汕头电力发展股份有限公司二OO一年年度报告正文 二OO二年三月 目录 重要提示 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股东变动及股东情况 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备件文件目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：汕头电力发展股份有限公司 公司的法定英文名称：SHANTOU ELECTRIC POWER DEVELOMENT CO.，LTD. （二）公司法定代表人：沈宗敏 （三）公司董事会秘书：黄曼华 证券事务代表：袁克新 联系地址：汕头市珠池路23号光明大厦（B座）八楼 电话：0754-8857291 8857382 传真：0754-8857199 电子邮箱：sdla@pub.shantou.gd.cn （四）公司注册地址：汕头市珠池路23 号光明大厦（B座）八楼 公司办公地址：汕头市珠池路23 号光明大厦（B座）八楼 邮政编码：515041 电子信箱：sdla@pub.shantou.gd.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 六公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：汕电力 股票代码：000534 （七）其他有关资料： 1．公司首次注册登记日期、地点： 日期：1992年10月25日 注册地址：汕头市金砂东路金凤城龙座六楼 2．公司最新变更注册登记日期、地点： 日期：2001年5月16日 注册地址：汕头市珠池路23号光明大厦（B座）八楼 3．企业法人营业执照注册号：4405001006652 4．税务登记号码：440501192754762 5．公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：上海立信长江会计师事务所 办公地址：上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据： （金额单位：元） 利润总额 9,573,641.19 净利润 7,759,366.23 扣除非经济性损益后的净利润 7,701,608.09 主营业务利润 14,727,242.03 其他业务利润 77,641.30 营业利润 3,599,627.65 投资收益 5,906,062.79 补贴收入 —— 营业外收支净额 67,950.75 经营活动产生的现金流量净额 14,524,114.42 现金及现金等价物净增加额 17,856,458.15 注：非经常性损益的金额为57,758.14，其中营业外收入97,449.63元，营业外支出29,498.88元，所得税影响数10,192.61元。 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计和财务指标： （金额单位：元） 项目 2001年 2000年 追溯调整后 追溯调整前 主要业务收入 89,874,044.57 86,404,173.10 86,404,173.10 净利润 7,759,366.23 13,630,557.28 14,941,978.25 总资产 555,632,399.22 569,666,298.24 571,016,140.72 股东权益（不含 549,143,837.75 541,384,471.52 542,695,892.49 少数股东权益） 每股收益 0.0373 0.0654 0.0717 每股净资产 2.6368 2.5995 2.6058 调整后的每股 2.6174 2.5748 2.5811 净资产 每股经营活动产生 0.0697 0.0610 0.0610 的现金流量净额 净资产收益率（%） 1.4130 2.5177 2.7533 加权平均净资产 1.4230 2.4542 2.6872 收益率（%） 项目 1999年 主要业务收入 77,598,042.48 净利润 3,716,403.86 总资产 558,880,817.57 股东权益（不含 548,580,046.14 少数股东权益） 每股收益 0.0178 每股净资产 2.6341 调整后的每股 2.5793 净资产 每股经营活动产生 -0.0154 的现金流量净额 净资产收益率（%） 0.6775 加权平均净资产 0.6798 收益率（%） （三）利润表附表： （金额单位：元） 报告期利润 数额 净资产收益率（%） 摊薄 加权 主营业务利润 14,727,242.03 2.6827 2.6838 营业利润 3,599,627.65 0.6557 0.6627 净利润 7,759,366.23 1.4130 1.4230 扣除非经常性损益后的净利润 7,701,608.09 1.4025 1.4125 报告期利润 每股收益 摊薄 加权 主营业务利润 0.0707 0.0707 营业利润 0.0173 0.0173 净利润 0.0373 0.0373 扣除非经常性损益后的净利润 0.0370 0.0370 （四）报告期内股东权益变动情况及其原因 （金额单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 208,261,325.00 284,885,088.45 37,459,999.28 本期增加 —— —— 1,274,716.20 本期减少 —— —— —— 期末数 208,261,325.00 284,885,088.45 38,734,715.48 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 10,210,311.11 567,747.68 546,384,471.52 本期增加 637,358.10 7,759,366.23 9,671,440.53 本期减少 —— 1,912,074.30 1,912,074.30 期末数 10,847,669.21 6,415,039.61 549,143,837.75 变动原因：盈余公积和法定公益金的增加是本年度利润总额按10%和5%提取所致；未分配利润的增加是本年度留存收益；股东权益增加是本年度实现利润数所致。 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1．股份变动情况表： （股份单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流动股份 1．发起人股份 118,580,000 其中 国家持有股份 79,860,000 境内法人持有股份 38,720,000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 1,452,000 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流动股份合计 120,032,000 二、已上市流动股份 1．人民币普通股 88,214,743 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．高管人员持股 14,582 已上市流动股合计 88,229,325 三、股份总数 208,261,325 本次变动后 一、未上市流动股份 1．发起人股份 118,580,000 其中 国家持有股份 79,860,000 境内法人持有股份 38,720,000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 1,452,000 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流动股份合计 120,032,000 二、已上市流动股份 1．人民币普通股 88,214,743 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．高管人员持股 14,582 已上市流动股合计 88,229,325 三、股份总数 208,261,325 2．股票发行与上市情况 （1）至报告期末为止的前三年公司未发行股票。 （2）报告期内公司股份总额及结构情况未发生变动。 （二）股东情况 1．报告期末股东总数59129户； 2．报告期末前10名股东的持股情况： 股东名称 年末持股数（股） 持股比例（%） 1．汕头市电力开发公司 79,860,000 38.35 2．建行汕头金砂支行 14,520,000 6.97 3．工行汕头韩江支行 12,100,000 5.81 4．汕头城市建设开发总公司 7,260,000 3.49 5．交通银行汕头分行 4,840,000 2.32 6．汕头电力经济发展公司 484,000 0.23 7．卓晓华 361,710 0.17 8．葛洪飞 289,658 0.14 9．林泽贤 283,830 0.13 10．王顺 250,165 0.12 股东名称 股份性质 1．汕头市电力开发公司 发起人国家股 2．建行汕头金砂支行 发起人境内法人股 3．工行汕头韩江支行 发起人境内法人股 4．汕头城市建设开发总公司 发起人境内法人股 5．交通银行汕头分行 发起人境内法人股 6．汕头电力经济发展公司 定向法人境内法人股 7．卓晓华 流通股 8．葛洪飞 流通股 9．林泽贤 流通股 10．王顺 流通股 注：以上各法人股东之间不存在关联关系。 3．上述股份中质押或冻结情况：汕头市电力开发公司于1995年3月将持有的本公司股票7986万股作为其贷款质押物，质押于广东发展银行，目前仍未解押。其它法人股东所持股份未有质押或冻结情况。 4．第一大股东情况介绍 汕头市电力开发公司持有本公司国家股股份7986万股，占公司总股本的38.35%。公司于1985年成立，注册资本3000万元，公司性质为全民所有制，法定代表人：沈宗敏。经营范围：集资办电，开发电力资源，自产产品的出口和生产所需设备、原辅材料进口。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1．董事、监事和高级管理人员的基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 沈宗敏 男 48 董事长 06/2000~06/2003 黄振光 男 36 董事、总经理 06/2000~06/2003 黄曼华 女 40 董事、董秘、副总经理 06/2000~06/2003 肖嘉凡 男 28 董事、副总经理 06/2000~06/2003 郑灶松 男 55 董事 06/2000~06/2003 蔡建文 男 51 董事 06/2000~06/2003 许俊武 男 44 董事 06/2000~06/2003 黄楚文 男 46 董事 06/2000~06/2003 林小璋 男 40 董事 06/2000~06/2003 林修平 男 55 董事 06/2000~06/2003 黄伟川 男 41 董事 06/2000~06/2003 赵亚江 男 36 监事会主席 06/2000~06/2003 钟梓华 男 51 监事 06/2000~06/2003 蔡岳雄 男 35 监事 06/2000~06/2003 杨伟雄 男 34 监事 06/2000~06/2003 袁绍荣 男 53 监事 06/2000~06/2003 曾俊波 男 34 监事 06/2000~06/2003 许小将 男 33 监事 06/2000~06/2003 陈志坚 男 44 财务总监 06/2000~06/2003 姓名 期初持股数 期末持股数 沈宗敏 0 0 黄振光 0 0 黄曼华 3726 3726 肖嘉凡 0 0 郑灶松 0 0 蔡建文 0 0 许俊武 0 0 黄楚文 3460 3460 林小璋 0 0 林修平 0 0 黄伟川 0 0 赵亚江 0 0 钟梓华 0 0 蔡岳雄 0 0 杨伟雄 2069 2069 袁绍荣 5324 5324 曾俊波 0 0 许小将 0 0 陈志坚 0 0 注：在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 任职单位 职务 沈宗敏 汕头市电力开发公司 总经理 郑灶松 汕头市电力开发公司 副总经理 蔡建文 汕头市电力开发公司 纪委书记 许俊武 汕头市电力开发公司 企业发展部负责人 黄楚文 建行汕头金砂支行 行长 林小璋 工行汕头韩江支行 副行长 林修平 汕头市城市建设开发总公司 总经理 赵亚江 汕头市电力开发公司 投资审计室主任 曾俊波 建行汕头分行 国内部副经理 许小将 汕头城市建设开发总公司 财务科科长 2．年度报酬情况 姓名 性别 职务 年度报酬总额 备注 沈宗敏 男 董事长 45360.00 在本公司领取报酬 黄振光 男 董事、总经理 45360.00 在本公司领取报酬 黄曼华 女 董事、董秘、副总经理 37560.00 在本公司领取报酬 肖嘉凡 男 董事、副总经理 34920.00 在本公司领取报酬 郑灶松 男 董事 —— 在股东单位领取报酬 蔡建文 男 董事 —— 在股东单位领取报酬 许俊武 男 董事 —— 在股东单位领取报酬 黄楚文 男 董事 —— 在股东单位领取报酬 林小璋 男 董事 —— 在股东单位领取报酬 林修平 男 董事 —— 在股东单位领取报酬 黄伟川 男 董事 —— 在股东单位领取报酬 赵亚江 男 监事会主席 —— 在股东单位领取报酬 钟梓华 男 监事 34920.00 在本公司领取报酬 蔡岳雄 男 监事 23280.00 在本公司领取报酬 杨伟雄 男 监事 25800.00 在本公司领取报酬 袁绍荣 男 监事 —— 在股东单位领取报酬 曾俊波 男 监事 —— 在股东单位领取报酬 许小将 男 监事 —— 在股东单位领取报酬 陈志坚 男 财务总监 34920.00 在本公司领取报酬 以上现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取报酬的有8人，年度报酬总额282,120元，金额最高的前三名董事的报酬总额为128,280元，年度报酬在40000元~50000元之间有2人，30000元~40000元之间有4人，20000~30000之间有2人。 3．董事、监事、高级管理人员的离任情况 在报告期内，本公司没有离任的董事、监事和高级管理人员，也没有聘任高级管理人员。 4．公司员工情况 2001年末公司在册员工471人（包括所属的热电一厂）其中生产人员278人，技术人员74人，财务人员17人，行政人员46人。按教育程度划分大专以上人员共91人。公司现有退休职工23人。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，同时根据自身的特点和需要，制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《内部控制制度》、《公司投资决策制度》等制度。公司已根据《上市公司股东大会规范意见》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求修改完善公司《章程》。