023 年 8 月 30 日批准报出。
截至 2023 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内公司如下：
公司名称
广州恒运热电有限责任公司
广州恒运股权投资有限公司
广州恒运热能工程建设有限公司
广州恒运城市服务有限公司
东莞恒运新能源有限公司
广州恒运综合能源有限公司
广州恒运环保科技发展有限公司
广州恒运电力工程技术有限公司
广州恒运东区天然气热电有限公司
广东江门恒光新能源有限公司
广州开发区湾顶新动能产业投资基金合伙企业（有限合伙）
龙门县恒隆环保钙业有限公司
广州恒运热能集团有限公司
广州恒运分布式能源发展有限公司
怀集恒运能源有限公司
广州城市格致酒店管理有限公司
广东江门恒光二期新能源有限公司
广州恒运新能源有限公司
汕头恒鹏新能源有限公司
汕头市光耀新能源有限公司
东方市恒光新能源有限公司
广东肇庆怀集恒运光伏能源有限公司
广州恒运储能科技有限公司
广州白云恒运能源有限公司
详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
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2、持续经营
本公司未发生自报告期末起 12 个月内导致持续经营能力产生重大怀疑的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方
收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期
损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业
合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）及
结构化主体均纳入合并财务报表。
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，
将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企
业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、
会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并
取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为
基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、
合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公
司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同
一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初
留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业
务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，
与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净
负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公
司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转
为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及
经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
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ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情
况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处
理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持
续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本
公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产。
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债。
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入。
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入。
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
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10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的初始确认和分类
①金融资产
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量
的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司在确定一组金融资产业务模式时考虑的因素包括：以
往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理、以及业务管理
人员获得报酬的方式。
金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性，即相关金
融资产在特定日期产生的合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，其中本金是指金融资产在
初始确认时的公允价值，本金金额可能因提前还款等原因在金融资产的存续期内发生变动；利息包括对货币时间价值、
与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。对于含嵌入式衍生工具的金
融资产，在确定合同现金流量是否仅为本金和利息的支付时，应将其作为一个整体分析。
②债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类与后续计量取决于：本公司管理该资产
的业务模式，及该资产的现金流量特征。基于这些因素，本公司将债务工具划分为以下三种计量类别：
以摊余成本计量：如果管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，且该金融资产的合同现金流量特
征与基本借贷安排相一致，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并
未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该金融资产按照摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：如果管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出
售该金融资产为目标，且该金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定该金融资产为以公允价值计量且其变动计入损益，那么该
金融资产按照以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。此类金融资产列示为其他债权投资。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：不满足以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，如果能够消除或
显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得
撤销。
③权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具；即不包含付款的合同义务且享有发行人净资产和剩余收益的
工具，例如普通股。
本公司的权益工具投资以公允价值计量且其变动计入损益，列示为交易性金融资产，但管理层已做出不可撤销指定
为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的除外。该指定一经做出，不得撤销。本公司对上述指定的政策为，将非交
易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益，列示为其他权益工具投资。
④金融负债
本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的负债，但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外。分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债适用于衍生工具、交易性金融负债以及初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的其他金融负债。
在初始确认时，满足下列条件的金融负债可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)能够
消除或显著减少会计错配；(2)根据正式书面文件载明的本公司风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经做出，
不得撤销。
（2）金融工具的公允价值
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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定
其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相
关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（3）金融工具的初始计量和后续计量
金融工具在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融工具的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产和金融负债
对于金融资产或金融负债的摊余成本，应当以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：1)
扣除已偿还的本金；2)加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额；3)扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
债务工具
该金融资产摊余成本相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息和汇兑损益计入当期损益。除此之外，账
面价值的变动均计入其他综合收益。本公司采用实际利率法计算该资产的利息收入，并列示为“利息收入”。该金融资
产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
权益工具
将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，该金融资产的公允价值
变动均计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中
转出，计入留存收益。作为投资回报的股利收入在本公司确定对其收取的权利成立时进行确认并计入当期损益。企业只
有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：1)企业收取股利的权利已经确立；2)与股利相关的经济
利益很可能流入企业；3)股利的金额能够可靠计量。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
该金融资产以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该金融负债以公允价值计量，其产生的所有利得或损失计入当期损益，除非是将金融负债指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债的，则该金融负债所产生的利得或损失应当按照下列规定进行处理：1)由本公司自身信
用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，应当计入其他综合收益；2)该金融负债的其他公允价值变动计入当
期损益。按照 1)对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司应当将该
金融负债的全部利得或损失(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）金融工具（不含应收款项）的减值
本公司以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备的金融工具有：以摊余成本计量的金融资产和以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信
用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的
所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按
照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
（5）金融工具的终止确认
①金融资产
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2)金融资产发
生转移，并且转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；3)金融资产发生转移，对于既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有风险和报酬的金融资产，本公司未保留对该金融资产控制的。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分在终止确认日的账面价值与终止确认部分收到的对价以及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。
②金融负债
当金融负债全部或部分的现时义务已经解除时，应终止确认全部或部分金融负债。公司与债权人之间签订协议，以
承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，应当终止确认现存金
融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损
益。
11、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如
果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，
则表明该项应收款项的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失
准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预
期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的
预期信用损失计量损失准备。
1）对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照
未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
2）除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上
计算预期信用损失：
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可
能无法履行还款义务的应收款项；期末余额前五名或其他不属于前五名，但期末单项金额占应收款项 10%（含 10%）以上
的应收款项。
除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评
估信用风险。不同组合的确定依据：
确定组合的依据
组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
本组合为日常经常活动中应收取的各类保证金、押金、备用金、代垫及暂付款、应收南方电网所
组合 2
属公司电费、合并范围内关联方往来等应收款项
对于划分为组合 1 的应收款项，本公司参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的预测，通过违约风
险敞口和整个存续期预期信用损失率，编制应收账款账龄和其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50 0.50
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 70.00 70.00
5 年以上 100.00 100.00
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对于划分为组合 2 的应收款项，具有较低信用风险，不计提坏账准备。
12、存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、发出商品、开发成本、开发产品、库存商品、生产成本、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
生产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以
所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净
值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合
并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本年期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法。
②包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位
为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些
政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终
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控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，
股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因
能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权
投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，
同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权
投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司
的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，
以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
针对上述对被投资单位的净利润进行调整时，出于实务操作角度考虑，对有关调整应立足于重要性原则，不具重要
性的项目可不予调整。符合下列条件之一的，公司可以以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资损益：(1)投资
企业无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值；(2)投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值
与其账面价值相比，两者之间的差额不具重要性的；(3)其他原因导致无法取得被投资单位资料，不能按照准则规定的原
则对被投资单位的净损益进行调整的。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，
在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企
业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5.同一控制下和非同一控制下企
业合并的会计处理方法”和“五、6.合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，
长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资
损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预
计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按
相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所
有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动
而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和
计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止
采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，
在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确
认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权
益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中
将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固
定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20～25 3%～10% 3.6%～4.85%
机器设备 年限平均法 10～25 3%～10% 3.6%～9.7%
运输设备 年限平均法 5 10% 18%
其他设备 年限平均法 5 10% 18%
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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定
资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者
工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，
再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；
其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出。
②借款费用已经发生。
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停
止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资
本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资
本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加
权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权
平均利率计算确定。
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19、使用权资产
(1)使用权资产确认条件
本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权力。在租赁期开始日，使用权资产按照成
本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，
扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、
复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准
则第 13 号-或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计算作出调整。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩
余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两
者孰短的期间内计提折旧。
20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
Ⅰ.公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买
无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面
价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换
入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
Ⅱ.后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济
利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 使用权有效期 土地使用证
软件 5年 软件预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
21、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，
于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计
提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
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之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产
所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产
组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组
组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价
值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分
摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象
的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的
减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包
括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确
认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
22、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
项目 预计使用寿命
容量替代补偿 机组剩余使用年限
其他长期待摊费用 3-5 年
23、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户
已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该
已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不
予抵销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供
服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当
地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公
司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组
相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、租赁负债
在租赁开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算
租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为
折现率。本公司按照固定资产的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定
计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资
产成本的除外。
租赁期开始日后，当实际固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认和计量所采用的会计政策
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并
承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相
关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客
户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售
价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、
应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单
项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控
制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权
就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合
理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确
定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收
入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负
有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物
转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品
所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
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（2）公司具体业务确认收入方式
公司主要业务涉及售电及供热、房地产开发及销售、脱硫业务产品销售等。
其中①售电及售热收入确认方式：以每月末 24：00 公司及供电局双方抄表确认数为结算依据，确认当月售电收入。
抄表方式以供电局的电能量遥测系统计量电量为主，若系统出现问题则以现场抄表为准，公司需于每月 1 日确认上月售
电电量。
②房地产销售收入确认方式：开发产品竣工并达到合同约定的交付条件，交付给客户签收后确认收入。
③脱硫业务收入确认方式：销售消石灰、石粉、轻质碳酸钙等，已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，
对方收货确认后确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
本公司收到政府补助时确认相关递延收益。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外
收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额
为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得
税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税
收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资
产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延
所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一
项合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。
（1）本公司作为承租人
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物、机器设备。
1）初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值
确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；
无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
2）后续计量
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见五、重要会计政策及
会计估计 16“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产
成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或
比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租
赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债
仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
3）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过 12 个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确
认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或
当期损益。
（2）本公司作为出租人
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产
所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1）经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款
额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担
保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性
利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损
益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有
待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1 ）重要会计政策变更
□适用不适用
（2 ）重要会计估计变更
□适用不适用
（3 ）2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，
增值税 13%、9%、6%
在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15%
教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%
地方教育附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2%
2、税收优惠
根据《财政部国家税务总局国家发展改革委关于公布环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）的通知》
（财税[2009]166 号），子公司广州恒运环保科技发展有限公司符合财税[2009]166 号附件《环境保护、节能节水项目企
业所得税优惠目录（试行）》中所列“公共污水处理”项目条件，享受企业所得税三免三减半的优惠政策。
根据财税[2008]46 号及国税发[2009]80 号文的批准，子公司广东江门恒光新能源有限公司（“江门恒光”）和广
东江门恒光二期新能源有限公司（“江门恒光二期”）自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免
征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。江门恒光和江门恒光二期的第一个获利年度均为 2022 年，因此江
门恒光和江门恒光二期于 2023 年度适用的企业所得税率均为 0.00%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,930.25 3,959.30
银行存款 1,830,254,095.71 778,546,216.38
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其他货币资金 19,049,677.67 20,610,864.66
合计 1,849,307,703.63 799,161,040.34
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 18,920,437.23 20,110,864.66
其他说明
其中，因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
项目 年末余额 年初余额
履约保证金 11,591,754.65 12,791,754.65
限定还贷资金
财产保全冻结账户资金 7,319,099.92 7,319,099.92
交易专用户 9,582.66 10.09
合计 18,920,437.23 20,110,864.66
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,714,410.96 1,150,000.00
商业承兑票据 1,103,477.90
合计 4,817,888.86 1,150,000.00
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例 金额 计提比例 价值 金额 比例 金额 计提比例 价值
按单项计提坏账准
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
备的应收票据
其中：
无单项计提 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
按组合计提坏账准
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
备的应收票据
其中：
无组合计提 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
合计 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 300,000.00
商业承兑票据 500,000.00
合计 800,000.00
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按单项计提坏账 1,319,2 1,319,2 100. 1,319,2 1,319,2 100.
0.21% 0.00 0.26% 0.00
准备的应收账款 72.37 72.37 00% 72.37 72.37 00%
其中：
1,319,2 1,319,2 100. 1,319,2 1,319,2 100.
