华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
华映科技（集团）股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
1
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人林俊、主管会计工作负责人胡建容及会计机构负责人(会计主管
人员)林伟杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
1、公司已在本报告中详细描述可能对公司未来发展战略和经营目标实施产
生不利影响的相关风险，以及公司已经或将采取的措施。具体内容，敬请投资
者参阅第四节“经营情况讨论与分析”相关内容。
2、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn)为公司信息披露指定媒体，公司所有信息均以在上述指
定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。
本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素
1、根据中华映管于台湾公开资讯观测站发布的重大讯息，中华映管于 2018
年 12 月 13 日经其董事会决议通过，依法向台湾桃园地方法院申请重整及紧急
处分。2019 年 7 月 29 日，中华映管申请的紧急处分届满，紧急处分期间依法已
不能再延长；2019 年 7 月 29 日，台湾桃园地方法院作出驳回中华映管重整申请
2
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
之裁定。2019 年 8 月 7 日，中华映管董事会决议先就重整抗告驳回之裁定提出
民事再抗告声明状。经阅览中华映管申请重整事件的部分卷宗，结合中华映管
申请重整的进展，为维护公司的合法权益，公司已与法律顾问分析法律后果，
后续将结合实际情况采取相应法律措施。
2、公司目前控制权归属情况存在不确定性。后续华映百慕大所持公司股权
若被强制执行，可能导致公司控制权变更。
3、公司已就与华映百慕大其他合同纠纷事项（未完成 2018 年业绩承诺须
向公司进行现金补偿）向福建省高级人民法院提起民事诉讼，并追加大同股份
及中华映管为上述诉讼案被告。该诉讼案件尚未开庭审理，公司能否胜诉存在
不确定性，通过本案能够获偿的金额及获偿时间亦存在不确定性。
4、中华映管申请重整事项对公司短期业务、资金等造成较大影响，公司管
理层已经制定了各项经营规划并积极推进中。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 7
第三节 公司业务概要 ............................................. 10
第四节 经营情况讨论与分析 ....................................... 13
第五节 重要事项 ................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 53
第七节 优先股相关情况 ........................................... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................. 59
第九节 公司债相关情况 ........................................... 61
第十节 财务报告 ................................................. 62
第十一节 备查文件目录 .......................................... 162
4
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释义
释义项 指 释义内容
均指本公司，即原“闽东电机（集团）股份有限公司”，现“华映科技
公司、闽闽东、华映科技 指
（集团）股份有限公司”
信息集团 指 福建省电子信息（集团）有限责任公司
福建省电子信息产业创业投资合伙企业（有限合伙）（原名“福建省电
福建电子信息投资 指
子信息产业股权投资合伙企业（有限合伙）”）
莆田国投 指 莆田市国有资产投资有限公司
大同股份 指 大同股份有限公司
中华映管 指 中华映管股份有限公司
Chunghwa Picture Tubes(Bermuda)LTD.,即中华映管（百慕大）股份有
华映百慕大 指
限公司
华冠光电 指 福建华冠光电有限公司
华映视讯、华映吴江 指 华映视讯（吴江）有限公司
华映光电 指 华映光电股份有限公司
福州视讯 指 福州华映视讯有限公司
华映科技（纳闽） 指 华映科技（纳闽）有限公司
华乐光电 指 华乐光电（福州）有限公司
华映光电（香港） 指 华映光电（香港）有限公司
科立视 指 科立视材料科技有限公司
映元投资 指 福州映元投资管理有限公司
华佳彩 指 福建华佳彩有限公司
华佳园 指 福建华佳园房地产有限公司
福建华显 指 福建华映显示科技有限公司
深圳华显 指 深圳华映显示科技有限公司
深圳华映光电 指 深圳市华映光电有限公司
四家 LCM 公司 指 华映科技、深圳华显、华冠光电、华映视讯
三帝光学 指 福建三帝光学玻璃有限公司
福华开发 指 福华开发有限公司 FORWARD DEVELOPMENT CO.,LTD
苏州福华 指 苏州福华电子科技有限公司
福华电子 指 福华电子股份有限公司
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大同日本 指 大同日本公司
拓志光机电 指 拓志光机电股份有限公司
大世科技 指 大世科技（上海）有限公司
大同上海 指 大同上海公司
大同江苏 指 大同电子科技（江苏）有限公司
志品技术 指 志品（福州）技术工程有限公司
江西合力泰 指 江西合力泰科技有限公司
合力泰 指 合力泰科技股份有限公司
海丝股权投资 指 福建省海丝纾困股权投资合伙企业（有限合伙）
华兴所 指 福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
2009 年闽闽东将全部资产出售给信息集团并由信息集团承担公司全
2009 年公司重大资产重组 指 部债务（包括或有负债），以及闽闽东发行股份购买四家 LCM 公司各
75%的股权及 206 基地资产的行为
2013 年公司重大资产重组 指 华映科技收购华映光电 35%股权的行为
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
Thin Film Transistor Liquid Crystal Displayer，即薄膜晶体管液晶显示
TFT-LCD 指
器
LCM 指 Liquid Crystal Module,即液晶显示模组，简称液晶模组
铟镓锌氧化物（indium gallium zinc oxide）薄膜晶体管显示技术，属
IGZO 技术 指
于金属氧化物背板显示技术
元 指 人民币元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华映科技 股票代码 000536
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 华映科技（集团）股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华映科技
公司的外文名称（如有） CPT TECHNOLOGY (GROUP) CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）CPT TECH GROUP
公司的法定代表人 林俊
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陆辉 吴艳菱
联系地址 福州市马尾区儒江西路 6 号 福州市马尾区儒江西路 6 号
电话 0591-67052590 0591-67052590
传真 0591-67052061 0591-67052061
电子信箱 gw@cpttg.com gw@cpttg.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 福州市马尾区儒江西路 6 号
公司注册地址的邮政编码 350015
公司办公地址 福州市马尾区儒江西路 6 号
公司办公地址的邮政编码 350015
公司网址 www.cpttg.com
公司电子信箱 gw@cpttg.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2019 年 05 月 08 日
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详见公司 2019 年 5 月 8 日披露于巨潮资讯网《关于公司电子邮箱变更的公
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
告》（公告编号：2019-048 号）
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司投资者联系方式变更为：咨询电话 0591-67052590、传真 0591-67052061，详见公司 2019 年 7 月 16 日披露于巨潮资讯
网《关于公司证券事务联络方式变更的公告》（公告编号：2019-110 号）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 774,258,670.57 2,288,828,352.56 -66.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） -711,576,172.12 -271,237,449.97 -162.34%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-1,036,245,510.82 -282,585,907.23 -266.70%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -238,704,079.82 -38,042,594.78 -527.47%
基本每股收益（元/股） -0.2573 -0.0981 -162.28%
稀释每股收益（元/股） -0.2573 -0.0981 -162.28%
加权平均净资产收益率 -10.00% -2.81% -7.19%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 16,799,190,846.23 19,089,879,572.95 -12.00%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,759,092,392.68 7,466,964,420.05 -9.48%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,429,885.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
320,053,190.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,557,363.03
少数股东权益影响额（税后） 371,100.63
合计 324,669,338.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）公司主营业务
1、液晶模组（LCM）产业
公司从事液晶模组加工与销售的公司包括华映科技（本部）及子公司华映光电、华冠光电以及华映吴江。公司所生产的
大尺寸LCM产品主要应用于液晶电视、笔记本电脑、监视器和电脑显示器等产品；中小尺寸LCM产品主要应用于智能手机、
平板电脑、车载显示屏等产品。
2、盖板玻璃产业
公司子公司科立视主要从事高铝盖板玻璃的生产及研发、抗菌玻璃保护贴及盖板玻璃的加工等。科立视盖板玻璃主要应
用于智能手机、平板、医疗工控、触控笔记本等产品。
3、面板产业
公司子公司华佳彩拥有TFT-LCD领域前沿技术——金属氧化物技术的第六代面板线，主要生产中小尺寸显示面板，产品
主要应用于智能手机、平板电脑等产品。
（二）公司主要业务模式
公司名称 主要经营模式/业务性质 经营模式说明
华映光电
向客户采购液晶面板等原材料，加工成液晶显示模组后再销售予客户，公司收取成
华映吴江 制造业（主要采用进料加工）
品款。
华映科技（本部）
华冠光电 制造业（主要采用来料加工）为客户提供液晶面板的模组组装服务，公司收取代工费用。
科立视 制造业 从事触控显示材料的研发、生产、销售及售后服务。
三帝光学 制造业 光学玻璃的生产、研发和销售。
华乐光电 制造业 生产、加工液晶显示用光学玻璃等光电子元器件及批发原板玻璃。
平板显示产品及其相关零部件的开发、设计、生产及售后服务。平板显示产品及相
福州视讯 制造业
关零部件（不含钢材）的批发。
华映科技（纳闽） 贸易、投资 从事新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的贸易;电子相关产业股权投资。
华映光电（香港） 贸易 平板显示产品及相关零部件的销售
映元投资 投资 受托对非证券类股权投资管理及与股权投资有关的咨询服务。
薄膜晶体管、薄膜晶体管液晶显示器件、彩色滤光片玻璃基板、有机发光二极管
华佳彩 制造业
(OLED)、3D显示等新型平板显示器件与零部件等生产、研发与销售。
房地产开发、投资、销售、租赁；物业管理；住宿服务。（依法须经批准的项目，
华佳园 房地产开发
经相关部门批准后方可开展经营活动）
注：公司第七届第24次董事会及公司2016年年度股东大会审议通过了华映科技（本部）吸收合并福建华显的议案，截止本公
告日，福建华显因零星事项尚未办理完成，尚未完成工商注销 。华佳园主要负责建设核心员工、高素质产业人才生活配套
设施，不对外开发房地产。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 期末数较期初数下降 33.43%，主要系本期偿还借款所致。
期末数较期初数增长 397.11%，主要系子公司华佳彩收入较上年同期大幅增长，收
应收票据
取的银行承兑汇票相应增加所致。
期末数较期初数下降 53.34%，主要系本期对中华映管的应收账款和应付帐款进行抵
应收账款
销。
预付款项 期末数较期初数增长 85.49%，主要系本期预付诉讼费用增加所致。
期末数较期初数增长 284.19%，主要系公司及子公司华映光电对存货计提跌价准备
递延所得税资产
相应的确认递延所得税资产。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产安 境外资产占
收益状况 是否存在重
资产的具体内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 公司净资产
（净利润） 大减值风险
措施 的比重
为方便公司
与境外客户 从事信息平 公司制定《子
之间承接业 板显示器件、 公司管理制
务，避免虚增 液晶显示屏、度》及《对外
华映科技（纳闽）关联交易，同 434,795,541.23 马来西亚 模组及零部 投资经营决 -651,199.32 6.37% 否
时配合公司 件的贸易；电 策制度》，完
发展规格需 子相关产业 善子公司管
进行股权投 股权投资 理
资
公司制定《子
公司管理制
为方便公司
平板显示产 度》及《对外
与境外客户
华映光电（香港） 17,609,738.60 香港 品及相关零 投资经营决 0 0.26% 否
之间承接业
部件的销售 策制度》，完
务
善子公司管
理
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求：否
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1、地理区位优势
福建地处台湾海峡西岸，具有与台湾地区产业对接的历史与合作基础，目前已逐步形成平板显示产业集群。公司可就近
获取原材料并供应显示模组成品给下游客户，有效降低物流成本，提高市场反应能力。
2、产业链布局优势
公司已完成上游玻璃材料、中游TFT-LCD面板及液晶模组的产业链布局，能够有效完善产品结构，提高公司核心竞争力
及获利水平。公司将持续进行战略结构调整，整合优化内部资源，以提升公司整体竞争力。
3、生产管理经验优势
公司在平板显示行业经营多年，生产和管理经验较为丰富，具备较强的原材料的检验管控能力、制程控制优化能力和出
货品质管控能力。公司以市场为导向拉动内部整体能力提升，紧密结合市场需求及变化，调整自身产品结构。
4、制造技术、工艺优势
公司在现有技术、工艺基础上，积极开展技术协同合作，不断引入研发人才，依托研发团队深入开展金属氧化物技术、
AMOLED、新型玻璃配方等领域研究，并已申请多项先端显示和材料的专利。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，全球政治经济不确定因素增多，贸易摩擦不断升级。平板显示行业整体经营压力加大，终端厂商对供应
链成本、产品品质及新技术开发的要求日趋严格，主要面板厂商专注于产能和产品结构升级，积极布局5G配套应用产品，寻
求新的利润增长点。
在严峻的市场挑战下，中华映管申请重整事件给公司造成的业务、资金等各方面冲击，无疑是雪上加霜。2019年上半年，
公司合并营业收入7.74亿元，较上年同期22.89亿元下降66.17%；合并营业毛利亏损2.69亿元，较上年同期1.99亿元下降
235.49%；合并归属于母公司净利润亏损7.12亿元，较上年同期增加亏损4.4亿元，同比下降162.34%。
本期公司各项业务情况如下：
1、模组业务
2019年上半年，公司主要模组业务公司销售量大幅下滑，营业收入5.01亿元，较上年同期22.19亿元减少17.18亿元，同
比下降77.40%；其中，中小尺寸显示模组业务公司营业收入4.22亿元，较上年同期减少12.44亿元，大尺寸显示模组业务公
司营业收入0.79亿元，较上年同期减少4.73亿元。2019年上半年，模组业务公司营业毛利亏损0.05 亿元（上年同期营业毛利
3.29亿元），本期确认资产减值损失0.88亿元（主要因库存转销数量有限，本期模组业务公司计提存货跌价损失0.83亿元），
净利润亏损2.2亿元（上年同期净利润1.15 亿元）。
（1）中小尺寸模组业务公司经营情况：
公司中小尺寸显示模组业务公司在中华映管申请重整前主要向中华映管销售车载产品。车载产品具有认证期长，客户粘
性强，对材料及产品规格的要求较高等特点，除了模组端需要客户认证，其前端面板也需要认证或依照客户的要求进行相应
产品的设计、开模等。因此，中华映管的面板供应情况对公司中小尺寸显示模组的销售造成较大影响。2019年上半年，针对
车载产品部分，公司主要由客户寻求面板资源（包括向中华映管采购其库存面板等），公司配合其他材料的采购，经公司加
工后交货予客户。
2019年上半年，华映科技本部营业收入4亿元，较上年同期减少5.95亿元，同比下降59.79%；净利润亏损1.32亿元（上
年同期盈利3.33亿元）。华映光电合并营业收入1.29亿元，较上年同期减少8.14亿元，同比下降86.29%，其中华映光电单体
营业收入0.58亿元，同比下降92.70%；合并净利润亏损0.75亿元。
为缓解中华映管申请重整事件对公司模组业务的冲击，结合公司资产活化规划，公司经营团队进一步梳理了发展战略。
公司对中小尺寸显示模组业务之产品结构进行调整，在车载显示屏基础上增加工控显示屏、智能手机屏、平板电脑屏、笔记
本电脑屏等加工，丰富产品类型。公司将整合模组资源，围绕华佳彩面板资源进行配套，在华佳彩厂内建设智能手机屏模组
生产线，提升市场反应速度；在积极推进华佳彩车载显示屏认证的同时，公司将增加能快速上量的智能手机屏等产品切入市
场，提高产线稼动率，待产能逐步提升后，再优化产品结构。公司将加强各业务板块的整合，盘活资产，优化组织架构，提
高效率，降低成本，多渠道争取客户订单，满足客户需求。
（2）中大尺寸模组业务公司经营情况：
华映吴江近几年对单一客户的依赖度较高，受客户转单影响，华映吴江2019年上半年营业收入457万元，较上年同期3.28
亿元下降98.61%；净利润亏损1,507.50万元。
华冠光电2019年上半年受市场景气度不佳影响，营业收入0.74亿元，同比下降66.74%，实现净利润349.81万元，较上年
同期净利润510.30万元下降31.45%。
2、盖板玻璃业务
2018年底，科立视二期第一条母板玻璃生产线主体设备提前老化，出现损坏、故障，已无法继续正常生产。为减少相关
能耗，降低成本，公司决定，在评估该生产线的升级改造方案期间，科立视二期第一条母板玻璃生产线暂停生产。目前科立
视3D盖板玻璃生产线和抗菌玻璃线正常生产。
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科立视2019年上半年销售母板玻璃12.64万平方米（主要为库存品），销售盖板玻璃及抗菌玻璃保护贴33.28万片。2019
年上半年，科立视实现合并营业收入2,114.45万元，较上年同期增长20.89%；合并净利润亏损8,295.53万元（上年同期亏损
9,368.09万元）。
目前，科立视抗菌玻璃保护贴已与知名手机配件品牌商合作，盖板玻璃则已应用于部分品牌智能手机的背盖，预计2019
年下半年科立视盖板玻璃加工将放量，营业收入有望逐步提升。
3、面板业务
2019年初，华佳彩取得战略性客户（国内知名智能手机厂商）的认证, 2019年3月正式供货；在此基础上，为提升产能利
用率，华佳彩联合新兴市场知名手机厂商等共同开发非洲、欧洲市场。
2019年上半年，华佳彩实现合并营业收入2.52亿元，较上年同期5,228.85万元增长381.29%。本期，针对2018年7月1日至
2019年6月30日期间的人民币4.4亿元政府补助款，华佳彩已累计收到人民币3亿元；然而本期华佳彩计提固定资产折旧较上
年同期增加约1.63亿元（2018年6月基本达到设计产能），本期计提的存货跌价损失较上年同期增加约1.12亿元，研发费用较
上年同期增加约0.34亿元，因此，本期成本较上年同期增加，净利润亏损4.12亿元（上年同期亏损2.95亿元，其中上年同期
确认递延所得税资产0.98亿元）。
华佳彩目前积极创新技术，突破产能瓶颈。针对IGZO产品，华佳彩则已完成全高清手机及平板技术开发，并申请多项
IGZO技术相关专利，其生产的IGZO面板已送至客户端验证。目前技术研发团队已提出良率提升对策，预计下半年IGZO产
品的良率有望稳步提升。
中华映管申请重整的进度
根据中华映管于台湾公开资讯观测站发布的重大讯息，中华映管于2018年12月13日经其董事会决议通过，依法向台湾桃
园地方法院申请重整及紧急处分。2019年7月29日，中华映管申请的紧急处分届满，紧急处分期间依法已不能再延长；另中
华映管之重整申请于2019年1月31日经台湾桃园地方法院驳回后，中华映管于2019年2月11日提出抗告，2019年7月29日，台
湾桃园地方法院作出驳回中华映管重整申请之裁定。
根据中华映管2019年8月7日发布的重大讯息，因中华映管之土地、厂房全数已遭法院查封，且多数债权人业已取得执行
名义，自2019年7月30日起中华映管之资产随时有遭查封、拍卖之可能，恐影响中华映管继续营业。中华映管董事会仍在评
估重整更生之可能性，故将先就重整抗告驳回之裁定提出民事再抗告声明状，后续如评估仍有重整更生之可能，将依法规定
作业，并续与债权人沟通延缓强制执行程序，维持中华映管之继续营运及重整更生之价值。
经阅览中华映管申请重整事件的部分卷宗，结合中华映管申请重整的进展，为维护公司的合法权益，公司已与法律顾问
分析法律后果，后续将结合实际情况采取相应法律措施。
公司诉中华映管相关方的案件进展
公司于2018年12月29日就与华映百慕大其他合同纠纷事项（未完成业绩承诺须向公司进行现金补偿）向福建省高级人民
法院提起民事诉讼。福建省高级人民法院于2019年1月4日决定立案受理。2019年1月8日，公司向福建省高级人民法院申请对
华映百慕大的财产采取财产保全措施。2019年3月，公司追加大同股份及中华映管为上述诉讼案被告，并将诉讼请求进行变
更。根据2018年度审计结果，公司已向福建省高级人民法院申请将诉请金额追加至3,029,027,800元。截至目前，福建省高级
人民法院已驳回被告大同股份、中华映管对本案管辖权提出的异议。公司将联合法律顾问尽快推动上述诉讼案，加速资金回
流。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要系公司受中华映管申请重整影响，
营业收入 774,258,670.57 2,288,828,352.56 -66.17%
本期销量较上年同期减少。
主要系本期公司销量较上年同期减少，
营业成本 1,043,515,200.39 2,090,098,481.15 -50.07%
成本较上期减少。
主要系子公司华佳彩、科立视销售费用
销售费用 20,827,220.67 14,789,158.05 40.83%
较上年同期增加。
管理费用 97,536,051.51 90,986,446.95 7.20%
财务费用 167,379,873.77 150,688,474.06 11.08%
主要系本期子公司华佳彩、科立视亏损
所得税费用 -18,969,037.99 -88,141,418.45 78.48%
不再确认所得税资产所致。
主要系子公司华佳彩研发投入较上年同
研发投入 158,330,829.00 116,214,403.90 36.24%
期增加所致。
经营活动产生的现金 主要系受中华映管申请重整影响，本期
-238,704,079.82 -38,042,594.78 -527.47%
流量净额 收到的货款较上年同期减少
投资活动产生的现金 主要系子公司华佳彩本期构建固定资
-128,348,205.21 -1,684,158,154.67 92.38%
流量净额 产、无形资产的支出较上年同期减少。
筹资活动产生的现金 主要系公司本期取得的借款较上年同期
-1,632,393,737.45 1,485,338,914.35 -209.90%
流量净额 减少。
现金及现金等价物净 主要系受中华映管申请重整影响，本期
-2,011,377,496.43 -222,066,738.64 -805.75%
增加额 收到的货款较上年同期减少
系华佳彩收到本期政府补助收入较上年
其他收益 320,053,190.92 2,996,213.45 10,581.92%
同期增加。
主要系公司本期计提的存货跌价准备较
资产减值损失 -318,041,567.07 -167,870,579.69 -89.46%
上年同期增加。
主要系本期固定资产出售收益较上年同
资产处置收益 1,672,517.33 -33,471.88 5,096.78%
期增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
代工—来料加工 28,618,755.04 25,124,762.49 12.21% 51.94% 83.23% -14.99%
代工—国内 47,461,388.10 34,556,658.24 27.19% 40.27% 9.23% 20.69%
销售—进料加工 370,034,986.83 373,228,288.99 -0.86% -77.17% -71.65% -19.62%
销售—国内 313,221,906.79 607,614,273.02 -93.99% -47.60% -15.71% -73.40%
15
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 759,337,036.76 1,040,523,982.74 -37.03% -66.57% -50.04% -45.32%
分产品
模组相关业务 486,869,818.45 503,199,314.44 -3.35% -77.89% -73.28% -17.81%
盖板玻璃业务 20,977,118.37 70,054,403.67 -233.96% 22.89% -26.96% 227.91%
面板业务 251,490,099.94 467,270,264.63 -85.80% 381.86% 351.93% 12.30%
合计 759,337,036.76 1,040,523,982.74 -37.03% -66.57% -50.04% -45.32%
分地区
境外 398,653,741.87 398,353,051.48 0.08% -75.69% -70.06% -18.78%
境内 360,683,294.89 642,170,931.26 -78.04% -42.89% -14.66% -58.91%
合计 759,337,036.76 1,040,523,982.74 -37.03% -66.57% -50.04% -45.32%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
系本期公司子公司投资的
公允价值变动损益 -650,794.43 0.09% 否
敦泰电子股价波动
主要系本期计提的存货跌
资产减值 -318,041,567.07 43.37% 否
价准备
营业外收入 4,143,959.78 -0.57% 主要系厂商赔款 否
营业外支出 829,228.70 -0.11% 主要系固定资产报废损失 否
主要系收到与日常经营活
其他收益 320,053,190.92 -43.65% 否
动有关的政府补助
资产处置收益 1,672,517.33 -0.23% 主要系出售固定资产所致 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 3,517,470,583.39 20.94% 5,283,950,704.25 27.67% -6.73% 主要系本期偿还借款所致。
主要系本期对中华映管的应收账款
应收账款 202,473,231.00 1.21% 433,909,399.44 2.27% -1.06%
和应付帐款进行抵销。
存货 589,267,221.23 3.51% 690,709,289.24 3.62% -0.11%
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资性房地产 4,706,888.37 0.03% 5,110,616.89 0.03% 0.00%
固定资产 9,794,775,748.19 58.31% 10,059,698,531.03 52.68% 5.63%
在建工程 421,929,317.72 2.51% 516,266,268.78 2.70% -0.19%
短期借款 4,720,486,331.97 28.10% 5,664,930,774.82 29.67% -1.57%
长期借款 1,401,710,835.32 8.34% 2,104,737,784.01 11.02% -2.68%
主要系子公司华佳彩收入较上年同
应收票据 11,433,442.34 0.07% 2,300,000.00 0.01% 0.06% 期大幅增长，收取的银行承兑汇票相
应增加所致。
预付款项 43,085,176.62 0.26% 23,227,823.92 0.12% 0.14% 主要系本期预付诉讼费用增加所致。
主要系公司及子公司华映光电对存
递延所得税资
25,669,258.86 0.15% 6,681,482.84 0.03% 0.12% 货计提跌价准备相应的确认递延所
产
得税资产。
主要系子公司华佳彩收到 5 亿海丝股
预收款项 544,505,820.03 3.24% 46,866,136.22 0.25% 2.99%
权投资预付款。
主要系本期缴纳了上期计提的企业
应交税费 17,187,983.09 0.10% 24,923,042.91 0.13% -0.03%
所得税。
其他流动负债 0 0.00% 199,951,780.82 1.05% -1.05% 系公司本期偿还了短期融资券。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 4,699,475.52 -650,794.43 -2,946,153.85 4,046,890.81
生金融资产）
2．其他权益工
104,329,141.54 -634,942.38 103,694,199.16
具投资
金融资产小计 109,028,617.06 -650,794.43 -3,581,096.23 107,741,089.97
上述合计 109,028,617.06 -650,794.43 -3,581,096.23 107,741,089.97
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金-融资保证金 2,931,899,630.96 向银行借款质押
货币资金-银行承兑汇票保证金 24,800,000.00 票据保证金
货币资金-保函保证金 306,494.26 保函保证金
货币资金-信用证保证金 42,348,732.58 信用证保证金
固定资产-厂房 876,159,750.36 向银行借款抵押
固定资产-设备 972,182,062.16 银行借款抵押
无形资产-土地 199,509,300.65 向银行借款抵押
合计 5,047,205,970.97
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
上年同期公司子公司华映光电收购福州
0.00 -100.00%
视讯少数股东权益支付 34,710,000 元
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
计入权
本期公
益的累
证券品 证券代 证券简 最初投 会计计 期初账 允价值 本期购 本期出 报告期 期末账 会计核 资金来
计公允
种 码 称 资成本 量模式 面价值 变动损 买金额 售金额 损益 面价值 算科目 源
价值变
益
动
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
交易性
境内外 3545 敦泰电 6,993,0 公允价 4,699,4 -650,79 -2,946,1 -650,79 4,046,8 自有资
0.00 0.00 金融资
股票 （TW） 子 44.66 值计量 75.52 4.43 53.85 4.43 90.81 金
产
6,993,0 4,699,4 -650,79 -2,946,1 -650,79 4,046,8
合计 -- 0.00 0.00 -- --
44.66 75.52 4.43 53.85 4.43 90.81
2012 年 11 月 15 日
证券投资审批董事会公告
2017 年 08 月 09 日
披露日期
2019 年 04 月 30 日
证券投资审批股东大会公
告披露日期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
为缓解公司资金压力，推进华佳彩高新技术面板项目，进而推动福建省“增芯强屏”战略的实施，福建省海丝纾困股权投资合
伙企业（有限合伙）以每 1 元注册资本价值约 0.83 元向华佳彩增资人民币 60,000 万元（2019 年 7 月 16 日完成增资款支付）。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
从事新型平板显示器件、液
晶显示产品、模组及产品零
福建华冠光 部件的开发、设计、生产和 207,040,844.4 74,438,15 3,359,973. 3,498,105.2
子公司 2,250 万美元 244,283,404.97
电有限公司 售后服务(涉及审批许可项 2 0.66 35 6
目的，只允许在审批许可的
范围和有效期限内从事生
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
产经营)。
平板显示器、笔记本电脑、
液晶电视及液晶显示屏模
组制造、维修与销售；从事
非配额许可证管理、非专营
华映视讯（吴 12,000 万美 1,262,489,711.2 1,244,342,700 4,573,261. -14,702,04 -15,075,021.
子公司 商品的收购出口业务；提供
江）有限公司 元 5 .36 53 7.99 56
管理与技术咨询服务。（依
法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营
活动）
从事新型平板显示器件、液
华映科技（纳 434,795,541.2 -651,199.3
子公司 晶显示屏、模组及零部件的 1 美元 434,795,541.23 0.00 -651,199.32
闽）有限公司 3 2
贸易；电子相关股权投资
其他未列明的电子器件制
造；其他电子工业专用设备
制造；平板玻璃制造；计算
机零部件制造；制镜及类似
品加工；建筑材料生产专用
机械制造；衡器制造；照相
机及器材制造；计算器及货
币专用设备制造；电气信号
设备装置制造；其他未列明
的应用电视设备及广播电
视设备制造；电子真空器件
制造；光电子器件制造；其
他未列明的工业自动控制
系统装置制造；实验分析仪
科立视材料
器制造；电子测量仪器制 39,708.70 万 1,333,548,822. 917,649,766.1 21,144,50 -82,951,48 -82,955,262.
科技有限公 子公司
造；钟表与计时仪器制造；美元 26 1 7.20 2.58 67
司
其他非金属矿及制品批发；
其他金属及金属矿批发；建
材批发；其他未列明的化工
产品销售（不含危险化学品
及易制毒化学品）；五金产
品批发；电气设备批发；计
算机、软件及辅助设备批
发；其他机械设备及电子产
品批发；国际贸易代理服
务；国内贸易代理服务；其
他贸易经纪与代理服务；再
生物资回收与批发。（依法
须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活
20
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
动）
计算机零部件、通信终端设
备、光电子器件的制造；计
算机、软件及辅助设备、通
讯及广播电视设备，电子产
华映光电股 232,552.61 3,733,710,497. 1,252,344,628 129,296,8 -78,394,70 -75,011,877.
