珠海华电股份有限公司1998年度报告摘要
(一)公司简介
1、公司的法定名称:(中文)珠海华电股份有限公司
(英文)ZHUHAIHUADIANCO.LTD
2、公司法定代表人:梁学敏
3、公司董事会秘书:贺捷
联系地址:珠海华电股份有限公司
电话:0756-3321321
传真:0756-3353529
授权代表:关明芬联系地址:珠海华电股份有限公司
电话:3321028
传真:3353529
4、公司注册地址及办公地址:广东省珠海市九洲大道官村综合楼三楼
邮政编码:519015
电子信箱:Zhhuadia@public.zhuhai.gd.cn
5、公司年度报告备置地点:公司办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:粤华电
股票代码:0532
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额: (147,829,091.11)
净利润: (148,394,688.01)
主营业务利润: 18,357,004.72
其他业务利润: 775,694.77
投资收益: (48,351,643.45)
补贴收入: 6,222,212.24
营业外收支净额: (15,680,006.09)
经营活动产生的现金流量净额: 31,979,750.05
现金及现金等价物净增加额: 7,897,783.49
2、公司三年主要会计数据和财务指标:
指标项目 1998 1997 1996
主营业务收入(万元) 11,757.48 11,938.96 9,096.85
净利润(万元) (14,839.47) 871.99 665.10
总资产(万元) 64,391.86 82,271.48 86,012.07
股东权益(不含少数股东权益)(万元)
59,404.72 74,244.19 75,093.08
每股收益(元) (0.68) 0.04 0.03
每股净资产(元) 2.72 3.40 3.44
调整后每股净资产(元) 2.05 2.57
净资产收益率(％) (24.98) 1.17 0.89
加权平均净资产收益率(％) (22.2) 1.16 0.92
表内97年指标按本年度调整后的上年数填列、计算。
指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2]*100％
本公司最近三年内未发新股或配股,每股收益的加权数与摊薄数相同。
3、股东权益变化情况
项目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元)
未分配利润(元) 合计(元)
期初数 218392200 505653863.68 22323899.42 9937613.19
(3928058.34) 742441904.76
本期增加
本期减少
148394688.01 148394688.01
期末数 218392200 505653863.68 22323899.42 9937613.19
(152322746.35) 594047216.75
变动原因本年度亏损
(三)股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 72454000 72454000
其中:
国家拥有股份 72454000 72454000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 52402075 52402075
3、内部职工股和优先股
17475 17475
4、其它(国有、法人股转配股)
24283636 24283636
尚未流通股份合计
149157186 149157186
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
69235014 69235014
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资
4、其他
已流通股份合计 69235014 69235014
三、股份总数 218392200 218392200
表中内部职工股17475股为公司高级管理人员持股数
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为48254户
(2)前10名股东持股情况
股东名称 年末持股数 年度内 占总股本比例
股份增减变动
珠海经济特区电力开发(集团)公司 72496500 33.20％
珠海特区珠光公司 10,200,000 4.67％
国际银行家珠海俱乐部 5,525,000 2.53％
南方证券有限公司 3,551,316 1.63％
蔚深投资财务管理有限公司 3,535,355 1.62％
建行珠海市信托投资公司 3,315,000 1.52％
珠海经济特区富华财务公司 2,762,500 1.26％
珠海经济特区银星科技开发公司 2,550,000 1.17％
珠海裕发实业投资公司 2,550,000 1.17％
珠海珠明集团公司 1912,500 0.88％
表内股东间不存在关联关系。
经珠海市国有资产管理局粤国资-[1998]70号文批准,珠海经济特区电力开发(集团)公司将所持本司股份中的500万股抵押给珠海市工商银行,作为贷款担保,期限壹年。
(3)珠海经济特区电力开发(集团)公司代表国家持有股份。
法定代表人:梁学敏经营范围:电力生产、开发。
(4)报告期内控股股东未发生变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数
梁学敏 董事长 2,550 2,550
李治强 常务董事 5,000 5,000
许楚镇 常务董事、总经理 0 0
孙 峰 常务董事、副总经理、总会计师 1000 1000
李东义 常务董事 0 0
梁学兵 常务董事 0 0
陈仕登 董事 425 425
黄成济 董事 0 0
黄裕华 董事 0 0
谭沛祥 董事 0 0
易玉玲 董事 0 0
吴文志 董事 0 0
乐 章 董事 0 0
肖 江 监事长 0 0
贺 捷 副总经理、董事会秘书 0 0
周志鑫 总工程师 0 0
罗金声 监事 0 0
庄爱娜 监事 4,250 4,250
徐建芳 监事 0 0
蒋尧文 监事 0 0
李先开 监事 0 0
谢甘霖 监事 0 0
合计 13,225 13,225
说明:表内合计数与股份变动情况表不符,原因是前任董事陈平路所持公司股票4250股在报告期内尚未解冻。
(四)股东大会简介
1、公司于1998年5月15日在珠海渡假村国际会议厅召开了股东会第六次年会。
本次股东年会与会股东33名,代表股权123,775,497股,占总股本的56.68％,符合《公司法》和本公司章程的有关规定。
会议审议并表决通过了如下决议:
1)1997年度董事会工作报告
2)1997年度监事会工作报告
3)1997年度财务决算及利润分配方案
4)根据《上市公司章程指引》修改的《公司章程》
5)选举、更换董事
2、现任董事、监事及其他高级管理人员情况:
姓 名 性别 年龄 职务 任期(到期时间) 年度报酬(元)
梁学敏 男 41 董事长 1999年5月 未在公司领取报酬
李治强 男 56 常务董事 1999年5月 28,800
许楚镇 男 40 常务董事、总经理 1999年5月 55,800
李东义 男 40 常务董事 1999年5月 未在公司领取报酬
孙 峰 男 43 常务董事、副总经理、总会计师
1999年5月 48,700
梁学兵 男 41 常务董事 1999年5月 未在公司领取报酬
陈仕登 男 48 董事 1999年5月 未在公司领取报酬
黄成济 男 59 董事 1999年5月 45,600
黄裕华 男 51 董事 1999年5月 未在公司领取报酬
谭沛祥 男 52 董事 1999年5月 未在公司领取报酬
易玉玲 女 47 董事 1999年5月 未在公司领取报酬
吴文志 男 58 董事 1999年5月 未在公司领取报酬
乐 章 女 42 董事 1999年5月 未在公司领取报酬
肖 江 男 46 监事长 1999年5月 未在公司领取报酬
贺 捷 男 41 副总经理、董事会秘书
1999年5月 43,000
周志鑫 男 55 总工程师 1999年5月 48,800
罗金声 男 57 监事 1999年5月 未在公司领取报酬
庄爱娜 女 42 监事 1999年5月 未在公司领取报酬
徐建芳 女 39 监事 1999年5月 未在公司领取报酬
蒋尧文 男 57 监事 1999年5月 未在公司领取报酬
李先开 男 40 监事 1999年5月 31,200
谢甘霖 男 50 监事 1999年5月 45,600
本公司未向董事会、监事会成员支付董事、监事报酬和其他特殊待遇,在本公司兼任其他职务的董事、监事和其他高管人员分别按其职务标准领取相应的报酬和享受福利待遇。
报告期内陈平路、马庆云、吴炳然三位董事因工作变动离任。
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
1)报告期内董事会会议情况及决议内容:
报告期内共召开三次董事会会议,全体董事出席了每次会议,监事长列席了每次会议。具体情况如下:
1998年1月16日,二届六次董事会会议在本公司会议室召开,会议听取了97年度经营概况和电厂搬迁工作的汇报。
1998年4月10日,二届七次董事会会议在本公司会议室召开,会议通过了《1997年度董事会和总经理工作报告》、《1997年度财务决算及1998年度财务预算》、《1997年度利润分配预案》、第三版《公司章程》修改草案、1997年度报告和报告摘要。
1998年8月6日,二届八次董事会会议在本公司会议室召开,会议通过了《关于计提坏帐准备金、短期投资跌价准备金和长期投资减值准备金的决议》、《98年中期报告》、聘任许楚镇为公司总经理、选举许楚镇为常务董事、聘任贺捷为副总经理兼董事会秘书。
1998年12月30日,二届九次董事会会议在华电洪湾柴油机发电厂会议室召开,会议通过了《关于房改损失处理的决议》、《关于华电装饰材料厂股权转让的决议》、《关于董事会人事变更的决议》(同意李治强辞去董事长职务,选举梁学敏接任董事长)。
2)报告期内董事会聘任许楚镇为公司总经理。
3)关于审计报告中解释性说明段的说明:
根据国家财政部制定的《股份公司会计制度-会计科目和会计报表》的要求,本年度公司执行的会计政策做了相应调整,主要是1、坏帐准备的计提方法的改变;2、自本年度开始计提短期投资跌价准备、长期投资减值准备。由于上述会计政策的变更,增加本年度亏损10,606万元,相应减少净资产10,606万元。
由于本公司职工的工资及福利制度一直是按照国有企业标准执行,职工住房已进行了房改,按照珠海市地方政府的规定,公司董事会同意将房改损失1,563万元计入本期损益。
2、本次利润分配方案、公积金转增股本方案:
98年度公司税后利润-148,394,688.01元,未分配利润-152322746.35元。亏损用以前年度提取的盈余公积金弥补,不足部分用以后年度利润弥补。
98年度不用公积金转增股本。
3、根据1997年度股东大会决议,1998年内没有进行利润分配,也没有运用公积金转增股本。
4、公司选定的信息披露报刊仍为深圳《证券时报》。
(六)监事会报告
1、报告期内监事会召开了两次会议,第一次会议于1998年4月11日召开,会议审议通过了1997年报,各1997年度监事会工作报告。第二次会议于1998年8月7日召开,会议审议通过了1998年度中期报告。
2、对审计报告中解释性说明段的说明:
1)报告期内公司严格执行国家财政部制定的新的会计制度,提取了坏帐准备、短期投资跌价准备、长期投资减值准备三项准备金共10,606万元,从而使公司的财务报告能更准确地反映公司资产的真实情况。
2)公司的工资制度一直是按国有企业标准执行,相应地也执行了国有企业的房改政策,由此而造成的损失按珠海市的规定计入本期损益。
(七)业务报告摘要
1、公司报告期经营情况:
1)公司主营业务情况:
主营业务范围:电力生产、船务运输、制版印刷
主营业务经营状况:1998年度,前山电厂全年售电1.15亿度,比上年减少0.11亿度;单位油耗223克,比上年有所下降。船务运输业务全年收入1,421万元,比上年减少363万元。全年实现主营业务利润1836万元。
2)公司财务状况及经营情况:
本年度总资产比上年度减少17,879.62万元,减少了21.7％;股东权益比上年减少了14,071.02万元,减少了19％;净利润比上年减少15,711.46万元,减少了180％。主要原因是由于本年度会计政策及估计发生变更计提坏帐准备、短期投资跌价准备、长期投资减值准备三项共增加亏损10,606万元。另外归还珠海市投资管理公司贷款1972万元,处理房改损失1563万元,计提折旧1995万元等事项也是总资产减少的主要原因。
长期负债比上年减少2,016.4万元,减少了84％。主要原因是本年度归还了珠海市投资管理公司的基建贷款1972万元。
主营业务利润比上年减少510.25万元,减少了21.8％,是因为发电总成本比上年有所上升。
3)经营中出现的问题和困难及解决办法
目前,公司经营中出现的主要问题和困难是:由于主业电力生产的经营环境恶化,生产任务严重不足,设备利用率持续超低。95年至今,电厂设备利用率从未超过30％。公司全资下属企业前山电厂只能大体保本经营,参股联营的洪湾柴油机发电厂大量的债务无力偿还,导致巨额亏损,给公司带来较大的投资损失。另外,公司主营业务之外的产业,由于规模和行业限制,未形成新的利润增长点。
解决办法:
———争取发电量:促成售电量在珠海地区各地方电厂间的合理分配,从而增加一定的计划电量。
———寻求海外发电市场,转移闲置的设备能力。
———实施总体资产重组,剔除不良资产,强化资产的获利能力。
———调整产业结构,在一定时期内保持电力生产主业的同时,尽快培育新的可持续发展的主导产业。
———大力推行企业内部改革,建立适应市场经济发展需求的运行机制,大幅提高企业的经营管理能力。
2、公司投资情况
1)报告期内没有募集资金,也没有前期募集资金在本期内使用。
2)报告期内无非募集资金投资事项。
