珠海华电股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称:珠海华电股份有限公司
英文名称:HUA DIAN CO.LTD. OF ZHUHAI
2.公司地址
公司注册地址:珠海市九州大道官村综合楼
公司办公地址:珠海市九州大道官村综合楼三楼
邮政编码:519015
3.公司法定代表:李治强
4.公司咨询服务机构:董事会秘书处
公司信息披露人员:贺捷、曹海霞
联系电话:0756-3338838-321、373
传真:0756-3353529
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
简称:粤华电
代码:0532
二、主要财务数据与财务指标
本年度实现利润总额:7,158,961.91元,其中,
主营业务利润: (5,001,605.69)元
其他业务利润: 627,766.24元
投资收益: 6,469,198.49元
营业外收支净额: 6,847,103.41元
公司近三年主要财务数据与财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入(万元) 21,295.23 9,996.85 9,180.79
净利润(万元) 648.16 665.10 (1,137.87)
总资产(万元) 86,806.01 86,012.07 82,243.09
股东权益(万元) 75,738.93 75,093.08 68,624.71
每股收益(元) 0.03 0.03 (0.05)
每股净资产(元) 3.47 3.44 3.14
净资产收益率(%) 0.86 0.89 (1.66)
股东权益比率(%) 87.25 87.31 83.44
调整后的每股净资产(元/股)2.62
注:
每股收益=净收益/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
报告期内本公司未发新股或配股,每股收益,每股净资产加权数与摊薄数相同。因股东权益年初与年末大致相同,净资产收益率加权数和摊 薄数计算值一致。
3.本报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 218392200 505653863.68 21351646.42 9613528.86
5509907.80 750907617.90
本期增加 972253.00 324084.33
5509433.74 6481686.74
本期减少
期末数 218392200 505653863.68 22323899.42 9937613.19
11019341.54 757389304.64
三、股本变动及股东情况介绍
1.股本结构情况
股份类别 期初数 所占比例 本次变动增减 期末数 所占比例
一、尚未流通股份 (万股) (%) (万股) (万股) (%)
1.发起人股
其中:国有法人持有72454000 33.176 0 72454000 33.176
2.募集法人股 52402075 23.994 0 52402075 23.994
合计 124856075 57.17 0 124856075 57.17
二、已流通股份
社会公众股 93536125 42.83 0 93536125 42.83
合计 93536125 42.83 0 93536125 42.83
三、股份总计 21839.22 100 0 21839.22 100
截止1997年12月31日,公司股东总数为51,310户。
3.前十名股东持股情况
截至1996年12月31日本公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%)
珠海经济特区电力开发(集团)公司* 72496500 33.20
珠海经济特区珠光公司 10200000 4.67
国际银行家(珠海)俱乐部 5525000 2.53
南方证券有限公司 3551316 1.63
深圳蔚深投资财务管理公司 3535355 1.62
中国建设银行珠海市信托投资公司 3315000 1.52
珠海经济特区富华财务公司 2762500 1.26
珠海裕发实业投资公司 2550000 1.17
珠海经济特区银星科技开发公司 2550000 1.17
珠海珠明(集团)公司 1912500 0.88
*系国有股股东,珠海地方骨干电力企业,法人代表:李治强。所持股份无质押情况。
4.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
李治强 董事长 5000 5000
马庆云 常务董事 0 0
梁学敏 常务董事、总经理 2550 2550
吴炳然 常务董事 0 0
孙 峰 常务董事、副总经理、总会计师 1000 1000
陈仕登 董事 425 425
陈平路 董事、副总经理 4250 4250
许楚镇 董事、副总经理 0 0
黄裕华 董事 0 0
谭沛祥 董事 0 0
易玉玲 董事 0 0
乐 章 董事 0 0
吴文志 董事 0 0
肖 江 监事长 0 0
罗金声 监事 0 0
庄爱娜 监事 4250 4250
徐建芳 监事 0 0
蒋尧文 监事 0 0
李先开 监事 0 0
谢甘霖 监事 0 0
合计 17475 17475
四、重要事项
1.报告期内的股东大会情况简介
公司于1997年5月21日在珠海市度假村召开了股东会第五次年会。 会议审议并表决通过了如下决议:
1996年度董事会工作报告;
1996年度监事会工作报告;
1996年度财务决算;
1996年度分配方案;