聘请独立董事工作已在2001 年底开始，公司董事会已通过有关独立董事的候选人，并已上报中国证监会，准备在近期股东大会上审议。 公司目前的治理结构主要呈现以下几个方面的特点： 1．关于股东与股东大会：公司建立了合理的治理结构，能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分权行使权利；在召开股东大会的过程中，严格按照《公司章程》和《上市公司治理准则》规定的程序进行，保证每个议题得到充分讨论和每个股东权利的充分行使，并努力创造条件使机构投资者发挥其特有的作用。在关联交易方面，公司保证其符合“公开、公平、公正”的原则，及时披露相关信息，关联股东在表决时放弃表决权。 2．关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格自律行为规范，不干涉公司的决策和生产经营活动。与上市公司之间实行人员、资产、财务公开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。 3．关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会负责，能从所有股东的利益出发履行相应职责、承担相应义务；公司董事会设立独立董事工作已按规定程序进行。公司董事会将逐步按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 4．关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了监事会的议事规则；根据《公司章程》和法律法规的要求，监事会成员能够依法对公司生产经营、财务、董事及高级管理人员进行效的监督，做到对全体股东的利益负责。 5．关于绩效与激励约束机制：公司将逐步建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序；公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行经理人员的选聘，做到公正透明，同时明确其工作职责，保持管理人员的稳定。 6．关于相关利益者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，努力加强与他们的沟通和交流，共同推动公司持续、健康发展，实现股东利益最大化。 7．关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规、《上市规则》和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况，力求在信息披露这一环节做到“公开、公平、公正”的三公原则。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事。公司董事会根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正按照有关设立程序进行相关工作，保证在2002年6月30日前将按照有关规定建立独立董事制度。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的“五分开”情况： 在业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，年度发电量根据汕头市经贸局下达的年度发电量计划组织生产，销售给汕头市电网，具有独立完整的业务及自主经营能力。 在人员方面：公司设有专门的机构负责公司的劳动人事及工资管理工作，公司总经理、副总经理等高级管理人员在上市公司领取薪酬，未在控股股东单位汕头市电力开发公司担任任何职务。 在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，本公司独立拥有采购和销售系统。 在机构方面：公司与控股股东各自独立办公，并根据公司实际情况设立了总监室、综合管理部、财务融资部、证券投资部、企业管理部、物业经贸部等部门，不存在与大股东混合经营，合署办公的情况。 在财务方面：设有独立的财会部门和会计人员；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐户。 （三）高级管理人员的考证及激励机制 公司董事会将根据有关经营指标和管理标准逐步对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，公司准备在适当的时机制定奖励制度，在高级管理人员推行考评与激励机制。 第六节 股东大会情况简介 本报告期内召开一次股东大会。 公司董事会于2001年4月11日在《中国证券报》、《证券时报》以公告形式刊登关于召开2000年度股东大会的通知。2000年5月14日上午在汕头市电力开发公司七楼会议室召开公司2000年度股东大会，会议审议通过以下决议决议（公告于2001年5月15日在《中国证券报》、《证券时报》刊登）： 1．2000年度董事会暨总经理工作报告； 2．2000年度监事会工作报告； 3．2000年度财务决算报告； 4．2000年度利润分配预案（向全体股东每10股派现金1.00元（含税）） 第七节 董事会报告 （一）公司经营情况 1．公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司属电力行业，公司的经营范围是：投资建设电厂、电站、电力供应、蒸气热供应；自产产品出口和生产所需设备、原辅材料进口；普通机械、电器机械及器材、金属材料、建筑材料、化工原料（化学危险物品除外）、汽车零部件的销售；电子计算机及配件的出租和销售；电子计算机技术服务。 报告期内公司所属热电一厂的上网电量共计16,034.70万千瓦时，供汽45,015 吨，主营业务收入89,874,044.57 元，净利润7,759,366.23 元，公司主营业务收入和主营业务利润主要来自热电一厂发电、供热等经营活动。2001 年度本公司上网电量占汕头市上网电量的9.82%左右。 （2）生产经营的主要情况：本报告期内，由于公司属下全资子公司热电一厂销售额占全公司99.87%（按规定不再分列不同行业和不同地区情况），公司主要经营情况如下： 指标 合计 本期数 同比增减±% 主营业务收入（万元） 8987.40 +4.00 主营业务成本（万元） 7422.16 +7.20 主营业务利润（万元） 1472.72 -8.81 净利润（万元） 775.94 -43.07 毛利率（%） 17.42 -12.20 2．公司主要控股公司及参股公司的经营情况 （1）控股公司：汕头电力发展股份有限公司热电一厂，注册资本5200万元，本公司占其注册资本100%。法人代表：黄振光，经营范围：电力、蒸汽，经营情况为如以上表格所列。 （2）参股公司： ①华能国际电力股份有限公司，注册资本：56.5亿元，截止报告期末，本公司占其注册资本0.3%，法定代表人：李小鹏，经营范围：投资、建设、经营管理电厂；开发、投资、经营以出口为主的其他相关企业。本公司在报告期内取得该参股项目投资收益418万元。 ②澄海兴业厂房开发有限公司，注册资本为2430万元，截止报告期末，本公司占其注册资本11.11%，法定代表人：蔡松涛，经营范围：厂房及其配套设施的开发建设及自建建筑物的出售，出租。本公司在报告期内该参股项目尚无收益。 3．主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购原材料金额合计数占年度采购总额的89.08%。公司经营产品为上网电量和蒸汽，销售客户为地方供电部门和各汽用户，前五名客户的销售收入为8986万元，占公司全部主营业务收入的99.8%。 4．经营中存在的主要困难与问题及解决措施 ①热电一厂装机容量较小，在同行业中竞争优势不明显。针对公司的实际情况，发挥自身电厂热电联供和火力发电的特点，相比燃油发电的兄弟电厂，在燃料成本上稍微占了优势。公司领导和电厂的经营班子，把安全生产作为首要任务来抓，确保生产经营的正常进行，同时提高发电设备的完好率，定期设备维护，保证在发电高峰期间能发挥小机组的调峰作用。 ②电厂实际发电量不足，年度发电量只占机组能力的48.48%。由于发电指标是由地方经贸局下达的，发电计划由经贸局统筹安排，电厂经营班子在确保机组能够正常运行的基础上，多方面积极主动争取发电量，一方面得到市经贸局了大力支持和重视，给电厂增加了1500 万千瓦时的发电量，并且安排由4#机组集中发电，这不仅提高了机组的运行效率，减少损耗，同时也带来了较好的经济效益；另一方面也得到兄弟电厂的支持，由于油价的不断攀升，燃油电厂的发电成本居高不下，在这种情况，热电一厂及时向兄弟电厂受让了部分发电指标，这也缓解了公司经营的困难局面。 ③随着市场经济的不断深入，煤炭市场的体制也逐步完善，煤炭价格有着上升了趋势，公司领导及电厂经营班子关注着市场的变化，同时积极拟寻找新煤源、新煤种，争取使燃料成本能够趋于稳定，以适应市场变化对公司经营带来的影响。 （二）公司投资情况 截止报告期末，公司投资余额为145,238,428.05元，较年初142,414,003.38 元增加2,824,424.67 元，增长1.98%，其中长期投资减少28,989,801.50 元，短期投资增加31,814,226.17 元。长期投资项目主要是对华能国际电力股份有限公司股权投资8170 万元，减少原因主要是收回投资省有关电力项目的投资款，短期投资增加项目主要是证券市场的投资和委托理财。 1．本报告期公司未募集资金也无前期募集资金延续使用的情况。 2．非募集资金投资情况。 报告期内，公司根据董事会的授权，公司利用自有资金，作以下短期投资：①4月份，以机构投资者身份参加“粤电力”增发新股的网下认购，增发价格12.20 元股，中签股份160万股，认购金额1950万元。截止本报告期末，“粤电力”市场价格为9.93元（含权价格为10.08元），报告期内该项投资按规定相应计提跌价准备，至报告期末公司继续持有股份。②6月底，本公司与海通证券有限公司签署“资产管理协议”，委托理财资金2000万元，委托期限一年，至2002年6月底到期，该项投资报告期内未体现损益。 （三）报告期内，公司财务状况、经营成果分析： （金额单位：元） 项目 2001年 2000年 比增 1．总资产 555,632,399.22 569,666,298.24 -2.46% 2．长期负债 —— —— —— 3．股东权益 549,143,837.75 541,384,471.52 +1.43% 4．主营业务利润 14,727,242.03 16,149,774.72 - 8.81% 5．净利润 7,759,366.23 13,630,557.28 -43.07% 增减原因：总资产减少是由于派发现金股利；股东权益增加是由于2001 年度留存利润；主营业务利润减少是由于发电燃料升价，生产成本增加；净利润减少是由于①电厂因燃料升价，利润减少，②原投资省电在本年度收回，投资收益减少。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 1．公司现阶段聘请有关中介机构对汕头海洋第一聚苯树脂有限公司进行重组前审计评估和可行性分析，如果重组进展顺利并取得成功，将会促进公司的生产经营范围的扩大和资产规模的增大。 2．受国家煤炭行业政策的影响，企业自购煤炭部分价格和生产成本将有一定程度的上升。 3．根据广东省电力体制改革的进程预计，2002 年电力体制改革预计对公司的生产经营有一定影响。 （五）新年度的业务发展计划 1．巩固主营业务，提高经济效益 （1）加强电厂的内部管理，完善考核制度，继续抓好挖潜节支的工作，采取各种有效措施降低厂用电率、煤耗率和汽损率，尽量降低发电成本。从外部上，争取得到政府及有关部门的支持，多发电，多供热，见效益。 （2）“严”字当头，树立良好的厂风，形成严谨的工作作风，继续抓好电厂的安全生产。针对电厂设备老化，故障率高的情况，做好设备的维修维护和技术改造工作，规范设备检修流程，完善设备的技术档案和安全档案；继续开展文明值班竞赛活动和班组规范建设，使安全管理工作落到实处。 （3）继续抓紧抓好锅炉改造工作，改烧新煤种这一技改项目，争取上半年能够完成，一方面使飞灰含碳量达到要求，解决粉煤灰的出路问题，另一方面达到降低生产成本的目的。 （4）继续做好供热的工作，进一步提高服务产量，拓展热用户，尽量多供热，充分发挥热电联供的优势，争取更大的发展空间。 （5）加强职工的政治思想教育和业务培训工作，提高公司全体员工的素质和工作能力，以适应新形势和新业务的要求。 2．积极认真做好资产重组工作 公司董事会及经营班子将本着向全体股东负责、向企业负责的态度，对重组的目标企业和所处行业进行认真了解、分析、探讨，严格遵守法律、法规和有关资产重组的各项规定，按照规定程序进行，配合市政府及重组工作组做好此次的资产重组工作。 3．贯彻治理准则，提升公司治理水准 今年，公司将按照中国证监会、国家经贸委制定的公司治理准则，结合自身的特点和需要，通过修订和完善有关实施细则，完善公司法人治理结构，加强信息披露和与投资者的沟通，依法运作，树立企业良好的市场形象，全面提升公司治理水准。一是完成设立独立董事，充分发挥独立董事的作用，促进公司规范运作；二是逐步建立管理人员与公司绩效相联系的激励机制和约束机制评价体系，明确绩效评价的标准和程序，充分调动公司高级管理人员的积极性和创造性。 （六）董事会日常工作 1．报告期内，董事会的会议情况及决议内容： 报告期内共召开董事会5次董事会会议，会议情况及决议内容如下： （1）2001年3月12日，公司召开该年度第一次董事会会议，会议应到董事11 名，实到10 名，全体监事成员列席会议，会议审议通过如下决议（决议公告见2001 年3 月15日《中国证券报》、《证券时报》； △审议通过二OOO年度经营工作报告及新一年的工作计划； △审议通过二OOO年度财务决算报告； △审议通过二OOO年度利润分配预案； △审议通过二OOO年年度报告及报告摘要； △审议通过公司对属下子公司的清算结果和处理意见以及有关长期投资减值准备的核销报告； △审议通过关于授权经营班子在6000 万元以下进行短期盘活资金的投资的议案； △通过二OOO 年度股东大会的时间及有关事项各行确定。 （2）2001年6月29日，公司召开该年度第二次董事会会议，应到董事11名，实到10 名，会议审议通过以下决议（四名关联董事回避表决）（决议公告于2001 年7 月3日刊登在《中国证券报》、《证券时报》）； △审议通过本公司与汕头市电力开发公司、潮阳市电力工业局、潮阳市电力发展服务公司进行债务重组的方案。 △审议通过本公司提出核销有关坏帐的报告。 （3）2001年7月27日，公司董事会召开该年度第三次会议，应到董事11 名，实际到会8 名，委托出席3 名，全体监事成员列席会议，会议决议事项如下（决议公告于2001 年8 月1 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》）； △审议通过公司按有关新会计政策重新制定的《资产减值准备计提和核销的内部控制制度》； △审议通过汕头电力发展股份有限公司二OO一年度中期报告。 （4）2001年12月10日，公司董事会召开该年度第四次会议，应到董事11 名，实到10 名，委托出席1 名，公司全体监事成员及有关人员列席会议。会议对公司资产重组事项进行了讨论，决议事项如下（决议公告于2001 年12 月12 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登）； △确定重新调整公司发展方向和资产重组的思路，决定与新的目标企业汕头海洋第一聚苯树脂有限公司进行前期接触，对其所在行业及该公司的情况进行了解，并对本次资产重组的工作作进一步的可行性研究和分析。 （5）2001年12月17日，公司董事会召开本年度最后一次会议，应到董事11 名，实到董事10 名，委托出席1 名，全体监事会成员及有关人员列席会议。会议决议事项如下（决议公告于2001 年12 月19 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登）； △聘请资产重组中介机构。 公司决定聘请以下单位为本次资产重组的中介机构并执行相关业务： 1．上海元创投资管理公司 投资顾问 2．上海锦天城律师事务所 法律顾问 3．上海立信长江会计师事务所 审计机构 4．上海众华评估有限公司 评估机构 5．兴业证券股份有限公司 财务顾问 △变更会计师事务所。 本公司原聘请深圳中天勤会计师事务所作为年度审计机构，经审议通过，变更为聘请上海立信长江会计师事务所作为本公司2001 年度的审计机构。 △审议通过有关公司章程的修改。 △通过由公司第一大股东汕头市电力开发公司与公司监事会分别提名肖端女士和谢灵女士作为独立董事候选人的议案。 （七）本次利润分配预案或资金公积金转增股本预案。 1．本年度利润分配预案。 经上海立信长江会计师事务所审计，本公司2001 年度实现净利润7,759,366.23 元，根据本公司《章程》规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金1,274,716.20 元，按净利润的5%提取法定公益金637,358.10 元（以上二项的提取数包含子公司提取数额），总计1,912,074.30 元，当年可供股东分配的利润为5,847,291.93 元，加上2000 年度末未分配利润567,747.68 元，至2001 年末累计可供股东分配利润为6,415,039.61 元。 根据本公司2001 年度的盈利水平，以及公司目前的实际情况，考虑公司的发展和拟进行资产重组等方面的需要，决定2001 年度不进行股利分配，也不实施公积金转增股本。 2．公司2002 年利润分配政策： （1）公司拟在2002 年度结束后分配利润一次； （2）公司2002 年度实现净利润拟用于股利分配的比例不少于20%； （3）公司本年度未分配利润2002 年度可以按50%进行分配； （4）公司分配拟采用派现和送红股形式，现金股息占股利分配的比例不低于30%； 上述分配政策为预分方案，公司董事会可视公司盈利情况和公司发展对资金的需求进行调整。 3．公司2002 年资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年公司预计不进行资本公积金转增股本。 （八）其他事项 本报告期内，公司选定的信息披露刊物为《中国证券报》和《证券时报》，没有变更信息披露刊物。 第八节 监事会报告 2001年度，本公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，本着对股东负责的态度，认真地履行了监事会的各项职责。本年度公司监事会共召开4 次会议，出席了一次股东大会，列席了董事会主要会议。对公司董事会、高级管理人员及公司主要经营活动、公司财务状况等进行了监督，保证了公司的健康发展。 （一）监事会工作情况： 1、公司监事会于2001 年3 月12 日上午在汕头市电力开发公司召开会议。会议应到监事7 名，实到7 名。会议审议通过《公司二000 年经营工作报告及新一年的工作计划》、《公司二000 年度财务决算报告》、《公司二000 年度利润分配预案》、《二000 年年度报告及报告摘要》《二000 年度监事会工作报告》；审议通过公司对属下子公司的清算结果和处理意见，以及有关长期投资减值准备的核销报告；审议通过董事会关于授权经营班子在6000 万元以下进行短期盘活资金的投资议案。 2、公司监事会全体成员于二00 一年六月二十九日在汕头市电力开发公司会议室列席董事会会议并召开了监事会议，就董事会提出的《关于债务重组中的关联交易》、《关于核销减值准备的报告》、《关于核销威能化工经营部坏帐的报告》的决议，按《监事会议事规则》进行审议，全体监事一致认为本次董事会决议程序合法、依据充分，同意公司按本次临时董事会决议开展相关工作。 3、公司监事会于2001 年7 月17 日上午在汕头市电力开发公司会议室召开会议。会议应到监事7 名，实到7 名。会议审议通过公司按有关新会计政策重新制定的《资产减值准备计提和核销的内部控制制度》；审议通过《公司二00 一年度中期报告》。 4、公司监事会于2001 年12 月6 日在本公司会议室召开会议，会议应到监事7 名，实到7 名。会议一致同意推荐谢灵女士为公司独立董事候选人；同意修改公司章程中“监事会决议”的有关条款。 5、公司监事会于2001 年12 月10 日和12 月17 日列席了董事会会议，听取了“汕电力”拟与“海洋第一聚苯”进行资产重组的有关工作汇报，以及关于聘请资产重组所需中介机构、变更聘请会计师事务所（年度审计）、修改公司章程、设立二名独立董事等议案的审议意见。 （二）监事会独立意见： 1、公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司在管理运作方面遵照《公司法》和《公司章程》进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了内部控制制度，决策程序合法，公司董事，总经理及其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 2、公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2001 年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营结果，上海立信长江会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正的。 3、公司监事会对公司的关联交易进行了认真审核，认为公司有关债务重组中的关联交易符合有关法律、法规和公司章程的规定，遵循了公开、公平、公正的原则，最大限度地减少损失，保护了股东的权益，有利于公司的发展。 第九节 重要事项 （一）本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内公司无收购、出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内重大关联交易事项。 1．报告期内未发生购销商品、提供劳务的关联交易； 2．报告期内未发生重大资产、股权转让关联交易； 3．报告期内公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项的情况； ①本公司于2001年6月29日与汕头市电力开发公司、潮阳电力局、潮阳服务公司四方签订债务重组协议（关于债务重组公告于2001 年7 月29 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》）。 本次债务重组的动因 从1998年7月至2001年5月31日，潮阳电力局共结欠股份公司集资办电电价差款15,188,085.51 元，本公司为盘活资产、降低经营风险、优化财务结构、增加现金流量，进行了本次债务重组。 本次债务重组的内容 截止2001年5月31日，潮阳电力局结欠本公司自1998 年7 月以来的集资办电电价差款15,188,085.51元，电力开发公司结欠潮阳电力局代借款本金及利息5,514,640.00 元和结欠潮阳服务公司集资办电本金及利息、代借款利息共7,246,278.10 元，汕头长潮电力发展有限公司结欠潮阳电力局716,958.66 元。通过相关的债务重组，潮阳电力局和潮阳服务公司同意将应收电力开发公司的债权共12,760,918.10 元转让给本公司，潮阳电力局应收汕头长潮电力发展有限公司的债权716,958.66 元转让给本公司，以抵潮阳电力局对本公司的欠款，另外按照协议，本公司同意用应支付潮阳服务公司连年来代为办理电价差业务的代办费500,000.00 元抵减潮阳电力局的欠款。在本次债务重组实施后，电力开发公司已一次性现金结清欠付本公司款项12,760,918.10 元。 本次债务重组对公司的影响 通过本次债务重组，董事会一致认为有利于盘活公司沉淀资产、降低经营风险、优化财务结构，并且对本公司在该年度现金流入的增加、应收款项的减少起到很好的促进作用。 独立财务顾问 本次债务重组聘请深圳中天勤会计师事务所作为独立财务顾问，并为本次重组出具了独立财务顾问意见书（详见2001年7月29日《中国证券报》、《证券时报》）。 ②报告期内本公司未为关联方或非关联方进行担保。 4．本报告期内公司未发生上述以外的其他重大关联交易事项。 （四）公司重大合同及其履行情况 1．报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2．担保事项 报告期内公司未发生重大担保事项。 3．委托理财或委托贷款事项 （1）报告期内，经公司董事会审议并授权，公司经营班子于6 月底，委托海通证券有限公司进行资产管理业务金额2000 万元，时间一年，至2002 年6 月底到期。据海通证券有限公司提供的资产管理情况，截止报告期末，该项资产委托管理运作情况正常并略有盈利，本报告期无需计提减值准备，也未体现实际损益。至目前为止，公司董事会未有委托理财计划。 （2）报告期内公司未进行委托贷款。 4．本公司无其他重大合同。 5．本公司或持股5%以上股东在报告期内未作出任何承诺事项。 6．报告期内，本公司变更聘请为公司审计的会计师事务所。聘请上海立信长江会计师事务所作为公司的审计机构，聘期一年。 项目 时间 2001年 2000年 所聘会计师事务所 上海立信长江会计师事务所 深圳中天勤会计师事务所 审计费用 35万元 10万元 注：审计人员差旅费全部由本公司支付，不包括在审计费用中。 7．公司、公司董事会及董事在报告期内未有受中国证监会稽查，中国证监会行政处罚，通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8．中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 由于公司的电力输出在粤东地区，不存在关税减让和其它非关税壁垒限制的问题，因此中国加入世贸组织对公司无重大影响。 第十节 财务报告(已经审计) 一、审计报告： 公司年度财务会计报告已经上海立信长江会计师事务所注册会计师孟荣芳、孙冰审计，出具了信长会师报字（2002）第10336 号标准无保留意见的审计报告。 二、财务报表（附后） 审计报告 信长会师报字（2002）第10336 号 汕头电力发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二OO 一年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表，二OO 一年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 一年十二月三十一日的财务状况和二OO一年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孟荣芳 孙冰 地址：中国·上海市南京东路61号新黄浦金融大厦四楼 电话：（021）63606600 传真：（021）63501004 邮编：200002 二OO二年三月十二日 汕头电力发展股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介： 汕头电力发展股份有限公司系于一九九二年七月十八日经广东省经济体制改革委员会粤股审[1992]16 号文批准，由汕头市电力开发公司、中国建设银行汕头信托投资公司、中国工商银行汕头信托投资公司、汕头市城市建设开发公司、中国交通银行汕头分行等5 家公司发起设立的股份有限公司,一九九三年九月二十七日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]67 号文及深圳市证券管理办公室证办复[1993]125 号文批准，向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)2,593 万股,并于一九九四年一月十日在深圳证券交易所上市.取得工商企粤汕字19245476-2 号企业法人营业执照，注册资本为人民币103,430,000.00 元。 本公司于1994 年1 月19 日经粤证监[1994]05 号文批准,以总股本10,343 万股为基础, 向全体股东按每10 股送1 股的比例派送红股及以资本公积金每10 股转增5 股,总股本增至16,548.8 万股。 本公司于1995 年经股东大会批准，向国家股、法人股每10 股派发2 元，个人股每10 股送1 股同时每股派发现金股利1 元，变更后总股本为17,211.68 万股。 本公司于1996 年经股东大会批准，以总股本17,211.68 万股为基础, 向全体股东按每10 股送1 股的比例派送红股, 总股本增至18,932.848 万股。 本公司于1998 年6 月29 日经汕证监[1998]11 号文批准, 以总股本18,932.848 万股为基础,以资本公积金向全体股东每10 股转增1 股, 至此总股本增至20,826.1325 万股,股本计人民币208,261,325.00 元。 本公司所属电力行业。公司经营范围为投资建设电厂、电站、电供应、蒸汽热供应；电子计算机及配件的出租和销售；自产产品出口和生产所需设备、原材料进口。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的人民币市场汇价中间价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场中间汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 帐龄 计提比例 1年以内 6% 1-2年 12% 2-3年 18% 3-5年 24% 5年以上及对一些不能收回的应收款项按100%计提,需要核销的按审批程序批准核销。 （九）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、燃料、库存商品、低值易耗品等四大类。