子公司 品的批发；计算机和办公设
份有限公司 万元人民币 63 .18 83.35 4.59 52
备维修；对外贸易。（依法
须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活
动）
平板显示产品及相关零部
件的开发、设计、生产及售
后服务。平板显示产品及相
关零部件（不含钢材）的批
发；自营和代理各类商品和
福州华映视 4091.232973 102,784,004.3 42,938,55 -13,123,08 -12,312,643.
子公司 技术的进出口，但国家限定 577,464,874.56
讯有限公司 万元人民币 0 6.04 7.40 81
公司经营或禁止进出口的
商品和技术除外。（凡涉及
审批许可项目的，只允许在
审批许可的范围和有效期
限内从事生产经营）
生产、加工液晶显示用光学
玻璃等光电子元器件及批
发原板玻璃（不涉及国营贸
易、进出口配额许可证、出
华乐光电（福 300.00 万美 -33,145,879.1 -791,240.3
子公司 口配额招标、出口许可证等 5,496,243.24 0.00 -791,240.37
州）有限公司 元 4 7
专项管理的商品）。[以上经
营范围凡涉及行政许可的
项目应在取得有关部门批
准或许可后方可经营]
华映光电（香 平板显示产品及相关零部 3.8682 万美 28,659,70
子公司 17,609,738.60 0.00 0.00 0.00
港）有限公司 件的销售 元 8.76
受托对非证券类股权投资
福州映元股 管理及与股权投资有关的
1,000.00 万
权投资管理 子公司 咨询服务。（依法须经批准 10,864,967.66 10,858,292.69 0.00 51,221.50 48,660.42
元人民币
有限公司 的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
从事薄膜晶体管、薄膜晶体
管液晶显示器件、彩色滤光
福建华佳彩 840,000.00 11,003,155,514. 6,291,881,581 251,657,9 -412,638,0 -411,816,23
子公司 片玻璃基板、有机发光二极
有限公司 万元人民币 15 .72 47.96 69.89 3.11
管（OLED）、3D 显示等新
型平板显示器件与零部件、
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
电子器件、计算机及其零部
件、外围设备的制造生产、
研发、设计、进出口销售、
维修及售后服务；企业管理
咨询及服务；薄膜晶体管液
晶显示器件生产设备的研
发、设计、生产、销售及售
后服务；光电科技领域内的
技术开发、技术咨询、技术
服务和技术进出口（法律、
行政法规禁止的项目除外；
法律、行政法规限制的项目
须取得许可后方可经营）；
从事本公司生产产品的同
类商品和相关商品的批发
及进出口业务；货物运输与
货物代理。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
非证券类股权投资及与股
华创（福建）
权投资有关的咨询服务（依
股权投资企 10,000 万元 1,037,036,991. 1,036,941,991 -6,349,423 -6,349,423.8
参股公司 法须经批准的项目，经相关 0.00
业（有限合 人民币 62 .62 .80 0
部门批准后方可开展经营
伙）
活动）
光学玻璃的生产、研发和销
福建三帝光
售。依法须经批准的项目，1,500 万元人 1,540,878. -1,049,187 -1,048,084.3
学玻璃有限 子公司 11,362,013.84 7,757,624.66
经相关部门批准后方可开 民币 72 .10 5
公司
展经营活动）
房地产开发、投资、销售、
福建华佳园 租赁；物业管理；住宿服务。
20,000 万元 181,106,700.1
房地产有限 子公司 （依法须经批准的项目，经 181,160,767.67 0.00 53,955.97 37,779.02
人民币 5
公司 相关部门批准后方可开展
经营活动）
注：1、福建华映显示科技有限公司仍在办理税务清算相关手续，尚未完成工商注销。2、上表华映光电股份有限公司、
科立视材料科技有限公司及福建华佳彩有限公司财务数据为合并报表数据。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
1、模组业务
2019年上半年，公司主要模组业务公司销售量大幅下滑，营业收入5.01亿元，较上年同期22.19亿元减少17.18亿元，同
比下降77.40%；其中，中小尺寸显示模组业务公司营业收入4.22亿元，较上年同期减少12.44亿元，大尺寸显示模组业务公
司营业收入0.79亿元，较上年同期减少4.73亿元。2019年上半年，模组业务公司营业毛利亏损0.05 亿元（上年同期营业毛利
22
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3.29亿元），本期确认资产减值损失0.88亿元（主要因库存转销数量有限，本期模组业务公司计提存货跌价损失0.83亿元），
净利润亏损2.2亿元（上年同期净利润1.15 亿元）。
（1）中小尺寸模组业务公司经营情况：
公司中小尺寸显示模组业务公司在中华映管申请重整前主要向中华映管销售车载产品。车载产品具有认证期长，客户粘
性强，对材料及产品规格的要求较高等特点，除了模组端需要客户认证，其前端面板也需要认证或依照客户的要求进行相应
产品的设计、开模等。因此，中华映管的面板供应情况对公司中小尺寸显示模组的销售造成较大影响。2019年上半年，针对
车载产品部分，公司主要由客户寻求面板资源（包括向中华映管采购其库存面板等），公司配合其他材料的采购，经公司加
工后交货予客户。
2019年上半年，华映科技本部营业收入4亿元，较上年同期减少5.95亿元，同比下降59.79%；净利润亏损1.32亿元（上
年同期盈利3.33亿元）。华映光电合并营业收入1.29亿元，较上年同期减少8.14亿元，同比下降86.29%，其中华映光电单体
营业收入0.58亿元，同比下降92.70%；合并净利润亏损0.75亿元。
为缓解中华映管申请重整事件对公司模组业务的冲击，结合公司资产活化规划，公司经营团队进一步梳理了发展战略。
公司对中小尺寸显示模组业务之产品结构进行调整，在车载显示屏基础上增加工控显示屏、智能手机屏、平板电脑屏、笔记
本电脑屏等加工，丰富产品类型。公司将整合模组资源，围绕华佳彩面板资源进行配套，在华佳彩厂内建设智能手机屏模组
生产线，提升市场反应速度；在积极推进华佳彩车载显示屏认证的同时，公司将增加能快速上量的智能手机屏等产品切入市
场，提高产线稼动率，待产能逐步提升后，再优化产品结构。公司将加强各业务板块的整合，盘活资产，优化组织架构，提
高效率，降低成本，多渠道争取客户订单，满足客户需求。
（2）中大尺寸模组业务公司经营情况：
华映吴江近几年对单一客户的依赖度较高，受客户转单影响，华映吴江2019年上半年营业收入457万元，较上年同期3.28
亿元下降98.61%；净利润亏损1,507.50万元。
华冠光电2019年上半年受市场景气度不佳影响，营业收入0.74亿元，同比下降66.74%，实现净利润349.81万元，较上年
同期净利润510.30万元下降31.45%。
2、盖板玻璃业务
2018年底，科立视二期第一条母板玻璃生产线主体设备提前老化，出现损坏、故障，已无法继续正常生产。为减少相关
能耗，降低成本，公司决定，在评估该生产线的升级改造方案期间，科立视二期第一条母板玻璃生产线暂停生产。目前科立
视3D盖板玻璃生产线和抗菌玻璃线正常生产。
科立视2019年上半年销售母板玻璃12.64万平方米（主要为库存品），销售盖板玻璃及抗菌玻璃保护贴33.28万片。2019
年上半年，科立视实现合并营业收入2,114.45万元，较上年同期增长20.89%；合并净利润亏损8,295.53万元（上年同期亏损
9,368.09万元）。
目前，科立视抗菌玻璃保护贴已与知名手机配件品牌商合作，盖板玻璃则已应用于部分品牌智能手机的背盖，预计2019
年下半年科立视盖板玻璃加工将放量，营业收入有望逐步提升。
3、面板业务
2019年初，华佳彩取得战略性客户（国内知名智能手机厂商）的认证, 2019年3月正式供货；在此基础上，为提升产能利
用率，华佳彩联合新兴市场知名手机厂商等共同开发非洲、欧洲市场。
2019年上半年，华佳彩实现合并营业收入2.52亿元，较上年同期5,228.85万元增长381.29%。本期，针对2018年7月1日至
2019年6月30日期间的人民币4.4亿元政府补助款，华佳彩已累计收到人民币3亿元；然而本期华佳彩计提固定资产折旧较上
年同期增加约1.63亿元（2018年6月基本达到设计产能），本期计提的存货跌价损失较上年同期增加约1.12亿元，研发费用较
上年同期增加约0.34亿元，因此，本期成本较上年同期增加，净利润亏损4.12亿元（上年同期亏损2.95亿元，其中上年同期
确认递延所得税资产0.98亿元）。
华佳彩目前积极创新技术，突破产能瓶颈。针对IGZO产品，华佳彩则已完成全高清手机及平板技术开发，并申请多项
IGZO技术相关专利，其生产的IGZO面板已送至客户端验证。目前技术研发团队已提出良率提升对策，预计下半年IGZO产
品的良率有望稳步提升。
23
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、资金风险
公司短期存在一定的流动性风险，主要原因是：1、受中华映管于2018年12月13日向台湾地方法院提出重整及紧急处分
申请事件影响，公司应收中华映管款项难以如期收回,导致公司资金趋于紧张；2、子公司华佳彩、科立视目前经济效益尚未
达预期，未能产生经营活动的现金净流入；3、随着时间推移，长期借款逐渐到期，对公司的短期偿债能力带来压力。
公司已通过多种渠道缓解资金需求，具体措施如下：
（1）经相关部门的协助，并经公司向金融机构充分说明未来经营规划及资金安排，多数银行在维持原有授信条件下重
启融资业务。
（2）2019年1月16日，公司召开了第七届董事会第五十四次会议和第七届监事会第二十七次会议，会议审议通过《关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司（含负责募投项目实施的控股子公司）使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金。补充流动资金总额不超过人民币2.5亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
（3）为缓解公司资金压力，推进华佳彩高新技术面板项目，进而推动福建省“增芯强屏”战略的实施，福建省海丝纾困
股权投资合伙企业（有限合伙）向华佳彩增资了人民币60,000万元。
（4）根据公司与莆田市人民政府及福建省电子信息（集团）有限责任公司签署的《福建莆田高新技术面板项目投资合
作合同》，莆田市人民政府同意按华佳彩项目第一期投资金额120亿元人民币的22%，在项目投产后六年内平均提供给华佳
彩补贴，每年4.4亿元人民币。截至目前，针对2018年7月1日至2019年6月30日期间的人民币4.4亿元政府补助款，华佳彩已累
计收到人民币3亿元。公司将积极与相关部门沟通，推动剩余补贴款尽快到位。
（5）公司于2018年12月29日就与华映百慕大其他合同纠纷事项（未完成业绩承诺须向公司进行现金补偿）向福建省高
级人民法院提起民事诉讼。法院于2019年1月4日决定立案受理。2019年1月8日，公司向法院申请对华映百慕大的财产采取财
产保全措施。2019年3月，公司追加大同股份及中华映管为上述诉讼案被告，并将诉讼请求变更为判令华映百慕大向公司支
付业绩补偿款人民币19.14亿元、判令大同股份和中华映管就华映百慕大向公司支付上述业绩补偿款人民币19.14亿元承担连
带清偿责任。根据2018年度审计结果，公司已向法院申请将诉请金额追加至3,029,027,800元。公司将联合法律顾问尽快推动
上述诉讼案，加速资金回流。
除上述措施外，公司积极推进资产活化案，盘活存量资产，并根据安全性和维持公司生产运营的原则，加强账期和现金
流管理，做好日常费用管控，合理安排各项资本性支出。随着公司各项经营规划的有效实施，在各方的大力支持下，公司预
计将实现持续、稳定、健康发展。
2、市场竞争风险
全球主要显示面板生产企业均纷纷加大投入力度，以谋求占领先机，导致市场竞争加剧。若公司不能准确把握行业的动
态和发展趋势，技术和产品不能及时响应应用领域的需求，市场竞争可能导致公司产品价格大幅下降。
3、项目风险
科立视二期第一条母板玻璃需全面升级改造，目前改造方案尚未明确，项目存在不确定性。
4、法律风险
公司及子公司未结诉讼案件包括买卖合同及工程合同纠纷、劳动争议及其他合同纠纷（主要系公司诉华映百慕大、中华
24
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
映管、大同股份合同纠纷案）。截至2019年6月30日，公司及子公司主诉案件涉案金额约303,320.33万元，公司及子公司被
诉案件涉案金额约2,721.08万元。公司已聘请法律顾问，妥善处理相关诉讼案件，维护公司及中小股东利益。
5、控制权变更风险
截至目前，华映百慕大持有公司股份总数为729,289,715股，占公司总股份数2,766,032,803股的26.37%；华映百慕大用于
质押的股份累计为 622,400,000股（其中累计质押给渤海国际信托股份有限公司441,600,000股，质押给中铁信托有限责任公
司180,800,000股），质押股份数占公司总股份数的22.50%，占华映百慕大持有公司股份数的85.34%；2019年1月8日，公司
向福建省高级人民法院申请对华映百慕大的财产采取财产保全措施。法院已于2019年1月29日对华映百慕大所持公司
729,289,715股采取司法冻结，冻结期限至2022年1月28日。
公司目前控制权归属情况存在不确定性。后续华映百慕大所持华映科技股权若被强制执行，可能导致华映科技控制权变
更，进而可能影响公司战略规划的执行。
6、人才流失风险
平板显示技术推陈出新，行业内对于高端技术人才的高薪挖掘越发频繁，不排除公司出现技术人员流失、技术失密等情
况，对此公司已积极探讨员工激励及留才生根措施。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见公司披露于巨
潮资讯网《2019 年
2019 年第一次临时
临时股东大会 57.71% 2019 年 02 月 01 日 2019 年 02 月 02 日 第一次临时股东大
股东大会
会决议公告》
（2019-014）
详见公司披露于巨
潮资讯网《2019 年
2019 年第二次临时
临时股东大会 31.30% 2019 年 02 月 15 日 2019 年 02 月 16 日 第二次临时股东大
股东大会
会决议公告》
（2019-023）
详见公司披露于巨
潮资讯网《2019 年
2019 年第三次临时
临时股东大会 17.31% 2019 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 30 日 第二次临时股东大
股东大会
会决议公告》
（2019-062）
详见公司披露于巨
2018 年年度股东大 潮资讯网《2018 年
年度股东大会 57.69% 2019 年 06 月 27 日 2019 年 06 月 28 日
会 年度股东大会决议
公告》（2019-085）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司目前控制权归属情况存在不确定性，可能对以下承诺的履行造成影响。
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于规范和减少关联交易的承诺函
鉴于：1、上市公司闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽东电机”）拟通过非公开发行股
份购买资产的方式，向发行对象中华映管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）及
中华映管（纳闽）股份有限公司（以下简称“华映纳闽”）定向增发新股，以实现重大资产重组；2、
华映百慕大、华映纳闽在闽东电机上述资产重组后为闽东电机之控股股东；3、中华映管股份有限公
司（以下简称“中华映管”）为华映百慕大、华映纳闽之控股股东。大同股份有限公司（以下简称
“大同股份”）为中华映管的实际控制人。大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽就规范和
减少大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽及其控制之其他企业与闽东电机之间的关联交易
大同股份有
承诺如下：1、大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽及其控制之其他企业今后如与闽东电机
限公司、中华
发生关联交易，将严格按照公允、合理的原则，保证不通过关联交易损害闽东电机及其他中小股东 本报告期承
映管股份有
关于同业竞 的利益。2、大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽及其控制之其他企业如与闽东电机发生关 诺履行中，截
限公司、中华
争、关联交 联交易，将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》以及闽东电机《公司章程》、《关联交易决 2009 年 01 详见承诺 止目前，上述
映管（百慕
资产重组时所 易、资金占用 策制度》等规定执行。3、随着对闽东电机业务的进一步整合，大同股份、中华映管、华映百慕大、月 16 日 内容 承诺人未出
大）股份有限
作承诺 方面的承诺 华映纳闽及其控制之其他企业将逐步减少与闽东电机发生之关联交易。4、因本次重组后闽东电机主 现违反承诺
公司、中华映
业为为中华映管及其控制的其他企业提供液晶显示面板模组生产业务，因此闽东电机将与中华映管 的情形。
管（纳闽）股
及其控制之其他企业存在较大金额的关联交易，大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽承诺：
份有限公司
对于该等关联交易的代工价格，如可取得模组加工市场同业代工费率的，参考该市场价确定；如模
组加工市场难以取得同业代工费率的，将参考闽东电机替第三方代工之价格确定；如若无参考价格
的，将以成本加成方式确保闽东电机拥有同行业市场平均的水平代工利润。中华映管承诺严格按照
闽东电机的关联交易决策制度，对于该等关联交易的订立需由独立董事发表意见，并经股东大会审
议通过（关联股东回避表决）后实施。本承诺函自闽东电机本次非公开发行股票并购买资产整体方
案生效之日起生效，并在华映百慕大、华映纳闽持有闽东电机股权期间长期有效。但若大同股份、
中华映管、华映百慕大、华映纳闽经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定已经失去对闽
东电机的控制权，则大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽的上述承诺随即解除。
大同股份有 关于同业竞 2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于与上市公司避免同业竞争的承诺函 2009 年 01 详见承诺 本报告期承
限公司、中华 争、关联交 鉴于：1、大同股份有限公司（以下简称“大同股份”）直接持有中华映管股份有限公司（以下简称 月 16 日 内容 诺履行中，截
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
映管股份有 易、资金占用 “中华映管”）11.09%的股份、间接持有中华映管 15.68%的股份。中华映管直接或间接持有中华映 止目前，上述
限公司、中华 方面的承诺 管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）及中华映管（纳闽）股份有限公司（以下 承诺人未出
映管（百慕 简称“华映纳闽”）100%的股份。华映百慕大、华映纳闽拟通过以资产购买中国大陆上市公司闽东 现违反承诺
大）股份有限 电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽闽东”，除本文另有说明外，“闽闽东”一词包括闽闽 的情形。
公司、中华映 东在方案实施日之前以及闽闽东非公开发行股份认购资产后之存续公司）非公开发行股份的方式，
管（纳闽）股 拥有闽闽东的控股权。2、闽闽东正在申请向华映百慕大、华映纳闽、福建福日电子股份有限公司定
份有限公司 向发行股份用以购买福建华映显示科技有限公司（以下简称“福建华显”）、深圳华映显示科技有
限公司（以下简称“深圳华显”）、福建华冠光电有限公司（以下简称“华冠光电”）、华映视讯
（吴江）有限公司（以下简称“华映视讯”）四家液晶模组（LCM）公司的股份，从而实现重大资产
重组。根据深圳证券交易所上市规则，大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽就避免与闽闽
东及其控制公司（指闽闽东、闽闽东将可能成立之附属公司、联营公司及其他直接或间接拥有或控
制之其他投资权益（包括从收购、合并、新设立或其他方式取得股权权益））产生同业竞争事项承
诺如下：1、大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽承诺：根据华映显示科技（厦门）有限公
司（以下简称“厦门华显”）董事会决议并经厦门市外商投资局厦外资制[2008]1005 号文批准，厦
门华显提前解散，目前正在办理企业清算和工商注销手续。除福建华显、深圳华显、华冠光电、华
映视讯和华映光电股份有限公司（以下简称“华映光电”）目前从事液晶显示模组业务外，大同股
份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽及其现有控制的公司或其他组织中没有与闽闽东及其控制公
司业务及相关产品相同或相似的业务的情形。2、大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽确认：
华映光电生产中小尺寸液晶模组。福建华显、深圳华显、华冠光电、华映视讯生产之产品为大尺寸
液晶模组。TFT-LCD 产品一般按产品对角线长度划分为大尺寸产品和中小尺寸产品两类。习惯上以
10.4 英寸为分界线，10.4 英寸（含 10.4 英寸）以下为中小尺寸产品。大尺寸 TFT-LCD 产品主要应
用于笔记本电脑、监视器、电脑显示器和液晶电视等方面，中小尺寸显示产品主要应用于移动终端、
数码相机、车载显示、便携式 DVD、工业仪表、游戏机、MP3、打印机、掌上电脑等方面，大多为客
户定制型产品。因此，华映光电生产之中小尺寸液晶模组与福建华显、深圳华显、华冠光电、华映
视讯生产之大尺寸液晶模组，其下游产品区分明显，不存在重合现象，客户群存在明显区隔。同时，
中小尺寸液晶模组与大尺寸液晶模组生产设备不可通用。因此，华映光电生产之中小尺寸液晶模组
与福建华显、深圳华显、华冠光电、华映视讯生产之大尺寸液晶模组不存在实质性的同业竞争。3、
大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽承诺：除上述事项外，大同股份、中华映管、华映百
慕大、华映纳闽及其控制的公司或其他组织今后将不在中国境内外以任何形式从事与闽闽东及其控
制公司业务及相关产品业务相同或相似的业务经营活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与闽
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
闽东及其控制公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织。大同股份、中华映管、
华映百慕大、华映纳闽及其控制的公司或其他组织将不在大陆地区以控股地位，或以参股地位但拥
有实质控制权的方式从事与闽闽东及其控制公司新的业务领域及相关产品相同或相似的业务活动，
包括在中国境内投资、收购、兼并与闽闽东及其控制公司新的业务领域及相关产品相同或相似的公
司或者其他经济组织。4、以上承诺自闽闽东就非公开发行购买股份向中国证券监督管理委员会报送
材料之日起正式生效，并在华映百慕大、华映纳闽持有闽闽东股权期间长期有效。但若大同股份、
中华映管、华映百慕大、华映纳闽经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定已经失去对闽
闽东的控制权，则大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽的上述承诺随即解除。5、大同股份、
中华映管、华映百慕大、华映纳闽承诺：如出现因大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽及
其控制的公司或其他组织违反上述承诺而导致闽闽东的权益受到损害的情况，大同股份、中华映管、
华映百慕大、华映纳闽将依法承担相应的赔偿责任。
2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于保持上市公司经营独立性的承诺函
鉴于：1、上市公司闽东电机（集团）股份有限公司拟通过非公开发行股份购买资产的方式，向发行
对象中华映管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）、中华映管（纳闽）股份有限
公司（以下简称“华映纳闽”）、福建福日电子股份有限公司（以下简称“福日电子”）定向增发
新股，以实现重大资产重组；2、本公司为闽闽东上述资产重组完成后之实际控制人/控股股东/股东。
大同股份有 本公司就保持闽闽东之独立性承诺如下：一、保持闽闽东及/或其下属子公司资产的独立和完整。本
限公司、中华 公司承诺：闽闽东及/或其下属子公司将具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，
本报告期承
映管股份有 合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用
诺履行中，截
限公司、中华 权。二、保持闽闽东之人员独立。1、本公司承诺：闽闽东之总经理、副总经理、财务负责人和董事
2009 年 01 详见承诺 止目前，上述
映管（百慕 其他承诺 会秘书等高级管理人员不会在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，
月 16 日 内容 承诺人未出
大）股份有限 不会在本公司及本公司控制的其他企业领薪；2、本公司承诺：闽闽东之财务人员不会在本公司及本
现违反承诺
公司、中华映 公司控制的其他企业中兼职。三、保持闽闽东之财务独立。1、本公司承诺：闽闽东将具有独立的财
的情形。
管（纳闽）股 务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制
份有限公司 度；2、本公司承诺：闽闽东不会存在与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户的情形。四、
保持闽闽东之机构独立。本公司承诺：闽闽东将具备健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理
职权，与本公司及本公司控制的其他企业间不存在有机构混同的情形。五、保持闽闽东之业务独立。
本公司承诺：本公司将严格按照本公司出具之《避免同业竞争承诺函》的内容履行，保持闽闽东之
业务独立于本公司及本公司控制的其他企业，并与本公司或本公司控制的其他企业不存在显失公平
的关联交易。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于信息披露的承诺函
鉴于：1、上市公司闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽东电机”）拟通过非公开发行股
份购买资产的方式，向发行对象中华映管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）及
中华映管（纳闽）股份有限公司（以下简称“华映纳闽”）定向增发新股，以实现重大资产重组；2、
华映百慕大、华映纳闽在闽东电机上述资产重组后为闽东电机之控股股东；3、中华映管股份有限公
司（以下简称“中华映管”）为华映百慕大、华映纳闽之控股股东。大同股份有限公司（以下简称
“大同股份”）为中华映管的实际控制人。大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽（以下统
大同股份有
一简称“承诺人”）出具本承诺函如下：一、承诺人承诺：闽东电机向华映百幕大、华映纳闽定向
限公司、中华
发行股份，且华映百慕大和华映纳闽以其持有的福建华映显示科技有限公司（以下简称“福建华显”）、 本报告期承
映管股份有
深圳华映显示科技有限公司（以下简称“深圳华显”）、福建华冠光电有限公司（以下简称“华冠 诺履行中，截
限公司、中华
光电”）、华映视讯（吴江）有限公司（以下简称“华映视讯”）75%的股权购买该等定向发行的股 2009 年 01 详见承诺 止目前，上述
映管（百慕 其他承诺
份，在闽东电机本次定向发行股份过程中以及获得相关核准后，如承诺人作出任何对闽东电机或其 月 16 日 内容 承诺人未出
大）股份有限
控制之企业（包括四家 LCM 公司及今后闽东电机通过收购、投资或其他途径取得控制权之其他企业， 现违反承诺
公司、中华映
以下同）有影响的决议，或筹划进行任何对闽东电机或其控制之企业有影响的事宜，均会将决议内 的情形。
管（纳闽）股
容告知闽东电机，按中国大陆法规履行信息披露义务或进行报备，并同时在中国台湾进行信息披露。
份有限公司
二、承诺人进一步承诺：上述第一项涉及事宜的信息披露，保证在中国大陆和中国台湾同时进行，
且信息披露的内容保持一致。三、承诺人承诺：对作出的信息披露内容中涉及“中国大陆”、“中
国”等敏感字眼和内容予以妥善处理。四、以上承诺自闽东电机就本次定向发行事宜向中国证券监
督管理委员会报送材料之日起正式生效，并在闽东电机在深圳证券交易所挂牌交易期间长期有效。
但若承诺人经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定已经失去对闽东电机的控制权，则上
述承诺随即解除；但同时承诺人承诺届时仍将按照《上市公司收购管理办法》以及中国证券监督管
理委员会、深圳证券交易所发布的其他规定履行相应的报告、公告和信息披露义务。
2009 年公司重大资产重组相关承诺：承诺书
本报告期承
闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽闽东”或“上市公司”）拟将全部资产、业务转让
诺履行中，截
中华映管（百 给福建省电子信息（集团）有限责任公司，并同时向本公司、中华映管（纳闽）股份有限公司和福
2009 年 07 详见承诺 止目前，上述
慕大）股份有 其他承诺 建福日电子股份有限公司非公开发行 555,832,717 股股份购买四家 LCM 公司各 75%的股权和 206 基
月 07 日 内容 承诺人未出
限公司 地资产。本次重组完成后，闽闽东之主营业务变更为液晶显示模组制造，本公司为闽闽东之控股股
现违反承诺
东。为完善重组后上市公司的法人治理结构，充分地保护中小股东的合法权益，本公司郑重承诺如
的情形。
下：一、本公司承诺于本次重组完成后，闽闽东依法定程序修改《公司章程》，《公司章程》董事
30
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
会组成条款修改为：“董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 5 名，且由中国境内人士担任。”二、
本公司承诺在本公司为闽闽东控股股东期间，闽闽东的董事会构成人员中一半以上为独立董事且由
中国境内人士担任。本公司不会利用控股股东的地位促使或影响上市公司的公司章程做出不符合上
述承诺规定的任何修改。
2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于专利授权的承诺
鉴于：1、中国大陆上市公司闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽东电机”）拟进行重大
重组；重组完成后，闽东电机之主营业务变更为液晶显示模组制造；闽东电机之控股股东为中华映
管（百慕大）股份有限公司，闽东电机之实际控制人变更为中国台湾上市公司中华映管股份有限公
司（以下简称“中华映管”）及大同股份有限公司；2、本次重组完成后之闽东电机及下属企业（以
下简称“中国大陆上市公司集团”，并包括今后闽东电机拟通过投资或收购等方面取得的控制区的
其他企业）将从事液晶显示模组制造业务，并需使用液晶显示模组制造业务相关专利；3、中华映管
拥有液晶显示模组制造业务专利的专利权及/或相关专利的授权。为保证中国大陆上市公司集团利
益，中华映管承诺：1、其已拥有液晶显示模组生产的相关专有技术和专利，并已取得进行液晶显示 本报告期承
模组生产所需的授权。2、在闽东电机本次重组完成后，中华映管同意授权中国大陆上市公司集团实 诺履行中，截
中华映管股 施中华映管已提出申请、获准或公开的与液晶显示模组制造有关专利。如此后，中华映管新取得液 2009 年 01 详见承诺 止目前，上述
其他承诺
份有限公司 晶显示模组制造有关专利，亦将许可中国大陆上市公司集团使用。该等授权为不可撤销之授权，授 月 16 日 内容 承诺人未出
权时间为专利有效期内。如中国大陆上市公司集团接受中华映管及其控制的其他企业委托加工液晶 现违反承诺
显示模组时实施上述授权之专利，中华映管同意将免予收取专利使用费；如中国大陆上市公司集团 的情形。
接受其他方委托加工液晶显示模组时实施上述授权之专利，中华映管将收取专利使用费，专利使用
费将聘请独立的第三方专业机构进行评估，并依中国大陆法律、法规之规定及中国大陆上市公司制
定的《关联交易决策程序》的规定提交中国大陆上市公司董事会或股东大会表决确定。3、在闽东电
机本次重组完成后，对于中华映管及其控制的其他企业委托中国大陆上市公司集团加工液晶显示模
组，中华映管保证中国大陆上市公司集团不会因履行委托加工合同而侵犯中华映管自有的及获取的
第三方授权的专利，如中国大陆上市公司集团因履行委托加工合同被第三方指控侵犯上述专利，由
中华映管承担相应的法律责任，如因此给中国大陆上市公司集团造成损失的，由中华映管承担损失
赔偿责任。
2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于专利授权的补充承诺 本报告期承
中华映管股 2009 年 08 详见承诺
其他承诺 鉴于：1、中国大陆上市公司闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽闽东”）拟进行重大重 诺履行中，截
份有限公司 月 10 日 内容
组；重组完成后，闽闽东之主营业务变更为液晶显示模组制造；闽闽东之控股股东为中华映管（百 止目前，上述
31
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
慕大）股份有限公司，闽闽东之实际控制人变更为中国台湾上市公司中华映管股份有限公司（以下 承诺人未出
简称“中华映管”）及大同股份有限公司；2、本次重组完成后之闽闽东及下属企业（以下简称“中 现违反承诺
国大陆上市公司集团”，并包括今后闽闽东拟通过投资或收购等方面取得的控制区的其他企业）将 的情形。
从事液晶显示模组制造业务，并需使用液晶显示模组制造业务相关专利；3、为保证中国大陆上市公
司集团利益，中华映管就授权中国大陆公司实施专利事宜于 2009 年 1 月 16 日出具《关于专利授权
的承诺》、于 2009 年 7 月 7 日与闽闽东签署《专利授权许可使用协议》。为进一步保证中国大陆上
市公司集团利益，中华映管补充承诺如下：对于中华映管授权中国大陆上市公司集团实施中华映管
在中国大陆已提出申请、获准或公开的与从事液晶显示模组加工有关的专利，中华映管同意免予收
取专利使用费。本补充承诺自闽闽东本次重组方案生效之日起生效，并在中华映管作为闽闽东实际
控制人期间长期有效。但若中华映管经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定已经失去对
闽闽东的控制权，则本补充承诺随即自行失效。
2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于商誉与专利授权的补充承诺
鉴于：1、中国大陆上市公司闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽闽东”）拟进行重大重
组；重组完成后，闽闽东之主营业务变更为液晶显示模组制造；闽闽东之控股股东为中华映管（百
慕大）股份有限公司，闽闽东之实际控制人变更为中国台湾上市公司中华映管股份有限公司（以下
简称“中华映管”）及大同股份有限公司；2、中华映管已形成较高的商誉，且其拥有与液晶显示模
组制造业务相关的专利权及/或相关的专利授权。3、本次重组完成后之闽闽东及下属企业（以下简
称“中国大陆上市公司集团”，并包括今后闽闽东拟通过投资或收购等方面取得的控制区的其他企
本报告期承
业）将从事液晶显示模组制造业务，并需使用中华映管拥有和取得相关专利权人授权的与液晶显示
诺履行中，截
模组制造业务相关的专利、商誉等无形资产；为保证中国大陆上市公司集团利益，中华映管补充承
中华映管股 2009 年 07 详见承诺 止目前，上述
其他承诺 诺如下：1、本次闽闽东重大资产重组完成后，中国大陆上市公司集团无需就受中华映管商誉影响支
份有限公司 月 07 日 内容 承诺人未出
付任何费用。中国大陆上市公司集团将形成自身的商誉，并逐渐减少中华映管商誉对中国大陆上市
现违反承诺
公司集团的影响。2、如中华映管转让其已拥有的在中国大陆登记生效之专利，则闽闽东在同等条件
的情形。
下享有优先购买权；如该等专利转让予第三方，则中华映管将保证对中国大陆上市公司集团使用该
等专利授权的持续有效，并在转让合同中约定受让方不得妨碍中国大陆上市公司集团对于该等专利
的授权使用。3、如中华映管丧失其拥有的专利所有权而使中国大陆上市公司集团利益受到损失，则
中华映管负责承担未来中国大陆上市公司集团因重新获得该等专利技术或替代技术之合法使用权而
增加的全部成本。4、未来如因生产经营需要，中国大陆上市公司集团需授权使用第三方专利，中华
映管将以其产业地位及经验，帮助中国大陆上市公司集团取得相关专利权人的授权许可。5、本补充
承诺自闽闽东本次重组方案生效之日起生效，并在中华映管作为闽闽东实际控制人期间长期有效。
32
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
但若中华映管经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定已经失去对闽闽东的控制权，则本
补充承诺随即自行失效。
2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于承担连带责任的承诺函
鉴于：1、中国台湾上市公司中华映管股份有限公司（以下简称“中华映管”）之控股子公司中华映
管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）和中华映管（纳闽）股份有限公司（以下
简称“华映纳闽”）拟以其持有的福建华映显示科技有限公司、深圳华映显示科技有限公司、福建
华冠光电有限公司、华映视讯（吴江）有限公司（以下简称“四家 LCM 公司”）部分股权认购中国
大陆上市公司---闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽东电机”）非公开发行之股份的方
式收购中国大陆上市公司闽东电机。2、华映百慕大和华映纳闽已就本次收购完成后对中国大陆上市
公司（特指本次收购完成后之中国大陆上市公司闽东电机）持股、业绩、关联交易事项承诺如下：
（1）为维护中小股东利益，本次收购完成后至次世代大尺寸液晶面板生产线投产并注入到中国大陆
上市公司前，华映百慕大、华映纳闽不减持其持有的中国大陆上市公司的股份；（2）华映百慕大、
华映纳闽及其实际控制人应优先向中国大陆上市公司及其控制之企业提供液晶显示模组委托加工订
单。闽东电机在 2009 年的资产交割日后实现的归属于母公司所有者的净利润（合并数）不低于下述
公式计算的数字：2.95 亿/12×M（其中 M 为资产置入上市公司的实际月份数），闽东电机 2010 年
2018 年度及
中华映管股 实现的归属于母公司所有者的净利润（合并数）不低于 3.46 亿，闽东电机 2011 年实现的归属于母 2009 年 01 详见承诺
其他承诺 本报告期尚
份有限公司 公司所有者的净利润（合并数）不低于 3.46 亿。若闽闽东经营业绩无法达到设定目标，当年华映百 月 16 日 内容
未履行。
慕大将以现金补偿实际盈利数不足设定目标的差额。在四家 LCM 公司现有经营模式未因法律、政策
变更等客观变化而改变的情况下，本次收购完成后至中国大陆上市公司一个会计年度内关联交易金
额占同期同类交易金额的比例下降至 30%以下（不含 30%）前，确保中国大陆上市公司每年净资产收
益率不低于 10%（收购完成后三年业绩承诺依原承诺目标不变）；上述净利润和资产收益率不足部
分由华映百慕大以现金向中国大陆上市公司补足，从而确保中国大陆上市公司持续盈利能力。若后
续中国大陆上市公司一个会计年度关联交易金额占同期同类交易金额的比例恢复至 30%以上（含
30%），则仍确保中国大陆上市公司该年净资产收益率不低于 10%，不足部分由华映百慕大于当年以
现金向中国大陆上市公司补足。（3）本次收购完成后，中国大陆上市公司将积极调整客户结构，增
加为非关联方客户进行代工的比重，在 2010 年 12 月 31 日前，中国大陆上市公司关联交易金额占同
期同类交易金额的比例下降至 30%以下（不含 30%），并在以后年度将上述关联交易比例持续维持在
30%以下（不含 30%）。中华映管承诺：其对华映百慕大和华映纳闽作出的上述承诺承担连带责任，
如华映百慕大和华映纳闽未切实履行上述承诺事项需对中国大陆上市公司或相关方承担赔偿或支付
责任的，其将承担连带赔偿和支付责任。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2009 年公司重大资产重组相关承诺：承诺函
中华映管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）和中华映管（纳闽）股份有限公司
（以下简称“华映纳闽”）为中华映管股份有限公司（以下简称“中华映管”）的全资子公司，拟
通过以资产认购中国大陆上市公司---闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽闽东”）非公
中华映管股 开发行股份的方式完成对闽闽东的控股。大同股份有限公司（以下简称“大同股份”）为中华映管
2018 年度及
份有限公司、 之控股股东。大同股份、中华映管在此郑重承诺：一、大同股份、中华映管认可，就闽东电机（集 2009 年 07 详见承诺
其他承诺 本报告期尚
大同股份有 团）股份有限公司本次定向发行股份事宜中，华映百慕大和华映纳闽在向中国证券监督管理委员会 月 07 日 内容
未履行。
限公司 报送材料中作出的书面承诺的内容；二、大同股份、中华映管承诺就上述第一项中华映百慕大和华
映纳闽需承担的责任承担连带责任。三、以上承诺自闽东电机（集团）股份有限公司就本次定向发
行股份事宜向中国证券监督管理委员会报送材料之日起正式生效，并闽闽东在深圳证券交易所挂牌
交易期间长期有效。但若大同股份、中华映管经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定已
经失去对闽闽东的控制权，则上述承诺随即解除。
2009 年公司重大资产重组相关承诺：关于瑕疵担保的承诺函
鉴于：1、上市公司闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“闽闽东”）拟通过非公开发行股份
购买资产的方式，以实现重大资产重组；2、本公司面为闽东电机之控股股东。截止 2008 年 12 月
31 日，闽闽东拟出售的资产尚存在如下瑕疵：（1）闽闽东以其拥有福州市元洪大厦一层店面 597.8
平方米（榕房权证 R 字第 0010632 号、榕鼓国用（2003）字第 98734 号）为闽东电机集团国际贸易
公司向厦门国际银行福州分行借款 400 万元的贷款额度提供抵押担保。（2）闽闽东以其位于福州市
承诺履行中，
福建省电子 鼓楼区斗东路 12 号联建大楼 3、 层及 16、18、19#车库合计 1,535.47 平方米（榕房权证 R 字第 0117839
截止目前，信
信息（集团） 号、榕鼓国用（2001）字第 D00850 号）为福建闽东电机高新技术有限公司向招商银行福州分行借款 2009 年 01 详见承诺
其他承诺 息集团未出
有限责任公 280 万提供抵押担保。（3）公司位于福州市鼓楼区茶园路茶园新村 1 座 A#车库（权证号：榕 Q 他 月 16 日 内容
现违反承诺
司 229 号）、位于福州市鼓楼区五一中路 57 号闽东大厦 1#店面（权证号：R0101809）尚被福州市中级
的情形。
人民法院查封。就上述闽闽东抵押或查封资产的受让事项，本公司承诺如下：1、信息集团将积极配
合闽闽东与相关抵押权人就抵押资产的转移进行协商。无论上述瑕疵是否解除，信息集团都将向闽
闽东支付资产及负债转让价款。2、自交接日起，不论闽闽东持有的有关房产、土地使用权等资产是
否已办理转让给信息集团的过户或转移登记手续，其权力及责任均由信息集团享有及承担，该资产
所产生的一切税费均由信息集团承担，因该资产给闽闽东造成损失的，由信息集团承担损失赔偿责
任。
大同股份有 关于同业竞 2013 年公司重大资产重组相关承诺：关于规范和减少关联交易的承诺函 2013 年 04 详见承诺 本报告期承
34
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
限公司、中华 争、关联交 鉴于：1、 大同股份有限公司（以下简称“大同股份”）直接间接持有中华映管股份有限公司（以 月 25 日 内容 诺履行中，截
映管股份有 易、资金占用 下简称“中华映管”）24.22%的股份。中华映管直接或间接持有中华映管（百慕大）股份有限公司 止目前，上述
限公司、中华 方面的承诺 （以下简称“华映百慕大”）及中华映管（纳闽）股份有限公司（以下简称“华映纳闽”）100%的 承诺人未出
映管（百慕 股份。华映百慕大持有华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“华映科技”）70.77%的股份， 现违反承诺
大）股份有限 为华映科技控股股东；华映百慕大一致行动人华映纳闽持有华映科技股票比例为 4.29%。2、华映科 的情形。
公司、中华映 技现持有华映光电股份有限公司（以下简称“华映光电”）40%的股份，华映科技拟继续购买华映光
管（纳闽）股 电 35%股份，成为华映光电控股股东，该行为构成重大资产重组。根据深圳证券交易所上市规则，
份有限公司 大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽就规范和减少大同股份、中华映管、华映百慕大、华
映纳闽及其控制之其他企业与华映科技之间的关联交易承诺如下：1、大同股份、中华映管、华映百
慕大、华映纳闽及其控制之其他企业今后如与华映科技发生关联交易，将严格按照公允、合理的原
则，保证不通过关联交易损害华映科技及其他中小股东的利益。2、大同股份、中华映管、华映百慕
大、华映纳闽及其控制之其他企业如与华映科技发生关联交易，将严格按照《深圳证券交易所股票
上市规则》以及华映科技《公司章程》、《关联交易决策制度》等规定执行。3、随着对华映科技业
务的进一步整合，大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽及其控制之其他企业将逐步减少与
华映科技发生之关联交易。本承诺函在华映百慕大、华映纳闽持有华映科技股权期间长期有效。但
若大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定
已经失去对华映科技的控制权，则大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽的上述承诺随即解
除。
2013 年公司重大资产重组相关承诺：关于华映光电股份有限公司劳动争议纠纷所涉事宜的承诺函
鉴于：1、华映科技(集团)股份有限公司(其股票在深圳证券交易所挂牌上市，以下简称“华映科技”)
本报告期承
现持有华映光电股份有限公司（以下简称“华映光电”）40%的股份，华映科技拟继续购买华映光电
诺履行中，截
中华映管（百 35%股份，成为华映光电控股股东，该行为构成华映科技的重大资产重组。2、本公司为华映科技之
2013 年 04 详见承诺 止目前，上述
慕大）股份有 其他承诺 控股股东。3、本公司现持有华映光电 43.91%的股份，为华映光电的第一大股东；在本次重大资产
月 25 日 内容 承诺人未出
限公司 重组中，本公司将转让所持华映光电 18.91%股份给华映科技。本公司就华映光电现劳动争议纠纷所
现违反承诺
涉事宜承诺如下：华映光电现发生之劳动争议纠纷所涉事项未导致劳动行政部门的行政处罚，如因
的情况。
上述劳动争议纠纷所涉事项导致华映光电受到劳动行政部门的行政处罚，则华映光电因此所受之全
