珠海华电股份有限公司1995年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称
中文：珠海华电股份有限公司
英文：Zhuhai Huadian CO.，LTD
2、公司注册地址：广东省珠海市九洲大道宫村综合楼三楼
3、公司法定代表：李治强
4、公司咨询电话：（0756）3338838－340、372
传真：（0756）3353529
邮政编码：51901
二、主要财务数据与财务指标
单位：人民币元
指标名称 1995年 比上年增长率（％） 1994年 1993年
1·主营业务收入 151,940,393 4.29 148,563,321 145,837,230
2·净利润 -11,378,680 －116.51 68,899,952 65,050,651
3·总资产 1,427,830,229 10.46 1,292,634,796 746,085,395
4·股东权益 686,247,115 4.47 656,899,109 500,953,732
5·每股收益 -0.05 －115.63 0.32 0.66
6·每股净资产 3.14 －5.42 3.32 5.07
7·净资产收益率（％）－1.66 －115.95 11.90 17.40
8·股东权益比率（％） 48 －15.79 57 68.00
三、公司业务回顾
1、95年度经营情况
1995年度我司在主营业务电力建设方面，珠海市重点工程洪湾、
洪屏柴油机发电厂于95年6月正式进入商业运行，该工程总装机容量
11.2万千瓦，是目前珠海市最大规模的发电厂。在电力生产方面，
本公司全年共发电2.93亿千瓦时、售电2.77亿千瓦时，实现主营业
务收入154,940,393元。在多种经营方面，我司在原有航运、房产、
证券投资等业务的基础上，又以合资、合作等方式创设了华电印务
有限公司、华电装饰材料公司等公司，我司“电业为主、多种经营”
的产业格局基本形成。
2、主要指标分析
我司95年度主营业务收入为154,940,393元，亏损11,378,
679.66元。这主要是因为受宏观经济影响，地方电力市场增长变化
等原因所造成的。具体情况如下：
（1）95年实际售电2.77亿千瓦时，较之94年的2,56亿千瓦时，
（2）在95年实际售电2.77亿千瓦时，有0.55亿千瓦时是计划外
争取到的，其售价大大低于计划内售电。所以，虽然95年售电量有
所增加，售电收入也没有成比例增加。
（3）在售电量和售电收入停滞不前的同时，经营成本却大幅上
升，这又分为三个方面：
第一，燃袖价格上升；
第二，新电厂投产后，固定资产折旧金额巨大；
第三，新电厂还本付息压力沉重。仅此一项，经营成本比94年
增加4,000多万元。
3、前次募集资金的使用情况说明
1994年10月，我司在股本16,779.4万股基础上按每10胺配3股
比例配股，配股价4.6元。共配5039.82万股，配股金额231,83l.720
元，扣除承销费用2,755,651.9元，应收配股资金229,076,068.2
元
经与国家股东及各法人股东协商同意，国家股及法人股配股合
计24,584,125股转让给个人股股东，转让费每股权证0.10元。
截止1996年4月，该次配股资金已全部到位，该资金按计划陆续
用于华电洪湾柴油机发电厂建设及综合项目。
洪湾、洪屏柴油机发电广建设资金控制在预算以内，进度按计
划已于95年6月竣工投产，由于本地电力需求变化，该发电厂在95年
未能取得预计的效益。
四、股本变化及肢本结构情况
1、股本变化及股本结构情况
（1）股本结构情况
年末数 比例（％） 年初数 比例（％）
（1）尚未流通股份 （万股） （万股）
国有股 7,245.4 33.18 7,245.4 37.33
法人股 5,240.2075 23.99 5,240.2075 27
内部职工股 650 3.35
其中：
高级管理人员持股 3.175 0.01 ＊
（2）已流通股份
社会公众股 9,350.4375 42.81 6,275.2573 32.33
（3）股份合计 21,839.22 100 19,410.8648 100
＊内部职工股含
高级管理人员持股
（2）股本变动情况及原因。
根据我司94年股东大会决议，我司于94年10月按每10股配3股比
例配股，配股工作结束后，我司总股本从19,410.8648万股增至21,
839.22万股。
（3）前十名最大股东持股情况
股东名称 年末持股数 比例（％）
（万股）
珠海经济特区电力开发（集团）公司 7,249.65 33.20
珠海经济特区珠光公司 1,020.00 4.67
国际银行家（珠海）俱乐部 552.50 2.53
中国建设银行珠海市投资公司 331.50 1.52
深圳兴嘉实业有限公司 315.62 1.45
南方证券有限公司 315.62 l.45
珠明实业发展公司 276.25 1.26
珠海裕发实业投资公司 255.00 1.17
珠海经济特区银星科技开发服务公司 255.00 1.17
珠海珠明（集团）公司 191.25 0.88
（4）股东总数
截止95年12月31日，本公司股东总人数为1,892,230户。
2、公司高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股） 持股变化原因
李治强 董事长、总经理 5,000 5,000 0
乌庆云 常务董事 0 0 0
吴炳然 常务董事 0 0 0