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价：原材料、燃料、库存商品发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品摊销方法： 低值易耗品领用采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率,分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 35年 2.71% 通用设备 15年 6.33% 专用设备 8年 11.88% 运输设备 8年 11.88% 其他设备 8年 11.88% 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十四）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 土地使用权按48年摊销 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十五）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十六）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计制度》及有关规定，公司应计提固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备，委托贷款减值准备，开办费应于开始生产经营当月一次计入损益，且作为会计政策变更，进行追溯调整。 2、本次会计政策变更的影响数及累计影响数： 项目 固定资产 在建工程 无形资产 减值准备 减值准备 减值准备 对2000年初留存收益影响 --- --- --- 其中对2000年初未分配利润影响 --- --- --- 对上年净利润影响 --- -1,349,842.48 --- 对2001年初留存收益影响 --- -1,349,842.48 --- 其中：对2001年初未分配利润影响 --- -1,147,366.11 --- 对本年净利润影响 --- --- --- 项目 委托贷款 合计 减值准备 对2000年初留存收益影响 --- --- 其中对2000年初未分配利润影响 --- --- 对上年净利润影响 --- 1,349,842.48 对2001年初留存收益影响 --- 1,349,842.48 其中：对2001年初未分配利润影响 --- 1,147,366.11 对本年净利润影响 --- --- 3、根据财政部对住房周转金处理规定，对住房周转金贷方余额38,421.51 元采用追溯调整，影响2001 年初留存收益38,421.51 元。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17% 供电 13% 蒸汽 营业税 5% 一般劳务及其他收入 所得税 15% 注册于汕头经济特区 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际 （万元） 投资额 汕头电力发展股份有限 制造业 5200 火力发电、蒸 276,750,674.04 公司热电一厂 汽生产 潮阳市关埠田东机砖厂 制造业 35 制造销售红 2,220,154.20 砖,空心砖 被投资单位全称 本公司所占 是否 备注 权益比例 合并 汕头电力发展股份有限 100% 是 公司热电一厂 潮阳市关埠田东机砖厂 100% 否 注 注：潮阳市关埠田东机砖厂经汕头市国土局实地勘察,违反粤府[1987]137 和潮国土[1995]3 号文规定,属违法违章开采,被通知关闭,已全额计提了减值准备! （二）本年度合并范围未发生变动 （三）公司本报告期内未发生购买股权而增加控股子公司、合营企业的情况。 五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 81,711.11 43,472.75 银行存款 116,867,671.38 104,216,562.63 其他货币资金 5,167,111.04 - 合计 122,116,493.53 104,260,035.38 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 期初数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 24,364,473.85 3,342,606.67 1,470,247.68 186,885.56 其他短期投资 28,320,000.00 - 19,400,000.00 - 合计 52,684,473.85 3,342,606.67 20,870,247.68 186,885.56 项目 期末市价总额 （2001年12月31日 交易市价） 股票投资 1,032,661.58 其他短期投资 - 合计 1、股票投资期末数： 股票名称 股数 投资成本 期末每股市价 （2001年12月31日交易市价） 粤电力A 2,070,334 23,598,416.05 9.93 上海石化 100,000 657,885.56 3.65 浦发银行 4,000 40,000.00 15.69 中石化 11,000 46,420.00 3.45 安阳钢铁 1,000 6,800.00 5.72 湖南投资 296 2,986.64 9.51 三佳模具(注) 1,092 7,425.60 - 江西铜业(注) 2,000 4,540.00 - 小计 2,189,722 24,364,473.85 股票名称 期末市价总额 跌价准备 粤电力A 20,558,416.62 3,039,999.43 上海石化 365,000.00 292,885.56 浦发银行 62,760.00 - 中石化 37,950.00 8,470.00 安阳钢铁 5,720.00 1,080.00 湖南投资 2,814.96 171.68 三佳模具(注) - - 江西铜业(注) - - 小计 21,032,661.58 3,342,606.67 注:系截止2001 年12 月31 日尚未上市交易的新股。 2、其他短期投资 项目 期末数 期初数 合作办电 注1 8,320,000.00 19,400,000.00 委托理财 注2 20,000,000.00 - 小计 28,320,000.00 19,400,000.00 注1:本公司于2000 年4 月21 日、7 月6 日与汕头市能源办公室签定两份合作办电承包协议书,根据该协议,本公司共提供资金5600 万元,累计已收回投资4768 万元。 注2:2001 年6 月本公司与海通证券有限公司签订了委托资金为人民币2000 万元为期一年的委托资产管理协议。投资对象限于购买国债和在证券交易所上市交易的证券。根据海通证券有限公司确认,截止2001 年12 月31 日该项投资帐面盈利约70 万元,故本期未计提跌价准备，但也未确认收益。 3、短期投资跌价准备期末数比期初数增加3,155,721.11 元,主要系期末股票市价大幅下跌，公司按会计政策计提了相应的跌价准备。 4、短期投资期末数比期初数增加31,814,226.17 元，增加比例为152.44%，主要系新增了2000 万元的委托理财及以机构投资者的身份网下认购粤电力增发的新股1950 万元。 （三）应收股利： 被投资人 期末数 期初数 汕头市能源办公室(注) - 600,000.00 合计 - 600,000.00 注: 期初应收股利本期收到。 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 16,143,465.00 96% 6% 968,607.90 1-2年 317,622.97 2% 12% 38,114.76 2-3年 - - 18% - 3-5年 - - 24% - 5年以上 300,775.00 2% 100% 300,775.00 合计 16,761,862.97 100% - 1,307,497.66 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 24,732,037.30 75.94% 6% 1,756,274.57 1-2年 926,058.69 2.84% 12% 751,125.30 2-3年 28,087.30 0.09% 18% 5,055.71 3-5年 - - 24% - 5年以上 6,880,775.00 21.13% 100% 6,880,775.00 合计 32,566,958.29 100% - 9,393,230.58 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为16,396,196.97 元，占应收帐款总金额的98%。 3、本年度实际冲销的应收帐款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 汕头市粤华织染总厂 供汽款 1,017,007.27 宣告破产 否 4、应收帐款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、应收帐款期末数比期初数减少15,805,095.32 元，减少比例为48.53%，主要系热电一厂本期收回电力局电款所致。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 194,567.30 0.44% 6% 11,674.04 1-2年 2,352,575.44 5.33% 12% 282,309.05 2-3年 8,900.00 0.02% 18% 1,602.00 3-5年 5,312,698.66 12.03% 24% 1,275,047.68 5年以上 36,295,026.46 82.18% 100% 36,295,026.46 合计 44,163,767.86 100% - 37,865,659.23 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 7,620,340.47 12.79% 6% 457,220.42 1-2年 9,591,767.39 16.11% 12% 1,151,012.09 2-3年 4,349,888.77 7.30% 18% 782,979.98 3-5年 6,781,345.71 11.39% 24% 1,627,522.97 5年以上 31,214,173.60 52.41% 100% 31,214,173.60 合计 59,557,515.94 100% - 35,232,909.06 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额33,486,876.78 元，占其他应收款总金额的比例为75.82%。 3、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 威能化工经营部 联营款 1,516,352.64 已向法院申请强制执但对方 无财产可供执行,根据董事会 决议准予核销。 欠款人名称 是否涉及关联交易 威能化工经营部 否 4、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 欠款原因 惠州华侨农场 14,000,000.00 公司已资不抵债，面临破产。 威能发展总公司 8,201,276.78 公司工资难以发放,负债累累。 金园铁道物资公司 6,580,000.00 公司不知去向。 峡山恒来企业发展公司 2,849,600.00 公司资金周转困难。 玛宝装饰材料公司 1,856,000.00 正常往来款。 5、其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款期末数比期初数减少15,393,748.08 元，减少比例为25.85%，减少原因主要为本期通过债务重组收回了潮阳电力工业局的欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 4,886,976.19 50.30% 81,440.40 1.69% 1-2年 81,440.40 0.84% 50,000.00 1.03% 2-3年 50,000.00 0.51% - - 3年以上 4,697,888.00 48.35% 4,697,888.00 97.28% 合计 9,716,304.59 100% 4,829,328.40 100% 未收回原因 帐龄 1年以内 尚未结算 1-2年 同上 2-3年 同上 3年以上 详见附注八 合计 2、预付帐款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加4,886,976.19 元，增加比例为101.19%，主要系因原煤价格上涨而支付的预付煤款增加所致。 （七）存货及存货跌价准备： 项目 期初数 本期增加 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 3,823,263.40 1,083,343.26 5,266,287.51 1,464.65 燃料 5,866,153.30 - 43,657,834.37 - 库存商品 265,973.31 - 6.973.20 226,217.82 低值易耗品 10,269.00 - 97,850.00 - 合计 9,965,659.01 1,083,343.26 49,028,945.08 227,682.47 项目 本期减少 期末数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 4,710,735.99 - 4,378,814.92 1,084,807.91 燃料 43,580,594.26 - 5,943,393.41 - 库存商品 9,320.00 - 263,626.51 226,217.82 低值易耗品 91,935.00 - 16,184.00 - 合计 48,392,585.25 - 10,602,018.84 1,311,025.73 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，以资产公平市场价值为依据确定可变现净值。 （八）长期投资： 项目 期末数 帐面余额 减值准备 长期股权投资 92,520,154.20 8,120,154.20 长期债权投资 33,800.00 - 合计 92,553,954.20 8,120,154.20 项目 期初数 帐面余额 减值准备 长期股权投资 121,409,055.70 10,509,055.70 长期债权投资 134,700.00 - 合计 121,543,755.70 10,509,055.70 长期股权投资： (1).