部损失均本公司承担。本承诺在华映科技本次重大资产重组方案取得相关部门的批准后生效。
大同股份有 2013 年公司重大资产重组相关承诺：关于保持上市公司经营独立性的承诺函 2013 年 04 详见承诺 本报告期承
其他承诺
限公司、中华 鉴于：1、华映科技（集团）股份有限公司（其股票在深圳证券交易所挂牌上市，以下简称“华映科 月 25 日 内容 诺履行中，截
35
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
映管股份有 技”）现持有华映光电股份有限公司（以下简称“华映光电”）40%的股份，华映科技拟继续购买华 止目前，上述
限公司、中华 映光电 35%的股份，成为华映光电控股股东，该行为构成重大资产重组。2、本公司为华映科技上述 承诺人未出
映管（百慕 重大资产重组完成后之实际控制人/控股股东/股东。本公司就保持华映科技之独立性承诺如下：一、 现违反承诺
大）股份有限 保持华映科技及/或其下属子公司资产的独立和完整。本公司承诺：华映科技及/或其下属子公司将 的情形。
公司、中华映 具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂
管（纳闽）股 房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权。二、保持华映科技之人员独立。1、
份有限公司 本公司承诺：华映科技之总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不会在本公
司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不会在本公司及本公司控制的其
他企业领薪；2、本公司承诺：华映科技之财务人员不会在本公司及本公司控制的其他企业中兼职。
三、保持华映科技之财务独立。1、本公司承诺：华映科技将具有独立的财务核算体系，能够独立作
出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；2、本公司承诺：华映
科技不会存在与本公司及本公司控制的其他企业共用银行账户的情形。四、保持华映科技之机构独
立。本公司承诺：华映科技将具备健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与本公司及
本公司控制的其他企业间不存在有机构混同的情形。五、保持华映科技之业务独立。本公司承诺：
本公司将严格按照本公司出具之《避免同业竞争承诺函》的内容履行，保持华映科技之业务独立于
本公司及本公司控制的其他企业，并与本公司或本公司控制的其他企业不存在显失公平的关联交易。
2013 年公司重大资产重组相关承诺：关于与上市公司避免同业竞争的承诺函
鉴于：1、大同股份有限公司（以下简称“大同股份”）直接间接持有中华映管股份有限公司（以下
简称“中华映管”）24.22%的股份。中华映管直接或间接持有中华映管（百慕大）股份有限公司（以
大同股份有
下简称“华映百慕大”）及中华映管（纳闽）股份有限公司（以下简称“华映纳闽”）100％的股份。
限公司、中华
华映百慕大持有华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“华映科技”）70.77%的股份，为华映 本报告期承
映管股份有
关于同业竞 科技控股股东；华映百慕大一致行动人华映纳闽持有华映科技股票比例为 4.29%。2、华映科技现持 诺履行中，截
限公司、中华
争、关联交 有华映光电股份有限公司（以下简称“华映光电”）40%的股份，华映科技拟继续购买华映光电 35% 2013 年 04 详见承诺 止目前，上述
映管（百慕
易、资金占用 股份，成为华映光电控股股东，该行为构成重大资产重组。根据深圳证券交易所上市规则，大同股 月 25 日 内容 承诺人未出
大）股份有限
方面的承诺 份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽就避免与华映科技、华映光电及其控股子公司产生同业竞争 现违反承诺
公司、中华映
事项承诺如下：1、大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽确认：华映光电控股子公司福州华 的情形。
管（纳闽）股
映视讯有限公司（以下简称“福州视讯”）主营背光模组生产。大同股份控股子公司福华电子股份
份有限公司
有限公司（以下简称“福华电子”）有从事背光模组生产与销售。福州视讯系华映科技下属子公司
及华映光电液晶显示模组生产的配套背光模组加工厂，其生产的背光模组全部销售给华映科技下属
子公司及华映光电，不存在对华映科技合并报表体系及华映光电以外销售的情况。因此，福州视讯
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
实质为华映科技、华映光电的内部生产线，而不是独立的市场竞争主体。福华电子作为独立的背光
模组生产销售商，客户范围较广。因此，福州视讯与福华电子不存在实质性的同业竞争。2、大同股
份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽承诺：除上述事项外，大同股份、中华映管、华映百慕大、
华映纳闽及其控制的公司或其他组织今后将不在中国境内外以任何形式从事与华映科技及其控制公
司业务及相关产品业务相同或相似的业务经营活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与华映科
技及其控制公司现有业务及相关产品相同或相似的公司或者其他经济组织。3、以上承诺在华映百慕
大、华映纳闽持有华映科技股权期间长期有效。但若大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽
经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定已经失去对华映科技的控制权，则大同股份、中
华映管、华映百慕大、华映纳闽的上述承诺随即解除。4、大同股份、中华映管、华映百慕大、华映
纳闽承诺：如出现因大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽及其控制的公司或其他组织违反
上述承诺而导致华映科技的权益受到损害的情况，大同股份、中华映管、华映百慕大、华映纳闽将
依法承担相应的赔偿责任。
2014 年公司控股股东变更承诺：关于收购完成后上市公司关联交易比例及重组方对未来上市公司业
绩的承诺
鉴于：中华映管（百慕大）股份有限公司（以下简称“华映百慕大”）和中华映管（纳闽）股份有
限公司（以下简称“华映纳闽”）于 2009 年出具了《关于收购完成后上市公司关联交易比例承诺》、
《关于上市公司关联交易比例的补充承诺》及《关于重组方对未来上市公司业绩的承诺》。根据中
国证监会《上市公司监管指引第 4 号---上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司
中华映管（百 承诺及履行》的相关规定及福建证监局相关通知的要求，为进一步明确承诺表述，同时考虑华映科
慕大）股份有 关于同业竞 技（集团）股份有限公司（以下简称“华映科技”）长远发展及未来承诺的可实现性，华映百慕大、
2018 年度及
限公司、中华 争、关联交 华映纳闽就上述承诺修订如下：华映百慕大、华映纳闽承诺：华映科技自 2014 年起的任意一个会计 2014 年 09 详见承诺
本报告期尚
映管（纳闽） 易、资金占用 年度内，华映科技关联交易金额占同期同类（仅限为日常经营涉及的原材料采购、销售商品及提供 月 11 日 内容
未履行。
股份有限公 方面的承诺 劳务收入）交易金额的比例若未低于 30%，则华映百慕大、华映纳闽需确保上市公司华映科技现有
司 液晶模组业务公司（具体范围见下文说明）模拟合并计算的每年度净资产收益率不低于 10%（净资
产收益率的计算不包含华映科技现有子公司科立视材料科技有限公司以及华映科技未来拟并购、投
资控股的其它公司），不足部分由华映百慕大以现金向华映科技补足。用于合并模拟计算液晶模组
业务公司净资产收益率的净资产所对应的模拟合并范围包括如下：华映光电股份有限公司及下属子
公司的净资产；华映视讯（吴江）有限公司的净资产；福建华映显示科技有限公司的净资产；福建
华冠光电有限公司的净资产；华映科技（纳闽）有限公司的净资产；华映科技本部净资产扣除本议
案通过股东大会审议日后再融资所增加的净资产；上述液晶模组业务的公司发生出售、减持等原因
37
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
不再列入华映科技并表范围的将不再列入模拟净资产收益率合并计算的净资产范围。用于合并模拟
计算液晶模组业务公司净资产收益率的净利润所对应的模拟合并范围包括如下：（1）华映光电股份
有限公司及下属子公司的净利润；（2）华映视讯（吴江）有限公司的净利润；（3） 福建华映显
示科技有限公司的净利润；（4）福建华冠光电有限公司的净利润；（5）华映科技（纳闽）有限公
司的净利润；（6）华映科技本部的净利润；（7）上述液晶模组业务的公司发生出售、减持等原因
不再列入华映科技并表范围的将不再列入模拟净资产收益率合并计算的净利润范围。上述承诺修订
自华映科技股东大会通过《关于公司控股股东承诺变更的议案》之日起生效，同时原承诺有效期至
股东大会审议通过之日止。本承诺在华映百慕大、华映纳闽持有华映科技股权期间长期有效。但若
华映百慕大、华映纳闽经中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所认定已经失去对华映科技的控
制权，则华映百慕大、华映纳闽的上述承诺随即解除。
截至本公告
关于鉴于华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“华映科技”）拟向包括福建省电子信息产业
日，承诺人未
创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“福建电子信息投资”）及莆田市国有资产投资有限公
出现违反承
司在内的符合法律、法规和中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、
诺的情形，为
财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、其他境内法人投资者和自然人等不超过 10 名的
确保福建电
特定对象非公开发行股票（以下简称“本次非公开发行”），并已就本次非公开发行事项向中国证
福建省电子 子信息投资
监会申报材料。本公司作为福建电子信息投资的有限合伙人，为确保华映科技本次非公开发行合法
信息（集团） 2016 年 04 详见承诺 履行缴付认
其他承诺 合规，根据中国证监会反馈意见的相关要求，现特就华映科技本次非公开发行的相关事项承诺如下：
有限责任公 月 06 日 内容 购资金的义
（一）本公司将尽快完成对福建电子信息投资缴纳出资的义务，确保福建电子信息投资有足够财力
司 务，承诺人已
首次公开发行 履行向华映科技缴付认购资金的义务。（二）本公司将严格遵守短线交易、内幕交易和高管持股变
按照相关协
或再融资时所 动管理规则等相关规定的义务。（三）本公司将依照《上市公司收购管理办法》第八十三条等有关
议履行向福
作承诺 法规和华映科技章程的规定，在关联方履行重大权益变动信息披露、要约收购等法定义务时，同意
建电子信息
将其与福建电子信息投资认定为一致行动人，将其直接持有的华映科技股票（如有）数量与福建电
投资缴纳出
子信息投资持有的华映科技股票数量合并计算。
资义务。
鉴于华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“华映科技”）拟向包括福建省电子信息产业创业 2016 年 9 月，
福建省电子 投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“福建电子信息投资”）及莆田市国有资产投资有限公司在 福建电子信
信息产业股 内的符合法律、法规和中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务 2016 年 04 详见承诺 息投资已足
其他承诺
权管理有限 公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、其他境内法人投资者和自然人等不超过 10 名的特定 月 26 日 内容 额缴付认购
公司 对象非公开发行股票（以下简称“本次非公开发行”），并已就本次非公开发行事项向中国证监会 资金，第（一）
申报材料。本公司作为福建电子信息投资的有限合伙人，为确保华映科技本次非公开发行合法合规， 项承诺已履
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据中国证监会反馈意见的相关要求，现特就华映科技本次非公开发行的相关事项承诺如下：（一） 行完毕，其余
本公司将促使福建电子信息投资尽快完成募集，确保福建电子信息投资有足够财力履行向华映科技 承诺事项持
缴付认购资金的义务。（二）本公司将严格遵守短线交易、内幕交易和高管持股变动管理规则等相 续履行中。
关规定的义务，并提醒、督促福建电子信息投资的有限合伙人福建省电子信息（集团）有限责任公
司履行上述义务。（三）本公司将依照《上市公司收购管理办法》第八十三条等有关法规和华映科
技章程的规定，在关联方履行重大权益变动信息披露、要约收购等法定义务时，同意将其与福建电
子信息投资认定为一致行动人，将其直接持有的华映科技股票（如有）数量与福建电子信息投资持
有的华映科技股票数量合并计算。并将提醒、督促福建省电子信息（集团）有限责任公司履行上述
义务。（四）如有违反本承诺，造成华映科技中小投资者直接或间接损失的，本公司将承担相应赔
偿责任；同时，本企业将承担其他相应责任。
鉴于华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“华映科技”）拟向包括福建省电子信息产业创业
投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“本企业”）及莆田市国有资产投资有限公司在内的符合法
律、法规和中国证监会规定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险
机构投资者、合格境外机构投资者、其他境内法人投资者和自然人等不超过 10 名的特定对象非公开
承诺人已足
发行股票（以下简称“本次非公开发行”），并已就本次非公开发行事项向中国证监会申报材料。
额缴纳认购
本企业作为华映科技本次非公开发行认购方之一，为确保华映科技本次非公开发行合法合规，根据
本次非公开
中国证监会反馈意见的相关要求，现特就华映科技本次非公开发行的相关事项承诺如下：（一）保
发行的资金，
证相关认购资金系本企业的自有资金或合法筹集的资金，资金来源合法，不存在来源于华映科技及
福建省电子 承诺（一）、
其董事、监事、高级管理人员、关联方 直接或间接提供的资金、财务资助及补偿的情况；不存在通
信息产业创 （二）、（三）、
过与华映科技进行资产转换或者其他关联交易获取资金的情况。（二）保证本企业的合伙人之间不 2016 年 04 详见承诺
业投资合伙 其他承诺 （七）项已履
存在分级收益等结构化安排，且认购华映科技本次非公开发行的最终出资不包含任何杠杆融资结构 月 26 日 内容
企业（有限合 行完毕，其余
化设计产品及结构化安排，不存在任何结构化融资方式。（三）保证本企业在本次非公开发行获得
伙) 承诺履行中；
中国证监会核准后、发行方案于中国证监会备案前，用于认购本次非公开发行的资金将募集到位。
截至目前承
若根据中国证监会的监管意见或相关规定要求认购资金需提前到位的，将根据中国证监会的监管意
诺人未出现
见和相关规定确保认购资金提前到位。（四）自本企业认购华映科技本次非公开发行股票结束之日
违反承诺的
起 36 个月内，本企业各合伙人承诺在此期间内不转让各自持有的产品份额或退出合伙。（五）本企
情形。
业保证将提醒、督促合伙人严格遵守短线交易、内幕交易和高管持股变动管理规则等相关规定的义
务。（六）本企业保证将提醒、督促合伙人严格依照《上市公司收购管理办法》第八十三条等有关
法规和华映科技章程的规定，在关联方履行重大权益变动信息披露、要约收购等法定义务时，同意
将其与本企业认定为一致行动人，将其直接持有的华映科技股票（如有）数量与本企业持有的华映
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
科技股票数量合并计算。（七）本企业不存在华映科技董监高或其他员工作为本企业合伙人，认购
华映科技本次非公开发行股票的情形。（八）如有违反本承诺，造成华映科技中小投资者直接或间
接损失的，本企业将承担相应赔偿责任；同时，本企业将承担其他相应责任。
福建省电子
信息产业创 履行承诺中，
2016 年 10
业投资合伙 截止目前，承
股份限售承 本公司承诺自华映科技本次非公开发行股票发行结束之日（即新增股份上市首日）起 36 个月内不转 2016 年 10 月 10 日至
企业（有限合 诺人未出现
诺 让其本次认购的华映科技股票。 月 10 日 2019 年 10
伙）;莆田市 违反承诺的
月9日
国有资产投 情形。
资有限公司
关于华映科技（集团）股份有限公司非公开发行股票相关事项的承诺函：
鉴于华映科技（集团）股份有限公司（以下简称“华映科技”）拟向包括福建省电子信息产业创业
承诺人在本
投资合伙企业（有限合伙）及莆田市国有资产投资有限公司在内的符合法律、法规和中国证监会规
次非公开发
定的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机
大同股份有 行中未向其
构投资者、其他境内法人投资者和自然人等不超过 10 名的特定对象非公开发行股票（以下简称“本
限公司、中华 他直接或间
次非公开发行”），并已就本次非公开发行事项向中国证监会申报材料。大同股份有限公司/中华映
映管股份有 接参与本次
管股份有限公司/中华映管（百慕大）股份有限公司（以下简称“本公司”）作为华映科技实际控制 2016 年 04 详见承诺
限公司、中华 其他承诺 非公开发行
人/控股股东，为确保华映科技本次非公开发行合法合规，根据中国证监会反馈意见的相关要求，现 月 06 日 内容
映管（百慕 的认购对象
特就华映科技本次非公开发行的相关事项承诺如下：（一）本公司、本公司直接或间接控制的企业
大）股份有限 提供财务资
及本公司的关联方不会违反《证券发行与承销管理办法》第十七条(1)等有关法规的规定，不会且未
公司 助或补偿，承
曾直接或间接向参与华映科技本次非公开发行的认购对象及参与本次认购的合伙企业及其合伙人提
诺第（一）项
供财务资助或者补偿。（二）本公司将严格遵照中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊
已履行完毕。
薄即期回报有关事项的指导意见》，承诺不会越权干预华映科技经营管理活动，不会侵占华映科技
利益。
公司的董事、高级管理人员对公司非公开发行股票摊薄即期回报采取的填补回报措施能够得到切实 承诺履行中，
公司董事、监 履行作出以下承诺：（一）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采 截止目前，未
2016 年 03 详见承诺
事及高级管 其他承诺 用其他方式损害公司利益；（二）本人承诺对职务消费行为进行约束；（三）本人承诺不动用公司 发现承诺人
月 25 日 内容
理人员 资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；（四）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的 有违反承诺
薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（五）若公司后续推出公司股权激励政策，本人 的情形。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（六）本承诺出具
日后至公司本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他
新监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最
新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述
承诺，本人同意按照中国证监会和深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、
规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。
在保证公司能够持续经营和长期发展的前提下，如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生， 承诺履行中，
2018 年 3
其他对公司中 华映科技（集 公司年度盈利且累计可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余税后利润）为正、审计机构 截止目前，未
2018 年 03 月 23 日至
小股东所作承 团）股份有限 分红承诺 对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告，公司应当采取现金方式分配股利。在未来 发现承诺人
月 23 日 2020 年 3
诺 公司 三年，公司以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%，具体每个年度 有违反承诺
月 22 日
的分红比例由董事会根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。 的情形。
承诺是否按时
详见各项承诺的履行情况
履行
如承诺超期未
履行完毕的，应 公司于 2018 年 12 月 29 日就与华映百慕大其他合同纠纷事项（未完成业绩承诺须向公司进行现金补偿）向福建省高级人民法院提起民事诉讼。福建省高级人民法院
当详细说明未 于 2019 年 1 月 4 日决定立案受理。2019 年 1 月 8 日，公司向福建省高级人民法院申请对华映百慕大的财产采取财产保全措施。2019 年 3 月，公司追加大同股份及中
完成履行的具 华映管为上述诉讼案被告，并将诉讼请求进行变更。根据 2018 年度审计结果，公司已向福建省高级人民法院申请将诉请金额追加至 3,029,027,800 元。截至目前，福
体原因及下一 建省高级人民法院已驳回被告大同股份、中华映管对本案管辖权提出的异议。公司将联合法律顾问尽快推动上述诉讼案，加速资金回流。
步的工作计划
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司2018年度财务报告经华兴所审计，并出具了带“与持续经营相关的重大不确定性”事项段保留意见的审计报告。
根据华兴所出具的闽华兴所（2019）审字G-237号带“与持续经营相关的重大不确定性”事项段保留意见的审计报告：
（一）出具保留意见的事项
“如财务报表附注五、（二）及附注五、（四）所述，截至2018年12月31日，华映科技合并财务报表中应从中华映管股
份有限公司（以下简称中华映管）收取的应收账款余额为人民币313,083.61万元，计提的应收账款的坏账准备余额为人民
278,424.84万元；其他应收款余额为人民币705.44万元，计提的其他应收款的坏账准备余额为人民币705.44万元。华映科技
考虑了相关款项回收的不确定性，基于谨慎性原则，扣减应付中华映管23,869.37万元及华映科技之全资子公司福建华佳彩
有限公司按合同约定将需要支付10,789.40万元专利费后，对相关应收款项合计计提坏账准备279,130.28万元。华映科技未
提供就剩余应收账款和其他应收款可回收性评估的充分证据。在审计过程中，我们无法就上述应收账款及其他应收款的坏账
准备的计提获取充分、适当的审计证据，无法对上述应收款项的可回收性实施替代审计程序，因此我们无法确定是否有必要
对相关的应收账款和其他应收款的坏账准备项目作出调整 ”。
（二）与持续经营相关的重大不确定性的内容
“如财务报表附注一（一）及附注二(二)所述，华映科技2018年度经营出现大额亏损，截至2018年12月31日止，累计未
分配利润为-447,148.27万元。由于华映科技的第一大股东中华映管（百慕大）股份有限公司的实际控制人中华映管营运持
续产生亏损，特别是中华映管于2018年12月13日向台湾地方法院提出重整及紧急处分申请以后，华映科技应收中华映管款项
难以如期收回,导致华映科技资金趋于紧张。同时，华映科技目前的主要经营业务（中小液晶模组加工业务）的开展有赖于
中华映管的支持，中华映管经营的停滞对华映科技的中小液晶模组加工业务产生不利影响。2019年2月12日，中华映管提出
其已丧失对华映科技控制权，因此，华映科技的控制权归属情况存在不确定性。这些情况，表明存在可能导致对华映科技持
续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。截至审计报告日，华映科技已拟定如财务报表附注二(二)所述的改善措施，但其
持续经营能力仍存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”
2、所涉及事项的变化及处理情况
（一）出具保留意见的事项
中华映管申请重整至公司2018年年度报告报出之日，受限于公司无法取得中华映管后续经营发展的具体计划，亦无法直
接对中华映管的资产负债等进行专业评估，仅能根据中华映管已披露的相关信息进行分析和估计，经公司对中华映管还款能
力模拟分析后，判断应收中华映管款项获得清偿的可能性极小，基于谨慎性原则，公司对应收中华映管款项27.91亿元全额
计提了坏账准备。（公司对中华映管还款能力模拟分析过程及计提坏账准备的依据详见公司于2019年5月28日披露的《关于
深圳证券交易所年报问询函回复的公告》(2019-061号)）。
2019年7月16日，公司收到台湾桃园地方法院民事裁定（108年度整抗字第2号），准予公司阅览中华映管申请重整事件
的部分卷宗（以下简称“卷宗”）。根据卷宗，中华映管于2019年3月向台湾桃园地方法院提交《重整计划概要》，针对供
应商债权清偿，中华映管提出偿债资金来源为：处分未设押资产、营运资金及办理私募之股款。中华映管对于无担保债权人
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
债权金额超过新台币30亿元以上者，按债权金额1%分次清偿，其余不足受偿债权消灭（而银行之无担保债权除100%清偿外，
另计1.5%利息；新台币5000万以下无担保供应商债权按债权金额10%分次清偿；新台币5000万以上（含）30亿以下无担保供
应商债权全数以债作股或按债权金额10%分次清偿）。华映科技应收中华映管账款属于无担保债权，若该重整计划获通过，
华映科技可获偿金额仅1%，且需分次清偿。然而中华映管能否成功取得私募之股款存在不确定性，即便该重整计划获得通过，
华映科技最终可否全额获偿仍存在较大不确定性。该卷宗实则反映中华映管难以清偿应付华映科技的账款，且对华映科技的
债权清偿方式极不公允。2019年7月29日，台湾桃园地方法院驳回中华映管重整申请抗告，台湾桃园地方法院参酌中华映管
之经营获利程度及获得资金挹注之可能性，另审酌中华映管全面转型6代厂等业务之获利能力，以及债权人同意重整计划之
可能性，并衡量债权人及劳工权益，参酌台湾主管机关意见，综合评估，均难认中华映管有重整更生之可能。该裁定则侧面
印证中华映管清偿华映科技债权的可能性极小。此外，根据中华映管披露的重大讯息及2019年半年度财务数据，中华映管2019
年上半年盈利能力、资产变现能力及偿债能力均较上期大幅减弱，其土地、厂房全数已遭法院查封，且多数债权人业已取得
执行名义，自2019年7月30日起中华映管之资产随时有遭查封、拍卖之可能，恐影响中华映管继续营业。
（二）持续经营采取的措施
公司管理层已经制定了各项经营规划并积极推进中。公司已多渠道筹措资金，缓解中华映管申请重整事件给公司带来的
资金压力及短期可能的流动性风险。为缓解中华映管申请重整事件对公司模组业务的冲击，结合公司资产活化规划，公司经
营团队进一步梳理了发展战略。公司对中小尺寸显示模组业务之产品结构进行调整，在车载显示屏基础上增加工控显示屏、
智能手机屏、平板电脑屏、笔记本电脑屏等加工，丰富产品类型。公司将整合模组资源，围绕华佳彩面板资源进行配套，在
华佳彩厂内建设智能手机屏模组生产线，提升市场反应速度；在积极推进华佳彩车载显示屏认证的同时，公司将增加能快速
上量的智能手机屏等产品切入市场，提高产线稼动率，待产能逐步提升后，再优化产品结构。公司将加强各业务板块的整合，
盘活资产，优化组织架构，提高效率，降低成本，多渠道争取客户订单，满足客户需求。随着公司各项经营规划的有效实施，
在各方的大力支持下，公司预计将实现持续、稳定、健康发展。
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
是否 诉讼(仲
诉讼(仲
涉案金额 形成 裁)判决 披露日
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 裁)审理结 披露索引
（万元） 预计 执行情 期
果及影响
负债 况
2019 年 3 月，华映科技追加大同
华映科技于 2018 年 12 月 29 日就与华映 股份有限公司及中华映管股份
详见巨潮资
百慕大其他合同纠纷事项向福建省高级 有限公司为该诉讼案被告，并将
讯网披露的
人民法院提起民事诉讼。2019 年 1 月 9 诉讼请求变更为判令华映百慕
2019 年 公司公告：
日，华映科技收到法院送达的《受理案件 302,902.7 大向华映科技支付业绩补偿款 尚未开庭
否 无 02 月 12 2019-018 号、
通知书》【案号 2019）闽民初 1 号】，法 8 人民币 19.14 亿元、判令大同股 审理
日 2019-034 号、
院于 2019 年 1 月 4 日决定立案受理。2019 份有限公司和中华映管股份有
2019-054 号、
年 1 月 8 日，华映科技向法院申请对华映 限公司就华映百慕大向华映科
2019-114 号
百慕大财产采取财产保全强制措施。 技支付上述业绩补偿款人民币
19.14 亿元承担连带清偿责任、
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本案的全部诉讼费用由三被告
承担。2019 年 4 月，公司已依
2018 年审计后相关资料，变更诉
讼请求，将诉请金额追加至
30.29 亿元。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)进展
况 元） 负债 结果及影响 执行情况
公司未披露的小额诉讼、仲裁事项包括买卖合同及工
程合同纠纷（涉案金额约人民币 2,629.31 万元）、劳
其他诉讼事项 3,138.63 否 无 无
动争议案件（涉案金额约人民币 453.33 万元）、其他
合同纠纷（涉案金额约人民币 55.99）。
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
中华映管股份有限公司及其相关方的诚信状况请参考中华映管股份有限公司披露的相关信息。
2018年12月13日，中华映管因债务无法清偿向台湾地区法院申请重整及紧急处分，法院于2019年1月31日准予中华映管
紧急处分、驳回中华映管重整申请。中华映管针对重整申请遭到驳回，于2019年2月11日依照台湾地区法规提出抗告，2019
年7月29日，台湾桃园地方法院作出“驳回抗告”之裁定，2019年8月7日中华映管发布重大讯息，其董事会决议先就重整抗告
驳回之裁定提出民事再抗告声明状；另中华映管向台湾地方法院申请的紧急处分已于2019年7月29日届满，紧急处分期间依
法不可再延长。
2018年，公司与中华映管及其相关方发生的日常经营涉及的原材料采购关联交易金额占同期同类交易金额的比例为
30.92%、销售商品及提供劳务关联交易金额占同期同类交易金额的比例为53.25%，2018年度，公司液晶模组业务模拟合并
计算的净资产收益率为-123.89%。模拟合并计算的净资产收益率不低于10%，则用于合并模拟计算液晶模组业务公司的净利
润需达到3.67亿元，然而2018年用于合并模拟计算液晶模组业务公司的净利润为亏损26.63亿元。按照承诺，华映百慕大应收
现金向公司补足30.29亿元。 公司于2018年12月29日就与华映百慕大其他合同纠纷事项（未完成业绩承诺须向公司进行现金
补偿）向福建省高级人民法院提起民事诉讼。法院于2019年1月4日决定立案受理。2019年1月8日，公司向法院申请对华映百
慕大的财产采取财产保全措施。2019年3月，公司追加大同股份及中华映管为上述诉讼案被告，并将诉讼请求变更为判令华
映百慕大向公司支付业绩补偿款人民币 19.14 亿元、判令大同股份有限公司和中华映管就华映百慕大向公司支付上述业绩
补偿款人民币19.14亿元承担连带清偿责任、本案的全部诉讼费用由三被告承担。公司已依2018年审计后相关资料，变更诉
讼请求，将诉请金额追加至30.29亿元。
截至本报告日，华映百慕大用于质押的股份累计为 622,400,000股[其中累计质押给渤海国际信托股份有限公司（以下简
称“渤海信托”）441,600,000股，质押给中铁信托有限责任公司180,800,000股]，质押股份数占华映科技总股份数的22.50%，
占华映百慕大持有华映科技股份数的85.34%；上述股权质押对应的债务到期未履行支付义务，存在股权被强制执行的风险。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交 关联交易内 关联交 交易金 交易额 披露日
关联交易方 关联关系 易定价 易金额 过获批 易结算 披露索引
易类型 容 易价格 额的比 度（万 期
原则 （万元） 额度 方式
例 元）
详见公司 2019-070 号
公司第一大
“关于公司及控股子公
股东之实际 以市场 以市场 按订单 2019 年
大同日本股 关联采 向关联方采 司确认 2018 年度日常
控制人大同 价格为 价格为 586.2 0.93% 663.91 是 约定方 06 月 06
份有限公司 购 购材料 关联交易并预计 2019
股份控制的 基础 基础 式 日
年度日常关联交易（修
公司
订版）的公告”
详见公司 2019-070 号
公司第一大
“关于公司及控股子公
拓志光机电 股东之实际 以市场 以市场 按协议 2019 年
关联采 向关联方采 司确认 2018 年度日常
股份有限公 控制人大同 价格为 价格为 125.57 0.20% 174.73 否 约定方 06 月 06
购 购固定资产 关联交易并预计 2019
司 股份控制的 基础 基础 式 日
年度日常关联交易（修
公司
订版）的公告”
详见公司 2019-070 号
中华映管 “关于公司及控股子公
以市场 以市场 按协议 2019 年
（百慕大） 公司第一大 关联采 向关联方采 司确认 2018 年度日常
价格为 价格为 178.39 0.28% 178.39 否 约定方 06 月 06
股份有限公 股东 购 购材料 关联交易并预计 2019
基础 基础 式 日
司 年度日常关联交易（修
订版）的公告”
详见公司 2019-070 号
中华映管 “关于公司及控股子公
按照协 按协议
（百慕大） 公司第一大 关联采 按照服 司确认 2018 年度日常
接受劳务 议约定 29.55 0.05% 29.55 否 约定方
股份有限公 股东 购 务内容 关联交易并预计 2019
方式 式
司 年度日常关联交易（修
订版）的公告”
公司第一大 详见公司 2019-070 号
大世科技 向关联方采 以市场 以市场 按订单 2019 年
股东之实际 关联采 “关于公司及控股子公
（上海）有 购材料及固 价格为 价格为 0 0.00% 81.59 否 约定方 06 月 06
控制人大同 购 司确认 2018 年度日常
限公司 定资产 基础 基础 式 日
股份控制的 关联交易并预计 2019
45
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司 年度日常关联交易（修
订版）的公告”
详见公司 2019-070 号
公司第一大
“关于公司及控股子公
苏州福华电 股东之实际 以市场 以市场 按订单 2019 年
关联采 向关联方采 司确认 2018 年度日常
子科技有限 控制人大同 价格为 价格为 0.39 0.00% 1.4 否 约定方 06 月 06
购 购材料 关联交易并预计 2019
公司 股份控制的 基础 基础 式 日
年度日常关联交易（修
公司
订版）的公告”
详见公司 2019-070 号
公司第一大
“关于公司及控股子公
股东之实际 以市场 以市场 按订单 2019 年
福华开发有 关联采 向关联方采 司确认 2018 年度日常
控制人大同 价格为 价格为 1,057.35 1.68% 1,020.24 是 约定方 06 月 06
限公司 购 购材料 关联交易并预计 2019
股份控制的 基础 基础 式 日
年度日常关联交易（修
公司
订版）的公告”
详见公司 2019-070 号
持有公司 “关于公司及控股子公
志品（福州） 以市场 以市场 按协议 2019 年
5%以上股 关联采 接受关联人 司确认 2018 年度日常
技术工程有 价格为 价格为 425.87 0.68% 2,601.07 否 约定方 06 月 06
份的股东之 购 提供的劳务 关联交易并预计 2019
限公司 基础 基础 式 日
一致行动人 年度日常关联交易（修
订版）的公告”
详见公司 2019-070 号
持有公司 “关于公司及控股子公
江西合力泰 向关联人销 以市场 以市场 按订单 2019 年
5%以上股 关联销 司确认 2018 年度日常
科技有限公 售产品、商 价格为 价格为 8,749.41 11.30% 27,600.6 否 约定方 06 月 06
份的股东之 售 关联交易并预计 2019
司 品 基础 基础 式 日
一致行动人 年度日常关联交易（修
订版）的公告”
详见公司 2019-070 号
持有公司 “关于公司及控股子公
江西合力泰 以市场 以市场 按订单 2019 年
5%以上股 关联采 接受关联人 23,184.9 司确认 2018 年度日常
科技有限公 价格为 价格为 6,927.75 11.03% 否 约定方 06 月 06
份的股东之 购 提供的劳务 4 关联交易并预计 2019
司 基础 基础 式 日
一致行动人 年度日常关联交易（修
订版）的公告
详见公司 2019-070 号
持有公司 “关于公司及控股子公
福建省电子 向关联人销 以市场 以市场 按订单 2019 年
5%以上股 关联销 司确认 2018 年度日常
器材有限公 售产品、商 价格为 价格为 344.43 0.44% 10.14 是 约定方 06 月 06
份的股东之 售 关联交易并预计 2019
司 品 基础 基础 式 日
一致行动人 年度日常关联交易（修
订版）的公告
持有公司 详见公司 2019-070 号
福建中电和 向关联人销 以市场 以市场 按订单 2019 年
5%以上股 关联销 “关于公司及控股子公
信国际贸易 售产品、商 价格为 价格为 1,876.39 2.42% 5,091.33 是 约定方 06 月 06
份的股东之 售 司确认 2018 年度日常
有限公司 品 基础 基础 式 日
一致行动人 关联交易并预计 2019
46
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
年度日常关联交易（修
订版）的公告
详见公司 2019-070 号
持有公司 “关于公司及控股子公
向关联人销 以市场 以市场 按订单 2019 年
广东以诺通 5%以上股 关联销 司确认 2018 年度日常
售产品、商 价格为 价格为 101.04 0.13% 0 是 约定方 06 月 06
讯有限公司 份的股东之 售 关联交易并预计 2019
品 基础 基础 式 日
一致行动人 年度日常关联交易（修
订版）的公告
20,402.3 60,637.8
合计 -- -- -- -- -- -- --
4 9
2019 年 4 月 26 日，公司第七届董事会第五十九次会议审议通过了《关于公司及控股子公司确
认 2018 年度日常关联交易并预计 2019 年度日常关联交易的议案》；2019 年 6 月 5 日，公司第
七届董事会第六十四次会议审议通过了《关于调整 2019 年度公司及控股子公司日常关联交易
预计金额的议案》。预计 2019 年度，公司与第一大股东及其关联方日常关联交易金额为 2,149.80
万元（除部分为 2018 年未结交易事项之延续，主要为公司液晶模组业务车载客户因受限客户
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金
认证，部分材料福华开发有限公司为唯一供应商）；公司与持有公司 5%以上股份的股东之一
额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）
致行动人之 2019 年度日常关联交易预估金额为 58,488.07 万人民币。
（1）本报告期，公司与第一大股东及其关联方发生的日常关联交易金额为 1,977.45 万人民币，
2019 年度预估金额为 2,149.80 万人民币，未超过获批额度；
（2）本报告期，公司与持有公司 5%以上股份的股东的一致行动人发生的日常关联交易金额
为 18,424.89 万人民币，2019 年度预估金额为 58,488.07 万人民币，未超过获批额度。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资 被投资企 被投资企 被投资企 被投资企
共同投
关联关系 企业的 被投资企业的主营业务 业的注册 业的总资 业的净资 业的净利
资方
名称 资本 产（万元）产（万元）润（万元）
其他未列明的电子器件制造；其他电子工业专用设备制造；平板
玻璃制造；计算机零部件制造；制镜及类似品加工；建筑材料生
产专用机械制造；衡器制造；照相机及器材制造；计算器及货币
科立视 专用设备制造；电气信号设备装置制造；其他未列明的应用电视
金丰亚 实际控制人
材料科 设备及广播电视设备制造；电子真空器件制造；光电子器件制造；39,708.7 133,354.8 91,764.98 -8,295.53
太有限 大同股份的
技有限 其他未列明的工业自动控制系统装置制造；实验分析仪器制造；万美元 8
公司 子公司
公司 电子测量仪器制造；钟表与计时仪器制造；其他非金属矿及制品
批发；其他金属及金属矿批发；建材批发；其他未列明的化工产
品销售（不含危险化学品及易制毒化学品）；五金产品批发；电
气设备批发；计算机、软件及辅助设备批发；其他机械设备及电
47
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
子产品批发；国际贸易代理服务；国内贸易代理服务；其他贸易
经纪与代理服务；再生物资回收与批发。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
从事薄膜晶体管、薄膜晶体管液晶显示器件、彩色滤光片玻璃基
板、有机发光二极管（OLED）、3D 显示等新型平板显示器件与
福建省 零部件、电子器件、计算机及其零部件、外围设备的制造生产、
海丝纾 研发、设计、进出口销售、维修及售后服务；企业管理咨询及服
持有公司 5%
困股权 福建华 务；薄膜晶体管液晶显示器件生产设备的研发、设计、生产、销 840,000.0 1,100,315 629,188.1
以上股份的
投资合 佳彩有 售及售后服务；光电科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服 0 万元人 .55 6 -41,181.62
股东之一致
伙企业 限公司 务和技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政 民币
行动人
（有限 法规限制的项目须取得许可后方可经营）；从事本公司生产产品
合伙） 的同类商品和相关商品的批发及进出口业务；货物运输与货物代
理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
科立视 2011 年开始建设高铝盖板玻璃生产线项目一期，是中国首家采用溢流法生产高规格的高铝盖板厂商。由于溢
流法高铝盖板玻璃生产技术位于国际前沿，科立视经历了技术探索、自主研制生产设备、设备调试等工作，最终掌
握了溢流法高铝硅盐酸玻璃生产技术并进一步掌握了 3D 盖板玻璃加工技术以及抗菌玻璃生产技术。科立视项目一
被投资企业的重大在
期虽未达预期经济效益，生产线最终因寿命到期、设备闲置而报废，但为公司积累了宝贵的技术经验，为项目二期
建项目的进展情况（如
建设提供较大支持。2017 年 11 月，项目二期第一条母板玻璃线稳定产出，并于 2018 年攻克各项技术问题，母板玻
有）
璃产品平均直通率已符合预期并达到行业标准，实现初步量产。但是从 2018 年 11 月起，主体设备提前老化，出现
损坏。为减少相关能耗，降低成本，目前科立视二期第一条母板玻璃生产线已暂停生产。目前科立视公司 3D 盖板
玻璃生产线和抗菌玻璃生产线正常生产。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司第七届董事会第六十二次、第六十三次、第六十五次会议分别审议通过《关于海丝股权投资向华佳彩增资的议案》、《关
于确认海丝股权投资向华佳彩增资价格的议案》及《关于签订<增资协议书之补充协议>的议案》，在公司股东大会授权范围
内，董事会同意海丝股权投资以每 1 元注册资本价值约 0.83 元向福建华佳彩有限公司增资人民币 60,000 万元（详见公司
2019-057 号、2019-064 号、2019-088 号公告）。2019 年 5 月 29 日，公司向海丝股权投资支付人民币 1,000 万元履约保证
金（详见公司 2019-067 号公告）；2019 年 7 月 8 日，华佳彩完成了工商变更登记手续（详见公司 2019-107 号公告）；2019
年 7 月 15 日，公司向海丝股权投资出质华佳彩股权数额 85,860 万元(占公司所持华佳彩股权比例 9.54%；出质的华佳彩股权
对应的增资评估基准日价值为人民币 7.2 亿元)，并办理完成股权出质设立登记手续。截至 2019 年 7 月 16 日，华佳彩累计
收到海丝股权投资增资款人民币 60,000 万元。公司已与海丝股权投资制定增资后华佳彩的经营目标，若华佳彩未能实现《股
权转让协议》约定的经营目标（即具备股权转让的条件），公司需依约定按期收购海丝股权投资所持有的华佳彩股权，并严
格按照法律、法规及规范性文件的要求，履行信息披露义务。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
48
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
关于公司及控股子公司确认 2018 年度日常
关联交易并预计 2019 年度日常关联交易的 2019 年 04 月 30 日 巨潮资讯网
公告
关于公司及控股子公司确认 2018 年度日常
关联交易并预计 2019 年度日常关联交易（修 2019 年 06 月 06 日 巨潮资讯网
订版）的公告
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。
2、通过经营租赁租出的固定资产（单位：人民币元）：
项目 期末账面价值 期初账面价值
房屋建筑物 18,299,083.08 28,126,771.83
机器设备 638,018.00 819,021.20
合计 18,937,101.08 28,945,793.03
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
49
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期（协 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期（协 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
科立视材料科 2018 年 02
30,000 2019 年 01 月 15 日 20,000 连带责任保证 一年 否 否
技有限公司 月 07 日
科立视材料科 2018 年 02
30,000 2019 年 03 月 15 日 10,000 连带责任保证 一年 否 否
技有限公司 月 07 日
科立视材料科 2018 年 02
30,000 2018 年 05 月 14 日 20,000 连带责任保证 一年 是 否
技有限公司 月 07 日
科立视材料科 2018 年 02
30,000 2018 年 05 月 15 日 10,000 连带责任保证 一年 是 否
技有限公司 月 07 日
福建华冠光电 2019 年 05
60,000 2019 年 05 月 31 日 2,750 连带责任保证 两年半 否 否
有限公司 月 08 日
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实际发
60,000 32,750
保额度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担保余
90,000 32,750
司担保额度合计（B3） 额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期（协 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