粱学敏 常务董事、副总经理 1,500 1,500 0
邢程 常务董事、副总经理 5,000 5,000 0
陈平路 董事、副总经理 1,250 1,250 0
吴文志 董事 0 0 0
劳样光 董事 0 0 0
谭沛样 董事 0 0 0
易玉玲 董事 0 0 0
乐章 董事 0 0 0
陈仕登 董事 250 250 0
钟必国 董事 2,500 2,500 0
何英俊 董事 2,500 2,500 0
周慧工 监事长 4,500 4,500 0
钟明智 监事 2,250 2,250 0
肖江 监事 0 0 0
黄国平 监事 0 0 0
罗金声 监事 0 0 0
庄爱娜 监事 2,500 2,500 0
徐建芳 监事 0 0 0
五、重要事项
1、我公司于1995年5月28日召开了第三次股东年会，宣布并通
过了1994年度量事会工作报告、监事会工作报告及利润分配方案；
批准原公司常务董事李伟泉先生、监事程桂莲女士辞去原职，选举
珠海市投资管理公司副总经理马庆云先生为本公司常务董事，珠海
市珠明公司财务部副经理徐建芳女士为公司监事。
2、珠海华电洪湾、洪屏柴油机发电有限公司于1995车6月22日
正式建成投产。
3、我司已于九月完成94年度分红派息工作，每股派发现金0.25
元.
4、华电印务公司于1995年6月16日正式投产。
5、华电装饰材料公司于1995年11月投产并开始对外销售产品。
6、本报告年度内未发生重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
注册资金
名称 （万元） 主营业务 持有权益
珠海华电前山柴油机发电厂 ＄10,517 电力生产、销售 100
珠海华电洪湾柴油
机发电有限公司 ￥947.5 电力生产、销售 40
珠海华电洪屏
柴油机发电有限公司 ￥952.5 电力生产、销售 40
珠海华电房产开发公司 ＄1,000 房地产开发、销售、物业管理 100
珠海横华华电房产开发公司 ＄1,000 房地产开发、销售、物业管理 100
华电船务公司 ＄800 燃料运输 65
华电投资公司 ＄1,000 证券、期货 100
华电印务有限公司 ＄800 印刷 55.5
华电装饰材料有限公司 ＄1,050 装饰材料 70
七、财务报告
1.审计意见
本公司财务报告经深圳大华会计师事务所李秉心、周琼注册会
计师审计，已出具无保留意见的审计报告［深华（96）股审字第005
号〕
2.财务报告
（1）资产负债表（附件一）
（2）利润及利润分配表（附件二）
（3）财务状况变动表（附件三）
3.财务报表附注说明（附件四）
1.重要会计政策
（1）公司及其附属公司（以下统称本集团）执行《企业会计准
则》、《企业财务通则》及《股伤制试点企业会计制度》和相关的
行业会计制度。本集团的下列会计政策系根据上述财务会计制度及
其补充规定拟定。
本集团内部企业之间的所有重大交易均在会计报表合并时抵
销。
少数股东权益是指本集团以外的投资者在各附属公司的经营业
绩及净资产中所占的权益。
（2）会计年度
本集团会计年度采用公历年制，即一月一日至十二月三十一日
为一个会计年度。
（3）长期投资
本集团对所属（联营）公司的长期投资来用下列会计处理方法，
投资额占被投资单位资本总额25％以下的，以成本法核算；投资额
占被投资单位资本总额25％～50％，以权益法核算；投资额占被投
资单位资本总额50％以上以及投资额在25％一50％但公司实质上拥
有控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。
长期投资的细节在附注10中表述。
（4）本位市及货币换算
本集团以人民币为记帐本位币。对发生的非本位币经济业务，
按一月一日外汇市场汇价（中间价）析合为人民币记帐，决算日货
币性项目中的外币余额按年末外汇市场汇价（中间价）进行调整，
因决算日汇率与帐面汇率不同而发生的折合本位币差额计入当年度
损益。
本集团一九九四年一月一日以前对发生的非本位币经济业务，
按当月一日的国家牌价折合为人民币记帐，外汇管理体制改革后，
按94年1月1日的市场汇价折合的记帐本位币金额与原帐面记载本位
币金额之间的差额记说“待转销汇兑损益”。原来本集团自珠海市
外汇调剂中心购人外市支付的人民币金额与按国家外汇牌价折合人
民市金额有差额的，其差额亦转入“待转销汇兑损益”。待转销汇
兑损益自本年起按5年分摊。
（5）存货
存货购人以实际成本计价，除本公司备品备件采用计划成本核
算外，发出存货成本按加权平均法计算确定，推原材料中的燃料采
用实地盘存制。
低值易耗品采用一次摊销法。
存货的细节在附注8中表述。
（6）坏帐准备
决算日，坏帐准备按应收帐款（仅限于股份公司本身）的5‰计
提。
（7）固定资产及其析旧
固定资产以实际成本计价，惟本公司一九九三年四月一日的固
定资产及其累计折旧系以资产评估机构评估并经珠海市国有资产管
理办公室确认的评估后固定资产重量价值及其累计折旧调整入帐。
另本集团实质拥有控制权的珠海华电洪湾、洪屏柴油机发电有限公
司本年6月31日结束筹建，固定资产竣工决算手续尚在办理之中，固
定资产以帐面支出数据暂估入帐，待竣工决算手续办妥后再进行调整。
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、
估计经济使用年限和估计残值（原值的5％）确定其折旧率如下：
类别 年折旧率
房屋及建筑物 2.375％－4.75％
电力工业专用设备 4.75％
机器设备 9.5％