成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 沙角c长发电公司 - 项目投资 17,500,000.00 省电力开发公司 - 项目投资 6,000,000.00 潮阳电力局 - 项目投资 3,000,000.00 澄海兴业厂房公司 30年 11.11% 2,700,000.00 华能国际电力股份有限公司 - 0.34% 81,700,000.00 合计 110,900,000.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额 沙角c长发电公司 (17,500,000.00) - 省电力开发公司 (6,000,000.00) - 潮阳电力局 (3,000,000.00) - 澄海兴业厂房公司 2,700,000.00 华能国际电力股份有限公司 81,700,000.00 合计 (26,500,000.00) 84,400,000.00 (2).权益法核算的对子公司股权投资 投 本期权益增减额 被投资单 资 占被投 位名称 起 资单位 期初余额 止 注册资 本期合计 其中：投资成本 期 本比例 潮阳市关 20 100% 2.220,154.20. - - 埠田东机 年 砖厂 培特商贸 - 100% 2,142,865.02 (2,142,865.02) (2,142,865.02) 公司 培特贸易 - 100% 246,036.48 (246,036.48) (246,036.48) 发展公司 小计 4,609,055.70 (2,388,901.50) (2,388,901.50) 期末余额 被投资单 位名称 确认 差额 分得 收益 摊销 利润 初始投资 累计增减 合计 潮阳市关 - - - 2,270,000.00 (49,845.80) 2,220,154.20 埠田东机 砖厂 培特商贸 - - - 3,000,000.00 (3,000,000.00) - 公司 培特贸易 - - - 3,000,000.00 (3,000,000.00) - 发展公司 小计 - - - 8,270,000.00 (6,049,845.80) 2,220,154.20 (3).权益法核算的对联营企业股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 期初余额 起止期 注册资本比例 汕头海港广场(注) - 30% 5,900,000.00 小计 5,900,000.00 本期权益增减额 被投资单位名称 本期 其中:投资 确认 差额 分得 合计 成本 收益 摊销 利润 汕头海港广场(注) - - - - - 小计 - - - - - 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计 合计 增减 汕头海港广场(注) 5,900,000.00 - 5,900,000.00 小计 5,900,000.00 - 5,900,000.00 注:该项目已停建,本期无权益增减。 2、长期债权投资： （1）债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 海湾大桥债券 100-500 10% - - 37,500.00 注: 此债券多次购入,五年后还本付息。 债券种类 本期利息 累计已收 期末 减值准备 利息 余额 海湾大桥债券 1,979.50 - 33,800.00 - （2）其他债权投资： 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 期初余额 本期利息 汕头市电力 162,000.00 30% 2003年3月 97,200.00 9,541.38 开发公司 被投资单位 累计 期末 减值准备 已收利息 余额 汕头市电力 127,360.00 - - 开发公司 注:本项债权投资已提前收回。 3、长期投资减值准备： （1）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 潮阳市关埠田东机砖厂 2,220,154.20 - - 培特商贸公司 2,142,865.02 - 2,142,865.02 培特贸易发展公司 246,036.48 - 246,036.48 汕头海港广场 5,900,000.00 - - 小计 10,509,055.70 - 2,388,901.50 被投资单位名称 期末数 计提原因 潮阳市关埠田东机砖厂 2,220,154.20 详见附注四 培特商贸公司 - 注1 培特贸易发展公司 - 注1 汕头海港广场 5,900,000.00 注2 小计 8,120,154.20 注1: 该两公司在1999 年已清算,期初已全额计提了减值准备,本期根据董事会决议对此两项长期投资进行核销,并已办理了相关工商、税务注销手续,故原计提的长期投资减值准备本期转销。 注2: 此项目已停建,且合作单位已解散,故已全额计提了减值准备。 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 固定资产类别 期初原值 本年增加 本年减少 房屋及建筑物 158,897,109.32 1,286,531.04 - 机器设备 153,203,681.14 534,082.88 1,666,092.08 运输设备 3,027,605.50 - - 电子设备 7,348,472.76 370,582.06 15,201.71 其他设备 6,400.00 - - 合计 322,483,268.72 2,191,195.98 1,681,293.79 固定资产类别 期末原值 房屋及建筑物 159,051,631.15 机器设备 153,203,681.14 运输设备 3,027,605.51 电子设备 7,703,853.11 其他设备 6,400.00 合计 322,993,170.91 其中：在建工程转入固定资产原值为292,167.63 元。 出售固定资产原值为 581,270.85 元。 2、累计折旧： 固定资产类别 期初数 本年提取 本年减少 房屋及建筑物 22,529,978.11 4,314,346.29 - 机器设备 46,159,218.85 9,149,049.07 103,062.55 运输设备 2,268,022.20 359,601.86 - 电子设备 2,763,554.49 892,989.43 5,206.28 其他设备 3,800.96 760.32 - 合计 73,724,574.61 14,716,746.97 108,268.83 固定资产类别 期末数 房屋及建筑物 26,844,324.40 机器设备 55,205,205.37 运输设备 2,627,624.06 电子设备 3,651,337.64 其他设备 4,561.28 合计 88,333,052.75 （十）在建工程： 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 提碳工程 - 5,188,390.51 - - 锅炉改造工程 - 74,305.50 449,321.62 - 燃料振动筛 - - 14,837.31 - 改造工程 煤仓行车 - - 118,802.74 - 改造工程 3#机组改造工程 - - 51,780.78 - 冷却塔改造工程 - - 353,910.00 - 零星工程 - - 979,552.56 292,167.63 合计 5,262,696.01 1,968,205.01 292,167.63 工程项目名称 其他减少 期末数 资金来源 工程完工 比例 提碳工程 - 5,188,390.51 自筹 - 锅炉改造工程 - 523,627.12 自筹 90% 燃料振动筛 - 14,837.31 自筹 95% 改造工程 煤仓行车 - 118,802.74 自筹 60% 改造工程 3#机组改造工程 - 51,780.78 自筹 95% 冷却塔改造工程 - 353,910.00 自筹 90% 零星工程 - 687,384.93 自筹 80% 合计 - 6,938,733.39 2、在建工程减值准备： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 提碳工程 1,349,842.48 - - 合计 1,349,842.48 - - 工程项目名称 期末数 计提原因 提碳工程 1,349,842.48 注 合计 1,349,842.48 注: 本公司原在建的提碳工程主要是为了处理煤渣,而公司通过多次调查,决定改为采取技术改造的手段使锅炉的飞灰含炭量有较大幅度降低,从而达到对灰渣综合利用的锅炉改造工程故公司本期根据企业会计制度的规定对提碳工程中的非填沙部分计提在建工程减值准备,并按规定追溯调整了年初未分配利润及在建工程减值准备科目的期初数。 3、在建工程期末数比期初数增加1,676,037.38 元，增加比例为31.85%，主要系锅炉改造工程及其他零星工程本期均有较大金额的投入增加所致。 4、本期无利息资本化金额。 （十一）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期 本期 增加 转出 土地 有偿转让 22,969,139.29 19,206,674.36 - - 使用权 合计 22,969,139.29 19,206,674.36 - - 类别 本期 累计 期末数 剩余摊销 摊销 摊销 期限 土地 475,216.56 4,237,681.49 18,731,457.80 40年 使用权 合计 475,216.56 4,237,681.49 18,731,457.80 （十二）应付帐款： 帐龄 期末数 期初数 一年以内 1,819,841.54 1,756,219.64 期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 （十三）其他应付款： 期末数 期初数 1,093,478.21 414,027.50 1、期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过三年的大额其他应付款： 3、期末数比期初数增加679,450.71 元,增加164.11%,主要系本期新增往来款所致。 （十四）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -258,884.14 866,018.89 17%、13% 营业税 - 10,387.50 5% 城建税 - 61,459.52 7% 企业所得税 1,309,975.46 1,218,420.56 15% 代扣代缴个人所得税 28,395.04 10,322.79 - 土地使用税 -103,484.80 -103,484.80 - 合计 976,001.56 2,063,124.46 应交税金期末数比期初数减少1,087,122.90 元，减少比例为52.69%，主要为上期未缴纳的税款本期予以缴纳。 （十五）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 - 26,339.78 流转税额的3% 堤防维护费 - 34,932.32 按受益固定资产原值的1.5% 合计 - 61,272.10 （十六）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 排污费 - 38,743.00 - 合计 - 38,743.00 - 期末数比期初数减少的原因系期初预提的排污费本期予以支付。 （十七）股本： 期末数 比例 期初数 比例 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 118,580,000.00 56.93% 118,580,000.00 56.93% 其中： 国家持有股份 79,860,000.00 38.34% 79,860,000.00 38.34% 其中：国有股 --- --- --- --- 国有法人股 79,860,000.00 38.34% 79,860,000.00 38.34% 境内法人持有股份 38,720,000.00 18.59% 38,720,000.00 18.59% （2）募集法人股份 1,452,000.00 0.70% 1,452,000.00 0.70% （3）优先股或其他 --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- 未上市流通股份合计 120,032,000.00 57.64% 120,032,000.00 57.64% 2、已上市流通股份 人民币普通股 88,229,325.00 42.36% 88,229,325.00 42.36% 境内上市的外资股 --- --- --- --- 已上市流通股份合计 88,229,325.00 42.36% 88,229,325.00 42.36% 3、股份总数 208,261,325.00 100.00% 208,261,325.00 100.00% （十八）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 278,799,861.75 - - 278.799,861.75 接受现金捐赠 720.00 - - 720.00 股权投资准备 6,027,208.46 - - 6,027,208.46 其他资本公积 57,298.24 - - 57,298.24 合计 284,885,088.45 - - 284,885,088.45 （十九）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 35,522,328.04 1,274,716.20 - 36,797,044.24 公益金 10,210,311.11 637,358.10 - 10,847,669.21 任意盈余公积 1,937,671,24 - - 1,937,671.24 合计 47,670,310.39 1,912,074.30 - 49,582,384.69 本期追溯调整补提期初数盈余公积771,409.43 元,其中法定盈余公积514,272.95元、法定公益金257,136.48 元。 （二十）未分配利润： 金额 调整前年初未分配利润 2,650,578.08 调整期初未分配利润（调增为+,调减为-） -2,082,830.40 调整后期初未分配利润 567,747.68 加：本期净利润 7,759,366.23 减：提取法定盈余公积 1,274,716.20 提取法定公益金 637,358.10 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 年末未分配利润 6,415,039.61 调整期初未分配利润-2,082,830.40 元，其中： 注1：主要系依据《企业会计制度》对在建工程减值准备及住房周转金采用追溯调整，减少期初未分配利润1,114,707.82 元[详见附注二.(十九)]，及调整子公司累计盈余公积而减少期初未分配利润968,122.58 元。 注2：根据本公司章程的规定对本期实现的净利润分别按10%和5%计提法定盈余公积金和法定公益金 注3：本公司于2002 年3 月8 日召开2002 年第一次董事会，会议决定暂不进行利润分配及资本公积转增股本的预案，该预案尚待股东大会决议通过。 （二十一）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年数 上年数 本年数 1.工业 89,862,525.33 86,404,173.10 74,212,271.43 2.商业 11,519.24 - 9,320.00 业 3.房地产业 - - - 务 4.旅游饮食 - - - 分 服务业 部 小计 89,874,044.57 86,404,173.10 74,221,591.43 公司内各业 务分部相互 - - - 抵销 合计 89,874,044.57 86,404,173.10 74,221,591.43 汕头地区 89,874,044.57 86,404,173.10 74,221,591.43 - - - - 地 - - - - 区 小计 89,874,044.57 86,404,173.10 74,221,591.43 分 公司内各地 部 区分部相互 - - - 抵销 合计 89,874,044.57 86,404,173.10 74,221,591.43 主营业务成本 主营业务毛利 项目 上年数 本年数 上年数 1.工业 69,264,004.38 15,650,253.90 17,140,168.72 2.商业 — 2,199.24 - 业 3.房地产业 - - - 务 4.旅游饮食 - - - 分 服务业 部 小计 69,264,004.38 15,652,453.14 17,140,168.72 公司内各业 务分部相互 - - - 抵销 合计 69,264,004.38 15,652,453.14 17,140,168.72 汕头地区 69,264,004.38 15,652,453.14 17,140,168.72 - - - - 地 - - - - 区 小计 69,264,004.38 15,652,453.14 17,140,168.72 分 公司内各地 部 区分部相互 - - - 抵销 合计 69,264,004.38 15,652,453.14 17,140,168.72 公司向前五名客户销售总额为89,680,367.42 元，占公司全部主营业务收入的99.78% （二十二）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 应税收入的5% 12.50 - 城建税 流转税的7% 647,639.02 693,275.81 教育费附加 流转税的3% 277,559.59 297,118.19 合计 925,211.11 990,394.00 （二十三）其他业务利润： 类别 本年发生数 收入 成本 利润 房屋出租 112,767,33 35,126.03 77,641.30 合计 112,767,33 35,126.03 77,641.30 类别 上年发生数 收入 成本 利润 房屋出租 157,833.00 6,480.00 151,353.00 合计 157,833.00 6,480.00 151,353.00 （二十四）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 - - 减利息收入 1,105,707.83 948,949.58 汇兑损失 - - 减汇兑收益 - - 其他 57,624.96 22,155.48 合计 -1,048,082.87 -926,794.10 （二十五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 长短期投资 成本法下确认的 减值准备 股权投资收益 短期投资 474,059.89 - -3,155,721.11 - 长期股权投资 - - - 8,576,203.13 长期债权投资 - 11,520.88 - - 合计 474,059.89 11,520.88 -3,155,721.11 8,576,203.13 类别 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 - - - -2,681,661.22 长期股权投资 - - 8,576,203.13 长期债权投资 - - - 11,520.88 合计 - - - 5,906,062.79 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 合作办电收益 长短期投资 减值准备 短期投资 485,323.48 - 1,532,776.11 123,000.00 长期股权投资 - - - (82,102.45) 长期债权投资 - 35,320.00 - - 合计 485,323.48 35,320.00 1,532,776.11 40,897.55 类别 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 - - - - 长期股权投资 12,040,505.90 - - - 长期债权投资 - - - - 合计 12,040,505.90 - - - 类别 合计 短期投资 2,141,099.59 长期股权投资 11,958,403.45 长期债权投资 35,320.00 合计 14,134,823.04 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%（含10%）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 金额 收到华能国际2000年度现金股利 81,700,000.00 4,180,000.00 兑电价差收益(注1) - 3,765,940.20 注1: 兑电价差收益系对参加省集资办电的电厂按集资办电兑现电量及价差标准给予的收益。 4、投资收益本年比去年减少8,228,760.25 元,减少了58.22%,主要原因系本期股票市场价格大幅下跌及项目投资的全部收回。 （二十六）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 97,449.63 6.745.60 结转住房周转金 - 38,421.51 其他 - 100,340.61 合计 97,449.63 145,507.72 本年发生数比上年发生数减少48,058.09 元,减少了33.03%,主要系住房周转金转销追溯调整了上年发生数。 （二十七）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 27,464.68 404,625.52 计提在建工程减值准备 - 1,349,842.48 其他 2,034.20 - 合计 29,498.88 1,754,468.00 本年发生数比上年发生数减少1,724,966.12 元,减少了98.32%,主要系计提在建工程减值准备追溯调整了上年发生数。 （二十八）支付的其他与经营活动有关的现金9,173,429.86 元。 其中： 项目 金额 差旅费 973,531.93 财产保险费 786,088.11 业务应酬费 693,709.00 办公费 578,944.94 排污费 497,873.00 董事会费 211,066.00 （二十九）支付的其他与筹资活动有关的现金455,705.77 元。 其中： 项目 金额 各项上市费用 455,705.77 六、母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元): （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 - - - - 1-2年 - - - - 2-3年 - - - - 3-5年 - - - - 5年以上 - - - - 合计 - - - - 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 - - - - 1-2年 - - - - 2-3年 - - - - 3-5年 - - - - 5年以上 6,580,000.00 100% 100% 6,580,000.00 合计 6,580,000.00 100% 100% 6,580,000.00 应收帐款中无持本公司帐款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、应收帐款期末帐面余额及坏帐准备比期初分别减少6,580,000.00 元，减少原因系已调入“其他应收款科”目核算所致。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 - - 6% - 1-2年 1,923,300.00 4.43% 12% 230,796.00 2-3年 - - 18% - 3-5年 5,266,258.66 12.12% 24% 1,263,902.08 5年以上 36,247,334.46 83.45% 100% 36,247,334.46 合计 43,436,893.12 100% - 37,742,032.54 期初数 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 7,535,019.57 12.70% 6% 452,101.17 1-2年 9,572,067.39 16.13% 12% 1,148,648.09 2-3年 4,302,888.77 7.25% 18% 774,519.98 3-5年 6,753,265.71 11.38% 24% 1,620,783.77 5年以上 31,183,895.60 52.54% 100% 31,183,895.60 合计 59,347,137.04 100% - 35,179,948.61 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为33,486,876.78 元，占其他应收款总金额的比例为77.09%。 3、本年度实际冲销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 威能化工经营部 联营款 1,516,352.64 欠款人名称 冲销理由 是否涉及关联交易 威能化工经营部 已向法院申请强制执但对方无财产可供执行。 否 根据董事会决议准予核销。 4、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 欠款原因 惠州华侨农场 14,000,000.00 公司已资不抵债，面临破产。 威能发展总公司 8,201,276.78 公司工资难以发放,负债累累。 金园铁道物资公司 6,580,000.00 公司不知去向。 峡山恒来企业发展公司 2,849,600.00 公司资金周转困难。 玛宝装饰材料公司 1,856,000.00 正常往来款。 5、其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款期末数比期初数减少15,910,243.92 元，减少比例为26.81%，减少原因主要为本期通过债务重组收回了潮阳电力工业局的欠款。 （三）长期投资 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 399,231,526.47 5,900,000.00 426,632,632.16 8,288,901.50 长期债权投资 8,000.00 - 8,000.00 - 合计 399,239,526.47 5,900,000.00 426,640,632.16 8,288,901.50 1、长期股权投资 (1).成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 沙角c长发电公司 - 项目投资 17,500,000.00 省电力开发公司 - 项目投资 6,000,000.00 潮阳电力局 - 项目投资 3,000,000.00 澄海兴业厂房公司 30年 11.11% 2,700,000.00 华能国际 - 0.34% 81,700,000.00 合计 110,900,000.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额 沙角c长发电公司 (17,500,000.00) - 省电力开发公司 ( 6,000,000.00) - 潮阳电力局 ( 3,000,000.00) - 澄海兴业厂房公司 2,700,000.00 华能国际 81,700,000.00 合计 (26,500,000.00) 84,400,000.00 (2).权益法核算的对子公司股权投资 投 资 占被投 本期合计 被投资单位名称 起 资单位 期初余额 止 注册资 期 本比例 汕头电力发展股 - 100% 307,443,730.66 1,487,795.81 份有限公司热一厂 培特商贸公司 - 100% 2,142,865.02 (2,142,865.02) 培特贸易发展公司 - 100% 246,036.48 (246,036.48) 小计 309,832,632.16 (901,105.69) 本期权益增减额 其中：投资成本 确认收益 差额 分得利润 被投资单位名称 摊销 汕头电力发展股 - 4,987,795.81 - -3,500,000.00 份有限公司热一厂 培特商贸公司 (2,142,865.02) - - - 培特贸易发展公司 (2,142,865.02) - - - 小计 (2,388,901.50) 4,987,795.81 - -3,500,000.00 期末余额 初始投资 累计增减 合计 被投资单位名称 汕头电力发展股 276,750,674.04 4,124,562.81 308,931,526.47 份有限公司热一厂 培特商贸公司 3,000,000.00 (3,000,000.00) - 培特贸易发展公司 3,000,000.00 (3,000,000.00) - 小计 282,750,674.04 (1,875,437.19) 308,931,526.47 (3).权益法核算的对联营企业股权投资： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 起止期 注册资本比例 期初余额 汕头海港广场(注) - 30% 5,900,000.00 小计 5,900,000.00 本期权益增减额 被投资单位名称 本期 其中：投 确认 差额 分得 合计 资成本 收益 摊销 利润 汕头海港广场(注) - - - - - 小计 - - - - - 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计 合计 增减 汕头海港广场(注) 5,900,000.00 - 5,900,000.00 小计 5,900,000.00 - 5,900,000.00 注:该项目已停建,本期无权益增减。 