福建华佳彩有 2018 年 11
13,000 2018 年 11 月 26 日 5,300 质押 一年 否 否
限公司 月 09 日
福建华佳彩有 2018 年 11
13,000 2019 年 01 月 28 日 5,300 质押 一年 否 否
限公司 月 09 日
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保实际发
0 5,300
保额度合计（C1） 生额合计（C2）
50
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际担保余
13,000 10,600
司担保额度合计（C3） 额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
60,000 38,050
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
103,000 43,350
合计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.41%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
2017 年 6 月 26 日，公司与莆田市人民政府及福建省电子信息（集团）有限责任公司签订《福建莆田高新技术面板项目投资
合作合同》，本合同涉及高阶面板项目补贴 26.4 亿元，在项目投产后六年内平均提供给公司全资子公司福建华佳彩有限公
司，每年 4.4 亿元。补贴金额包含项目所涉及的贴息、设备补贴、财政奖励等所有可执行政策（详见 2017 年 6 月 27 日，公
司 2017-075 号公告）。针对 2018 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日期间的人民币 4.4 亿元政府补助款，本报告期华佳彩已累
计收到人民币 3 亿元。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
51
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2019年6月27日召开2018年年度股东大会，并于2019年7月24日召开2019年第四次临时股东大会、第八届董事会第
一次会议及第八届监事会第一次会议，选举产生公司第八届董事会、监事会成员，完成公司第八届董事会、监事会换届事宜
（详见公司2019-118号公告）。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2018年底，公司控股子公司科立视材料科技有限公司二期第一条母板玻璃生产线主体设备提前老化，出现损坏、故障，
已无法继续正常生产。为减少相关能耗，降低成本，公司决定在评估该生产线的升级改造议案期间，该生产线暂停生产。（详
见公司2019-065号公告）
2、本报告期内，公司控股子公司福建华佳彩有限公司共收到《福建莆田高新技术面板项目投资合作合同》相关的政府补助3
亿元（详见公司2019-089号公告）。
52
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 762,689,240 27.57% 0 0 0 -4,860 -4,860 762,684,380 27.57%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 759,734,093 27.47% 0 0 0 0 0 759,734,093 27.47%
3、其他内资持股 2,955,147 0.11% 0 0 0 -4,860 -4,860 2,950,287 0.11%
其中：境内法人持股 2,950,287 0.11% 0 0 0 0 0 2,950,287 0.11%
境内自然人持股 4,860 0.00% 0 0 0 -4,860 -4,860 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 2,003,343,563 72.43% 0 0 0 4,860 4,860 2,003,348,423 72.43%
1、人民币普通股 2,003,343,563 72.43% 0 0 0 4,860 4,860 2,003,348,423 72.43%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 2,766,032,803 100.00% 0 0 0 0 0 2,766,032,803 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
本次股份增减变动原因：境内自然人（离职高管人员）持股4,860股解除限售。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
53
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
福建省电子信息产
2019 年 10 月 9 日解禁
业创业投资合伙企 379,867,047 0 0 379,867,047 非公开发行股份限售股
379,867,047 股
业（有限合伙）
莆田市国有资产投 2019 年 10 月 9 日解禁
379,867,046 0 0 379,867,046 非公开发行股份限售股
资有限公司 379,867,046 股
厦门源益电力发展
762,238 0 0 762,238 股改锁定（社团法人股） 暂无
有限公司
宁德地区工商银行 357,299 0 0 357,299 股改锁定（社团法人股） 暂无
福建闽达经济开发
238,200 0 0 238,200 股改锁定（社团法人股） 暂无
公司
福安机电厂 137,200 0 0 137,200 股改锁定（社团法人股） 暂无
福建省立医院 119,101 0 0 119,101 股改锁定（社团法人股） 暂无
中国电气进出口联
119,099 0 0 119,099 股改锁定（社团法人股） 暂无
营公司
中国银行福安支行 119,099 0 0 119,099 股改锁定（社团法人股） 暂无
福州税务学会 66,698 0 0 66,698 股改锁定（社团法人股） 暂无
股改锁定（社团法人股） 高管锁定股 2019 年 6
其他 1,036,213 -4,860 0 1,031,353
及高管锁定股 月 14 日解禁 4,860 股
合计 762,689,240 -4,860 0 762,684,380 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
54
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 88,938 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
数量 情况 股数量 股数量
中华映管（百慕大） 冻结 729,289,715
境外法人 26.37% 729,289,715 0 0 729,289,715
股份有限公司 质押 622,400,000
福建省电子信息产业
创业投资合伙企业 国有法人 13.73% 379,867,047 0 379,867,047 0
（有限合伙）
莆田市国有资产投资
国有法人 13.73% 379,867,046 0 379,867,046 0 质押 379,867,046
有限公司
中国长城资产管理股
国有法人 3.46% 95,726,495 0 0 95,726,495
份有限公司
福能六期（平潭）创
业投资合伙企业（有 国有法人 3.35% 92,535,618 0 0 92,535,618
限合伙）
华泰资产管理有限公
其他 1.16% 32,112,258 -20,099,734 0 32,112,258
司－策略投资产品
中民国际通用航空有 境内非国有
1.06% 29,319,800 -27,660,314 0 29,319,800
限责任公司 法人
中国农业银行股份有
限公司－中证 500 交
其他 0.64% 17,655,387 2,902,800 0 17,655,387
易型开放式指数证券
投资基金
长城国融投资管理有
国有法人 0.58% 15,970,000 0 0 15,970,000
限公司
香港中央结算有限公
境外法人 0.56% 15,588,510 11,507,150 0 15,588,510
司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
公司前十大股东中，中国长城资产管理股份有限公司与长城国融投资管理有限公司为一致行
动人。公司股东中，福建省电子信息产业创业投资合伙企业（有限合伙）与福建省电子信息
上述股东关联关系或一致行动的
(集团)有限责任公司为一致行动人，另，福建电子信息（集团）有限责任公司通过兴证证券
说明
资管－工商银行－兴证资管鑫众 50 号集合资产管理计划持有公司 5,269,453 股股份。公司未
知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条件普通股 股份种类
股东名称
股份数量 股份种类 数量
中华映管（百慕大）股份有限公司 729,289,715 人民币普通股 729,289,715
中国长城资产管理股份有限公司 95,726,495 人民币普通股 95,726,495
福能六期（平潭）创业投资合伙企
92,535,618 人民币普通股 92,535,618
业（有限合伙）
华泰资产管理有限公司－策略投
32,112,258 人民币普通股 32,112,258
资产品
中民国际通用航空有限责任公司 29,319,800 人民币普通股 29,319,800
中国农业银行股份有限公司－中
证 500 交易型开放式指数证券投资 17,655,387 人民币普通股 17,655,387
基金
长城国融投资管理有限公司 15,970,000 人民币普通股 15,970,000
香港中央结算有限公司 15,588,510 人民币普通股 15,588,510
张海涛 15,235,885 人民币普通股 15,235,885
福建省电子信息（集团）有限责任
8,583,952 人民币普通股 8,583,952
公司
上述股东中，中国长城资产管理股份有限公司与长城国融投资管理有限公司为一致行动人；
前 10 名无限售条件普通股股东之
福建省电子信息产业创业投资合伙企业（有限合伙）与福建省电子信息(集团)有限责任公司
间，以及前 10 名无限售条件普通
为一致行动人；另，福建电子信息（集团）有限责任公司通过兴证证券资管－工商银行－兴
股股东和前 10 名普通股股东之间
证资管鑫众 50 号集合资产管理计划持有公司 5,269,453 股股份。公司未知其他股东之间是否
关联关系或一致行动的说明
存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
中华映管于 2019 年 2 月 12 日召开董事会，认定其对华映科技已丧失控制力，中华映管与华映科技及其子公司已非母子
公司关系，自 2018 年 12 月底不再编入合并报表。中华映管以持股未过半、无董事会席次、无重要业务往来、无法参与及主
导华映科技的重大活动决策、无指派主要管理人员等为由，认定对华映科技已丧失控制力。公司则认为中华映管申请重整
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2018 年 12 月 13 日）、华映百慕大推派公司的董事辞任（2018 年 12 月 17 日）至今，公司股权结构未发生实质性变化，
中华映管对公司董事的提名及任免产生的影响未发生变化。然而，鉴于中华映管提出其已丧失对公司控制权，因此，公司目
前控制权归属情况存在不确定性。后续华映百慕大所持公司股权若被强制执行，可能导致公司控制权变更。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
林俊 董事、董事长 被选举 2019 年 02 月 01 日
卢文胜 董事、副董事长 离任 2019 年 02 月 01 日 工作变动
林丽群 监事 被选举 2019 年 02 月 15 日
陈伟 董事会秘书 解聘 2019 年 04 月 29 日 工作变动
陆辉 董事会秘书 聘任 2019 年 04 月 29 日
林硕 监事 被选举 2019 年 06 月 27 日 换届选举
林硕 监事会主席 被选举 2019 年 07 月 24 日
林丽群 监事 被选举 2019 年 06 月 27 日 换届选举
王佐 监事 被选举 2019 年 06 月 27 日 换届选举
吴家山 监事会主席 任期满离任 2019 年 06 月 27 日
杨立新 副总经理 解聘 2019 年 06 月 30 日 个人原因主动辞职
林俊 董事、董事长 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
吴俊钦 董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
胡建容 董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
陆辉 董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
陈壮 独立董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
许萍 独立董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
王志强 独立董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
林金堂 独立董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
肖阳 独立董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
王敏 独立董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
郑新芝 独立董事 被选举 2019 年 07 月 24 日 换届选举
陈伟 董事、总经理 任期满离任 2019 年 07 月 24 日
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
陈国伟 独立董事 任期满离任 2019 年 07 月 24 日
暴福锁 独立董事 任期满离任 2019 年 07 月 24 日
罗妙成 独立董事 任期满离任 2019 年 07 月 24 日
郑学军 独立董事 任期满离任 2019 年 07 月 24 日
胡建容 总经理 聘任 2019 年 07 月 24 日 换届聘任
陆辉 董秘、副总经理 聘任 2019 年 07 月 24 日 换届聘任
林伟杰 财务总监 聘任 2019 年 07 月 24 日 换届聘任
公司于2019年6月27日召开2018年年度股东大会，并于2019年7月24日召开2019年第四次临时股东大会、第八届董事会第
一次会议及第八届监事会第一次会议，选举产生公司第八届董事会、监事会成员，完成公司第八届董事会、监事会换届事宜。
（详见公司2019-118号公告）。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：华映科技（集团）股份有限公司 2019 年 06 月 30 日 单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,517,470,583.39 5,283,950,704.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,046,890.81
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 11,433,442.34 2,300,000.00
应收账款 202,473,231.00 433,909,399.44
应收款项融资
预付款项 43,085,176.62 23,227,823.92
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 58,264,698.10 60,847,905.43
其中：应收利息 35,306,310.95 46,121,163.98
应收股利
买入返售金融资产
存货 589,267,221.23 690,709,289.24
合同资产
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 61,713,996.53 55,516,456.41
流动资产合计 4,487,755,240.02 6,550,461,578.69
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 104,699,475.52
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 103,694,199.16
其他非流动金融资产
投资性房地产 4,706,888.37 5,110,616.89
固定资产 9,794,775,748.19 10,059,698,531.03
在建工程 421,929,317.72 516,266,268.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 291,347,780.83 286,714,972.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 50,236,137.63 55,135,788.65
递延所得税资产 25,669,258.86 6,681,482.84
其他非流动资产 1,619,076,275.45 1,505,110,857.91
非流动资产合计 12,311,435,606.21 12,539,417,994.26
资产总计 16,799,190,846.23 19,089,879,572.95
流动负债：
短期借款 4,720,486,331.97 5,664,930,774.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
负债
衍生金融负债
应付票据 24,613,434.15
应付账款 1,676,626,222.13 2,068,916,824.39
预收款项 544,505,820.03 46,866,136.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 67,399,230.55 76,239,486.67
应交税费 17,187,983.09 24,923,042.91
其他应付款 222,293,465.84 232,865,713.69
其中：应付利息 66,898,830.71 92,296,770.42
应付股利 67,599,045.18 67,599,045.18
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,252,340,000.00 1,088,540,000.00
其他流动负债 199,951,780.82
流动负债合计 8,525,452,487.76 9,403,233,759.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,401,710,835.32 2,104,737,784.01
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 43,306,491.82 42,566,949.87
递延所得税负债
其他非流动负债
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
非流动负债合计 1,445,017,327.14 2,147,304,733.88
负债合计 9,970,469,814.90 11,550,538,493.40
所有者权益：
股本 2,766,032,803.00 2,766,032,803.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,594,516,510.11 8,594,516,510.11
减：库存股
其他综合收益 3,901,225.83 -2,084,790.10
专项储备
盈余公积 579,982,557.57 579,982,557.57
一般风险准备
未分配利润 -5,185,340,703.83 -4,471,482,660.53
归属于母公司所有者权益合计 6,759,092,392.68 7,466,964,420.05
少数股东权益 69,628,638.65 72,376,659.50
所有者权益合计 6,828,721,031.33 7,539,341,079.55
负债和所有者权益总计 16,799,190,846.23 19,089,879,572.95
法定代表人：林俊 主管会计工作负责人：胡建容 会计机构负责人：林伟杰
2、母公司资产负债表 单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,575,358,021.99 1,287,171,626.10
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 9,013,775.75 315,597,103.07
应收款项融资
预付款项 25,746,594.50 8,182,234.32
其他应收款 24,575,025.21 15,721,887.01
其中：应收利息 14,039,734.26 11,092,862.65
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收股利
存货 171,514,299.28 327,517,692.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,217,714.21 6,485,949.58
流动资产合计 1,809,425,430.94 1,960,676,492.56
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 100,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59
其他权益工具投资 103,694,199.16
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 289,233,464.39 292,124,262.15
在建工程 209,952,512.90 206,336,092.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 11,973,487.19 3,976,057.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 62,326.33 83,101.75
递延所得税资产 19,662,864.61 4,166,483.14
其他非流动资产 2,795,720.00 4,354,670.80
非流动资产合计 14,979,968,451.17 14,953,634,543.71
资产总计 16,789,393,882.11 16,914,311,036.27
流动负债：
短期借款 2,549,050,786.42 2,624,685,436.29
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
负债
衍生金融负债
应付票据 24,613,434.15
应付账款 302,270,798.40 789,543,939.24
预收款项 105,340,513.03 129,084,898.17
合同负债
应付职工薪酬 11,068,826.58 14,753,301.22
应交税费 1,214,896.10 2,059,990.58
其他应付款 2,015,193,926.62 1,245,620,768.27
其中：应付利息 30,288,783.17 44,231,789.16
应付股利 67,599,045.18 67,599,045.18
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 12,500,000.00 12,500,000.00
其他流动负债 199,951,780.82
流动负债合计 5,021,253,181.30 5,018,200,114.59
非流动负债：
长期借款 12,500,000.00 12,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,853,611.11 1,156,666.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,353,611.11 13,656,666.67
负债合计 5,035,606,792.41 5,031,856,781.26
所有者权益：
股本 2,766,032,803.00 2,766,032,803.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资本公积 9,486,725,232.21 9,486,725,232.21
减：库存股
其他综合收益 3,694,199.16
专项储备
盈余公积 223,082,192.87 223,082,192.87
未分配利润 -725,747,337.54 -593,385,973.07
所有者权益合计 11,753,787,089.70 11,882,454,255.01
负债和所有者权益总计 16,789,393,882.11 16,914,311,036.27
3、合并利润表 单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 774,258,670.57 2,288,828,352.56
其中：营业收入 774,258,670.57 2,288,828,352.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,513,899,979.36 2,490,169,335.27
其中：营业成本 1,043,515,200.39 2,090,098,481.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 26,310,804.02 27,392,371.16
销售费用 20,827,220.67 14,789,158.05
管理费用 97,536,051.51 90,986,446.95
研发费用 158,330,829.00 116,214,403.90
财务费用 167,379,873.77 150,688,474.06
其中：利息费用 198,308,566.58 110,599,874.81
利息收入 44,562,035.44 58,285,489.78
加：其他收益 320,053,190.92 2,996,213.45
投资收益（损失以“－”号填列）
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其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -650,794.43
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） -318,041,567.07 -167,870,579.69
资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,672,517.33 -33,471.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -736,607,962.04 -366,248,820.83
加：营业外收入 4,143,959.78 4,577,461.62
减：营业外支出 829,228.70 690,742.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -733,293,230.96 -362,362,101.96
减：所得税费用 -18,969,037.99 -88,141,418.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -714,324,192.97 -274,220,683.51
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -714,324,192.97 -274,220,683.51
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -711,576,172.12 -271,237,449.97
2.少数股东损益 -2,748,020.85 -2,983,233.54
六、其他综合收益的税后净额 -624,996.79 -770,935.15
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -624,996.79 -770,935.15
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -634,942.38
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -634,942.38
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 9,945.59 -770,935.15
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益 -916,471.69
4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
69
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 9,945.59 145,536.54
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 -714,949,189.76 -274,991,618.66
归属于母公司所有者的综合收益总额 -712,201,168.91 -272,008,385.12
归属于少数股东的综合收益总额 -2,748,020.85 -2,983,233.54
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.2573 -0.0981
（二）稀释每股收益 -0.2573 -0.0981
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：林俊 主管会计工作负责人：胡建容 会计机构负责人：林伟杰
4、母公司利润表 单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 399,951,971.41 994,671,769.02
减：营业成本 373,691,139.66 831,522,283.52
税金及附加 3,832,311.14 5,522,427.74
销售费用 3,556,177.55 3,409,927.48
管理费用 17,053,580.47 13,528,597.12
研发费用 20,164,243.03 14,026,627.27
财务费用 72,221,578.86 66,306,015.41
其中：利息费用 99,627,206.67 66,557,627.26
利息收入 17,553,568.06 11,370,574.01
加：其他收益 8,629,839.08 577,974.35
投资收益（损失以“－”号填列） 307,969,421.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损
失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
70
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产减值损失（损失以“-”号填列） -68,935,788.11 -30,488,550.30
资产处置收益（损失以“-”号填列） 191,355.81
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -150,681,652.52 338,414,735.53
加：营业外收入 3,036,512.27 3,764,055.20
减：营业外支出 212,605.69 187,300.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -147,857,745.94 341,991,490.54
减：所得税费用 -15,496,381.47 8,505,517.38
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -132,361,364.47 333,485,973.16
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -132,361,364.47 333,485,973.16
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -634,942.38
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -634,942.38
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -634,942.38
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -132,996,306.85 333,485,973.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表 单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
71
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 663,173,966.21 1,864,380,805.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 22,301,057.12 29,092,929.86
收到其他与经营活动有关的现金 407,804,705.85 404,274,802.32
经营活动现金流入小计 1,093,279,729.18 2,297,748,537.18
购买商品、接受劳务支付的现金 748,056,505.36 1,716,387,138.55
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 310,063,986.80 326,767,775.12
支付的各项税费 65,886,993.84 108,026,221.96
支付其他与经营活动有关的现金 207,976,323.00 184,609,996.33
经营活动现金流出小计 1,331,983,809.00 2,335,791,131.96
经营活动产生的现金流量净额 -238,704,079.82 -38,042,594.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 73,568.00 35,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
72
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 73,568.00 35,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 128,421,773.21 1,646,762,549.94
投资支付的现金 34,710,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,720,604.73
投资活动现金流出小计 128,421,773.21 1,684,193,154.67
投资活动产生的现金流量净额 -128,348,205.21 -1,684,158,154.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,705,536,920.28 6,504,444,405.02
发行债券收到的现金 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 736,558,697.27 12,650,138.94
筹资活动现金流入小计 4,442,095,617.55 6,717,094,543.96
偿还债务支付的现金 4,883,701,792.61 3,813,916,401.39
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 222,782,510.02 364,496,416.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 968,005,052.37 1,053,342,811.84
筹资活动现金流出小计 6,074,489,355.00 5,231,755,629.61
筹资活动产生的现金流量净额 -1,632,393,737.45 1,485,338,914.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11,931,473.95 14,795,096.46
五、现金及现金等价物净增加额 -2,011,377,496.43 -222,066,738.64
加：期初现金及现金等价物余额 2,529,493,222.02 4,227,169,316.84
六、期末现金及现金等价物余额 518,115,725.59 4,005,102,578.20
6、母公司现金流量表 单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 448,273,850.94 730,512,874.16
收到的税费返还 17,191,989.83 24,102,908.69
收到其他与经营活动有关的现金 584,029,270.56 18,709,953.07
经营活动现金流入小计 1,049,495,111.33 773,325,735.92
购买商品、接受劳务支付的现金 474,681,855.70 824,404,775.97
73
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 53,053,386.98 62,813,797.27
支付的各项税费 17,702,551.72 23,578,156.06
支付其他与经营活动有关的现金 67,737,972.60 41,694,545.40
经营活动现金流出小计 613,175,767.00 952,491,274.70
经营活动产生的现金流量净额 436,319,344.33 -179,165,538.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 307,969,421.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 97,182.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 97,182.66 307,969,421.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,705,384.86 63,445,966.70
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,705,384.86 63,445,966.70
投资活动产生的现金流量净额 -10,608,202.20 244,523,454.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,916,179,838.04 2,616,529,514.58
发行债券收到的现金 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,916,179,838.04 2,816,529,514.58
偿还债务支付的现金 1,989,856,117.46 1,885,300,413.52
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,043,417.93 288,482,903.79
支付其他与筹资活动有关的现金 875,400,117.56 655,323,694.95
筹资活动现金流出小计 2,938,299,652.95 2,829,107,012.26
筹资活动产生的现金流量净额 -1,022,119,814.91 -12,577,497.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -183,624.79 17,647,053.92
五、现金及现金等价物净增加额 -596,592,297.57 70,427,471.76
加：期初现金及现金等价物余额 782,396,164.56 555,343,185.83
六、期末现金及现金等价物余额 185,803,866.99 625,770,657.59
74
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 减：库 其他综合 专项 一般
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计 权益 合计
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 准备
2,766,032,803. 8,594,516,510. -2,084,79 579,982,557 -4,471,482,660. 7,466,964,420 72,376,659. 7,539,341,079
一、上年期末余额
00 11 0.10 .57 53 .05 50 .55
6,611,012.
加：会计政策变更 -2,281,871.18 4,329,141.54 4,329,141.54
72
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
2,766,032,803. 8,594,516,510. 4,526,222. 579,982,557 -4,473,764,531. 7,471,293,561 72,376,659. 7,543,670,221
二、本年期初余额
00 11 62 .57 71 .59 50 .09
三、本期增减变动金额 -624,996. -712,201,168. -2,748,020.8 -714,949,189.
-711,576,172.12
（减少以“－”号填列） 79 91 5 76
-624,996. -712,201,168. -2,748,020.8 -714,949,189.
（一）综合收益总额 -711,576,172.12
79 91 5 76
（二）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入的普通
75
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
76
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,766,032,803. 8,594,516,510. 3,901,225. 579,982,557 -5,185,340,703. 6,759,092,392 69,628,638. 6,828,721,031
四、本期期末余额
00 11 83 .57 83 .68 65 .33
上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
其他权益工具 减：库 其他综合 专项 一般
股本 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计 权益 合计
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 准备
2,766,032,803 8,588,783,448. -1,731,493 579,982,557 12,704,563,96 132,502,804 12,837,066,77
一、上年期末余额 771,496,654.94
.00 04 .94 .57 9.61 .10 3.71
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
2,766,032,803 8,588,783,448. -1,731,493 579,982,557 12,704,563,96 132,502,804 12,837,066,77
二、本年期初余额 771,496,654.94
.00 04 .94 .57 9.61 .10 3.71
三、本期增减变动金额 -770,935.1 -542,878,603. -43,426,295. -586,304,898.
5,733,062.07 -547,840,730.27
（减少以“－”号填列） 5 35 61 96
-770,935.1 -272,008,385. -2,983,233.5 -274,991,618.
（一）综合收益总额 -271,237,449.97
5 12 4 66
77
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）所有者投入和减 -40,443,062. -34,710,000.0
5,733,062.07 5,733,062.07
少资本 07 0
1．所有者投入的普通 -34,710,000. -34,710,000.0
股 00 0
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
-5,733,062.0
4．其他 5,733,062.07 5,733,062.07
7
-276,603,280. -276,603,280.
（三）利润分配 -276,603,280.30
30 30
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -276,603,280. -276,603,280.
-276,603,280.30
的分配 30 30
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
78
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
2,766,032,803 8,594,516,510. -2,502,429 579,982,557 12,161,685,36 89,076,508. 12,250,761,87
四、本期期末余额 223,655,924.67
.00 11 .09 .57 6.26 49 4.75
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 益 储备
一、上年期末余额 2,766,032,803.00 9,486,725,232.21 223,082,192.87 -593,385,973.07 11,882,454,255.01
加：会计政策变更 4,329,141.54 4,329,141.54
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,766,032,803.00 9,486,725,232.21 4,329,141.54 223,082,192.87 -593,385,973.07 11,886,783,396.55
三、本期增减变动金额（减
-634,942.38 -132,361,364.47 -132,996,306.85
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -634,942.38 -132,361,364.47 -132,996,306.85
79
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
80