本次股东会到会股东或股东代表24人,代表股份11578万股,占总股 数的53%。
本次股东会上未有董事、监事和高级管理人员的人事变动。
董事会会议情况
本年度内董事会召开两次会议。
第一次会议:1997年1月16日在珠海召开。会议通报和讨论了公司1996年经营概况和1997年经营情况计划。第二次会议:1997年4月17日在珠海召开,审议并通过了1996年度董事会工作报告、1996年度财务决算和1996年度分配预案,决定将它们提交当年5月举行的第五次股东会表决,均获 股东会通过。
监事会会议情况
1997年度监事会召开过两次会议,听取了董事会和经营班子的经营 情况和电厂异地发电进展情况的通报,并列席了董事会各次会议,出席了股东年会。监事会审核了公司的年度财务报表和其它财务资料。
2.本报告期内未发生增资扩股事项。
3.本报告期内未发生收购兼并、重大投资事项。
4.本报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事没发生变动。
5.本报告期内公司续聘深圳大华会计师事务所担任本公司财务审计工作。
6.本报告期内公司无重大关联交易事项。
7.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
8.1997年度利润分配预案:本年度税后利润6,481,686.74元,按10% 提取法定盈余公积金648,168.67元;按5%提取法定公益金324,084.33元;可分配利润11,019,341.54元。1998中期报告披露前不分配,利润结转1998年,亦不运用公积金转增股本。
五、财务报告
(一)审计意见
本报告经深圳大华会计师事务所注册会计师李秉心、邬建辉审计, 出具了无保留意见的审计报告[深华(98)股审字第004号]。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1.公司简介
本公司是经珠海市和广东省政府批准,于1992年10月由全民所有制企业改组成立的股份有限公司。经国家和广东省有关部门批准,公司公众 股份已于1993年10月在深圳市公开发行,并于1994年1月3日于深圳证券 交易所挂牌上市。
本公司前身为珠海经济特区电力开发(集团)公司前山发电厂,创建 于1985年,1988年投产发电,装机容量为11.2万千瓦。除电力建设外,我 公司还大力拓展航运、房地产、印刷、装饰材料、证券投资等各类业务,初步形成了集团化、多元化的发展格局,成为资产总额达8.6亿元的地 区经济骨干企业之一。
2.公司采用的主要会计政策
(1)会计期间:本公司采用《股份制试点企业会计制度》,以每年1月1日到12月31日为一个会计期间。
(2)存货计价:各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权 平均法计价,低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
(3)收入实现条件:商品销售,以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得货款的证据时,作为营业收入实现。
售电收入:以珠海经济特区电力开发(集团)公司分配给本公司的金 额作为收入实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收取款项的证据已经取得时,作为营业 收入实现。
(4)无形资产及其他资产摊销:
土地使用权按50年摊销;开办费按5年摊销;
(5)固定资产计价及其折旧方法:
固定资产按实际成本计价;固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用除残值(原值的5%)制定其折旧率,分 类折旧率如下:
资产类别 使用年限于 年折旧率
房屋建筑物 40 2.375%
机器设备 10 9.5%
电力专用设备 20 4.75%
运输工具 5-8 11.875%-19.00%
其他设备 5-8 11.875%-19.00%
(6)产品成本计算方法
发电以电力为成本核算对象,为发电的所耗用的材料、人工、费用 全部计入发电成本,月末结转至营业成本。
其它产品成本以品种为成本核算对象,直接材料、直接人工成本,按成本对象归集,间接费用通过"制造费用全部列入当年损益。
(7)外币换算
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,记帐汇率采用1月1日汇率,决算日货币性项目按年末汇率调整,汇况损益列入年损益。
(8)合并报表的编制范围
全资及控股的附属公司:
附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 实际投资额
珠海华电投资公司 珠海 RMB10000000.00 100% RMB10000000.00
珠海华电房产开发公司 珠海 RMB10000000.00 100% RMB10000000.00
珠海横琴华电房产开发公司
珠海 RMB10000000.00 100% RMB10000000.00
珠海经济特区华电船务公司
珠海 RMB 8000000.00 65% RMB 5200000.00
珠海华电印务有限公司 珠海 RMB12125000.00 70.9% RMB 8592805.00
珠海华电装饰材料有限公司
珠海 RMB10500000.00 70% RMB 7350000.00
香港恒升国际有限公司* 香港 HKD 1000000.00 70% RMB 3057564.00
合计 RMB54200369.00
公司合并报表的基础和方法:
a.1997年度合并报表的范围包括珠海华电股份有限公司及其全资及控股的附属公司的报表。50%以上股权的控股公司长期投资已按权益法 处理,并进行了合并。在合并过程中,已将母、子公司之间的长期投资、往来帐款、内部销售逐项抵销。
b.本年度,将香港恒升国际有限公司、珠海经济特区电力开发公司 曼恩技术服务备件中心纳入合并范围,同时调整了1997年年初数。由于 珠海经济特区电力开发公司曼恩技术服务备件中心实际上由本公司经营管理,故纳入合并范围。
c.本公司控股的公司珠海华电装饰材料有限公司、珠海华电印务有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》,合并时已按股 份制试点企业会计制度对相关项目进行调整。
3.关联公司交易与往来:
1.本公司的关联公司名称及其关系列示如下:
关联公司名称 与本公司的关系
珠海经济特区电力开发(集团)公司 本公司的控股公司
珠海市洪湾燃机发电厂 本公司的控股公司的子公司
珠海华电燃料公司 本公司的控股公司的子公司
珠海洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 本公司的控股公司的附属公司
(2)关联公司交易
a.1997年1月开始改变电费收入分配方案:前山电厂按实际上网电量0.65元计收入。
b.本公司历年来使用以珠海经济特区电力开发(集团)公司的名义贷的长期借款,其本息由本公司负责偿付。1997年本公司偿还本金为美元1,953,950.39元,计人民币16,214,271.13元,归还利息人民币1,313,635.51元。
(3)关联公司往来
本公司与关联公司往来明细项目列示如下:
项目 关联公司名称 内容 原币额定 折合人民币
其他应 珠海经济特区电力 股本转让和往来款 - 105073256.85
收款 开发(集团)公司
珠海洪湾燃机发电厂 代购车款 - 697648.02
珠海华电洪湾/洪湾 代付贷款、工程款 - 54752609.48
柴油机发电有限公司 利息等
股东借 珠海经济特区电力 代借款 - 19072112.00
款 开发(集团)公司
4.报表项目(如无特别注明、金额单位为人民币元)
(1)货币资金:
1997年 1996年
现金 130010.23 1043974.82
银行存款 44824611.76 24748535.40
其他货币资金 12204872.86 3626184.42
合计 57159494.85 29418694.64
货币资金年末数较年初数增长94%,主要原因系收回长期投资以及短期投资减少。
(2)短期投资
期末余额 市值
股票投资 14496273.62 11862099.00
(3)应收帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 10977856.47 98.31% 14890323.53 99%
一年以上二年以内 37985.60 0.34% 70000.00 0.5%
二年以上三年以内 72780.00 0.65% 78000.00 0.5%
三年以上 78000.00 0.70%
合计 11166622.07 100% 15038323.53 100%
(4)预付帐款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 655804.66 43.95% 843993.46 99%
一年以上二年以内 836319.01 56.05% 11066.28 1%
合计 1492123.67 100% 855059.74 100%
(5)其他应收款
1997.12.31 1996.12.31
帐龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 61452006.12 24.58% 216211900.09 89%
一年以上二年以内 7528493.00 3.01% 7551399.08 3%
二年以上三年以内 139727.80 0.06% 12509750.00 5%
三年以上 180900616.89 72.35% 15580191.46 6%
合计 250020843.81 100% 251853240.63 100%
其中:股东单位(持股5%以上股东)欠款105,073,256.85元,详见附注3.(3)
(6)待摊费用
待摊费用项目 1997.12.31 1996.12.31
保险费 1728419.79 1877316.96
养路、过桥、航道、隧道等 120405.00 304915.00
机组搬迁差旅费 59166.91 -
合计 1907991.07 2182231.96
(7)存货
类别 1997.12.31 1996.12.31
库存商品 4797130.49 -
原材料 20825829.16 10647730.21
备品备件 8187796.13 8909337.35
在产品 332722.77 400177.47
产成品 2144564.53 3549962.88
低值易耗品 160690.54 165202.91
在途商品 9200914.91 690397.82
合计 45649648.53 24362808.64
存货年末数较年初数增长87%,主要原因系本年度购进油料增加。
(8)在建开发产品年末143,611,306.99元,系本公司全资子公司珠海华电房产开发公司和珠海华电横琴房产开发公司在建开发房地产项目的开发成本。
(9)待处理流动资产损失
类别 内容 待处理金额
产成品 产成品盈亏 3258.90
(10)长期投资
a.股权投资
投资单位名称 股数 持股比例 投资期限 投资期初余额 期末余额