单项计提 0.21% 0.00 0.26% 0.00
72.37 72.37 00% 72.37 72.37 00%
按组合计提坏账 626,060 8,058,7 1.29 618,001,52 499,113 7,747,8 1.55 491,365,3
99.79% 99.74%
准备的应收账款 ,225.85 05.46 % 0.39 ,178.07 57.15 % 20.92
其中：
199,477 8,058,7 4.04 191,418,70 216,018 7,747,8 3.59 208,271,0
组合 1 31.80% 43.17%
,412.14 05.46 % 6.68 ,902.25 57.15 % 45.10
426,582 0.00 426,582,81 283,094 0.00 283,094,2
组合 2 67.99% 0.00 56.57% 0.00
,813.71 % 3.71 ,275.82 % 75.82
627,379 9,377,9 1.49 618,001,52 500,432 9,067,1 1.81 491,365,3
合计 100.00% 100.00%
,498.22 77.83 % 0.39 ,450.44 29.52 % 20.92
按单项计提坏账准备：1319272.37
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广州富利建筑安装工程有限公司 730,650.56 730,650.56 100.00%
广东奇美食品有限公司 588,621.81 588,621.81 100.00%
合计 1,319,272.37 1,319,272.37
按组合计提坏账准备：8058705.46
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1 199,477,412.14 8,058,705.46 4.04%
合计 199,477,412.14 8,058,705.46
确定该组合依据的说明：
本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
按组合计提坏账准备：0
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 2 426,582,813.71 0.00 0.00%
合计 426,582,813.71 0.00
确定该组合依据的说明：
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详见附注“五、11 应收款项”相关内容。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 587,276,073.75
1至2年 30,836,148.35
2至3年 5,189,339.20
3 年以上 4,077,936.92
3至4年 586,552.31
5 年以上 3,491,384.61
合计 627,379,498.22
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款（组合 1） 7,747,857.15 310,848.31 8,058,705.46
应收账款（单项计提） 1,319,272.37 1,319,272.37
合计 9,067,129.52 310,848.31 9,377,977.83
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例
广东电网有限责任公司 420,222,017.59 66.99% 0.00
广州开发区水质监测中心 16,252,602.51 2.59% 72,309.74
中国建筑第八工程局有限公司 10,809,458.23 1.72% 872,130.11
中国建筑第四工程局有限公司 8,831,470.65 1.41% 158,099.59
粤海永顺泰（广州）麦芽有限公司 7,871,615.03 1.25% 39,358.80
合计 463,987,164.01 73.96%
（4）因金融资产转移而终止确认的应收账款
本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无应收账款且继续涉入形成资产、负债金额。
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 86,334,164.23 98.69% 90,832,507.09 99.80%
1至2年 1,122,925.16 1.28% 130,813.13 0.14%
2至3年 16,995.45 0.02% 45,000.00 0.05%
3 年以上 7,949.31 0.01% 8,463.36 0.01%
合计 87,482,034.15 91,016,783.58
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本期无账龄超过 1 年的重要预付账款。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款项期末余额
预付对象 期末余额 账龄
合计数的比例
东方电气集团东方汽轮机有限公司 57,545,132.75 1 年以内 65.78%
中海石油气电集团有限责任公司广东分公司 11,089,218.07 1 年以内 12.68%
广东电白建设集团有限公司 6,087,219.48 1 年以内 6.96%
三菱重工东方燃气轮机（广州）有限公司 4,424,778.76 1 年以内 5.06%
肇庆丰绿源农业开发有限公司 1,593,600.00 1 年以内 1.82%
合计 80,739,949.06 92.29%
5、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 11,377,534.25
其他应收款 99,960,391.31 14,000,271.05
合计 99,960,391.31 25,377,805.30
（1）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
广州开发区国企产业投资基金合伙企业 11,377,534.25
合计 0.00 11,377,534.25
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（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 5,038,124.95 3,796,811.63
保证金及押金 96,853,332.28 11,621,945.26
员工备用金 242,450.70 77,256.95
天然气补贴款 42,398.59 720,555.23
合计 102,176,306.52 16,216,569.07
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 661,851.59 1,554,446.43 2,216,298.02
2023 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 -382.81 -382.81
2023 年 6 月 30 日余额 661,468.78 1,554,446.43 2,215,915.21
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 95,027,280.73
1至2年 3,997,429.78
2至3年 765,304.00
3 年以上 2,386,292.01
3至4年 165,848.00
4至5年 184,000.00
5 年以上 2,036,444.01
合计 102,176,306.52
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款（单项计提） 1,554,446.43 1,554,446.43
其他应收款（组合计提） 661,851.59 -382.81 661,468.78
合计 2,216,298.02 -382.81 2,215,915.21
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4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
广州交易集团有限公司 保证金 67,690,000.00 1 年以内（含 1 年） 66.25%
中海石油气电集团有限责任公司
保证金 22,838,000.00 1 年以内 22.35%
广东分公司
广州壹龙房地产开发有限公司 保证金 2,489,987.58 1 年以内 2.44%
广州市净水有限公司 保证金 1,400,000.00 1-3 年 1.37%
江西华电电力有限责任公司 单位往来款 1,382,907.97 5 年以上 1.35% 1,382,907.97
合计 95,800,895.55 93.76% 1,382,907.97
5）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
广州市黄埔区发展和改革局 天然气补贴款 42,398.56 1 年以内 1 年以内，42398.56 元
注 1：根据《广州开发区管委会办公室公文办理情况复函》（穗开内收【2019】13 号），在知识城北起步区能源站一期
项目完成天然气管道敷设前，同意对机组专业流量计核算的实际天然气使用量按照 0.3 元/立方米给予运营补贴，补贴年
限不超过 2 年。2021 年 1 月 21 日，根据《黄浦区人民政府广州开发区管委会常务会议纪要》（穗埔开常务会纪【2021】
1 号）会议同意《区国资局关于广州恒运企业集团股份有限公司中新广州知识城天然气分布式能源站项目申请延续天然
气补贴的请示》。
6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 224,420,915.49 224,420,915.49 227,484,122.07 13,957,937.41 213,526,184.66
库存商品 866,012.78 866,012.78 2,112,947.79 2,112,947.79
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合计 225,286,928.27 225,286,928.27 229,597,069.86 13,957,937.41 215,639,132.45
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 13,957,937.41 13,957,937.41
合计 13,957,937.41 13,957,937.41
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额无含有借款费用资本化金额的情况。
7、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 0.00 0.00
应收退货成本 0.00 0.00
预缴及留抵税额 450,440,997.58 343,904,507.70
待摊费用 12,123,635.02 13,630,186.25
其他 58,008.85
合计 462,622,641.45 357,534,693.95
8、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余
权益法 宣告发 期末余额 减值准
额（账 其他综
被投资单位 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 （账面价 备期末
面价 合收益 其他
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 值） 余额
值） 调整
损益 利润
一、合营企业
广东中恒石化 15,805
56,737, 164,31 72,706,6
能源发展有限 ,000.0
355.32 9.06 74.38
公司 0
15,805
56,737, 164,31 72,706,6
小计 ,000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
355.32 9.06 74.38
0
二、联营企业
23,939
广东电网能源 468,471 492,411,
,190.0
发展有限公司 ,989.93 179.94
1
广州开发区氢
13,320
城成产业投资 274,538 287,858,
,283.4
基金合伙企业 ,056.63 340.06
3
（有限合伙）
广州雄韬氢恒 7,749,6 - 7,392,37
77
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科技有限公司 19.40 357,24 7.63
1.77
广州越秀金融 3,790,3 170,98 10,205 99,697
471,43 3,872,29
控股集团股份 29,166. 2,848. ,347.2 ,730.9
6.40 1,067.46
有限公司 47 35 1 7
14,175 29,597
广州资产管理 576,599 561,177,
,142.1 ,692.6
有限公司 ,997.21 446.71
2 2
广州综合能源 27,000, 27,000,0
有限公司 000.00 00.00
知识城智光恒
运（广州）综 24,960, 21,710 25,293 25,007,6
合能源投资运 651.07 .04 .52 54.63
营有限公司
现代氢能科技 11,700 -
11,661,1
（广州）有限 0.00 ,000.0 38,810
89.69
公司 0 .31
5,169,6 11,700 222,04 10,205 129,29
496,72 5,284,79
小计 49,480. ,000.0 0.00 3,121. ,347.2 5,423. 0.00 0.00
9.92 9,256.12
71 0 87 1 59
5,226,3 27,505 222,20 10,205 129,29
496,72 5,357,50
合计 86,836. ,000.0 0.00 7,440. ,347.2 5,423. 0.00 0.00
9.92 5,930.50
03 0 93 1 59
其他说明
9、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
宜春农村商业银行股份有限公司 96,080,000.00 96,080,000.00
广州以琳生物产业创业投资管理有限公司 234,090.45 234,090.45
广州中以生物产业投资基金合伙企业（有限合伙） 63,797,882.78 63,797,882.78
广州开发区恒凯新兴股权投资合伙企业（有限合伙） 274,531,431.81 274,531,431.81
合计 434,643,405.04 434,643,405.04
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
其他综合收益 指定为以公允价值计 其他综合收
确认的股利 累计
项目名称 累计利得 转入留存收益 量且其变动计入其他 益转入留存
收入 损失
的金额 综合收益的原因 收益的原因
宜春农村商业银行股份有 6,264,579. 68,027,982
限公司 60 .52
广州中以生物产业投资基 5,344,228.