3、宏观政策影响:按照广东省物价局的要求,珠海市从99年元月起降低燃料附加费,上网电价将因此下调,油电每千瓦时下降0.105元,以目前的售电量水平估算,公司主营业务收入每年将减少1100万元。
4、业务发展计划
1999年度,公司将以资产重组和开发新项目为工作重点,以建立新的利润增长点为长远目标,做好如下工作。
1)确定并实施公司总体资产重组方案。
2)完成柬埔寨华电柴油机发电厂一期工程建设,同时寻找新的境外电力市场,实现前山电厂全部机组异地发电。
3)对外争取发电计划,对内保证安全生产,力争多发电。
4)完成新项目开发工作的重点调研和商务淡判,争取年内进入实质性的运作。
5)加强对二级企业的管理,进一步提高多种经营的利润水平。
6)完成公司内部的机构改革,进一步理顺各项运行机制。
(八)重大事项
1、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
2、1998年12月30日经公司董事会审议,通过了出售华电装饰材料有限公司股权和债权的议案,决定授权公司总经理以不低于人民币320万元的价格依法转让公司持有的华电装饰材料有限公司的股权和债权,现已与受让方签订了转让合同。该项交易对公司利润未构成重大影响。
3、报告期内公司无重大关联交易事项。
4、公司于1994年委托中国工商银行中山市小榄支行发放贷款人民币壹仟万元整,期限两年,现尚有本金851.5万元仍未收回。原因是贷款方资金周转困难。预计后果:本金能够收回,但难以获取预期的收益。
5、报告期内聘任的会计师事务所未发生变化,仍为深圳大华会计师事务所。
6、报告期内公司无重大合同事项。
7、报告期内公司名称和股票名称均未发生变更。
8、计算机2000年问题的影响和解决方案:
公司在经营管理和生产过程的监测、控制的一些重要方面较早引进了计算机技术,计算机2000年问题对公司及下属企业将产生不同程度的影响。
解决方案:
1)、公司管理信息系统(MIS)进入验收试运行阶段,制造商已承诺所提供的系统满足2000年运行的要求。
2)、前山柴油机发电厂机组运行监测系统98年已列计划升级更新,在升级方案中明确要求满足2000年运行,更新费用预算约25万元,其它独立设备由原供货厂家负责更新,预算费用19万元,共计44万元,更新升级在今年内完成。
3)、其它企业使用的微机均已解决了2000年问题。
4)、有关费用已列入99年度财务预算。
(九)财务报告
1、深圳大华会计师事务所为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报告。
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注(附后)
(十)公司其他有关资料
首次注册登记:日期:一九九二年十月二十八日
地点:广东省珠海市
企业法人营业执照注册号:4404001000419
税务登记证号:44040119255068X
未流通股票的托管机构:珠海证券登记有限公司
会计师事务所:名称:深圳大华会计师事务所
办公地:深圳市华强北路3号深纺大厦C座西门四楼
三、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
珠海华电股份有限公司董事会
1999年4月2日
审计报告
深华(99)股审字第011号
珠海华电股份有限公司董事会:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度的利润及利润分配表和1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施我包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果及1998年度现金流动情况,会计处理方法的选用基本遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
1.如附注4.1中所述,贵公司本年由于会计政策及估计的变更,增加亏损10,606万元,相应减少净资产10,606万元。
2.如附注3之注释28、附注4.2中所述,贵公司本年度按照珠海市的规定,将房改损失1,563万元计入了本期损益。
深圳大华会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉
胡春元
1999年2月11日(外勤结束日)
1999年4月4日(附注7)
珠海华电股份有限公司
会计报表附注
1998年度
附注1.公司简介
本公司1992年3月20日经珠海市经济体制改革委员会以珠体改(1992)21号文批准,于1992年10月14日,经广东省企业股份制试点联审小组,广东省经济体制改革委员会以粤股审(1992)75号文批准,由珠海经济特区前山发电厂改组设立为社会募集公司。
本公司经广东省证券委员会于1993年8月12日以粤证委发(1993)008号文和中国证券监督管理委员会于1993年9月21日以证券监发审字(1993)60号文批准,向社会公开发行股票并上市交易,并于1993年12月21日换取企业法人营业执照(注册号为19255068—X号),注册资本9,882万元。于1994年10月7日经广东证券监督管理委员会以“粤证监发字(1994)024号文”批准,本公司增资配股,配股后本公司注册资本为218,392,200.00元。
本公司主要的经济业务包括:电力生产;批发、零售:输变电专用工程机构,电子专用设备,电力整流装置,电工器材,低压电器及元件,发电用燃料,电器机械及器材,专业咨询。
目前本公司的结构如下:
a.控股子公司
子公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
珠海华电投资公司
珠海市 孙峰 1000万元 100％ 投资咨询
珠海华电房产开发公司
珠海市 许楚镇 1000万元 100％ 房产开发
珠海横琴华电房产开发公司
珠海市 贺捷 1000万元 100％ 开发经营房产
珠海经济特区华电船务公司
珠海市 陈石 800万元 65％ 油料运输
珠海华电印务有限公司
珠海市 贺捷 1212.5万元 75％ 各类印刷业务
香港恒升国际有限公司
珠海市 李治强 HKD100万元 70％ 出口贸易
b.联营公司
联营公司名称
注册地 法定代表人 注册资本 持股比例 主营业务
珠海华电洪湾柴油机发电有限公司
珠海市 李治强 USD947.5万元 24.5％ 电力生产
珠海华电洪屏柴油机发电有限公司
珠海市 李治强 USD952.5万元 24.5％ 电力生产
北京天华实业发展有限公司
北京市 李治强 1000万元 35％ 投资咨询
上述公司报表纳入或未纳入合并报表范围的情况详见附注2(3)、附注3之注释8。
附注2.重要会计政策
(1)本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
(2)会计期间:
本公司采用公历年度为会计期间,即自每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
(3)合并会计报表的编制基础:
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易、未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。
本年度香港恒升国际有限公司未纳入报表合并范围,系因该公司未能及时报送报表,且该公司的资产总额及经营成果对本公司的财务状况影响不大,根据《合并会计报表的暂行规定》可不纳入报表合并范围。
(4)记帐基础和计价原则:
本公司采用权责发生制记帐基础,资产计价原则采用原始成本法。
(5)外币业务核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率,期末对货币性项目按期末汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入当期损益。
(6)现金及现金等价物确定标准:
本公司现金流量表中的现金是指库存现金及可随时动用的银行存款。本公司的短期股票投资不确认为现金等价物。
(7)短期投资:
本公司以实际购买成本作为股票投资成本,年末按成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。
(8)坏帐核算:
本公司按帐龄分析法计提坏帐准备。对应收帐款、预付帐款、其他应收款均计提坏帐准备,其中:帐龄在1年以内的,按其年末余额的1％计提;帐龄在1-2年的,按其年末余额的10％计提,帐龄在2-3年的,按其年末余额的30％计提,帐龄在3年以上的,按其年末余额的50％计提。
本公司确认坏帐的标准是:帐龄超过三年且有证据证明无法收回。
(9)存货:
本公司存货主要包括:原材料、库存材料、在产品、低值易耗品、包装物、房产开发成本等。
除开发成本外的各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。
不计提存货跌价损失准备。
(10)长期投资:
长期股权投资对持股在50％以上的控股子公司和持股在20％以上(含20％)的非控股联营公司按权益法核算。持股20％以下的联营企业按成本法核算。
长期投资减值准备的计提方法:对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的,按可收回金融低于长期投资帐面价值的差额提取长期投资减值准备。
(11)固定资产及累计折旧:
a.本公司单位价值2000元以上使用期限超过一年的资产归入固定资产。
b.新增固定资产按原始成本计价,股份制改组时即存在的固定资产按当时的评估值入帐。
c.固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 40 2.375％
通用设备 10 9.5％
专用设备 20 4.75％
运输工具 5-8 11.875-19％
其他设备 5-8 11.875-19％
(12)收入确认原则:
商品销售收入:本公司以商品已发出,商品所有权转移到买方,开出发票后作为销售收入的实现。
劳务销售:本公司以劳务已经提供开出发票作为劳务销售的实现。
(13)无形资产及其他长期资产摊销:
a.土地使用权按50年摊销
b.开办费按5年摊销
c.待转销售汇兑损失按5年摊销
d.其他长期资产按5年摊销
(14)税项:
公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为:增值税17％、营业税3％、城市维护建设税为流转税额1％,教育费附加为流转税额的3％。
企业所得税率为15％,公司所得税采用应付税款法。
(15)利润分配:
本公司本年亏损,无利润分配。
(16)会计政策及估计的变更:
详见附注 4.1
附注3.合并会计报表主要项目注释(除特殊说明外,以人民币元表
述)
注释1.货币资金
年末余额 年初余额
现金 236253.28 101596.39
银行存款 53977757.27 40543380.43
其他货币资金 6503559.16 12174809.40
合计 60717569.71 52819786.22
注释2.短期投资
项目 年初余额 年末余额 年末跌价准备
股票投资 14496273.62 16676441.99 2602353.56
年末根据持有股票的成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。年末余额数为股票的购入成本。
注释3.应收帐款
年末余额 年初余额
帐龄 金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
一年以内 10591133.38 98.99 7957689.17 97.72
一年以上至二年以内 34832.00 0.43
二年以上至三年以内
34832.00 0.33 72780.00 0.89
三年以上者 72780.00 0.68 78000.00 0.96
合计 10698745.38 100 8143301.17 100
注释4.预付帐款
年末余额 年初余额
帐龄 金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
一年以内 131726.00 8.78 637000.60 44.31
一年以上至二年以内 568112.60 37.86 800658.65 55.69
二年以上至三年以内 800658.65 53.36
三年以上者
合计 1500497.25 100 1437659.25 100
注释5.其他应收款
年末余额 年初余额
帐龄 余额 占总额比例(％) 余额 占总额比例(％)
一年以内 79608916.31 35.30 65789611.53 26.19
一年以上至二年以内
1222319.18 0.54 4328336.00 1.72
二年以上至三年以内
135648.13 0.06 136727.80 0.05
三年以上者 144542999.81 64.10 180900616.89 72.04
合计 225509883.43 100 251155292.22 100
(1)年末余额中,应收关联公司款132,954,843.96元,占全部余额的58.96％,其中应收持本公司5％以上股份的股东款70,690,291.37元,详见附注6。
(2)年末余额中,含本公司为建柬埔寨电厂项目垫付的资金1,100万元,因项目未正式开发,暂时未转入长期投资。
(3)本公司认为,三年以上尚未收回的应收款无任何证明表明无法收回。
注释6.坏帐准备
坏帐准备年末余额与去年相比变动很大,幅度为3,011.58倍,原因是年末改变了坏帐准备的计提方法,详细说明见附注4.1。
注释7.存货
类别 年末余额 年初余额
原材料 25455180.00 23065228.31
库存商品 48469.34 4797130.49
低值易耗品 16889.24 117502.56
房地产开发成本 123522881.66 143611306.99
合计 149043420.24 171591168.35
注释8.长期投资