珠海华电洪湾/洪屏 24.5% - 37561878.93 37561878.93
柴同机发电有限公司
珠海达盛股份有限公司 3.135% - 900000.00 900000.00
北京天华实业发展有限 35% - 3500000.00 3500000.00
责任公司
小计 41961878.93 41961878.93
b.债券投资
债券种类 期末金额
国库券 2,000.00
c.联营投资
被投资单位名称 投资比例 投资期限 投资期初余额 期末余额
北京综合楼 5000000.00 5000000.00
长期投资合计 469638789300
(11)固定资产及累计折旧
固定资产
类别及原价 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 72427833.20 927242.69 - 73355075.89
机器设备 28164895.63 4654481.07 - 32819376.70
电力专用设备 262139884.83 - - 262139884.83
运输工具 38970788.77 67800.00 - 39038588.77
其他设备 7746067.72 451689.45 47769.64 8149987.53
合计 409449470.72 6101213.21 47769.64 415502913.72
累计折旧
类别及原价 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 7517012.64 1900815.80 - 9417828.44
机器设备 6782322.93 2908251.20 - 9690574.13
电力专用设备 97558988.71 6114375.60 - 103673364.31
运输工具 12298516.83 4696148.61 - 16994665.44
其他设备 2285959.61 1090750.60 19338.99 3357371.22
合计 126442800.72 16710341.81 19338.99 143133803.54
净值 283006669.43 272369110.18
(12)在建工程
工程项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
四开双色速霸 3198798.20 - 3198798.20 -
胶印机预付款
厂房装修 61142.81 96802.75 - 157945.56
其他 9988.00 - 9988.00 -
合计 3269929.01 96802.25 3208786.20 257945.56
(13)无形资产
种类 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
土地使用权 6051700.07 54000.00 - 144082.91 5961617.16
(14)递延资产
类别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
开办费 1974320.85 - 684508.08 1289812.77
装修费 363884.46 13102.08 68850.48 308136.06
消防工程 137748.22 - 19818.00 117930.22
其它递延支出 30118.35 - 20078.88 10039.47
合计 2506071.88 13102.08 793255.44 1725918.52
(15)短期借款:
借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 利率
银行借款
其中:抵押 5000000.00 - -
担保 21400000.00 10000000.00 97.12.31-98.12.31 9.5%
合计 26400000.00 10000000.00 -
(16)应付帐款期末余额13,3328,817.57元,其中无欠持本公司5%以 上股份的股东单位款。
(17)预收货款期末余额3,178,281.37元,其中无欠持本公司5%以上 股份的股东单位款。
(18)其他应付款期末余额29,819,164.88元,其中欠持本公司5%以上股份的股东单位款538,081.65元。
(19)未交税金
上期未交 本期应交 本期已交 期末欠交
增值税 12593224.36 3649253.69 1673726.01 14568752.04
营业税 708831.10 93769.64 92290.14 710310.60
城建税 25523.41 615006.95 623478.35 17052.01
企业所得税 265295.68 614999.18 276226.97 604067.89
个人所得税 85.00 98594.97 87887.59 10792.38
合计 13592959.55 5071624.43 2753609.06 15910974.92
(20)预提费用
预提费用项目 1997.12.31 1996.12.31
贷款利息 282373.86 533186.40
设备维修费 313119.17 -
加工费 320701.87 80000.00
水电费 58773.27 16000.00
跨期费用 417714.55 417714.45
合计 1177096.64 1046900.85
(21)长期借款:
借款类别 期初金额 期末金额 借款期限 利率 备注
非银行金融机构借款
其中:担保 16130000.00 19072112.00 9.12% 珠海经济特