金合伙企业（有限合伙） 35
10、投资性房地产
（1 ）采用成本计量模式的投资性房地产
适用□不适用
单位：元
78
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 4,123,014.00 4,123,014.00
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,123,014.00 4,123,014.00
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 2,871,978.39 2,871,978.39
2.本期增加金额 57,101.22 57,101.22
（1）计提或摊销 57,101.22 57,101.22
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,929,079.61 2,929,079.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,193,934.39 1,193,934.39
2.期初账面价值 1,251,035.61 1,251,035.61
11、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 5,214,404,117.28 3,892,230,951.68
合计 5,214,404,117.28 3,892,230,951.68
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
79
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1.期初余额 1,133,968,046.53 6,587,044,950.73 16,449,316.22 109,063,194.00 7,846,525,507.48
2.本期增加金额 540,595,102.58 975,775,542.14 519,312.83 2,136,259.26 1,519,026,216.81
（1）购置 427,495.04 519,312.83 2,136,259.26 3,083,067.13
（2）在建工程转入 538,708,300.00 975,348,047.10 1,514,056,347.10
（3）企业合并增加
其他 1,886,802.58 1,886,802.58
3.本期减少金额 1,886,802.58 777,815.43 575,002.70 3,239,620.71
（1）处置或报废 777,815.43 575,002.70 1,352,818.13
其他 1,886,802.58 1,886,802.58
4.期末余额 1,674,563,149.11 7,560,933,690.29 16,190,813.62 110,624,450.56 9,362,312,103.58
二、累计折旧
1.期初余额 842,652,527.93 3,038,352,255.42 12,620,270.50 57,218,766.77 3,950,843,820.62
2.本期增加金额 18,692,847.60 171,267,599.91 462,709.98 4,453,751.76 194,876,909.25
（1）计提 18,692,847.60 171,267,599.91 462,709.98 4,453,751.76 194,876,909.25
3.本期减少金额 724,490.52 538,988.23 1,263,478.75
（1）处置或报废 724,490.52 538,988.23 1,263,478.75
4.期末余额 861,345,375.53 3,209,619,855.33 12,358,489.96 61,133,530.30 4,144,457,251.12
三、减值准备
1.期初余额 3,287,237.18 163,498.00 3,450,735.18
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 3,287,237.18 163,498.00 3,450,735.18
四、账面价值
1.期末账面价值 809,930,536.40 4,351,150,336.96 3,832,323.66 49,490,920.26 5,214,404,117.28
2.期初账面价值 288,028,281.42 3,548,529,197.31 3,829,045.72 51,844,427.23 3,892,230,951.68
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 114,406,711.34 18,860,687.45 95,546,023.89
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物-分布式能源站 58,312,416.65 尚未达到办理条件
12、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,441,792,693.24 1,673,070,259.81
80
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 1,441,792,693.24 1,673,070,259.81
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
#8 炉低氮燃烧器改造工程 0.00 0.00 3,823,008.84 0.00 3,823,008.84
2×460MW 级"气代煤"热电 1,162,470,542. 1,162,470,542.3
716,915,847.45 716,915,847.45 0.00
冷联产项目 38 8
SCR 脱硝液氨改尿素工艺
2,209,640.62 2,209,640.62 2,209,640.62 0.00 2,209,640.62
改造项目
厂外新增管网（创维段）
3,723,699.40 3,723,699.40 3,723,699.40 0.00 3,723,699.40
供热项目
东区至科学城规划十一路
5,555,748.88 5,555,748.88 5,555,748.88 0.00 5,555,748.88
集中供热管道工程项目
连云路段集中供热管道
（A1 线、A2 线、A3 线、 263,939.24 263,939.24 69,059.24 0.00 69,059.24
C1 线）迁改工程
西向东长距离工程（一期) 8,800,534.01 8,800,534.01 6,491,120.78 0.00 6,491,120.78
零星工程 27,585,378.15 27,585,378.15 23,224,053.95 0.00 23,224,053.95
台山渔光互补光伏发电项
254,672.17 254,672.17 270,870,539.73 0.00 270,870,539.73
目
西区恒运 A、B 线主干管
（DN500）新港站内架空管 2,966,675.05 2,966,675.05 2,966,675.05 0.00 2,966,675.05
道改造工程
#9 炉低氮燃烧器改造工程 0.00 0.00 1,858,407.08 0.00 1,858,407.08
#9 炉制粉系统监测与燃烧
3,855,165.12 3,855,165.12 1,901,770.00 0.00 1,901,770.00
优化调整改造项目
东莞市豪丰工业园集中供
8,208,301.33 8,208,301.33 3,235,566.07 0.00 3,235,566.07
热管道工程
汕头潮南陇田 400MWp 渔光
409,743,629.11 409,743,629.11 125,198,600.38 0.00 125,198,600.38
互补光伏发电项目
汕头市潮阳区 150MWp 渔光
235,855,971.81 235,855,971.81 57,429,976.97 0.00 57,429,976.97
互补光伏发电项目
白云恒运能源天然气冷热
4,905,926.43 4,905,926.43 2,041,850.44 2,041,850.44
联产发电项目
#3（3001-3005）支线供热
1,055,877.48 1,055,877.48
管道迁改工程
220KV 恒沦甲线保护装置
1,301,543.29 1,301,543.29
改造项目
储能锂电池 PACK 产线设备
6,318,584.07 6,318,584.07
安装工程
汇智科创园外墙架空改地
2,271,559.63 2,271,559.63
埋改造项目
1,441,792,693. 1,441,792,693. 1,673,070,259. 1,673,070,259.8
合计
24 24 81 1
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
期初余 本期增 本期转 本期 期末 工程累 工程 利息 其中： 本期 资金
项目名称 预算数
额 加金额 入固定 其他 余额 计投入 进度 资本 本期利 利息 来源
81
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
资产金 减少 占预算 化累 息资本 资本
额 金额 比例 计金 化金额 化率
额
#8 炉低氮燃烧 4,320, 3,823,0 3,823,0
0.00 0.00 88.49% 100 0.00% 其他
器改造工程 000.00 08.84 08.84
#9 炉低氮燃烧 3,756, 1,858,4 1,898, 3,756,7 100.00
0.00 100 0.00% 其他
器改造工程 758.95 07.08 351.87 58.95 %
#9 炉制粉系统
3,855
监测与燃烧优 4,818, 1,901,7 1,953,
0.00 ,165. 80.01% 80.01 0.00%
化调整改造项 294.70 70.00 395.12
12
目
2×460MW 级" 2,642, 1,162,4 781,06 1,226,6 716,9 22,97 11,598
气代煤"热电 180,00 70,542. 6,005. 20,700. 15,84 73.56% 85 0,849 ,375.8 3.50% 其他
冷联产项目 0.00 38 07 00 7.45 .33 7
SCR 脱硝液氨 19,636 2,209
2,209,6
改尿素工艺改 ,425.4 0.00 0.00 ,640. 11.25% 11.25 0.00% 其他
40.62
造项目 0 62
厂外新增管网 31,145 3,723
3,723,6
（创维段）供 ,500.0 0.00 0.00 ,699. 12.29% 10 0.00% 其他
99.40
热项目 0 40
东区至科学城
44,000 5,555
规划十一路集 5,555,7
,000.0 ,748. 76.07% 100 0.00% 其他
中供热管道工 48.88
0 88
程项目
连云路段集中
供热管道(A1 44,630
69,059. 194,88 263,9
线.A2 线.A3 ,300.0 0.00 74.49% 100 0.00% 其他
24 0.00 39.24
线.C1 线)迁改 0
工程
296,86 8,800
西向东长距离 6,491,1 2,309,
9,800. 0.00 ,534. 65.62% 100 52.01 0.00 0.00% 其他
工程（一期) 20.78 413.23
00 01
汕头潮南陇田
1,779, 284,54 409,7 1,693
400MWp 渔光互 125,198 1,693,
449,80 5,028. 0.00 43,62 50.00% 50 ,869. 3.15% 其他
补光伏发电项 ,600.38 869.65
0.00 73 9.11 65
目
汕头市潮阳区
659,70 178,42 235,8 1,059
150MWp 渔光互 57,429, 1,059,
7,100. 5,994. 0.00 55,97 55.00% 55 ,169. 3.15% 其他
补光伏发电项 976.97 169.07
00 84 1.81 07
目
台山 300mwp 1,295, 17,16
270,870 3,094, 273,710 254,6 850,48
渔业光伏发电 947,00 89.42% 100 2,080 3.30% 其他
,539.73 677.52 ,545.08 72.17 7.81
项目 0.00 .72
西区恒运 A.B
线主干管 19,800 2,966
2,966,6
(DN500)新港 ,000.0 0.00 0.00 ,675. 36.87% 100 0.00% 其他
75.05
站内架空管道 0 05
改造工程
东莞市豪丰工 19,500 8,208
3,235,5 4,972,
业园集中供热 ,000.0 0.00 ,301. 48.63% 48.63 0.00 0.00 0.00% 其他
66.07 735.26
管道工程 0 33
白云恒运能源 3,081, 4,905
2,041,8 2,864, 98,85 98,854
天然气冷热联 270,00 0.00 ,926. 1.59% 0 0.00% 其他
50.44 075.99 4.17 .17
产发电项目 0.00 43
9,947, 1,649,8 1,261, 1,507,9 1,403 42,98 15,300
合计 030,97 46,205. 324,55 11,012. 0.00 ,259, 4,874 ,756.5
9.05 86 7.63 87 750.6 .95 7
82
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2
13、使用权资产
单位：元
项目 土地 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 379,160,109.63 64,819,094.65 443,979,204.28
2.本期增加金额 295,469.23 295,469.23
（1）新增租赁合同 295,469.23 295,469.23
3.本期减少金额
4.期末余额 379,455,578.86 64,819,094.65 444,274,673.51
二、累计折旧
1.期初余额 24,516,273.27 11,937,070.87 36,453,344.14
2.本期增加金额 7,958,928.26 6,150,036.00 14,108,964.26
（1）计提 7,958,928.26 6,150,036.00 14,108,964.26
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 32,475,201.53 18,087,106.87 50,562,308.40
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 346,980,377.33 46,731,987.78 393,712,365.11
2.期初账面价值 354,643,836.36 52,882,023.78 407,525,860.14
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
专利 非专利
项目 土地使用权 软件使用权 特许经营权 海域使用权 合计
权 技术
一、账面原值
316,013,956.7 14,863,321 122,903,226. 548,844,726.5
1.期初余额 95,064,221.64
8 .72 43 7
2.本期增加金额 17,460,498.39 148,133.26 3,187.93 17,611,819.58
（1）购置 17,460,498.39 148,133.26 3,187.93 17,611,819.58
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 12,227,721.60 12,227,721.60
83
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（1）处置 12,227,721.60 12,227,721.60
321,246,733.5 15,011,454 122,906,414. 554,228,824.5
4.期末余额 95,064,221.64
7 .98 36 5
二、累计摊销
10,721,755 17,404,040.4 128,127,538.9
1.期初余额 96,784,763.83 3,216,978.96
.72 5 6
2.本期增加金额 4,330,361.89 544,461.92 3,126,249.28 2,047,525.02 10,048,598.11
（1）计提 4,330,361.89 544,461.92 3,126,249.28 2,047,525.02 10,048,598.11
3.本期减少金额 1,153,773.21 1,153,773.21
（1）处置 1,153,773.21 1,153,773.21
11,266,217 20,530,289.7 137,022,363.8
4.期末余额 99,961,352.51 5,264,503.98
.64 3 6
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
221,285,381.0 3,745,237. 102,376,124. 417,206,460.6
1.期末账面价值 89,799,717.66
6 34 63 9
219,229,192.9 4,141,566. 105,499,185. 420,717,187.6
2.期初账面价值 91,847,242.68
5 00 98 1
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
15、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
WT01 污泥热气化耦合大型四角切圆电
377,358.49 377,358.49
站燃煤锅炉燃烧技术研发项目
智慧电网研发项目 277,358.49 277,358.49
合计 654,716.98 654,716.98
16、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
广州恒运热能集团
10,565,751.96 10,565,751.96
有限公司
合计 10,565,751.96 10,565,751.96
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（2）商誉减值准备
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司于 2002 年支付人民币 20,158,600.00 元合并成本收购了广州恒运热力有限公司 98%的权益。合并成本超过
按比例获得的广州恒运热力有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 10,565,751.96 元，确认为与广州恒运热
力有限公司相关的商誉。广州恒运热力有限公司 2017 年更名为广州恒运股权投资有限公司，并出资设立了全资子公司广
州恒运西区热力有限公司（现更名为广州恒运热能集团有限公司），以承接原有的供热业务。子公司广州恒运股权投资
有限公司持有的热能集团股权已划转至本公司。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司引入国众联资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称“国众联”）对商誉进行了评估，关键参数如下：
稳定期 折现率（税前加权平均
数据历史年度 预测期 利润率
增长率 资产成本 WACC）
根据预测的收入、成本、
2017-2022 年 2023-2027 年（后续为稳定期 持平 12.44%
费用等计算
根据广州恒运热能集团有限公司调研后预测，2023 年至 2027 年预计蒸汽收入增长率分别为：9.34%、3.02%、
3.02%、3.02%、3.02%。
商誉减值测试的影响
截止 2023 年 6 月 30 日本公司商誉未减值。
17、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
管网改造工程 1,602,464.44 742,871.25 125,496.31 2,219,839.38
办公及销售场所装修 24,056,201.80 1,365,037.26 2,713,391.53 22,707,847.53