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,766,032,803.00 9,486,725,232.21 3,694,199.16 223,082,192.87 -725,747,337.54 11,753,787,089.70
上期金额
单位：元
2018 年半年度
项目 其他权益工具 减：库 其他综合收 专项
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 益 储备
一、上年期末余额 2,766,032,803.00 9,486,725,232.21 223,082,192.87 804,181,815.08 13,280,022,043.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,766,032,803.00 9,486,725,232.21 223,082,192.87 804,181,815.08 13,280,022,043.16
三、本期增减变动金额
56,882,692.86 56,882,692.86
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 333,485,973.16 333,485,973.16
（二）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配 -276,603,280.30 -276,603,280.30
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-276,603,280.30 -276,603,280.30
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,766,032,803.00 9,486,725,232.21 223,082,192.87 861,064,507.94 13,336,904,736.02
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三、公司基本情况
（一）公司概况
华映科技（集团）股份有限公司原名为闽东电机(集团)股份有限公司，于2011年1月28日变更为现名，以下简称公司、
本公司或华映科技，是1992年12月经福建省经济体制改革委员会（闽体改字〔1992〕117号文）批准，以募集方式设立的股
份制公司。公司于1993年9月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股3,354万股，并于1993年11
月26日在深圳证券交易所上市，股票代码为000536，上市时总股本为11,000万股。公司于1994年向社会公众进行了配股，配
股后股本为121,927,193股。
根据2009年3月2日公司2009年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过的《公司关于用资本公积金及
任意盈余公积金转增股本暨股权分置改革方案》，公司股权分置改革采取以公积金向流通股股东定向转增股份方式作为对价
安排。公司股权分置改革方案已于2009年4月9日实施，公司以现有流通股股本45,467,193股为基数，向方案实施股份变更登
记日在册的全体流通股股东每10股转增5股，共转增22,733,596股。股权分置改革后公司总股本为144,660,789股。
根据2009年4月20日公司2009年第二次临时股东大会决议审议通过的《关于闽东电机（集团）股份有限公司重大资产出
售及发行股份购买资产暨关联交易方案的议案》，经中国证券监督委员会以证监许可［2009］938号文核准，公司非公开发
行人民币普通股（A股）555,832,717股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.36元。公司本次发行股份新增注册资本
555,832,717.00元业经福建华兴会计师事务所审验，并出具了闽华兴所（2010）验字G-001号《验资报告》。2010年1月15
日，本公司本次定向发行的555,832,717股新增股份已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记存管手续，
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》。2010年2月11日，经福建省工商行政管理局核准，
取得变更后的企业法人营业执照。
2010年12月6日，经国家工商行政管理总局核准，公司名称由闽东电机(集团)股份有限公司（以下简称闽闽东）变更为
华映科技（集团）股份有限公司。公司已于2011年1月28日取得变更后的企业法人营业执照，注册号为350000100015427；注
册资本与实收资本均为70,049.3506万元人民币。
根据公司2014年9月11日召开的2014年度第一次临时股东大会决议，公司以资本公积金按现有股本700,493,506股为基数
向实施资本公积金转增方案股权登记日登记在册的除控股股东中华映管（百慕大）股份有限公司、中华映管（纳闽）股份有
限公司外的全体股东每10股定向转增4.5股，控股股东放弃本次转增股份，转增股份总数78,609,380股，每股面值1元，共计
增加股本78,609,380.00元。转增后的注册资本和实收资本（股本）均为人民币779,102,886.00元。
2016年9月，公司非公开发行人民币普通股（A股）949,667,616股，共募集资金人民币9,999,999,996.48元，扣除净发
行费用（已扣除募集资金利息收入123,843.06元）人民币87,798,574.21元，实际募集资金净额为人民币9,912,201,422.27
元，其中：增加实收资本（股本）人民币949,667,616.00元；增加资本公积人民币8,962,533,806.27元。变更后的注册资本
和实收资本（股本）均为人民币1,728,770,502.00元。
根据公司2017年4月11日召开的2016年年度股东大会会议决议，以截至2016年12月31日公司总股本1,728,770,502.00股
为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增6股，共计转增1,037,262,301股，每股面值1元，共计增加股本1,037,262,301
元。转增后的注册资本和实收资本（股本）均为人民币2,766,032,803.00元。
公司类型为股份有限公司(中外合资、上市)；公司注册地及总部地址均为福州市马尾区儒江西路6号；经营范围为从事
新型平板显示器件、液晶显示屏、模组及零部件的研发、设计、生产、销售和售后服务。
中华映管股份有限公司（以下简称中华映管）为中华映管（百慕大）股份有限公司、中华映管（纳闽）股份有限公司
的母公司。中华映管于2019年2月12日召开董事会，认定其对华映科技已丧失控制力，中华映管与华映科技及其子公司已非
母子公司关系，自2018年12月底不再编入合并报表。中华映管以持股未过半、无董事会席次、无重要业务往来、无法参与及
主导华映科技的重大活动决策、无指派主要管理人员等为由，认定对华映科技已丧失控制力。华映科技则认为中华映管申请
重整（2018年12月13日）、林盛昌先生辞去华映科技董事长职务（2018年12月17日）至今，华映科技股权结构未发生实质性
变化，中华映管对华映科技董事的提名及任免产生的影响未发生变化。然而，鉴于中华映管提出其已丧失对华映科技控制权，
因此，华映科技目前控制权归属情况存在不确定性。
（二）本期的合并财务报表范围及其变化情况
本期的合并财务报表范围包括本公司及12家子公司：福建华冠光电有限公司(以下简称华冠光电)、华映视讯（吴江）有
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
限公司(以下简称华映视讯)、华映科技（纳闽）有限公司(以下简称华映科技纳闽)、科立视材料科技有限公司(以下简称科
立视)、福建三帝光学玻璃有限公司（以下简称三帝光学）、华映光电股份有限公司（以下简称华映光电）、福州华映视讯
有限公司（以下简称福州视讯）、华乐光电（福州）有限公司（以下简称华乐光电）、华映光电（香港）有限公司、福建华
佳彩有限公司（以下简称华佳彩）、福建华佳园房地产有限公司（以下简称华佳园）、福州映元股权投资有限公司（以下简
称映元投资）。
本期不存在减少子公司。
本期不存在新增子公司。
（三）财务报表批准报出日
公司2019年半年度财务报表于2019年8月22日经第八届董事会第三次会议批准通过。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、
应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
华映科技2019年1-6月经营亏损，截至2019年6月30日止，累计未分配利润为-518,534.07万元。由于华映科技的第一大
股东中华映管（百慕大）股份有限公司的实际控制人中华映管营运持续产生亏损，特别是中华映管于2018年12月13日向台湾
地方法院提出重整及紧急处分申请以后，华映科技应收中华映管款项难以如期收回,导致华映科技资金趋于紧张。同时，中
华映管经营的停滞对华映科技的中小尺寸显示模组加工业务产生不利影响。2019年2月12日，中华映管提出其已丧失对华映
科技控制权，因此，华映科技的控制权归属情况存在不确定性。这些情况，表明存在可能导致对华映科技持续经营能力产生
重大疑虑的重大不确定性。
公司采取了以下措施：
1、业务面
公司目前主要以模组、面板及盖板玻璃三大业务板块为主业，逐步建立起“上游玻璃材料--面板--模组”的一个较为完
整的显示产业链。随着面板及盖板玻璃业务逐步放量，模组业务的比重将有所下降。
（1）模组业务：
为缓解中华映管申请重整事件对公司模组业务的冲击，结合公司资产活化规划，公司经营团队进一步梳理了发展战略。
公司对中小尺寸显示模组业务之产品结构进行调整，在车载显示屏基础上增加工控显示屏、智能手机屏、平板电脑屏、笔记
本电脑屏等加工，丰富产品类型。公司将整合模组资源，围绕华佳彩面板资源进行配套，在华佳彩厂内建设智能手机屏模组
生产线，提升市场反应速度；在积极推进华佳彩车载显示屏认证的同时，公司将增加能快速上量的智能手机屏等产品切入市
场，提高产线稼动率，待产能逐步提升后，再优化产品结构。公司将加强各业务板块的整合，盘活资产，优化组织架构，提
高效率，降低成本，多渠道争取客户订单，满足客户需求。
（2）盖板玻璃业务
科立视公司主要专注于高规格玻璃材料研发、生产及销售。科立视已经积累了大量盖板玻璃生产技术及经验。未来，科
立视的重点在于强化现有团队，特别是技术与市场销售团队，获得主流手机品牌商的认证，提升产品的认知度。科立视有望
利用其独有的抗菌技术及微晶玻璃技术等，提升市场竞争力及营业收入水平。
（3）面板业务
目前，华佳彩已完成IGZO FHD（全高清）之手机及平板电脑技术开发，包含窄边框、DeMux（即电路分配功能的回路设
计）等技术，并与客户合作5.5寸FHD产品推广。2019年1月，华佳彩取得战略性客户（国内知名智能手机厂商）的认证, 2019
年3月正式供货。未来，公司将利用华佳彩IGZO技术，创造差异化竞争优势，以获取公司可持续发展及盈利能力。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司将加强上述业务板块在产品上的整合，提高效率，降低成本，多渠道争取客户订单，满足客户需求。
2、资金面
公司短期存在一定的流动性风险，主要原因是：1、受中华映管于2018年12月13日向台湾地方法院提出重整及紧急处分
申请事件影响，公司应收中华映管款项难以如期收回,导致公司资金趋于紧张；2、子公司华佳彩、科立视目前经济效益尚未
达预期，未能产生经营活动的现金净流入；3、随着时间推移，长期借款逐渐到期，对公司的短期偿债能力带来压力。
公司已通过多种渠道缓解资金需求，具体措施如下：
（1）经相关部门的协助，并经公司向金融机构充分说明未来经营规划及资金安排，多数银行在维持原有授信条件下重
启融资业务。
（2）2019年1月16日，公司召开了第七届董事会第五十四次会议和第七届监事会第二十七次会议，会议审议通过《关于
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司（含负责募投项目实施的控股子公司）使用部分闲置募集资金
暂时补充流动资金。补充流动资金总额不超过人民币2.5亿元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。
（3）为缓解公司资金压力，推进华佳彩高新技术面板项目，进而推动福建省“增芯强屏”战略的实施，福建省海丝纾
困股权投资合伙企业（有限合伙）向华佳彩增资了人民币60,000万元。
（4）根据公司与莆田市人民政府及福建省电子信息（集团）有限责任公司签署的《福建莆田高新技术面板项目投资合
作合同》，莆田市人民政府同意按华佳彩项目第一期投资金额120亿元人民币的22%，在项目投产后六年内平均提供给华佳彩
补贴，每年4.4亿元人民币。截至目前，针对2018年7月1日至2019年6月30日期间的人民币4.4亿元政府补助款，华佳彩已累
计收到人民币3亿元。公司将积极与相关部门沟通，推动剩余补贴款尽快到位。
（5）公司于2018年12月29日就与华映百慕大其他合同纠纷事项（未完成业绩承诺须向公司进行现金补偿）向福建省高
级人民法院提起民事诉讼。法院于2019年1月4日决定立案受理。2019年1月8日，公司向法院申请对华映百慕大的财产采取财
产保全措施。2019年3月，公司追加大同股份及中华映管为上述诉讼案被告，并将诉讼请求变更为判令华映百慕大向公司支
付业绩补偿款人民币19.14亿元、判令大同股份和中华映管就华映百慕大向公司支付上述业绩补偿款人民币19.14亿元承担连
带清偿责任。根据2018年度审计结果，公司已向法院申请将诉请金额追加至3,029,027,800元。公司将联合法律顾问尽快推
动上述诉讼案，加速资金回流。
除上述措施外，公司积极推进资产活化案，盘活存量资产，并根据安全性和维持公司生产运营的原则，加强账期和现金
流管理，做好日常费用管控，合理安排各项资本性支出。随着公司各项经营规划的有效实施，在各方的大力支持下，公司预
计将实现持续、稳定、健康发展。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、
应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价
值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债
的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营
业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损
益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入
其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价
与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而
产生的其他综合收益除外。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
⑴合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子
公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的
相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
⑵合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计
报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司以及业务
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在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编
制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该
子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同
合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债
表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表
时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日
的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时
一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作
为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑶购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或
股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
⑷不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
⑴共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关
的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
⑵合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合
营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日
起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行
存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
⑴外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的月初即期汇率（中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价）折算为
人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期
汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
③对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他
综合收益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或
者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
⑵外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率折算。
③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
④现金流量表采用平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
⑴金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表
内予以转销：
①收取金融资产现金流量的权利届满；
②转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；
并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎
完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和
确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在
法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
⑵金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是初始确认应收账款未包含重大融资
成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格确认。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交
易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
（①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量
为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此
类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主
要包含货币资金、应收账款及应收票据、合并范围、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内到期的债
权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅
将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不
需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
此类金融资产列报为其他权益工具投资。
满足下列条件之一的，属于交易性金融资产：取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理
的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有
效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当
期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金
融资产。
⑶金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始
确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理
的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套
期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行
后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：
A.能够消除或显著减少会计错配。
B.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报
告。
C.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生
工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
D.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益
之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩
大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
企业在初始确认时将某金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他金融负
债；其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
⑷金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产及合同资产进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的
实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失
金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失
金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，
并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，
本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确
认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本
和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著
增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合、应收合并
范围内关联方款项组合、押金及履约保证金组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本公司直接减记该金融资产的账面余额。
⑸金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
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11、 应收款项
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项指在资产负债表日单个客户欠款余额在1,000万元人
民币以上（含1,000万元人民币等值）的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流
计提方法 量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值
测试后不存在减值的，包括账龄组合的应收款项中计提坏账准备。
②按组合计提坏账准备应收款项
组合名称 依据 计提方法
组合1、列入合并范围内母子公司之间应收款项 按合并范围内母子公司划分 不计提坏账准备
组合2、与生产经营项目有关且期满可以全部收回 按合约划分 不计提坏账准备
的各种保证金、押金（以下简称保证金组合）
组合3、按账龄组合的应收账款 按账龄划分组合 按账龄分析法计提
组合中，按照账龄分析法计提坏账准备的应收款项，坏账准备的计提比例如下
应收账款账龄 计提比例
信用期内
逾期1年内 5%
逾期1至2年 20%
逾期2至3年 30%
逾期3年以上 100%
其他应收款账龄 计提比例
180天以内
180天至1年 5%
1至2年 20%
2至3年 30%
3年以上 100%
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与具有类似风险组合特征的应收款项组合的未来
现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
⑴存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或
物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
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⑵存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业
会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约
定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用标准成本法核算。
⑶存货的盘存制度
采用永续盘存制。
⑷低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
⑸存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，
是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
①存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照
成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较
低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
13、持有待售资产
⑴划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定
要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约
惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
⑵持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后
的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确
认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账
面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各
项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整
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后的金额；
②可收回金额。
14、长期股权投资
⑴确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后
才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参
与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关
活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一
致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否
存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方
及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转
换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发
生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%
以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
⑵初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，
冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期
股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确
定。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
⑶后续计量和损益确认方法
①成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放
的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和
投资后被投资单位实现的净利润。
②权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大
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影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计
量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资
单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按
照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确
认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，
公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确
认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投
资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则
全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财
务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按
原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单
位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当
期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产
的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第十六项固定
资产及折旧和第十九项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退
出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者
发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20 10% 4.5%
机器设备（不含贵金属）年限平均法 2/3/10 0/10% 9%-50%
机器设备（含贵金属） 年限平均法 3 52.695% 15.77%
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杂项设备 年限平均法 10 10% 9%
运输设备 年限平均法 5 10% 18%
办公设备 年限平均法 5 10% 18%
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给
承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在
租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的 75%
以上；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最
低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才
能使用。在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，
将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产
一致。
17、在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——
借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定
资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
18、借款费用
⑴借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款
费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出;
②借款费用已发生;
③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
⑵借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售
状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借
款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或
者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财
务费用。
⑶借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的
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借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性
质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投
资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投
资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企
业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入
账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产
确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方
法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见财务报告、五（20）“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独
创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，
只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，应当证明其有用性;
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产;
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在
减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备
按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日
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起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值
分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总
额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，
确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租
入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短
期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存
固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计
划。
①设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计
算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导
致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益
计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影
响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合
收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
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（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回
因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、
长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进
行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该
义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确
认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合
考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折
现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，
按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
⑴股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可
行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公
司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及
结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
⑵实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所
授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而
无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处
理如下：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值
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的部分，计入当期费用。
③如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公
司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
公司发行的金融工具按照金融工具准则和金融负债和权益工具的区分及相关会计处理规定进行初始确认和计量。其后，
公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具，其
利息支出或股利分配都作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理。对于归类为金融负债的金融工具，
其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
发行方发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量的，计入所发行工具的
初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
⑴收入确认的一般原则
①销售商品
在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有
对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
②提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。
在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳
务成本。
B.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。
⑶让渡资产使用权
提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用
费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认：
A.相关的经济利益很可能流入企业；
B.收入的金额能够可靠地计量。
⑵本公司收入确认具体原则
①进料加工
A.内销出货确认流程：出货给客户后月末对账并开出发票。确认收入时点为出厂且开增值税票时。
B.外销出货流程：根据订单要求。装箱出厂（作好单据）到关区并申请报关，海关结关。确认收入时点选择为：出厂报
关时确认。
②来料加工
代工出货流程：根据客户订单要求。
外销的一般为装箱出厂（作好单据）到关区并申请报关，海关结关；确认收入时点选择为：协议约定按完工缴库数量结
算代工费的，于完工缴库并与客户确认时，确认代工费收入；协议约定按交货数量结算代工费的，于交货并与客户确认时，
确认代工费收入。
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27、政府补助
⑴政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
⑵政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
⑶政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
②政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人
民币1元）。
⑷政府补助的会计处理方法
①与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用
寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，
计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
③对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区
分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
④与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
⑤已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所
产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
⑴递延所得税资产的确认
①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税
资产：A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
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③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
⑵递延所得税负债的确认
①除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：A.商誉的初始确