16249637.62 - 区电力开发
(集团)公司
代向珠海投
资管理公司
借入
其他单位借款4547082.90 3847082.90 1993-2000 12.42%
合计 36926720.52 22919194.90
(22)公积金及未分配利润
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本公积金 505653863.68 505653863.68
盈余公积金 21351646.42 972253.00 22323899.42
其中:法定公积 8555859.78 648168.67 9204028.45
任意盈余公积金
3182257.78 3182257.78
盈余公益金9613528.86 324084.33 9937613.19
未分配利润 5509907.80 5509433.74 11019341.54
(23)主营业务收入
1997 1996
主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
售电收入 101486609.32 82902642.98 69353650.89 66595115.38
售油收入 77993979.08 74101919.34 76189574.53 73747936.48
运输收入 17843570.84 11952551.22 14358047.87 10757609.30
印刷制版收入 13646023.69 11342840.72 5910704.97 5151907.66
售仿真地板收入 814596.04 872941.33 1346083.38 1065026.50
佣金手续费收入 1167582.83 - 933298.45 -
合计 212952361.80 181172895.50 168091360.09 157317595.32
(24)财务费用
项目 1997 1996
利息支出 8438048.09 15900165.13
减:利息收入 3160637.47 12862309.30
汇兑损失 7710602.20 7747545.86
减:汇兑收益 36359.26 12250.64
其它 48868.35 4130715.13
合计 13001679.67 14903107.28
(25)其他业务利润
其他业务项目分类 1997 1996
废油、桶出售收入 473558.13 595562.31
租金收入 19585.27 -
运输费收入 - 83935.02
水电收入 76232.50 -
销售材料 6801.67 41403.99
其它 51588.67 53517.89
合计 627766.24 774419.71
(26)投资收益
类别 股票投资收益 债券投资收益 其它投资收益 合计
短期投资 2950767.99 - - 2950767.99
长期投资 - - 3518430.50 3518430.50
合计 2950767.99 - 3518430.50 6469198.49
投资收益本年发生额较上年发生额少41%,主要原因系本年股票投资收益及投资合作项目分回利润减少。其他投资收益第1997年9月22日收 到对北京华铭不制品锈钢制品有限公司股权投资收益及退股款。
(27)营业外收入
a.营业外收入 1997 1996
政府补贴收入 - 11563299.73
差额补贴收入 6830000.00 7427800.00
速遣奖 - 498273.93
其它 150708.64 29245.58
合计 6980808.64 19518619.24
b.营业外支出
支出项目 1997 1997
固定资产清理损失 28430.65 81157.41
赞助支出 15000.00 10000.00
罚款及滞纳金 22016.08 14058.28
车辆事故损失 57792.00 13650.71
其它 10466.50 18776.00
合计 133705.23 137642.40
营业外收入本年发生额较上年发生额少64%,主要原因系本年度无政府补贴收入。
(28)以前年度损益调整
调整项目 经济内容 调整增(减)金额
其它应收款 金额错记调整 45000.00
其它应收款 驻京办事处费用结转 (525898.06)
管理费用 住房公积金 (909912.00)
长期投资 权益法调整 (2294.29)
应交税金 补交1996年税款 (111212.64)
管理费用 补提1995年7月至年12 (216000.00)
月场地租赁费
待摊费用 1996年度水电费调帐 (70881.74)
管理费用 应由个人承担的1995年 7653.19
至1996年的养老金
合计 (1783545.54)
(29)或有损失
a.存在或有损失的款项:
(1)应收珠海经济特区电力开发(集团)公司股本转让及往来款105,073,256.85元。
(2)应收垫付澳门珠光(集团)有限公司投资额48,621,570.00元。
(3)应收深圳惠阳南环实业公司拆借资金及往来款3,920,000.00元 。
以上应收款项均已三年以上,存在不能全部收回的可能性;其中深圳 惠阳南环实业公司已申报破产。
b.珠海洪湾/洪屏柴油机发电有限公司因常年发电不足,亏损严重, 年末净资产为26,842,318.72,本公司在该公司的投资为41,068,760.00 元,拥有24.5%的股权,本公司在该公司的投资存在或有损失34,492,391.91元,本公司应收该公司往来款54,752,609.48元,亦存在损失的可能。
珠海华电股份有限公司董事会
1998年4月15日