土地租赁费 28,583.70 349.98 28,233.72
容量替代补偿费 46,408,228.47 2,431,860.09 43,976,368.38
合计 72,095,478.41 2,107,908.51 5,271,097.91 68,932,289.01
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 14,004,940.96 3,501,235.25 27,732,286.61 6,933,071.65
未弥补亏损 640,103,953.72 160,025,988.42 634,509,886.40 158,627,471.60
职工薪酬 36,451,597.80 9,112,899.45 40,368,324.09 10,092,081.03
预收款项预计利润 0.00 0.00 0.00 0.00
预计土地增值税 0.00 0.00 0.00 0.00
预提成本费用 84,890,406.36 21,222,601.59 390,083.68 97,520.92
在建工程（试运行损益） 1,113,176.04 278,294.01 1,118,549.64 279,637.41
长期股权投资时间性差异 1,605,718,318.00 401,429,579.50 1,605,718,318.00 401,429,579.50
递延收益 5,233,941.70 1,308,485.44 5,914,545.08 1,478,636.27
85
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广告费暂时性差异 0.00 0.00 0.00 0.00
使用权资产摊销差异 16,602,827.98 4,150,706.98 13,058,433.36 3,264,608.34
公允价值变动 11,825,689.24 2,956,422.31 11,825,689.24 2,956,422.31
合计 2,415,944,851.80 603,986,212.95 2,340,636,116.10 585,159,029.03
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
在建工程（试运行损益） 4,423,625.84 1,105,906.46 4,563,210.80 1,140,802.70
资产摊销差异 1,797,953.84 449,488.46 1,810,579.68 452,644.92
非货币性资产转让递延所得注 0.00 0.00
公允价值变动 90,748,878.40 22,687,219.60 90,748,878.40 22,687,219.60
合计 96,970,458.08 24,242,614.52 97,122,668.88 24,280,667.22
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 603,986,212.95 585,159,029.03
递延所得税负债 24,242,614.52 24,280,667.22
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 94.99
可抵扣亏损 9,051,529.97 5,613,268.09
合计 9,051,529.97 5,613,363.08
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 年
2025 年
2026 年 1,566,742.38 1,566,742.38
2027 年 4,046,525.71 4,046,525.71
2028 年 3,438,261.88
合计 9,051,529.97 5,613,268.09
19、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
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准备 准备
预付长期资产款项 657,109,967.43 657,109,967.43 285,733,472.94 285,733,472.94
合计 657,109,967.43 657,109,967.43 285,733,472.94 285,733,472.94
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,546,868,012.17 796,868,012.17
短期借款应付利息 395,428.82 79,916.11
合计 1,547,263,440.99 796,947,928.28
短期借款分类的说明：
21、应付账款
（1 ）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 1,112,521,046.64 519,807,659.89
1-2 年 55,929,968.72 30,698,063.54
2-3 年 5,783,709.33 7,732,967.59
3 年以上 22,821,933.38 20,568,427.88
合计 1,197,056,658.07 578,807,118.90
（2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司 14,043,108.45 未结算
湖南省工业设备安装有限公司 11,805,710.76 未结算
宁波万里管道有限公司 10,539,984.17 未结算
广西建工集团冶金建设有限公司 9,490,428.02 未结算
株洲航发动科南方燃气轮机有限公司 6,165,834.71 未结算
合计 52,045,066.11
22、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 9,115,718.81 7,613,412.88
合计 9,115,718.81 7,613,412.88
87
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23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 42,077,294.86 147,431,137.04 129,438,998.04 60,069,433.86
二、离职后福利-设定提存计划 0.00 20,724,621.34 20,472,666.38 251,954.96
三、辞退福利 1,670,426.00 1,535,616.55 1,535,616.55 1,670,426.00
合计 43,747,720.86 169,691,374.93 151,447,280.97 61,991,814.82
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 40,913,176.48 118,436,713.62 99,706,513.28 59,643,376.82
2、职工福利费 7,402,788.04 7,275,928.04 126,860.00
3、社会保险费 6,338,894.53 6,338,894.53 0.00
其中：医疗保险费 5,769,126.80 5,769,126.80 0.00
工伤保险费 298,828.23 298,828.23 0.00
生育保险费 2,826.88 2,826.88 0.00
补充医疗保险（商业险） 268,112.62 268,112.62 0.00
4、住房公积金 12,620,372.00 12,620,372.00 0.00
5、工会经费和职工教育经费 1,164,118.38 2,074,019.29 2,938,940.63 299,197.04
6、其他 558,349.56 558,349.56
合计 42,077,294.86 147,431,137.04 129,438,998.04 60,069,433.86
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 11,577,349.08 11,577,349.08
2、失业保险费 423,765.81 423,765.81
3、企业年金缴费 8,723,506.45 8,471,551.49 251,954.96
合计 0.00 20,724,621.34 20,472,666.38 251,954.96
24、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 17,481,295.82 2,027,323.88
消费税 0.00
企业所得税 4,951,852.57 64,665,529.38
个人所得税 8,442.13 2,996,779.61
城市维护建设税 23,696.15 102,231.80
房产税 2,258,686.92 195,038.82
土地使用税 300,406.06 0.00
地方教育费附加 7,427.21 35,255.61
教育费附加 11,140.82 52,883.36
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印花税 930,458.86 795,694.84
环境保护税 331,178.71 302,192.45
合计 26,304,585.25 71,172,929.75
25、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 0.00
应付股利 96,794.93 96,794.93
其他应付款 42,273,123.11 32,983,886.41
合计 42,369,918.04 33,080,681.34
（1 ）应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 96,794.93 96,794.93
合计 96,794.93 96,794.93
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2 ）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位往来 10,548,699.04 3,082,331.66
员工报销款 181,981.57 174,355.96
保证金 30,537,081.31 29,458,662.38
代垫款项 799,050.19 142,086.41
其他 206,311.00 126,450.00
合计 42,273,123.11 32,983,886.41
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
广州市辛丑建材贸易有限公司 1,700,000.00 保证金
广州晔海供应链管理有限公司 1,400,000.00 保证金
渔帆建材（广州）有限公司 1,400,000.00 保证金
广州市民灿建材有限公司 1,400,000.00 保证金
广州通志国际贸易有限公司 1,200,000.00 保证金
广州高章贸易有限公司 1,200,000.00 保证金
广州市兆添贸易有限公司 1,200,000.00 保证金
广州特冠建材有限公司 1,200,000.00 保证金
绩能复合材料制品（广州）有限公司 446,665.00 未结算
广州骏燊物业管理有限公司 400,000.00 保证金
东莞路易达孚饲料蛋白有限公司 400,000.00 保证金
广州公交集团第二公共汽车有限公司客运分公司 400,000.00 保证金
中粮新沙粮油工业（东莞）有限公司 360,000.00 保证金
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东莞超盈纺织有限公司 300,000.00 保证金
合计 13,006,665.00
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 412,065,822.99 206,160,422.06
一年内到期的应付债券 800,000,000.00 0.00
一年内到期的长期应付款 1,931,213.70 2,471,923.22
一年内到期的租赁负债 12,349,708.32 15,386,270.14
一年内到期的长期借款利息 6,933,163.98 6,262,277.46
一年内到期的应付债券利息 32,737,753.56 36,032,876.63
合计 1,266,017,662.55 266,313,769.51
27、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 42,614,037.94 36,657,924.43
预提费用 304,002.16 296,386.65
合计 42,918,040.10 36,954,311.08
28、长期借款
（1 ）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,502,685,127.31 1,504,270,003.53
抵押借款 223,902,359.04 228,434,795.45
信用借款 5,024,266,119.33 3,818,553,074.66
合计 6,750,853,605.68 5,551,257,873.64
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：本年长期借款的利率期间为 2.7500%-4.9800%。
29、应付债券
（1）应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
公司债券 800,000,000.00 1,600,000,000.00
合计 800,000,000.00 1,600,000,000.00
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（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值 转入一
发行日 债券 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
债券名称 面值 计提利 年内到
期 期限 额 额 行 摊销 还 额
息 期
广州恒运企业集 42,576 808,49
800,00 2021 年 800,00 800,00 34,080
团股份有限公司 ,657.7 6,657. 0.00
0,000. 03 月 30 3年 0,000. 0,000. ,000.0
2021 年度第一期 1 71
00 日 00 00 0
中期票据
广州恒运企业集 24,241 24,241
800,00 2021 年 800,00 800,00 800,00
团股份有限公司 ,095.8 ,095.8
0,000. 08 月 16 3年 0,000. 0,000. 0,000.
2021 年度第二期 5 5
00 日 00 00 00
中期票据
1,600, 1,600, 66,817 34,080 832,73 800,00
合计 000,00 000,00 ,753.5 ,000.0 7,753. 0,000.
0.00 0.00 6 0 56 00
30、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 364,932,492.07 374,044,436.48
减：未确认的融资费用 -111,183,805.47 -114,551,994.66
重分类至一年内到期的非流动负债 -12,349,708.32 -15,386,270.14
合计 241,398,978.28 244,106,171.68
31、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 88,545,741.90 89,687,107.15
合计 88,545,741.90 89,687,107.15
（1 ）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
海域使用权--本金 137,946,178.67 137,946,178.67
减：海域使用权--未确认融资费用 49,400,436.77 48,259,071.52
合计 88,545,741.90 89,687,107.15
32、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
法院已对公司子公司广州恒运热电有限责任公司与深电能科技集团有限公
司涉及购售电合同纠纷一案作出一审判决，要求公司子公司广州恒运热电
未决诉讼 84,220,285.69
有限责任公司承担赔款 84,220,285.69 元，公司已向中级法院提起上诉，
存在不确定性因素，基于谨慎原则，公司根据会计规定进行相关处理。
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 84,220,285.69 0.00
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
33、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 108,665,969.74 4,686,358.32 103,979,611.42
合计 108,665,969.74 4,686,358.32 103,979,611.42
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期 本期计 本期冲
与资产相关
新增 入营业 本期计入其 减成本 其他
负债项目 期初余额 期末余额 /与收益相
补助 外收入 他收益金额 费用金 变动
关
金额 金额 额
锅炉脱硫技改工程 9,488,589.39 384,672.54 9,103,916.85 与资产相关
#7 炉电除尘改造工程 713,484.34 28,965.64 684,518.70 与资产相关
锅炉脱硝技改工程 10,929,187.55 425,812.52 10,503,375.03 与资产相关
汽轮机汽封技术改造工
34,532.26 34,532.26 0.00 与资产相关
程
一次风机变频改造 387,500.00 15,000.00 372,500.00 与资产相关
锅炉等离子点火技术改
436,171.08 15,027.18 421,143.90 与资产相关
造项目
干除渣节能专项 289,333.33 11,200.00 278,133.33 与资产相关
锅炉空预器密封技术改
640,898.19 22,227.68 618,670.51 与资产相关
造
供热改造节能专项项目 11,768,377.73 672,478.74 11,095,898.99 与资产相关
能源管理信息系统建设
14,285.68 14,285.68 0.00 与资产相关
补助资金
西向东长距离供热管道 5,074,888.93 185,666.64 4,889,222.29 与资产相关
脱硝工程专项资金补助 402,135.05 21,352.32 380,782.73 与资产相关
凝结水泵变频改造专项
299,203.95 15,271.24 283,932.71 与资产相关
资金补助
中水综合利用管网项目
353,274.85 17,110.26 336,164.59 与资产相关
专项资金补助
#8 炉干除渣改造项目专
389,748.15 21,052.64 368,695.51 与资产相关
项资金补助
#9 炉干除渣改造项目专
269,516.33 14,634.38 254,881.95 与资产相关
项资金补助
#9 炉电除尘技改项目专
458,737.23 22,377.44 436,359.79 与资产相关
项资金补助
#9 炉预空器密封技改项
168,232.86 8,181.82 160,051.04 与资产相关
目专项资金补助
#89 炉低氮燃烧工程项
1,431,004.25 75,982.54 1,355,021.71 与资产相关
目专项资金补助
#89 炉超洁净排放改造
7,178,399.85 380,060.02 6,798,339.83 与资产相关
项目专项资金补助
#9 炉一次风机变频技术
386,944.54 11,666.66 375,277.88 与资产相关
改造项目专项资金补助
9#汽轮发电机增容降耗
703,703.71 20,202.02 683,501.69 与资产相关
改造项目专项资金补助
#8、9 炉综合升级改造
2,848,992.04 142,143.12 2,706,848.92 与资产相关
专项资金补助
92
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#8、9 机组综合升级改 1,068,725.