运输工具 11.875％
其他设备 11.875％
惟华电洪湾、洪屏柴油机发电有限公司的折旧政策尚未经董事
会研究决定，暂以机器实际运行时间（平均四个月）每台机组每月45
万元计提。
固定资产细节在附注11中表述。
（8）开办费
开办费含本公司及下属公司。
本公司开办费指公司股份制改组筹备期间发生的费用，自一九
九四年起分五年摊销。
下属公司开办费指珠海华电印务有限公司、珠海华电洪湾、洪
屏柴油机发电有限公司、珠海华电装饰材料有限公司等筹建期间的
费用，分五年摊销，本年按结束筹建下月起进行摊销。
2.报表项目注释
（1）短期投资年末金额84,561,730.61元，其中股票投资39,440,
340.80元，年未币值25,712,670.80元；短期合作项目投资45,050,
000.00元，其他投资71,389.81元。
短期投资本年增加46,289,611.20元，比上年增加121％，其主
要原因为按财务报表附注指引（试行）的要求以及企业投资项目的实
际情况，对长、短期投资进行重分类重分类影响金额36,550,000.00
元，其他为下属投资公司股票投资成本增加以及本年新投资“北京综
合楼”项目，投资金额5,000,000.00元。
（2）应收帐款年末余额15,155,585.87元，帐龄分析如下：
帐龄 金额
一年以内 RMB15,077,585.87
一年至二年 78,000.00
合计 RMB15,155,585.87
（3）预付帐款年未余额1,235,016.61元，帐龄均为一年以内。
预付货款本年减少4,165,811.89元，比上年减少77％，其主要原因
为合同已履行完毕。预付贷款结算转出。
（4）存货年末余额24,973,556.43元，明细列示如下：
类别 金额
原材料 RMB15,l66,226.15
备品备件 8,767,748.08
低值易耗品 58,266.75
产成品 870,324.32
在产品 110,991.13
合计 RMB24,973,S56.43
（5）长期投资年末余额16,981,476.50元，明细列示如下：
（1）股权投资
被投资公司名称 股数 占被投资公司股权比例 投资金额
珠海达盛股份有限公司 90万股 3.125％ RMB900,000.00
（2）债权投资
债券种类 金额
国库券 RMB27,000.00
（3）联营投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 投资金额 备注
注册资本比例
北京华铭不锈钢制品有限公司 30％ RMB9,496,912.50 95年11月已退股，
款项96年4月5日
前全部退回。
天华实业发展有限责任公司 15年 35％ 3,500,800,00 筹建之中
香港恒升国际有限公司* 3,057,564.00 筹建之中
小计 16,051,475.50
合计 RMBl6,981,176.50
＊该公司尚无有关法律性文件。
长期投资本年减少29,771,548.50元，比上年减少64％，其主原
因为转入短期投资40,000,000.00元，收回长期投资5,826,025.00
元，本年新增投资计16,054,476.50元。
（6）固定资产及累计折旧明细列示如下：
固定资产
原值 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋及建筑物 44,567,987.78 72,907,983,52 －－ 117,475,971.30
机器设备 9,410,195.48 21,887,586,25 - - 31,297,781.73
电力专用设备261,848,248.00618,220,109.20 - - 880, 066,357.20
运输工具 27,478,610.00 14,061,007.41 RMB145,000.00 41,394,617.41
简易房屋 - - 851,062.44 - - 651,062.44
其他设备 2,549,488.98 4,103,683.44 - - 6, 743,172.82
合计 345,854,530.64 731,921,432.26 RMB145,000.00 1, 077,630,962.90
累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋建筑物 4,603,111.72 1,043,551.16 - - 5,646,662.88
机器设备 3,206,459.87 1,335,570.71 - - 4,542,030.58
电力专用设备 80,293,925.33 26,862,444.81 - - 107,156,370.14
运输工具 2,968,033.62 4,976,278.78 - - - 7,799,312.40
简易房屋 - - - - - - - - - - - -
其他设备 580,046.91 371,782.30 －－ 951,819.21
合计 91,651,577.45 34,589,627.76 145,000.00 7,799,312.40
净值 254,202,953.19 951,534,757.69
固定资产原值本年增加731,776,432.26元，比上年增加212％，
其主要原因为新设两家公司增加固定资产24,166,553.33元，两家公
司由筹建转人生产经营，以暂估价从在建工程转入686,724,747.81
元.