认；B.同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时
满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3．所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直
接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最
低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于
租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值
时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取
得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照
实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在
租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录
未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
⑴回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
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公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易
费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；
如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公
积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
⑵资产证券化业务
公司设立特殊目的主体作为结构化融资的载体，公司把金融资产转移到特殊目的主体，如果公司能够控制该特殊目的主
体，这些特殊目的主体则视同为子公司而纳入公司合并财务报表的范围。
公司出售金融资产作出承诺，已转移的金融资产将来发生信用损失时，由公司进行全额补偿，公司实质上保留了该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬，公司未终止确认所出售的金融资产。
资产证券化募集的资金列专项应付款，资产证券化融资费用（包括财务顾问费、银行担保费等）列入当期财务费用，收
益权与实际募集的委托资金差额列长期待摊费用，在存续期内按证券化实施的项目进行摊销列入财务费用。
⑶套期会计
套期会计方法是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期损益的方法。
套期工具是指公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等所使用的衍生工具，分为公
允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期。对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：
①在套期开始时，公司对套期关系(即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管
理目标和套期策略的正式书面文件；
②该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险；
④套期有效性能够可靠地计量；
⑤公司应当持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。
公允价值套期满足上述条件的，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
现金流量套期满足上述条件的，套期利得或损失中属于有效套期的部分计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。对
于被套期项目为预期交易且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或金融负债的，原确认为其他综合收益的利得或损失在
该金融资产或金融负债影响公司损益的相同期间转出，计入当期损益。
境外经营净投资套期满足上述条件的，公司应按类似于现金流量套期会计的规定处理：套期工具形成的利得或损失中属
于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并单列项目反映。处置境外经营时，将上述在所有者权益中单列项目反映的套
期工具利得或损失转出，计入当期损益。
套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。
不符合上述条件的其他公允价值套期、现金流量套期和境外净投资套期，其公允价值变动直接计入当期损益。
⑷衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金
融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
公司根据政策管理衍生金融工具的应用，并以书面方式列明与公司风险管理策略一致的衍生金融工具应用原则。
衍生金融工具的后续计量时，因公允价值变动而产生的利得或损失在利润表中确认。对于符合套期会计处理的衍生金融
工具，确认任何产生的利得或损失取决于被套期项目的性质。不符合套期会计处理的衍生金融工具分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产及金融负债。
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31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
执行财政部于 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一
般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6 号）文件，变更财务报表 董事会
格式
财政部 2017 年颁布的《企业会计准则第 22 号--金融工具确认和计量》财
会[2017]7 号）、《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》（财会[2017]8
号） 、《企业会计准则第 24 号--套期会计》（财会[2017]9 号）、《企业会 董事会
计准则第 37 号--金融工具列报》（财会[2017]14 号），要求仅境内上市的
企业自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具相关会计准则。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 5,283,950,704.25 5,283,950,704.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,699,475.52 4,699,475.52
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 2,300,000.00 2,300,000.00
应收账款 433,909,399.44 433,909,399.44
应收款项融资
预付款项 23,227,823.92 23,227,823.92
应收保费
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应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 60,847,905.43 60,847,905.43
其中：应收利息 46,121,163.98 46,121,163.98
应收股利
买入返售金融资产
存货 690,709,289.24 690,709,289.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 55,516,456.41 55,516,456.41
流动资产合计 6,550,461,578.69 6,555,161,054.21 4,699,475.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 104,699,475.52 -104,699,475.52
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 104,329,141.54 104,329,141.54
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,110,616.89 5,110,616.89
固定资产 10,059,698,531.03 10,059,698,531.03
在建工程 516,266,268.78 516,266,268.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 286,714,972.64 286,714,972.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 55,135,788.65 55,135,788.65
递延所得税资产 6,681,482.84 6,681,482.84
104
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他非流动资产 1,505,110,857.91 1,505,110,857.91
非流动资产合计 12,539,417,994.26 12,539,047,660.28 -370,333.98
资产总计 19,089,879,572.95 19,094,208,714.49 4,329,141.54
流动负债：
短期借款 5,664,930,774.82 5,664,930,774.82
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,068,916,824.39 2,068,916,824.39
预收款项 46,866,136.22 46,866,136.22
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 76,239,486.67 76,239,486.67
应交税费 24,923,042.91 24,923,042.91
其他应付款 232,865,713.69 232,865,713.69
其中：应付利息 92,296,770.42 92,296,770.42
应付股利 67,599,045.18 67,599,045.18
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
1,088,540,000.00 1,088,540,000.00
负债
其他流动负债 199,951,780.82 199,951,780.82
流动负债合计 9,403,233,759.52 9,403,233,759.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 2,104,737,784.01 2,104,737,784.01
105
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 42,566,949.87 42,566,949.87
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,147,304,733.88 2,147,304,733.88
负债合计 11,550,538,493.40 11,550,538,493.40
所有者权益：
股本 2,766,032,803.00 2,766,032,803.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,594,516,510.11 8,594,516,510.11
减：库存股
其他综合收益 -2,084,790.10 4,526,222.62 6,611,012.72
专项储备
盈余公积 579,982,557.57 579,982,557.57
一般风险准备
未分配利润 -4,471,482,660.53 -4,473,764,531.71 -2,281,871.18
归属于母公司所有者权益
7,466,964,420.05 7,471,293,561.59 4,329,141.54
合计
少数股东权益 72,376,659.50 72,376,659.50
所有者权益合计 7,539,341,079.55 7,543,670,221.09 4,329,141.54
负债和所有者权益总计 19,089,879,572.95 19,094,208,714.49 4,329,141.54
调整情况说明
依据新金融工具准则：①将持有的敦泰电子的股权从“可供出售金融资产”重分类为“交易性金融资产”，将此部分股权之前
确认的“其他综合收益”转到“未分配利润”。②将持有的华创基金的股权从“可供出售金融资产”重分类为“其他权益工具投资”，
追溯调整年初的其他综合收益。
母公司资产负债表
单位：元
106
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,287,171,626.10 1,287,171,626.10
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 315,597,103.07 315,597,103.07
应收款项融资
预付款项 8,182,234.32 8,182,234.32
其他应收款 15,721,887.01 15,721,887.01
其中：应收利息 11,092,862.65 11,092,862.65
应收股利
存货 327,517,692.48 327,517,692.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,485,949.58 6,485,949.58
流动资产合计 1,960,676,492.56 1,960,676,492.56
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 100,000,000.00 -100,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59
其他权益工具投资 104,329,141.54 104,329,141.54
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 292,124,262.15 292,124,262.15
在建工程 206,336,092.21 206,336,092.21
生产性生物资产
107
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
油气资产
使用权资产
无形资产 3,976,057.07 3,976,057.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 83,101.75 83,101.75
递延所得税资产 4,166,483.14 4,166,483.14
其他非流动资产 4,354,670.80 4,354,670.80
非流动资产合计 14,953,634,543.71 14,957,963,685.25 4,329,141.54
资产总计 16,914,311,036.27 16,918,640,177.81 4,329,141.54
流动负债：
短期借款 2,624,685,436.29 2,624,685,436.29
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 789,543,939.24 789,543,939.24
预收款项 129,084,898.17 129,084,898.17
合同负债
应付职工薪酬 14,753,301.22 14,753,301.22
应交税费 2,059,990.58 2,059,990.58
其他应付款 1,245,620,768.27 1,245,620,768.27
其中：应付利息 44,231,789.16 44,231,789.16
应付股利 67,599,045.18 67,599,045.18
持有待售负债
一年内到期的非流动
12,500,000.00 12,500,000.00
负债
其他流动负债 199,951,780.82 199,951,780.82
流动负债合计 5,018,200,114.59 5,018,200,114.59
非流动负债：
长期借款 12,500,000.00 12,500,000.00
应付债券
其中：优先股
108
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,156,666.67 1,156,666.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,656,666.67 13,656,666.67
负债合计 5,031,856,781.26 5,031,856,781.26
所有者权益：
股本 2,766,032,803.00 2,766,032,803.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 9,486,725,232.21 9,486,725,232.21
减：库存股
其他综合收益 4,329,141.54 4,329,141.54
专项储备
盈余公积 223,082,192.87 223,082,192.87
未分配利润 -593,385,973.07 -593,385,973.07
所有者权益合计 11,882,454,255.01 11,886,783,396.55 4,329,141.54
负债和所有者权益总计 16,914,311,036.27 16,918,640,177.81 4,329,141.54
调整情况说明
依据新金融工具准则：将持有的华创基金的股权从“可供出售金融资产”重分类为“其他权益工具投资”，追溯调整年初的
其他综合收益。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、 增值税
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 16%、13%
109
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
租金收入、利息收入 6%
公司之子公司华冠光电主要采用来料加工方式，根据《中华人民共和国增值税暂行条例》及其实施细则，以及国家税务
总局国税发{1994}31号关于印发《出口货物退（免）税管理办法》的通知，对来料加工的进口料件，海关予以免征进口环节
的增值税；来料加工复出口的货物，税务机关实行不征不退的办法，所耗用的购进原辅料所含的进项税额不得从销项税额中
抵扣。
公司、公司之子公司华映视讯、华映光电（及其子公司）主要采用进料加工方式，根据《中华人民共和国增值税暂行条
例》及其实施细则，以及国家税务总局国税发{1994}31号关于印发《出口货物退（免）税管理办法》的通知，除签有进口料
件和出口成品对口合同的进料加工业务外，一般进料加工复出口业务其进口料件根据规定减免增值税，加工出口后按“免、
抵、退”税的规定办理（免）退税。
2.企业所得税
税率 母公司 华冠光电 华映视讯 科立视（及其子公司）
2019年 25% 25% 25% 25%
2018年 25% 25% 25% 25%
(续上表)
税率 华映科技（纳闽） 华映光电（及其子公司） 华佳彩（及其子公司） 映元投资
2019年 免税 25% 25% 5%
2018年 免税 25% 25% 25%
子公司税收优惠情况：
华映科技纳闽设立于马来西亚纳闽，2018、2019年享受免税优惠。
根据财税[2019]13号最新条文，小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300
万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元
的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，由此可知，映元符合小微企业定义。
3.其他主要税种
税目 纳税（费）基础 税率
房产税 租金收入 12%
房产余值 1.2%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 310,677.50 278,483.78
银行存款 517,795,792.14 2,529,706,854.16
其他货币资金 2,999,364,113.75 2,753,965,366.31
110
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 3,517,470,583.39 5,283,950,704.25
其中：存放在境外的款项总额 7,018,884.32 6,965,733.14
其他说明
截至2019年6月30日，货币资金期末数中因质押等原因而受限的金额为2,999,354,857.80元，具体详见财务报告七（49）
所有权或使用权受到限制的资产。除此之外，公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到
限制的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
4,046,890.81 4,699,475.52
的金融资产
合计 4,046,890.81 4,699,475.52
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 11,433,442.34 2,300,000.00
合计 11,433,442.34 2,300,000.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 16,461,783.35 15,343,882.60
合计 16,461,783.35 15,343,882.60
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
111
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 2,881,39 2,788,91 92,480,60 3,130,836 2,784,248 346,587,74
96.29% 96.79% 97.26% 88.93%
备的应收账款 4,189.13 3,585.31 3.82 ,148.51 ,408.14 0.37
其中：
单项金额重大并单
2,881,39 2,788,91 92,480,60 3,130,836 2,784,248 346,587,74
项计提坏账准备的 96.29% 96.79% 97.26% 88.93%
4,189.13 3,585.31 3.82 ,148.51 ,408.14 0.37
应收账款
按组合计提坏账准 110,910, 917,876. 109,992,6 88,043,62 721,967.6 87,321,659.
3.71% 0.83% 2.74% 0.82%
备的应收账款 503.24 06 27.18 6.67 0 07
其中：
110,910, 917,876. 109,992,6 88,043,62 721,967.6 87,321,659.
账龄组合 3.71% 0.83% 2.74% 0.82%
503.24 06 27.18 6.67 0 07
2,992,30 2,789,83 202,473,2 3,218,879 2,784,970 433,909,39
合计 100.00% 93.23% 100.00% 86.52%
4,692.37 1,461.37 31.00 ,775.18 ,375.74 9.44
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
从中华映管公布的 2018 年年报、法律手段获得
的其他信息分析，中华映管大部分资产均已抵质
中华映管股份有限公司 2,881,394,189.13 2,788,913,585.31 96.79% 押，偿债能力有限。基于谨慎原则，公司扣除华
佳彩预计将支付给中华映管的 92,480,603.82 元
专利费后全额计提坏账准备 2,788,913,585.31 元。
合计 2,881,394,189.13 2,788,913,585.31 -- --
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用期内 93,567,360.01
逾期 1 年内（含 1 年） 17,108,469.17 855,423.46 5.00%
逾期 1 至 2 年（含 2 年） 79,496.06 15,899.20 20.00%
逾期 2 至 3 年（含 3 年） 155,178.00 46,553.40 30.00%
逾期 3 年以上
合计 110,910,503.24 917,876.06 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
112
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,259,021,692.91
其中： 信用期内 93,567,360.01
逾期 1,165,454,332.90
1至2年 1,733,127,821.46
2至3年 155,178.00
合计 2,992,304,692.37
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款坏账准备 2,784,970,375.74 5,018,498.71 157,413.08 2,789,831,461.37
合计 2,784,970,375.74 5,018,498.71 157,413.08 2,789,831,461.37
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备期末余额
中华映管股份有限公司 2,881,394,189.13 96.29 2,788,913,585.31
江西合力泰科技股份有限公司 39,290,393.94 1.31
福州京东方光电科技有限公司 23,057,419.76 0.77
香港凯为科技国际有限公司 7,103,232.90 0.24 318,962.77
南京中电熊猫液晶显示有限公司 6,587,531.47 0.22 118,359.81
合计 2,957,432,767.20 98.83 2,789,350,907.89
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
113
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 42,768,638.05 99.27% 22,894,694.73 98.57%
1至2年 233,550.00 0.54% 228,566.50 0.98%
2至3年 82,988.57 0.36%
3 年以上 82,988.57 0.19% 21,574.12 0.09%
合计 43,085,176.62 -- 23,227,823.92 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%）
法务诉讼费 15,186,939.00 35.25
ITOCHU PLASTICS INC. 2,800,211.58 6.50
台湾日东光学股份有限公司 2,542,558.18 5.90
大同日本股份有限公司 1,678,212.37 3.90
国网福建省电力有限公司莆田供电公司 1,595,445.43 3.70
合计 23,803,366.56 55.25
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 35,306,310.95 46,121,163.98
其他应收款 22,958,387.15 14,726,741.45
合计 58,264,698.10 60,847,905.43
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 35,306,310.95 46,121,163.98
合计 35,306,310.95 46,121,163.98
（2）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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租金收入 7,774,001.78 3,726,419.59
出口退税 3,786,147.44
不良品折让 7,066,258.08 7,054,437.65
代垫款及其他 19,589,944.64 11,628,733.63
合计 34,430,204.50 26,195,738.31
2） 其他应收款按种类披露
种类 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其
24,663,186.22 71.63 1,704,799.07 6.91 22,958,387.15
他应收款
组合1：列入合并范围内母
子公司之间其他应收款
组合2：保证金组合 12,675,475.98 36.81 12,675,475.98
组合3：账龄组合 11,987,710.24 34.82 1,704,799.07 14.42 10,282,911.17
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 9,767,018.28 28.37 9,767,018.28 100.00
款
合计 34,430,204.50 100.00 11,471,817.35 33.32 22,958,387.15
（续上表）
种类 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项
计提坏账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备
16,440,540.46 62.76 1,713,799.01 10.42 14,726,741.45
的其他应收款
组合1：列入合并范围
内母子公司之间其他
应收款
组合2：保证金组合 3,406,652.46 13.00 3,406,652.46
组合3：账龄组合 13,033,888.00 49.76 1,713,799.01 13.15 11,320,088.99
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 9,755,197.85 37.24 9,755,197.85 100.00
其他应收款
合计 26,195,738.31 100.00 11,468,996.86 43.78 14,726,741.45
115
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收款 坏账金额 计提比例% 计提理由
中华映管股份有限公司 7,066,258.08 7,066,258.08 100.00 预计无法收回
诚创科技（苏州）有限公司 1,837,960.20 1,837,960.20 100.00 预计无法收回
苏州东才光电设备有限公司 862,800.00 862,800.00 100.00 预计无法收回
合计 9,767,018.28 9,767,018.28 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
180天以内（含180天） 5,801,633.41
180天至1年（含1年） 54,840.04 2,742.00 5.00
1至2年（含2年） 5,508,970.15 1,101,794.03 20.00
2至3年（含3年） 31,433.71 9,430.11 30.00
3年以上 590,832.93 590,832.93 100.00
合计 11,987,710.24 1,704,799.07 14.22
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款坏账准备 11,468,996.86 327,500.43 72,135.94 11,724,361.35
合计 11,468,996.86 327,500.43 72,135.94 11,724,361.35
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 余额
福建省海丝纾困股权投资 180 天以内
保证金 10,000,000.00 28.27%
合伙企业（有限合伙） （含 180 天）
中华映管股份有限公司 购买折让款项 7,066,258.08 3 年以内 19.98% 7,066,258.08
新型建筑材料发展基 1至2年
莆田市涵江区财政局 4,941,335.64 13.97% 988,267.13
金 （含 2 年）
180 天以内
福州电业局 保证金 3,033,164.00 8.57%
（含 180 天）
诚创科技（苏州）有限公司 租用厂房及宿舍费用 1,837,960.20 3 年以上 5.20% 1,837,960.20
合计 -- 26,878,717.92 -- 75.99% 9,892,485.41
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7、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 167,383,901.39 45,170,421.78 122,213,479.61 198,823,050.85 22,743,229.64 176,079,821.21
在产品 99,842,469.51 186,177.95 99,656,291.56 56,219,730.15 192,302.73 56,027,427.42
产成品 789,108,841.05 588,464,334.79 200,644,506.26 1,129,388,061.19 837,621,538.17 291,766,523.02
低值易耗品 584,239.31 584,239.31 775,028.15 775,028.15
开发成本 166,168,704.49 166,168,704.49 166,060,489.44 166,060,489.44
合计 1,223,088,155.75 633,820,934.52 589,267,221.23 1,551,266,359.78 860,557,070.54 690,709,289.24
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2） 开发成本分类项目如下
项目 开发时间 预计竣工时间 预计总投资（万元） 期末数 期初数
华佳园小区 2018年2月 2022年2月 64,000.00 166,168,704.49 166,060,489.44
合计 64,000.00 166,168,704.49 166,060,489.44
（3）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 22,743,229.64 27,764,649.15 5,337,457.01 45,170,421.78
在产品 192,302.73 186,177.95 192,302.73 186,177.95
产成品 837,621,538.17 288,755,719.38 537,912,922.76 588,464,334.79
合计 860,557,070.54 316,706,546.48 543,442,682.50 633,820,934.52
注：期末存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计提，本期转销存货跌价准备系生产领用及销售所致。
8、其他流动资产
是否已执行新收入准则
117
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可留待下年度抵扣的多缴企业所得税 10,028,511.62 418,070.49
增值税留抵税额 51,685,484.91 55,098,385.92
合计 61,713,996.53 55,516,456.41
9、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
华创（福建）股权投资企业（有限合伙） 103,694,199.16 104,329,141.54
合计 103,694,199.16 104,329,141.54
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 17,672,915.62 308,744.62 17,981,660.24
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 17,672,915.62 308,744.62 17,981,660.24
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 12,758,748.37 112,294.98 12,871,043.35
118
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.本期增加金额 400,654.99 3,073.53 403,728.52
（1）计提或摊销 400,654.99 3,073.53 403,728.52
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 13,159,403.36 115,368.51 13,274,771.87
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,513,512.26 193,376.11 4,706,888.37
2.期初账面价值 4,914,167.25 196,449.64 5,110,616.89
11、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 9,794,775,748.19 10,059,698,531.03
合计 9,794,775,748.19 10,059,698,531.03
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 杂项设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
10,813,588,018.9
1.期初余额 3,248,607,497.59 1,094,759,093.75 7,332,453.06 133,066,382.57 15,297,353,445.95
8
119
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2.本期增加金额 114,751,844.49 46,078,818.19 44,742,667.92 582,519.08 4,898,263.21 211,054,112.89
（1）购置 8,100.00 1,158,070.17 42,461,372.38 347,519.08 668,933.61 44,643,995.24
（2）在建工程
114,743,744.49 44,920,748.02 2,234,029.44 235,000.00 4,061,484.77 166,195,006.72
转入
（3）企业合并
增加
（3）其他 47,266.10 167,844.83 215,110.93
3.本期减少金额 23,407,205.17 425,853.08 18,777.54 1,775,579.91 25,627,415.70
（1）处置或报
23,407,205.17 425,853.08 18,777.54 1,775,579.91 25,627,415.70
废
10,836,259,632.0
4.期末余额 3,363,359,342.08 1,139,075,908.59 7,896,194.60 136,189,065.87 15,482,780,143.14
0
二、累计折旧
1.期初余额 950,082,766.72 2,612,505,489.58 795,237,420.64 6,173,084.82 103,298,369.75 4,467,297,131.51
2.本期增加金额 67,180,889.32 370,894,009.56 33,068,518.43 166,165.89 2,659,385.65 473,968,968.85
（1）计提 67,180,889.32 370,894,009.56 33,068,518.43 166,165.89 2,659,385.65 473,968,968.85
3.本期减少金额 19,115,318.73 683,032.13 16,899.78 1,597,405.86 21,412,656.50
（1）处置或报
19,115,318.73 683,032.13 16,899.78 1,597,405.86 21,412,656.50
废
4.期末余额 1,017,263,656.04 2,964,284,180.41 827,622,906.94 6,322,350.93 104,360,349.54 4,919,853,443.86
三、减值准备
1.期初余额 39,501,864.59 681,833,693.23 44,227,268.46 137,255.57 4,657,701.56 770,357,783.41
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 2,178,767.76 14,577.83 13,486.73 2,206,832.32
（1）处置或报
2,178,767.76 14,577.83 13,486.73 2,206,832.32
废
4.期末余额 39,501,864.59 679,654,925.47 44,212,690.63 137,255.57 4,644,214.83 768,150,951.09
四、账面价值
1.期末账面价值 2,306,593,821.45 7,192,320,526.12 267,240,311.02 1,436,588.10 27,184,501.50 9,794,775,748.19
2.期初账面价值 2,259,022,866.28 7,519,248,836.17 255,294,404.65 1,022,112.67 25,110,311.26 10,059,698,531.03
120
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋建筑物 18,299,083.08
机器设备 638,018.00
合计 18,937,101.08
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 1,674,520,755.68 目前已竣工验收，尚未正式测绘计量
合计 1,674,520,755.68
12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 421,929,317.72 516,266,268.78
合计 421,929,317.72 516,266,268.78
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
土建工程 25,583,941.79 25,583,941.79 219,730,656.14 219,730,656.14
待安装设备 366,508,503.95 366,508,503.95 269,453,020.65 269,453,020.65
其他 29,836,871.98 29,836,871.98 27,082,591.99 27,082,591.99
合计 421,929,317.72 421,929,317.72 516,266,268.78 516,266,268.78
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
项目名称 预算数 他减少 本化累 息资本
额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
121
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
科立视二 1,368,879, 121,761, 9,959,42 106,379, 25,341,3 25,355,5
48.24% 48.24%
期项目 666.67 312.81 7.06 375.76 64.11 93.73
华映科技
198,300,2 184,605, 632,967. 4,911,92 180,326,
OLED 实 95.00% 95.00%
08.99 449.53 32 8.27 488.58
验线专案
华佳彩一 10,238,46 104,044, 21,973,9 23,853,3 102,164, 34,394,5
92.84% 92.84%
期项目 4,824.29 353.44 56.81 22.05 988.20 75.09
11,805,64 410,411, 32,566,3 135,144, 307,832, 59,750,1
合计 -- -- --
4,699.95 115.78 51.19 626.08 840.89 68.82
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
土地使 专利 非专利
项目 土地使用权 软件 专利 商标权 合计
用权 权 技术
一、账面原值
1.期初余额 309,671,377.81 34,341,112.27 61,550,852.83 307,231.29 405,870,574.20
2.本期增加金额 11,980,042.69 17,264,150.94 29,244,193.63
（1）购置 11,980,042.69 17,264,150.94 29,244,193.63
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 309,671,377.81 46,321,154.96 78,815,003.77 307,231.29 435,114,767.83
二、累计摊销
1.期初余额 44,335,641.81 15,147,418.20 56,479,899.42 115,962,959.43
2.本期增加金额 3,116,552.98 4,116,860.02 17,377,972.44 24,611,385.44
（1）计提 3,116,552.98 4,116,860.02 17,377,972.44 24,611,385.44
3.本期减少金额
（1）处置
122
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4.期末余额 47,452,194.79 19,264,278.22 73,857,871.86 140,574,344.87
三、减值准备
1.期初余额 3,192,642.13 3,192,642.13
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 3,192,642.13 3,192,642.13
四、账面价值
1.期末账面价值 262,219,183.02 27,056,876.74 1,764,489.78 307,231.29 291,347,780.83
2.期初账面价值 265,335,736.00 19,193,694.07 1,878,311.28 307,231.29 286,714,972.64
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华佳彩-6 地块 15,875,242.16 正在申请中
华佳彩-7 地块 9,090,982.21 正在申请中
合计 24,966,224.37