20,127,671.57 19,058,945.65 与资产相关
造事后奖补专题资金 92
#8、9 炉加装吹灰器及
尾部烟道氢爆吹灰器改
1,496,588.62 79,464.88 1,417,123.74 与资产相关
为声波吹灰器技术改造
项目专项资金
SCR 液氨改尿素工艺改
467,401.55 25,039.38 442,362.17 与资产相关
造项目投资奖励
光伏发电项目 1,938,047.58 78,224.82 1,859,822.76 与资产相关
循环经济补偿金 25,725,000.00 750,000.00 24,975,000.00 与资产相关
生态文明建设专项 2019
4,244,119.13 124,999.98 4,119,119.15 与资产相关
年中央预算内投资
108,665,969.7 4,686,358. 103,979,611.4
合计
4 32 2
34、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 822,099,384.00 822,099,384.00
35、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 549,157,054.99 4,790,928.46 553,947,983.45
其他资本公积 466,673,231.08 496,729.92 467,169,961.00
合计 1,015,830,286.07 5,287,658.38 1,021,117,944.45
36、其他综合收益
单位：元
本期发生额
项目 期初余额 本期所得 减：前期计入 减：前期计入其 减：所 税后归 期末余额
税后归属
税前发生 其他综合收益 他综合收益当期 得税费 属于少
于母公司
额 当期转入损益 转入留存收益 用 数股东
一、不能重分
59,192,39 59,192,39
类进损益的其
1.86 1.86
他综合收益
其他权益
59,192,39 59,192,39
工具投资公允
1.86 1.86
价值变动
二、将重分类
355,563.4 10,205,34 10,205,3 10,560,91
进损益的其他
1 7.21 47.21 0.62
综合收益
其中：权益法
355,563.4 10,205,34 10,205,3 10,560,91
下可转损益的
1 7.21 47.21 0.62
其他综合收益
其他综合收益 59,547,95 10,205,34 10,205,3 69,753,30
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合计 5.27 7.21 47.21 2.48
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
37、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 535,128,066.91 535,128,066.91
合计 535,128,066.91 535,128,066.91
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,535,955,934.70 2,699,297,365.45
调整后期初未分配利润 2,535,955,934.70 2,699,297,365.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 139,744,940.37 -57,309,772.49
减：提取法定盈余公积 19,152,142.93
应付普通股股利 57,546,956.88 123,314,907.60
加：其他调整 36,435,392.27
期末未分配利润 2,618,153,918.19 2,535,955,934.70
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,999,068,658.60 1,777,772,283.82 1,899,578,291.36 1,825,460,679.86
其他业务 47,786,112.01 4,545,207.76 30,035,696.18 1,636,929.49
合计 2,046,854,770.61 1,782,317,491.58 1,929,613,987.54 1,827,097,609.35
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于
年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
40、税金及附加
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 306,482.24 1,170,594.59
教育费附加 141,733.14 543,082.46
房产税 1,571,739.10 3,055,892.78
土地使用税 130,950.55 250,350.85
车船使用税 7,316.37 11,411.76
印花税 2,419,253.78 1,593,326.97
地方教育费附加 94,488.26 362,055.03
土地增值税 1,890,533.58
环境税 647,361.78 651,926.38
海域使用金 3,386,516.32
合计 5,319,325.22 12,915,690.72
41、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售人员薪酬 1,228,911.41 1,122,784.98
销售代理费 1,061,581.65 1,542,307.26
电力中心交易手续费 459,253.40 510,061.13
物业管理费 0.00 455,867.46
公告费 0.00 339,622.65
广告费 117,009.90 342,027.65
行政事业性收费 0.00 33,900.00
其他 219,798.15 532,164.37
合计 3,086,554.51 4,878,735.50
42、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 59,104,895.74 58,020,090.07
无形资产摊销 3,484,043.08 4,097,324.97
审计咨询公证费 4,620,619.10 5,112,996.03
物业管理费 9,846,016.29 333,766.25
业务招待费 852,559.68 411,949.51
折旧费 9,874,466.32 5,932,424.32
车辆费用 529,472.11 676,959.66
行政维护费 397,484.05 537,782.55
会务费 33,402.12 0.00
劳务费 767,444.40 298,678.72
办公费 892,290.00 1,266,912.82
长期待摊费用摊销 1,575,656.35 1,080,503.98
低值易耗品摊销 360,656.32
其他 5,988,109.67 11,214,181.40
合计 98,327,115.23 88,983,570.28
43、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,286,865.31 6,707,243.41
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直接投入 43,077,340.29 43,023,894.30
折旧费 856,267.99 1,533,365.32
其他费用 14,014.73 177,815.12
合计 51,234,488.32 51,442,318.15
44、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 140,803,409.88 154,708,821.61
减：利息收入 7,928,546.19 14,522,439.13
其他支出 1,739,712.12 960,938.34
合计 134,614,575.81 141,147,320.82
45、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
#7 炉电除尘改造工程 28,965.64 28,965.64
#8、9 机组综合升级改造事后奖补专题资金 1,068,725.92 1,068,725.92
#8、9 炉加装吹灰器及尾部烟道氢爆吹灰器改为
79,464.88 79,464.88
声波吹灰器技术改造项目专项资金
#8、9 炉综合升级改造专项资金补助 142,143.12 142,143.12
#89 炉超洁净排放改造项目专项资金补助 380,060.02 380,060.02
#89 炉低氮燃烧工程项目专项资金补助 75,982.54 75,982.54
#8 炉干除渣改造项目专项资金补助 21,052.64 21,052.64
#9 炉电除尘技改项目专项资金补助 22,377.44 22,377.44
#9 炉干除渣改造项目专项资金补助 14,634.38 14,634.38
#9 炉一次风机变频技术改造项目专项资金补助 11,666.66 11,666.66
#9 炉预空器密封技改项目专项资金补助 8,181.82 8,181.82
9#汽轮发电机增容降耗改造项目专项资金补助 20,202.02 20,202.02
SCR 液氨改尿素工艺改造项目投资奖励 25,039.38 25,039.38
北起步区光伏项目 19,999.98 0.00
北起步区天然气补贴 519,551.40 1,191,621.00
北起步区循环经济补贴 750,000.00 750,000.00
干除渣节能专项 11,200.00 11,200.00
供热改造节能专项项目 672,478.74 672,478.74
锅炉等离子点火技术改造项目 15,027.18 15,027.18
锅炉空预器密封技术改造 22,227.68 22,227.68
锅炉脱硫技改工程 384,672.54 384,672.54
锅炉脱硝技改工程 425,812.52 425,812.52
海莎光伏发电项目 24,497.04 0.00
能源管理信息系统建设补助资金 14,285.68 14,285.72
凝结水泵变频改造专项资金补助 15,271.24 15,271.24
汽轮机汽封技术改造工程 34,532.26 34,532.38
生态文明建设专项 2019 年中央预算内投资 124,999.98 124,999.98
腾龙光伏发电项目 33,727.80 0.00
脱硝工程专项资金补助 21,352.32 21,352.32
西向东长距离供热管道工程 185,666.64 216,611.11
一次风机变频改造 15,000.00 15,000.00
中水综合利用管网项目专项资金补助 17,110.26 17,110.26
返还代扣代缴个人所得税手续费 438,421.06 119,639.92
增值税加计抵减 173,500.17 358,714.74
光伏发电项目 0.00 260,104.02
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广州市一次性留工补助 0.00 249,000.00
失业补贴 0.00 2,688.33
蒸汽价格补贴 0.00 910,960.50
扶持企业发展、工商业节能发展专项资金 0.00 2,000,000.00
债券融资业务补贴 0.00 2,000,000.00
46、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 222,207,440.93 186,167,280.02
处置长期股权投资产生的投资收益 118,645,486.55
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 6,264,579.60 7,551,316.73
合计 228,472,020.53 312,364,083.30
47、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 382.81 31,985.35
应收账款坏账损失 -310,848.30 -868,603.43
合计 -310,465.49 -836,618.08
48、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 1,448.96 0.00
碳资产处置利得 0.00 0.00
合计 1,448.96 0.00
49、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 2,780,773.68 99,833.14 2,780,773.68
处置碳排放权收益 3,705,903.24
无法支付的应付款项 30,000.21
赔偿及罚款收入 82,040.84 163,571.50 82,040.84
非流动资产毁损报废利得 3,327.43 412,137.45 3,327.43
其他 415,601.19 2,328,954.21 415,601.19
合计 3,281,743.14 6,740,399.75 3,281,743.14
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补助 发放 发放 补贴是否影 是否特 本期发生金 上期发生 与资产相关/
性质类型
项目 主体 原因 响当年盈亏 殊补贴 额 金额 与收益相关
稳岗 因承担国家为保障某种公用
补助 是 否 127,058.28 84,909.96 与收益相关
补贴 事业或社会必要产品供应或
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价格控制职能而获得的补助
因承担国家为保障某种公用
留公
补助 事业或社会必要产品供应或 是 否 33,500.00 500.00 与收益相关
补助
价格控制职能而获得的补助
因承担国家为保障某种公用
失业
补助 事业或社会必要产品供应或 是 否 0.00 14,423.18 与收益相关
补贴
价格控制职能而获得的补助
中心土 因承担国家为保障某种公用
2,620,215.
储专账 补助 事业或社会必要产品供应或 是 否 0.00 与收益相关
40
补偿款 价格控制职能而获得的补助
50、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠 132,056.94 457,887.92 132,056.94
扶贫慰问支出 34,673.26 20,217.50 34,673.26
罚款、赔款支出 84,220,285.98 2,620.28 84,220,285.98
非流动资产毁损报废损失 77,119.57 889,502.37 77,119.57
其他 213,548.46 29,687.08 213,548.46
合计 84,677,684.21 1,399,915.15 84,677,684.21
51、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 -18,954,814.60 -2,565,126.10
递延所得税费用 -18,865,236.62 -4,116,494.90
合计 -37,820,051.22 -6,681,621.00
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 124,540,113.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 31,135,028.45
子公司适用不同税率的影响 619,340.13
调整以前期间所得税的影响 -6,599.24
非应税收入的影响 -70,778,304.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 899,905.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 310,578.61
享受小微企业所得税优惠减免的影响
所得税费用 -37,820,051.22
98
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52、其他综合收益
详见附注七、36.其他综合收益
53、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 6,136,752.18 14,766,482.04
政府补助 195,564.11 31,430,315.51
往来款 5,630,467.38 1,021,068.16
收回员工备用金 136,180.44 124,305.16
收保证金 7,507,221.34 19,769,948.18
其他 9,257,496.60 3,944,893.51
合计 28,863,682.05 71,057,012.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用支出 12,560,142.13 20,900,735.38
往来款 1,747,582.26 1,880,337.60
支付保证金 5,486,691.80 26,352,201.05
支付员工备用金 295,469.04 130,284.40
捐赠支出 59,654.90 117,254.00
其他 8,134,939.14 5,546,511.99
合计 28,284,479.27 54,927,324.42
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工程投标保证金 748,085.06 500,000.00
合计 748,085.06 500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工程投标保证金 60,000.00 9,138,889.66
合计 60,000.00 9,138,889.66
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
融资手续费 0.00 296,666.67
合计 0.00 296,666.67
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
54、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 162,360,165.04 138,430,120.18
加：资产减值准备 310,465.49 836,618.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 194,876,909.25 177,348,003.98
使用权资产折旧 14,108,964.26 11,015,910.92
无形资产摊销 10,048,598.11 7,629,329.95
长期待摊费用摊销 5,271,097.91 5,077,462.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-1,448.96
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 77,119.57 477,364.92
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 140,536,488.71 154,708,821.61
投资损失（收益以“－”号填列） -228,472,020.53 -312,364,083.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -18,827,183.92 -3,845,904.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -38,052.70 -13,847,225.43
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,647,795.82 -11,210,404.92
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -105,967,584.02 -34,494,596.04
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 32,510,319.55 -203,317,114.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 197,146,041.94 -83,555,697.24
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,830,387,266.40 2,656,344,430.74
减：现金的期初余额 779,050,175.68 2,656,579,941.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,051,337,090.72 -235,510.53
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,830,387,266.40 779,050,175.68
其中：库存现金 3,930.25 3,959.30
可随时用于支付的银行存款 1,830,387,266.40 779,050,175.68
三、期末现金及现金等价物余额 1,830,387,266.40 779,050,175.68