项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
股权投资 51456198.91 687223.37 5366118.19 46777304.09
债权投资 2000.00 - - 2000.00
合计 51458198.91 687223.37 5366118.19 46779304.09
1.股权投资
被投资单位名称
持股比例 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注
珠海华电洪湾/洪屏柴油机
24.05％ 37561878.93 37561878.93*
发电有限公司
北京综合楼
5000000.00 2000000.00 3000000.00
北京天华实业发展有限公司
35％ 3500000.00 3500000.00*
珠海华电装饰材料有限公司
70％ 3366118.19 3366118.19 -**
香港恒升国际有限公司
70％ 885152.92 647274.80 1532427.72***
珠海曼恩备品备件有限公司
100％ 243048.87 39948.57 282997.44****
珠海达盛股份有限公司
3.13％ 900000.00 900000.00
合计 51456198.91 687223.37 5366118.19 46777304.09
*珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重,本公司估计对此项投资已无法收回,已全额计提减值准备,故没有按权益法调整长期投资年末余额。北京天华实业发展有限公司已停业,本公司估计约有200万元收不回,年末计提投资减值准备200万元。
**本公司已经将珠海华电装饰材料有限公司的股权全部转让,转让形成损失3,366,118.19元。
***香港恒升国际有限公司系境外子公司,因对本公司财务状况影响很小,未将其纳入合并范围。
****珠海曼恩备品备件有限公司经营期已满,本年已停业,未将其纳入合并范围。
注释9.长期投资减值准备
根据董事会决议,本公司已对长期投资可收回的金额进行了估计,并对长期投资计提减值准备,详见附注2(10)。年末长期投资减值准备余额系对珠海华电洪湾/港屏柴油机发电有限公司的长期投资帐面余额全额计提减值准备,对北京天华实业发展有限公司计提减值准备200万元,见注释8。
注释10.固定资产累计折旧
固定资产原值
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋及建筑物
59759491.64 20394642.97 21204668.24 58949466.37
通用设备
18833419.82 1071185.90 22450.00 19882155.72
专用设备
262139884.83 262139884.83
运输设备
38700063.77 1126000.00 383800.00 39442263.77
电子设备
3936763.75 33400.00 50346.07 3919817.68
其他设备
2973805.45 1255024.30 286257.89 3942571.86
合计386343429.26 23880253.17 21947522.20 388276160.23
累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
房屋及建筑物 8433028.16 1319834.91 933873.79 8818989.28
通用设备 7189978.84 1690564.41 8880543.25
专用设备 103673364.31 12594956.33 116268320.64
运输设备 16877406.82 4628160.53 225770.40 21279796.95
电子设备 1312667.06 459542.50 25768.92 1746440.64
其他设备 1526880.39 593077.49 146942.10 1973015.78
合计 139013325.58 21286136.17 1332355.21 158967106.54
净值 247330103.68 229309053.69
固定资产没有对外抵押或担保的情况。
注释11.无形资产
项目 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额
土地使用权 5961617.16 144082.91 5817534.25
注释12.开办费
项目 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额
开办费 688779.72 462653.42 226126.30
注释13.其他长期资产
项目 年初余额 本年增加 本年转出 本年摊销 年末余额
待转销汇兑损益
15368964.22 15368964.22
装修工程款
405102.18 10021.95 58603.00 356521.13
合计
15774066.40 10021.95 15427567.22 356521.13
注释14.应付帐款
年末余额 年初余额
帐龄 余额 占总额 余额 占总额
比例(％) 比例(％)
一年以内 9136594.74 98.08 9020738.70 96.81
一年以上至二年以内 123045.55 1.32
二年以上至三年以内 178985.42 1.92 45000.00 0.48
三年以上者 62.40 0.00 129170.40 1.39
合计 9315642.56 100 9317954.65 100
注释15.未交税金
税项 年末余额 年初余额
增值税 14887254.70 14890942.49
营业税 694341.64 710310.60
城建税 81642.03 17052.01
企业所得税 272578.69 393751.91
房产税 - -
个人所得税 11844.72 10792.38
合计 15947661.78 16022849.39
注释16.其他应付款
年末余额 年初余额
帐龄 余额 占总额 余额 占总额
比例(％) 比例(％)
一年以内 12595626.00 95.03 13000611.78 95.12
一年以上至二年以内 298132.71 2.25 69380.00 0.51
二年以上至三年以内 142057.93 1.07 598266.95 4.38
三年以上者 218,378.00 1.65
合计 13254194.73 100 13668258.73 100
无应付关联公司款。
注释17.资本公积金
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 505,653,863.68 505653863.68
接受捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 505,653,863.68 505653863.68