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
FDT 电子纸项目工程 83,101.75 20,775.42 62,326.33
装修工程 34,908,374.05 320,350.00 2,714,901.24 32,513,822.81
排污权 17,042,250.81 2,122,220.58 14,920,030.23
治具 3,102,062.04 362,103.78 2,739,958.26
合计 55,135,788.65 320,350.00 5,220,001.02 50,236,137.63
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
123
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 102,297,728.66 25,574,432.17 26,510,553.16 6,627,638.29
预提费用 379,306.80 94,826.69 215,378.20 53,844.55
合计 102,677,035.46 25,669,258.86 26,725,931.36 6,681,482.84
（2）未经抵销的递延所得税负债：无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 25,669,258.86 6,681,482.84
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 4,104,170,077.77 4,353,530,678.39
可抵扣亏损 2,049,745,514.24 1,696,196,844.29
合计 6,153,915,592.01 6,049,727,522.68
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 282,302,787.07 282,302,787.07 税法亏损
2021 年 219,729,786.93 219,729,786.93 税法亏损
2022 年 52,126,884.36 52,126,884.36 税法亏损
2023 年 1,076,488,087.99 1,076,488,087.99 税法亏损
2024 年 419,097,967.89 税法亏损
合计 2,049,745,514.24 1,630,647,546.35 --
16、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
124
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 41,025,007.17 38,310,180.54
留抵增值税 1,578,051,268.28 1,466,800,677.37
合计 1,619,076,275.45 1,505,110,857.91
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 2,709,326,942.04 2,418,029,640.68
抵押借款 300,000,000.00 300,000,000.00
信用借款 1,711,159,389.93 2,946,901,134.14
合计 4,720,486,331.97 5,664,930,774.82
短期借款分类的说明：
1、华映科技本部质押借款1,438,892,320.71元，对应保证金4,865万美元及121,820万元人民币。其中民生银行55,000万元
人民币借款对应保证金55,700万元人民币；民生银行47,032,071.48美元借款对应保证金36,610万元人民币；民生银行
46,324,736.63美元借款对应保证金4,865万美元；光大银行7,000万人民币借款对应保证金7,310万人民币；光大银行1,026万美
元借款对应保证金8,600万元人民币;广发银行700万美元借款对应保证金5,300万人民币；中信银行850万美元借款对应保证金
6,500万元人民币。华映光电质押借款1,038,026,507.00元，对应保证金3,105万美元及92,600万人民币。其中：广发银行1,705
万美元借款对应保证金12,550万人民币；民生银行1,950万美元借款对应保证金2,040万美元；民生银行6,996万美元借款对应
保证金54,250万人民币；光大银行450万美元借款对应保证金3,800万人民币；光大银行7,000万人民币借款对应保证金7,400
万人民币；农业银行1,060万美元借款对应保证金USD1,065万美元；中信银行1,920万美元借款对应保证金14,600万人民币。
华佳彩：光大银行333,104,240.00日元和26.72万美元借款对应1,800万元人民币保证金；光大银行10,000.00万元人民币借款对
应10,600.00万元人民币保证金；福州视讯：民生银行780万美元借款对应保证金825万美元；民生银行3,456,988.24美元借款
对应保证金2700万元人民币；农业银行4,643,896.79美元借款对应保证金4,664,896.799美元。
2、抵押借款人民币30,000万元，系科立视向中国民生银行台江支行借入，以厂房净值292,639,917.25元、机器净值
78,515,710.95元、土地净值26,072,620.95元抵押。抵质押物情况详见财务报告七、（49）所有权或使用权受到限制的资产。
18、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 24,613,434.15
合计 24,613,434.15
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
125
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19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付采购货款 616,412,379.58 1,030,952,750.46
应付工程设备款 1,057,603,982.93 1,034,954,065.59
应付采购办公用品 2,609,859.62 3,010,008.34
合计 1,676,626,222.13 2,068,916,824.39
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
截至2019年6月30日应付账款账龄在一年以内的款项占比为93.12%，无账龄超过1年的重要应付账款。
20、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 42,392,181.07 45,719,563.94
预收代工费 88,464.07 54,894.07
预收固定资产款 33,570.00
租金及其他 2,025,174.89 1,058,108.21
海丝纾困资金 500,000,000.00
合计 544,505,820.03 46,866,136.22
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
126
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一、短期薪酬 75,869,883.02 258,437,325.57 280,829,502.40 53,477,706.19
二、离职后福利-设定提
369,603.65 21,260,864.57 21,287,972.97 342,495.25
存计划
三、辞退福利 60,549.22 60,549.22
五、其他 13,579,029.11 13,579,029.11
合计 76,239,486.67 293,337,768.47 302,178,024.59 67,399,230.55
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 74,269,946.40 231,726,551.15 253,663,731.01 52,332,766.54
2、职工福利费 4,231,637.32 4,231,637.32
3、社会保险费 753,181.37 9,778,096.71 10,061,713.09 469,564.99
其中：医疗保险费 687,159.75 8,623,354.61 8,895,147.44 415,366.92
工伤保险费 17,384.34 389,280.10 383,942.69 22,721.75
生育保险费 48,637.28 765,462.00 782,622.96 31,476.32
4、住房公积金 808,589.69 12,312,238.31 12,482,055.00 638,773.00
5、工会经费和职工教育经费 38,165.56 388,802.08 390,365.98 36,601.66
合计 75,869,883.02 258,437,325.57 280,829,502.40 53,477,706.19
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 320,133.56 20,665,447.00 20,689,731.34 295,849.22
2、失业保险费 49,470.09 595,417.57 598,241.63 46,646.03
合计 369,603.65 21,260,864.57 21,287,972.97 342,495.25
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,453,793.10 4,002,659.14
所得税 1,274.97 6,773,344.92
个人所得税 4,040,939.68 3,624,015.29
房产税 6,040,958.84 5,671,414.39
127
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
土地使用税 1,563,073.92 2,002,500.72
营业税 1,571,923.13 1,571,923.13
城建税 293,535.66 713,043.06
教育费附加 209,638.00 509,316.46
印花税 12,845.79 54,825.80
合计 17,187,983.09 24,923,042.91
23、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 66,898,830.71 92,296,770.42
应付股利 67,599,045.18 67,599,045.18
其他应付款 87,795,589.95 72,969,898.09
合计 222,293,465.84 232,865,713.69
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款应付利息 3,761,784.36 4,547,566.33
短期借款应付利息 63,137,046.35 74,593,039.71
短期融资券应付利息 13,156,164.38
合计 66,898,830.71 92,296,770.42
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 67,599,045.18 67,599,045.18
合计 67,599,045.18 67,599,045.18
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
注 ：应付 股利余 额超过 一年未 支付的 原因其 中 1,962,970.83 元系 由于无 法联系 到个别 股东未能 发放所 致；其 中
65,636,074.35元系应付第一大股东中华映管（百慕大）有限公司股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
128
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程尾款及押金 15,273,155.27 18,771,748.87
其他 72,522,434.68 54,198,149.22
合计 87,795,589.95 72,969,898.09
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,252,340,000.00 1,088,540,000.00
合计 1,252,340,000.00 1,088,540,000.00
25、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 199,951,780.82
合计 199,951,780.82
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
债券 本期 按面值计 溢折价摊 期末
债券名称 面值 发行日期 发行金额 期初余额 本期偿还
期限 发行 提利息 销 余额
18 华映科技 200,000,000 200,000,000. 200,000,00
2018-1-23 1年 199,951,780.82 48,219.18
CP001 .00 00 0.00
200,000,000. 200,000,00
合计 -- -- -- 199,951,780.82 48,219.18
00 0.00
其他说明：
注：公司第六届董事会第二十六次会议及2015年第一次临时股东大会审议通过《关于申请发行短期融资券的议案》，公
司第六届董事会第三十三次会议及2015年第三次临时股东大会审议通过《关于新增申请发行短期融资券额度的议案》，公司
拟向交易商协会申请注册短期融资券，总规模不超过人民币8亿元。
2016年3月2日，公司收到交易商协会下发的《接受注册通知书》（中市协注[2016]CP68号），同意接受本公司短期融资券
注册，注册金额为人民币4亿元，有效期截止2018年3月2日。公司于2018年1月22日发行完成华映科技（集团）股份有限公司
2018年度第一期短期融资券，简称18华映科技CP001，发行总额人民币2.00亿元，票面利率为7.00%（付息固定利率），起息
日2018年1月23日，期限为365天。付息方式为到期一次性还本付息。
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26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 1,389,210,835.32 2,092,237,784.01
信用借款 12,500,000.00 12,500,000.00
合计 1,401,710,835.32 2,104,737,784.01
长期借款分类的说明：
注：抵押借款人民币2,629,050,835.32元，其中1,239,840,000.00元1年内到期重分类为一年内到期的非流动负债，系华佳
彩向建设银行福建省分行、民生银行福州分行、光大银行福州分行，广发银行福州分行、农业银行莆田涵江支行、中国银行
涵江支行、中信银行莆田分行(上述七家金融机构作为“贷款人”）借入，以厂房净值583,519,833.11元、土地净值173,436,679.70
元和设备净值893,666,351.21元抵押。抵质押物情况详见财务报告七、（49）所有权或使用权受到限制的资产。
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政府
政府补助 42,566,949.87 5,220,000.00 4,480,458.05 43,306,491.82
补助，尚未摊销完毕
合计 42,566,949.87 5,220,000.00 4,480,458.05 43,306,491.82 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 本期计入其 本期冲减成 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 他收益金额 本费用金额 变动 与收益相关
2016 年省市
级企业技术 412,222.23 29,444.44 382,777.79 与资产相关
改造补助金
2017 年促进
重点出口产
444,444.44 55,555.56 388,888.88 与资产相关
品结构优化
技术改造
台湾青年创
300,000.00 300,000.00 与收益相关
业补助款
技改专案补
790,000.00 8,055.56 781,944.44 与资产相关
助资金
工业企业技
术改造(专 189,721.71 22,434.87 167,286.84 与资产相关
项)奖励补助
130
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项目填方补
728,316.51 24,550.00 703,766.51 与资产相关
助款
土建贴息 3,620,843.43 122,050.88 3,498,792.55 与资产相关
1309-1409 土
8,852,533.49 298,400.00 8,554,133.49 与资产相关
建贴息
高新园区土
6,096,401.54 205,496.68 5,890,904.86 与资产相关
建贴息
2016 年省技
术改造专项 3,061,666.66 835,000.00 2,226,666.66 与资产相关
补助
三期项目获
得市级购买
关键重大智 1,466,666.66 400,000.00 1,066,666.66 与资产相关
能装备补助
资金
2015 年市级
智能化技术
改造专项补 574,444.46 156,666.67 417,777.79 与资产相关
助/福州市马
尾区财政局
2015 年度促
进龙头骨干
企业发展奖
励资金--智
229,777.80 62,666.67 167,111.13 与资产相关
能化技改--
触控显示屏
材料器件二
期项目
2016 年省，
市级企业技
术改造专项 705,833.34 192,500.00 513,333.34 与资产相关
补助（二期项
目）
2017 年第二
批福州市工
业企业技术 3,157,499.95 701,666.67 2,455,833.28 与资产相关
改造补助资
金
2018 年福州
市工业企业 3,830,000.00 350,833.33 3,479,166.67 与资产相关
技术改造补
131
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助资金-企业
技改项目投
资补助专项
马尾区 2017
年度区级工
业惠企政策 2,046,527.78 425,555.56 1,620,972.22 与资产相关
扶持资金（市
技改）
收 2017 年促
进重点出口
产品结构优
533,332.00 33,334.00 499,998.00 与资产相关
化技术改造
榕商务外贸
[2017]43 号
2018 企业技
术改造补助 100,000.00 2,778.00 97,222.00 与资产相关
资金
2018 年省级
加工贸易和
500,000.00 27,774.00 472,226.00 与资产相关
公平贸易专
项资金
科技成果转
化及产业化 318,340.95 318,340.95 与资产相关
项目贴息
进口设备贴
9,828,376.92 525,695.16 9,302,681.76 与资产相关
息
合计 42,566,949.87 5,220,000.00 4,480,458.05 43,306,491.82
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 2,766,032,803.00 2,766,032,803.00
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 8,594,516,510.11 8,594,516,510.11
132
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合计 8,594,516,510.11 8,594,516,510.11
30、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计
计入其他 减：所 税后归
项目 期初余额 本期所得税 入其他综合 税后归属于 期末余额
综合收益 得税 属于少
前发生额 收益当期转 母公司
当期转入 费用 数股东
入损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其
4,329,141.54 -634,942.38 -634,942.38 3,694,199.16
他综合收益
其他权益工具投资公允
4,329,141.54 -634,942.38 -634,942.38 3,694,199.16
价值变动
二、将重分类进损益的其他
197,081.08 9,945.59 9,945.59 207,026.67
综合收益
外币财务报表折算差额 197,081.08 9,945.59 9,945.59 207,026.67
其他综合收益合计 4,526,222.62 -624,996.79 -624,996.79 3,901,225.83
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 579,982,557.57 579,982,557.57
合计 579,982,557.57 579,982,557.57
32、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -4,471,482,660.53 771,496,654.94
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,281,871.18
调整后期初未分配利润 -4,473,764,531.71 771,496,654.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -714,324,192.97 -271,237,449.97
应付普通股股利 276,603,280.30
期末未分配利润 -5,185,340,703.83 223,655,924.67
133
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33、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 759,337,036.76 1,040,523,982.74 2,271,218,990.03 2,082,882,024.29
其他业务 14,921,633.81 2,991,217.65 17,609,362.53 7,216,456.86
合计 774,258,670.57 1,043,515,200.39 2,288,828,352.56 2,090,098,481.15
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
34、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,293,067.71 4,316,288.48
教育费附加 2,352,160.90 3,083,063.19
房产税 14,334,582.08 12,471,373.95
土地使用税 4,191,337.41 5,334,841.25
车船使用税 840.00 480.00
印花税 630,342.97 1,654,541.31
防洪费（江海堤防费）
残疾人就业保障金 511,930.78 530,803.60
消费税 994,075.67
其他 2,466.50 979.38
合计 26,310,804.02 27,392,371.16
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输报关费 2,234,549.64 4,127,889.86
职工薪酬 13,037,868.99 6,344,863.01
差旅费 1,433,780.16 984,845.38
折旧费 125,349.91 54,966.94
交际应酬费 789,335.77 804,852.09
其他 3,206,336.20 2,471,740.77
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合计 20,827,220.67 14,789,158.05
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 44,379,194.96 48,335,757.13
折旧费 17,857,606.57 14,312,839.34
物料消耗 68,928.29 116,724.23
中介费用 2,037,077.55 5,547,338.99
修理保养费 886,993.05 1,435,302.10
水电费 1,915,889.80 1,615,684.45
差旅费 1,648,624.75 2,652,343.56
专利费 560.00 10,185.00
土地使用权摊销 3,571,955.88 2,268,211.17
交际应酬费 238,001.33 753,484.87
租赁费 2,290,005.91 3,534,894.56
保险费 1,201,118.64 484,436.80
其他 21,440,094.78 9,919,244.75
合计 97,536,051.51 90,986,446.95
37、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,418,702.58 22,929,415.22
折旧费 40,275,478.28 5,935,189.21
物料消耗 49,942,191.33 55,727,612.01
中介费用 30,141.05 34,223.57
修理保养费 3,403,907.36 2,451,929.25
水电费 1,495,245.18 229,364.93
差旅费 988,914.31 1,063,196.35
专利费 1,168,838.85 20,851,489.98
土地使用权摊销 1,216,792.91 1,107,249.02
交际应酬费 75,889.70 38,383.88
租赁费 79,337.87 133,999.96
135
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长期资产摊销 21,379,405.82
其他 4,855,983.76 5,712,350.52
合计 158,330,829.00 116,214,403.90
38、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 198,308,566.58 110,599,874.81
减：利息收入 44,562,035.44 58,285,489.78
手续费支出 9,229,258.19 6,314,262.40
减：汇兑损益 -3,742,074.76 -90,981,214.68
其他 662,009.68 1,078,611.95
合计 167,379,873.77 150,688,474.06
39、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
华映视讯吴江区专利专项资助经费 2,000.00 513,200.00
华映光电 2017 年促进重点出口产品结构优化国际通行认证 70,000.00
华映光电 2017 年促进重点出口产品结构优化 技术改造 33,334.00 33,334.00
华映光电 2016 年个税手续费返还 17,505.25
华映光电 2018 年第 2 季度自主创新奖励 榕开政办[2014]30 号 6,000.00
华映光电 2017 年研发经费补助 闽科计〔2018〕14 号 152,000.00
华映光电 2017 年扩大出口奖励金 1,881,100.00
华映光电 2018 年省级加工贸易和公平贸易专项资金 103,774.00
华映光电 2018 企业技术改造补助资金 2,778.00
福州视讯科技项目补助 142,000.00 150,000.00
福州视讯个税手续费返还 8,121.34 5,414.06
科立视省、市级企业技术改造补助资金 700,000.01
科立视高新园区土建贴息及填方补助 650,497.56 650,497.62
科立视直供区制造业企业调峰生产奖励资金 68,521.50
科立视 2015 年度促进龙头骨干企业发展奖励资金 62,666.67 62,666.66
科立视 2016 年省技术改造专项补助 835,000.00
科立视三期项目获得市级购买关键重大智能装备补助资金 400,000.00
136
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科立视 2015 年市级智能化技术改造专项补助/福州市马尾区财政
156,666.67
局
科立视省，市级企业技术改造专项补助（二期项目） 192,500.00
科立视 2017 年第二批福州市工业企业技术改造补助资金 701,666.67
科立视 2018 年福州市工业企业技术改造补助资金-企业技改项目
350,833.33
投资补助专项
科立视马尾区 2017 年度区级工业惠企政策扶持资金（市技改） 425,555.56
华映科技个税手续费返还 126,693.55 191,292.13
华映科技市级企业技术改造补助 29,444.44 29,444.44
华映科技促进重点出口产品结构优化技术改造 55,555.56 27,777.78
华映科技 070WP03 产品研发和应用项目 200,000.00
华映科技 2017 年第二季度调峰奖励 53,460.00
华映科技促进重点出口产品结构优化国际通行认证 100,000.00 76,000.00
华映科技稳岗补贴 201,614.14
华映科技 2017 年度总部企业经济奖励 4,512,200.00
华映科技 2018 年增资专项资金 1,367,000.00
华映科技 2017 年扩大出口规模奖励资金 1,310,400.00
华映科技 2017 年工业技改项目完工奖励资金 510,000.00
华映科技马尾区技改专案补助资金 8,055.56
华映科技企业所得税手续费返还 408,875.83
华冠光电 2017 年产量正向增长奖励 50,000.00
华冠光电工业技改补助 22,434.87
华冠光电外贸企业出口奖励金 722,300.00
华冠光电就业稳岗津贴 84,500.50
华佳彩春节生产慰问金 50,000.00 50,000.00
华佳彩设备贴息 525,695.16 47,100.00
华佳彩高新技术面板项目补贴 300,000,000.00
华佳彩工信局补助 300,000.00
华佳彩（人社局）稳就业奖 209,800.00
华佳彩代扣代缴手续费补贴 703,727.51
华佳彩中央和省级贸易促进补助 1,000,000.00
华佳彩科技局 2017 年度企业研发经费清算 1,648,400.00
华佳彩省级工业稳定增长奖励 50,000.00
合计 320,053,190.92 2,996,213.45
137
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40、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -650,794.43
合计 -650,794.43
41、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,863,906.10 -19,205,911.08
二、存货跌价损失 -313,177,660.97 -148,664,668.61
合计 -318,041,567.07 -167,870,579.69
42、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 1,672,517.33 -33,471.88
合计 1,672,517.33 -33,471.88
43、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 560,000.00
其他 4,143,959.78 4,017,461.62 4,143,959.78
合计 4,143,959.78 4,577,461.62 4,143,959.78
44、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 242,631.95 500,096.69 242,631.95
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其中：固定资产处置损失 242,631.95 500,096.69 242,631.95
罚款、滞纳金、赔偿金 388,616.47 307.14 388,616.47
其他 197,980.28 190,338.92 197,980.28
合计 829,228.70 690,742.75 829,228.70
45、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,738.03 46,035,083.60
递延所得税费用 -18,987,776.02 -134,176,502.05
合计 -18,969,037.99 -88,141,418.45
46、其他综合收益
详见附注财务报告（30）。
47、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 55,376,888.47 36,649,099.54
政府补助 321,182,173.76 8,714,871.44
租金收入 15,933,007.36 11,553,814.63
保证金转回 2,124,208.15 293,780,307.65
资金往来及其他 13,188,428.11 53,576,709.06
合计 407,804,705.85 404,274,802.32
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用、营业费用中支付的现金 148,795,689.31 160,405,329.45
支付的银行手续费 237,484.39 2,133,798.34
保证金支出增加额 29,106,317.85
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营业外支出支付的现金 56,777.01
资金往来及其他 29,836,831.45 22,014,091.53
合计 207,976,323.00 184,609,996.33
（3）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
投标保证金 2,720,000.00
股权过户费 604.73
合计 2,720,604.73
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的贷款保证金 736,558,697.27 12,650,138.94
合计 736,558,697.27 12,650,138.94
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的贷款保证金 964,333,785.84 1,048,277,198.00
支付的短期融资券发行费用 800,000.00
支付的贷款手续费 3,671,266.53 4,265,613.84
合计 968,005,052.37 1,053,342,811.84
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -714,324,192.97 -274,220,683.51
加：资产减值准备 318,041,567.07 167,870,579.69
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 474,372,697.37 355,425,181.42
140
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资产折旧
无形资产摊销 24,611,385.44 25,126,683.20
长期待摊费用摊销 5,220,001.02 5,289,814.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-1,672,517.33 33,471.88
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 242,631.95 500,096.69
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 650,794.43
财务费用（收益以“－”号填列） 212,765,773.12 59,707,259.38
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -18,987,776.02 -123,535,391.33
存货的减少（增加以“－”号填列） 328,178,204.03 -315,759,833.73
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 205,028,580.73 -180,353,191.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,072,831,228.66 241,873,418.90
经营活动产生的现金流量净额 -238,704,079.82 -38,042,594.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 518,115,725.59 4,005,102,578.20
减：现金的期初余额 2,529,493,222.02 4,227,169,316.84
现金及现金等价物净增加额 -2,011,377,496.43 -222,066,738.64
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 518,115,725.59 2,529,493,222.02
其中：库存现金 310,677.50 278,483.78
可随时用于支付的银行存款 517,795,792.14 2,529,205,496.31
可随时用于支付的其他货币资金 9,255.95 9,241.93
三、期末现金及现金等价物余额 518,115,725.59 2,529,493,222.02
49、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金-融资保证金 2,931,899,630.96 向银行借款质押
货币资金-银行承兑汇票保证金 24,800,000.00 票据保证金
货币资金-保函保证金 306,494.26 保函保证金
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货币资金-信用证保证金 42,348,732.58 信用证保证金
固定资产-厂房 876,159,750.36 向银行借款抵押
固定资产-设备 972,182,062.16 银行借款抵押
无形资产-土地 199,509,300.65 向银行借款抵押
合计 5,047,205,970.97 --
50、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 113,857,105.03 6.8747 782,733,439.95
日元 1,312,264.00 0.063816 83,743.44
欧元 258.98 7.8170 2,024.45
台币 4,917,269.00 0.221977 1,091,521.56
应收利息
其中：美元 1,001,718.09 6.8747 6,886,511.35
应收账款
其中：美元 410,006,694.30 6.8747 2,818,673,021.30
其他应收款
其中：美元 1,027,864.21 6.8747 7,066,258.08
短期借款
其中：美元 402,376,884.41 6.8747 2,766,220,367.25
日元 442,929,120.00 0.063816 28,265,964.72
应付账款
其中：美元 109,917,891.68 6.8747 755,652,529.93
日元 1,935,677,791.00 0.063816 123,527,213.91
欧元 374,000.00 7.8170 2,923,558.00
应付利息
其中：美元 7,330,048.05 6.8747 50,391,881.33
日元 7,149,096.89 0.063816 456,226.77
其他应付款
其中：美元 151,745.27 6.8747 1,043,203.21
142
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欧元 178,091.41 7.8170 1,392,140.55
一年内到期的长期借款
其中：美元 99,767,107.83 6.8747 685,868,936.20
长期借款
其中：美元 140,342,304.83 6.8747 964,811,243.01
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
51、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
华映视讯吴江区专利专项资助经费 2,000.00 其他收益 2,000.00
华映光电 2018 年第 2 季度自主创新奖励 榕开政办
6,000.00 其他收益 6,000.00
[2014]30 号
华映光电 2017 年研发经费补助 闽科计〔2018〕14 号 152,000.00 其他收益 152,000.00
华映光电 2017 年扩大出口奖励金 1,881,100.00 其他收益 1,881,100.00
华映光电 2018 年省级加工贸易和公平贸易专项资金 103,774.00 其他收益 103,774.00
华映光电 2018 企业技术改造补助资金 2,778.00 其他收益 2,778.00
福州视讯科技项目补助 142,000.00 其他收益 142,000.00
福州视讯个税手续费返还 8,121.34 其他收益 8,121.34
科立视 2018 年福州市工业企业技术改造补助资金-企业
350,833.33 其他收益 350,833.33
技改项目投资补助专项
华映科技个税手续费返还 126,693.55 其他收益 126,693.55
华映科技促进重点出口产品结构优化国际通行认证 100,000.00 其他收益 100,000.00
华映科技稳岗补贴 201,614.14 其他收益 201,614.14
华映科技 2017 年度总部企业经济奖励 4,512,200.00 其他收益 4,512,200.00
华映科技 2018 年增资专项资金 1,367,000.00 其他收益 1,367,000.00
华映科技 2017 年扩大出口规模奖励资金 1,310,400.00 其他收益 1,310,400.00
华映科技 2017 年工业技改项目完工奖励资金 510,000.00 其他收益 510,000.00
华映科技马尾区技改专案补助资金 8,055.56 其他收益 8,055.56
华映科技企业所得税手续费返还 408,875.83 其他收益 408,875.83
143
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
华冠光电外贸企业出口奖励金 722,300.00 其他收益 722,300.00
华冠光电就业稳岗津贴 84,500.50 其他收益 84,500.50
华佳彩春节生产慰问金 50,000.00 其他收益 50,000.00
华佳彩高新技术面板项目补贴 300,000,000.00 其他收益 300,000,000.00
华佳彩工信局补助 300,000.00 其他收益 300,000.00
华佳彩（人社局）稳就业奖 209,800.00 其他收益 209,800.00
华佳彩代扣代缴手续费补贴 703,727.51 其他收益 703,727.51
华佳彩中央和省级贸易促进补助 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
华佳彩科技局 2017 年度企业研发经费清算 1,648,400.00 其他收益 1,648,400.00
华佳彩省级工业稳定增长奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00
技改专案补助资金 790,000.00 递延收益 8,055.56
2018 年福州市工业企业技术改造补助资金-企业技改项
3,830,000.00 递延收益 350,833.33
目投资补助专项
2018 企业技术改造补助资金 100,000.00 递延收益 2,778.00
2018 年省级加工贸易和公平贸易专项资金 500,000.00 递延收益 27,774.00
合计 321,182,173.76 316,351,614.65
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他
本期公司合并范围未发生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
福建华冠光电有
福建省福清市 福建省福清市 来料加工 75.00% 反向收购取得
限公司
华映视讯（吴江）
江苏省吴江市 江苏省吴江市 进料加工 75.00% 25.00% 反向收购取得
有限公司
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华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
华映科技（纳闽）
马来西亚 马来西亚 贸易 100.00% 投资设立取得
有限公司
科立视材料科技
福建省福州市 福建省福州市 生产销售商品 90.49% 6.16% 投资设立取得
有限公司
华映光电股份有 同一控制下企业
福建省福州市 福建省福州市 进料加工 85.00% 15.00%
限公司 合并取得
福州华映视讯有 同一控制下企业
福州马尾 福州马尾 进料加工 100.00%
限公司 合并取得
华乐光电（福州） 同一控制下企业
福州马尾 福州马尾 制造业 51.00%
有限公司 合并取得
华映光电（香港） 同一控制下企业
香港 香港 贸易 100.00%
有限公司 合并取得
福建华佳彩有限
莆田 莆田 制造业 100.00% 投资设立取得
公司
福建华佳园房地
莆田 莆田 房地产开发 100.00% 投资设立取得
产有限公司
福州映元股权投
福州马尾 福州马尾 股权投资 100.00% 投资设立取得
资有限公司
福建三帝光学玻
福州马尾 福州马尾 制造业 55.00% 投资设立取得
璃有限公司
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 分派的股利
福建华冠光电有限公司 25.00% 874,526.32 51,754,867.37
科立视材料科技有限公司 3.35% -3,234,839.39 34,115,252.06
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
福建华
冠光电 152,909, 91,374,1 244,283, 37,075,2 167,286. 37,242,5 137,611, 85,365,2 222,976, 19,244,5 189,721. 19,434,2
有限公 216.07 88.90 404.97 73.71 84 60.55 763.04 19.79 982.83 21.96 71 43.67
司
145
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科立视
材料科 285,347, 1,048,20 1,333,54 385,303, 30,595,1 415,899, 356,177, 1,055,56 1,411,73 380,594, 30,540,5 411,134,
技有限 754.28 1,067.98 8,822.26 930.99 25.16 056.15 343.01 2,309.20 9,652.21 111.81 11.62 623.43
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
福建华冠光 74,438,150.6 223,808,941.