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,920,437.23 保证金
固定资产 153,560,413.87 抵押
无形资产 28,001,648.72 抵押
应收账款 49,365,194.10 质押
合计 249,847,693.92
其他说明：
1、子公司广州恒运综合能源有限公司根据《广东电力市场履约风险管理实施细则》规定，向中信银行股份有限公
司广州分行申请开具履约保函，受益人为广东电网有限责任公司，保函金额 26,000,000.00 元，担保金额为保函金额的
10%，即 2,600,000.00 元，保函期限：2022 年 12 月 6 日至 2024 年 3 月 31 日。
2、子公司广州恒运综合能源有限公司根据《2022 年广东电力零售市场售电公司与电力用户电量交易合同》规定，
向中信银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为广州港集团有限公司，保函金额 100,000.00 元，担保金
额为保函金额的 10%，即 10,000.00 元，保函期限 2022 年 12 月 31 日至 2023 年 12 月 31 日。
3、子公司广州恒运东区天然气热电有限公司根据《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：穗国地出合
440116-2020-000008 号）的项目建设的履约义务，向中国工商银行股份有限公司广州分行申请开具履约保函，受益人为
广州市规划和自然资源局，保函金额 6,288,000.00 元，保函期限 2020 年 4 月 8 日至 2024 年 5 月 30 日。
4、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《安装施工合同》（合 同编号：NJLY21-02-JH04）的约定，向中国
建 设 银 行 股 份 有限 公 司 广州 开 发 区 西区 支 行 申 请开 具 履 约 保函 ， 受 益人 为 南 京 龙源 环 保 有 限公 司 ， 保函 金 额
3,560,825.00 元，担保金额为保函金额的 10%，即 356,082.50 元，保函期限 2021 年 10 月 14 日至 2022 年 10 月 15 日。
保函已到期，由于该保函未解冻资金仍受限。
5、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《电站工程施工合同》（合同编号：C202103157）的约定，向中国
建设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为东方电气集团 东方锅炉股份有限公司，保函金
额 1,220,000.00 元，担保金额为保函金额的 10%，即 122,000.00 元，保函期限 2021 年 10 月 14 日至 2022 年 10 月 15
日，保函已到期，由于该保函未解冻资金仍受限。
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6、子公司广州恒运电力工程技术有限公司根据《电站工程施工合同》（合同编号：C202102510）的约定，向中国建
设银行股份有限公司广州开发区西区支行申请开具履约保函，受益人为东方电气集团东方锅炉股份有限公司，保函金额
1,756,721.49 元，担保金额为保函金额的 10%，即 175,672.15 元，保函期限 2021 年 10 月 14 日至 2022 年 10 月 15 日
7、本公司与广州佛捷明新材料科技有限公司发生民事诉讼，本公司申请财产保全（冻结对方公司财产），法院要
求广州恒运企业集团股份有限公司提供 30%的担保，该笔金额 419,099.92 元现属于司法冻结，为财产保全冻结账户资金，
需解除保全措施之后或者期限满一年才解冻。
8、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《最高额抵押合同》，以
燃气轮机和燃气轮机发电机为抵押物，为 2019 年 3 月 1 日至 2034 年 3 月 1 日期间在人民币 77,217,800.00 元的最高余
额内签订的借款合同提供担保。
9、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《抵押合同》，以位于中
新广州知识城 KNI-2 号路以东、凤凰五路延线以南一宗土地为抵押物，为 2019 年 3 月 18 日签订的《固定资产借款合同》
提供担保,土地上的房屋建筑物为共同受限资产。
10、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《质押合同》，以中新广
州知识城北起步区分布式能源项目应收售电款、应收供热款为质押物，为 2019 年 3 月 18 日签订的《固定资产借款合同》
提供担保。
11、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与中国工商银行有限公司广州黄埔支行签署《最高额质押合同》，以
中新广州知识城北起步区分布式能源项目应收售电款、应收供热款为质押物，为 2020 年 1 月 22 日至 2030 年 12 月 31 日
期间在人民币 890,000,000.00 元的最高余额内签订的借款合同提供担保。为 2020 年 3 月 27 日签订的《固定资产借款合
同》提供担保。
12、子公司广州恒运环保科技发展有限公司与中国工商银行股份有限公司广州黄埔支行签署《质押合同》，以广州
开发区水质净化厂污泥减量和干化 PPP 项目于 2018 年 12 月 19 日（含）至 2033 年 12 月 26 日（含）期间经营产生的所
有应收账款为质押物。
13、子公司广东江门恒光新能源有限公司与广东银行股份有限公司江门分行签署《最高额权利质押合同》，以广东
台山海宴镇 200 兆瓦渔业光伏发电项目的收费权为质押物，为 2020 年 8 月 10 日至 2035 年 8 月 9 日期间的借款合同提供
担保。
14、子公司广东江门恒光二期新能源有限公司与中国银行股份有限公司广州珠江支行签署《固定资产借款合同》，
以项目建设期信用、经营期提供项目电费收费权作为质押物，为 2021 年 11 月 5 日至 2036 年 11 月 5 日期间的借款提供
担保。
15、子公司广州恒运东区天然气热电有限公司根据《广州开发区东区 2×460MW 级“气代煤”热电冷联产项目 EPC
总承包合同》（合同编号：0360200114-2021 年(黄埔)字 00357 号）的项目建设的履约义务，向中国工商银行股份有限
公司广州黄埔支行申请开具保证担保 ，担保权人为中国能源建设 集团广东省电力设计研究 院有限公司，担保金额
2,040,000.00 元，保函期限 2022 年 4 月 27 日至 2024 年 6 月 30 日。
16、子公司广州恒运分布式能源发展有限公司与航发燃机(株洲)有限公司服务合同纠纷一案,航发燃机(株洲)有限
公司向法院申请财产保全，请求查封、冻结子公司广州恒运分布式能源发展有限公司名下价值 6,900,000.00 元的财产。
56、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
#7 炉电除尘改造工程 28,965.64 递延收益 28,965.64
#8、9 机组综合升级改造事后奖补专题资金 1,068,725.92 递延收益 1,068,725.92
#8、9 炉加装吹灰器及尾部烟道氢爆吹灰器改为 79,464.88 递延收益 79,464.88
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声波吹灰器技术改造项目专项资金
#8、9 炉综合升级改造专项资金补助 142,143.12 递延收益 142,143.12
#89 炉超洁净排放改造项目专项资金补助 380,060.02 递延收益 380,060.02
#89 炉低氮燃烧工程项目专项资金补助 75,982.54 递延收益 75,982.54
#8 炉干除渣改造项目专项资金补助 21,052.64 递延收益 21,052.64
#9 炉电除尘技改项目专项资金补助 22,377.44 递延收益 22,377.44
#9 炉干除渣改造项目专项资金补助 14,634.38 递延收益 14,634.38
#9 炉一次风机变频技术改造项目专项资金补助 11,666.66 递延收益 11,666.66
#9 炉预空器密封技改项目专项资金补助 8,181.82 递延收益 8,181.82
9#汽轮发电机增容降耗改造项目专项资金补助 20,202.02 递延收益 20,202.02
SCR 液氨改尿素工艺改造项目投资奖励 25,039.38 递延收益 25,039.38
北起步区光伏项目 19,999.98 递延收益 19,999.98
北起步区天然气补贴 519,551.40 其他收益 519,551.40
北起步区循环经济补贴 750,000.00 递延收益 750,000.00
干除渣节能专项 11,200.00 递延收益 11,200.00
供热改造节能专项项目 672,478.74 递延收益 672,478.74
锅炉等离子点火技术改造项目 15,027.18 递延收益 15,027.18
锅炉空预器密封技术改造 22,227.68 递延收益 22,227.68
锅炉脱硫技改工程 384,672.54 递延收益 384,672.54
锅炉脱硝技改工程 425,812.52 递延收益 425,812.52
海莎光伏发电项目 24,497.04 递延收益 24,497.04
能源管理信息系统建设补助资金 14,285.68 递延收益 14,285.68
凝结水泵变频改造专项资金补助 15,271.24 递延收益 15,271.24
汽轮机汽封技术改造工程 34,532.26 递延收益 34,532.26
生态文明建设专项 2019 年中央预算内投资 124,999.98 递延收益 124,999.98
腾龙光伏发电项目 33,727.80 递延收益 33,727.80
脱硝工程专项资金补助 21,352.32 递延收益 21,352.32
西向东长距离供热管道工程 185,666.64 递延收益 185,666.64
一次风机变频改造 15,000.00 递延收益 15,000.00
中水综合利用管网项目专项资金补助 17,110.26 递延收益 17,110.26
返还代扣代缴个人所得税手续费 438,421.06 其他收益 438,421.06
增值税加计抵减 173,500.17 其他收益 173,500.17
稳岗补贴 127,058.28 营业外收入 127,058.28
一次性留工补助 33,500.00 营业外收入 33,500.00
合计 5,978,389.23 5,978,389.23
（2）政府补助退回情况：不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1 ）企业集团的构成
主要 持股比例
注册
子公司名称 经营 业务性质 取得方式
地 直接 间接
地
非同一控制下
广州恒运股权投资有限公司 广州 广州 投资管理 100.00% 0.00%
企业合并
广州恒运热能工程建设有限公司 广州 广州 工业 0.00% 100.00% 设立或投资
广州恒运热电有限责任公司 广州 广州 工业 100.00% 0.00% 设立或投资
龙门县恒隆环保钙业有限公司 惠州 惠州 工业 30.00% 70.00% 设立或投资
广州恒运城市服务有限公司 广州 广州 服务业 100.00% 0.00% 设立或投资
东莞恒运新能源有限公司 东莞 东莞 工业 0.00% 100.00% 设立或投资
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广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广州恒运分布式能源发展有限公司 广州 广州 工业 0.00% 50.00% 设立或投资
广州恒运综合能源有限公司 广州 广州 工业 100.00% 0.00% 设立或投资
广州恒运热能集团有限公司 广州 广州 工业 100.00% 0.00% 设立或投资
广州恒运环保科技发展有限公司 广州 广州 工业 90.00% 5.00% 设立或投资
怀集恒运能源有限公司 怀集 怀集 工业 0.00% 100.00% 设立或投资
广州恒运电力工程技术有限公司 广州 广州 工业 51.00% 0.00% 设立或投资
广州恒运东区天然气热电有限公司 广州 广州 工业 100.00% 0.00% 设立或投资
广东江门恒光新能源有限公司 江门 江门 工业 60.00% 0.00% 设立或投资
广州开发区湾顶新动能产业投资基金
广州 广州 投资管理 60.00% 0.00% 设立或投资
合伙企业（有限合伙）
广州城市格致酒店管理有限公司 广州 广州 服务业 0.00% 100.00% 设立或投资
广东江门恒光二期新能源有限公司 江门 江门 工业 55.00% 0.00% 设立或投资
广州恒运新能源有限公司 广州 广州 工业 100.00% 0.00% 设立或投资
汕头恒鹏新能源有限公司 汕头 汕头 工业 75.00% 0.00% 设立或投资
汕头市光耀新能源有限公司 汕头 汕头 工业 0.00% 75.00% 设立或投资
海南 海南
东方市恒光新能源有限公司 工业 0.00% 100.00% 设立或投资
东方 东方
广州恒运储能科技有限公司 广州 广州 工业 100.00% 0.00% 设立或投资
广州白云恒运能源有限公司 广州 广州 工业 100.00% 0.00% 设立或投资
广东肇庆怀集恒运光伏能源有限公司 肇庆 肇庆 工业 0.00% 95.00% 设立或投资
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
（2 ）重要的非全资子公司
单位：元
少数股东持 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称
股比例 的损益 分派的股利 余额
广东江门恒光新能源有限公司 40.00% 8,715,133.64 15,956,265.28 98,488,052.00
广东江门恒光二期新能源有限公司 45.00% 14,783,984.11 11,517,843.26 132,703,744.47
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
（3 ）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司名称 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
广东江门恒 117,0 840,5 957,6 53,42 658,0 711,4 139,3 857,6 996,9 73,67 658,9 732,6
光新能源有 75,86 97,98 73,84 5,059 28,65 53,71 21,40 06,64 28,05 2,115 32,98 05,09
限公司 9.19 0.11 9.30 .81 9.48 9.29 9.62 6.46 6.08 .28 1.69 6.97
1,208 1,414 1,119 1,222 1,391 1,103
广东江门恒 206,3 138,0 981,8 168,5 174,4 928,9
,453, ,797, ,900, ,444, ,015, ,376,
光二期新能 43,68 05,33 95,01 71,57 73,37 03,49
869.6 554.6 344.7 407.6 987.3 868.1
源有限公司 5.05 4.53 0.20 9.72 7.78 0.41
3 8 3 3 5 9
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益 经营活动 营业收入 净利润 综合收益 经营活动
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总额 现金流量 总额 现金流量
广东江门恒
52,009,30 21,787,83 21,787,83 60,034,30 49,772,86 17,419,21 17,419,21 39,528,78
光新能源有
0.46 4.10 4.10 5.77 6.31 8.37 8.37 0.75
限公司
广东江门恒
70,329,32 32,853,29 32,853,29 74,842,83 12,409,52 7,139,181 7,139,181 7,427,071
光二期新能
5.96 8.03 8.03 3.96 2.08 .20 .20 .08
源有限公司
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
主要经 注册 业务性 持股比例 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称
营地 地 质 直接 间接 投资的会计处理方法
广州越秀金融控股集团股份有限公司 广州 广州 金融业 11.69% 0.00% 长期股权投资权益法
广州开发区氢城成长产业投资基金合伙企业 广州 广州 金融业 0.00% 59.80% 长期股权投资权益法
广东电网能源发展有限公司 广州 广州 工业 15.00% 0.00% 长期股权投资权益法
广东中恒石化能源发展有限公司 广州 广州 工业 50.00% 0.00% 长期股权投资权益法
广州资产管理有限公司 广州 广州 金融业 5.22% 0.00% 长期股权投资权益法
知识城智光恒运（广州）综合能源投资运营
广州 广州 工业 25.00% 0.00% 长期股权投资权益法
有限公司
广州综合能源有限公司 广州 广州 工业 20.00% 0.00% 长期股权投资权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
①本公司为广州越秀金融控股集团股份有限公司第二大股东，持股数量 586,457,241 股，持股比例 11.69%；本公司拥有
广州越秀金融控股集团股份有限公司一个董事席位，故对广州越秀金融控股集团股份有限公司有重大影响。②本公司在
广州资产管理有限公司董事会拥有一个董事席位，能影响广州资产管理有限公司的经营和财务决策，故对广州资产管理
有限公司有重大影响。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广东中恒石化能源发展有限公司 广东中恒石化能源发展有限公司
流动资产 49,868,654.25 42,519,910.34
其中：现金和现金等价物 31,219,446.92 21,863,495.44
非流动资产 218,824,750.59 201,544,072.71
资产合计 268,693,404.84 244,063,983.05
流动负债 3,400,547.84 14,002,904.26
非流动负债 119,879,508.25 119,586,368.16
负债合计 123,280,056.09 133,589,272.42
少数股东权益
归属于母公司股东权益 145,413,348.75 113,474,710.63
按持股比例计算的净资产份额 72,706,674.38 56,737,355.32
105
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 72,706,674.38 56,737,355.32
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入 101,942,977.13 100,168,164.13
财务费用 2,641,780.79 2,851,544.74
所得税费用 116,907.08 446,340.67
净利润 328,638.12 1,261,248.76
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 328,638.12 1,261,248.76
本年度收到的来自合营企业的股利
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
广州开 广州开
广州 知识城 广州 知识城
发区氢 发区氢
越秀 广东 智光恒 广州 越秀 广东 智光恒 广州
城成长 广州 广州 城成长 广州 广州
资本 电网 运（广 雄韬 资本 电网 运（广 雄韬
产业投 资产 综合 产业投 资产 综合
控股 能源 州）综 氢恒 控股 能源 州）综 氢恒
资基金 管理 能源 资基金 管理 能源
集团 发展 合能源 科技 集团 发展 合能源 科技
合伙企 有限 有限 合伙企 有限 有限
股份 有限 投资运 有限 股份 有限 投资运 有限
业（有 公司 公司 业（有 公司 公司
有限 公司 营有限 公司 有限 公司 营有限 公司
限合 限合
公司 公司 公司 公司
伙） 伙）
106, 40,0 96,0 38,5
2,77 13,0 55,0 3,85 18,5 57,5
280, 52,292 68,7 91,662 79,2 51,998 54,3 94,799
1,21 52,7 66,1 5,98 53,7 30,2
流动资产 079, ,008.2 03,0 ,560.1 65,3 ,150.0 88,1 ,476.0
6,45 24.9 49.8 2,65 98.2 26.2
287. 3 37.6 1 90.0 3 02.8 2
7.44 1 4 7.54 8 9
40 5 3 3
73,3 77,2
1,97 4,18 127, 16,9 922, 6,54 121, 20,5
91,7 238,95 11,343 13,4 224,63
非流动资 6,52 8,34 646, 68,1 941, 6,00 7,462, 635, 57,9
79,5 4,478. ,585.5 33,1 3,210.