2、长期债权投资—债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 海湾大桥债券 100-500 10% - - 8,000.00 债券种类 本期利息 累计已收 期末 减值准备 利息 余额 海湾大桥债券 - - 8,000.00 - 注: 此债券多次购入,五年后还本付息。 3、长期投资减值准备—长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 培特商贸公司 2,142,865.02 - 2,142,865.02 培特贸易发展公司 246,036.48 - 246,036.48 汕头海港广场 5,900,000.00 - - 小计 8,288,901.50 - 2,388,901.50 被投资单位名称 期末数 计提原因 培特商贸公司 - 注1 培特贸易发展公司 - 注1 汕头海港广场 5,900,000.00 注2 小计 5,900,000.00 注1：该两公司在1999 年已清算，期初已全额计提了减值准备，本期根据董事会决议对此两项长期投资进行核销，并已办理了相关工商、税务注销手续，故原计提的长期投资减值准备本期转销。 注2：此项目已停建，且合作单位已解散，故已全额计提了减值准备。 （四）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 长短期投资减值准备 短期投资 429,169.16 - -3,019,616.34 长期股权投资 - - - 长期债权投资 - - - 合计 429,169.16 - -3,019,616.34 类别 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 - - - - 长期股权投资 8,576,203.13 4,987,795.81 - - 长期债权投资 - - - - 合计 8,576,203.13 4,987,795.81 - - 类别 合计 短期投资 -2,590,447.18 长期股权投资 13,563,998.94 长期债权投资 - 合计 10,973,551.76 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 合作办电收益 长短期投资 减值准备 短期投资 172,385.54 - 1,532,776.11 123,000.00 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - 700.00 - - 合计 172,385.54 700.00 1,532,776.11 123,000.00 类别 成本法下确认 权益法下确认的 股权投资 股权转 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 - - - - 长期股权投资 12,040,505.90 6,454,150.50 - - 长期债权投资 - - - - 合计 12,040,505.90 6,454,150.50 - - 类别 合计 短期投资 1,828,161.65 长期股权投资 18,494,656.40 长期债权投资 700.00 合计 20,323,518.05 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%（含10%）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 金额 收到华能国际2000年度现金股利 81,700,000.00 4,180,000.00 兑电价差收益(注1) - 3,765,940.20 权益法下确认的股权投资收益(热电一厂) 305,181,563.66 4,987,795.81 注1:兑电价差收益系对参加省集资办电的电厂按集资办电兑现电量及价差标准给予的收益。 4、投资收益本年发生数比上年发生数减少9,349,966.29元，减少比例为46.01%，主要原因系本期股票市场价格大幅下跌及项目投资的全部收回。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 汕头市电力开发公司 汕头市 集资办电开发电力资源 控股股东 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 汕头市电力开发公司 国有 林建新 (2)、受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 汕头市电力开发公司 3,000.00 - - 3,000.00 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 5,200.00 - - 5,200.00 潮阳市关埠田东机砖厂 35.00 - - 35.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 金额 % 金额 % 汕头市电力开发公司 7,986 38.34 - - 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 5,200 100 - 潮阳市关埠田东机砖厂 35 100 - 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 汕头市电力开发公司 - - 7986 38.34 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 - 5,200 100 潮阳市关埠田东机砖厂 - 35 100 4、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 华能国际电力股份有限公司 持有股份并参加董事会 澄海兴业厂房公司 联营企业 （三）其他关联方交易： （1）2001 年5 月31日，潮阳电力局结欠本公司集资办电电价款15,188,085.51 元，电力开发公司结欠潮阳电力局5,514,640.00 元和潮阳电力服务公司7,246,278.10 元、潮阳电力局和服务公司双方同意将应收电力开发的债权共12,760,918.10 元转让给本公司，自重组协议签订生效之日，电力开发公司已一次性结清对本公司的欠款12,760,918.10 元。本次关联交易由深圳中天勤会计师事务所担任独立财务顾问，并出具了独立财务报告。该关联交易事项已在7 月3 日《中国证券报》、《证券时报》公告。 （2）本年度华能国际电力股份有限公司分配2000 年度股利，普通股每股分0.22 元现金股利。本公司持有1900 万股，合计分得现金股利418 万元，此款项已于本年度收到，并已计入当期投资收益。 （3）本期收到澄海兴业厂房公司往来款900,000.00 元 八、或有事项： 本公司之全资子公司热电一厂与汕头市木材工业公司关于有偿转让土地使用权事项尚未完结。根据热电一厂与汕头市木材工业公司破产清算组签订的协议书，木材工业公司按照热电一厂实际使用面积68.1 亩，以每亩6 万元转让，总计地价款408.66 万元。热电一厂已付给木材工业公司地价款380 万元，劳力安置补偿费80 万元，合计480 万元。该块土地截止报告日尚未取得土地使用权证。 九、承诺事项： 本公司无应披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 本公司无应披露的重大资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项： （一）本公司与汕头市电力开发公司、潮阳市电力工业局、潮阳市电力发展服务公司于2001 年6 月29 日签定债务重组协议，决定以低于债务帐面价值的现金清偿潮阳市电力工业局结欠本公司的电价款。重组协议确定的债权帐面价值截止2001 年5 月31 日为15,188,085.51 元，将以现金方式清偿的债务金额为14,588,085.51 元，差额部分600,000.00 元为本公司应付潮阳市电力发展服务公司的代办电手续费（债务重组损失）。但截止2001 年5 月31 日本公司帐面应收潮阳市电力工业局的余额为14,381,611.04 元，与重组协议确定的债权帐面价值存在806,474.47 元的差异（系本公司根据稳健原则未确认的收益），故不存在重组损失。此外截止报表日，上述重组各方已按重组协议的有关条款履行了各自的义务，本公司截止2001 年12 月31 日“其他应收款－潮阳市电力工业局”帐面余额为零。 （二）2001年6月本公司与海通证券有限公司签订了委托资金人民币2000 万元为期一年的委托资产管理协议，委托期限自2001 年6 月15 日起，至2002 年6 月14 日止。投资对象限于购买国债和在证券交易所上市交易的证券。本公司已于2001 年6 月21 日将上述委托资金划入海通证券汕头营业部帐户（海通证券汕头营业部已确认），此外根据海通证券有限公司的确认，截止2001 年12 月31 日该项委托资产运作情况良好，委托资产本金2000 万元完整无损，帐面投资赢利约70 万元，故本期未计提跌价准备，但也未确认收益。 （三）公司董事会于2001 年12 月12 日发布公告，根据2001 年12 月10 日召开的临时董事会决议，确定重新调整公司发展方向和资产重组的思路，目前与新的目标企业汕头海洋第一聚苯树脂有限公司进行前期接触，对其所在行业及该公司的情况进行了解，对资产重组的工作作进一步的可行性研究。 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 汕头电力发展股份有限公司 董事长：沈宗敏 二OO二年三月十五日 资产负债表 编制:汕头电力发展股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 项目 合并 本期期末 本期期初 资产 流动资产: 货币资金 122,116,493.53 104,260,035.38 短期投资 49,341,867.18 20,683,362.12 应收票据 0 0 应收股利 0.00 600,000.00 应收利息 0 0 应收帐款 15,454,365.31 23,173,727.71 其他应收款 6,298,108.63 24,324,606.88 预付帐款 9,716,304.59 4,829,328.40 应收补贴款 0 0 存货 9,290,993.11 8,882,315.75 待摊费用 0 0.00 一年内到期的长期债权投资 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 212,218,132.35 186,753,376.24 长期投资: 长期股权投资 84,400,000.00 110,900,000.00 长期债权投资 33,800.00 134,700.00 长期投资合计 84,433,800.00 111,034,700.00 其中:合并价差 0 0 固定资产: 固定资产原价 322,993,170.91 322,483,268.72 减:累计折旧 88,333,052.75 73,724,574.61 固定资产净值 234,660,118.16 248,758,694.11 工程物资 0 0 在建工程 5,588,890.91 3,912,853.53 固定资产清理 0 0 固定资产合计 240,249,009.07 252,671,547.64 无形资产及其他资产: 无形资产 18,731,457.80 19,206,674.36 长期待摊费用 0 0 其他长期资产 0 0 无形资产及其他资产合计 18,731,457.80 19,206,674.36 递延税项: 递延税款借项 0 0 资产总计 555,632,399.22 569,666,298.24 项目 母公司 本期期末 本期期初 资产 流动资产: 货币资金 83,026,487.03 80,087,628.12 短期投资 47,838,700.56 20,665,382.12 应收票据 0 0 应收股利 0.00 600,000.00 应收利息 0 0 应收帐款 0 0.00 其他应收款 5,694,860.58 24,167,188.43 预付帐款 1,550,000.00 0 应收补贴款 0 0 存货 53,592.69 276,242.31 待摊费用 0 0 一年内到期的长期债权投资 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 138,163,640.86 125,796,440.98 长期投资: 长期股权投资 393,331,526.47 418,343,730.66 长期债权投资 8,000.00 8,000.00 长期投资合计 393,339,526.47 418,351,730.66 其中:合并价差 0 0 固定资产: 固定资产原价 21,614,794.23 21,540,067.23 减:累计折旧 3,001,450.28 2,207,318.01 固定资产净值 18,613,343.95 19,332,749.22 工程物资 0 0 在建工程 0 0 固定资产清理 0 0 固定资产合计 18,613,343.95 19,332,749.22 无形资产及其他资产: 无形资产 0 0 长期待摊费用 0 0 其他长期资产 0 0 无形资产及其他资产合计 0 0 递延税项: 递延税款借项 0 0 资产总计 550,116,511.28 563,480,920.86 资产负债表(续表) 编制:汕头电力发展股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 项目 合并 本期期末 本期期初 负债和所有者权益: 流动负债: 短期借款 0 0 应付票据 0 0 应付帐款 1,819,841.54 1,756,219.64 预收帐款 0.00 364,453.25 应付工资 102,855.33 2,088.33 应付福利费 2,496,384.83 2,755,765.94 应付股利 0.00 20,826,132.50 应交税金 976,001.56 2,063,124.46 其他应交款 0.00 61,272.10 其他应付款 1,093,478.21 414,027.50 预提费用 0.00 38,743.00 预计负债 0 0 一年内到期的长期负债 0 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 6,488,561.47 28,281,826.72 长期负债: 长期借款 0 0 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 其他长期负债 0 0 长期负债合计 0 0 递延税项: 递延税款贷项 0 0 负债合计 6,488,561.47 28,281,826.72 少数股东权益 0 0 股东权益: 股本 208,261,325.00 208,261,325.00 减:已归还投资 0 0 股本净额 208,261,325.00 