累计折旧本年增加34,444,627.76元，比上年增加38％，主要系
本年计提的折旧。
（7）在建工程年未余额1,679,118.41元明细列示如下：
工程项目名称 金额
计算机系统工程 RMB1,42,850.00
桌面出版系统 386,123.00
职工食堂 50,145.4l
合计 RMB1,679,118.4l
在建工程本车减少600,805,057.93元，比上年微小100％，其主
要原因为以暂估价转入固定资产。
（8）无形资产本牢增加15,399,471.43元，比上年增加243％，
其主要原因为两家公司结束筹建转入土地使用权费16,219,361.05元，
差额数为摊销数。
（9）递延资产年末余额5,851,340.20元，明细列示如下：
项目 原始发生额 摊销年限 本年摊销额 累计摊销额 年末未摊额 剩余切销年限
开办费 1,776,517.98 5 388,103.64 710,307.23 1,066,310.70 3
开办费 4,808,168.51 5 343,862.53 343,862.52 4,257,305.98 4-5
消防工程 562,592.53 5 33,689,01 33,899.01 628,723.52
合计 86,944,273.02 737,836.18 1,092,938.82 5,851,340.20
＊为公司股份制改组筹备期间发生的费用。
＊＊为下民新设公司和结束筹建公司发生的开办费。
递延资产本年增加4,430,925.86元，比上年增中31.2％，其主要
原因为两家结束筹建和两家新设公司形成开办费4,606,168.51元，
差额数为摊销数。
（10）短期借款年末余额38,474,450.00,明细列示如下：
贷款条件 币种 原币 折人民币
担保 RMB 21,000,000.00 RMB21,000,000.00
抵押 RMB 5,000,000.00 5,000,000.00
担保 USD 1,500,000.00 12,474,450.00
合计 RMB38,474,450.00
短期借款本年增加18,474,450.00元，比上年增加92％，其主要
原因为本年新增人民币贷款RMB6,000,000.00元和美元贷款USD1，
500,000.00。
（11）应付帐款年末余额20,194,504.73元，其中应付关联公司11,
606,470.29元。
应付帐款本年增加10,413,080.54元，比上年增加106％，其主
要原因为本年增加应付关联公司购油款11,606,470.29元。
（12）其他应付新年未余额11,180,229.21元，其中应付关联公
其他应付款本年减少30,353,342.09元，比上年减少73％，主要
为以前暂挂该帐户的股金等。经确认转人股本，资本分积计33,298,
999.80元。
（13）公积金年末余额404,674,380.47元，明细列示如下：
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
资本公积 395,821,303,48 71,599,720.60 －－－－ 457,421,024.08
盈余公积 13,173,366.07 13,779,990.32 －－－ 27,253,356.39
合计 409,291,669.55 85,379,710.92 －－－ 494,674,380.47
资本公积本年增加原因为配股溢价。
盈余公积本年增加13,779,990.32元，比上年增加102％，主要
为上年利润分配计提。
（14）未分配利润年未余额（11,378,679.66）元。明细列示如
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
68,899,951.57 （lI，376,679.66） 68,899,951.57 （11,378,679.66）
未分配利润比上年减少80,278,631.23元，主要原因明细分析如下：
营业成本增加 60,527,470.98（两家公司转入生产经营）
财务费用增加 47,179,045.83（贷款利息支出增加）
管理费用增加 11,614,987.62（摊销待转销汇兑损益）
（15）本年度投资收益1,420,753.20元，明细列示如下：
项目 金额
股票及期货投资收益 RMB508,912.38
短期合作项目投资收益 540,000.00
其他投资收益 371,840.82
合计 RMB1,420,753.20
投资收益比上年减少18,135,981.85元，主要原因为经济形势影
响，投资项目未达预期收益。