产 4,56 3,58 864. 26.4 649. 7,64 957.96 317. 17.1
31.7 87 3 99.9 87
5.70 0.67 60 4 51 8.63 93 3
8 4
179, 44,2 173, 45,1
4,74 140, 72,0 4,77 140, 78,0
671, 291,24 57,0 103,00 292, 276,63 00,3 102,26
7,74 699, 34,2 8,92 189, 88,1
资产合计 858, 6,487. 46,6 6,145. 698, 1,360. 95,7 2,433.
1,02 589. 76.2 4,30 116. 43.4
819. 10 18.3 64 589. 90 51.4 98
3.14 51 8 7.05 21 2
18 2 97 6
72,7 15,9 74,7 18,6
2,68 37,0 2,83 37,6
06,6 62,8 1,88 62,4 61,5 2,29
2,234, 7,46 1,678, 87,9 992,64 1,03 948,66 83,1
流动负债 47,6 61,6 6,93 70,5 07,0 7,39
205.48 1,65 102.33 76.9 3.84 1,27 0.08 77.3
34.5 11.4 7.06 84.1 07.8 7.43
5.12 4 3.48 2
4 1 3 7
67,0 42,2 18,3 3,25 8,10 59,5 46,0 16,2 2,48 9,46
非流动负 1,295, 1,469,
33,1 66,7 51,6 3,29 8,56 66,4 93,7 13,3 4,91 3,75
债 785.17 529.99
46,2 04.4 93,2 0.67 7.13 45,1 90.9 81,6 0.24 2.43
106
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
56.4 4 92.8 51.6 1 22.1
0 7 7 2
139, 34,3 134, 34,8
2,72 45,1 2,87 47,1
739, 14,5 5,14 328, 74,8 4,78
2,234, 9,72 2,973, 96,5 992,64 7,12 2,418, 46,9
负债合计 793, 54,9 0,22 915, 88,6 2,30
205.48 8,35 887.50 44.0 3.84 5,06 190.07 29.7
890. 04.2 7.73 735. 29.9 7.67
9.56 7 4.39 5
94 8 80 9
12,2 12,1
61,0 48,5
32,6 44,5
少数股东 29,5 49,5
88,8 46,1
权益 22.0 22.0
30.7 96.9
0 0
0 8
27,6 26,9 10,1
2,01 9,88 135, 26,8 1,90 135, 30,9
归属于母 99,3 289,01 100,03 98,1 275,63 76,9 99,844
8,01 1,46 559, 37,7 1,79 406, 41,2
公司股东 76,0 2,281. 2,258. 93,3 8,717. 57,5 ,243.9
2,66 2,19 361. 32.2 9,24 808. 13.6
权益 97.5 62 14 25.1 06 99.4 1
3.58 2.04 78 1 2.66 54 7
4 9 7
按持股比 3,23 302, 515, 27,1 3,15 222, 1,18 15,8
172,82 25,008 7,38 32,222 11,671 3,61
例计算的 8,05 701, 735, 11,8 6,08 320, 9,68 29,0
9,344. ,064.5 0,37 ,166.0 ,792.1 7,02
净资产份 7,06 899. 086. 72.3 8,79 331. 6,34 55.9
41 4 6.31 2 1 7.88
额 5.80 54 63 6 9.71 47 3.38 2
634, 103, 71,5
634,4 103,2 71,51 485, 204, 12,3
调整事项
85,44 04,73 2,387 447. 733. 87.3
7.06 3.90 .36 06 90 6
634, 103, 71,5
634,4 103,2 71,51 485, 204, 12,3
--商誉
85,44 04,73 2,387 447. 733. 87.3
7.06 3.90 .36 06 90 6
--内部交
易未实现
利润
--其他
对联营企 3,87 492, 561, 27,0 3,79 468, 576, 27,0
287,85 25,007 7,39 274,53 24,960 7,74
业权益投 2,29 411, 177, 00,0 0,32 471, 599, 00,0
8,340. ,654.6 2,37 8,056. ,651.0 9,61
资的账面 1,06 179. 446. 00.0 9,16 989. 997. 00.0
06 3 7.63 63 7 9.40
价值 7.46 94 71 0 6.47 93 21 0
存在公开
3,72 1,92
报价的联
4,00 7,50
营企业权
3,48 5,55
益投资的
0.35 5.62
公允价值
6,52 2,57 1,13 6,62 968,
384, 67,4
6,28 8,67 7,11 429,28 5,21 346,
营业收入 819. 30.4
0,84 1,57 4,43 3.04 7,75 026.
28 7
0.68 3.42 5.46 8.57 21
1,96 159, 271, - 1,76 152, 333,
13,850 13,373 733,
4,73 594, 595, 86,840 1,29 1,25 126, 196, 208,47
净利润 ,213.5 ,564.5 884.
1,50 600. 116. .15 9,06 2,10 000. 048. 5.36
6 6 89
6.33 04 48 0.99 2.55 00 30
终止经营
的净利润
87,3 42,3
其他综合
06,5 19,6
收益
84.7 18.6
107
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1 1
2,05 159, 271, - 1,80 152, 333,
13,850 13,373 733,
综合收益 2,03 594, 595, 86,840 1,29 3,57 126, 196, 208,47
,213.5 ,564.5 884.
总额 8,09 600. 116. .15 9,06 1,72 000. 048. 5.36
6 6 89
1.04 04 48 0.99 1.16 00 30
本年度收 99,6 29,5 86,8 26,4
到的来自 97,7 97,6 82,5 46,5
联营企业 30.9 92.6 54.2 76.8
的股利 7 2 0 4
九、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和
政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目
标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能
降低风险的风险管理政策。
1 . 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要产生于银行存款、应收账
款和其他应收款。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对
方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司的应收账款主要为应收电费、供热款，其他应收款主要为保证金等。
应收电费欠款方主要为广州供电局有限公司，回收的风险较低，所以本公司认为其不存在重大的信用风险。
供热款和其他应收款本公司会定期对购房客户和关联方的财务状况以及其他因素进行监控，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
2 . 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，主要包括利率
风险。
3 . 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主
要来源于未来到期日超过 1 年的银行长期借款以及应付债券。
4 . 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策
是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随
时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（三）其他权益工具投资 0.00 0.00 434,643,405.04 434,643,405.04
108
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据：无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息：无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
上表中的权益工具投资和其他权益工具投资系本公司持有的不存在活跃市场的非上市公司股权，在估值时，本公司
采用交易案例比较法对所持股权的价值进行估值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析：
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策：无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因：无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括:应收账款，应收票据、应付账款等。上述金融资产和金融负债
的账面价值与公允价值相差很小。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
200,000 万
广州高新区现代能源集团有限公司 广州 投资管理 39.59% 39.59%
元
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是广州经济技术开发区管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、1.（1）企业集团的构成。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注八、2.（1）重要的合营企业或联营企业。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
广州开发区控股集团有限公司 控股股东之母公司
广州高新区现代能源集团有限公司 控股股东
广州发展电力企业有限公司 主要股东
109
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广州黄电投资有限公司 主要股东
广州港股份有限公司 主要股东
广州高新区投资集团有限公司 同一控制下的关联单位
广州穗开电业有限公司 同一控制下的关联单位
广州恒运建设投资有限公司 同一控制下的关联单位
广州壹龙房地产开发有限公司 同一控制下的关联单位
广州恒运新能源投资有限公司 同一控制下的关联单位
广州穗开智慧能源有限公司 同一控制下的关联单位
广州越秀资本控股集团股份有限公司 联营企业
广州雄韬氢恒科技有限公司 联营企业
广东电网能源发展有限公司 联营企业
广州资产管理有限公司 联营企业
广州开发区氢城成长产业投资基金合伙企业 联营企业
广州综合能源有限公司 联营企业
知识城智光恒运(广州)综合能源投资运营有限公司 联营企业
广东中恒石化能源发展有限公司 合营企业
江西宜春农村商业银行股份有限公司 参股企业
广州以琳生物产业创业投资管理有限公司 参股企业
广州中以生物产业投资基金合伙企业（有限合伙） 参股企业
广州开发区恒凯新兴股权投资合伙企业（有限合伙） 参股企业
广州开发区投资控股有限公司（原广州永龙建设投资有限公司） 受同一控制人控制
广州凯得商贸有限公司(原广州凯得环保环美有限公司) 受同一控制人控制
广州黄埔君澜酒店有限公司 受同一控制人控制
广州凯云物业服务有限公司 受同一控制人控制
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司 子公司的少数股东
浙江正泰新能源开发有限公司 子公司的少数股东
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
交易额度
广州凯云物业服务有限公司 接受服务 156,641.50 156,641.50 否 93,984.90
中国能源建设集团广东省电力
接受工程服务 525,025,545.00 525,025,545.00 否 291,613,207.12
设计研究院
浙江正泰新能源开发有限公司 接受工程服务 451,474,813.47 451,474,813.47 否 0.00
广州恒运建设投资有限公司 接受服务 82,179.56 82,179.56 否 0.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
广州雄韬氢恒科技有限公司 提供服务 224,811.80 221,871.54
广东中恒石化能源发展有限公司 提供服务 3,160,093.58 34,792.45
广州黄埔君澜酒店有限公司 提供服务 0.00 1,432,130.95
广州高新区现代能源集团有限公司 提供服务 1,189,299.18 380,052.69
广州穗开电业有限公司 提供服务 523,808.09 262,104.63
广州恒运建设投资有限公司 提供服务 654,791.15
广州壹龙房地产开发有限公司 提供服务 97,162.19
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
110
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：无
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
出租方名称 用（如适用） 用）
产种类
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
广州壹龙房
7,401, 1,045,
地产开发有 办公楼
769.28 167.38
限公司
广州高新区
197,14
现代能源集 办公楼
5.03
团有限公司
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 广州开发区控股集团有限公司 140,180.48 14,018.05
应收账款 广州黄埔君澜酒店有限公司 73,646.29 368.23 73,646.29 368.23
应收账款 广州高新区现代能源集团有限公司 498,279.17 559,402.58 0.00
应收账款 广州恒泰科技创新投资有限公司 780.00 0.00
应收账款 广州恒运建设投资有限公司 316,815.74 340,773.88 0.00
应收账款 广州穗开电业有限公司 781,323.86 86.98 608,419.19 0.00
应收账款 广州壹龙房地产开发有限公司 23,703.02 244,006.79 0.00
广州开发区国企产业投资基金合伙
应收股利 11,377,534.25 0.00
企业（有限合伙）
其他应收款 广州雄韬氢恒科技有限公司 435,925.02 2,179.63 197,624.51 988.12
其他应收款 广州壹龙房地产开发有限公司 2,489,987.58 2,489,987.58
其他应收款 广州恒运建设投资有限公司 381,916.70 262,943.28 0.00
其他应收款 广州凯云物业服务有限公司 66,416.00 66,416.00 0.00
其他非流动资产 浙江正泰新能源开发有限公司 335,815,695.00 255,769,165.37 0.00
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 广州凯云物业服务有限公司 149,253.79
应付账款 中国能源建设集团广东省电力设计研究院 778,413,683.91 368,474,033.38
应付账款 广州恒运建设投资有限公司 196,928.57 209,000.00
应付账款 广州壹龙房地产开发有限公司 782,648.37 665,805.69
应付账款 浙江正泰新能源开发有限公司 11,046,529.63 0.00
其他应付款 中国能源建设集团广东省电力设计研究院 20,000.00 20,000.00
111
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
十二、股份支付
本公司本报告期内无股份支付。
十三、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 3 个报告分部，分别为：电力、蒸汽、环保及其他。
本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定，由于本公司及其合并范围内的各子公司业务类型简单，所以相关收
入、费用、资产、负债按照各分部所属公司进行归集分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目 电力 蒸汽 其他 分部间抵销 合计