208,261,325.00 资本公积 284,885,088.45 284,885,088.45 盈余公积 49,582,384.69 47,670,310.39 其中:法定公益金 10,847,669.21 10,210,311.11 未分配利润 6,415,039.61 567,747.68 外币报表折算差额 0 0 其他权益 0 0 股东权益合计 549,143,837.75 541,384,471.52 负债和股东权益总计 555,632,399.22 569,666,298.24 项目 母公司 本期期末 本期期初 负债和所有者权益: 流动负债: 短期借款 0 0 应付票据 0 0 应付帐款 0 0 预收帐款 0 0 应付工资 0 0 应付福利费 53,058.06 13,794.09 应付股利 0.00 20,826,132.50 应交税金 0.00 1,198,783.24 其他应交款 0 677.48 其他应付款 919,615.47 57,062.03 预提费用 0 0.00 预计负债 0 0 一年内到期的长期负债 0 0 其他流动负债 0 0 流动负债合计 972,673.53 22,096,449.34 长期负债: 长期借款 0 0 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 其他长期负债 0 0 长期负债合计 0 0 递延税项: 0 递延税款贷项 0 0 负债合计 972,673.53 22,096,449.34 少数股东权益 0 0 股东权益: 股本 208,261,325.00 208,261,325.00 减:已归还投资 0 0 股本净额 208,261,325.00 208,261,325.00 资本公积 284,885,088.45 284,885,088.45 盈余公积 47,866,092.74 46,702,187.81 其中:法定公益金 10,275,571.89 9,887,603.58 未分配利润 8,131,331.56 1,535,870.26 外币报表折算差额 0 0 其他权益 0 0 股东权益合计 549,143,837.75 541,384,471.52 负债和股东权益总计 550,116,511.28 563,480,920.86 利润及利润分配表 编制:汕头电力发展股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 本期 合并 母公司 一、主营业务收入 89,874,044.57 11,519.24 减:主营业务成本 74,221,591.43 9,320.00 主营业务税金及附加 925,211.11 58.85 二、主营业务利润 14,727,242.03 2,140.39 加:其他业务利润 77,641.30 0.00 营业费用 0.00 0.00 管理费用 12,253,338.55 3,742,763.35 财务费用 -1,048,082.87 -580,736.93 三、营业利润 3,599,627.65 -3,159,886.03 加:投资收益 5,906,062.79 10,973,551.76 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 97,449.63 0.00 减:营业外支出 29,498.88 0.00 四、利润总额 9,573,641.19 7,813,665.73 减:所得税 1,814,274.96 54,299.50 减:少数股东损益 0.00 0.00 五、净利润 7,759,366.23 7,759,366.23 加:年初未分配利润 567,747.68 1,535,870.26 盈余公积转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 8,327,113.91 9,295,236.49 减:提取法定盈余公积 1,274,716.20 775,936.62 提取法定公益金 637,358.10 387,968.31 七、可供股东分配的利润 6,415,039.61 8,131,331.56 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 6,415,039.61 8,131,331.56 补充资料: 1.出售、处置部门或投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00 5.债务重组 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 项目 上年同期 合并 母公司 一、主营业务收入 86,404,173.10 94,236.54 减:主营业务成本 69,264,004.38 70,945.00 主营业务税金及附加 990,394.00 448.36 二、主营业务利润 16,149,774.72 22,843.18 加:其他业务利润 151,353.00 0.00 营业费用 0.00 0.00 管理费用 14,346,177.34 6,065,306.70 财务费用 -926,794.10 -849,201.95 三、营业利润 2,881,744.48 -5,193,261.95 加:投资收益 14,134,823.04 20,323,518.05 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 145,507.72 531.48 减:营业外支出 1,754,468.00 111,575.43 四、利润总额 15,407,607.24 15,019,212.53 减:所得税 1,777,049.96 1,388,655.25 减:少数股东损益 0.00 0.00 五、净利润 13,630,557.28 13,630,557.28 加:年初未分配利润 10,776,028.47 10,776,028.47 盈余公积转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 24,406,585.75 24,406,585.75 减:提取法定盈余公积 2,008,470.78 1,363,055.73 提取法定公益金 1,004,235.39 681,527.86 七、可供股东分配的利润 21,393,879.58 22,362,002.16 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 20,826,131.90 20,826,131.90 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 567,747.68 1,535,870.26 补充资料: 1.出售、处置部门或投资单位所得收益 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -1,349,842.48 -1,349,842.48 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 0.00 0.00 5.债务重组 0.00 0.00 6.其他 38,421.51 38,421.51 现金流量表 编制单位:汕头电力发展股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 112,737,400.05 收到的税费返还 0 收到的其他与经营活动有关的现金 3,266,468.04 现金流入小计 116,003,868.09 购买商品、接受劳务支付的现金 60,712,680.73 支付给职工以及为职工支付的现金 15,515,017.80 支付的各项税费 16,078,625.28 支付的其他与经营活动有关的现金 9,173,429.86 现金流出小计 101,479,753.67 经营活动产生的现金流量净额 14,524,114.42 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 40,615,846.71 取得投资收益所收到的现金 29,329,385.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 166,575.50 收到的其他与投资活动有关的现金 41,500.00 现金流入小计 70,153,307.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,474,247.80 投资所支付的现金 45,829,172.88 支付的其他与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 47,303,420.68 投资活动产生的现金流量净额 22,849,887.14 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0 借款所收到的现金 0 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 0 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,061,837.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 455,705.77 现金流出小计 19,517,543.41 筹资活动产生的现金流量净额 -19,517,543.41 四、汇率变动对现金的影响 0 五、现金及现金等价物净增加额 17,856,458.15 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 11,519.24 收到的税费返还 0 收到的其他与经营活动有关的现金 2,075,212.69 现金流入小计 2,086,731.93 购买商品、接受劳务支付的现金 6,973.20 支付给职工以及为职工支付的现金 1,333,687.32 支付的各项税费 3,177,474.79 支付的其他与经营活动有关的现金 4,114,897.90 现金流出小计 8,633,033.21 经营活动产生的现金流量净额 -6,546,301.28 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 42,409,140.28 取得投资收益所收到的现金 29,270,365.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 71,679,505.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 74,727.00 投资所支付的现金 42,602,075.06 支付的其他与投资活动有关的现金 0 现金流出小计 42,676,802.06 投资活动产生的现金流量净额 29,002,703.60 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0 借款所收到的现金 0 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 0 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,061,837.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 455,705.77 现金流出小计 19,517,543.41 筹资活动产生的现金流量净额 -19,517,543.41 四、汇率变动对现金的影响 0 五、现金及现金等价物净增加额 2,938,858.91 现金流量表(续) 编制单位:汕头电力发展股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 合并 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 7,759,366.23 加:少数股东损益 0 计提的资产减值准备 463,780.74 固定资产折旧 14,716,746.97 无形资产摊销 475,216.56 长期待摊费用摊销 0 待摊费用减少(减:增加) 0.00 预提费用增加(减:减少) -38,743.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) -67,950.75 固定资产报废损失 0 财务费用 0.00 投资损失(减:收益) -9,061,783.90 递延税款贷项(减:借项) 0 存货的减少(减:增加) -636,359.83 经营性应收项目的减少(减:增加) 2,980,556.61 经营性应付项目的增加(减:减少) 269,253.56 其他 -2,335,968.77 经营活动产生的现金流量净额 14,524,114.42 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租入固定资产 0 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 122,116,493.53 减:现金的期初余额 104,260,035.38 现金等价物的期末余额 0 减:现金等价物的期初余额 0 现金及现金等价物净增加额 17,856,458.15 项目 母公司 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 7,759,366.23 加:少数股东损益 0 计提的资产减值准备 744,270.73 固定资产折旧 794,132.27 无形资产摊销 0 长期待摊费用摊销 0 待摊费用减少(减:增加) 0 预提费用增加(减:减少) 0 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) 0 固定资产报废损失 0 财务费用 0.00 投资损失(减:收益) -13,993,168.10 递延税款贷项(减:借项) 0 存货的减少(减:增加) -3,568.20 经营性应收项目的减少(减:增加) -956,000.00 经营性应付项目的增加(减:减少) 900,000.00 其他 -1,791,334.21 经营活动产生的现金流量净额 -6,546,301.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0 一年内到期的可转换公司债券 0 融资租入固定资产 0 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 83,026,487.03 减:现金的期初余额 80,087,628.12 现金等价物的期末余额 0 减:现金等价物的期初余额 0 现金及现金等价物净增加额 2,938,858.91