3,498,105.26 3,498,105.26 -7,301,864.57 5,103,010.54 5,103,010.54 -4,648,401.40
电有限公司 6 74
科立视材料
21,144,507.2 -82,955,262.6 -82,955,262.6 -278,949,984. 17,491,316.0 -124,178,438. -124,178,438. -57,893,391.0
科技有限公
0 7 7 52 9 23 23 9
司
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有
效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。公司管
理层管理及监控这些风险，以确保及时和有效地采取适当的措施。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见财务报告七、(4)和财务报告七、（6）的披露。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利
率风险和其他价格风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。公司带息债务情况参见财务报告七、(17)、（24)、（25）、（26）。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可根据需要签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，截至2019年6月30日，有关外币货币性项目的余
额情况参见财务报告七、（50）。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
1.以公允价值计量且其变动
4,046,890.81 4,046,890.81
计入当期损益的金融资产
（2）权益工具投资 4,046,890.81 4,046,890.81
（三）其他权益工具投资 103,694,199.16 103,694,199.16
持续以公允价值计量的负债
107,741,089.97 107,741,089.97
总额
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产的公允价值的确定依据为敦泰科技（股票代码3545）于2019年6月30日在台湾股票市场收盘价。
其他权益工具投资中持有华创（福建）投资企业（有限合伙）股权公允价值的确认依据为华创的2019年6月30日的净资
产。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中华映管（百慕大）股份有
百慕大 资本经营 美元 131,900,000.00 26.37% 26.37%
限公司（华映百慕大）
本公司的第一大股东情况的说明：
本公司的第一大股东华映百慕大的控股股东为注册地在台湾的中华映管股份有限公司（简称中华映管）。
本公司的第一大股东华映百慕大的实际控制人为中华映管及注册地在台湾的大同股份有限公司（简称大同股份）。
中华映管于2019年2月12日召开董事会，认定其对华映科技已丧失控制力，中华映管与华映科技及其子公司已非母子公
司关系，自2018年12月底不再编入合并报表。中华映管以持股未过半、无董事会席次、无重要业务往来、无法参与及主导华
映科技的重大活动决策、无指派主要管理人员等为由，认定对华映科技已丧失控制力。华映科技则认为公司股权结构未发生
实质性变化，中华映管对华映科技董事的提名及任免产生的影响未发生变化。然而，鉴于中华映管提出其已丧失对华映科技
控制权，因此，华映科技目前控制权归属情况存在不确定性。
147
华映科技（集团）股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注财务报告九、在其他主体中的权益（1）在子公司的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中华映管（纳闽）股份有限公司(华映纳闽) 本公司第一大股东之实际控制人中华映管的子公司
大同日本股份有限公司(大同日本) 本公司第一大股东之实际控制人大同股份的子公司
大同（上海）有限公司（大同上海） 本公司第一大股东之实际控制人大同股份的子公司
拓志光机电股份有限公司(拓志光机电) 本公司第一大股东之实际控制人大同股份的子公司
福华开发有限公司（福华开发） 本公司第一大股东之实际控制人大同股份的子公司
苏州福华电子科技有限公司（苏州福华） 本公司第一大股东之实际控制人大同股份的子公司
福华电子股份有限公司（福华电子） 本公司第一大股东之实际控制人大同股份的子公司
大世科技（上海）有限公司（大世科技） 本公司第一大股东之实际控制人大同股份的子公司
深圳市华映光电有限公司（深圳光电） 本公司第一大股东之实际控制人中华映管的子公司
金丰亚太有限公司（金丰亚太） 本公司第一大股东之实际控制人大同股份的子公司
持有本公司 5%以上股份的股东之一致行动人、关键管理人员
志品（福州）技术工程有限公司（志品技术）
关联的企业
持有本公司 5%以上股份的股东之一致行动人、关键管理人员
福建省电子信息（集团）有限责任公司（信息集团）
关联的企业
福建省电子信息产业股权投资合伙企业(有限合伙） 持有本公司 5%以上股份的股东、关键管理人员关联的企业
持有本公司 5%以上股份的股东之一致行动人、关键管理人员
福建星海通信科技有限公司(星海通信)
的关联企业
持有公司 5%以上股份的股东之一致行动人、关键管理人员的
福建省电子器材有限公司(电子器材)
关联企业
莆田市国有资产投资有限公司 持有本公司 5%以上股份的股东、关键管理人员关联的企业
持有本公司 5%以上股份的股东之一致行动人、关键管理人员
福建中电和信国际贸易有限公司(中电和信)
的关联企业
持有本公司 5%以上股份的股东之一致行动人、关键管理人员
江西合力泰科技有限公司（江西合力泰）
的关联企业
持有本公司 5%以上股份的股东之一致行动人、关键管理人员
广东以诺通讯有限公司(广东以诺)
的关联企业
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
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单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
中华映管 采购材料 160,377,828.15
华映百慕大 采购材料 1,783,923.57 1,783,923.57 否 378,047,948.07
大同日本 采购材料 5,827,755.55 6,616,716.86 否 6,151,686.32
苏州福华 采购材料 3,888.00 14,000.00 否 18,116.64
福华开发 采购材料 35,452,881.60
福华电子 采购材料 10,573,476.30 10,202,422.53 是 62,985.72
大世科技 采购材料 766,572.64
小计 18,189,043.42 18,617,062.96 否 580,878,019.14
中华映管 采购固定资产 18,007,510.59
拓志光机电 采购固定资产 1,255,713.38 1,747,267.64 否 32,195,258.06
大同日本 采购固定资产 34,260.83 22,358.53 是 237,665.17
大世科技 采购固定资产 815,856.04 否 4,514,651.31
大同上海 采购固定资产 19,470,940.25
小计 1,289,974.21 2,585,482.21 否 74,426,025.38
志品技术 接受劳务 4,258,689.09 26,010,660.89 否 184,130,037.15
深圳光电 接受劳务 120,000.00
华映百慕大 接受劳务 295,482.11 295,482.11 否 1,909,266.26
江西合力泰 接受劳务 69,277,455.42 231,849,406.33 否
小计 73,831,626.62 258,155,549.33 否 186,159,303.41
合计 93,310,644.25 279,358,094.50 否 841,463,347.93
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中华映管 销售商品 1,267,101,020.14
电子器材 销售商品 3,444,344.14
中电和信 销售商品 18,763,905.34
江西合力泰 销售商品 87,494,118.72
广东以诺 销售商品 1,010,429.63
小计 110,712,797.83 1,267,101,020.14
中华映管 销售材料 4,808.36
小计 4,808.36
合计 110,712,797.83 1,267,105,828.50
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
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注：关联方采购价格以市场价格为基准定价；当不存在确切的市场价格时，按照提供商品的成本加成法确定；当不存
在确切的市场价格，也不适用成本加成法时，采用双方协议价格确定。
注：A、关联方来料加工加工费的确定依据为：参考市场价或华映科技及其控制之企业为第三方加工之价格，并考虑
成本（制程、材料、运输费用等）差异、付款期限差异及合理的利润率，确定加工费。
B、向关联方销售液晶显示模组交易价格的确定依据：以市场价格为基准定价；当不存在确切的市场价格时，以成本
加成方式确保销售方拥有同行业市场平均水平的销售利润。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
大同江苏 房屋等 418,269.26 474,457.14
大同上海 房屋 10,357.14 79,285.68
合计 428,626.40 553,742.82
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
大同上海 房屋 7,087.14
合计 7,087.14
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
董事 595,263.60 270,000.00
监事
高级管理人员 1,491,022.00 1,412,125.00
合计 2,086,285.60 1,682,125.00
（4）其他关联交易
购买专利使用权
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中华映管 购买专利使用权 18,300,000.00 18,300,000.00
备注：本公司子公司华佳彩中与华映管签订专利使用权采购协议，双方约定合同总金额为18,300.00万元,每半年付款一
次，分十期付款，每次付款金额为1,830.00万元。2019年华佳彩支付款项1,830.00万元（债权债务抵消）。截至基准日已累计
支付7,320.00万元。
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5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
中华映管 2,881,394,189.13 2,788,913,585.31 3,130,836,148.51 2,784,248,408.14
精英电脑
江西合力泰 39,290,393.94 19,982,995.45
中电和信 3,012,473.03
广东以诺 987,217.68
合计 2,924,684,273.78 2,788,913,585.33 3,150,819,143.96 2,784,248,408.14
其他应收款：
中华映管 7,066,258.08 7,066,258.08 7,054,437.65 7,054,437.65
大同江苏 0.00 497,100.60
志品技术 500.00 300.00
大同上海 10,875.00 7,250.00
合计 7,077,633.08 7,066,258.08 7,559,088.25 7,054,437.65
预付款项
大同日本 1,717,025.07
合计 1,717,025.07
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款：
中华映管 238,693,702.58
福华开发 16,526,238.40
拓志光机电 7,710,773.55 7,976,375.11
苏州福华
福华电子 33,841.07
大同上海 17,156,227.44 19,512,794.10
大同日本 1,510,878.90 7,277,601.19
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志品技术 78,825,908.73 154,126,989.30
华映百慕大 198,928,526.25 196,825,170.28
大同美国 34,648.49 34,590.53
大世科技 6,162,985.27 6,357,625.26
江西合力泰 18,641,398.09 3,699,627.27
合计 328,971,346.72 651,064,555.09
应付股利 华映百慕大 65,636,074.35 65,636,074.35
合计 65,636,074.35 65,636,074.35
其他应付款：
信息集团 232,661.04 167,608.12
中华映管
华映百慕大 1,184,555.67 1,186,243.75
合计 1,417,216.71 1,353,851.87
6、关联方承诺
2014年4月28日公司第六届董事会第十七次会议及2014年9月11日公司2014年第一次临时股东大会通过公司控股股东
承诺变更议案：
关于重组方不减持上市公司股份承诺变更为：华映百慕大及华映纳闽取消本次收购完成后至次世代（7代线以上）大
尺寸液晶面板生产线投产并注入到闽闽东前，华映百慕大、华映纳闽不减持其持有的闽闽东的股份的承诺。华映百慕大、华
映纳闽补充承诺如下：本议案经公司股东大会审议通过且完成股份转增后，华映百慕大、华映纳闽的股份即获得上市流通权，
同时自《关于公司控股股东承诺变更的议案》经公司股东大会审议通过后首个交易日起18个月内，华映百慕大、华映纳闽不
减持其持有的公司股份。
关于收购完成后上市公司关联交易比例及重组方对未来上市公司业绩的承诺变更为：华映百慕大、华映纳闽承诺：华
映科技自2014年起的任意一个会计年度内，公司关联交易金额占同期同类（仅限为日常经营涉及的原材料采购、销售商品及
提供劳务收入）交易金额的比例若未低于30％，则控股股东需确保上市公司华映科技现有液晶模组业务公司模拟合并计算的
每年度净资产收益率不低于10％（净资产收益率的计算不包含现有子公司科立视材料科技有限公司以及未来拟并购、投资控
股的其它公司），不足部分由华映百慕大以现金向华映科技补足。该承诺自控股股东华映百慕大、华映纳闽丧失对公司控制
权之日起失效。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
除财务报告十二（6）“关联方承诺”外，本报告期公司无应披露未披露的承诺事项。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、为子公司担保
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 备注 是否已经
（万元） 履行完毕
科立视材料科技有限公司 20,000.00 2019-1-15 2019-10-10 连带责任保证 否
科立视材料科技有限公司 10,000.00 2019-3-15 2019-10-10 连带责任保证 否
福建华冠光电有限公司 2,750.00 2019-5-31 2021-12-31 连带责任保证 否
2、诉讼事项
①华映科技于2018年12月29日就与华映百慕大其他合同纠纷事项向福建省高级人民法院提起民事诉讼。2019年1月9日，
华映科技收到法院送达的《受理案件通知书》【案号 2019）闽民初1号】，法院于2019年1月4日决定立案受理。2019年1月8
日，华映科技向法院申请对华映百慕大财产采取财产保全强制措施。2019年3月，华映科技追加大同股份有限公司及中华映
管股份有限公司为该诉讼案被告，并将诉讼请求变更为判令华映百慕大向华映科技支付业绩补偿款人民币19.14亿元、判令
大同股份有限公司和中华映管股份有限公司就华映百慕大向华映科技支付上述业绩补偿款人民币19.14亿元承担连带清偿责
任、本案的全部诉讼费用由三被告承担。2019年3月27日，华映科技收到法院送达的《传票》、《举证通知书》及《告知合
议庭组成人员通知书》；2019年4月，追加诉求金额至30.29亿元。针对大同股份及中华映管的管辖权异议申请，律师拟定反
驳意见并于2019年5月13日提交福建省高院。2019年7月18日，公司收到法院送达的《民事裁定书》，法院针对中华映管与大
同股份分别提出之管辖权异议申请做出的驳回裁定。
②公司未披露的小额诉讼、仲裁事项包括买卖合同纠纷（涉案金额约人民币2,292.0万元）、劳动争议案件（涉案金额约
人民币458.7万元）、其他合同纠纷（涉案金额约人民币1,521.0）。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
其他资产负债表日后事项说明
1、公司第七届董事会第六十二次、第六十三次、第六十五次会议分别审议通过《关于海丝股权投资向华佳彩增资的议
案》、《关于确认海丝股权投资向华佳彩增资价格的议案》及《关于签订<增资协议书之补充协议>的议案》，在公司股东大
会授权范围内，董事会同意海丝股权投资以每1元注册资本价值约0.83元向福建华佳彩有限公司增资人民币60,000万元（详
见公司2019-057号、2019-064号、2019-088号公告）。2019年5月29日，公司向海丝股权投资支付人民币1,000万元履约保证
金（详见公司2019-067号公告）；2019年7月8日，华佳彩完成了工商变更登记手续（详见公司2019-107号公告）；2019年7
月15日，公司向海丝股权投资出质华佳彩股权数额85,860万元(占公司所持华佳彩股权比例9.54%；出质的华佳彩股权对应的
增资评估基准日价值为人民币7.2亿元)，并办理完成股权出质设立登记手续。截至2019年7月16日，华佳彩累计收到海丝股
权投资增资款人民币60,000万元。公司已与海丝股权投资制定增资后华佳彩的经营目标，若华佳彩未能实现《股权转让协议》
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约定的经营目标（即具备股权转让的条件），公司需依约定按期收购海丝股权投资所持有的华佳彩股权，并严格按照法律、
法规及规范性文件的要求，履行信息披露义务。
2、公司于2018年12月29日就与华映百慕大其他合同纠纷事项（未完成业绩承诺须向公司进行现金补偿）向福建省高级
人民法院提起民事诉讼。福建省高级人民法院于2019年1月4日决定立案受理。2019年1月8日，公司向福建省高级人民法院申
请对华映百慕大的财产采取财产保全措施。2019年3月，公司追加大同股份及中华映管为上述诉讼案被告，并将诉讼请求进
行变更。2019年4月，根据2018年度审计结果，公司已向福建省高级人民法院申请将诉请金额追加至3,029,027,800元。2019
年7月18日，公司收到法院送达的《民事裁定书》，法院针对中华映管与大同股份分别提出之管辖权异议申请做出的驳回裁
定。
3、公司于2019年6月27日召开2018年年度股东大会，并于2019年7月24日召开2019年第四次临时股东大会、第八届董事
会第一次会议及第八届监事会第一次会议，选举产生公司第八届董事会、监事会成员，完成公司第八届董事会、监事会换届
事宜（详见公司2019-118号公告）。
4、根据中华映管于台湾公开资讯观测站发布的重大讯息，中华映管于2018年12月13日经其董事会决议通过，依法向台
湾桃园地方法院申请重整及紧急处分。2019年7月29日，中华映管申请的紧急处分届满，紧急处分期间依法已不能再延长；
另中华映管之重整申请于2019年1月31日经台湾桃园地方法院驳回后，中华映管于2019年2月11日提出抗告，2019年7月29日，
台湾桃园地方法院作出驳回中华映管重整申请之裁定。
根据中华映管2019年8月7日发布的重大讯息，因中华映管之土地、厂房全数已遭法院查封，且多数债权人业已取得执行
名义，自2019年7月30日起中华映管之资产随时有遭查封、拍卖之可能，恐影响中华映管继续营业。中华映管董事会仍在评
估重整更生之可能性，故将先就重整抗告驳回之裁定提出民事再抗告声明状，后续如评估仍有重整更生之可能，将依法规定
作业，并续与债权人沟通延缓强制执行程序，维持中华映管之继续营运及重整更生之价值。
经阅览中华映管申请重整事件的部分卷宗，结合中华映管申请重整的进展，为维护公司的合法权益，公司已与法律顾问
分析法律后果，后续将结合实际情况采取相应法律措施。
十五、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
本报告期公司未发生前期会计差错更正。
2、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组
成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司将具有相似经济特征的两个或多个经营分部合并为一个经营分部。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
①该分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
②该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大
者的10%或者以上；
③该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的
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数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
①将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
②将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分
部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 模组分部 盖板玻璃分部 面板分部 分部间抵销 合计
一、营业收入 513,328,175.37 21,144,507.20 251,657,947.96 -11,871,959.96 774,258,670.57
二、营业成本 518,094,785.15 70,022,110.57 467,270,264.63 -11,871,959.96 1,043,515,200.39
三、净利润 -219,552,697.19 -82,955,262.67 -411,816,233.11 -714,324,192.97
四、资产总额 15,728,612,895.06 1,333,548,822.26 11,003,155,514.15 -11,266,126,385.24 16,799,190,846.23
五、负债总额 16,109,423,211.56 415,899,056.15 4,711,273,932.43 -11,266,126,385.24 9,970,469,814.90
3、其他
⑴参与设立保险公司的事项
公司第六届第三十一次会议审议通过《关于参与设立保险公司的议案》，公司拟与福建省能源集团有限责任公司等发起
设立海峡人寿保险股份有限公司。其中，公司拟以自有资金出资人民币 7,500 万元，占海峡人寿注册资本（人民币 15 亿元）
的 5%。本次交易尚需相关部门核准，交易进程存在一定的不确定性，截至本报告期末，公司尚未向海峡人寿出资。
⑵吸收合并福建华显事项
2017 年 3 月 20 日，公司第七届董事会第二十四次会议审议通过了《关于吸收合并全资子公司的议案》。根据经营发展
需要，为更好地整合公司资源，提高运营效率，降低管理成本，公司拟对全资子公司福建华显实施吸收合并，吸收合并完成
后，福建华显主体资格依法予以注销。截至 2017 年 6 月 30 日，华映显示的主要资产、人员、业务、财务系统均已转移至华
映科技（集团）股份有限公司，吸收合并基准日为 2017 年 6 月 30 日。截至报告日，由于相关的手续要求，华映显示的税务、
海关、部分银行账户尚未注销。
⑶政府补助确认事项
2017 年 6 月 26 日，公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于公司签订<福建莆田高新技术面板项目投资合作
合同>的议案》。公司全资子公司福建华佳彩有限公司在福建省莆田市下辖的涵江区投资建设一条第六代 TFT-LCD 面板生产
线，设计产能为 30K，主要用于生产具备国际先进技术的高阶智能手机显示屏、平板显示屏、车载显示屏。为明确公司、莆
田市政府及福建省电子信息（集团）有限责任公司三方对华佳彩项目的扶持，公司与莆田市人民政府及福建省电子信息（集
团）有限责任公司签订《福建莆田高新技术面板项目投资合作合同》。本合同涉及项目补贴 26.4 亿元，在项目投产后六年内
平均提供给华佳彩公司，每年 4.4 亿元。补贴金额包含高阶面板项目所涉及的贴息、设备补贴、财政奖励等所有可执行政策。
华佳彩第 6 代 TFT-LCD 生产线项目建设顺利，项目已于 2017 年 6 月 30 日正式量产，产品已获客户认证，量产后产品
已正式出货。
按合同约定莆田人民政府的拨款情况如下：
截至2019年6月30
序号 补助拨款的时间表 补助的金额（单位：人民币亿元）
日拨付情况
1、 2017年7月1日至2018年6月30日 4.4 已拨付
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2、 2018年7月1日至2019年6月30日 4.4 已拨付3亿元
3、 2019年7月1日至2020年6月30日 4.4 未拨付
4、 2020年7月1日至2021年6月30日 4.4 未拨付
5、 2021年7月1日至2022年6月30日 4.4 未拨付
6、 2022年7月1日至2023年6月30日 4.4 未拨付
合计 26.4
截至报告日基准日，针对 2018 年 7 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日期间的人民币 4.4 亿元政府补助款，华佳彩已累计收到人
民币 3 亿元。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）应收账款分类披露
种类 期末余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单 1,392,119,012.26 99.36 1,392,119,012.26 100.00 0.00
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准 9,026,016.86 0.64 12,241.11 0.14 9,013,775.75
备的应收账款
组合1：列入合并范 5,889,668.25 0.42 5,889,668.25
围内母子公司之间
应收账款
组合2：账龄组合 3,136,348.61 0.22 12,241.11 0.39 3,124,107.50
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 1,401,145,029.12 100.00 1,392,131,253.37 99.36 9,013,775.75
（续上表）
种类 期初余额
账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单 1,628,484,096.08 95.49 1,389,790,393.50 85.34 238,693,702.58
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准 76,908,507.66 4.51 5,107.17 0.01 76,903,400.49
备的应收账款
组合1：列入合并范 73,199,702.97 4.29 73,199,702.97
围内母子公司之间
应收账款
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组合2：账龄组合 3,708,804.69 0.22 5,107.17 0.14 3,703,697.52
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 1,705,392,603.74 100.00 1,389,795,500.67 81.49 315,597,103.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
中华映管股份有限公司 1,392,119,012.26 1,392,119,012.26 100.00 预计无法收回
合计 1,392,119,012.26 1,392,119,012.26 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
账龄 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
信用期内 2,891,526.33
逾期1年内（含1年） 244,822.28 12,241.11 5.00
逾期1至2年（含2年）
逾期2至3年（含3年）
逾期3年以上
合计 3,136,348.61 12,241.11
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
计提 吸收合并 转回 核销
应收账款坏账准备 1,389,795,500.67 2,335,752.70 1,392,131,253.37
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款余额的比例 坏账准备期末余额
（%）
中华映管股份有限公司 1,392,119,012.26 99.36 1,392,119,012.26
福建华佳彩有限公司 5,741,136.71 0.41
京瓷(香港)商貿有限公司 2,851,009.59 0.20
APTIV ELECTRONICS 236,174.48 0.02
(SUZHOU) CO. LTD.
华映光电股份有限公司 148,531.54 0.01
合计 1,401,095,864.58 100.00 1,392,119,012.26
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 14,039,734.26 11,092,862.65
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其他应收款 10,535,290.95 4,629,024.36
合计 24,575,025.21 15,721,887.01
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 14,039,734.26 11,092,862.65
合计 14,039,734.26 11,092,862.65
（2） 其他应收款
①其他应收款按种类披露
期末余额
种类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他 10,535,290.95 92.42 10,535,290.95
应收款
组合1：列入合并范围内母子 322,795.80 2.83 322,795.80
公司之间其他应收款
组合2：保证金组合 10,158,518.15 89.12 10,158,518.15
组合3：账龄组合 53,977.00 0.47 53,977.00
单项金额虽不重大但单项计 862,800.00 7.58 862,800.00 100.00
提坏账准备的其他应收款
合计 11,398,090.95 100.00 862,800.00 7.57 10,535,290.95
（续上表）
期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他 4,629,024.36 84.29 4,629,024.36
应收款
组合1：列入合并范围内母子 420,224.60 7.65 420,224.60
公司之间其他应收款
组合2：保证金组合 385,656.00 7.02 385,656.00
组合3：账龄组合 3,823,143.76 69.62 3,823,143.76
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单项金额虽不重大但单项计 862,800.00 15.71 862,800.00 100.00
提坏账准备的其他应收款
合计 5,491,824.36 100.00 862,800.00 15.71 4,629,024.36
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款（按单位） 期末余额
其他应收款 坏账金额 计提比例% 计提理由
苏州东才光电设备有限公司 862,800.00 862,800.00 100.00 预计无法收回
合计 862,800.00 862,800.00 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
账龄 期末余额
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
180天以内（含180天） 53,977.00
180天至1年（含1年）
1至2年（含2年）
2至3年（含3年）
3年以上
合计 53,977.00
②本期计提、收回或转回的坏账准备情况
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
计提 其他 转回 核销
其他应收款坏账准备 862,800.00 808,823.00 53,977.00
③其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税 3,786,147.44
其他代垫款 11,398,090.95 1,705,676.92
合计 11,398,090.95 5,491,824.36
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款 坏账准备
单位名称 款项性质 期末余额 账龄
总额的比例（%） 期末余额
180天至1年
苏州东才光电设备有限公司 退机款 862,800.00 61.71 862,800.00
（含1年）
180天以内
福州华映视讯有限公司 214,201.46 15.32
（含180天）
180天以内
福建华冠光电有限公司 53,362.73 3.82
（含180天）
180天以内
科立视材料科技有限公司 35,400.38 2.53
（含180天）
中国铁塔股份有限公司福州市分公 180天以内
电费 33,677.00 2.41
司 （含180天）
合计 1,199,441.57 85.79 862,800.00
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59
合计 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备
被投资单位
(账面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 (账面价值) 期末余额
华冠光电 368,069,654.45 368,069,654.45
华映视讯 1,259,068,743.50 1,259,068,743.50
华映科技纳闽 410,965,391.15 410,965,391.15
科立视 2,291,944,158.28 2,291,944,158.28
华映光电 1,602,545,929.21 1,602,545,929.21
映元投资 10,000,000.00 10,000,000.00
华佳彩 8,400,000,000.00 8,400,000,000.00
合计 14,342,593,876.59 14,342,593,876.59
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 398,326,277.68 372,632,673.01 993,249,000.92 830,770,696.95
其他业务 1,625,693.73 1,058,466.65 1,422,768.10 751,586.57
合计 399,951,971.41 373,691,139.66 994,671,769.02 831,522,283.52
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 307,969,421.00
160
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合计 307,969,421.00
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,429,885.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 320,053,190.92
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,557,363.03
少数股东权益影响额 371,100.63
合计 324,669,338.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -10.00% -0.2573 -0.2573
扣除非经常性损益后归属于公司
-14.56% -0.3746 -0.3746
普通股股东的净利润
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在指定信息披露媒体披露过的公告正本及原稿；
三、载有法定代表人签名和公司盖章的2019年半年度报告文本原件；
四、其它相关文件；
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
华映科技（集团）股份有限公司
法定代表人：林俊
2019年8月22日
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