注释19.盈余公积金
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积金 9,204,028.45 9204028.45
公益金 9,937,613.19 9937613.19
任意盈余公积金 3,182,257.78 3182257.78
合计 22,323,899.42 22323889.42
注释20.未分配利润
年初数 本年增加 本年减少 年末数
-3,928,058.34 -148,394,688.01 -152322746.35
注释21.主营业务收入与成本
本年发生额 上年发生额
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
发电收入 103142966.65 88184488.44 101486609.32 82902642.98
运输收入 14211130.61 10037922.70 17843570.84 11952551.22
制版印刷收入 220683.77 276951.43 59446.87 73450.50
合计 117574781.03 98499362.57 119389627.03 94928644.70
注释22.其他业务利润
本年发生额 上年发生额
其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入
其他业务成本 利润
管理费收入 114160.00 5475.91 108684.09
销售废料 133420.68 133420.68 473558.13
473558.13
承包费收入 350000.00 350000.00
租金 63590.00 63590.00 19585.27
19585.27
佣金收入 120000.00 120000.00 76232.50
76232.50
合计 781170.68 5475.91 775694.77 569375.90
569375.90
注释23.管理费用
管理费用本年发生额比上年增加80269232.77元增长6倍以上,系因本年计提坏帐准备及处理坏帐合计比上年增加79,776,473.45元。
注释24.财务费用
项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 2354469.43 8139936.99
减:利息收入 2229331.88 3882206.10
汇兑损失* 15532821.12 7674222.61
减:汇兑收益
其他 28439.51 46101.85
合计 15686398.18 11978055.35
*其中15,368,964.22元系本年度摊销待转销汇兑损失。
注释25.投资收益
类别 本年发生额 上年发生额
短期投资 -6110869.70 2950767.99
长期投资 -42240773.75 1729363.71
合计 -48351643.45 4680131.70
1.短期投资收益
项目 本年发生额
短期投资跌价准备 -2602353.56
股票投资损失 -3508516.14
合计 -6110869.70
2.长期投资收益
项目本年发生额
长期投资减值准备 -39561878.93
股权转让损失 -3366118.19
按权益法计算投资收益 687223.37
合计 -42240773.75
本年投资收益比上年减少53,031,775.15元,减少10倍以上,主要是由于会计估计的变更,计提长、短期投资减值准备合计42,164,232.49元,另外,本年转让子公司珠海华电装饰材料有限公司股权损失3,366,118.19元。
注释26.补贴收入
类别 本年发生额 上年发生额
进口增值税及关税退回* 6222212.44 6830100.00
*本年进口增值税及关税退回系根据珠海市财政局关于《特定区域自用物资进口税收返还实施办法》的规定,对进口自用油料缴纳的税金按60％比例退回。
注释27.营业外支出
支出项目 本年发生额 上年发生额
固定资产清理损失* 15678402.64 28430.65
税收罚款 1000.00 22016.08
滞纳金 603.45
捐赠支出 52792.00
其他 8226.33
合计 15680006.09 111465.06
*固定资产清理损失中,有15,631,666.30元系本公司职工住房改革形成的亏损,本公司根据珠海市住房体制改革的规定,将因房改所形成的亏损计入当期损益。
注释28.所得税
本公司所得税适用税率15％,本年度公司亏损,不缴纳所得税。
合并报表所得税发生额210,538.26元系控股子公司应计交的所得
税。
附注4.重大事项说明
1.会计政策及估计的变更说明
经本公司董事会批准,本公司会计政策及估计有以下变更:
(1)本公司对计提坏帐准备的方法进行了调整;原坏帐准备按年末应收帐款余额的3‰计提,自本年起,改按帐龄分析法计提坏帐准备:对应收帐款、预付帐款、其他应收款均计提坏帐准备。其中:帐龄在1年以内的,按其余额的1％计提;帐龄在1—2年的,按其余额的10％计提;帐龄在2—3年的,按其余额的30％计提,帐龄在3年以上的,按其余额的50％计提。
由于本项会计估计的改变,本年多计提坏帐准备6,390万元。
(2)本公司自本年起,开始对短期投资按成本与市价孰低法计提跌价准备,按可收回金额对长期投资计提减值准备,由于这一会计估计的实施,减少本年利润4,216万元。
(3)会计政策及估计变更的影响:
根据董事会的决议,本年度变更了部分会计政策及估计,其对本公司的累计影响是:
净资产 净利润
采用变更前的会计政策及估计的状况 70779万 (3465)万
减:(1)坏帐准备改为按年限计提而多计提的坏准备 6390万 6390万
(2)短期投资因计提跌价准备而形成的损失 260万 260万
(3)长期投资因计提减值准备而形成的损失 3956万 3956万
采用变更后的会计政策及估计的状况 60173万 (14071)万
2.房改损失说明
本公司职工住房进行了房改,房改造成亏损1,563万元,按照珠海市地方政府的规定,并经董事会批准,本公司将房改亏损计入了当期损益。
3.重大亏损说明
本公司在本年度根据《股份有限公司会计制度》对一些会计政策及估计进行了调整,并对一些长期挂帐待处理项目进行了处理,故本年度出现重大亏损。
附注5.合并会计报表期初数调整
1.本公司清查了股份制改造时与电力集团的往来差异,并根据清查结果,对差异进行调整,冲减年初未分配利润15,716,643.88元,同时减少了应收本公司股东珠海经济特区电力开发(集团)公司款。
2.对以前年度多计的费用,本年调整增加年初未分配利润769,244.00元,增加少数股东权益45,875.00元。
3.由于合并报表范围的变动,对合并报表年初数进行了调整。
本公司业已根据上述事项,对合并报表年初数进行了调整。
附注6.关联方往来及其交易
1.关联公司
关联公司名称 与本公司关系
珠海经济特区电力开发(集团)公司本公司 控股股东
珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 联营公司
香港恒升国际有限公司本公司 控股子公司
2.关联公司交易
公司名称项目 本年发生额
香港恒升国际有限公司采购油料 47724662.60
3.关联公司往来
往来项目 关联公司名称
经济内容 年末余额 年初余额
其他应收款 珠海经济特区电力开发(集团)公司
往来款 70690291.37 105073256.85
其他应收款 珠海市珠光(集团)有限公司
48621570.00 48621570.00
其他应收款 珠海洪湾/洪屏柴油机发电有限公司
垫付款 58552548.92 54752609.48
其他应收款 香港恒升国际有限公司
往来款 3712003.67 3761076.21
附注7.合并会计报表之批准
年度的合并会计报表于1998年4月2日经本公司董事会批准通过。
--------------------------------------------------------------
珠海华电股份有限公司
现金流量表
1998年度
货币单位:人民币元
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 132629757.49 118793917.32
收到的增值税及进口关税返还 4430486.79 4430486.79
收到的其他与经营活动有关的现金 2590962.65 7688882.58
现金流入小计 139651206.93 130913286.69
购买商品、接受劳务支付的现金 83358206.72 78639659.42
支付给职工以及为职工而支付的现金 7826643.81 4825189.97
支付的增值税款 6861584.11 6861584.11
支付的所得税款 331711.48
支付的除增值税、所得税外的其他税费 656738.49 590251.76
支付的其他与经营活动有关的现金 8636572.27 5597886.14
现金流出小计 107671456.88 96514571.40
经营活动产生的现金流量净额 31979750.05 34398715.29
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 2000000.00 2000000.00
分得股利或利润收到的现金 1117967.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
4936764.35 4881964.35
现金流入小计 6936764.35 7999932.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
10021.95 748380.00
权益性投资所支付的现金 13247209.34 11067040.97
支付的其他与投资活动有关的现金 3814733.78
现金流出小计 17071965.07 11815420.97
投资活动产生的现金流量净额 -10135200.72 -3815488.87
三、筹资活动产生的现金净流量:
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 11400000.00 10000000.00
偿付利息所支付的现金 2546765.84 1178963.45
现金流出小计 13946765.84 11178963.45
筹资活动产生的现金流量净额 -13946765.84 -11178963.45
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7897783.49 19404262.97
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动以存货转作固定资产
20394642.97
二、将利润调节为经营活动的现金流量净利润
-148394688.01 -148394688.01
加:少数股东权益 355058.64
坏帐 79776473.45 77336489.30
固定资产折旧 21052735.39 17071738.45
无形资产及其他资产摊销 665339.33 499186.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
15678402.64 15631666.30
财务费用 17915730.06 16547928.17
投资损失 48351643.45 50691112.86
存货的减少 2459322.78 2690095.50
经营性应收项目的减少 -5819618.75 1614282.57
经营性应付项目的增加 -4727.00 318626.53
其他 -55921.93 392277.29
经营活动产生的现金流量净额 31979750.05 34398715.29
三、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 60717569.71 50487205.40
减:货币资金的期初余额 52819786.22 31082942.43
现金及现金等价物净增加额 7897783.49 19404262.97
(所附注释系会计报表的组成部分)
珠海华电股份有限公司
资产负债表
1998年12月31日
货币单位:人民币元
资产 合并数 母公司数
年末余额 年初余额 年末余额 年初余额
流动资产:
货币资金
60717569.71 52819786.22 50487205.40 31082942.43
短期投资
16676441.99 14496273.62
减:短期投资折价准备
2602353.56
短期投资净额
14074088.43 14496273.62
应收票据
26380.00 26380.00
应收帐款
10698745.38 8143301.17 8213865.00 6282837.00
减:坏帐准备
63973589.52 21235.50 62179881.24 21235.50
预付帐款
1500497.25 1437659.25 1500497.25 1437659.25
应收补贴款
1791725.45 1791725.45
其他应收款
225509883.43 251155292.22 351735118.03 400686169.61
存货
149043420.24 171591168.35 25172263.30 27862358.80
待摊费用
1629639.87 1853405.85 1187966.14 1610684.03
流动资产合计
400991980.24 501502031.18 377908759.33 468967795.62
长期投资:
长期股权投资
46777304.09 51456198.91 77133729.26 93380930.94
长期债权投资
2000.00 2000.00 2000.00 2000.00
长期投资合计