营业收入 2,843,036,937.48 760,856,994.09 445,929,106.13 -2,002,968,267.09 2,046,854,770.61
营业成本 2,599,413,060.76 734,330,897.31 438,125,997.52 -1,989,552,464.01 1,782,317,491.58
期间费用 259,602,963.17 37,767,604.15 7,121,399.11 -17,229,232.56 287,262,733.87
营业利润 154,522,139.95 -11,244,911.42 13,580,720.13 49,078,106.23 205,936,054.89
资产总额 22,378,056,563.85 2,116,022,011.32 1,763,915,572.61 -8,308,807,195.14 17,949,186,952.64
负债总额 14,728,657,251.40 1,206,717,402.53 271,320,386.26 -3,920,416,364.07 12,286,278,676.12
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项计提
坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
其中：
按组合计提
206,572 365,535 206,206 165,214 219,910 164,994
坏账准备的 100.00% 0.18% 100.00% 0.13%
,350.22 .57 ,814.65 ,471.13 .50 ,560.63
应收账款
其中：
3,290,8 365,535 2,925,2 3,553,2 219,910 3,333,3
组合 1 11.11% 2.15% 6.19%
14.26 1.59% .57 78.69 80.13 .50 69.63
112
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
203,281 203,281 161,661 161,661
组合 2 0.00 0.00% 97.85% 0.00 0.00%
,535.96 98.41% ,535.96 ,191.00 ,191.00
206,572 365,535 206,206 165,214 219,910 164,994
合计 100.00% 0.18% 100.00% 0.13%
,350.22 .57 ,814.65 ,471.13 .50 ,560.63
按组合计提坏账准备：365,535.57
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1 3,290,814.26 365,535.57 11.11%
合计 3,290,814.26 365,535.57
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 2 203,281,535.96 0.00 0.00%
合计 203,281,535.96 0.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 200,655,783.34
1至2年 1,065,975.05
2至3年 3,228,623.18
3 年以上 1,621,968.65
3至4年 1,621,968.65
合计 206,572,350.22
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款（组合一） 219,910.50 145,625.07 0.00 0.00 0.00 365,535.57
合计 219,910.50 145,625.07 0.00 0.00 0.00 365,535.57
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
合计数的比例
广东电网有限责任公司 97,932,204.61 47.41% 0.00
广州恒运热能集团有限公司 91,070,982.84 44.09% 0.00
113
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
怀集恒运能源有限公司 12,887,968.63 6.24% 0.00
广州恒运环保科技发展有限公司 1,374,023.88 0.67% 0.00
广州捷佛明新材料科技有限公司 1,152,613.79 0.56% 345,784.14
合计 204,417,793.75 98.97%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 3,022,240.56 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 692,008,091.71 116,004,048.28
合计 695,030,332.27 116,004,048.28
（1 ）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
借款利息 3,022,240.56
合计 3,022,240.56 0.00
（2 ）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 690,156,396.44 114,324,281.50
保证金及押金 1,726,173.44 1,706,173.44
员工备用金 183,077.52 29,957.52
合计 692,065,647.40 116,060,412.46
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 56,364.18 0.00 0.00 56,364.18
2023 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 1,191.51 0.00 0.00 1,191.51
本期转回 0.00 0.00 0.00 0.00
2023 年 6 月 30 日余额 57,555.69 0.00 0.00 57,555.69
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况：不适用
114
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 580,515,129.44
1至2年 1,495,141.90
2至3年 110,000,000.00
3 年以上 55,376.06
5 年以上 55,376.06
合计 692,065,647.40
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其他应收款 56,364.18 1,191.51 57,555.69
合计 56,364.18 1,191.51 57,555.69
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
款项的 占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄
性质 余额合计数的比例 余额
广州白云恒运能源有限公司 往来款 417,003,007.31 1 年以内 60.25%
广州恒运东区天然气热电有限公司 往来款 160,144,991.64 1 年以内 23.14%
广州恒运热能工程建设有限公司 往来款 110,000,000.00 2-3 年 15.89%
广州壹龙房地产开发有限公司 往来款 1,706,173.44 1 年以内 0.25%
怀集恒运能源有限公司 往来款 1,438,466.01 1-2 年 0.21%
合计 690,292,638.40 99.74%
5）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本年无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
6）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
本年无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,679,399,238.75 0.00 3,679,399,238.75 3,575,387,838.75 0.00 3,575,387,838.75
对联营、合营
5,119,370,020.06 0.00 5,119,370,020.06 5,002,564,342.93 0.00 5,002,564,342.93
企业投资
115
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
合计 8,798,769,258.81 0.00 8,798,769,258.81 8,577,952,181.68 0.00 8,577,952,181.68
（1）对子公司投资
单位：元
本期增减变动 减值准
期初余额 期末余额
被投资单位 减少 计提减 备期末
（账面价值） 追加投资 其他 （账面价值）
投资 值准备 余额
汕头恒鹏新能源有限公司 325,500,000.00 0.00 0.00 325,500,000.00
广州开发区湾顶新动能产业投资基
180,600,000.00 0.00 0.00 180,600,000.00
金合伙企业（有限合伙）
广州恒运综合能源有限公司 120,000,000.00 0.00 0.00 120,000,000.00
广州恒运新能源有限公司 8,000,000.00 88,290,000.00 0.00 96,290,000.00
广州恒运热能集团有限公司 399,229,415.47 0.00 0.00 399,229,415.47
广州恒运热电有限责任公司 867,526,886.24 0.00 0.00 867,526,886.24
广州恒运环保科技发展有限公司 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00
广州恒运股权投资有限公司 608,971,537.04 0.00 0.00 608,971,537.04
广州恒运东区天然气热电有限公司 600,000,000.00 0.00 0.00 600,000,000.00
广州恒运电力工程技术有限公司 9,000,000.00 15,721,400.00 0.00 24,721,400.00
广州恒运城市服务有限公司 47,000,000.00 0.00 0.00 47,000,000.00
广东江门恒光新能源有限公司 132,000,000.00 0.00 0.00 132,000,000.00
广东江门恒光二期新能源有限公司 142,560,000.00 0.00 0.00 142,560,000.00
广州恒运储能科技有限公司 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00
广州白云恒运能源有限公司 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00
3,575,387,838. 104,011,400.0 3,679,399,238.
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
75 0 75
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 权益法 宣告发 期末余额 减值准
投资单位 （账面价 其他综 （账面价 备期末
追加 减少 下确认 其他权 放现金 计提减
值） 合收益 其他 值） 余额
投资 投资 的投资 益变动 股利或 值准备
调整
损益 利润
一、合营企业
广东中恒石化 15,80
56,737,3 164,319 72,706,6
能源发展有限 5,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
55.32 .06 74.38
公司 .00
15,80
56,737,3 164,319 72,706,6
小计 5,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
55.32 .06 74.38
.00
二、联营企业
广东电网能源 468,471, 23,939, 492,411,
发展有限公司 989.93 190.01 179.94
-
广州雄韬氢恒 7,749,61 7,392,37
357,241
科技有限公司 9.40 7.63
.77
116
广州恒运企业集团股份有限公司 2023 年半年度报告全文
广州越秀资本 10,205 99,697
3,790,32 170,982 471,43 3,872,29
控股集团股份 ,347.2 ,730.9
9,166.47 ,848.35 6.40 1,067.46
有限公司 1 7
29,597
广州资产管理 576,599, 14,175, 561,177,
,692.6
有限公司 997.21 142.12 446.71
2
广州综合能源 27,000,0 27,000,0
有限公司 00.00 00.00
知识城智光恒
运（广州）综 24,960,6 21,710. 25,293 25,007,6
合能源投资运 51.07 04 .52 54.63
营有限公司
龙门县恒隆环 -
50,715,5 49,722,4
保钙业有限公 993,133
63.53 29.62
司 .91
现代氢能科技 11,70 -
11,661,1
（广州）有限 0,000 38,810.
89.69
公司 .00 31
11,70 10,205 129,29
4,945,82 207,729 496,72 5,046,66
小计 0,000 0.00 ,347.2 5,423. 0.00 0.00
6,987.61 ,704.53 9.92 3,345.68
.00 1 59
27,50 10,205 129,29
5,002,56 207,894 496,72 5,119,37
合计 5,000 0.00 ,347.2 5,423. 0.00 0.00 0.00
4,342.93 ,023.59 9.92 0,020.06
.00 1 59
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 567,941,830.95 541,414,122.10 574,330,825.65 619,749,624.71
其他业务 915,091,939.24 869,560,657.90 939,650,176.39 903,224,170.41
合计 1,483,033,770.19 1,410,974,780.00 1,513,981,002.04 1,522,973,795.12
与履约义务相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履行义务所对应的收入金额为 0.00 元。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 38,011,761.90
权益法核算的长期股权投资收益 207,894,023.59 187,085,221.93
处置长期股权投资产生的投资收益 185,846,648.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 6,264,579.60 7,551,316.73
合计 252,170,365.09 380,483,186.66
117
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十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -72,343.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
8,598,604.63
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
0.00
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 0.00
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00
对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
0.00
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
0.00
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -84,102,922.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 -18,858,711.90
少数股东权益影响额 555,550.76
合计 -57,273,500.02 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明：不适用
118
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2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 2.77% 0.1700 0.1700
扣除非经常性损益后归属于公司普通
3.91% 0.2397 0.2397
股股东的净利润
广州恒运企业集团股份有限公司
董事长（法人代表）：许鸿生
2023 年 8 月 31 日
119