46779304.09 51458198.91 77135729.26 93382930.94
减:长期投资减值准备
39561878.93 37561878.93
长期投资净额
7217425.16 51458198.91 39573850.33 93382930.94
固定资产:
固定资产原价
388276160.23 386343429.26 349524130.95 350072034.11
减:累计折旧
158967106.54 139013325.58 141618079.78 125723636.81
固定资产净值
229309053.69 247330103.68 207906051.17 224348397.30
无形资产及其他资产:
无形资产
5817534.25 5961617.16 5817534.25 5961617.16
开办费
226126.30 688779.72 355103.42
其他长期资产
356521.13 15774066.40 15368964.72
无形及其他资产合计
6400181.68 22424463.28 5817534.25 21685685.30
资产总计
643918640.77 822714797.05 631206195.08 808384809.16
负债和股东权益
流动负债
短期借款 10000000.00 10000000.00
应付帐款
9315642.56 9317954.65 9217774.16 9188784.25
预收帐款
28442.00
应付工资
63320.00
应付福利费
487211.92 104139.07 -323754.25 -466897.17
应付股利
373776.54 373776.54 373776.54 373776.54
应交税金
15947661.78 16022849.39 15665515.15 15607989.72
其他应交款
181644.85 169643.00 48816.20
其他应付款
13254194.73 13668258.73 10817424.62 10777272.55
预提费用
204878.28 792641.50 313119.17
流动负债合计
39856772.66 50449262.88 35799552.42 45794045.06
长期负债:
长期借款
2447082.90 22919194.90 19072112.00
住房周转金
1384822.65 1076747.34 1359425.91 1076747.34
长期负债合计
3831905.55 23995942.24 1359425.91 20148859.34
负债合计
43688678.21 74445205.12 37158978.33 65942904.40
少数股东权益:
少数股东权益
6182745.81 5827687.17
股东权益:
股本
218392200.00 218392200.00 218392200.00 218392200.00
资本公积
505653863.68 505653863.68 505653863.68 505653863.68
盈余公积
22323899.42 22323899.42 22323899.42 22323899.42
其中:公益金
9937613.19 9937613.19 9937613.19 9937613.19
未分配利润
-152322746.35 -3928058.34 -152322746.35 -3928058.34
股东权益合计
594047216.75 742441904.76 594047216.75 742441904.76
负债及股东权益总计
643918640.77 822714797.05 631206195.08 808384809.16
(所附注释系会计报表的组成部分)
珠海华电股份有限公司
利润及利润分配表
1998年度
货币单位:人民币元
项目 合并数 母公司数
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
一、主营业务收入
117574781.03 119389627.03 103142966.65 101486609.32
主营业务收入净额
117574781.03 119389627.03 103142966.65 101486609.32
减:主营业务成本
98499362.57 94928644.70 88184488.44 82902642.98
主营业务税金及附加
718413.74 1001453.63 705543.38 956982.03
二、主营业务利润
18357004.72 23459528.70 14252934.83 17626984.31
加:其他业务利润
775694.77 569375.90 317010.68 473558.13
减:营业费用
8926.00 368472.25
管理费用
93457029.12 13187796.35 88273760.79 11355551.72
财务费用
15686398.18 11978055.35 14589702.36 7749506.64
三、营业利润
-90019653.81 -1505419.35 -88293517.64 -1004515.92
加:投资收益
-48351643.45 4680131.70 -50691112.86 2860865.90
补贴收入
6222212.24 6830100.00 6222212.24 6830100.00
营业外收入
145089.18 144901.60
减:营业外支出
15680006.09 111465.06 15632269.75 111465.06
四、利润总额
-147829091.11 10038436.47 -148394688.01 8719886.52
减:所得税
210538.26 408796.76
少数股东损
355058.64 909753.19
五、净利润
-148394688.01 8719886.52 -148394688.01 8719886.52
加:年初未分配利润
-3928058.34 -11675691.86 -3928058.34 -11675691.86
六、可供分配的利润
-152322746.35 -2955805.34 -152322746.35 -2955805.34
减:提取法定盈余公积金
648,168.67 648168.67
提取法定公益金 324,084.33 324084.33
七、可供股东分配的利润
-152322746.35 -3928058.34 -152322746.35 -3928058.34
减:提取任意盈余公积金
应付普通股股利
—转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-152322746.35 -3928058.34 -152322746.35 -3928058.34
(所附注释系会计报表的组成部分)
